三精制药(600829)2008年年度报告摘要

哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人姜林奎、主管会计工作负责人林本松及会计机构负责人（会计主管人员）管平声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 三精制药 股票代码 600829 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 哈尔滨市南岗区衡山路 76 号 哈尔滨市道里区霁虹街 24 号 邮政编码 150010 公司国际互联网网址 www.sanjing.com.cn 电子信箱 sanjing@sanjing.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林本松 程轶颖 联系地址 哈尔滨市道里区霁虹街 24 号 哈尔滨市道里区霁虹街 24 号 电话 0451-84675166 0451-84675166 传真 0451-84675166 0451-84675166 电子信箱 linbs@hayao.com chengyiying@sanjing.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 2,594,344,127.80 2,268,208,072.15 14.38 2,067,650,719.12 利润总额 354,049,280.99 304,015,328.71 16.46 252,196,400.96 归属于上市公司股东 269,281,487.02 268,085,492.27 0.45 216,742,341.89 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 260,927,443.19 202,196,499.36 29.05 224,782,816.38 的净利润 经营活动产生的现金 -65,934,109.60 191,103,638.01 -134.50 191,131,434.40 流量净额 第 1 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 2,914,562,755.32 2,680,342,298.17 8.74 2,279,298,204.09 所有者权益（或股 1,487,240,332.14 1,257,162,936.61 18.30 993,796,309.03 东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.6966 0.6935 0.45 0.5606 稀释每股收益（元／股） 0.6966 0.6935 0.45 0.5606 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.6749 0.5230 29.04 0.5814 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 18.11 21.32 减少 3.21 个百分点 21.81 加权平均净资产收益率（%） 19.62 23.82 减少 4.20 个百分点 24.18 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 17.54 16.08 增加 1.46 个百分点 22.62 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 19.02 17.97 增加 1.05 个百分点 25.07 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ -0.1706 0.4943 -134.51 0.4944 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 3.85 3.25 18.46 2.57 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,824,320.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 19,530,405.05 量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 1,932,154.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -684,487.93 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,064,837.04 少数股东权益影响额 -2,743,135.69 所得税影响额 -4,791,734.41 合计 8,354,043.83 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 153,945,778 39.82 -19,329,620 -19,329,620 134,616,158 34.82 持股 3、其他内资 96,657,885 25 -19,329,620 -19,329,620 77,328,265 20.00 持股 其中： 境内 非国有法人 96,657,885 25 -19,329,620 -19,329,620 77,328,265 20.00 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 250,603,663 64.82 -38,659,240 -38,659,240 211,944,423 54.82 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 135,988,735 35.18 38,659,240 38,659,240 174,647,975 45.18 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 135,988,735 35.18 38,659,240 38,659,240 174,647,975 45.18 计 三、股份总 386,592,398 100 386,592,398 100 数 第 3 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 哈药集团 2008 年 11 153,945,778 19,329,620 134,616,158 股改承诺 有限公司 月 10 日 哈药集团 2008 年 11 股份有限 96,657,885 19,329,620 77,328,265 股改承诺 月 10 日 公司 合计 250,603,663 38,659,240 211,944,423 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 7,952 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 哈药集团有限公司 国有法人 44.82 173,275,398 134,616,158 无 哈药集团股份有限 境内非国 30 115,987,505 77,328,265 无 公司 有法人 中国工商银行－中 银持续增长股票型 其他 2.62 10,136,750 未知 证券投资基金 中国工商银行－博 时第三产业成长股 其他 1.57 6,057,175 未知 票证券投资基金 中国农业银行－交 银施罗德精选股票 其他 1.53 5,923,410 未知 证券投资基金 华夏成长证券投资 其他 1.13 4,386,281 未知 基金 交通银行－华夏蓝 筹核心混合型证券 其他 0.79 3,062,224 未知 投资基金(LOF) 中国工商银行－景 顺长城新兴成长股 其他 0.77 2,966,262 未知 票型证券投资基金 中国建设银行－交 银施罗德稳健配置 其他 0.65 2,524,482 未知 混合型证券投资基 金 交通银行－博时新 兴成长股票型证券 其他 0.65 2,501,498 未知 投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 哈药集团有限公司 38,659,240 人民币普通股 哈药集团股份有限公司 38,659,240 人民币普通股 中国工商银行－中银持续增长 10,136,750 人民币普通股 第 4 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股票型证券投资基金 中国工商银行－博时第三产业 6,057,175 人民币普通股 成长股票证券投资基金 中国农业银行－交银施罗德精 5,923,410 人民币普通股 选股票证券投资基金 华夏成长证券投资基金 4,386,281 人民币普通股 交通银行－华夏蓝筹核心混合 3,062,224 人民币普通股 型证券投资基金(LOF) 中国工商银行－景顺长城新兴 2,966,262 人民币普通股 成长股票型证券投资基金 中国建设银行－交银施罗德稳 2,524,482 人民币普通股 健配置混合型证券投资基金 交通银行－博时新兴成长股票 2,501,498 人民币普通股 型证券投资基金 公司已知中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金与中 国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金之间属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,中国工商银行－博 时第三产业成长股票证券投资基金与交通银行－博时新兴成长股 上述股东关联关系或一致行动 票型证券投资基金之间属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 的说明 行动人,华夏成长证券投资基金与交通银行－华夏蓝筹核心混合型 证券投资基金(LOF)之间属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动人，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未 知流通股股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 （一）、在国家允许 外商投资的领域依法 进行投资；（二）、 根据合资公司所投资 企业董事会一致决议 并授其书面委托：1、 协助或代理其所投资 的企业从国内外采购 哈药集团有限公 1991 年 12 月 28 该企业自用的机器设 郝伟哲 370,000 司 日 备、办公设备和生产 所需的原材料、元器 件、零部件和在国内 外销售其所投资企业 生产的产品，并提供 售后服务；2、在外汇 管理部门的同意和监 督下，在其所投资企 业之间平衡外汇；3、 第 5 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 为其所投资企业提供 产品生产、销售和市 场开发过程中的技术 支持、员工培训、企 业内部人事管理服 务；4、协助其所投资 企业寻求贷款及提供 担保；（三）、设立 研究开发中心或部 门,从事与公司所投 资企业的产品和技术 相关的研究、开发和 培训活动，转让其研 究开发成果，并提供 相应的技术服务； （四）、为其股东提 供咨询服务，为其关 联公司提供与其投资 有关的市场信息投资 政策等咨询服务； （五）、向股东及其 关联公司提供咨询服 务；（六）、承接其 股东和关联公司的服 务外包业务；（七）、 经中国人民银行监督 管理委员会批准，向 其所投资设立的企业 提供财务支持。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 6 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 情况 在股 报告期 东单 内从公 位或 变 年初 年末 司领取 可 已 其他 姓 性 年 任期 动 职务 持股 持股 的报酬 行 行 期末股 关联 名 别 龄 起止日期 原 行权价 数 数 总额 权 权 票市价 单位 因 （元） （万 股 数 （元） 领取 元） 数 量 报 酬、 津贴 2006 年 7 月 4 姜 董事 日～ 林 男 47 0 是 长 2009 年 7 月 4 奎 日 董 2006 年 7 月 4 王 事、 日～ 建 男 45 49.3 否 总经 2009 年 7 月 4 波 理 日 董 2006 年 7 月 4 曲 事、 日～ 男 50 36.97 否 光 副总 2009 年 7 月 4 经理 日 董 2006 年 7 月 4 林 事、 日～ 本 男 45 36.97 否 副总 2009 年 7 月 4 松 经理 日 2006 年 7 月 4 赵 日～ 东 董事 男 40 1.8 是 2009 年 7 月 4 吉 日 2006 年 7 月 4 杨 独立 日～ 滨 男 58 5 否 董事 2009 年 7 月 4 刚 日 2006 年 7 月 4 齐 独立 日～ 谋 男 75 5 否 董事 2009 年 7 月 4 甲 日 2006 年 7 月 4 于 独立 日～ 男 56 5 否 勇 董事 2009 年 7 月 4 日 2006 年 7 月 4 吴 监事 日～ 晓 会召 女 55 36.97 否 2009 年 7 月 4 颖 集人 日 孟 监事 男 36 2006 年 7 月 4 1.8 是 第 7 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 晓 日～ 东 2009 年 7 月 4 日 2006 年 7 月 4 王 日～ 监事 女 41 5,000 5,000 8.4 否 耕 2009 年 7 月 4 日 2006 年 7 月 4 刘 副总 日～ 春 女 45 36.97 否 经理 2009 年 7 月 4 凤 日 2006 年 7 月 4 秦 副总 日～ 雅 女 44 36.97 否 经理 2009 年 7 月 4 英 日 合 / / / / 5,000 5,000 / 261.15 / / / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 A 报告期内公司经营情况回顾 1 报告期内公司总体经营情况概述 报告期内，全球金融危机爆发，随着政府对医药产业加大投入以及多项关注民生政策的出台，中 国医药经济保持了较好的增长。随着新医改方案的出台，国家财政为医药市场扩容提供了强有力的支 撑。同时，医药企业也面临着医改政策实施细则不明朗，各项监管日趋严格等多项问题，三鹿奶粉事 件、完达山中药注射剂事件的发生又使药品质量安全问题广受关注。报告期内，公司积极应对国内外 复杂多变的市场形势和经济环境，上下凝心聚力，求新思变，有效克服了原材料价格上涨、奥运期间 运输困难和部分产品限产、产业政策进一步调整等因素的影响，确保了公司生产经营持续稳定增长。 报告期内公司实现营业收入 259,434 万元，同比增长 14.38%，净利润 26,928 万元，同比增长 0.45%。 报告期内，公司主要完成了以下主要工作： 1.1 实现“大营销”发展格局，市场渠道控制力得到全面提升。 1.1.1 渠道网络建设。通过对重点客户的战略调整，使经销商集中度进一步提高，渠道网络更加 稳固；通过代理合作促使渠道网络更加丰富；通过公司商业平台的不断扩展使公司对市场渠道控制力 进一步增强。报告期内公司主导产品与上年同期相比均呈现增长势头。 1.1.2 终端网络建设。针对医院开展以“学术营销为主，关系营销为辅”的营销模式，加强了专 业化推广对处方药营销的拉动作用；针对医药分家积极开展药房托管工作，针对零售市场开展直供合 作工作，既提高了三精产品的铺货率和渗透力，又丰富了三精产品经营种类；针对新农合和社区药品 开展集中采购工作，为应对新医改政策的实施奠定了基础。 1.2 积极推进科技攻关，科技创新能力不断提高。 1.2.1 报告期内，公司与黑龙江中医药大学签订了共建实验室的协议，并与天津药物研究院、沈 阳药科大学、北京科信必成等单位进行了项目合作，通过项目合作和共建实验室，提升了研发人员的 科研素质，为企业引进高层次人才，加快与高校院所等科研机构的交流提供了平台，提升了科研效率 和水平。同时通过积极与沈阳药科大学、天津药物研究院、黑龙江中医药大学、中国疾病预防控制中 心、国外专家等进行科研合作，建立了企业与科研院所和高校的人才信息交流机制。报告期内公司产 品获省科技进步三等奖一项；省行业科技进步一等奖一项，二等奖一项；市科技进步二等奖一项，三 等奖一项。获各种产品生产批件 10 个，推进在研在审产品四十余项。 1.2.2 报告期内，共申请国家省市重大新药创制和科技项目 3 项，共获资金支持 280 万元，到位 资金 265 万元。 同时，还申报国家重大新药创制项目 2 项（新药注射用 HHH、新型口服缓控释制剂及 技术研发平台），其中新型口服缓控释制剂及工艺技术研发平台已顺利通过国家初审和第二轮答辩， 目前正在国家审批。 1.2.3 报告期内，公司积极推进全面创新工作，于 2008 年 7 月成功通过了科技部、国资委、总工 会等国家三大部委的严格考核，正式成为全国首批创新型企业。同时，公司于 2008 年 12 月被认定为 第 8 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 黑龙江省首批高新技术企业，获得所得税减按 15%的比例征收的优惠政策。 1.3 强化质量控制能力，生产质量控制系统走向成熟。 1.3.1 报告期内，公司更加注重药品安全，凭借一流的硬件设施和严格科学的管理，通过在药品 生产过程严格执行 GMP 标准和 ISO9001 国际质量管理体系，药品安全得到了充分的保证。报告期内， 公司继续推行全面质量管理，建立了 15 道质量监控防线，根据产品剂型、生产工艺条件的不同分别制 定各剂型质量控制点 44 个，其中关键控制点 7 个，一般控制点 37 个。通过自检、互检、专检相结合、 配以重点监控，达到全员控制产品质量的目的，整个生产过程处于完全受控状态。 1.3.2 报告期内，公司通过了国家、省市等药品专项和飞行检查二十余次，生产检验成品 10153 批，合格率 100%，国家药监局抽检计划中产品抽检合格率 100%。 1.3.3 报告期内，为满足 GMP 生产和公用工程维护的需要，公司进行了 5 项大的改造；完成固体 7 个剂型的药品 GMP 认证，食品认证，出口认证，消毒液检查及实验动物中心的验收检查工作；另外， 公司还取得多项技术攻关和国家级 QC 活动成果奖项；获商标注册 4 项，转让 6 项，异议申请 1 项，专 利维护 4 项。 1.4 全盘统筹，多点启动，节能降耗，成本控制力进一步加强。 1.4.1 报告期内，公司通过落实预算管理统筹全盘工作，解决了多个预算“盲点”及业务接口问 题，不仅使资源分配、责任定位更加合理，同时，全面预算管理成为公司落实激励约束制度的重要载 体，使公司以制度化的形式保证了对整体运营成本的控制。 1.4.2 报告期内，由于奥运会的召开、环保影响限产、通货膨胀等因素，使得原辅材料价格大幅 上涨，面对此种环境，公司通过事前预测、加强招标比价采购等手段使公司采购成本增幅远远低于行 业内各类原材料 20%—50%的增幅，进一步保证了公司对产品成本的控制力。 1.4.3 报告期内，公司通过技经指标考核和能源消耗等精细化考核，以及加强工艺改进、新材料 的使用等方面管理，全面推行清洁生产，开展节能减排，充分利用各类资源和能源，使公司主导产品 扣除原料涨价因素，成本均呈下降。 1.5 资本平台助推企业发展，公司进一步加大了内外两个资源整合力度。 依据公司资源整合计划，报告期内借资本平台公司加速了内外两个资源整合力度，形成了有效的资本 投入和退出机制，提升了资本控制力。 1.5.1 报告期内，公司顺利实施了制药四厂的搬迁整合，为原制药四厂及母公司固体制剂生产能 力的调整和充实创造了积极条件。 1.5.2 报告期内，公司完成了江西、福建、海南三家商业子公司的合作协议的签订，使三精营销 网络布局更加完善。 1.5.3 报告期内，公司根据品牌及战略管理的需求及合作方的现状，变现并退出了持有的四川升 和制药的股权；同时，进一步调整和明确了与三精国药日化等公司的品牌及业务合作关系。 1.6 全面推进绩效管理，进一步完善内部控制建设。 1.6.1 报告期内，公司全面推进战略绩效管理，绩效评价体系进一步完善，按期召开绩效改进会， 将绩效管理覆盖到所有子公司，进一步提高了公司管理水平。 1.6.2 报告期内，公司进一步修订和完善了各项规章及内控管理制度，形成了各司其职，各负其 责、相互融合、相互制约、闭环管理的内控管理体系，公司的生产、营销、质量、安全及节能降耗等 多方面工作得到进一步理顺。 ２公司主营业务及其经营状况 2.1 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 医药行 增加 4.20 个 2,594,344,127.80 1,226,074,061.22 51.75 14.38 4.73 业 百分点 分产品 减少 2.96 个 中药 515,042,670.85 288,351,048.41 43.02 27.71 31.34 百分点 第 9 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 增加 7.58 个 西药 1,624,206,673.74 810,194,178.71 49.12 13.14 -0.32 百分点 增加 0.21 个 保健品 378,053,818.36 69,522,114.30 80.62 1.02 -0.91 百分点 增加 4.74 个 其他 71,775,429.56 57,674,502.07 18.65 -32.29 -40.34 百分点 增加 4.09 个 小计 2,589,078,592.51 1,225,741,843.49 51.66 13.01 5.21 百分点 公司全年销售情况良好,各类品种销售收入较上年同期都有所增长,其中中药和西药增长较大，保 健品保持平稳发展，其他品种收入下降较大是本期子公司销售的原材料较同期有所减少。中药品种在 收入增长的同时成本较上年同期略有增加，是因原料涨价所致。 2.2 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 2,578,436,509.70 15.33 国外 10,642,082.81 -36.14 2.3 主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 297,393,352.32 占采购总额比重（%） 25.54 前五名销售客户销售金额合计 508,725,136.79 占营业收入比重（%） 19.61 3 报告期主要财务指标变动情况分析 3.1 公司资产构成情况 单位:元 币种:人民币 资 产 年末余额 占总资产 年初余额 占 总 资 产 比重增减 的比重％ 的比重％ 百分点 货币资金 279,389,395.30 9.59 589,966,842.05 22.01 -12.42 交易性金融资产 87,240.00 0.00 5,851,440.00 0.22 -0.22 应收票据 740,652,622.76 25.41 296,423,985.76 11.06 14.35 其他应收款 80,914,145.87 2.78 122,705,397.69 4.58 -1.80 在建工程 89,916,025.45 3.09 35,864,192.93 1.34 1.75 无形资产 83,744,933.10 2.87 62,076,972.65 2.32 0.55 短期借款 47,800,000.00 1.64 76,800,000.00 2.87 -1.23 应付票据 156,911,910.31 5.38 83,915,053.01 3.13 2.25 预收款项 121,455,443.00 4.17 209,590,187.22 7.82 -3.65 应付股利 27,481,209.14 0.94 10,153,669.34 0.38 0.56 其他应付款 432,803,727.56 14.85 351,091,280.28 13.10 1.75 一年内到期的非流动负债 39,646,736.50 1.36 131,316,736.50 4.90 -3.54 长期借款 7,420,000.00 0.25 19,020,000.00 0.71 -0.46 3.1.1 货币资金大幅减少是因为本年度回款中应收票据比例有所增加，同时偿还大部分银行贷款 所致。 3.1.2 交易性金融资产减少是公司将上期年末中签的新股在上市流通后全部转让所致 3.1.3 应收票据大幅增加是本期销售收入增长，且回款中应收票据占的比例较大所致。 3.1.4 其他应收款减少是本期公司收回往来款项所致。 3.1.5 在建工程增加是本期新增医院等投资项目所致。 3.1.6 无形资产本期增加是新子公司制药四厂新购入土地所致。 3.1.7 短期借款减少是本期偿还部分银行贷款所致。 第 10 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.1.8 应付票据增加是公司采用承兑汇票结算，年末未到期票据增加所致。 3.1.9 预收账款减少主要为上年末销售客户预付的货款本期结算所致。 3.1.10 应付股利增加是应付未付的股利增加所致。 3.1.11 其他应付款增加是向哈药集团借款增加所致。 3.1.12 一年内到期的非流动负债减少是偿还部分到期银行借款所致。 3.1.13 长期借款减少是子公司偿还贷款所致。 3.2 财务数据同比发生重大变化情况 单位:元 币种:人民币 项 目 本年金额 上年金额 增减变化幅度％ 营业收入 2,594,344,127.80 2,268,208,072.15 14.38 营业税金及附加 25,711,436.18 19,101,212.77 34.61 销售费用 710,318,142.17 612,443,949.75 15.98 财务费用 13,864,945.79 7,900,945.98 75.48 公允价值变动收益 -2,695,140.00 2,695,140.00 -200.00 投资收益 2,401,731.49 48,682,646.51 -95.07 营业外支出 8,653,657.86 3,781,943.55 128.82 利润总额 354,049,280.99 304,015,328.71 16.46 所得税费用 73,369,577.49 32,183,583.77 127.97 3.2.1 营业收入增加是销售政策调整导致收入增加。 3.2.2 营业税金及附加增加，主要系本期营业收入及产品毛利增加所致。 3.2.3 销售费用增加是因公司本年度营业收入增长所致。 3.2.4 财务费用增加是因公司本年度利息支出增加所致。 3.2.5 公允价值变动收益减少是上年度中签新股本期卖出所致。 3.2.6 投资收益大幅减少是本年度公司申购新股业务大幅减少所致。 3.2.7 营业外支出增加是因公司本期固定资产处置损失较上期增加所致。 3.2.8 利润总额增加是公司本期销售收入增长且公司综合毛利率有所增长所致。 3.2.9 所得税费用增加是本期公司按 15%缴纳企业所税，但上期按 25%计算递延所得税资产本期转 回数所致。 4 公司现金流量情况分析 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 上年金额 增减变化 经营活动产生的现金流量净额 -65,934,109.60 191,103,638.01 -134.50 投资活动产生的现金流量净额 -84,735,546.32 24,174,544.80 -450.52 筹资活动产生的现金流量净额 -159,849,904.48 -44,226,237.78 261.44 4.1 经营活动产生的现金减少是本期销售商品收到的应收票据占回款的比重较大，同时上缴的税 款和为职工支付的款项增加所致。 4.2 投资活动产生的现金流量减少是本期购建固定资产及土地增加支出的现金较多，同时申购新 股减少产生的现金流入减少所致。 4.3 筹资活动产生的现金流量减少是本期偿还贷款支出的现金较多，同时增加的银行借款减少所 致。 5 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 报告期内公司继续强化对子公司的管控，在品牌管理、法人治理，内控制度建设，GMP 规范的执行等 多方面加大了监控的力度。报告期内，各子公司经营质量进一步提升，盈利能力进一步提高，现金流 状况得到改善，对公司整体收益能力贡献日趋明显。 5.1 主要工业类子公司 5.1.1 哈药集团三精加滨药业有限公司 哈药集团三精加滨药业有限公司注册资本 537.3 万元，我公司持有其 51％的股权，报告期内，主 第 11 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 要产品为注射用炎琥宁、冻干粉针、注射用法莫替丁冻干粉针等，该公司完成营业收入 20,983 万元， 较上年同期增长 12.52%；实现利润总额 292 万元，较上年同期下降 16.09%，净利 280 万元，较上年同 期增长 315.38%。报告期末，该公司资产总额 17,667 万元，较上年同期下降 10.10%。 5.1.2 哈药集团三精明水药业有限公司。 哈药集团三精明水药业有限公司注册资本 310 万元，我公司持有其 64.84%的股权。公司经营范围 为片剂、硬胶囊剂、颗粒剂。该公司大部分产品由哈药集团三精医药商贸有限公司销售，在公司调整 销售政策的拉动下，2008 年该公司普药销售体现较大的增长。报告期末，该公司资产总额 13,373 万 元，较上年同期增长 6.94%,报告期内该公司实现营业收入 26,443 万元，较上年同期增长 58.94%,实现 净利润 1,928 万元，较上年同期增长 295.08%。 5.1.3 哈药集团三精千鹤制药有限公司。 哈药集团三精千鹤制药有限公司注册资本 1,568 万元，我公司持有其 51%的股权。该公司于 2008 年被认定为高新技术企业。报告期内，该公司通过扩大销售队伍，增加销售网点并加大对公司主打产 品逐淤通脉胶囊和清开灵分散片的推广力度，使公司营业收入实现较大的增长。截至报告期末，该公 司资产总额 8,369 万元，较上年同期增长 16.03%；报告期内该公司实现营业收入 6,216 万元，较上年 同期增长 54.17%；实现净利润 597 万元，较上年同期增长 39.81%。 5.1.4 哈尔滨三精艾富西药业有限公司。 哈尔滨三精艾富西药业有限公司为中韩合资企业，该公司注册资本 6,667 万元，我公司持有其 70% 的股权。该公司具备两条从韩国引进的具有国际一流水准的聚丙烯塑瓶高速生产线，一条玻璃瓶输液 生产线，年可生产输液达 5,000 万瓶。公司目前上市的产品主要为果糖二磷酸钠、葡萄糖注射液等。 截至报告期末，该公司资产总额为 10,470 万元，较上年同期下降 6.78%；该公司通过调整销售政策， 使得重点地区如东北大区的增长尤为明显，公司整体营业收入与利润较上年同期分别有所增长；报告 期内该公司实现营业收入 8,651 万元，较上年同期增长 10.47%；实现净利润 390 万元，较上年同期增 长 75.68%。 5.1.5 哈药集团三精黑河药业有限公司 哈药集团三精黑河药业有限公司注册资本 1,000 万元，我公司持有其 80%的股权。该公司是我公 司的普药生产基地。随着国家医药政策的调整和新农合医药改革的逐步推进，公司业务今年有了较好 的发展。截至报告期末，该公司资产总额 5,336 万元，报告期内，该公司实现营业收入 3,550 万元， 与上年同期基本持平，实现净利润 192 万元,比上年同期增长 61.34%。 5.1.6 哈药集团三精制药四厂有限公司 因原制药四厂所处群力开发区面临搬迁，为了解决未来生产经营场所问题，2008 年 9 月，公司出 资 3,000 万元在哈尔滨市利民经济技术开发区设立全资子公司哈药集团三精制药四厂有限公司（以下 简称“新制药四厂”），由新制药四厂收购利民开发区企业哈尔滨名目生物制药有限公司全部药业资 产、哈尔滨三虎压力机有限公司全部房产和土地及原制药四厂全部资产和负债，原制药四厂履行分公 司注销手续，通过上述运作，新制药四厂品种结构得到了改善，生产场所得到了扩展，未来发展空间 更加广阔。新制药四厂成为子公司后，2008 年全年，该公司全年完成营业收入 11,608 万元，较上年 同期增长 1%；实现利润总额 490 万元，较上年同期增长 131%。报告期末，该公司资产总额 15,165 万 元，较上年同期增长 24%； 5.2 主要商业类子公司 5.2.1 陕西哈药三精医药有限公司。该公司注册资本 1,000 万元，我公司持有其 40%的股权，该公 司主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额 5,382 万元，较上期末增长 43.02%，报告期 内实现营业收入 15,807 万元，较上年同期增长 1%。 5.2.2 成都升和三精医药有限责任公司。该公司注册资本 1,000 万元，我公司持有其 45%的股权， 该公司主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额 5,308 万元，较上年同期下降 44.79%， 报告期内实现营业收入 10,623 万元，较上年同期下降 28.43%。 5.2.3 广东三精南粤医药有限公司。该公司注册资本 500 万元，我公司持有其 30%的股权，该公司 主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额为 1,698 万元，报告期内实现营业收入 8,580 万元，较上年同期下降 8.23%。 5.2.4 安徽三精万森医药有限公司。该公司注册资本 960 万元，我公司持有其 25%的股权，该公司 主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额 6,083 万元，报告期内实现营业收入 14,766 万元，较上年同期下降 33.02%。 第 12 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 5.2.5 临沂三精医药有限公司。该公司注册资本 1,000 万元，我公司持有该公司 70%的股权，该公 司主营业务范围为医药经销。报告期末，该公司资产总额 2,791 万元，较上年同期增长 7%；报告期内 实现营业收入 9,541 万元，较上年同期增长 12.72%； 5.2.6 云南三精医药商贸有限公司。该公司注册资本 1,080 万元，我公司持有该公司 25%的股权。 该公司主营业务范围为医药经销。报告期内公司资产总额 5,899 万元，较上年同期增长 122.86%；实 现营业收入 8,658 万元，较上年同期增长 13.86%； 5.2.7 哈药集团三精商贸医药有限公司。该公司是由哈药集团三精制药股份有限公司和哈药集团 三精加滨药业有限公司共同出资 3,000 万元组建的大型商业贸易公司，我公司持有其 91.7%的股权。 该公司主要经营范围：化学药制剂、中成药、抗生素、生化药品、保健食品 、化学原料药、麻醉药品、 精神药品制剂、货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规禁止的 项目取得许可后方可经营）。经营品种多达 329 个品种和规格。2008 年中国医药市场在动荡中出现了 回暖和恢复性增长的趋势，三精商贸抓住有利时机，实现营业收入的大幅增长。报告期内，该公司实 现营业收入 181,724 万元，较上年同期增长 23%；实现利润总额５4 万元，较上年同期增长 221%。报 告期末，该公司资产总额 27,038 万元，较上年同期增长 49%。 5.3 参股公司 5.3.1 湖南三精医药商贸有限公司。该公司注册资本 200 万元，我公司持有该公司 30%的股权。 主营业务范围为中成药、化学原料药及其制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品批发。报告期末， 该公司资产总额为 2,096 万元，报告期内，该公司实现营业收入 4,687 万元，较上年同期下降 37.21%。 5.4 其他 5.4.1 哈药集团三精医院投资管理有限公司。该公司注册资本 2,000 万元，我公司持有该公司 97% 的股权。该公司为以投资、经营、管理医疗产业为主体的大型现代化医疗管理公司，下设所属医院有 黑龙江三精女子医院以及 2008 年底开业的黑龙江三精肾脏病专科医院，该公司秉承三精的宗旨，坚持 以诚信为本，打造品牌，共创可持续发展的医疗产业。截至报告期末，该公司资产总额 11,225 万元， 较上年同期增长 246.99%,报告期内实现营业收入 2,839 万元，较上年同期增长 17.56%，实现净利润 318 万元，较上年同期增长 2.25%。该公司经过两年多的运作，经营业务已经进入平稳增长期，未来将 成为我公司新的利润增长点。 B、公司未来发展展望 1、公司所属行业发展趋势 2009 年以来，金融危机导致全球经济严重衰退，中国经济也面临着周期性调整和结构性调整双重 压力，医药工业运行环境将趋于严峻。但随着医疗卫生体制改革的积极推进，市场规范化程度的提升， 中国医药工业将继续保持快速增长势头。 2、2009 年企业发展环境分析 2.1 有利因素 2.1.1 从国内市场看，新型农村合作医疗参合率、城镇居民基本医疗保险覆盖范围不断扩大，在 已出台的新一轮医药卫生体制改革政策的推动下，国内医药市场规模有望不断扩大，为我国医药行业 继续保持快速发展提供了有利的外部环境。 2.1.2 从国际市场看，尽管受金融危机的不利影响，但由于医药市场的刚性需求较大，2009 年全 球医药市场将继续保持增长态势，对我国医药产品的需求不会产生较大影响，我国在国际市场上占有 较大份额的优势产品在短期内不会被其他国家的产品所替代。 2.1.3 新医改对医药行业的影响 2.1.3.1 新医改方案实施后，医药市场将进一步净化，流通环节必然被压缩，行业的集中度将进 一步提高，在这个过程中，品牌的影响力将成为主要的竞争要素。同时作为占据药品市场最大份额的 化学制剂行业，也将是医改拉动效应最大的板块之一。化学制剂子行业中企业众多，竞争也最为激烈， 新医改方案出台后，该行业的利润将向优势品牌企业集中。 2.1.3.2 药品价格无疑是企业目前关注的核心。但企业产品能否入围基本药物目录，入围品种能 否获得合理价格等都还存在不确定性，尽管具体操作模式还有待进一步细化完善，但国家压低药品价 格、缩减中间流通环节的基本框架已经很明确。未来的医药市场，政府主导的趋势也会越来越明显， 这都更有利于优势品牌企业进一步获取市场份额。 2.2 不利因素 2.2.1 美国权威医药咨询机构 IMS 最新发布的报告指出，全球经济衰退将对美国和欧洲的医药产 业造成严重冲击，全球医药经济增长率明年将下降 1－2 个百分点，美国医药经济的增长率将下降 2－ 第 13 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3 个百分点，全球医药行业可能会受到经济危机滞后的影响。 2.2.2 虽然我国医药行业在 2008 年取得了不错的成绩，但是企业同质化竞争严重，创新能力弱， 自主创新和高附加值产品匮乏。可持续发展后劲不足，国际竞争力不强，环境污染严重、能源消耗大 等长期积累的结构性问题日益突出。医药产业集中度低，赢利能力不强、多、小、散、低的局面尚未 彻底改变，规模化、产业化、集约化程度仍然不高。目前，受各类医药企业危机事件的影响，国家对 医药行业的治理整顿已经逐步深入到企业微观运营的细节当中，对医药企业规范经营的要求度越来越 高。 2.2.3 医药行业的固定资产投资增速远低于全国整体的增速，由于产能过剩造成的恶性竞争使得 行业利润水平达到了最低点，虽然 2008 年固定资产投资有产业升级、厂房搬迁和增加环保设施等因素， 但是不可避免的继续扩大了生产能力，使得本来就过剩的供给能力进一步放大，今后两年国内医药企 业之间将会面临更大的竞争压力。 2.2.4 国际大型制药企业在发达国家医药消费放缓的情况下会把新兴市场国家作为重点发展的地 区。通过独立建设厂房、建立研发机构以及和国内企业合资等多种方式在国内进行开拓。目前在中国 的国外研发机构已经开始研发专门针对国内人群的药物，而不像以前，只是把中国作为低成本的研发 和生产基地。因此，国内的制药企业将面临国际大型制药企业更为猛烈和有针对性的竞争，甚至包括 农村和社区等低端市场。 因此，预计 2009 年国内医药行业将继续保持增长，同时面临诸多的政策利好及经济下滑的负面影 响，行业不确定性因素进一步增强。 应对措施： 一是在扩大内需，促进经济发展中抢抓发展机遇。公司将紧紧抓住我国扩大内需、促进经济增长 带来的市场、政策和财政资金支持等方面新的发展机遇，对其中加快医疗卫生、自主创新、全面实施 增值税转型改革，鼓励企业技术改造等相关政策特别加以研究，并制定相应的应对措施。在药品总需 求和总消费同步增长的时期，结合公司的实际情况抓住能够给企业增加效益的各种市场机会。 二是在对接医疗改革，促进医药经济发展中抢抓发展机遇。针对医改，首先，公司将主动加强各 地药品集中招标及采购工作，抢抓终端市场。其次，公司将关注能够有利于改善公司品种结构的生产 企业开展有针对性的收购兼并和资本运营；在经营方面，公司将继续加强与现代大型药品物流企业和 连锁药店的合作关系。第三，鉴于新医改鼓励在抑制药品价格的基础上开展自主创新，并对仿制药采 取从低的定价原则，公司将采取对高毛利品种价格保持不变或争取调高，对低毛利的仿制品种通过控 制各项成本提高产品市场竞争力的对策。另外，坚持预防为主是新医改的指导思想之一，政府将会加 强健康促进与教育，提高广大人民群众的健康意识和自我保健能力，这将对非处方药物的发展有利。 公司将继续坚持直接面对消费者的宣传教育方式，培育消费者对产品和品牌的忠诚度，从而保证终端 消费的稳定增长。 3、新年度经营计划 2009 年度公司工作思路：以发展为主线，以固本强基为前提，以创新突破为手段，通过做好理顺 战略、理顺资源、理顺制度，做到品种创新有突破、质量保障体系创新有突破、营销创新有突破、人 力资源创新有突破、资本运营创新有突破、成本控制创新有突破、文化创新有突破，竭力推进三精事 业迈向更具可持续性发展新阶段。2009 年公司预计实现营业收入 26 亿元,成本费用总额控制在 22.6 亿元的经济指标。2009 年，公司主要工作安排如下： 3.1 研发方面 一是近期快速补充品种计划，根据市场需求，通过收购企业达到补充规模品种、战略品种的目的； 适应新药审批的新的政策环境要求，补充品种的数量和功能；关注医药卫生体制改革政策调整，重新 筛选论证已有批文号产品的二次开发。 二是远期开发规划，根据公司市场特点，重点开发抗菌抗病毒、心脑血管、消化系统、老年性疾 病及营养素补充等产品。重点开发缓控释制剂、口服液等剂型。以国外尤其美国、欧盟即将到期的化 学药品、国家重大专项“新药创制”获支持课题、大专院校研究院所研究课题、临床上成熟传统中药、 医院制剂为选题来源。 三是继续跟踪关注在研在审品种，尽最大努力提高获得批复的可能性，同时积极关注国家政策、 利用国家政策，积极申报国家及省、市科技项目，提高科技水平，增强企业核心竞争能力，降低研发 风险和研发成本。 3.2 质量控制方面 在企业内部建立有效的质量信息反馈渠道和质量事件处理机制，化解企业质量风险，建设公司质 量危机防范系统。同时探索新工艺、新辅料的应用技术，切实提高产品质量，降低市场质量风险。2009 第 14 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年要确保顺利完成新建口服液车间、综合制剂的洗剂、气雾剂、滴眼剂等剂型的 GMP 认证工作。 3.3 市场营销方面 一是实施大客户集成运营管理制度，提供无缝隙服务对接。通过派驻专职的业务人员与大客户形 成全面而深入的无缝隙服务对接，使公司与大客户之间的物流、资金流、信息流顺畅无碍，实现真正 意义的战略合作。 二是推进销售代理制和产品经理制，加强对代理商的服务和管理。按照产品的特点逐步推进产品 经理制，加强对代理商的服务和管理，协助代理商共同开拓市场，培育适应未来新产品入市的销售网 络。重点放在成熟的普药品种代理、新产品代理、闲置产品代理，以及针对连锁店的差异化代理等方 面工作。 三是打造优势品种，完善产品结构。按照“利润产品规模化、规模产品利润化、潜力产品精细化” 的思路对产品线和产品结构进行调整，形成既有规模又有利润的产品盈利组合及潜力品种的后续补充。 3.4 人力资源管理方面 一是加强职业培训，完善培训体系，逐步建立公司系统化、制度化的培训机制。进一步规范公司 培训制度，逐步建立系统化、制度化的培训机制，为保障企业可持续发展培养专业化人才和后备干部 队伍。 二是深化用人制度改革，创新公司用人机制。从建立和完善选才用人的各项制度着手，用机制保 证优秀人才脱颖而出和健康茁壮成长，从人才的识别、选拔、使用、培养、激励、保护等诸多因素和 环节着手，深化用人制度的改革，逐步建立广纳群贤、人尽其才、能上能下、充满活力的用人机制。 3.5 资本运营创新方面 一是外部扩张及内部整合的有机结合。一方面找准外部扩张对接点，力求做到品种、技术、市场 的优势互补，符合公司战略的需求，并做到科学、慎重，宁少勿滥，防止并购风险的出现。另一方面 继续根据内外部环境的变化，调整和梳理公司《内部整合方案》，推进公司内部整合。 二是精干主业及优化副业的有机结合。一方面以做强医药主业为目标，有效运筹资金，保证新建 项目的实施和推进；同时，继续做好商业平台的搭建工作。另一方面要进一步落实医院产业的近期及 中期的投资方向及总体发展战略，调整投资布局，收缩战线，将投资布局重点移往省内及周边地市。 3.6 成本控制方面 一是通过系统分析制定降本增效方案，细化降本增效措施，从技术改造、生产过程控制、费用支 出等各个方面内部挖潜，节支降耗，提高效益。 二是要从各个环节入手，严格资金管理和成本控制，强化采购管理，在保质节约的前提下降低采 购成本。 三是加强生产现场管理和设备维护，优化生产工艺，减少辅助材料、备品备件、维修费用的支出。 四是抓牢节能减排工作，提升节能减排意识，落实确定的项目规划，全面推进资源节约型企业建 设。 3.7 文化创新方面 理顺文化资源，形成公司集团化的文化体系，通过建立三精集团整体文化运行机制，搭建文化输 出平台。 4、资金需求和使用计划 为保证 2009 年各项目标的实现，公司生产经营所需资金拟通过自有资金解决；技改项目所需资 金，计划通过银行贷款及申请国家扶持项目、享受贴息优惠政策方式解决。 5、公司面临的风险因素分析及对策 5.1 政策风险。新医改方案相关细则将陆续出台，药品价格的确定及下一步政府对药品采购招投 标环节的规定，仍将是公司需要面临的问题。公司将充分利用政府推出的各项有利措施，发挥自身的 品牌与品种优势，加强与有关部门的协调沟通，增强对政策的理解和把握程度，争取多方位的有力支 持，优化品种结构，借助公司的品牌影响力，提高产品的市场占有率。 5.2 主导产品市场竞争风险。公司所处医药行业，且非处方药（OTC）占有相当大的比例，目前主 导产品葡萄糖酸钙、葡萄糖酸锌、双黄连口服液定位于消费用药，市场容量大，营销方式主要为引导 消费方式的广告拉动策略，其营销模式容易被竞争者模仿，随时要应对竞争对手在疗效、品牌影响、 概念挖掘、模式推广等方面的竞争冲击。在应对措施上，公司一方面通过强化推出“蓝瓶”口服液概 念，强化了品牌及产品的影响力，有力地屏蔽了竞争的终端拦截及竞争冲击；另一方面通过严格的内 控质量保证体系，提高品质，保证了市场占有率的稳步提升。 5.3 营销渠道维护风险。目前公司年销售收入 3 亿元以上品种已达 4 个，前五名经销商占销售业 务总额比例较大，这一方面使公司客户管理工作带来便捷。但同时也增大了对主要经销商的业务依赖 第 15 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 度，并使经营出现不确定的风险。为此，公司一是不断调整销售政策，增强经销商的信心，通过政策 “让客户谋利、让企业发展”，集中优势资源提高管理水平和服务能力，保证渠道的畅通和稳定。同 时，通过在全国各地设立的十五家商业公司形成的平台做好渠道及终端的维护，并通过科学的广告引 导策略，教育和引导消费者科学消费、正确消费，拉动终端需求，从而实现公司与经销商的双赢。 5.4 新产品开发的风险。新药研发是一项投资大、周期长、风险高的工作，同时，由于国家对医 药行业的整治及监管力度的加大，近几年新药审批进度明显放缓，使公司面临新药开发及品种储备不 足的双重风险。为此，公司一方面加强新产品开发的体制和机制建设，加强新药立项的内审和论证工 作，并强化中间环节的控制，有效合理分配研发资源和财务支出，规避研发风险；另一方面，通过与 研发机构及各大院所共同组建实验室进行项目合作，锻炼了研发队伍，使研发能力得到提高，加速了 新品报批的速度和新品产业化的步伐。 5.5 品牌管控的风险。经过多年发展，公司的品牌认知度得到了快速提升，但随着近些年扩张速 度的加快，子公司地域分布广阔，品牌管控也随之面临挑战。尤其是“三鹿事件”和“完达山事件” 使食品和药品安全受到了前所未有的关注，任何一点点的疏漏就可能使企业毁于一旦。质量安全已成 为品牌安全的最主要因素。为此，公司一方面加强质量的控制，层层把关，确定质量控制点 44 个，实 行分级管理，自检、互检、专检相结合，做到全员控制；另一方面加大品牌管理维护的力度，修订《品 牌管理制度》，与全部成员企业及经销商签订品牌维护协议，由专门部门实施跟踪、监控，并加大品 牌危机管理预案的完善和演练，进而使品牌管理达到受控状态。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 新口服液工程 4,800 58% 肾病医院 5,151 100% 合计 9,951 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经华普天健高商会计师事务所审计，公司 2008 年度实现净利润 246,538,400.93 元，根据《公司 法》和《公司章程》的有关规定，按实现净利润提取 10%法定盈余公积金 24,653,840.09 元，当年可 供股东分配利润 221,884,560.84 元加上年初未分配利润 389,123,757.04 元，扣除 2008 年 7 月已分配 的现金股利 38,659,239.80 元，本年度可供股东分配的利润为 572,349,078.08 元。 第 16 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 根据公司利润实现情况和回报股东需要，2008 年度利润分配方案为派送现金股利，公司拟以总股 本 386,592,398 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 7.40 元（含税），按上述预案该部分 股利分配需要 286,078,374.52 元，剩余未分配利润 286,270,703.56 元结转下年度。2008 年度不进行 资本公积转增股本。上述利润分配方案有待于本公司 2008 年年度股东大会批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生日 担保是否 是否为 担保对象名 担保 期(协议签署 担保金额 担保期 已经履行 关联方 称 类型 日) 完毕 担保 广西揭阳惠 连带 2008 年 4 月 1 日～ 通医药有限 6,000,000.00 责任 否 2009 年 3 月 31 日 公司 担保 四川科伦医 连带 2008 年 10 月 28 药贸易有限 12,000,000.00 责任 日～2009 年 10 月 否 公司 担保 27 日 长沙双鹤医 连带 2008 年 8 月 4 日～ 药有限责任 12,000,000.00 责任 否 2009 年 8 月 3 日 公司 担保 哈药集团三 连带 2008 年 9 月 17 精新药有限 16,800,000.00 责任 日～2009 年 9 月 16 否 责任公司 担保 日 报告期内担保发生额合计 46,800,000.00 报告期末担保余额合计 46,800,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 83,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 83,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 129,800,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.73 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0 额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 52,800,000.00 对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 52,800,000.00 第 17 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 哈药集团股份 419 0.16 5,279 4.53 有限公司 哈药集团医药 1,948 0.75 有限公司 哈尔滨世一堂 华纳医药有限 26 0.01 责任公司 合计 2,393 0.92 5,279 4.53 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 23,927,998.89 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 哈药集团股份有限 -274 公司 哈药集团有限公司 10,852 29,123 合计 10,578 29,123 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 哈药集团承诺：在十二个月锁定期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售股 份数量占公司股份总数的比例在十 二个月内不超过 5%，二十四个月内 股改承诺 不超过 10%。哈药股份承诺：在十二 按照承诺履行。 个月锁定期满后，通过证券交易所挂 牌交易出售股份数量占公司股份总 数的比例在十二个月内不超过 5%， 二十四个月内不超过 10%。 第 18 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 诉讼(仲裁)基本 诉讼(仲裁)涉及 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决 诉讼(仲裁)进展 情况 金额 结果及影响 执行情况 已立案并进行了 39,943,200 证据交换 2008 年 5 月，本公司发现哈尔滨市建工集团和哈尔滨市第二建筑工程公司于 2003 年 6 月经验收 并交付使用的固体制剂车间主梁部分出现裂缝，遂先后委托两家具有资质的鉴定单位对工程质量进行 了鉴定，鉴定结论为“混凝土强度不足，未达到设计要求”，后经多次沟通协商未达成一致解决方案， 故本公司于 2008 年 11 月 5 日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：请求赔偿直接经济损 失（工程重建费用、机器设备损失、人员工资损失等）金额为 1,866.70 万元，间接损失（停产利润损 失）为 2,127.62 万元，合计为 3,994.32 万元。2009 年 2 月 23 日，本公司与应诉方进行了证据交换。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 占期末 序 证券 初始投资金额 持有数 期末账 证券投 报告期 证券代码 证券简称 号 品种 （元） 量 面值 资比例 损益 （％） 1. 股票 002257 立立电子 87,240 4,000 87,240 100 合计 87,240 / 87,240 100% 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 2,010,652.07 元。 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 通过对公司依法运作进行监督，公司监事会认为：报告期内，公司能够按照新修订的《公司法》 及《证券法》和《公司章程》的有关规定规范运作，公司决策程序合法，并建立了完善的公司治理结 构和内部控制制度，公司董事及高级管理人员都能尽职尽责认真执行贯彻董事会、股东大会的各项决 议，执行公司职务时不存在违反法律、法规和公司章程及损害公司利益的行为。 第 19 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司经营稳健、各项财务管理、内部审计制度健全，公司财务状况良好，财务管理规范。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司自重组上市以来没有募集过资金、也没有募集资金使用情况的发生。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购、出售资产情况 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易能够按公平、公开原则以市场价格进行，未有损害中小股东利益的行为。 第 20 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 会审字[2009]7501 号 哈药集团三精制药股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的哈药集团三精制药股份有限公司（以下简称三精制药公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变 动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是三精制药公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，三精制药公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 三精制药公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 中国注册会计师：许书容、李丛艳 中国 北京 2009 年 4 月 15 日 9.2 财务报表 第 21 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 279,389,395.30 589,966,842.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 87,240.00 5,851,440.00 应收票据 740,652,622.76 296,423,985.76 应收账款 285,935,020.83 251,286,121.44 预付款项 56,452,118.77 67,819,846.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,500,000.00 750,000.00 其他应收款 80,914,145.87 122,705,397.69 买入返售金融资产 存货 434,664,354.07 391,967,609.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,057,302.21 1,183,195.70 流动资产合计 1,880,652,199.81 1,727,954,437.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 20,594,584.21 24,288,903.62 投资性房地产 固定资产 788,742,844.49 760,040,907.19 在建工程 89,916,025.45 35,864,192.93 工程物资 467,560.77 258,734.40 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 83,744,933.10 62,076,972.65 开发支出 商誉 8,053,633.20 7,992,835.49 长期待摊费用 780,830.48 3,560,435.28 递延所得税资产 41,610,143.81 58,304,878.63 其他非流动资产 非流动资产合计 1,033,910,555.51 952,387,860.19 资产总计 2,914,562,755.32 2,680,342,298.17 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 22 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 47,800,000.00 76,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 156,911,910.31 83,915,053.01 应付账款 257,879,459.80 222,696,573.54 预收款项 121,455,443.00 209,590,187.22 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 120,728,064.58 120,637,460.93 应交税费 36,973,764.24 36,502,103.91 应付利息 应付股利 27,481,209.14 10,153,669.34 其他应付款 432,803,727.56 351,091,280.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 39,646,736.50 131,316,736.50 其他流动负债 130,778.63 流动负债合计 1,241,680,315.13 1,242,833,843.36 非流动负债： 长期借款 7,420,000.00 19,020,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 11,150,000.00 11,150,000.00 预计负债 递延所得税负债 673,785.00 其他非流动负债 5,510,235.58 869,000.00 非流动负债合计 24,080,235.58 31,712,785.00 负债合计 1,265,760,550.71 1,274,546,628.36 股东权益： 股本 386,592,398.00 386,592,398.00 资本公积 91,808,172.11 91,811,097.84 减：库存股 盈余公积 370,044,014.38 345,390,174.29 一般风险准备 未分配利润 640,543,673.61 434,575,266.48 外币报表折算差额 -1,747,925.96 -1,206,000.00 归属于母公司所有者 1,487,240,332.14 1,257,162,936.61 少数股东权益 161,561,872.47 148,632,733.20 股东权益合计 1,648,802,204.61 1,405,795,669.81 负债和股东权益合 2,914,562,755.32 2,680,342,298.17 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 23 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 57,895,701.44 409,852,561.15 交易性金融资产 87,240.00 5,851,440.00 应收票据 579,819,795.97 244,705,429.39 应收账款 148,779,385.66 68,372,538.85 预付款项 19,255,917.71 14,542,728.56 应收利息 应收股利 1,500,000.00 750,000.00 其他应收款 310,841,646.49 208,332,213.47 存货 148,332,858.32 165,391,515.02 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 728,500.00 流动资产合计 1,266,512,545.59 1,118,526,926.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 221,612,615.91 206,163,313.41 投资性房地产 固定资产 459,312,381.50 503,575,256.26 在建工程 33,690,520.26 13,648,529.34 工程物资 467,560.77 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,434,378.32 43,943,347.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 19,830,431.25 37,569,595.32 其他非流动资产 非流动资产合计 779,347,888.01 804,900,041.88 资产总计 2,045,860,433.60 1,923,426,968.32 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 24 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 43,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 113,431,875.32 90,714,520.31 预收款项 1,497,085.91 670,972.96 应付职工薪酬 119,182,559.13 119,286,920.28 应交税费 23,679,044.28 33,725,153.65 应付利息 应付股利 27,481,209.14 10,153,669.34 其他应付款 347,047,365.88 345,807,901.85 一年内到期的非流动负债 18,346,736.50 111,316,736.50 其他流动负债 76,626.00 流动负债合计 670,665,876.16 754,752,500.89 非流动负债： 长期借款 7,420,000.00 7,420,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 11,150,000.00 11,150,000.00 预计负债 递延所得税负债 673,785.00 其他非流动负债 669,000.00 非流动负债合计 18,570,000.00 19,912,785.00 负债合计 689,235,876.16 774,665,285.89 股东权益： 股本 386,592,398.00 386,592,398.00 资本公积 27,639,066.98 27,655,353.10 减：库存股 盈余公积 370,044,014.38 345,390,174.29 未分配利润 572,349,078.08 389,123,757.04 外币报表折算差额 股东权益合计 1,356,624,557.44 1,148,761,682.43 负债和股东权益合计 2,045,860,433.60 1,923,426,968.32 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 25 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,594,344,127.80 2,268,208,072.15 其中：营业收入 2,594,344,127.80 2,268,208,072.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,256,357,589.53 2,042,004,417.92 其中：营业成本 1,226,074,061.22 1,170,670,083.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 25,711,436.18 19,101,212.77 销售费用 710,318,142.17 612,443,949.75 管理费用 268,274,024.60 219,493,926.24 财务费用 13,864,945.79 7,900,945.98 资产减值损失 12,114,979.57 12,394,299.68 加：公允价值变动收益（损失以 -2,695,140.00 2,695,140.00 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,401,731.49 48,682,646.51 其中：对联营企业和合营企业的 955,365.29 -746,639.74 投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 337,693,129.76 277,581,440.74 加：营业外收入 25,009,809.09 30,215,831.52 减：营业外支出 8,653,657.86 3,781,943.55 其中：非流动资产处置净损失 5,410,948.14 101,636.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号 354,049,280.99 304,015,328.71 填列） 减：所得税费用 73,369,577.49 32,183,583.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 280,679,703.50 271,831,744.94 归属于母公司所有者的净利润 269,281,487.02 268,085,492.27 少数股东损益 11,398,216.48 3,746,252.67 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.6966 0.6935 （二）稀释每股收益 0.6966 0.6935 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 26 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,392,743,115.13 1,348,777,089.42 减：营业成本 636,759,201.56 558,062,045.13 营业税金及附加 16,283,957.22 14,664,717.60 销售费用 243,653,049.67 389,413,095.16 管理费用 157,509,744.01 147,759,488.11 财务费用 12,344,581.57 6,609,358.96 资产减值损失 17,207,894.56 9,412,299.60 加：公允价值变动收益（损失以 -2,695,140.00 2,695,140.00 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 2,401,731.49 49,693,772.71 列） 其中：对联营企业和合营企 955,365.29 -746,639.74 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 308,691,278.03 275,244,997.57 加：营业外收入 6,468,053.74 15,433,696.50 减：营业外支出 7,261,873.64 3,053,559.39 其中：非流动资产处置净损失 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 307,897,458.13 287,625,134.68 列） 减：所得税费用 61,359,057.20 28,299,334.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 246,538,400.93 259,325,800.17 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 27 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,682,198,426.43 1,832,176,886.50 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,761,699.50 2,833,919.14 收到其他与经营活动有关的现金 452,672,323.10 370,840,115.40 经营活动现金流入小计 2,137,632,449.03 2,205,850,921.04 购买商品、接受劳务支付的现金 998,330,009.59 922,322,237.15 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 221,580,783.07 144,984,734.11 支付的各项税费 345,065,371.65 262,551,368.00 支付其他与经营活动有关的现金 638,590,394.32 684,888,943.77 经营活动现金流出小计 2,203,566,558.63 2,014,747,283.03 经营活动产生的现金流量净额 -65,934,109.60 191,103,638.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,914,805.00 50,007,385.00 取得投资收益收到的现金 2,010,652.07 50,440,412.45 第 28 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期 21,400.00 84,980.00 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 18,979,882.16 投资活动现金流入小计 8,946,857.07 119,512,659.61 购建固定资产、无形资产和其他长期 74,650,853.56 42,756,909.81 资产支付的现金 投资支付的现金 17,719,995.00 52,581,205.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,311,554.83 投资活动现金流出小计 93,682,403.39 95,338,114.81 投资活动产生的现金流量净额 -84,735,546.32 24,174,544.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,202,000.00 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 7,000,000.00 的现金 取得借款收到的现金 47,800,000.00 91,238,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 7,130,285.70 筹资活动现金流入小计 50,002,000.00 105,368,285.70 偿还债务支付的现金 180,070,000.00 117,238,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 29,760,904.48 32,259,723.48 金 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 21,000.00 96,800.00 筹资活动现金流出小计 209,851,904.48 149,594,523.48 筹资活动产生的现金流量净额 -159,849,904.48 -44,226,237.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -57,886.35 -126,596.00 五、现金及现金等价物净增加额 -310,577,446.75 170,925,349.03 加：期初现金及现金等价物余额 589,966,842.05 419,041,493.02 六、期末现金及现金等价物余额 279,389,395.30 589,966,842.05 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 29 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 467,052,890.95 904,764,570.69 收到的税费返还 844,223.16 1,354,861.62 收到其他与经营活动有关的现金 424,424,385.57 359,599,615.38 经营活动现金流入小计 892,321,499.68 1,265,719,047.69 购买商品、接受劳务支付的现金 235,686,376.74 284,189,352.04 支付给职工以及为职工支付的现金 125,723,011.67 85,202,555.42 支付的各项税费 228,885,335.81 195,905,354.73 支付其他与经营活动有关的现金 413,718,566.92 536,080,674.38 经营活动现金流出小计 1,004,013,291.14 1,101,377,936.57 经营活动产生的现金流量净额 -111,691,791.46 164,341,111.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,914,055.00 50,007,385.00 取得投资收益收到的现金 2,010,652.07 50,440,412.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,600.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,607,884.81 投资活动现金流入小计 8,927,307.07 102,055,682.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资 28,511,690.64 10,361,752.46 产支付的现金 投资支付的现金 37,804,071.96 55,581,205.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 41,195,440.66 投资活动现金流出小计 107,511,203.26 65,942,957.46 投资活动产生的现金流量净额 -98,583,896.19 36,112,724.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 5,822,000.00 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 25,822,000.00 偿还债务支付的现金 134,670,000.00 40,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,011,172.06 26,236,105.38 支付其他与筹资活动有关的现金 93,800.00 筹资活动现金流出小计 161,681,172.06 66,829,905.38 筹资活动产生的现金流量净额 -141,681,172.06 -41,007,905.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -351,956,859.71 159,445,930.54 加：期初现金及现金等价物余额 409,852,561.15 250,406,630.61 六、期末现金及现金等价物余额 57,895,701.44 409,852,561.15 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 30 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其他 ： 般 库 风 存 险 股 准 备 一、上 386,592,398.00 91,811,097.84 345,390,174.29 434,575,266.48 -1,206,000.00 148,632,733.20 1,405,795,669.81 年年末 余额 加：同 一控制 下企业 合并产 生的追 溯调整 会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本 386,592,398.00 91,811,097.84 345,390,174.29 434,575,266.48 -1,206,000.00 148,632,733.20 1,405,795,669.81 年年初 余额 三、本 -2,925.73 24,653,840.09 205,968,407.13 -541,925.96 12,929,139.27 243,006,534.80 年增减 变动金 额（减 少 以 “－” 号 填 列） （一） 269,281,487.02 11,398,216.48 280,679,703.50 净利润 （二） -16,286.12 -541,925.96 -2,969,874.92 -3,528,087.00 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 16,329.36 16,329.36 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -16,286.12 -541,925.96 -2,986,204.28 -3,544,416.36 上 述 -16,286.12 269,281,487.02 -541,925.96 8,428,341.56 277,151,616.50 （一） 和（二） 小计 （三） 13,360.39 4,500,797.71 4,514,158.10 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 13,360.39 4,500,797.71 4,514,158.10 者投入 资本 2．股份 第 31 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 24,653,840.09 -63,313,079.89 -38,659,239.80 利润分 配 1．提取 24,653,840.09 -24,653,840.09 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 -38,659,239.80 -38,659,239.80 有 者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 386,592,398.00 91,808,172.11 370,044,014.38 640,543,673.61 -1,747,925.96 161,561,872.47 1,648,802,204.61 期期末 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末余 386,592,398.00 95,707,962.53 250,119,071.34 223,651,100.25 -384,000.00 127,674,858.00 1,083,361,390.12 额 加：同一控 制下企业合并 -8,459,217.12 46,568,994.03 1,821,118.22 39,930,895.13 产生的追溯调 整 会计 政策变更 前期 差错更正 其他 第 32 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二、本年年初余 386,592,398.00 95,707,962.53 241,659,854.22 270,220,094.28 -384,000.00 129,495,976.22 1,123,292,285.25 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -3,896,864.69 103,730,320.07 164,355,172.20 -822,000.00 19,136,756.98 282,503,384.56 “－”号填列） （一）净利润 268,085,492.27 3,746,252.67 271,831,744.94 （二）直接计入 所有者权益的 -3,896,864.69 -822,000.00 -4,718,864.69 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -3,896,864.69 -822,000.00 3,746,252.67 -4,718,864.69 上述（一）和 -3,896,864.69 268,085,492.27 -822,000.00 3,746,252.67 267,112,880.25 （二）小计 （三）所有者投 15,390,504.31 15,390,504.31 入和减少资本 1．所有者投入 15,390,504.31 15,390,504.31 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 103,730,320.07 -103,730,320.07 1．提取盈余公 103,730,320.07 -103,730,320.07 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 386,592,398.00 91,811,097.84 345,390,174.29 434,575,266.48 -1,206,000.00 148,632,733.20 1,405,795,669.81 额 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 33 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 386,592,398.00 27,655,353.10 345,390,174.29 389,123,757.04 1,148,761,682.43 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 386,592,398.00 27,655,353.10 345,390,174.29 389,123,757.04 1,148,761,682.43 三、本年增减变动金额（减少 -16,286.12 24,653,840.09 183,225,321.04 207,862,875.01 以“－”号填列） （一）净利润 246,538,400.93 246,538,400.93 （二）直接计入所有者权益的 -16,286.12 -16,286.12 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 -16,286.12 -16,286.12 上述（一）和（二）小计 -16,286.12 246,538,400.93 246,522,114.81 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 24,653,840.09 -63,313,079.89 -38,659,239.80 1．提取盈余公积 24,653,840.09 -24,653,840.09 2．对所有者（或股东）的分配 -38,659,239.80 -38,659,239.80 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 386,592,398.00 27,639,066.98 370,044,014.38 572,349,078.08 1,356,624,557.44 第 34 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 386,592,398.00 95,707,962.53 250,119,071.34 267,931,592.66 1,000,351,024.53 加：会计政策变更 -64,155,744.74 -8,459,217.12 -34,403,315.72 -107,018,277.58 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 386,592,398.00 31,552,217.79 241,659,854.22 233,528,276.94 893,332,746.95 三、本年增减变动金额（减少 -3,896,864.69 103,730,320.07 155,595,480.10 255,428,935.48 以“－”号填列） （一）净利润 259,325,800.17 259,325,800.17 （二）直接计入所有者权益的 -3,896,864.69 -3,896,864.69 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -3,896,864.69 -3,896,864.69 上述（一）和（二）小计 -3,896,864.69 259,325,800.17 255,428,935.48 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 103,730,320.07 -103,730,320.07 1．提取盈余公积 103,730,320.07 -103,730,320.07 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 386,592,398.00 27,655,353.10 345,390,174.29 389,123,757.04 1,148,761,682.43 公司法定代表人：姜林奎 主管会计工作负责人：林本松 会计机构负责人：管平 第 35 页 共 36 页 哈药集团三精制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 与前一报告期相比，本报告期合并财务报表范围增加 1 个子公司、减少 1 个子公司，具体情况如 下： 1.2008 年 9 月本公司出资设立子公司－哈药集团三精制药四厂有限公司，注册资金 3000 万元， 本公司投资占该公司注册资本的 100%，本期纳入合并财务报表范围。 2.根据本公司内部管理需要及内蒙古三精益春堂医药有限公司股东会和董事会决议，公司放弃对 该子公司的财务和经营政策的实质控制权，所以本报告期将该子公司从合并财务报表范围中减少。 第 36 页 共 36 页