华东科技(000727)2008年年度报告（更正后）

南京华东电子信息科技股份有限公司 Nanjing Huadong Electronics Information &Technology Co.,Ltd 二○○八年年度报告 2008 Annual Report 董事长(签名)： (Chairman of the Board) 二○○九年三月十八日 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介…………………………………….2 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………….3 三、 股本变动及股东情况………………………………….4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………….8 五、 公司治理结构………………………………………….11 六、 股东大会情况简介……………………………………14 七、 董事会报告……………………………………….…...14 八、 监事会报告…………………...……………………….20 九、 重要事项………………………………………………21 十、 财务报告…………………………………….………...26 十一、备查文件目录………………………………………79 附：会计报表 -1- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 全体董事均出席了会议。 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 公司董事长赵竟成先生、总经理司云聪先生及财务负责人叶小国先生声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京华东电子信息科技股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Huadong Electronics Information & Technology Co.,Ltd 2、公司法定代表人：赵竟成 3、公司董事会秘书：伍华林 联系地址：南京市华电路 1 号华东科技总经理办公室 电 话：025-85311050-2213/2326/2423 传 真：025-85319623 电子信箱：wuhl@hdeg.com 4、公司注册地址：南京市浦口高新技术产业开发区 D03 栋 公司办公地址：南京市华电路 1 号 邮政编码：210028 公司电子信箱：tzzxx@hdeg.com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华东科技 股票代码：000727 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 8 日 最新变更注册登记日期：2002 年 12 月 10 日 注册登记地点：南京市浦口高新技术产业开发区 企业法人营业执照注册号：3201911000044 税务登记号码：320111134955910 公司聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：北京市海淀区车公庄路乙 19 号 208-210 室 -2- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、2008 年度主要利润指标 单位：人民币元 营业利润 -19,366,682.58 利润总额 26,739,606.08 归属于上市公司股东的净利润 2,957,871.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -38,002,886.85 经营活动产生的现金流量净额 58,981,800.44 1.1、 非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 13,538,125.78 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免_ 3,940,835.47 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,689,500.00 补助除外 债务重组损益 190,684.43 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -4,807,248.97 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 33,723,623.57 其他营业外收支 366,786.76 所得税影响金额 -5,667,569.70 归属于少数股东的非经常性损益 -2,013,979.12 合计 40,960,758.22 2、公司近三年主要会计数据及财务指标 2.1、主要会计数据 单位：人民币元 本年比上 2006 年度 项目 2008 年度 2007 年度 年增减% 调整前 调整后 营业总收入 638,155,836.34 713,175,896.26 -10.52 438,212,952.15 444,243,301.22 利润总额 26,739,606.08 -440,612,081.30 106.67 1,282,014.63 -303,068.63 归属于上市公司股 东的净利润 2,957,871.37 -493,318,774.84 100.60 6,497,162.10 5,688,769.64 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益净利润 -38,002,886.85 -521,542,469.36 92.71 -27,623,643.90 -28,432,036.36 经营活动产生的现 金流量净额 58,981,800.44 192,356,642.36 -69.34 52,597,299.98 52,496,869.71 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.16 0.54 -70.37 0.15 0.15 本年比上 2006 年末 项目 2008 年末 2007 年末 年增减% 调整前 调整后 总资产 1,174,690,557.34 1,327,695,417.04 -11.52 1,899,520,544.89 1,908,860,305.37 股东权益 473,548,858.44 464,756,521.98 1.22 959,452,674.27 957,593,935.44 2.2、主要财务指标 -3- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 单位：人民币元 2006 年度 项目 2008 年度 2007 年度 本年比上年增减% 调整前 调整后 基本每股收益 0.0082 -1.3735 100.59 0.0181 0.0158 稀释每股收益 0.0082 -1.3735 100.59 0.0181 0.0158 扣除非经常性损益后 基本每股收益 -0.1058 -1.4521 92.71 -0.0769 -0.0792 归属于上市公司股东 的每股净资产 1.3185 1.2940 1.22 2.6714 2.6736 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.16 0.54 -70.37 0.15 0.15 净资产收益率（摊薄） 0.62 -106.15 106.07 0.68 1.59 净资产收益率（加权） 0.63 -69.45 70.08 0.69 0.60 净资产收益率（摊薄） （扣除非经常性损益） -8.03 -112.22 103.45 -2.88 -1.96 净资产收益率（加权） （扣除非经常性损益） -8.10 -73.42 65.32 -2.92 -3.01- 注：上述数据均以合并报表数填列或计算 3、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 2008 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 -4.09% -4.13% -0.05 -0.05 归属于上市公司股东的净利润 0.62% 0.63% 0.0082 0.0082 扣除非经常性损益后归属于上市公 -8.03% -8.10% -0.1058 -0.1058 司股东的净利润 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露 编报规则（第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 期初数 359,157,356 489,399,340.30 99,143,04.4..95 -479,873,803.85 467,825,937.40 本期增加 - 2,946,774.67- 2,957,871.37 5,904,646.04 本期减少 - - - 181,725.00- 181,725.00- 期末数 359,157,356 492346114.97 99,143,04.4..95 -477,097,657.48 473,548,858.44 三、股本变动及股东情况 ㈠ 公司股份变动情况 报告期内，公司股本总额未发生变化，具体情况如下表： 单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 （%） 新股 股 （%） 股 -4- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 一、有限售条件股份 99463995 27.69 -5824379 -5824379 93639616 26.07 1、国家持股 2、国有法人持股 98362182 27.39 -5798578 -5798578 92563604 25.77 3、其他内资持股 1101813 0.31 -25801 -25801 1076012 0.30 其中： 境内法人持股 1000000 0.28 1000000 0.28 境内自然人持股 101813 0.03 -25801 -25801 76012 0.02 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 259693361 72.31 5824379 5824379 265517740 73.93 1、人民币普通股 259693361 72.31 5824379 5824379 265517740 73.93 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 359157356 100 0 0 359157356 100 2、近三年证券发行与上市情况 截至报告期的三年内，公司未有发行新股。 ㈡ 股东情况 1、本报告期末，公司股东总数为 38,769 户。 2、主要股东持股情况 ⑴持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 ①南京华东电子集团有限公司为本公司主发起人，所持股份 92,563,604 股为未 上市流通的境内法人股，占公司总股份的 25.77%，为本公司持股 5%以上（含 5%） 的法人股东。截至报告期末，其所持本公司股份中质押了 21,000,000 股法人股，司 法冻结 71,000,000 股法人股，具体其情况是： 2007 年 12 月 4 日质押给中国建设 银行股份有限公司南京新街口支行 21,000,000 股，质押期限为 2007 年 12 月 4 日至 质权人申请解冻为止；因控股股东与南京中电熊猫信息产业集团有限公司债权纠 纷，南京中电熊猫信息产业集团有限公司提出财产保全，南京市中级人民法院通过 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2008 年 8 月 5 日将 71,000,000 股予 以冻结，冻结期间为 2008 年 8 月 5 日至 2010 年 8 月 4 日。 ②上海房屋维修资金管理中心因股权分置改革获得对价而持有本公司股权 超过 5％，其持有本公司的 22,064,779 股股份已被司法冻结。 ⑵前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 持有的有限 新增可上 序 有限售条件股 可上市 售条件股份 市交易股 限售条件 号 东名称 交易时间 数量 份数量 华电集团特别承 诺在股权分置完成 南京华东电子 后，至少在三十六个 1 92,563, 604 2009 年 5 月 9 日 0 集团有限公司 月内不通过证券交易 所挂牌交易。 -5- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 1、鉴于玥文公司 未明确表示同意执行 华东科技本次股改对 价安排，华电集团同 意对玥文公司的执行 对价安排先行代为垫 付。代为垫付后，玥 文公司所持有的华东 南京玥文信息 科技股份如上市流 2 咨询有限公司 1,000,000 2007 年 5 月 9 日 0 通，应当向代为垫付 的华电集团偿还代为 垫付的款项，或者取 得华电集团的同意。 2、原非流通股 股东持有的股份自获 得上市流通权之日起 12 个月内不上市交 易或转让。 ⑶公司前十名股东、前十名无限售条件的股东持股情况 （截止 2008 年 12 月 31 日） 股东总数 38,769 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 南京华东电子集团有限公司 国有法人 25.77% 92,563,604 92,563,604 92,000,000 上海市房屋维修资金管理中心 其他 6.14% 22,064,779 0 22,064,779 上海金石资产管理有限责任公司 其他 3.70% 13,298,100 0 13,298,100 谢湘菊 境内自然人 1.42% 5,111,803 0 0 华润深国投信托有限公司-民森 A 其他 1.13% 4,050,856 0 0 号证券投资集合信托 华润深国投信托有限公司-民森 B 其他 0.92% 3,297,862 0 0 号证券投资集合信托 谢征昊 境内自然人 0.70% 2,504,032 0 0 谢湘茜 境内自然人 0.60% 2,154,832 0 0 江苏国星投资有限公司 其他 0.55% 1,974,814 0 0 伍贤东 境内自然人 0.49% 1,750,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海市房屋维修资金管理中心 22,064,779 人民币普通股 上海金石资产管理有限责任公司 13,298,100 人民币普通股 谢湘菊 5,111,803 人民币普通股 华润深国投信托有限公司-民森 A 号证券投资集合信托 4,050,856 人民币普通股 华润深国投信托有限公司-民森 B 号证券投资集合信托 3,297,862 人民币普通股 谢征昊 2,504,032 人民币普通股 谢湘茜 2,154,832 人民币普通股 江苏国星投资有限公司 1,974,814 人民币普通股 伍贤东 1,750,000 人民币普通股 陈浩勤 1,339,177 人民币普通股 -6- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 1、公司第一大股东与其他前十名流通股股东不存在任何关联关系，也不属 上述股东关联关系或一 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 致行动的说明 2、上述前十名无限售股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人本公司 不详。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：南京华东电子集团有限公司 法定代表人：司云聪 成立日期：1991 年 05 月 30 日 注册资本：20000.00 万元 公司类别：有限责任公司（国有独资） 经营范围：电子器件、照明电器及材料、广播电视设备、仪器仪表、通信设备、 电视监控系统、电子计算机系统及配件、彩色及单色监示器、平板显示器及模块制 造、加工、销售并提供相关技术服务。 主要业务：荧光粉、灯具、医疗电子、太阳能热水器、模具、整机、消防产品 的生产销售。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 4、公司实际控制人情况 2007 年 4 月 9 日,原本公司实际控制人南京市国资委将包括南京华东电子集团 在内的几家公司的全部资产,与中国电子信息产业集团公司(以下简称 CEC)、江苏省 国信资产管理集团有限公司(以下简称"省国信")签署协议,共同投资成立南京电子信 息产业集团公司。该公司已于 2007 年 5 月 11 日领取了营业执照并于 2007 年 5 月 15 日挂牌,名称为:南京中电熊猫信息产业有限公司,注册资本为 10 亿元人民币,其中 CEC 占股 70％,南京市国资委占股 15％,省国信占股 15％。 截止报告期末，公司的 控股股东南京华东电子集团有限公司注入南京中电熊猫信息产业集团有限公司（原 名称为南京中电熊猫信息产业有限公司）的法律手续尚未执行完毕，公司的实际控 制人为南京市国资委；执行完毕后，公司的实际控制人将变更为中国电子信息产业 集团公司。 -7- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 5、其它持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内本公司无其它持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 别 龄 股数 股数 赵竟成 董事长 男 63 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 33,127 24,845 二级市场买卖 张银千 副董事长 男 54 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 20,328 15,246 二级市场买卖 司云聪 总经理 男 45 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 11,583 11,583 董事、董事 伍华林 会秘书、常 男 43 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 6,023 6,023 务副总经理 杨国柱 董事 男 60 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 20,327 20,327 李亚鸣 董事 男 51 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 634 634 韩之俊 独立董事 男 65 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 王秀浦 独立董事 男 69 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 张银涛 独立董事 男 53 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 徐清 监事长 女 53 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 264 264 成刚 监事 男 56 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 陈勤勤 监事 男 57 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 5,135 5,135 王胤 副总经理 男 47 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 流幼平 副总经理 女 54 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 3,828 3,828 马莉 副总经理 女 44 2007 年 07 月 27 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 陈宗美 副总经理 男 43 2007 年 07 月 27 日 2009 年 05 月 26 日 1,000 750 二级市场买卖 周小军 副总经理 男 38 2007 年 07 月 27 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 梁生元 副总经理 男 41 2007 年 07 月 27 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 叶小国 财务负责人 男 51 2007 年 04 月 21 日 2009 年 05 月 26 日 0 0 合计 - - - - - 102,249 88,635 - ㈡ 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况 1、董事： 赵竟成先生：董事长，1946 年 3 月出生，硕士研究生学历，研究员级高级工 程师。历任华东电子管厂厂工会主席、副厂长、厂长。曾获得中国优秀企业家、江 苏省优秀管理者、南京市优秀企业家等称号并享受国务院特殊津贴，现任南京华东 电子信息科技股份有限公司董事长。 张银千先生：副董事长，1955 年 5 月出生，大学本科学历，高级工程师。历 任华东电子管厂副厂长、南京华东电子集团公司副总裁兼党委副书记、纪委书记、 南京华东电子信息科技股份有限公司总经理，南京华东电子信息科技股份有限公司 监事长，南京华东电子集团有限公司党委书记、常务副总裁、董事，现任南京华东 电子信息科技股份有限公司副董事长。 司云聪先生：董事，1964 年 10 月出生，硕士研究生，高级工程师。历任南京 华东电子集团股份有限公司副总经理、南京华东电子集团公司新华东电子公司总经 理，华东电子集团公司副总裁、总经理，南京新华日液晶显示技术有限公司总经理， -8- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 现任南京华东电子信息科技股份有限公司董事、总经理。 伍华林先生：董事，1966 年 10 月出生，硕士研究生，高级工程师。历任华东 电子集团公司办公室副主任、主任，现任南京华东电子信息科技股份有限公司董事、 董事会秘书及常务副总经理。 杨国柱先生：董事，1949 年 5 月出生，大学专科学历，高级会计师。历任华 东电子管厂财会处副处长、南京华东电子信息科技股份有限公司财务总监，现任南 京华东电子集团有限公司财务部部长、副总会计师、南京华东电子信息科技股份有 限公司董事。 李亚鸣先生：董事，1958 年 10 月出生，大专文化，高级政工师。历任华东电 子集团公司宣传部部长，南京华东电子集团有限公司监事会主席，现任南京华东电 子集团有限公司工会主席、华东电子集团公司宣传部部长兼企业文化中心主任、党 群工作部部长、南京华东电子集团有限公司纪委书记、南京华东电子信息科技股份 有限公司董事。 张银涛先生：独立董事，1956 年 12 月出生，大专学历。历任国营六合县灵岩 山林场团支部书记，南京市财政局副主任科员、主任科员，南京市财政局中企处副 处长，南京市会计师事务所第一副所长。现任江苏永和会计师事务所有限公司董事 长、主任会计师，兼任南京电子网板股份有限公司独立董事。 王秀浦先生：独立董事，1939 年 6 月出生，大学本科学历。2001 年 3 月由第 55 研究所退休，之后任江苏省真空学会副理事长职务，享受国务院特殊津贴，主 要工作是负责学会的科技咨询及兼管学会下属实体江苏省东星真空工程公司的全 面工作。历任中电科技集团第 55 研究所副总工程师职务，主要工作是负责真空光 电器件专业的技术工作，并担任部省专业项目、成果、职称评审专家。 韩之俊先生：独立董事，1943 年 8 月出生，大学本科学历，现为南京理工大 学经济管理学院教授、博士生导师、管理科学与工程学科学术带头人，享受国务院 颁发的政府特殊津贴。历任南京理工大学经济管理学院院长、教授、博士生导师。 重要社会兼职有：江苏法尔胜股份有限公司独立董事，中国管理科学研究院客座研 究员，中国质量协会理事、学术委员会委员，中国现场统计研究会常务理事，江苏 省现场统计研究会理事长，江苏科技大学兼职教授、江南大学兼职教授。 2、监事： 徐清女士：监事长，1956 年 10 月出生，大学本科学历，高级经济师、政工师、 助理会计师。历任华东电子集团公司纪委书记兼集团总部党总支书记、纪委办主任、 监察部部长、南京华东电子信息科技股份有限公司董事，南京华东电子集团有限公 司副总裁、董事、党委副书记、纪委书记，现任南京华东电子集团有限公司党委书 记、南京华东电子信息科技股份有限公司监事长。 成刚先生：监事，1953 年 11 月出生，大学专科学历，政工师。历任南京国华 电真空器件厂党支部副书记、华东电子集团公司玻璃厂党总支副书记、书记，现任 南京华东电子集团有限公司党委委员组织部部长、机关第一党支部书记，南京华东 电子信息科技股份有限公司监事。 陈勤勤先生：监事，1952 年 11 月出生，初中学历，助理经济师。历任华电股 份公司物资供应公司经理、华电经销公司总经理、华电股份公司人力资源处处长、 电工照明（宿迁）有限责任公司副总经理、总经理，南京华东电子集团有限公司纪 委办公室主任、监察部部长，现任南京华东电子信息科技股份有限公司监事。 3、高级管理人员： 司云聪先生（见董事简历） -9- 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 伍华林先生（见董事简历） 王胤先生：副总经理，1962 年 1 月出生，硕士研究生学历，高级工程师。历 任南京华电新华东电子公司副总经理、创华实业发展公司总经理，南京东大微电子 有限责任公司总经理，南京华东电子信息科技股份有限公司副总经理。 流幼平女士：副总经理，1955 年 7 月出生，大学本科学历，高级工程师。历 任华东电子管厂第一设计所副所长，华东电子集团公司光电技术中心主任兼支部书 记，南京华东电子信息科技股份有限公司科技质量处处长，现任南京华东电子信息 科技股份有限公司副总经理。 马莉女士：副总经理，1965 年 1 月出生，研究生学历，工程师。历任华东电 子集团公司企业管理中心主任，华东电子集团公司经济运行部部长及信息中心主 任，华东电子集团有限公司企业发展部部长、南京华东电子信息科技股份有限公司 经济运行处处长，现任南京华东电子信息科技股份有限公司副总经理。 陈宗美先生：副总经理，1966 年 7 月出生，大学本科学历，高级工程师。历 任华日液晶显示技术有限公司设备动力部部长，华日液晶显示技术有限公司副总经 理、总经理兼党支部书记，现任南京华东电子信息科技股份有限公司副总经理。 周小军先生：副总经理，1971 年 8 月出生，硕士研究生学历，高级工程师， 历任南京华东电子真空显示科技有限责任公司总经理，南京华利佳电光源有限公司 总经理，现兼任南京华日液晶显示技术有限公司常务副总经理、南京华东电子信息 科技股份有限公司副总经理。 梁生元先生：副总经理，1968 年 5 月出生，研究生学历，高级工程师，历任 南京华联兴电子有限公司副总工程师兼技术质量部经理、副总经理兼总工程师，现 兼任南京华联兴电子有限公司总经理、党支部书记、南京华东电子信息科技股份有 限公司副总经理。 ㈢ 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、2008 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据《南 京华东电子信息科技股份有限公司 2008 年经营目标责任书》中的经营目标、考核 细则确定，依据公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员获得报酬情况：在公司领取报酬人 员： 姓名 职务 报酬总额 司云聪 董事、总经理 14.28 万元 伍华林 董事、董秘、常务副总经理 11.52 万元 王秀浦 独立董事 5.00 万元 韩之俊 独立董事 5.00 万元 张银涛 独立董事 5.00 万元 陈勤勤 监事 10.28 万元 流幼平 副总经理 11.98 万元 王胤 副总经理 7.68 万元 马莉 副总经理 11.81 万元 周小军 副总经理 11.66 万元 陈宗美 副总经理 10.18 万元 梁生元 副总经理 12.50 万元 叶小国 财务负责人 9.40 万元 - 10 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 不在本公司领取报酬人员： 姓名 职务 报酬总额 赵竟成 董事长 11.62 万元 张银千 副董事长 15.42 万元 李亚鸣 董事 12.95 万元 杨国柱 董事 11.82 万元 徐清 监事长 13.94 万元 成刚 监事 10.20 万元 ㈣ 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 公司副总经理何关和先生因到退休年龄，故董事会免去其副总经理的职务；公 司财务负责人边晓红女士因个人原因辞职，董事会决定免去其财务负责人的职务； 以上高管离任经公司 2008 年 4 月 21 日召开的第五届董事会第八次会议审议通过。 2、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情 况 2008 年 4 月 21 日召开了公司第五届董事会第八次会议，聘任叶小国先生为公 司财务负责人。 ㈤ 公司员工情况 截至报告期末，本公司现有在职员工 1690 人，未有须承担费用的离退休职工。 员工构成情况如下： 按专业构成分类 人数（人） 占总数比例（%） 生产人员 1310 78 销售人员 50 3 技术人员 136 8 行政人员 201 12 财务人员 33 2 合 计 1690 100.00 按学历构成分类 人数（人） 占总数比例（%） 本科以上 176 10 大专 20 20 中专或高中 751 44 高中以下 417 25 合 计 1690 100.00 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 1、公司治理概况 公司按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求，不断完 善法人治理结构，提高科学管理水平，规范公司运作。 2、2007 年度公司治理专项活动开展情况总结 2007 年度，公司根据中国证监会的有关要求，积极组织开展了“加强上市公 司专项治理活动”。公司从 2007 年 5 月至 2007 年 10 底，先后开展了自查、接受公 众投资者评议、整改提高及接受江苏证监局检查评价几个阶段的工作。通过此次活 - 11 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 动，公司对存在的未设立董事会下属委员会、未制定《经理议事规则》、未建立防 止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的“占用即冻结” 机制以及信息披露工作的不完善等问题，提出了行之有效的整改方法，并针对整改 计划对上述问题进行了完善、提高。 3、2008 年度公司治理情况 2008 年度，公司按照中国证券监督管理委员会（2008）27 号《关于公司专项 治理活动公告的通知》的要求，对公司自 2007 年以来专项治理活动的整改落实情 况进行了认真自查，并经公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于公司治理 整改情况的说明》。公司在整改期间，建立了董事会下属专业委员会、制定了各专 业委员会的议事规则和公司《总经理议事规则》；完善了公司《章程》、《信息披露 管理制度》、《对外担保管理制度》；加强公司有关人员的学习，提高专业素质；强 化公司董事会工作的程序等，贯彻落实公司的整改计划。同时，在此基础上，公司 根据最新的规则要求，进一步修订《董事会审计委员会议事规则》和《独立董事工 作制度》，规范董事会审计委员会和独立董事在编制年报过程中的职责，保障审计 委员会成员和独立董事发挥独立监督的职能；建立公司《资金流出的内部流程及相 关机制》，完善公司资金流出的内部控制；同时对公司《信息披露管理制度》、《总 经理议事规则》、 《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、 《董事提名委员会议事规则》 进行修订，加强信息披露中的问责机制，完善各项内控制度的内容，确保公司的规 范运作。 ㈡ 公司独立董事履行职责情况 2008 年度内，公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》、 《公司章程》以及《独立董事工作制度》等规章制度的要求， 积极参加公司董事会和股东大会，详细了解公司运作情况，并根据自己的专业知识 和能力对公司关联交易、对外担保、高管人员任免以及重大事项等发表了自己的独 立意见，对公司的经营决策、规范发展起到了良好的监督作用，切实保护了中小股 东的权益。 1、独立董事出席董事会情况： 独立董事姓 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 事会次数 （次） （次） （次） 王秀浦 9 9 0 0 韩之俊 9 9 0 0 张银涛 9 8 0 1 因生病未能出席 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 王秀浦 0 韩之俊 0 张银涛 0 ㈢ 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与本公司控股股东南京华东电子 集团公司完全分开，具有独立完整的生产经营能力。 1、公司在业务方面与控股股东完全分开 控股股东严格履行与本公司签定的避免同业竞争相关协议中所作出的承诺，业 务与本公司彻底分开。 2、公司人员独立 - 12 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 公司由人力资源处专门负责劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高管人员均专职在本公司工作、领取薪酬，不在控股股 东处担任行政职务的情况。 3、公司资产独立完整 公司对资产拥有完整的所有权，与控股股东的资产严格分开，并完全独立运营。 公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工 业产权、非专利技术等。 4、公司机构独立 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，办公机构和生产经营场所与控制 人完全分开。 5、公司在财务方面与控股股东分开 公司设有独立的财务部门、独立的财务核算体系和独立的银行账户，独立纳税。 公司制定独立的财务管理制度和会计制度，财务决策独立，不存在控制人干预公司 资金使用的情况。 ㈣ 公司内部控制建设情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律法规的要求，建立起了以股东大会为最高权利机构、董事会为决策机构、经理层 为执行机构、监事会为监督机构的权责分明、各司其职、互相协调、互相制约的法 人治理结构。 报告期内，公司认真对苏证监函（2007）252 号《关于南京华东电子信息科技 股份有限公司治理状况综合评价和整改建议的函》中的问题进行了整改落实，修订 了《公司章程》，将大股东所持有股份“占用即冻结”等防止大股东及其附属企业 占用上市公司资金，侵占上市公司利益的长效机制纳入其中；根据证监公司字 （2007）235 号通知要求，修订了公司《董事会审计委员会议事规则》和《独立董 事工作制度》，规范了董事会审计委员会和独立董事在编制年报过程中的职责，保 障了审计委员会成员和独立董事发挥独立监督的职能；建立了公司《资金流出的内 部流程及相关机制》，完善了公司资金流出的内部控制；同时对公司《信息披露管 理制度》、 《总经理议事规则》、 《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事提名委 员会议事规则》进行了修订，加强了信息披露中的问责机制，完善了各项内控制度 的内容，以确保公司更规范的运作。 公司董事会对内控总体评价：公司已结合自身经营特点建立了一套较为健全的 内控管理制度并能够合理的、有效的指导公司规范运作，保障了公司的生产经营正 常有序，保护了公司的资产安全和完整，总体上符合中国证监会和深交所的要求。 随着外部环境的不断发展变化，公司将进一步完善各项内控制度，增强决策执行力， 提高管理层风险意识，加强生产经营的风险防范，保障公司持续健康发展。 《公司 2008 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网。 ㈤ 公司对高级管理人员的考评、激励和约束机制 公司制定了《干部管理制度》、 《绩效考核》、 《高级管理人员管理制度》、 《培训 管理办法》等法规制度，有效地提高了公司人力资源开发的工作水平。 公司从德、能、勤、绩、新五个方面对高级管理人员年度的经营实绩和业务能 力进行考核。总经理、董事会秘书由董事会考核、其他高级管理人员由董事会委托 总经理考核。通过年终述职制度，高级管理人员每年向董事会进行述职并接受考核， - 13 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 将考核结果归入考核档案。 在高管人员激励与约束方面，公司对作出重大成绩的高级管理人员，给予奖励； 在经理层队伍建设过程中，我们开始在经理层干部中实施引咎辞职、风险抵押金工 效挂钩制度，并将进一步改善考评机制，有计划、分步骤实施岗位工资，积极营造 科学有效的发展环境，充分发挥经理层的重要作用。 六、股东大会简介 ㈠ 股东大会有关情况 公司报告期内共召开四次股东大会，情况如下： 1、2008 年 5 月 22 日召开南京华东电子信息科技股份有限公司 2007 年年度股 东大会，会议决议公告于 2008 年 5 月 23 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 2、2008 年 4 月 18 日现场召开了南京华东电子信息科技股份有限公司 2008 年 第一次临时股东大会，会议决议公告于 2008 年 4 月 19 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》。 3、2008 年 9 月 16 日召开了南京华东电子信息科技股份有限公司 2008 年第二 次临时股东大会，会议决议公告于 2008 年 9 月 17 日刊登于《中国证券报》、 《证券 时报》。 4、2008 年 12 月 11 日召开了南京华东电子信息科技股份有限公司 2008 年第 三次临时股东大会，会议决议公告于 2008 年 12 月 12 日刊登于《中国证券报》、 《证 券时报》。 七、董事会报告 ㈠ 公司经营状况 1、公司主营业务范围及其经营环境 公司主营业务包括真空电子器件、电光源产品、显示器件、新型电子器件及电 子材料、晶体元器件的生产销售、动力供应等。 过去的一年，受行业景气度和宏观经济的影响，2008 年公司的生产经营面临 着极大的挑战。公司坚持调整与发展相结合的“两步走战略”，转让了亏损严重的 华飞彩色显示系统有限公司 20％股权，提高了公司的资产质量，消除华飞公司继 续亏损对公司的影响；公司四大主要产业中石英晶体、荧光灯照明基本完成全年销 售计划，触摸屏产品、液晶屏模块与年度销售目标差距较大。公司的触摸屏业务由 于市场竞争的加剧，销售价格和市场需求同比出现较大幅度的回落，报告期内触摸 屏产品销量同比下降 39%，但销售收入同比下降远超过这一幅度达 57%，主要是 08 年传统 TP 产品全年平均价格下降的幅度超过了 50%。由于百年不遇的全球性金 融危机向实体经济蔓延，自三季度开始，石英晶体、触摸屏、液晶屏模块照明等产 品销售速度明显放缓；四季度原本为上述产品的销售旺季，但进入 11 月份以来， 金融危机的影响十分明显，公司采取了积极措施加以应对，各控股子公司总经理全 面出击跑市场访客户，但由于存在很大的铺货回款风险，几大产品全年收入规模受 限，并出现环比下降。公司报告期内实现营业总收入 638,155,836.34 元，同比增长 -10.52%；利润总额 26,739,606.08 元；归属于上市公司股东的净利润 2,957,871.37 元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-38,002,886.85 元。 2、主营业务收入、主营业务利润的构成情况 - 14 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 ①占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务和主要产品 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营业收入比 营业成本比 营业利润 营业利润率 分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 率比上年 (%) （%） （%） 增减（%） 照明器具制造 9,739.40 9,965.85 -2.33% 9.26% 11.04% -1.65% 电子器件制造 53,455.70 44,877.42 16.05% -13.70% 15.22% -21.06% 主营业务分产品情况 荧光灯 9,739.40 9,965.85 -2.33% 9.25% 11.04% -1.65% 石英晶体谐振器 17,114.02 12,609.83 26.32% 7.99% 11.15% -2.10% 液晶屏及模块 10,952.28 11,557.23 -5.52% 3.89% 22.78% -16.23% 触摸屏 13,585.31 8,890.91 34.55% -56.78% -37.62% -20.10% ②按地区分类 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 44,362.46 -11.56% 国外 18,832.64 -10.98% 注：公司不同行业产品拥有独立的营销体系，仅以国内国外划分地区类别。 ③主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 15267.57 万元，占年度采购总额的 27.68 %；公司前五名客户的销售收入总额 206,339,182.06 元，占公司全部销售收入 的比例 32.74%。 3、公司财务状况 ⑴报告期内公司资产构成 单位：人民币元 占总资产 占总资产 增减比 资产构成 2008.12.31 2007.12.31 比例(%) 比例(%) 例(%) 总资产 1,174,690,557.34 100 1,329,504,976.05 100 - 应收账款 176,818,848.98 15 166,971,425.62 13 2 其他应收款 144,599,397.15 12 74,164,782.33 5 7 存货 79,209,388.07 7 75,018,370.83 6 1 长期股权投资 172,467,196.46 15 446,617,190.35 34 -19 固定资产 409,984,948.22 35 380,202,327.63 28 7 在建工程 5,761,349.67 0.49 9,259,134.17 0.94 -0.45 短期借款 370,117,541.4 31.25 503,041,259.25 37.89 -6.64 变动的主要原因：长期股权投资期末较期初减少 274,639,695.52 元，主要是本 期公司转让持有江苏天泽信息科技有限公司 31.51%的股权，使长期股权投资减少 13,937,390.12 元；本期公司转让持有华飞彩色显示系统有限公司 20%股权，长期股 权投资减少 272,620,422.54 元。 ⑵报告期内费用和所得税情况 单位：人民币元 名 称 2008 年 2007 年 同比增减(%) 营业费用 14,173,632.62 16,577,269.97 -14.50 管理费用 62,277,708.31 82,967,720.48 -24.93 - 15 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 财务费用 40,388,894.82 48,473,727.62 -16.68 所得税 10,494,366.33 4,649,241.54 125.72 变动的主要原因：所得税较上年同期增加人民币 5,845,124.79 元，主要系公司 确认拆迁补偿收入缴纳所得税。2008 年华睿川公司根据税法规定享受免税政策， 2007 年缴纳的所得税予以返还。 4、报告期内现金流量情况分析 单位：人民币元 名 称 2008 年 2007 年 同比增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 58,981,800.44 192,356,642.36 -69.33 投资活动产生的现金流量净额 46,938,692.42 40,387,404.75 16.22 筹资活动产生的现金流量净额 -134,864,346.55 -221,778,162.28 39.19 变动主要原因：经营活动产生的现金流量净额同比减少 133,374,841.92 元，下 降 69.33%，主要是子公司华睿川产品受全球金融危机的影响，其产品毛利下降， 资金回笼减少。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ⑴主要控股子公司 单位：人民币万元 公司名称 主要产品 注册资本 总资产 净利润 南京华联兴电子有限公司 石英晶体元器件 1258 万美元 17,328 2400 南京华睿川电子科技有限公司 触摸屏 600 万美元 26,668 2891 南京华日液晶显示技术有限公司 液晶屏及模块 1800 万美元 26,198 -1919 南京华利佳电工照明有限公司 荧光灯 4800 万元 5,123 -1051 ⑵净利润或投资收益对公司净利润影响达到 10％以上公司 单位：人民币万元 被投资单位名称 营业收入 营业利润 净利润 南京华联兴电子有限公司 17,114 2,427 2,400 南京华睿川电子科技有限公司 13,585 2,684 2,891 南京华日液晶显示技术有限公司 11,361 -1,910 -1,919 南京华联兴电子有限公司，本公司持有其 75%股权，主要产品为石英晶体元器 件，产品以外销为主。本报告期，公司在销售区域上增加国内销售比重，销售结构 上增加振荡器、小尺寸销售比例等措施，全年营业收入同比增加了 6.7%。但由于 08 年晶体销售价格的逐步降低、人工成本的增加、外汇波动加剧、以及下半年金 融危机的影响等诸多不利因素，对华联兴的利润影响较大，虽然全年营业收入同比 增加了 6.7%，但净利润同比下降了 1.3%。其中美元、日元汇率的波动，财务账面 汇损 499 万元。 南京华睿川电子科技有限公司，本公司持有其 70%股权。触摸屏产品 07 年抓 住了市场超常规需求机遇，取得了不凡的业绩。08 年则回到了市场正常运作轨迹。 随着竞争日益加剧，市场价格的巨大降幅，销量的缩减，影响了全年的销售。 南京华日液晶显示技术有限公司，本公司持有其 55%股权，主要产品为液晶屏 模块。本报告期，由于国内彩屏、触摸屏市场的全面下滑，导致韩国 LG 公司调整 营销策略，使公司的代工业务大幅度减少，至 08 年末该项业务已完全停止，同样 为华睿川代加工的业务也受到上述市场影响。但公司抓住机遇，抢占 STN 市场， - 16 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 坚持服务大客户、兼顾小客户、发展新客户的方针，新客户的开发占总体销量的 18%左右，STN 销售收入同比增长 36%。报告期内实现营业收入 11361.49 万元， 同比增长 7.2%，净利润-1919.66 万元，同比增长 62.9%。 南京华利佳电工照明有限公司，本公司持有其 100%股权，主要产品为荧光灯 及其配套产品。报告期内公司克服原材料上涨和资金紧张的压力，强化采购的管理 流程以及生产中的过程控制，提高了产品的合格率；减少冗员，使组织机构精简机 构，高效。08 年虽然雪灾和地震影响了灯管的销售，使得灯管销售量一度下降， 但总体看，销售收入与 07 年基本持平，报告期内实现营业收入 7976.26 万元。 6、公司投资情况 ⑴报告期内公司未有募集资金行为。 ⑵报告期内非募集资金重大投资情况 2008 年，公司控股子公司——南京华睿川电子科技有限公司为了提升企业的 技术创新优势，扩大膜对膜产品的生产规模，推动企业可持续发展进行了三期扩产。 项目总投资计划 3000 万元，08 年项目已完成投资 1100 万元。 ㈡ 2009 年经营计划 1、公司行业发展前景 公司目前的主营业务所涉及的行业主要为石英晶体、触摸屏、液晶屏模块、荧 光灯及其配套业务。 石英晶体产业：按照石英晶体行业发展的现状及趋势，主要方向是小型化和集 成化；国家良好的产业政策环境也给石英晶体产业带来发展机会。但是全球经济的 衰退会使价格竞争更加激烈。 触摸屏产业：膜对玻璃触摸屏技术已经趋于同质化，膜对膜触摸屏、投射式电 容技术触摸屏、3G 产业将大大推动 TP 产业的发展。 光源产业市场需求继续增加，产品结构将向节能产品调整。 液晶屏及模块产业：尽管受金融危机影响，消费类电子产品市场，特别是出口 欧美的通讯类市场严重疲软。但教育类学习机、电子字典市场、电子控制标准屏市 场、出口到欠发达国家的电子产品市场仍有可开发空间。 2、公司发展战略 由于液晶、等离子等新型显示技术的出现与应用，给传统的 CRT 彩电行业带 来很大冲击，彩管市场需求持续下降，2008 年 9 月股东大会通过并转让了亏损严 重的华飞彩色显示系统有限公司 20％股权。2009 年，公司将继续围绕晶体元器件、 触摸屏、光源等主导产业，提升公司主营竞争力。 3、公司发展资金需求情况 华睿川拟进行扩产改造，资金来源自筹。 4 、公司发展面临的困难、风险以及对策 全球经济的衰退，对企业最直接的影响就是市场需求减少、订单减少、售价降 低。我们的对策具体如下： ⑴ 着力提高市场开拓能力。通过总经理亲自抓市场；根据市场需求及时调整产 品结构；实施大客户策略；创新营销策略，把握市场波动的节奏、做好产销衔接的 准备；充分利用中国电子和中电熊猫的平台，挖掘内部资源，推进内部配套等措施。 ⑵ 着力提高科研生产能力。 华睿川公司将加强膜对玻璃产品应用领域的扩展，进入车载、消费类电子、工 控等领域；进一步加强加快膜对膜产品的研发进程，完善新产品的工艺流程，提高 技术稳定性及产品合格率，尽快实现膜对膜产品的量产；加大电容屏的研发力度， - 17 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 及早做好技术储备。 华联兴公司将抓住当前国家拉动内需和支持 SMD 产业化的有利时机，加快 2016、2520 等小型化、集成化程度更高的晶体器件的研发工作。 光源体系加大品牌运作力度，稳定并扩大现有传统产品的销售规模，并积极启 动更具竞争力的环保型、节能型照明产品的研发工作。将以照明工程为突破口，实 现从传统照明生产企业向具备集成能力的照明方案供应商的转变。 华日公司将进一步加大对 TFT 模组的开发工作力度，争取获得较大的销售规 模。 ⑶ 着力提高成本控制能力。通过加强采购成本的控制；加强对新材料、新 工艺的应用；精简机构、降低组织费用；加强企业内部管理，降低管理费用等措施 提高成本控制能力。着力提高资金运作能力，通过资金集中管理，降低财务成本。 ㈢ 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 2008 年度内，本公司共召开九次董事会，会议具体情况如下： ⑴2008 年 3 月 31 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告刊登 于 2008 年 4 月 3 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑵2008 年 4 月 21 日，召开了公司第五届董事会第八次会议，会议决议公告刊 登于 2008 年 4 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑶2008 年 4 月 25 日，召开了公司第五届董事会第九次会议，会议决议公告刊 登于 2008 年 4 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑷2008 年 7 月 18 日，召开了公司第五届董事会第十次会议，会议决议公告刊 登于 2008 年 7 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑸2008 年 7 月 18 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议审议通过了《关 于南京华飞彩色显示系统有限公司股权转让有关事项的议案》 公司以南京华飞彩色显示系统有限公司股权转让为目的，同意聘任江苏富华会 计师事务所对华飞以 2008 年 5 月 31 日为基准日，进行审计；聘任北京北方亚事资 产评估事务所对华飞以 2008 年 5 月 31 日为基准日，进行评估。 同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 ⑹2008 年 8 月 20 日，召开了公司第五届董事会第十一次会议，会议决议公告 刊登于 2008 年 8 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑺2008 年 8 月 27 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告刊登 于 2008 年 8 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》。 ⑻2008 年 10 月 22 日，召开了公司第五届董事会第十二次会议，会议审议通 过了公司《2008 年第三季度报告全文及摘要》；审议通过了公司《放弃受让香港华 金晨科技有限公司所持南京华日液晶显示技术有限公司 25%股权的议案》，公司第 五届董事会第十次会议审议通过了受让香港华金晨科技有限公司所持南京华日液 晶显示技术有限公司 25%股权一事，现因 25%股权的转让将使南京华日液晶显示技 术有限公司中外合资企业的性质改变，从而导致华日公司将补交部分未过监管期进 口设备关税的问题，因此公司决定放弃受让此股权。 同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 ⑼2008 年 11 月 25 日，召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议公告刊 登于 2008 年 11 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ⑴公司根据 2007 年年度股东大会决议要求，报告期内未进行利润分配和资本 - 18 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 公积金转赠股本。 ⑵公司根据 2008 年第一次临时股东大会决议，对本公司持股 20%的华飞公司 计提资产减值准备 5.28 亿元。 ⑶公司根据 2008 年第二次临时股东大会决议，①聘请了天职国际会计师事务 所为公司 2008 年度审计机构，不再续聘南京立信永华会计师事务所，审计费用不 超过 25 万元。②将持有华飞的 20％股权以在南京产权交易中心挂牌方式进行了转 让，公司控股股东——南京华东电子集团有限公司摘牌并在南京与本公司签署了关 于转让公司所持有的华飞彩色显示系统有限公司 20%股权的《产权交易合同》 ，转 让价格为人民币 22453.50 万元。 ⑷公司根据 2008 年第三次临时股东大会决议，①公司与大股东——南京华东 电子集团有限公司签订《拆迁补偿协议》，获得大股东拆迁补偿款 5507.62 万元； ②将《公司章程》中第一百二十五条进行了修改：“公司设总经理 1 名，由董事会 聘任或解聘。公司设副总经理不超过 7 人，由董事会聘任或解聘。公司总经理、副 总经理、财务负责人、董事会秘书为公司高级管理人员。” 其余条款均不变。 3、董事会下属审计委员会的履职汇报 公司董事会： 公司董事会审计委员会共有 5 名成员组成， 其中 3 名独立董事和 2 名公司董事， 审计委员会主任委员由具备会计专业资格的独立董事担任。作为公司的审计委员， 我们根据中国证监会、深交所发布的《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关 工作的通知》等有关规定，按照公司《审计委员会议事规则》的要求，本着勤勉尽 职的原则，进行了如下工作： ⑴审计委员会在年度报告审计工作开展前，与负责公司年度审计工作的天职国 际会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公司 2008 年年度财务报告审计工 作的时间安排，并在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司自己编制的 2008 年 年度财务会计报表，认为：公司的财务会计报表是按照新会计准则的规定进行编制 的；基本上反映了公司 2008 年度的财务情况及生产经营情况，同意将上述财务会 计报表提交给注册会计师审计；请会计师事务所严格按照审计工作进度，确保审计 工作在约定的时限内完成。 ⑵审计委员会在公司年审注册会计师初步出具审计意见后，公司审计委员会召 开了会议，就天职国际会计师事务所出具的审计报告初稿进行了审阅，认为：天职 国际会计师事务所能够严格按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，对公司提 交的 2008 年度财务报告进行客观的、公正的评价，经审计后的财务报表能客观、 公允的反映公司财务状况和经营成果，同意公司将审计后的 2008 年度财务报告提 交董事会进行审核。 ⑶审计委员会在公司年度报告审计期间，与年审注册会计师进行了沟通，关注 审计工作的进展情况，听取了年审注册会计师的汇报，并督促审计工作按时完成。 ⑷审计委员会向董事会提交的会计师事务所从事年度公司审计工作的总结报 告以及对下年度是否续聘会计师事务所的决议书 公司董事会： 根据中国证监会及深交所有关规定要求，我们就公司年审会计师事务所——天 职国际会计师事务所有限公司在对华东科技 2008 年度财务审计工作情况总结如 下： 天职国际会计师事务所严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定进行了 审计工作。在与公司董事、独立董事、监事以及高级管理人员就审计工作做了充分 - 19 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 的沟通的基础上，审计计划详细，审计人员配置合理，审计工作认真、独立、严谨。 会计师事务所出具的 2008 年年度审计报告能够真实反映公司的实际情况。 鉴于天职国际会计师事务所在为公司提供 2008 年年度审计工作期间，遵循独 立、客观、公正的执业操守，较好的完成了公司审计工作，我们建议董事会继续聘 任天职国际会计师事务所有限公司为公司提供 09 年度的审计工作。 4、董事会下属薪酬与考核委员会的履职汇报 公司董事会: 根据中国证监会证监公司字（2007）212 号关于发布《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第 2 号（2007 修订）的通知》和 我公司《董事会薪酬与考核管理委员会议事规则》的有关要求，作为华东科技董事 会下属薪酬与考核管理委员会的成员，我们对华东科技董事、监事以及高级管理人 员的薪酬披露情况进行了审核：报告期内，公司依据《南京华东电子信息科技股份 有限公司 2008 年经营目标责任书》中的经营目标、考核细则，公司制定的《干部 管理制度》、 《绩效考核》等规则，按照绩效评价标准和程序，对高管人员进行了考 核和绩效评价。 我们认为：报告期内，公司高管人员获得的薪酬方式和数额符合公司所建立的 《经营目标责任书》中的考评体系，薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、职工 福利费及各项险费、公积金等各项从公司获得的报酬，真实反映了报告期内公司高 管人员的薪酬情况。 报告期内，公司未实施股权激励。 ㈣ 本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 2008 年度公司合并报归属于母公司所有者的净利润 2957871.37 元，归属于 母公司可供股东分配利润-477097657.48 元。董事会根据《预计 2008 年度利润分 配政策和资本公积金转增股本政策》：“根据 2008 年经营的实际情况决定是否进行 利润分配和资本公积金转增股本”，因公司本期初步扭亏为盈，为弥补以前年度亏 损，董事会决定 2008 年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 根据公司董事会说明，独立董事同意公司 2008 年度不进行利润分配和资本公 积金转增股本。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0.00 -493,318,774.84 0.00% 2006 年 0.00 15,254,606.98 0.00% 2005 年 0.00 -171,387,441.20 0.00% ㈤ 预计 2009 年度利润分配政策 公司董事会将根据 2009 年经营的实际情况决定是否进行利润分配。 ㈥ 预计 2009 年度资本公积金转增股本的次数和比例 公司董事会将根据 2009 年经营实际情况决定是否进行资本公积金转增股本。 ㈦ 其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、 《证券时报》，未发生变更。 八、监事会报告 - 20 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 ㈠ 监事会工作情况 报告期内公司监事会召开了六次会议： 1、2008 年 3 月 31 日召开了公司第五届监事会临时会议，会议决议公告刊登 于 2008 年 4 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2008 年 4 月 21 日召开了公司第五届监事会第八次会议，会议决议公告刊 登于 2008 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、2008 年 4 月 25 日召开了公司第五届监事会第九次会议，会议审议通过了 公司《2008 年第一季度报告》。 4、2008 年 7 月 18 日召开了公司第五届监事会第十次会议，会议审议通过了 公司增资南京华东赛斯真空材料有限公司的议案》和《公司受让香港华金晨科技有 限公司所持南京华日液晶显示技术有限公司 25%股权议案》。 5、2008 年 8 月 20 日召开了公司第五届监事会第十一次会议，会议审议通过 了公司《2008 年半年度报告及摘要》。 6、2008 年 10 月 22 日召开了公司第五届监事会第十二次会议，会议审议通过 了公司《2008 年第三季度报告》。 ㈡ 公司依法运作情况 2008年，公司能够按照《公司法》 、 《证券法》、 《公司章程》以及其他法律法规 的要求，规范运作。公司的关联交易、对外担保均履行了合法的审议程序和及时的 信息披露，同时公司不断完善法人治理结构，及时修改公司的章程及其他内控制度， 完善公司内控管理的建设；独立董事充分发挥其自身作用，使公司各项重大事项的 决策更加科学化、合理化。公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规规范 运作，董事会严格履行了股东大会的有关决议。 监事会认为本届董事会在报告期内的勤勉尽职，经营班子和全体高级管理人员 工作认真负责，未有以权谋私、违法违纪行为，没有发生任何损害公司利益和中小 股东合法权益的情况。 ㈢ 检查公司财务的情况 本年度由天职国际会计师事务所有限公司出具的标准无保留审计意见的审计 报告，客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果。 ㈣ 本报告期内，公司未有募集资金行为。 ㈤ 公司在报告期内进行的重大股权转让交易，遵循了定价公平、公正、公开的原 则，交易程序合法有效，未有损害公司股东利益的行为。 ㈥ 公司关联交易公平，定价依据充分，未损害本公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 ㈠ 重大诉讼、仲裁事项 1、本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华日公 司）与设备供应商日本株式会社（以下简称：ITT）就引进设备曝光机碰损一案， 已由中国国际贸易仲裁委员会于 2007 年 2 月 9 日下达《2007 中国贸仲京字第 0085 号 裁 决 书 》， 裁 定 ITT 公 司 赔 付 南 京 新 华 日 液 晶 显 示 技 术 有 限 公 司 人 民 币 57,984,673.16 元。由于 ITT 公司未按生效的法律文书履行给付义务，新华日公司向 南京市中级人民法院申请执行。南京市中级人民法院根据新华日公司的申请，依法 冻结 ITT 公司持有的南京华日液晶显示技术有限公司 25%的股权，并委托江苏天华 大彭会计师事务所有限公司对该股权价值进行评估，评估值为人民币 26 万元。2008 年 5 月 5 日，华金晨科技有限公司经公开拍卖以 26 万元价格成交。南京市中级人 - 21 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 民法院于 2008 年 5 月 16 日作出（2007）宁执字第 170 号之五民事裁定书，依照《中 华人民共和国民事诉讼法》第一百四十条第一款（十一）项的规定，裁定如下：原 被执行人株式会社 ITT 持有的南京华日液晶显示技术有限公司 25%的股权归华金 晨科技有限公司所有。2008 年 7 月 8 日，南京华日液晶显示技术有限公司已办理 完毕工商变更手续。此事项已于 2008 年 7 月 12 日公告。截止本报告公告日，剩余 债权仍在执行过程中。 2、2007 年本公司和子公司南京华日液晶显示技术有限公司分别向中信实业银 行南京分行借款 5500 万元和 600 万元，担保人为控股股东，因中信实业银行南 京分行担心借款人的偿还能力，于 2008 年 3 月 21 日向南京市玄武区人民法院 提出诉前保全，并将控股股东持有本公司 4600 万股（占本公司总股本的 12.81%） 司法冻结。2008 年 7 月 11 日公司已将此笔借款偿还，南京市玄武区人民法院通过 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2008 年 7 月 18 日将控股股东持有本 公司的 4600 万股限售流通股予以解冻。此事项已于 2008 年 7 月 23 日公告。 3、本公司与大鹏证券有限责任公司（以下简称“大鹏证券” ）破产清算组借款 合同纠纷一案，案号为（2008）深中法民二初字第 136 号，2001 年 3 月 13 日，大 鹏证券与本公司签订《借款合同》，约定由大鹏证券向本公司提供借款人民币 17,303,000.00 元。2006 年 1 月 24 日，大鹏证券被法院依法宣告破产。2006 年 4 月 21 日，破产清算组向本公司发出清偿债务通知书，要求本公司偿还欠款。本公司 于 2006 年 6 月 15 日提出了债务异议。之后，大鹏证券破产清算组向广东省深圳市 中级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：⑴判令被告支付借款本金人民币 15,698,173.16 元，及同期银行利息人民币 6,412,075.81 元（暂计至 2008 年 3 月 6 日）；⑵判令被告承担本案的全部诉讼费用。2008 年 9 月 18 日，本案进行了第一 次开庭审理。此事项已于 2008 年 10 月 7 日公告。截止本报告公告日，此案尚未审 结。 4、本公司控股子公司南京华日液晶显示技术有限公司（以下简称：华日公司） 与联营公司南京新华日液晶显示有限公司（以下简称新：新华日公司）借款合同纠 纷一案已经南京市栖霞区人民法院下达（2007）栖民督字第 3 号支付令和（2007） 栖民督字第 4 号支付令。第 3 号支付令：要求新华日公司 3 个月内偿还华日公司借 款 2905.04 万元，2007 年 9 月南京市栖霞区人民法院下达（2007）栖执字第 591-1 号民事裁定书，裁定解除对新华日公司 TFT-LCD 设备 4 台邦定机的查封，同时新 华日公司将此设备作价 1482.40 万元转让给华日公司，以抵偿一部分债务。至 2007 年 12 月 31 日已办妥资产转移手续。2008 年 10 月南京市栖霞区人民法院下达（2007） 栖执字第 591-2 号民事裁定书，裁定解除对新华日公司动力设备的查封，并将此设 备作价人民币 1618.24 万元转让给华日公司，以抵偿剩余债务及利息。第 4 号支付 令：要求新华日公司偿还华日公司借款人民币 3431.26 万元。因新华日公司未履行 该支付令所确定的义务，2008 年 10 月南京市栖霞区人民法院下达（2007）栖执字 第 921 号民事裁定书，裁定解除对新华日公司所有的液晶生产专用设备及部分动力 设备的查封，并以此设备作价人民币 3706.52 万元交付给华日公司，抵偿债务及利 息。此事项已于 2008 年 11 月 4 日公告。 5、2006 年 5 月，中国光大银行深圳红荔路支行诉大鹏控股有限责任公司借款 纠纷案，将本公司列为共同被告之一（此事项已在 2006 年年度报告中披露）。2007 年 6 月 14 日，广东省高级人民法院受理此案，并于 2008 年 11 月 19 日做出（2007） 粤高法民二初字第 11、12 号民事判决书，判决如下：⑴大鹏控股有限责任公司应 在本判决生效之日起十五日内向中国光大银行深圳红荔路支行清偿 D0640407047 - 22 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 号《借款合同》项下债务本金 9000 万元及相应利息和 D0640401012 号《借款合同》 项下的债务本金 99988000 元及相应利息；⑵大鹏创业投资有限责任公司对大鹏控 股有限责任公司上述第⑴判项的债务不能清偿部分承担二分之一的赔偿责任；⑶驳 回中国光大银行深圳红荔路支行其他诉讼请求。2008 年 12 月 31 日，中国光大银 行深圳红荔路支行不服广东省高级人民法院（2007）粤高法民二初字第 11、12 号 判决，提出上诉。截止本报告公告日，本案尚在二审程序当中。 ㈡ 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、公司于 2007 年 10 月 12 日现场召开第五届董事会临时会议，审议通过 了将公司持有的江苏天泽信息产业有限公司 31.51%股权以 3000 万人民币的价 格转让给无锡中住集团有限公司及自然人陈进(身份证号码： 320211196010234110)。其中，本公司所持有的天泽信息 16.18%股权的权利及义 务转让给中住集团，转让价款计人民币 1,540.80 万元；另本公司所持有的天泽 信息 15.33%股权的权利及义务转让给自然人陈进，转让价款计人民币 1,459.20 万元。江苏天泽信息产业有限公司已于 2007 年 11 月办理了工商变更登记手续。 截止 2007 年 12 月 31 日，共收取无锡中住集团和陈进转让款 1450 万元；2008 年度内，公司又收取转让款 1550 万元，两次合计 3000 万元。此交易已完结。 2、公司于 2008 年 8 月 27 日召开第五届董事会临时会议，审议通过了《关于 本公司转让南京华飞彩色显示系统有限公司 20%股权的议案》，并经 2008 年 9 月 16 日，公司第二次临时股东大会审议通过，在南京市产权交易中心挂牌二十天后， 由公司大股东——南京华东电子集团有限公司摘牌，双方签订产权交易合同，确定 转让价格为人民币 22453.50 万元，上述事项已于 2008 年 12 月由国家商务部批准 生效。 ㈢ 重大关联交易 1、 与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提 向关联方采购产品和接 供劳务 受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 0.00 0.00% 1,477.52 77.72% 南京华东电子电光源器材有限责任公司 120.55 1.61% 365.53 19.23% 南京华东电子集团有限公司 412.13 5.52% 50.21 2.64% 南京华东电子进出口有限公司 454.45 6.09% 7.80 0.41% 南京熊猫汉达科技有限公司 2.94 0.04% 0.00 0.00% 南京华东电子光电科技有限责任公司 101.97 1.36% 0.00 0.00% 南京华电光源科技有限公司 3.13 0.04% 0.00 0.00% 南京东积科技有限公司 45.42 0.61% 0.00 0.00% 南京电工照明销售有限公司 6,017.10 80.54% 0.00 0.00% 南京天加空调设备有限公司 313.40 4.19% 0.00 0.00% 合计 7,471.09 100.00% 1,901.06 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 7,106.20万元。 2、关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 - 23 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 南京华东电子集团有限公司 972.27 0.00 0.00 431.35 南京新华日液晶显示技术有限公司 0.00 2,812.07 0.00 0.00 合计 972.27 2,812.07 0.00 431.35 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额972.27万元，余额 0.00万元。 关联交易详见财务报告“注释十：关联方关系及其交易”。 3、2008年资金被占用情况及清欠进展情况 单位：（人民币）万元 大股东及其附属企业非经营性占用 2008 年发生 2008 年度已清欠情况 上市公司资金的余额（万元） 的期间占 用、期末归 报告期清欠 清欠金额 清欠时间 2008 年 1 月 年内发生 2008 年 12 清欠方式 还的总金额 总额（万元） （万元） （月份） 1日 额 月 31 日 （万元） 0.00 972.27 0.00 972.27 972.27 其它 972.27 2008 年 12 月 大股东及其附属企业非经营性资金 2008 年发生的期间占用总金额为 972.27 万元，其中：1、水改 占用及清欠情况的具体说明；2008 年 造工程款 534.17 万元；2、动力安装改造工程款 38.1 万元；3、 新增非经营性资金占用情况说明，导 飞东照明有限公司土地转让税费 400 万元。第 1、2 项当时由本 致新增资金占用的责任人；截止 2008 公司动力工程厂实施完成，完工后确认为南京华东电子集团有 年末，未能完成非经营性资金占用清 限公司付款。第 3 项系飞东照明有限公司土地转让给本公司所 欠工作的，应说明相关原因、已采取 发生的税费，由于该转让土地属南京华东电子集团有限公司所 的清欠措施和责任追究方案。 有，因此由南京华东电子集团有限公司承担该税费 400 万元。 ㈣ 重大合同及其履行情况 1、除关联交易中披露的内容外，报告期内公司未托管、承包、租赁其他公司资产， 也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、本报告期内公司重大对外担保事项。 单位：万元人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是否为关 发生日期（协议签 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 联方担保 署日） 完毕 （是或否） 南京华东电子集团有限公司 2008年7月23日 1600.00 保证担保 5 个月 否 是 南京华东电子集团有限公司 2008年7月4日 2700.00 保证担保 12 个月 否 是（注） 南京华东电子集团有限公司 2008年7月4日 800.00 保证担保 12 个月 否 是（注） 南京华东电子集团有限公司 2008年7月4日 700.00 保证担保 12 个月 否 是（注） 报告期内担保发生额合计 4750.00 报告期末担保余额合计 4750.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1139.05 报告期末对子公司担保余额合计 4659.05 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 9409.05 担保总额占公司净资产的比例 19.86% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 4750.00 的金额 - 24 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 3520.00 担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 8270.00 注：上述为南京华东电子集团有限公司 4200 万元的担保是由我公司控股 75％ 的子公司——南京华联兴电子有限公司提供。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见： 依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》 （证监发[2003]56 号） （以下简称“通知”）、中国证监会和银监会共 同发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发［2005］120 号文） （以 下简称 120 号文）以及深交所《上市规则（2008）》等法规要求，我们对南京华东 电子信息科技股份有限公司（以下简称“华东科技”）在报告期内发生的对外担保 情况进行了审查，现说明如下： 我们认为：报告期内，公司发生的对外担保都严格遵照了中国证监局和中国银 监会联合下发的证监发［2005］120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 要求执行，决策程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定；报告期内发生的当 期担保均履行了完整的信息披露。 独立董事：王秀浦、韩之俊、张银涛 2009 年 3 月 14 日 ㈤ 本报告期内公司无重大委托理财事项。 ㈥ 聘任会计师事务所 报告期内，根据国资厅发评价（2008）26 号文《关于开展中央企业 2008 年度 财务抽查审计工作的通知》的有关要求，公司拟聘请的会计师事务所需公开招标， 后公司根据招标结果，于 2008 年 9 月 16 日经公司 2008 年第二次临时股东大会审 议通过，聘请了天职国际会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构，不再 续聘南京立信永华会计师事务所，其审计费用不超过 25 万元。 ㈦ 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ㈧ 报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司严格按照《深交所上市公司公平信息披露指引》和《投资者关 系管理制度》的相关规定，努力做好与投资者沟通工作，本着公开、公平、公正的 原则，接待了各类投资机构以及个人投资者调研。接待过程中，公司未发生私下、 提前或者选择性的向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 鹏华基金管理有限公司 黄 鑫 2008 年 01 月 09 日 公司 200 会议室 实地调研 招商证券 电子行业高级分析师 调研及问询公司发展情况 张良勇 上海申银万国证券研究所有限公 调研及问询公司发展情况 2008 年 01 月 11 日 公司 200 会议室 实地调研 司 钟小辉 参观公司控股子公司 华安基金管理有限公司研究发展 部 康平 泰信基金管理有限公司研究部 董山青 浦银安盛基金 林峰 刘浩峰 金鹰基金管理有限公司投资研究 部 冼鸿鹏 景顺长城基金管理有限公司 投 - 25 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 资部 苗凯洲 信诚基金管理有限公司基金经理 助理 胡喆 天治基金管理有限公司研究发展 部 祝建辉 东方证券股份有限公司 证券研 究所 赵晓光 刘放军 招商证券 研究发展中心研究员 姜霄 海富通基金管理有限公司 投资 部 刘治国 华泰证券股份有限公司研究所 孙华 宝盈基金管理有限公司投资部 黄春雨 金鹰基金管理有限公司投资研究 部 冼鸿鹏 华安基金管理有限公司研究发展 调研及问询公司发展情况 2008 年 02 月 18 日 公司 200 会议室 实地调研 部 康平 参观公司控股子公司 华安基金管理有限公司基金投资 部 汪光成 中国建银投资证券有限责任公司 研究所 王海军 上海鼎澄投资管理公司陈嘉佐 上海东新国际投资管理有限公司 霍炜 上海益民百货股份有限公司 张 2008 年 03 月 13 日 公司 200 会议室 实地调研 懿民 调研及问询公司发展情况 上海金盛投资管理公司严宇枫 兴业证券研究所 时红 华泰证券研究所 孙华 中信证券 杨喆 ㈨ 期后事项 ⑴2009 年 2 月 13 日，公司接大股东——南京华东电子集团有限公司（以下简 称“华电集团”）通知：2009 年 2 月 12 日，华电集团完成了工商变更，其控股股 东变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公司。同时，本公司的实际控制人变更为 中国电子信息产业集团公司。 公司已于 2009 年 2 月 17 日在中国证监会指定媒体巨潮资讯网上发布了《详式 权益变动报告书》。 ⑵2009 年 1 月 24 日，江苏省南京市工商行政管理局出具《外商投资公司准予 变更登记通知书》（（01020035-2）外商投资公司变更登记[2009]第 01120002 号） ， 准予华飞彩显公司股东名称由本公司变更为南京华东电子集团有限公司，并于同日 颁发了新的《企业法人营业执照》（注册号 320100400000030）。 ⑶关于南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称新华日）还款事项：2009 年 3 月 10 日，本公司收到新华日公司归还的欠款 1445 万元，转回坏账准备 709 万 元。 十一、 财务报告 ㈠、审计报告 - 26 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 审计报告 天职京审字[2009]767 号 南京华东电子信息科技股有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京华东电子信息科技股有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表（及合并资产负债表），2008 年度的 利润表（及合并利润表）、所有者权益变动表（及合并所有者权益变动表）和现金 流量表（及合并现金流量表）以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和 运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务 状况、2008 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师： 匡敏 中国·北京 二○○九年三月十四日 中国注册会计师： 刘须威 ㈡、会计报表（见附件） ㈢、会计报表附注 一、公司的基本情况 南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称公司）原名南京华东电子集团 股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（以 - 27 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 下简称“华电集团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员 会以宁体改字(92)215号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。华电集 团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日，由原南京 会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字（92）50号文件确认，经确认后的 净资产8,106.41万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；公司内部职工以每股1 元的价格认购1,972.22万元，折1,972.22万股（公司内部职工股已经在2000年2月 15日上市全流通）。公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号 验资报告验证，并经南京市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号为 13495591-0企业法人营业执照；从一九九三年一月八日正式按股份制试点企业运 作。 1997年5月7日至9日，公司经中国证监会证监发字[1997]184号文、185号文批 准向社会公众以“全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000万A股；每股 发行价格为6.16元。1997年5月20日，公司经深圳证券交易所深证发[1997]173号文 批准，向社会公众发行的4,000万股A股上市，股票代码000727，股票简称“华东电 子”。2000年股票简称变更为“华东科技”，新股发行完毕后，公司股本变更为 14,078.62万股。1997年9月30日，公司以14,078.62万股股本为基础进行送股并转 增股本，送股比例为10送5，送股后总股本变更为21,117.93万股。1999年9月10日， 经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办〔1999〕84号文和中国证券监督管理委 员会证监公司字〔1999〕58号文核准，公司以人民币7.80元/股公开配售发行的股 份3,015.81万股，配股完成后，公司股本变更为24,133.74万股。2000年9月20日， 公司24,133.74万股股本为基准，以资本公积向全体股东转增股本，转增比例为10： 3，转增后总股本变更为31,373.86万股。2002年11月22日至12月3日，经中国证券 监督管理委员会证监发行字[2001]69号文核准，公司实施了增发A股方案，经发行 人和主承销商根据网上和网下申购情况协商，确定发行价格为6.00元/股，发行数 量为4,541.8737万股。经深圳证券交易所批准，该次增发的新股共计4541.8737万 股已于2002年12月16日在深圳证券交易所上市流通。公司股本经过上述送股、配股、 以资本公积转增股本及增发之后，股本变更为35,915.73万股。2006年4月公司进行 股权分置改革，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.2股对价。股改后， 截至2008年6月30日境内法人持有的有限售条件流通股99,463,995.00股（占总股本 27.69%）,社会公众持有的流通股份259,693,361.00股（占总股本的72.31%）。 公司注册地址为南京市浦口区国家级高新技术产业开发区D03栋。主要经营范 围为生产和销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其它电子产品。 公司目前下设3个二级核算单位，拥有7个控股子公司－南京华联兴电子有限公 司、南京华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司、南京华利佳 电工照明有限公司、南京东大微电子有限责任公司、南京华东电子特种光源有限公 司、南京华东电子真空显示科技有限责任公司。总部汇总编制母公司报表后，合并 编制对外报表。 2009年2月12日，经南京市政府批准，本公司控股股东南京华东电子集团有限 公司完成了工商变更登记,其控股股东变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公 司，公司的实际控制人变更为中国电子信息产业集团公司。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 - 28 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政 部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于 以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 四、重要会计政策、会计估计 1.会计期间 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 2.记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司以权责发生制为核算基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成 本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,应当保证所确定的会计 要素金额能够取得并可靠计量 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指 持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 5.外币业务核算方法 本公司发生非记账本位币经济业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发 生日的即期汇率（或近似汇率）折合人民币记账，决算日，各种外币账户的外币余 额，按照当日即期汇率（或近似汇率）折合为人民币，同账面汇率折合人民币计算 的差额计入当期损益。与购建固定资产或者生产符合资本化条件的资产有关的，在 资产达到预计可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本。 6.金融资产与金融负债 （1）分类：金融工具分为下列五类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易 性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债； B、持有至到期投资； C、贷款和应收款项； D、可供出售金融资产； E、其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得 时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的 价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取 得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当 期损益。 - 29 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间 按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 C、贷款、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作 为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独 确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出 售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按 摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确 认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转 移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：① 放弃了对该 金融资产控制的，终止确认该金融资产；② 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；② 终止确认部 分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其 公允价值。 B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为 确定其公允价值的基础。 D、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条 款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的 短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价 格计量。 （5）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根 据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确 认减值损失，计提减值准备。 B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减 值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干 - 30 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值 准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 7.应收款项坏账准备的核算 （1）计提坏账准备的范围：公司的应收款项，包括应收账款和其他应收款等。 （2）坏账的确认标准： A.凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； B.债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款 项； C.债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 （3）坏账准备的核算： 资产负债表日，如果有客观证据表明应收款项发生减值，按其未来现金流量 现值低于其帐面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。如果应收帐款的 预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现 金流量进行折现。 期末，对于单项金额重大的应收帐款单独进行减值测试。如果有客观证据表明 其发生减值，按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额确认为资产减值损失， 计入坏帐准备。 对于期末单项金额非重大的应收帐款，采用与经单独测试后未减值的应收帐款 一起按照帐龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相 类似信用风险特征的应收帐款组合的实际损失率作为基础，组合现时情况确定以下 各项组合计提坏帐准备的比例，据此计算当期应计提的坏帐准备。 8.存货的核算方法 （1）存货的分类 指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。存货分为原材料、在产品、库存商 品、材料采购、委托加工物资、发出商品等。 （2）存货的计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成 本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号—借款 费用》处理。投资者投入存货的成本，应按照投资合同或协议约定的价值确定，但 合同或协议约定的价值不公允的除外。外购的存货成本按实际采购成本计量，包括 从采购到入库前发生的全部支出（含可计入成本的合理损耗）；加工取得的存货按 采购成本加加工成本构成。盘盈的存货按重置成本作为入账价值。非正常消耗的存 货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3）本公司存货发出计价方法：领用或发出时采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品、包装物采取领用时一次摊销法核算。 （5）存货采用永续盘存制，公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价， 并按单项存货的成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备并计入当期损益。可变 现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工以及销售所必须 的预计费用后的价值。 （6）存货跌价准备 - 31 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 本公司按存货单个项目计提存货跌价准备，存货年末按照成本与可变现净值孰 低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 9.投资性房产的核算方法 ⑴投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑 物。 ⑵投资性房地产按照成本进行初始计量。并采用成本模式对投资性房地产进行 后续计量。 公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式对投资性房地产进 行后续计量。按照规定对投资性房地产计提折旧或摊销；存在减值迹象的，还应当 按照资产减值的有关规定进行处理。公司有确凿证据表明投资性房地产用途发生改 变，将按房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置， 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，将终止确认该项投资性 房地产。 10.固定资产的核算方法 （1）固定资产的标准： 固定资产的确认标准为：使用年限超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输工具和办公设备等有形资 产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司，该固定资产的成本能够可 靠计量。 （2）固定资产计价： 外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相关 税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。 （3）固定资产折旧方法： 采用直线法，残值率为 3%-10%。各类固定资产预计使用年限及年折旧率分别 为： 固定资产类别 预计使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-33 3-10% 2.73%-6% 机器设备 8-17 3-10% 5.29%-12.13% 运输设备 8-10 3-10% 9.00%-12.13% 办公设备 5-8.5 3-10% 10.59%-11.40% （4）当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折 旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成 本，计提折旧，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提折 旧。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年 限两者中的较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。 - 32 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时， 对此前已计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折 旧。 （5）固定资产的处置 1）固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认： a 该固定资产处于处置状态； b 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 2）持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。 3）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 4）固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。 11.在建工程的核算方法 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、 改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值； 采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结 转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所建固定资产达 到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，再按竣工决算 价调整暂估固定资产价值，不再调整原己计提的折旧额。与工程有关的借款发生的 借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 12.无形资产的核算方法 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 同时满足以下两个条件的，予以确认：与该资产有关的经济利益很可能流入企 业；该无形资产的成本能够可靠计量。 无形资产按取得时的实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途而 发生的全部支出，作为无形资产的成本。 无形资产初始确认和计量后，在其后使用该项无形资产期间应以成本减去累计 摊销额和累计减值损失后的余额计量。 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性 权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如 果本公司使用资产的预期期限短于合同性权利或其他法定权利的期限，则按照预期 使用的期限确定使用寿命。如果无法合理确定无形资产为企业带来未来经济利益的 期限，将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起，在其预计的使用寿命内采用 合理的方法对应摊销金额进行摊销，如无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法 进行摊销。 对于使用寿命不确定的无形资产在持有期间不需要摊销，但每年都应当进行减 值测试。使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则应 视为会计估计变更。 本公司至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如 - 33 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 果有证据表明无形资产的使用寿命及摊销方法不同于以前的估计，则应改变其使用 寿命及摊销方法，并按照会计估计变更进行处理。 无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转 销。 本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行 核算。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，满足以下条件 的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能 够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发 阶段的支出能够可靠地计量。 13.除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 当存在长期资产(长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形 资产等)可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、投资性房地产、 在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明 资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或 者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资 产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥其它表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一 项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。 （3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资 产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产 生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑 公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 14.长期股权投资的核算 （1）长期股权投资初始计量 ① 同一控制下的企业合并，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。该初始投资成本与支付的现金、转让的非 现金资产、所承担的债务帐面价值或发行的权益性证券面值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 - 34 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值及为进行企业合并发生 的各项直接相关费用等合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ③ 其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实 际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按 照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入长期股权投资按照投 资合同或协议约定的价值进行初始计量，但合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果非货币性资产交换具备商业 实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值和相 关税费作为初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；如 果非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，以换出资产的帐面价值和相关税费 作为初始投资成本。 （2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投 资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资 单位施加重大影响。 （3）采用成本法核算的长期股权投资 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利 润作为当期投资收益，且所确认的金额仅限于被投资单位接受投资后产成的累计净 利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的冲回； 对能够实施控制的子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照 权益法进行调整。 （4）采用权益法核算的长期股权投资 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权 投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长 期股权投资的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后 确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业 的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资 的帐面价值。 若无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；或投资时被 投资单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小（或其他原因导致 无法对被投资单位净损益进行调整），按照被投资单位的账面净损益与持股比例计 算确认投资损益。 （5）长期股权投资的处置 - 35 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而 计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当 期损益。 15.借款费用的核算 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购 建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其 发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件 的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本；若 符合资本化条件的资产购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在 达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额， 按照下列方法确定： A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当 期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 16.职工薪酬的核算 （1）范围 公司职工薪酬主要包括几个方面：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费； 医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费； 住房公积金；工会经费、职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系 给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 （2）确认与计量 除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为 负债，根据职工提供服务的收益对象，计入相关资产成本或当期损益。 18、辞退福利 - 36 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 （1）辞退福利的确认：在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系 而给予的补偿，满足《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》确认条件的，确认为预计 负债，同时计入当期损益。 （2）辞退福利的计量：对于职工没有选择权的辞退计划，公司根据计划规定 的拟辞退职工数量、职位补偿标准等计提职工部辞退福利预计负债；对于自愿接受 公司裁减建议，根据预计的职工人数及职位补偿标准等计提职工辞退福利预计负 债。 17.政府补助的核算方法 （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A、企业能够满足政府补助所附条件； B、企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金 额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使 用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 18.预计负债的核算方法 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务 的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量：本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计 数进行初始计量。企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补 偿金额只有在基 本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负 债的账面价值。 19.收入确认核算 本公司收入按照权责发生制原则确认。当销售满足下列条件时确认收入： （1）销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收 入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务的收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产 负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发 生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的 劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收 入。 （3）让渡资产使用权 - 37 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计 量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间 和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 20、长期待摊费用的计价和摊销方法 长期待摊费用指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年 以上的各项费用，采用直线法在收益年限内进行摊销。 21、递延所得税资产的确认 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确 认所产生的递延所得税资产不予确认； ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）除下列交易中产生的递延所得税负债外，公司确认应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企 业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 22.所得税核算 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。在取得资产、负债时确定其计 税基础，资产、负债的帐面价值与计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税 资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据， 以预计未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税： ①企业合并。 ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 资产负债表日，对递延所得税资产的帐面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，减记递延所得税资产的 帐面价值。 23.分部报告 （1）本公司的主要业务全部在中国境内开展，因此未划分地区分部，直接以 业务分部作为唯一的分部报告形式。本公司的业务分部包括自动化仪表分部、环保 - 38 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 设备分部、房地产分部和民用电表分部四大部分。 （2）本公司对于自动化仪表分部、分机制造分部、房地产分部和铸造分部的 收入、费用、利润、资产、负债等主要信息在附注 6 中进行详细说明。 ①分部收入，是指可归属于分部的对外交易收入和对其他分部交易收入，但 不包括利息收入、股利收入、按权益法核算的长期股权投资形成的投资收益和营业 外收入； ②分部费用，是指可归属于分部的对外交易费用和对其他分部交易费用，不 包括利息费用、按权益法核算的长期股权投资形成的投资损失、与本公司整体相关 的管理费用和其他费用、营业外支出和所得税费用； ③分部利润（亏损），是指分部收入减去分部费用后的余额； ④分部资产，是指分部经营活动使用的可归属于本分部的资产，但不包括递 延所得税资产；分部资产按照扣除相关累计折旧或摊销额以及累计减值准备后的金 额确定； ⑤分部负债，是指分部经营活动形成的可归属于本分部的负债，不包括递延 所得税负债。 24.债务重组 （1）债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人 达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项，包括本公司作为债权人参与的债务重 组和本公司作为债务人参与的债务重组两种事项。 （2）债务重组的方式主要包括：①以资产清偿债务；②将债务转为资本；③ 修改其他债务条件，如减少债务本金、减少债务利息等，不包括上述（1）和（2） 两种方式；④以上三种方式的组合等。 （3）作为债务人参与债务重组时，本公司将重组债务的账面价值与实际支付 的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人放弃债权而享有股份的公允价值、修 改其他债务条件后债务的公允价值（如有符合确认条件的预计负债，则包括本预计 负债）之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间 的差额，计入当期损益。 债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债 务条件等方式的组合进行的，本公司依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价 值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照上述原则处理。 （4）作为债权人参与债务重组时，本公司将重组债权的账面余额与收到的现 金、受让的非现金资产的公允价值、将债权转为资本而享有股份的公允价值、修改 其他债务条件后的债权的公允价值（不包括或有应收金额）之间的差额，计入当期 损益。本公司已对债权计提减值准备的，先将本差额冲减减值准备，减值准备不足 以冲减的部分，计入当期损益。 债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其 他债务条件等方式的组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公 允价值、债权转为资本而享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照上 述原则处理。 25.或有事项 （1）或有事项是指过去的交易或者事项形成的、其结果须由某些未来事项的 发生或不发生才能决定的不确定事项，包括未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量 保证（含产品安全保证）、承诺、亏损合同、重组义务、商业承兑汇票背书转让或 贴现等。 - 39 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 （2）本公司除将当同时满足下列条件的与或有事项相关的义务确认为预计负 债外，不确认或有资产及或有负债： ①本义务是本公司承担的现时义务； ②履行本义务很可能导致经济利益流出本公司； ③本义务的金额能够可靠地计量。 （3）本公司确认的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进 行初始计量。在每个资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。若有 确凿证据表明本账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，本公司将按照当前最佳 估计数对本账面价值进行调整。 26.其他 公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企 业会计准则，确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。 五、企业合并及合并财务报表 （一）企业合并 1．参与合并企业的基本情况 2007 年 12 月 31 日合并基准日公司基本信息 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 是否合并 南京华利佳电工 电光源、照明器材生产、 4,782.24 万 元人民 4,800 万元人民币 100% 是 照明有限公司 销售 币 南京华天智电子 照明、电子产品、其他电 150 万元人民币 150 万元人民币 100% 是 有限公司 子电器产品生产、销售 2．属于同一控制下企业合并的判断依据及同一控制的实际控制人。 南京华利佳电工照明有限公司和南京华天智电子有限公司均是本公司 100%控 股子公司，两家公司的财务和经营决策权由本公司控制。 3．合并日的确定依据。 根据《南京华利佳电工照明有限公司股东会决议》（2007 年 9 月 21 日通过）、 《南京华天智电子有限公司股东会决议》（2007 年 9 月 21 日通过）、《公司合并协 议》和《南京华利佳电工照明有限公司章程》规定，华利佳电工照明公司以 2007 年 12 月 31 日为基准日，以吸收合并南京华天智有限公司的方式申请增加注册资本 150 万元，变更后注册资本为人民币 4950 万元。2008 年 4 月 29 日，经江苏兴瑞会 计师事务所有限公司审验，出具兴瑞验字(2008)第 1393 号《验资报告》，华利佳电 工照明公司于当日办理了工商登记变更手续。因而我们购买基准日确定为 2007 年 12 月 31 日，合并日为 2008 年 4 月 30 日。 4．合并对价的支付情况 由于本次合并系公司合并范围内全资子公司间的合并，因而本次合并不涉及资 产买卖和对价支付。 5．合并合同或协议约定将承担被合并方或有负债的情况。 2007 年 9 月 21 日，本公司合并范围内子公司南京华利佳电工照明有限公司和 南京华天智电子有限公司分别通过《股东会决议》，签署《公司合并协议》，2007 年 9 月 24 日发布了《吸收合并公告》，为了整合公司照明资源，由华利佳照明公司 吸收合并华天智电子公司，合并后华天智电子公司予以注销，成为华利佳照明公司 的一个生产车间，华天智电子公司的所有资产负债按原账面价值由华利佳照明公司 - 40 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 继承。 （二）合并财务报表 1．合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能 够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利 益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转 换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额 50％（不含 50％）以上，或 虽不足 50％但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 2．合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号一合并财务报表》的规定，以母 公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益 中母公司所持有的份额和公司内部之间交易及内部往来后编制而成。 3．重要子公司的少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的 子公司名称 报告期末少数股东权益 金额 南京华睿川电子科技有限公司 37,674,854.63 22,742,151.11 南京华联兴电子有限公司 33,060,372.43 8,101,035.21 南京华日液晶显示技术有限公司 -67,042,080.54 南京华利佳电工照明有限公司 - 南京华东电子真空显示科技有限责任公司 2,378,411.57 258,411.57 南京华东电子特种光源有限责任公司 953,828.87 98,708.25 南京东大微电子有限责任公司 -2,832,508.84 -14,412,336.04 合 计 71,234,958.66 -50,254,110.44 4.本公司的子公司情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司所控制的子公司情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 是否合并 同一控制下企业合并取得的子公司 南京华日液晶显示 开发、生产液晶显示屏 1,800 万美元 990 万美元 55% 是 技术有限公司 及相关产品 南京华联兴电子有 1,258 万美元 开发、生产电子产品 943.50 万美元 75% 是 限公司 平面显示器件、电子线 南京华睿川电子科 600 万美元 路及其他产品的生产、 420 万美元 70% 是 技有限公司 销售 南京华利佳电工照 4,800 万元人民 电光源、照明器材生 4,782.24 万 元人民 100% 是 明有限公司 币 产、销售 币 南京华东电子特种 光源照明电器及配套 177 万元人民币 91.49 万元人民币 51.7% 是 光源有限公司 灯业生产、销售 南京华东电子真空 电光源、玻璃仪器、电 显示科技有限责任 500 万元人民币 子元器件等研制、生 288 万元人民币 57.6% 是 公司 产、销售 - 41 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 南京东大微电子有 微电子器件及产品的 2000 万元人民币 842.02 万元人民币 52.5% 是 限责任公司 开发 注 1：根据南京华东电子特种光源有限责任公司股东会决议和公司章程修正案 规定，增加注册资本 27 万元。变更后注册资本由 150 万元变更为 177 万元，变更 后本公司共出资 91.49 万元，持有该公司 51.7%，南京华东电子集团有限公司工会 出资 85.51 万元，持有该公司 48.3%的股权。此次变更已经江苏天永会计师事务所 有限公司出具的苏永会验（2008）第 54 号验资报告验证。 注 2：2008 年 08 月 2 日公司董事会审议通过了《关于对南京东大微电子有限 责任公司清算的议案》。因南京东大微电子有限责任公司没有能掌握产品生产工艺， 无法生产出合格产品，自成立以来连续多年亏损,公司决定对南京东大微电子有限 责任公司进行清算，截至 2008 年 12 月 31 日清算工作未能实质性完成。由于东大 微电子公司是合并范围内控股子公司，且清算委员会成员主要由本公司委派，根据 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》之规定，东大微电子公司仍在公司实 际控制之下，2008 年度仍然纳入合并范围。 5.本期不再纳入合并范围的原子公司情况 注册 持股比例 表决权比 本期不再纳入合并范围 序号 企业名称 注册地 业务性质 资本 （%） 例 的原因 照明、电子产品、 公司已注销经并入了 栖霞区华电 150 万元 南京华天智电子有限公司 其他电子电器产品 100% 100% 南京华利佳电工照明 路1号 人民币 生产、销售 公司 6.合并范围变更情况说明 根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》和《企业会计准则第 20 号―― 企业合并》的规定编制合并报表。即：对于同一控制下的控股合并，应视同合并后 形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直一体化存续下来的，体现在合并 财务报表上，既由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是 其经营成果都应持续计算。因此尽管纳入合并范围的子公司数量发生了变化，但对 合并报表金额没有影响，无需做追溯调整。 六、税 项 1、所得税 本公司 2008 年按应纳税所得额的 25%计征企业所得税。 本公司的子公司南京华联兴电子有限公司 2008 年被认定为高新技术企业， 按应纳税所得额的 15%税率计征所得税（证书号：GR200832000055）；子公司南京 华日液晶显示技术有限公司、南京华睿川电子科技有限公司属中外合资企业，享受 两免三减半税收优惠政策，本期为南京华睿川电子科技有限公司第 2 个获利年度， 南京华日液晶显示技术有限公司尚未进入获利年度；子公司南京华利佳电工照明有 限公司、南京东大微电子有限责任公司、南京华东电子特种光源有限公司、南京华 天智电子有限公司、南京华东电子真空显示科技有限责任公司按应纳税所得额的 25%计征所得税。 2、增值税 本公司所销售的真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其他产品， 其销售收入的增值税税率为 17%，煤和蒸汽以及转供自来水销售收入的增值税税率 为 13%。 3、营业税 - 42 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 营业税税率为营业收入总额的 5%。 4、城市维护建设税 按应交增值税、营业税税额的 7%计征城市维护建设税、 5、教育费附加 按照流转税的 3%计征教育费附加和 1%计征地方教育费附加。 6、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 公司本期没有发生会计政策变更。 2.会计估计的变更 公司本期没有发生会计估计变更。 3.前期会计差错更正 （1）关于固定资产盘盈 A、前期重大会计差错的性质、内容、形成原因 由于本公司控股股东华电集团二期（A 地块、C 地块、F 地块）土地拟转让用 于商业开发，本公司在该地块经营的房产面临拆迁，为便于与华电集团商谈拆迁补 偿事宜，经公司资产管理部门、财务部门会同对固定资产进行清查盘点，盘盈房屋 建筑物 14 处，1700.51 平米；盘盈动力设备 36 台/套/M，形成原因为以前年度在技 术改造中扩建出来的部分无产权证构筑物和技改设备，购建成本已经在资产购建当 期成本费用中列支，而没有建立固定资产账。 B、前期财务报表中受影响的项目名称和更正金额 根据江苏立信永华资产评估有限公司出具的立信永华评（2008）第 055 号评估 报告，公司确认的盘盈房产重置原值 997,513.00 元，净值 863,985.00 元；盘盈动力 设备原值 4,733,200.00 元，净值 1,600,295.90 元。 根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》之规定， 受影响的项目和金额情况如下： 受影响项目名称 更正金额 备注 固定资产原值 5,730,713.00 调增 累计折旧 3,266,432.10 调增 固定资产净值 2,464,280.90 调增 期初未分配利润 2,464,280.90 调增 （2）关于超额亏损的分担 A、前期重大会计差错的性质、内容、形成原因 为加快子公司东大微电子有限责任公司的清理工作，2007 年 12 月 31 日本公 司与南京东大科技实业（集团）总公司签订协议《关于东大微电子有限责任公司超 额亏损的约定》,双方一致同意按照持股比例承担相应的亏损。根据《企业会计准 则第 33 号——合并财务报表》有关规定，应由少数股东承担的 47.5%的超额亏损， 调整期初归属于母公司所有者权益。 截至 2007 年 12 月 31 日，东大微电子有限责任公司净资产为-2,652,329.29 元， 需调整项目和金额如下： 受影响项目名称 更正金额 备注 未分配利润 1,259,856.41 调增 - 43 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 归属于母公司的所有者权益 1,259,856.41 调增 少数股东权益 1,259,856.41 调减 （3）关于投资收益的确认 A、前期重大会计差错的性质、内容、形成原因 本公司持股 29.5%的权益法核算单位南京华东电子电光源器材有限责任公司因 清产核资调减期初未分配利润 1,660,005.53 元，本公司期初投资收益相应调整。 B、前期财务报表中受影响的项目名称和更正金额 受影响项目名称 更正金额 备注 长期股权投资 489,701.63 调减 期初未分配利润 489,701.63 调减 （4）会计差错累计影响数 固定资产盘盈调增期初未分配利润 2,464,280.90 元；少数股东分担以前年度 超额亏损，调增期初未分配利润 1,259,856.41 元；权益法核算单位调减期初未分配 利润导致本公司相应调减期初未分配利润 489,701.63 元；上述三项合计调增期初未 分配利润 3,234,435.68 元。 八、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指 2008 年 1 月 1 日，期末指 2008 年 12 月 31 日，上期指 2007 年 度，本期指 2008 年度。 1.货币资金 （1）分类列示 期末余额 期初余额 项目 折算汇 折算汇 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 率 率 现金 1,387,360.37 392,120.47 其中：人民币 1,299,842.17 287,874.92 美元 4,371.78 6.8346 29,879.37 8,545.00 7.3046 62,417.81 港币 27,177.20 0.8819 23,967.57 819.20 0.9364 767.10 日元 253,595.10 0.0755 19,146.43 456,214.35 0.0641 29,243.34 马来西亚币 601.00 1.9630 1,179.76 601.00 2.2002 1,322.32 韩元 180,930.00 0.0053 958.93 69,630.00 0.0077 536.15 欧元 1,125.00 9.6590 10,866.38 863.70 10.6669 9,213.00 瑞士法郎 5.00 6.4620 32.31 115.00 6.4855 745.83 台币 7,117.00 0.2090 1,487.45 银行存款 71,252,381.07 92,191,931.65 其中：人民币 60,289,140.48 78,198,071.18 美元 1,592,749.11 6.8346 10,885,803.07 1,635,321.55 7.3046 11,945,369.80 港币 87,806.66 0.8819 77,436.69 595,262.33 0.9364 557,403.65 日元 11.00 0.0755 0.83 23,261,888.00 0.0641 1,491,087.02 其他货币资金 44,047,879.27 11,201,272.14 其中：人民币 44,047,879.27 11,200,768.12 美元 69.00 7.3046 504.02 港币 合 计 116,687,620.71 103,785,324.26 （2）期末无存在抵押、冻结对变现有限制款项。 （3）期末货币资金数据较年初增加 12.43%，主要系本年收到天泽信息股权转 让款 1550 万元、房屋拆迁补偿款 5507.62 万元；子公司华睿川、华联兴进行了利 润分红，货币资金减少 6000 万元所致。 （4）其他货币资金为银行承兑汇票保证金存款。 - 44 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 2.应收票据 （1）分类列类 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 11,398,533.80 12,087,761.14 合计 11,398,533.80 12,087,761.14 （2）期末已背书未到期的应收票据总额为 12,648,929.89 元，到期日区间 2009 年 1 月 2 日至 2009 年 5 月 10 日。 3. 应收股利 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 1 年以内 8,066,158.00 1 年以上 605,000.00 合计 8,671,158.00 （2）账龄在 1 年以上应收股利为应收南京电子网板股份有限公司股利款 60.5 万元，未收回主要系 2007 年以来网板公司资金周转困难，未能及时兑付分红款（南 京电子网板已经出具还款承诺书，承诺 2009 年度兑付分红款）。由于金额较小，且 公司 2008 年经营情况好转，没有计提减值损失。 4.应收账款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 账龄 计提比例 比例 计提比例 余额 比例 % 坏帐准备 余额 坏帐准备 (%) % (%) 1 年以内 182,432,069.69 95.30 9,671,774.98 5.30 144,551,829.66 80.05 7,179,221.94 4.97 (含 1 年) 1-2 年(含 734,096.39 0.38 73,409.64 10.00 29,886,056.57 16.55 2,978,477.25 9.97 2 年) 2-3 年(含 3,475,831.28 1.82 1,042,749.38 30.00 3,077,725.28 1.70 863,506.16 28.06 3 年) 3 年以上 4,792,774.44 2.50 3,827,988.82 79.87 3,052,865.49 1.69 2,575,846.03 84.37 合计 191,434,771.80 100.00 14,615,922.82 7.63 180,568,477.00 100.00 13,597,051.38 7.53 （2）按类别列示 期末余额 期初余额 计提 计提 类别 比例 比例 金额 坏账准备 比例 金额 坏账准备 比例 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的应收款项 93,831,796.77 49.02 4,691,589.84 5.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 1,852,462.80 1.03 1,852,462.80 100.00 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 97,602,975.03 50.98% 9,924,332.98 10.17 178,716,014.20 98.97 11,744,588.58 6.57 合计 191,434,771.80 100.00 14,615,922.82 7.63 180,568,477.00 100.00 13,597,051.38 7.53 （3）单项金额重大的应收账款计提坏帐准备的说明： 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 南京电工照明销售有限公司 81,604,606.20 4,080,230.31 5.00 按会计政策计提 PRECISION DEVICES LTD 5,410,118.86 270,505.94 5.00 按会计政策计提 英华达（南京）科技有限公司 6,817,071.71 340,853.59 5.00 按会计政策计提 合计 93,831,796.77 4,691,589.84 5.00 （4）本公司单项金额重大的应收款项是指金额在 500 万元以上的款项。 - 45 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 （5）期末金额位列前五名的应收账款合计 102,665,835.19 元，其中：1 年以内 102,665,835.19 元，占应收账款总额的比例为 53.63%。 （6）期末应收款项中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款 8,037,984.41 元，为欠应收动力款。 （7）应收关联方款项占应收款项总额的比例为 50.33%。 5.预付账款 （1）账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5,463,713.86 87.28 3,574,362.52 73.00 1-2 年(含 2 年) 250,308.93 4.00 1,109,446.76 22.66 2-3 年(含 3 年) 123,570.40 1.97 142,599.36 2.91 3 年以上 422,370.25 6.75 70,030.67 1.43 合计 6,259,963.44 100.00 4,896,439.31 100.00 （2）预付账款余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款项。 6.其他应收款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 账龄结构 计提比例 计提比例 余额 比例（%） 坏帐准备 余额 比例（%） 坏帐准备 (%) (%) 1 年以内(含 1 年) 116,113,475.89 76.40 93,032,576.52 81.89 31,637,112.24 34.01 1-2 年(含 2 年) 19,377,679.01 12.75 400,100.01 2.06 6,173,815.03 5.44 617,381.50 10.00 2-3 年(含 3 年) 6,314,700.83 4.15 1,811,670.00 28.69 208,467.00 0.18 91,813.50 44.04 3 年以上 10,175,023.34 6.70 5,169,711.91 50.81 14,191,620.51 12.49 7,095,389.49 50.00 合计 151,980,879.07 100.00 7,381,481.92 4.86 113,606,479.06 100.00 39,441,696.73 34.72 （2）按类别列示 期末余额 期初余额 坏账准 类别 占总额 占总额 坏账准 备计提 坏账 坏账 金额 比例 金额 比例 备计提 比例 准备 准备 （%） （%） 比例（%） （%） 单项金额重大的其他应收款 139,655,540.75 91.89 3.59 5,013,328.17 77,463,503.47 68.19 50.00 38,731,751.73 其他不重大其他应收款 12,325,338.32 8.11 19.20 2,366,153.75 36,142,975.59 31.81 1.96 709,945.00 合计 151,980,879.07 100.00 4.86 7,381,481.92 113,606,479.06 100.00 34.72 39,441,696.73 （3）金额较大的其他应收款情况 性质或内容 金额 关联方往来款 142,208,948.75 （4）单项金额重大的其他应收款计提坏帐准备的说明 计提比例 应收款项内容 期末余额 坏账金额 理由 （%） 新华日公司未正常经营，华日对新华 南京新华日液晶显示技术 日往来款按 50%计提，集团公司对新 28,120,540.75 5,013,328.17 43.53 有限公司 华日往来款由于已经在 2009 年 3 月收 回，未计提坏帐准备 华电集团欠华飞转让款，华电集团承 南京华东电子集团公司 111,535,000.00 诺以土地转让收入偿还 - 46 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 合计 139,655,540.75 5,013,328.17 （5）本期其他应收款收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏 账准备比例较大的、通过债务重组等其他方式收回的情况 原估计坏账准备 债务人名称 金额 款项收回的原因 的理由及计提比例 华日液晶公司经营状况较差按 50% 南京新华日液晶显示技术有限公司 26,613,784.07 注1 计提坏账准备 华日液晶公司经营状况较差按 50% 南京新华日液晶显示技术有限公司 7,094,639.50 注2 计提坏账准备 注 1：2007 年 12 月 31 日本公司下属子公司华日液晶公司应收本公司参股公司 新华日液晶公司欠款 63,274,224.46 元，由于新华日液晶公司经营状况不佳，2007 年度华日液晶公司按特殊项目以 50%比例计提坏账准备金额 31,637,112.24 元。华 日液晶公司为保证财产安全，南京市栖霞区人民法院申请财产保全，2008 年 10 月 15 日，经南京市栖霞区人民法院审理裁决并出具《民事裁定书（2007）栖执字第 921 号》、《民事裁定书（2007）栖执字第 591-2 号》裁决书，裁定南京新华日液晶 显示技术有限公司以进口设备作价 53,247,568.12 元偿还部分欠款，2008 年 10 月底 办理完成产权过户手续，本期将 2007 年度计提的坏账准备转回 26,613,784.07 元。 注 2：2009 年 3 月 10 日，本公司收到南京新华日液晶显示技术有限公司偿还 的 14,452,382.98 元。作为资产负债表日后调整事项，本公司将以前年度计提的对 新华日的坏账准备 7,094,639.50 元全部转回。 （6）本公司单项金额重大的应收款项是指金额在 500 万元以上的款项。 （7）期末金额位列前五名的其他应收款合计 129,892,057.77 元，其中：1 年 以内 129,892,057.77 元，占其他应收款总额的比例为 93.01%. （8）其他应收款年末余额中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款金额为 112,792,408.00 元。 （9）应收关联方款项占其他应收款总额的比例 93.57%。 （10）期末其他应收款数据较年初增加 70,434,614.82 元，增幅为 94.97%， 主要系本期增加应收华电集团华飞股权转让款 111,535,000.00 元。 7.存货 （1）存货余额 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 委托加工物资 6,796,013.34 6,683,584.31 112,429.03 发出商品 1,160,550.59 64,336,412.33 64,324,294.98 1,172,667.94 原材料 41,328,894.31 427,029,217.64 423,547,210.17 44,810,901.78 自制半成品 3,280,950.87 44,614,900.99 43,924,946.79 3,970,905.07 库存商品 22,865,314.08 619,510,511.23 620,754,214.18 21,621,611.13 在产品 7,102,935.98 410,767,719.37 407,626,414.53 10,244,240.82 低值易耗品 - 151,959.90 151,959.90 - 材料采购 638,500.59 45,782,897.24 45,269,737.61 1,151,660.22 合计 76,377,146.42 1,618,989,632.04 1,612,282,362.47 83,084,415.99 （2）存货跌价准备 本期减少 项目 期初余额 本期计提 期末余额 转回 转销 合计 原材料 131,762.38 227,326.02 359,088.40 - 47 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 本期减少 项目 期初余额 本期计提 期末余额 转回 转销 合计 在产品 518,354.42 518,354.42 库存商品 1,227,013.21 2,662,274.39 891,702.50 891,702.50 2,997,585.10 合计 1,358,775.59 3,407,954.83 891,702.50 891,702.50 3,875,027.92 （3）计提存货跌价准备的依据 子公司华日液晶显示公司本期对积压毁损的库存商品计提跌价准备 2,282,183.46 元；子公司华利佳电工照明公司本期对毁损无法继续使用的原材料计 提跌价准备 227,326.02 元，减值测试后对在产品计提跌价准备 518,354.42 元，对库 存商品计提跌价准备 380,090.93 元。 （4）本期转回部分为子公司东大微电子公司因进入清算程序，2008 年度存货 清理完毕，以前年度计提的存货跌价准备予以转回。 8.长期股权投资 （1）按核算方法列示 本期收到的现 被投资单位 初始投资金额 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 金红利 一、权益法核算 232,993,736.59 264,034,382.04 7,752,030.88 365,732.11 271,420,680.81 1. 南京电子网板 110,312,884.79 123,900,751.01 441,631.05 124,342,382.06 科技股份有限公司 2.南京天加空调设 9,626,120.00 22,663,286.05 3,027,446.14 25,690,732.19 备有限公司 3.天津天加空调设 2,903,992.91 7,854,279.31 4,107,515.67 11,961,794.98 备有限公司 4.南京华东电子电 885,000.00 365,732.11 365,732.11 光源器材有限公司 5.南京华电亚联特 1,080,000.00 934,745.42 18,490.62 953,236.04 种气体有限公司 6.南京晨虹氢业有 1,135,436.97 1,265,286.22 156,947.40 1,422,233.62 限公司 7.南京新华日液晶 107,050,301.92 107,050,301.92 107,050,301.92 显示技术有限公司 二、成本法核算 828,996,377.57 835,295,900.23 5,021,520.00 814,846,612.66 25,470,807.57 8,066,158.00 1.大鹏控股有限责 17,373,990.00 17,373,990.00 17,373,990.00 任公司 2.南京华东赛斯真 978,165.03 3,075,297.57 5,021,520.00 8,096,817.57 8,066,158.00 空材料有限公司 3.华飞彩色显示系 800,909,222.54 800,909,222.54 800,909,222.54 统有限公司 4. 江苏天泽科技 9,735,000.00 13,937,390.12 13,937,390.12 有限公司 合计 1,061,990,114.16 1,099,330,282.27 12,773,550.88 815,212,344.77 296,891,488.38 8,066,158.00 注：飞东照明有限公司已经在 2007 年度进行转让，本期收到其以前应收股利 500,000.00 元。 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期末余额 期初余额 华飞彩色显示系统有限公司 528,288,800.00 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 合计 124,424,291.92 652,713,091.92 （3）按合营企业、联营企业分类列示 本企业 本企业在被 被投资单位名 本期收到现 期末净资产总 本期营业收入总 注册地 业务性质 持股比 投资单位表 本期净利润 称 金红利 额 额 例 决权比例 一、联营企业 南京市栖霞 南京电子网板 彩管平板荫罩等生 区中央门外 30.00% 30.00% 416,216,514.06 240,079,140.80 1,472,103.51 科技有限公司 产、销售 网板路 8 号 - 48 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 南京经济技 开发、生产节能型 南京天加空调 术开发区恒 商用空调及相关配 35.00% 35.00% 73,605,780.56 665,926,946.19 8,649,846.11 设备有限公司 通大道 19 套产品 号 开发、生产、销售 天津天加空调 天津华苑产 节能型中央空调、 35.00% 35.00% 34,134,234.38 100,014,171.47 11,735,759.07 设备有限公司 业区 节能型特种空调等 光源器件、金属零 南京华东电子 南京栖霞区 件及其它加工品、 电光源器材有 迈皋桥创业 等用荧光粉系列、 29.50% 29.50% -353,861.45 10,689,493.37 -1,273,675.65 限责任公司 园 水银、电子粉浆的 生产、销售 南京华电亚联 南京经济技 工业气体及特种气 特种气体有限 27.00% 27.00% 3,584,555.16 3,139,620.67 68,483.77 术开发区 体的制造、销售等 公司 南京晨虹氢业 南京市江宁 氢产品的研究、生 27.00% 27.00% 5,264,684.94 9,891,372.75 581,286.68 有限公司 区科学园 产及技术服务等 南京新华日液 彩色 TFT 液晶显示 南京经济技 晶显示技术有 屏模块及相关产品 41.68% 41.68% 183,102,843.88 术开发区 限公司 研发、生产 注 1：长期股权投资期末较期初减少 274,639,695.52 元，下降 61.43%； 主要 是本期公司转让持有江苏天泽信息技术有限公司 31.51%的股权，使长期股权投资 减少 13,937,390.12 元；本期公司转让持有华飞彩色显示系统有限公司 20.00%股权， 长期股权投资减少 272,620,422.54 元。 注 2：2008 年 2 月南京华东赛斯真空材料有限公司董事会决定三方同比例增资 至 1,680 万元，并得到南京人民政府宁府外经贸资审[2008]08031 号文批复同意，其 中华东科技增资 5,021,520.00 元。2008 年 11 月经江苏江宁会计师事务所出具的苏 《2008》1-003 号验资报告验证，各方股东已经在 2008 年 9 月 26 日出资到位。赛 斯公司已经在 2008 年十二月获取了变更后的 320100400035812#营业执照，同时换 发了外商投资企业批准证书。根据章程和投资协议,本公司对华东赛斯按每年 806 万元收取固定投资收益，本公司不参与华东经营财务管理，按成本法核算。 注 3：目前大鹏控股有限责任公司正在进行破产清算，公司无法取得其财务资 料。 9.投资性房地产 成本法计量的投资性房地产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 4,325,874.10 4,325,874.10 房屋及建筑物 4,325,874.10 4,325,874.10 二、累计折旧和累计摊销合计 191,459.96 180,963.00 372,422.96 房屋及建筑物 191,459.96 180,963.00 372,422.96 三、投资性房地产减值准备累计 金额合计 房屋及建筑物 四、投资性房地产账面价值合计 4,134,414.14 房屋及建筑物 4,134,414.14 注 1:租赁给南京华东赛斯真空材料的房屋与 2008 年 9 月到期，本期随华电集 团公司土地转让，已经转入清理。 10.固定资产 （1） 固定资产分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 597,496,394.26 120,969,818.20 23,996,523.45 694,469,689.01 其中：房屋及建筑物 126,518,885.58 8,434,198.24 13,819,062.35 121,134,021.47 机器设备 454,537,014.85 108,889,048.96 9,843,924.70 553,582,139.11 运输工具 7,846,920.46 3,250,982.00 293,536.40 10,804,366.06 办公设备 8,593,573.37 395,589.00 40,000.00 8,949,162.37 - 49 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 二、累计折旧合计 215,004,719.58 81,524,637.43 13,427,802.31 283,101,554.70 其中：房屋及建筑物 35,646,611.75 9,435,862.27 7,229,661.58 37,852,812.44 机器设备 170,291,740.41 70,650,844.51 5,953,341.29 234,989,243.63 运输工具 3,501,177.53 858,661.78 244,799.44 4,115,039.87 办公设备 5,565,189.89 579,268.87 6,144,458.76 三、固定资产减值准备累计 金额合计 2,289,347.05 906,160.96 1,383,186.09 其中：房屋及建筑物 1,037,168.57 304,813.27 732,355.30 机器设备 1,164,767.25 601,347.69 563,419.56 运输工具 7,443.24 7,443.24 办公设备 79,967.99 79,967.99 四、固定资产账面价值合计 380,202,327.63 409,984,948.22 其中：房屋及建筑物 89,835,105.26 82,548,853.73 机器设备 283,080,507.19 318,029,475.92 运输工具 4,338,299.69 6,681,882.95 办公设备 2,948,415.49 2,724,735.62 注 1：期末固定资产净值较上年增长加 29,782,620.59 元，增长幅度为 7.83%， 增加原因主要系本年南京新华日液晶显示技术有限公司以 53,247,568.12 元固定资 产偿还欠南京华日液晶显示技术有限公司；华联兴公司本期购进设备 11,344,943.93 元所致。减少的固定资产主要为华东电子集团进行拆迁而减少的房屋建筑物及机器 设备。 注 2：本公司原值 38,837,130.46 元， 净值 16,508,646.31 元的房屋建筑物没 有房屋产权证。华电集团对该部分房产出具《承诺函》，确认本公司对该部分的合 法所有权，并承诺一旦资产变动或引起其他争议，华电集团公司负责赔偿给本公司 全部资产损失及相关权益损失。 注 3：固定资产原值本期净增加 96,973,294.75 元，其中本期在建工程转入 16,393,103.93 元。 11.在建工程 （1）在建工程原值 期初余额 本期减少 期末余额 其中： 资金 投入占 工程名称 预算数 其中： 本期增加 本期转入 其他 利息资 来源 预算比 金额 资本化 金额 本化金 例 金额 固定资产额 减少额 额 网络改造工程 50,000.00 34,000.00 34,000.00 自筹 68% 动力改造工程 504,808.50 1,519,521.15 2,024,329.65 自筹 华睿川二期扩 13,276,715.05 1,669,734.90 139,263.29 1,808,998.19 自筹 建工程 华睿川三期扩 51.46% 11,129,994.43 8,346,143.27 2,618,793.60 5,727,349.67 自筹 建工程 预付设备款 7,050,590.77 2,899,191.72 9,940,982.49 8,800.00 自筹 合计 24,456,709.48 9,259,134.17 0.00 12,904,119.43 16,393,103.93 8,800.00 5,761,349.67 注：期末在建工程较期初减少 3,497,784.5 元，降幅 37.777%，主要系子公司 华联兴期初需安装设备 5,751,401.65 元已经安装完成结转为固定资产。 12.无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 77,401,135.27 1,385,543.91 78,786,679.18 1.华日工业产权及专有技术 18,208,520.00 18,208,520.00 2.华日土地使用权 3,504,943.12 3,504,943.12 - 50 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 3.滤波器、SMD 型晶体谐振器 10,348,500.00 10,348,500.00 和 UM 系列制造工艺 4.表面型贴装小型晶体 11,028,569.50 11,028,569.50 5.电极设计方法 1,369,543.91 1,369,543.91 6.华睿川软件 4,450,427.00 16,000.00 4,466,427.00 7.华睿川土地使用权 2,990,175.65 2,990,175.65 8.电工商标使用权 19,870,000.00 19,870,000.00 9.东大微专利技术 7,000,000.00 7,000,000.00 二、累计摊销额合计 39,850,904.39 6,269,591.42 46,120,495.81 1.华日工业产权及专有技术 7,890,358.74 1,820,852.04 9,711,210.78 2.华日土地使用权 301,442.36 70,098.84 371,541.20 3.滤波器、SMD 型晶体谐振器 8,278,800.00 1,034,850.00 9,313,650.00 和 UM 系列制造工艺 4.表面型贴装小型晶体 3,492,380.60 1,102,857.00 4,595,237.60 5.电极设计方法 22,825.74 22,825.74 6.华睿川软件 941,333.90 443,265.84 1,384,599.74 7.华睿川土地使用权 239,214.05 81,342.00 320,556.05 8.电工商标使用权 14,157,375.00 993,500.00 15,150,875.00 9.东大微专利技术 4,549,999.74 699,999.96 5,249,999.70 三、无形资产减值准备累计金 1,750,000.30 1,750,000.30 额合计 1.华日工业产权及专有技术 2.华日土地使用权 3.滤波器、SMD 型晶体谐振器 和 UM 系列制造工艺 4.表面型贴装小型晶体 5.电极设计方法 6.华睿川软件 7.华睿川土地使用权 8.电工商标使用权 9.东大微专利技术 1,750,000.30 1,750,000.30 四、无形资产账面价值合计 37,550,230.88 30,916,183.07 1.华日工业产权及专有技术 10,318,161.26 8,497,309.22 2.华日土地使用权 3,203,500.76 3,133,401.92 3.滤波器、SMD 型晶体谐振器 2,069,700.00 1,034,850.00 和 UM 系列制造工艺 4.表面型贴装小型晶体 7,536,188.90 6,433,331.90 5.电极设计方法 0.00 1,346,718.17 6.华睿川软件 3,509,093.10 3,081,827.26 7.华睿川土地使用权 2,750,961.60 2,669,619.60 8.电工商标使用权 5,712,625.00 4,719,125.00 9.东大微专利技术 2,450,000.26 0.00 注 1：本期发生的内部研究开发项目支出总额为 9,185,594.28 元，计入研究阶 段支出金额为 0.00 元，计入开发阶段的金额为 7,816,050.37 元，形成无形资产的金 额为 1,369,543.91。 注 2：镀膜电极设计方法，已经于 2008 年 11 月份取得国家知识产权局办法的 发明专利证书。 注 3：子公司东大微电子公司专利技术无法为应用并生产出合格产品，导致公 司持续亏损，本期全额计提减值损失。 13．开发支出： 所属公司 项目名称 批准立项 项目进度 核算科目 期末余额 南京华联兴电 钢珠水压式石英水晶 南京市科学 未完成（已经递交专利申 开发支出 2,366,904.31 - 51 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 子有限公司 片外形修整工艺（3225） 技术局 请） 南京华联兴电 水晶片副电极的‘缺 南京市科学 未完成（已经递交专利申 开发支出 3,173,442.64 子有限公司 口’设计方法（4025） 技术局 请） 南京华睿川电 膜对膜四线电阻式触摸 南京市科学 技术已初步应用于生产 开发支出 2,275,703.42 子有限公司 屏 技术局 合计 7,816,050.37 14．长期待摊费用 本期减少 剩余 原始 本期 种 类 期初余额 其中：本期摊 期末余额 摊销 成本 增加 金额 销 年限 合 计 10,972,149.48 4,524,451.72 1,154,752.49 1,154,752.49 3,369,699.23 其中：1.厂房及动力工程改造 16,350.00 2,843.47 2,843.47 2,843.47 2.厂房及动力工程改造 54,171.26 17,412.17 17,412.17 17,412.17 3.厂房及动力工程改造 182,551.38 83,451.98 62,589.17 62,589.17 20,862.81 0.30 4.固定资产改良支出 4,621,673.00 924,334.70 462,167.30 462,167.30 462,167.40 1.00 5.电力增容费 145,000.00 80,810.00 14,500.00 14,500.00 66,310.00 4.58 6.四期改造支出 4,662,412.84 2,641,604.80 466,241.28 466,241.28 2,175,363.52 4.67 7.网络工程(ERP 系统) 1,289,991.00 773,994.60 128,999.10 128,999.10 644,995.50 5.00 15.递延所得税资产及递延所得税负债 对应的暂时性差 对应的暂时性差 项目 期末余额 期初余额 异金额 异金额 一、递延所得税资产 730,220.17 4,866,340.85 582,867.21 3,617,865.91 1.坏账准备 667,152.00 4,554,960.19 562,848.79 3,484,409.78 2.应付职工薪酬--工会经费 17,147.50 68,589.98 3.应付职工薪酬--职工教育经费 23,755.17 95,020.68 4.销售佣金计提 22,165.50 147,770.00 20,018.42 133,456.13 16.资产减值准备 本期减少 项目 期初余额 本期计提 转回 转销 合计 期末余额 坏账准备 53,038,748.11 2,667,080.20 33,708,423.57 33,708,423.57 21,997,404.74 存货跌价准备 1,358,775.59 3,407,954.83 891,702.50 891,702.50 3,875,027.92 长期股权投资减值准备 652,713,091.92 528,288,800.00 528,288,800.00 124,424,291.92 固定资产减值准备 2,289,347.05 601,347.69 601,347.69 1,687,999.36 无形资产减值准备 1,750,000.30 1,750,000.30 合计 709,399,962.67 7,825,035.33 34,600,126.07 528,890,147.69 563,490,273.76 153,734,724.24 注 1：本期坏账准备转回主要是子公司华日液晶公司及本公司因收到参股公司 新华日液晶公司以进口设备和现金归还欠款，转回以前年度计提的坏账准备。 注 2：长期股权投资减值准备转销主要是华东科技母公司持有华飞公司股权的 转让已经确认，转销 2007 年度计提的减值准备 5.28 亿元。 17.短期借款 （1）借款类别 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 144,390,541.40 保证借款 144,000,000.00 470,041,259.25 质押借款 81,727,000.00 33,000,000.00 合 计 370,117,541.40 503,041,259.25 （2）期末短期借款较年初减少人民币 13,292.37 万元，减少幅度为 26.42%， 主要系本期归还银行借款所致。其中 2008 年 12 月，公司控股股东华东电子集团公 - 52 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 司经南京中电熊猫集团公司批准，与公司签订《债权债务转移协议》，将本公司欠 中山集团财务公司 1,350 万元逾期短期借款，转由华东电子集团公司代为偿还；2008 年偿还浦发银行南京分行城南支行短期借款 3,600.00 万元；偿还中信银行南京分行 城东支行 5,500 万元；偿还建设银行新街口支行 6,880 万元；子公司华睿川电子公 司为建设三期膜对膜工程，新增 1200 万元短期借款；子公司华联兴电子公司为扩 大对外销售，增加 1,639 万元日元借款。 （3）抵押、质押情况详见十五(2)。 （4）保证借款：本公司南京商业银行 5800 万元流动资金贷款由华东电子集团 及中电熊猫信息产业集团（以下简称中电熊猫）提供保证；本公司中国电子财务有 限责任公司 3600 万元流动资金贷款由中电熊猫提供保证；本公司华夏银行南京分 行 2000 万元流动资金贷款由华东电子集团及中电熊猫提供保证；本公司控股子公 司南京华联兴电子有限公司中国电子财务有限责任公司 3000 万元流动资金贷款由 中电熊猫提供保证。 （5）短期借款期末余额无逾期未偿还借款。 18.应付票据 （1）按种类列示 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 （2）期末应付票据较年初增加人民币 2000 万元，系公司首次与供应商使用票 据代替现金结算所致。其中 1000 万元票据已经在 2009 年 1 月支付，1,000 万元于 2009 年 6 月 2 日到期。 （3）期末应付票据中下一会计期间到期金额为 2,000 万元。 19.应付账款 （1）期末应付账款账龄超过 1 年的大额应付账款 13,327,998.36 元，未偿还主 要是因为资金周转较为困难 （2）以外币列示的应付账款原币金额及折算汇率 币种 金额 折算汇率 美元 3,918,333.36 6.8346 港币 142,740.75 0.8819 （3）欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 2,910,943.78 元。 （4）欠关联方的款项金额为元 20,177,062.26 元，占期末应付账款总额的比例 为 99.38% 20.预收账款 （1）期末预收账款无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （2）期末预收账款欠关联方的款项 161,296.99 元，占预收账款总额比例为 26.46%。 （3）期末预收账款较年初减少人民币 777.31 万元，降幅 65.73%，主要系子公 司华睿川电子公司触摸屏业务市场竞争加剧，迫使公司更多的采用信用销售，预收 款项减少 549.33 万元所致。 21.应付职工薪酬 - 53 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 （1）按类别列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 13,560,003.54 59,670,831.05 69,473,735.36 3,757,099.23 二、职工福利费 687,228.20 3,886,956.34 4,574,184.54 - 三、社会保险费 477,542.38 10,762,435.63 11,281,172.28 -41,194.27 其中：1．医疗保险费 7,053.49 2,810,074.93 2,850,615.35 -33,486.93 2．基本养老保险费 22,808.33 6,854,362.23 6,961,709.92 -84,539.36 3．年金缴费 361,685.49 - 361,685.49 - 4．失业保险费 81,759.38 695,400.08 704,330.02 72,829.44 5．工伤保险费 3,988.84 296,579.32 296,824.04 3,744.12 6．生育保险费 246.85 106,019.07 106,007.46 258.46 四、住房公积金 85,674.00 3,359,320.58 3,305,992.58 139,002.00 五、工会经费 280,022.26 229,870.10 83,483.67 426,408.69 六、职工教育经费 686,959.11 332,516.02 154,642.40 864,832.73 七、非货币性福利 - - - - 八、因解除劳动关系给予的补偿 - 327,084.10 340,299.57 -13,215.47 九、职工奖励及福利基金 2,773,700.22 282,905.20 524,089.67 2,532,515.75 合 计 18,551,129.71 78,851,919.02 89,737,600.07 7,665,448.66 （2）期末应付职工薪酬较年初减少人民币 1088.57 万元，降幅 58.68%，主要 系下属华睿川电子公司由于 2007 年市场销售状况较好，计提 1,313.81 万元员工奖 金在 2008 年度发放所致。 22.应交税费 （1）按类别列示 税费项目 期末余额 期初余额 1.企业所得税 6,266,656.42 1,344,924.20 2.增值税 -2,603,919.36 1,263,755.88 3.营业税 678,987.04 -9,012.96 4．城市维护建设税 82,242.04 7,619.29 5．教育附加 47,955.39 5,313.82 6．代扣代缴个人所得税 77,327.65 155,327.31 7．其他 15,792.57 -52,844.90 合计 4,565,041.75 2,715,082.64 （2）期末应交税费较年初增加 1,849,959.11 元，主要是本期所得税增加及房 屋拆迁的营业税增加所致。 23.应付股利 （1）按明细列示 主要投资者名称 期末余额 欠付原因 南京高新技术经济开发总公司 1,500,000.00 未支付 香港华金晨科技有限公司 2,518,397.00 未支付 合计 4,018,397.00 （2）期末应付股利较年初增加人民币 401.84 万元，主要系子公司华睿川公司 计提应付股利人民币 9000 万元，并支付人民币 8850 万元，上年无应付股利；子公 司华联系电子公司计提应付股利人民币 1,938.47 万元，并支付人民币 1,686.63 万元， 上年无应付股利。 24.其他应付款 （1）期末其他应付款较年初减少人民币 63,823,067.21 元，降幅 56.13%，主 要系本年度公司将应付控股股东华电集团欠款 113,000,000.00 元抵偿华飞股权转让 款所致。 - 54 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 （2）期末其他应付账款欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 或关联方的款项 4,092,433.28 元。 （3）账龄超过 1 年的大额其他应付款，金额为 3,010.30 万元，其中 1,730.30 万元为应付大鹏证券公司借款。1,280 万元为下属子公司华日液晶显示公司应付新 港开发总公司借款，因华日液晶显示公司自成立以来持续亏损，资金周转困难，至 今未偿还。 25．一年内到期的非流动负债 （1）按类别列示如下： 种类 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 35,200,000.00 合 计 35,200,000.00 （2）一年内到期的长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 35,200,000.00 合 计 35,200,000.00 注：①已到期未偿还的借款 逾期时 未偿还原 期后是否偿 贷款单位 本金 年利率 预计还款期 间 因 还 工 商 银 行南 京 市 35,200,000.00 8.12% 2007 年 3 经营困难 正在洽谈 否 城东支行 月 20 日 26.预计负债 （1）按种类列示 种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 大鹏证券有限责任公司 4,807,248.97 4,807,248.97 诉讼欠款 合 计 4,807,248.97 4,807,248.97 （2）期末预计负债较年初增加人民币 480.72 万元，主要系大鹏证券有限责任 公司的诉讼欠款。 详见附注“十三、或有事项”。 27.长期应付款 （1）按类别列示 项目 初始金额 支付期限 期初数 期末数 专项借款 18,000,000.00 2006.9-2016.8 6,400,000.00 6,400,000.00 合计 18,000,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 （2）专项借款为本公司的子公司南京华睿川电子科技有限公司向南京高新 技术开发总公司借入的厂房建设专项资金借款。 28.股本 期初余额 期末余额 本期 项目 所占比 本期增加 所占比例 投资金额 减少 投资金额 例（%） （%） 一、有限售条件股份 99,463,995.00 27.69 5,824,379.00 93,639,616.00 26.07 1.国家持股 2.国有法人持股 98,362,182.00 27.39 5,798,578.00 92,563,604 25.77 3.其他内资持股 1,101,813.00 0.31 25,801.00 1,076,012.00 0.30 其中：境内法人持股 1,000,000.00 0.28 1,000,000.00 0.28 境内自然人持股 101,813.00 0.02 25,801.00 76,012.00 0.02 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 - 55 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 期初余额 期末余额 本期 项目 所占比 本期增加 所占比例 投资金额 减少 投资金额 例（%） （%） 二、无限售条件流通股份 259,693,361.00 72.31 5,824,379.00 265,517,740.00 73.93 1.人民币普通股 259,693,361.00 72.31 5,824,379.00 265,517,740.00 73.93 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 359,157,356.00 100.00 5,824,379.00 5,824,379.00 359,157,356.00 100.00 注：本期股本增减变动系有限售条件法人股解禁，转为流通股。 29.资本公积 本期减 变动原因、依据 项目 期初余额 本期增加 期末余额 少 1、股本溢价 470,657,090.24 470,657,090.24 2、其他资本公积 18,742,250.06 2,946,774.67 21,689,024.73 合计 489,399,340.30 2,946,774.67 492,346,114.97 注：本期资本公积增加 2,946,774.67 元，是由于本公司本期对下属贸易进出 口分公司进行清理，该分公司的债权债务全部由华电集团承诺承担，根据证监会 48 号文之规定，此债务重组形成的利得直接计入资本公积核算。 30.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据 法定盈余公积 85,914,905.50 85,914,905.50 85,914,905.50 任意盈余公积 13,228,139.45 13,228,139.45 13,228,139.45 合计 99,143,044.95 99,143,044.95 99,143,044.95 31.未分配利润 项 目 本期数 上期数 上期期末余额 -479,873,803.85 20,657,544.76 加：会计政策变更 -10,428,514.42 前期会计差错 1,974,579.27 其他 本期期初余额 -479,873,803.85 12,203,609.61 本期增加 2,957,871.37 -490,779,837.17 ①本期净利润 2,957,871.37 -493,318,774.84 ②其他 2,538,937.67 本期减少 181,725.00 1,297,576.29 ①提取法定盈余公积 ②提取任意盈余公积 ③提取储备基金 ④提取企业发展基金 ⑤提取职工奖励及福利基金 181,725.00 1,297,576.29 ⑤分配利润 ⑥其他 期末余额 -477,097,657.48 -479,873,803.85 注：详见附注七.3 会计差错更正说明。 32.营业收入、营业成本 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 631,951,030.36 708,521,383.99 其他业务收入 6,204,805.98 4,654,512.27 合 计 638,155,836.34 713,175,896.26 （2）营业成本 - 56 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 548,432,690.69 479,246,256.95 其他业务成本 619,936.97 3,477,648.75 合 计 549,052,627.66 482,723,905.70 （3）营业收入分类 项 目 本期发生额 销售商品收入 538,140,849.11 提供动力及物资贸易收入 93,805,660.74 租赁及其他收入 6,204,805.98 合 计 638,155,836.34 （4）主营业务收入情况 主要业务类别/产 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 品类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 触摸屏 135,853,114.44 314,334,247.27 88,909,146.80 142,532,711.73 46,943,967.64 171,801,535.54 晶体元器件 171,140,161.14 160,379,600.54 126,098,257.04 115,041,898.15 45,041,904.10 45,337,702.39 液晶显示 109,129,691.54 98,497,102.85 115,572,307.34 87,353,511.25 -6,442,615.80 11,143,591.60 荧光灯及镇流器 92,988,072.92 79,012,433.75 96,437,183.63 82,168,877.83 -3,449,110.71 -3,156,444.08 显示玻壳 24,032,679.49 27,741,631.93 19,224,032.14 22,176,903.40 4,808,647.35 5,564,728.53 特种光源 4,803,560.66 4,627,510.77 3,221,285.28 2,922,550.50 1,582,275.38 1,704,960.27 微电子 198,089.43 458,761.69 1,830,015.41 1,100,108.02 -1,631,925.98 -641,346.33 动力供应物资贸易 93,805,660.74 23,470,095.19 97,140,463.05 25,949,696.07 -3,334,802.31 -2,479,600.88 合计 631,951,030.36 708,521,383.99 548,432,690.69 479,246,256.95 83,518,339.67 229,275,127.04 （5）公司前五名客户的销售收入总额 206,339,182.06 元，占公司全部销售收 入的比例 32.74%。 （6）营业收入中销售商品收入 631,951,030.36 元，房屋租赁收入等 6,204,805.98 元。 （7）主营业务收入较上年同期减少 76,570,353.63 元，主要系 2008 年度触摸 屏市场竞争加剧，产品销售价格同比下降 40-60%,子公司华睿川的收入减少 178,481,132.83 元，华东科技物资分公司 2008 年从事钢材转手贸易，收入增加 79,010,124.27 元所致。 33.营业税金及附加 项目 计提标准 本期发生额 上期发生额 营业税 5% 1,127,654.46 103,178.66 资源税 150,888.96 城市维护建设税 7% 515,005.52 467,570.24 教育费附加 3% 137,092.41 332,843.06 合计 1,930,641.35 903,591.96 34.投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 变动原因 南京华东赛斯材料有限公司 8,066,158.00 9,723,857.12 江苏天泽科技有限公司 16,062,609.88 2,821,886.60确认股权转让收益 南京电子网板科技股份有限公司 441,631.05 545,970.17 南京天加空调设备有限公司 3,027,446.14 3,469,345.69 天津天加空调设备有限公司 4,107,515.67 3,164,018.97 南京晨虹氢业有限公司 156,947.40 110,850.11 南京华电亚联特种气体有限公司 18,490.62 17,016.76 南京华东电子电光源器材有限公司 -365,732.11 -105,796.31 - 57 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 南京三宝科技股份有限公司 -1,749,270.00 南京电工太阳能科技有限公司 1.00 南京东积科技有限公司 200,000.00 -497,668.51 飞东照明有限公司 25,028,248.80 金融资产投资收益 33,611.27 华飞彩色显示系统有限公司 -48,085,422.54 确认股权转让损失 其他 -103,749.00 -290,465.06 合 计 -16,474,104.89 42,271,606.61 （2）按照对权益法核算的南京天加空调设备有限公司、南京电子网板科技股 份有限公司、天津天加空调设备有限公司为按照新准则进行转换后确认投资收益。 （3）投资收益本年较上年减少 5874.57 万元，降幅 138.97%，主要是本期转让 华飞彩色显示系统有限公司 20.00%股权产生 48,085,422.50 元股权转让损失。 （4）投资收益汇回不存在重大限制。 35.财务费用 项目 本期数数 上期数 利息支出 39,973,961.44 58,962,185.28 减 ：利息收入 7,861,507.55 16,102,636.07 汇兑损益 6,247,368.72 3,651,336.64 手续费用 1,555,223.07 贴现费用 473,849.14 786,333.33 其他 1,176,508.44 合计 40,388,894.82 48,473,727.62 36.资产减值损失 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 -31,041,343.37 38,991,429.15 2．存货跌价损失 2,516,252.33 -499,803.16 3．长期股权投资减值损失 528,288,800.00 4．工程物资减值损失 125,561.24 5．无形资产减值损失 1,750,000.30 合 计 -26,775,090.74 566,905,987.23 （2）资产减值损失较上年同期减少-593,681,077.96 元，主要是由于 2007 年公 司对持有华飞彩显的长期股权投资计提 528,288,800.00 的元的长期股权投资减值损 失；2008 年子公司华日液晶因收到新华日液晶公司以固定资产抵偿债务，将 2007 年度计提的坏账准备转回 26,613,784.07 元。 37.营业外收入 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 1．处置非流动资产利得小计 46,633,658.77 756,944.57 其中：处置固定资产利得 46,632,705.77 756,944.57 处置无形资产利得 2．非货币性资产交换利得 3．债务重组利得 190,684.43 4．政府补助 300,000.00 1,774,907.40 5．盘盈利得 3,700.00 6．罚款收入 11,734.50 7．其他 6,101,634.81 488,615.61 合 计 53,241,412.51 3,020,467.58 （2）营业外收入较去年同期增加人民币 50,220,944.93 元，增长 1662.69%， 主要系公司实现拆迁补偿收入 46,552,706.68 元。 38.营业外支出 - 58 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 1．处置非流动资损失合计 1,706,102.20 95,835.20 其中：处置固定资产损失 1,706,102.20 95,835.20 处置无形资产损失 2．公益性捐赠支出 179,320.00 46,000.00 3．罚款支出 92,650.56 9,508.78 4.其他 5,157,051.09 376,504.81 合 计 7,135,123.85 527,848.79 （2）营业外支出较上年同期增加 6,607,275.06 元，增幅 1251.74%，主要系计 提对大鹏证券的预计负债 4,807,248.97 元。 39.所得税费用 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 10,494,366.33 4,649,241.54 其中：当期所得税 10,766,437.14 -223,990.67 递延所得税 -272,070.81 4,873,232.21 （2）所得税较上年同期增加人民币 5,845,124.79 元，主要系公司确认拆迁补 偿收入缴纳所得税。2008 年华睿川公司根据税法规定享受免税政策，2007 年缴纳 的所得税予以返还。 40.本期政府补助情况 项目 金额 来源和依据 科技经费拨款 300,000.00 宁财企（2008）8811 号、宁经科技字（2008）409 号 合计 300,000.00 41. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 大额项目 本期数 上期数 一、收到的其他与经营活动有关的现金 231,936,251.01 54,746,090.61 其中:1.收集团公司归还款 143,565,059.25 2.中电熊猫暂借款 73,000,000.00 3.新华日公司还款 4,166,599.70 4.往来款 4,491,677.56 5.利息收入 1,136,488.92 2,229,696.26 6.军品开发款 1,389,500.00 7.备用金请款还款 1,014,935.01 8.租赁费等收入 2,810,814.50 9.往来款 52,516,394.35 二、支付的其他与经营活动有关的现金 235,283,489.56 56,865,437.54 其中：1.中电熊猫借款 68,000,000.00 2.华东集团借款 87,627,000.00 3.租金支出 2,345,845.37 4.业务招待费 3,598,737.05 5.办公费 2,300,181.24 6.差旅费 3,209,293.39 7.运输费 2,308,622.00 8.修理费 1,395,302.96 9.佣金 1,783,737.10 10.审计费、咨询研究费 2,855,620.86 11.备用金借款 1,077,108.97 12.场地租赁费 476,000.00 13.带新华日公司垫付资金 910,693.33 14.财产保险费 615,982.08 15.研究开发费 750,100.44 16.管理费用 16,792,151.44 17.销售费用 8,439,497.94 - 59 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 大额项目 本期数 上期数 18.手续费 1,176,508.44 19.往来款 29,472,247.86 20.其他 1,821,646.02 985,031.86 44,047,879.27 21.汇票保证金 42. 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 大额项目 本期数 上期数 一、收到的其他与投资活动有关的现金 二、支付的其他与投资活动有关的现金 87,877.07 40,669.25 其中：转让分公司 87,877.07 2.其他 40,669.25 43.将净利润调节为经营活动现金流量净额 项目 本期数 上期数 净利润 16,245,239.75 -445,261,322.84 加：资产减值准备 -26,775,090.73 566,905,987.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,354,045.79 39,824,548.32 无形资产摊销 6,269,591.42 6,244,067.47 长期待摊费用摊销 1,154,752.49 1,694,327.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -662,359.37 益以“－”号填列） -46,541,309.12 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,613,752.55 65,136.81 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 42,087,813.50 61,056,963.48 投资损失（收益以“－”号填列） -16,474,104.89 -42,271,606.61 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -147,352.96 -223,990.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,707,269.57 -7,976,270.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,567,870.18 -20,525,025.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 68,469,602.39 33,486,187.41 经营活动产生的现金流量净额 58,981,800.44 192,356,642.36 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： — 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： — 现金的期末余额 72,639,741.44 103,785,324.26 减：现金的期初余额 103,785,324.26 95,259,144.57 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -31,145,582.82 8,526,179.69 注 1：期末现金及现金等价物不等于资产负债表的“货币资金”，是由于“银 行承兑汇票保证金”44,047,879.27 元不符合现金及现金等价物定义，予以扣除。 44.当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 金额 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1.处置子公司及其他营业单位的价格 2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 87,877.07 3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4.处置子公司的净资产 -1,698,409.69 流动资产 95,877.07 非流动资产 流动负债 1,794,286.76 非流动负债 - 60 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 九、母公司财务报表项目注释 1. 应收账款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 计提 账龄 比例 比例 计提比 余额 坏帐准备 比例 余额 坏帐准备 (%) (%) 例(%) (%) 1 年以内(含 1 年) 108,310,408.01 95.54 5,415,520.40 5.00 72,831,774.83 71.60 5,401,428.40 7.42 1-2 年(含 2 年) 1,238,276.94 1.09 123,827.69 10.00 28,232,108.59 27.75 2,823,210.76 10.00 2-3 年(含 3 年) 1,642,070.09 1.45 492,621.03 30.00 599,732.81 0.59 179,920.15 30.00 3 年以上 2,179,388.51 1.92 2,169,890.20 99.56 59,454.42 0.06 29,727.21 50.00 合计 113,370,143.55 100.00 8,201,859.32 7.23 101,723,070.65 100.00 8,434,286.52 8.29 （2）按类别列示 期末余额 期初余额 占总额 坏账准备 占总 坏账准备 类别 坏账 坏账 金额 比例 计提比例 金额 额比 计提比例 准备 准备 （%） （%） 例（%） （%） 单项金额重大的应收款项 95,769,031.98 84.47 5.00 4,788,451.40 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 1,852,462.80 1.82 100.00 1,852,462.80 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 17,601,115.57 84.47 19.39 3,413,407.92 99,870,607.85 98.18 6.59 6,581,823.72 合计 113,370,147.55 100.00 7.23 8,201,859.32 101,723,070.65 100.00 8.29 8,434,286.52 （3）单项金额重大的应收账款计提坏帐准备的说明： 计提比 应收款项内容 期末账面余额 坏账金额 理由 例 华东电子集团作出承诺，如照明销售公 南京电工照明销售责任公司 79,902,910.39 3,995,145.32 5.00 司无法偿还，华东电子集团将用土地转 让款代为偿还。 华利佳电工照明有限公司 15,866,121.59 793,306.08 5.00 为本公司控股子公司，常年往来 合计 95,769,031.98 4,788,451.40 5.00 单项金额较大为单项金额大于 5,000,000.00 元。 （4）期末金额（按欠款方合并后的金额）位列前五名的应收账款合计 110,077,374.72 元，其中：1 年以内 106,255,916.12 元占 93.72%。1-2 年为 1,642,070.09 元占 1.45%，3 年以上 2,179,388.51 元，占 1.92%。 （5）期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东南京华东电子集团有限公 司欠款 8,037,984.41 元。 （6）应收关联方款项占应收款项总额的为 112,431,945.15 元。比例 为 99.17%。 （7）期末应收账款变动 11.45%，变动幅度较小。 （8）本期无以应收账款为标的资产进行资产证券化的安排。 2. 其他应收款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 账龄结构 比例 计提比 比例 计提比例 余额 坏帐准备 余额 坏帐准备 （%） 例(%) （%） (%) 1 年以内 120,987,803.52 (含 1 年) 396,447,502.19 97.64 131,946,350.05 33.28% 251,277,176.31 93.26 48.15 1-2 年(含 2 988,890.00 9,888,900.00 3.67 10 - 61 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 年) 2-3 年(含 3 2,478,385.38 年) 9,570,900.00 2.36 2,871,270.00 30.00% 8,261,284.61 3.07 30 合 计 406,018,402.19 100.00 134,817,620.05 33.20 269,427,360.92 100.00 124,455,078.90 46.19 （2）按类别列示 期末账面余额 期初账面余额 坏账准 坏账准 占总额 类别 占总额 备 备 金额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例（%） 计提比 计提比 （%） 例（%） 例（%） 单项金额重大 379,080,083.07 93.37 35.29 133,772,541.54 241,975,607.06 89.81 50.00 120,987,803.53 的其他应收款 其他不重大其 26,938,319.12 6.63 3.88 1,045,078.51 27,451,753.86 10.19 12.63 3,467,275.38 他应收款 合 计 406,018,402.19 100.00 33.20 134,817,620.05 269,427,360.92 100.00 46.19 124,455,078.91 （3）金额较大的其他应收款情况 性质或内容 金额 华日液晶显示技术有限公司暂借款 263,092,700.09 华东电子集团华飞股权转让款 111,535,000.00 新华日液晶显示技术公司暂借款 14,452,382.98 宿迁照明有限公司 4,688,900.00 东大微电子有限公司暂借款 3,762,000.00 合计 397,530,983.07 （4）单项金额重大的其他应收款计提坏帐准备的说明 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例 理由 南京华日液晶显示公司 253,092,700.09 126,546,350.05 50.00% 华日公司经营困难 2009 年 3 月 10 日收到 南京新华日液晶显示公司 14,452,382.98 新华日公司全部还款 为集团欠转让款，大股 南京华东电子集团公司 111,535,000.00 东以土地转让收入偿还 合 计 379,080,083.07 133,772,541.54 35.29% （5）期末金额（按欠款方合并后的金额）位列前五名的其他应收款合计 397,530,983.07 元，其中：1 年以内 389,080,083.07 元，占其他应收款总额的比例为 95.83%。 2-3 年为 8,450,900.00 元，占其他应收款总额的比例为 2.08%。 （6）其他应收款项中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款金额为 112,792,408.00 元，其中华飞公司股权转让款 111,535,000.00 元，华电 集团房屋租赁费 1,257,408.00 元。 （7）应收关联方款项占其他应收款总额的比例 99.97%。 （8）期末其他应收款增加 126,228,500.13 元，增幅为 87.07%，主要是华 东电子集团欠公司的华飞公司股权转让款 111,535,000.00 元。 3. 长期股权投资 （1）按核算方法列示 本期收到的现 被投资单位 初始投资金额 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 金红利 - 62 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 一、权益法核算 南京电子网板有限 公司 110,312,884.79 123,900,751.01 441,631.05 124,342,382.06 南京天加空调设备 有限公司 9,626,120.00 22,663,286.05 3,027,446.14 25,690,732.19 天津天加空调设备 有限公司 2,903,992.91 7,854,279.31 4,107,515.67 11,961,794.98 南京华东电子电光 源器材有限公司 885,000.00 365,732.11 365,732.11 南京华电亚联特种 气体有限公司 1,080,000.00 934,745.42 18,490.62 953,236.04 南京晨虹氢业有限 公司 1,135,436.97 1,265,286.22 156,947.40 1,422,233.62 南京新华日液晶液 晶显示技术有限公 司 107,050,301.92 107,050,301.92 107,050,301.92 小计 232,993,736.59 264,034,382.04 7,752,030.88 365,732.11 271,420,680.81 二、成本法核算 南京华日液晶显示 技术有限公司 81,946,270.59 81,946,270.59 81,946,270.59 南京华联兴电子有 限公司 79,188,880.93 76,387,979.37 103,749.00 76,284,230.37 76,284,230.37 南京华睿川电子有 限公司 34,842,000.00 34,842,000.00 34,842,000.00 63,000,000.00 南京华利佳照明有 限公司 47,520,000.00 47,822,185.23 1,500,000.00 49,322,185.23 南京华东电子真空 显示科技有限公司 2,880,000.00 2,880,000.00 2,880,000.00 南京华东电子特种 光源有限公司 915,000.00 914,879.38 914,879.38 南京华天智电子有 限公司 1,065,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 - 南京东大微电子有 限公司 8,420,172.80 8,420,172.80 8,420,172.80 华飞彩色显示系统 有限公司 800,909,222.54 800,909,222.54 800,909,222.54 - 大鹏控股有限责任 公司 17,373,990.00 17,373,990.00 17,373,990.00 南京华东赛斯真空 材料有限公司 978,165.03 3,075,297.57 5,021,520.00 8,096,817.57 8,066,158.00 江苏天泽信息科技 有限公司 9,735,000.00 13,937,390.12 13,937,390.12 - 小计 1,085,773,701.89 1,090,009,387.60 6,521,520.00 816,450,361.66 280,080,545.94 147,350,388.37 合计 1,318,767,438.48 1,354,043,769.64 14,273,550.88 816,816,093.77 551,501,226.75 147,350,388.37 (2)长期投资减值准备 被投资单位 期末账面余额 期初账面余额 华飞彩色显示系统有限公司 528,288,800.00 大鹏控股有限责任公司 17,373,990.00 17,373,990.00 南京新华日液晶显示技术有限公司 107,050,301.92 107,050,301.92 合 计 124,424,291.92 652,713,091.92 （3）按合营企业、联营企业分类列示 本企业在 被投资单位名 本企业持股 被投资单 本期收到现金红 本期营业收入总 注册地 业务性质 期末净资产总额 本期净利润 称 比例 位表决权 利 额 比例 联营企业 南京市栖霞 南京电子网板 区中央门外 彩管平板荫罩等生产、销售 30.00% 30.00% 416,216,514.06 240,079,140.80 1,472,103.51 有限公司 网板路 8 号 南京经济技 南京天加空调 术开发区恒 开发、生产节能型商用空调及 35.00% 35.00% 73,605,780.56 665,926,946.19 8,649,846.11 设备有限公司 通大道 19 相关配套产品 号 - 63 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 天津天加空调 天津华苑产 开发、生产、销售节能型中央 35.00% 35.00% 34,134,234.38 100,014,171.47 11,735,759.07 设备有限公司 业区 空调、节能型特种空调等 南京华东电子 南京栖霞区 光源器件、金属零件及其它加 电光源器材有 迈皋桥创业 工品、等用荧光粉系列、水银、 29.50% 29.50% -353,861.45 10,689,493.37 -1,273,675.65 限责任公司 园 电子粉浆的生产、销售 南京华电亚联 南京经济技 工业气体及特种气体的制造、 特种气体有限 27.00% 27.00% 3,584,555.16 3,139,620.67 68,483.77 术开发区 销售等 公司 南京晨虹氢业 南京市江宁 氢产品的研究、生产及技术服 27.00% 27.00% 5,264,684.94 9,891,372.75 581,286.68 有限公司 区科学园 务等 南京新华日液 南京经济技 彩色 TFT 液晶显示屏模块及 晶显示技术有 41.68% 41.68% 183,102,843.88 术开发区 相关产品研发、生产 限公司 （4）权益法核算参股公司南京天加空调有限公司、天津天加空调有限公司、 南京电子网板股份有限公司等公司执行旧企业会计准则和《企业会计制度》，在确 认投资收益时公司按照第 38 号《企业会计准则》，参考本公司执行的会计政策和会 计估计，对上述重要参股公司财务报表按照进行调整编制确认。 （5）长期股权投资期末较期初减少 27,754.47 万元，下降 61.66%；主要是由 于 2008 年处置持有南京华飞彩色显示系统有限公司 20%股权，减少 27,262.04 万元； 转让持有江苏天泽信息技术有限公司 31.51%的股权，减少 1,393.74 万元，本期实 现权益法核算单位投资收益 713.50 万元。 （7）公司于 2007 年 10 月 12 日召开第五届董事会临时会议，审议通过了将公 司持有的江苏天泽信息产业有限公司 31.51%股权以 3000 万人民币的价格转让给无 锡中住集团有限公司及自然人陈进(身份证号码：320211196010234110)。其中，本 公司所持有的天泽信息 16.18%股权的权利及义务转让给中住集团，转让价款计人 民币 15,408,000.00 元；另本公司所持有的天泽信息 15.33%股权的权利及义务转让 给自然人陈进，转让价款计人民币 14，592，000.00 元。截止 2008 年 12 月 31 日， 本公司已经收到无锡中住集团有限公司和陈进全部股权转让款合计 3,000 万元。 4. 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 181,804,888.16 95,395,254.00 其他业务收入 5,775,222.50 2,537,681.43 合 计 187,580,110.66 97,932,935.43 (2)营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 184,384,899.09 97,021,777.17 其他业务成本 180,963.00 967,371.67 合 计 184,565,862.09 97,989,148.84 （3）分类列示 项 目 本期发生额 销售商品收入 56,931,990.02 提供动力及物资贸易收入 124,872,898.14 租赁及其他收入 5,775,222.50 合 计 187,580,110.66 - 64 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 （4）主营业务收入及主营业务成本 主要业务类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 别/产品类 别 本期实际数 上期实际数 本期实际数 上期实际数 本期实际数 上期实际数 荧光灯收入 56,931,990.02 51,058,134.86 56,443,148.52 49,443,668.12 488,841.50 1,614,466.74 动力费 33,032,961.56 33,894,671.72 35,683,951.95 37,242,458.85 -2,650,990.39 -3,347,787.13 重油 12,815,234.50 10,442,447.42 12,741,490.91 10,335,650.20 73,743.59 106,797.22 钢材 69,379,335.90 - 69,780,797.95 - -401,462.05 - 水泥及其他 9,645,366.18 - 9,735,509.76 - -90,143.58 - 合计 181,804,888.16 95,395,254.00 184,384,899.09 97,021,777.17 -2,580,010.93 -1,626,523.17 （5）公司前五名客户的销售收入总额 151,514,269.35 元，占公司全部销售收 入的比例为 83.34%。 （6）本期公司营业收入比上年增加 86,409,634.16 元，增幅为 90.58%。主要是 因为 2008 年度新开发了的钢材及水泥贸易，新增收入 79,024,702.08 元。 5. 投资收益 （1）按项目列示 产生投资收益的来源 本期实际余额 上期实际余额 变动原因 南京华联兴电子有限公司 14,538,525.00 11,000,000.00 2008 年度收到华联兴公司分红款 南京华睿川电子有限公司 63,000,000.00 2008 年度收到华睿川公司分红款 南京华东赛斯材料有限公司 8,066,158.00 9,723,857.12 南京晨虹氢业有限公司 156,947.40 110,850.11 南京电子网板有限公司 441,631.05 545,970.17 南京华电亚联特种气体有限公司 18,490.62 17,016.76 南京华东电子电光源器材有限公 -365,732.11 -105,796.31 司 南京天加空调设备有限公司 3,027,446.14 3,469,345.69 天津天加空调设备有限公司 4,107,515.67 3,164,018.97 江苏天泽公司转让已经完成，确 江苏天泽科技有限公司 16,062,609.88 2,821,886.60 认转让收益 华飞彩色显示系统有限公司 -48,085,422.54 股权转让成立，确认转让损失 南京三宝科技股份有限公司 -1,749,270.00 飞东照明有限公司 25,028,248.80 南京电工太阳能科技有限公司 -1,213,799.00 其他 -103,749.00 合 计 60,864,420.11 52,812,328.91 （2）权益法核算的南京天加空调设备有限公司、南京电子网板科济股份有限 公司、天津天加空调设备有限公司为按照新准则进行转换后的净利润确认投资收 益；南京华东电子电光源器材有限公司、南京华电亚联特种气体有限公司、南京晨 虹氢业有限公司按照经审计后的净利润计算损益。 （3）公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （4）公司本部本期确认投资收益比上期增加 8,052,091.2 元，增幅为 15.25%， 占净利润的 93.98%，是因为本公司控股子公司华睿川电子科技股份公司、华联兴 电子有限公司进行利润分配，收到分红款共 77,538,525.00 元在当期确认投资收益。 十、关联方关系及其交易 - 65 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 1.本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加 重大影响，以及两方或两方以上受同一控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的母公司有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 南京华东电子集团有限公司 迈皋桥华电路 1 号 电真空器件 20,000 万元人民币 南京市 其他电子设备制 10 亿元 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 造及房地产开发 其他电子设备制 中国电子信息产业集团公司 北京市 79.30 亿元 造 注：2009 年 2 月 12 日,公司控股股南京华东电子集团有限公司完成了工商变更 登记, 其控股股东变更为南京中电熊猫信息产业集团有限公司，公司的实际控制人 变更为中国电子信息产业集团公司。 3.母公司对本公司的持股比例及表决权比例 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 持股比例 25.77% 25.77% 表决权比例 25.77% 25.77% 4.不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 与本企业关系 南京华东电子电光源器材有限责任公司 南京市栖霞区迈皋桥华电路 1 号 同一母公司 南京华东电子进出口有限公司 南京市栖霞区迈皋桥华电路 1 号 同一母公司 南京熊猫汉达科技有限公司 南京市 受同一控制人控制 南京华东电子光电科技有限责任公司 南京市栖霞区迈皋桥华电路 1 号 同一母公司 南京东积科技有限公司 南京市栖霞区迈皋桥华电路 1 号 参股公司 南京电工照明销售有限公司 南京市栖霞区迈皋桥华电路 1 号 同一母公司 南京天加空调设备有限公司 南京市栖霞区迈皋桥华电路 1 号 参股公司 南京华东电子集团电子玻璃公司 南京市栖霞区迈皋桥华电路 1 号 同一母公司 5.关联方交易(单位：人民币元 ) (1)购销交易 交易金额 未结算项 关联方关系 占公司同 目金额坏 交易类型 企业名称 交易金额 未结算项目金额 定价政策 性质 类交易总 账准备金 额的比例 额 一、购买商品、接受劳务的关联交易 南京中电熊猫信 息产业集团有限 采购材料 实际控制人 14,775,167.18 77.72% 10,566,670.89 合同价 公司 南京华东电子电 光源器材有限责 采购材料 同一控制下 3,655,275.00 19.23% 合同价 任公司 南京华东电子进 采购材料 同一控制下 78,090.00 0.41% 36,262.71 合同价 出口有限公司 南京华东电子集 采购材料 同一控制下 502,105.97 2.64% 8,820,272.70 合同价 团有限公司 合计 19,010,638.15 100.00% 19,423,206.30 二、销售商品、提供劳务的关联交易 南京熊猫汉达科 销售货物 同一控制下 29,400.00 0.04% - 合同价 技有限公司 南京华东电子进 销售货物 同一控制下 4,544,520.96 6.08% 21,064.03 1,053.20 合同价 出口有限公司 南京华东电子电 光源器材有限责 销售货物 同一控制下 1,205,465.95 1.61% 1,421,426.79 71,071.34 合同价 任公司 南京华东电子光 销售货物 同一控制下 1,019,677.77 1.36% 5,993.16 299.66 合同价 - 66 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 电科技有限责任 公司 南京华电光源科 销售货物 同一控制下 31,269.64 0.04% - 合同价 技有限公司 南京东积科技有 销售货物 同一控制下 454,224.04 0.61% - 合同价 限公司 南京电工照明销 4,126,417. 销售货物 同一控制下 60,170,980.38 80.54% 82,528,359.68 合同价 售有限公司 98 南京华东电子集 销售货物 控股股东 1,816,425.74 2.43% 791,119.52 39,555.98 合同价 团有限公司 南京天加空调设 销售货物 同一控制下 3,134,001.42 4.19% - 合同价 备有限公司 南京华东电子集 销售货物 同一控制下 2,304,874.97 3.09% 7,398,381.56 369,919.08 合同价 团电子玻璃公司 合计 74,710,840.87 100.00% 92,166,344.74 4,608,317.24 （2）关联方担保事项 A、公司对外担保事项 单 位：万元 担保单位 被担保单位 被担保单位性质 期末担保总额 担保期 被担保单位现状 南京华东电子信息科技股 南京华东电子集团有限公司 控股股东 1,600.00 12 个月 正常经营 份有限公司 南京华联兴电子有限公司 南京华东电子集团有限公司 控股股东 2,700.00 12 个月 正常经营 南京华联兴电子有限公司 南京华东电子集团有限公司 控股股东 800.00 12 个月 正常经营 南京华联兴电子有限公司 南京华东电子集团有限公司 控股股东 700.00 12 个月 正常经营 小计 5,800.00 南京华东电子信息科技股 南京华联兴电子有限公司 控股子公司 567.00 6 个月 正常经营 份有限公司 南京华东电子信息科技股 南京华联兴电子有限公司 控股子公司 317.21 3 个月 正常经营 份有限公司 南京华东电子信息科技股 南京华联兴电子有限公司 控股子公司 254.84 3 个月 正常经营 份有限公司 南京华东电子信息科技股 南京华日液晶显示技术有限 控股子公司 3,520.00 5年 正常经营 份有限公司 公司 小计 4,659.05 B、公司被担保事项 担保金额 担保人名称 被担保人名称 (万元） 担保期限 贷款银行 担保单位或担保物 备注 南京华东电子集团有限公司 南京华东电子信息科 中电熊猫信息产业集团有限 2,000.00 2008.7.22-2009.7.22 华夏银行 华电集团信用担保、中电熊猫担保 技股份有限公司 公司 华电土地（土地证号：06917、 南京华东电子信息科 06920，房产证号：224357、58、 南京华东电子集团有限公司 5,300.00 2008.7.4-2009.6.19 交通银行 技股份有限公司 59、60、61、224378） 、 华电集 团信用担保 南京华东电子信息科 华东科技（2100 万法人股）股权 南京华东电子集团有限公司 2,950.00 2007.12.6-2008.12.5 建设银行 技股份有限公司 集团公司信用担保 南京华东电子集团有限公司 南京华东电子信息科 华联兴股权、华电集团信用担保 中电熊猫信息产业集团有限 3,272.70 2008.8.27-2009.2.19 光大银行 技股份有限公司 中电熊猫信用担保 公司 南京华东电子集团有限公司 南京华东电子信息科 华电集团信用担保 中电熊猫信息产业集团有限 5,800.00 2008.7.23-2009.7.23 商业银行 技股份有限公司 中电熊猫信用担保 公司 南京华东电子集团有限公司 南京华东电子信息科 2008.11.11-2009.11. 华东电子管厂 025、026 号土地抵 2,000.00 广发银行 (南京华联兴电子有限公司) 技股份有限公司 10 押华电集团、华联兴担保 中电熊猫信息产业集团有限 南京华东电子信息科 中国电子财务 3600.00 2008.9.8-2009.9.8 中电熊猫担保 公司 技股份有限公司 有限责任公司 中电熊猫信息产业集团有限 南京华东电子信息科 2008.11.11-2009.11. 建设银行中央 3,000.00 华日房产抵押、中电熊猫担保 公司 技股份有限公司 10 门支行 - 67 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 （3）关联方往来余额情况 单位名称 产生原因 金额 占该项目总额的比例（%） 应收账款 南京华东电子集团有限公司 动力费 8,037,984.41 4.20% 南京电工照明销售有限公司 货款 80,959,818.47 42.29% 南京华电光源科技有限公司 动力费 5,993.16 0.00% 南京华电亚联特种气体有限公司 动力费 175,184.42 0.09% 南京华东电子电光源器材有限公司 货款 4,328,129.90 2.26% 南京华东电子进出口有限公司 货款 28,104.03 0.01% 南京华利源商贸有限公司 货款 80,120.00 0.04% 南京熊猫国际通讯系统有限公司 货款 420,290.00 0.22% 上海华东电子照明有限公司 货款 677,512.53 0.35% 深圳凯利达电子有限公司 货款 875,674.83 0.46% 夏新电子股份有限公司 货款 100,379.33 0.05% 南京华锋电子有限公司 动力费 59,242.94 0.03% 南京天川科技有限公司 动力费 91,222.46 0.05% 珠海华凌光电实业有限公司 货款 508,206.94 0.27% 小计 96,347,863.42 50.33% 其他应收款 南京新华日液晶显示技术有限公司 借款 28,120,540.75 18.50% 南京晨虹氢业有限公司 劳务费 135,000.00 0.09% 南京华电亚联特种气体有限公司 劳务费 135,000.00 0.09% 南京华东电子集团有限公司 股权转让 111,535,000.00 73.39% 南京天加空调设备有限公司 租金 1,257,408.00 0.83% 南京华东电子集团有限公司 租金 1,026,000.00 0.68% 小计 142,208,948.75 93.57% 应付账款 南京熊猫电子制造有限公司 货款 239,999.90 1.18% 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 货款 10,566,670.89 52.05% 南京华东电子光电科技有限责任公司 货款 372,000.00 1.83% 南京华东赛斯真空材料有限公司 货款 26,800.00 0.13% 南京华东电子集团有限公司 货款 115,056.06 0.57% 南京华东电子进出口有限公司 货款 36,262.71 0.18% 南京华东电子集团有限公司 货款 8,820,272.70 43.44% 小计 20,177,062.26 99.38% 其他应付款 南京华东电子集团有限公司 借款 6,786,154.68 7.58% 新港开发总公司 借款 12,800,000.00 14.30% 小计 19,586,154.68 21.87% 预收账款 天津天加空调设备有限公司 货款 127,990.75 21.00% 南京华东电子光电科技有限责任公司 货款 33,306.24 5.46% 小计 161,296.99 26.46% （4) 其他关联交易 A、关于华飞股权转让 2008 年 8 月 27 日第五届董事会临时会议、 2008 年 9 月 16 日第二次临时 股东大会分别审议通过了《关于本公司转让南京华飞彩色显示系统有限公司 20%股 权的议案》，决议以以 2.20—2.30 亿元的价格在南京产权交易中心以挂牌方式转让 公司所持华飞公司 20%的股权。 - 68 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 2008 年 9 月 22 日公司将持有的华飞公司 20%股权，以 2008 年 5 月 31 日为基 准日，经北方亚事资产评估师事务所评估，以 2.20—2.30 亿元的价格在南京产权交 易中心挂牌方式进行转让， 2008 年 10 月 29 日,公司控股股东南京华东电子集团有 限公司以 22,453.50 万元摘牌并与公司签署了关于转让公司所持有的华飞司 20%股 权的《产权交易合同》（宁产交合同 2008 年第 038 号），此交易属于关联交易。 公司对持有华飞彩显公司长期股权投资采用成本法核算，转让基准日账 面原值 80,090.92 万元， 已计提长期股权投资减值损失 52,828.88 万元，账面净值 27,262.04 万元元。股权转让损失 4808.54 万元计入当期损益。 2008 年 12 月 23 日，华飞彩色显示系统有限公司股权转让事宜,获得中华人 民共和国商务部批准。 截至 2008 年 12 月 31 日，华电集团公司根据 2008 年 8 月 30 日签订的《还 款协议》，以债务抵偿的方式，支付了 11,300 万元股权转让款，占全部股权转让款 的 50.33%，剩余款项分五次，在一年内支付完毕。 2009 年 1 月 24 日，江苏省南京市工商行政管理局出具《外商投资公司准 予变更登记通知书》 （（01020035-2）外商投资公司变更登记[2009]第 01120002 号） ， 准予华飞彩显公司股东名称由本公司变更为南京华东电子集团有限公司，并于同日 颁发了新的《企业法人营业执照》（注册号 320100400000030）。 B、关于土地拆迁补偿 本公司控股股东——南京华东电子集团有限公司因经营战略调整，将华东 科技租用的工业地块进行商业开发出让，为了保证本公司正常经营,根据我国房屋 拆迁补偿的相关法律、法规的规定,双方在平等、自愿、协商一致的基础上,就本公 司租用的部分房屋拆迁补偿事宜签署了《拆迁补偿协议》，根据江苏立信永华资产 评估有限公司以 2008 年 4 月 30 日为评估基准日，评估并出具的立信永华评（2008） 第 055 号《南京华东电子信息科技股份有限公司拆迁损失评估报告》的评估结果， 华电集团公司与本公司一致同意,拆迁补偿总金额为 5,507.62 万元。 2008 年 11 月 26 日拆迁补偿方案经公司第五届董事会临时会议审议通过，2008 年 12 月 11 日公司 2008 年第三次临时股东大会审议通过了拆迁补偿方案。 截至 2008 年 12 月 31 日，纳入拆迁补偿的房产已基本清理搬迁完毕，公司制 定实施了周密的搬迁方案, 拆迁人员得到合理安置，公司的生产经营未受影响。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司已经收到全部 5,507.62 万元拆迁补偿款，涉及 拆迁成本 876.75 万元，拆迁补偿收入全部确认 2008 年度当期损益。 C、关于土地使用权租赁 根据公司与华电集团公司签订的《国有土地使用权租赁合同》 （宁地租（1997） 字第 002 号）及其《补充协议》，公司以 47.58 万元/每年租赁华电集团公司坐落于 南京市华电路 1 号面积 21,131.6 平米工业用地。 D、关于固定资产——房屋建筑物租赁 本公司下属子公司华联兴电子公司租用华电集团公司 B-37 号整栋生产厂房 （7,560 平方米）, 根据《厂房租赁合同》，月租金 12 元/平方米，年租金 108.86 万 元。 E、本公司子公司南京华日液晶显示技术有限公司与南京华东电子集团有限公 司订有《资金借款协议》，按照银行同期基准利率收取资金占用费，本年支付资金 占用费 17.96 万元。 F、本公司联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司与本公司子公司南 京华日液晶显示技术有限公司订有《资金借款协议》，按照银行同期基准利率收取 - 69 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 资金占用费，本年收取资金占用费 589.97 万元。 G、本公司与联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司订有《资金借款协议》， 按照银行同期基准利率收取资金占用费，本年收取资金占用费 64.41 万元。 H、本公司子公司南京东大微电子有限公司与南京东积科技有限公司订有《设 备租赁合同》，按照租赁设备年折旧额及相关税金，本年收取租赁费 18.31 万元。 I、本公司与联营企业南京赛斯真空材料有限公司订有《房屋租赁合同》，年租 赁金额为 97.14 万元。 J、本公司与控股股东华电集团公司订有《房屋租赁合同》，年租赁金额为 102.60 万元。 K、本公司与联营企业南京天加空调设备有限公司签订《房屋租赁合同》 ，年租 赁金额为 125.74 万元。 L、本公司与南京华东电子集团有限公司订有《贷款担保费协议》，年费率为 1.2%。本年收取担保费为零。 M、关于资产置换 2008 年 1 月 10 日，本公司与控股股东华电集团公司签订《资产置换协议》 ， 鉴于华电集团战略调整需要，需将部分土地用于商业开发，为统一规划拆迁，华电 集团将位于拆迁范围内的面积 2,035.20 平米房产，与本公司不在拆迁范围内面积 1,727.80 平米的房产进行置换。上述房产以 2007 年 12 月 31 日经南京立信永华会 计师事务所有限公司评估，并分别出具宁永会评报（2008）022 号、宁永会评报（2008） 026 号《资产评估报告书》。本公司换出资产账面原值 630,812.00 元，净值 65,202.41 元，换入资产账面原值 553,856.00 元,净值 79,999.09 元，差额 14,796.68 元计入当 期损益。 十一、债务重组 1.关于南京东大微电子有限责任公司债务重组 债务重组方式 本期的债务重组全部是子公司的东大微电子有限公司由于持续亏损，经营 困难，无法按照原定的条件偿还全部债务，2008 年度，东大微电子公司分别与东 南大学、衡阳科晶微电子公司、宜兴旺城机电有限公司等公司签订《债务重组协议》， 在债权人减免东大微电子公司部分债务本金的情况下，东大微电子公司以现金清偿 债务。 确认的债务重组利得总额 通过债务重组的实施，本期实现的债务重组利得总额为 190,684.43 元。 本公司无或有应付及应付金额 2.关于贸易进出口分公司的债务重组 本期本公司与控股股东华东电子集团公司经过协商，同意对对本公司贸易 进出口公司进行清理。清理完毕后，贸易进出口公司的原欠付华电集团下属分子公 司一切债权债务均与本公司无关。 根据财会函 60 号文和证监会 48 号文有关规定，将贸易进出口分公司在债 务清理过程中形成的利得 2,946,774.67 元直接计入所有者权益。 十二、外币折算 1.因人民币升值，造成公司现金及现金等价物当期产生-2,113,851.06 元汇兑差 - 70 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 额。 2.本公司下属子公司华联兴电子公司 2008 年 11 月 7 日向中行新港支行日元借 款 7,500 万元，因日元升值产生 871,681.69 元汇兑损失，计入当期损益。 十三、租赁 资产类别 资产名称 期末账面价值 期初账面价值 房屋建筑物 办公楼 1,790,956.10 2,192,147.54 房屋建筑物 华东赛斯厂房 4,134,414.14 房屋建筑物 天加公司厂房 5,119,813.31 5,298,805.67 注：2008 年 10 月份，华东赛斯的厂房期末因华电集团公司土地转让，纳入拆 迁范围转入固定资产清理。 - 71 - 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年 十四、分部报告 1.主要报告形式为业务分布 手机触摸屏 晶体元器件 液晶显示屏 电光源 动力及物资贸易 项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入 135,853,114.44 314,334,247.27 171,140,161.14 160,379,600.54 113,614,927.89 105,975,817.84 108,796,880.51 107,839,985.25 187,580,110.66 97,932,935.4 其中：对外交易收入 135,853,114.44 314,334,247.27 171,140,161.14 160,379,600.54 109,798,816.90 98,497,102.85 63,437,484.39 69,034,412.91 157,926,259.47 70,930,532.6 分部间交易收入 0.00 0.00 3,816,110.99 7,478,714.99 45,359,396.12 38,805,572.34 29,653,851.19 27,002,402.7 二、营业费用 91,677,162.85 148,311,655.69 131,584,341.76 119,606,799.85 123,391,956.12 97,748,832.66 110,716,211.46 99,715,335.08 186,616,587.74 98,848,402.9 三、营业利润（亏损） 44,175,951.59 166,022,591.58 39,555,819.38 40,772,800.69 -9,777,028.23 8,226,985.18 -1,919,330.95 8,124,650.17 963,522.92 -915,467.4 四、资产总额 195,221,875.02 266,676,424.15 197,173,883.02 261,985,456.48 273,411,449.67 261,985,456.48 63,674,724.48 71,515,988.48 927,614,660.58 1,012,246,959.7 五、负债总额 69,640,001.16 80,007,422.04 64,932,393.27 321,839,438.74 352,461,983.62 321,839,438.74 53,004,632.50 47,795,201.52 451,111,627.58 595,183,501.3 六、补充信息 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.折旧和摊销费用 5,276,668.45 4,354,604.20 13,348,579.32 13,610,682.35 0.00 0.00 5,673,900.20 6,184,663.27 3,283,353.41 2,738,975.3 2.资本性支出 11,993,966.82 21,347,803.34 10,804,876.10 12,383,074.20 0.00 3,368,784.52 193,943.00 450,702.00 0 3,807,155.5 3.折旧和摊销以外的非现 金费用 187,580,110.66 97,932,935.4 72 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 十五、或有事项 1.对外担保事项： 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司对外担保情况如下： 被担保单位 期末担保总额 被担保单 担保单位 被担保单位 担保期 备注 性质 （万元） 位现状 南京华东电子信息科 南京华东电子科技 信用担保 1,600.00 12 个月 正常经营 技股份有限公司 集团有限公司 南京华联兴电子有限 南京华东电子集团 信用担保 2,700.00 12 个月 正常经营 注1 公司 有限公司 南京华联兴电子有限 南京华东电子集团 信用担保 800.00 12 个月 正常经营 注1 公司 有限公司 南京华联兴电子有限 南京华东电子集团 信用担保 700.00 12 个月 正常经营 注1 公司 有限公司 小计 5,800.00 南京华东电子信息科 南京华联兴电子有 567.00 信用担保 6 个月 正常经营 技股份有限公司 限公司 南京华东电子信息科 南京华联兴电子有 317.21 信用担保 3 个月 正常经营 技股份有限公司 限公司 南京华东电子信息科 南京华联兴电子有 254.84 信用担保 3 个月 正常经营 技股份有限公司 限公司 南京华东电子信息科 南京华日液晶显示 信用担保 5年 正常经营 逾期 技股份有限公司 技术有限公司 3,520.00 小计 4,659.05 合计 10,459.05 注：3,520 万元逾期借款系子公司华日液晶公司 2002 年借的 5 年期长期借款， 本年度调整至“一年内到期的非流动负债”。 该借款目前没有与银行达成展期协议，银行对企业收取高于同期借款利率的 利息。公司目前正在与银行的积极协调展期和还款事宜，具体方案正在洽谈过程 中。 2.抵押、质押事项 抵押/质押对象 贷款 备 借款单位 贷款单位 名称 贷款金额 利率 贷款资金用途 起始日 到期日 注 广东发展银行南京分 华东科技 存单质押 19,500,000.00 5.99% 流动资金贷款 2008-11-11 2009-11-11 注1 行营业部 华电集团金鹰房 华睿川 工行南京城东支行 18,000,000.00 8.96% 流动资金贷款 2008-6-27 2009-5-26 注2 产抵押 厂房抵押、土地 华睿川 工行南京城东支行 12,000,000.00 8.96% 流动资金贷款 2008-6-27 2009-5-26 注3 质押 设备抵押/华东 华联兴 中行新港支行（日元） 11,390,541.40 4.47% 流动资金贷款 2008-11-7 2009-5-5 注4 科技保证 华联兴股权质 华东科技 光大银行南京营业部 押、华电集团、 32,727,000.00 7.23% 流动资金贷款 2008-8-27 2009-2-19 注5 中电追加担保 华电集团房产、 华东科技 交通银行南京分行 土地/抵押并担 53,000,000.00 0.08 流动资金贷款 39,633.00 39,983.00 注6 保 华电集团持有股 份公司 2100 万股 华东科技 建设银行中央门支行 29,500,000.00 0.06 流动资金贷款 39,800.00 40,165.00 注7 股权质押/中电 担保 华日房产抵押中 华东科技 建设银行中央门支行 30,000,000.00 0.07 流动资金贷款 39,763.00 40,127.00 注8 电担保 华电集团土地抵 广发银行南京分行营 华东科技 押并担保/华联 20,000,000.00 0.08 流动资金贷款 39,763.00 40,127.00 注9 业部 兴担保 合计 226,117,541.40 注 1： 本公司存单质押为广发银行 1950 万元借款质押 73 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 注 2：本公司子公司南京华睿川电子公司以华电集团金鹰房产作为抵押与工 行南京城东支行签订抵押借款协议，借款人民币 1800 万元。 注 3：本公司子公司南京华睿川电子公司以厂房抵押和土地质押与工行南京 城东支行签订抵押借款协议，借款人民币 1200 万元 注 4：本公司子公司南京华联兴电子有限公司以设备抵押（本公司提供保证） 与中行新港支行（日元）签订最高额抵押借款合同，分两次借款 4195.98 日万元 及借款 3370.87 日万元。 注 5：本公司以持有的子公司南京华联兴电子有限公司股权作为质押物与中 国光大银行南京分行签订借款合同，借款金额为 3,272.70 万元。 注 6:本公司用华电集团房产、土地作为抵押并且担保与交通银行南京分行签 订借款合同，借款金额为 5300 万元。 注 7：本公司用华电集团持有本公司 2100 万股股权作为质押并由中电熊猫 进行担保与建设银行中央门支行签订借款合同，借款金额为 2950 万元。 注 8：本公司以子公司南京华日液晶显示技术有限公司房产作为抵押并由中 电熊猫进行担保与建设银行中央门支行签订借款合同，借款金额为 3000 万元。 注 9：本公司用华电集团土地作为抵押并且进行担保，本公司子公司南京华 联兴电子有限公司进行担保，与广发银行南京分行营业部签订借款合同，借款金 额为 2000 万元。 3.诉讼事项 （1）本公司参股公司南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华 日公司）与设备供应商日本株式会社（以下简称：ITT）就引进设备曝光机碰损 一案，已由中国国际贸易仲裁委员会于 2007 年 2 月 9 日下达《2007 中国贸仲京 字第 001553 号裁决书》，裁定南京新华日液晶显示技术有限公司获得经济赔偿 57,984,673.16 元。截止报告日，日本 ITT 公司对南京华日液晶显示技术有限公司 的股权已被拍卖，购买方为香港华金晨有限公司，拍卖所得 260,000.00 元用于华 日公司赔偿款。 （2）2001 年 3 月 13 日，大鹏证券与本公司签订《借款合同》，约定由大鹏 证券向本公司提供借款人民币 17,303,000.00 元，本公司计入其他应付款核算。 2006 年 1 月 24 日，大鹏证券被法院依法宣告破产。2006 年 4 月 21 日，破产 清算组向本公司发出清偿债务通知书，要求公司偿还欠款，本公司于 2006 年 6 月 15 日提出了债务异议。之后大鹏证券破产清算组向广东省深圳市中级人民法 院提起诉讼（案号为(2008)深中法民二初字第 136 号），诉讼请求为：1、判令华 东科技支付借款本金及同期银行利息（暂计至 2008 年 3 月 6 日），合计人民币 22,110,248.97 元；2、判令被告承担本案的全部诉讼费用。”2008 年 9 月 18 日， 本案进行了第一次开庭审理。 截至报告报出日止，案件审理仍没有结束，基于谨慎性原则考虑，对诉讼金 额与账面欠款余额差额部分 4,807,248.97 元计提预计负责，计入当期损益。 十六、资产负债表日后事项 1、关于华飞股权变更： 2008 年 9 月 22 日本公司将持有的华飞公司 20%股权，以 2008 年 5 月 31 日 为基准日，经北方亚事资产评估师事务所评估，以 2.20—2.30 亿元的价格在南京 产权交易中心挂牌方式进行转让， 2008 年 10 月 29 日,公司控股股东南京华东电 74 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 子集团有限公司以 22,453.50 万元摘牌并与公司签署了关于转让公司所持有的华 飞司 20%股权的《产权交易合同》（宁产交合同 2008 年第 038 号）， 2009 年 1 月 24 日，江苏省南京市工商行政管理局出具《外商投资公司准予 变更登记通知书》 （（01020035-2）外商投资公司变更登记[2009]第 01120002 号）， 准予华飞彩显公司股东名称由本公司变更为南京华东电子集团有限公司，并于同 日颁发了新的《企业法人营业执照》（注册号 320100400000030）。 2．关于新华日液晶公司还款 2009 年 3 月 10 日，本公司收到新华日液晶公司归还的欠款 14,452,382.98 元，转回坏账准备 7,094,639.50 元。 3．截至报告报出日止，一年以上的应付款项尚未支付。 本公司无其它需要披露的资产负债表日后事项。 十七、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的重大承诺事项。 十八、其他重要事项 1.关于公司实际控制人变更 2007 年 4 月 9 日，原本公司实际控制人南京市国资委将包括南京华东电子 集团在内的几家公司的全部资产，与中国电子信息产业集团公司(以下简称 CEC)、江苏省国信资产管理集团有限公司(以下简称"省国信")签署协议，共同投 资成立南京电子信息产业集团公司（注册后名称为南京中电熊猫信息产业有限公 司）。该公司已于 2007 年 5 月 11 日领取了营业执照并于 2007 年 5 月 15 日挂牌， 注册资本为 10 亿元人民币，其中 CEC 持股 70％，南京市国资委持股 15％，省 国信持股 15％。 截止报告期末，公司的控股股东南京华东电子集团有限公司注 资南京中电熊猫信息产业集团有限公司(原名为南京中电熊猫信息产业有限公司) 的法律手续尚未履行完毕，公司的实际控制人为南京市国资委；履行完毕后，公 司的实际控制人将变更为中国电子信息产业集团公司。 公司接控股股东--南京华东电子集团有限公司通知: 2009 年 2 月 12 日,华电 集团完成了工商变更登记, 其控股股东变更为南京中电熊猫信息产业集团有限 公司，公司的实际控制人变更为中国电子信息产业集团公司。 2.关于控股股东的承诺事项 2008 年 12 月 10 日控股股东华电集团公司召开总经理办公会，鉴于本公 司处于调整发展时期，为保证华东科技经营风险受控，有利于本公司的做大做强， 并顺利发展，华电集团公司总经理办公会经过讨论对一下事项达成一致意见，并 通过决议： （1）对于 1995 年 9 月 18 日华电集团公司向本公司投资入股的房产，华电 集团确认本公司拥有完整的合法所有权，并承诺一旦资产变动或引起其他争议， 华电集团负责赔偿给本公司全部资产损失及相关权益损失。 （2）关于华电集团公司下属分、子公司欠本公司动力费用 688.24 万元，若 涉及欠款的分、子公司 2009 年度未偿还所欠款项，华电集团公司将代为偿还。 （3）关于华电集团公司分、子公司欠本公司材料费用 201.63 万元，若涉及 欠款的分、子公司 2009 年度未偿还欠款，华电集团公司将代为偿还。 （4）关于华电集团公司下属子公司南京电工照明销售有限公司欠本公司 75 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 7,990 万元荧光灯经营款，华电集团公司承诺，假如荧光灯经销公司一旦产生支 付风险，华电集团公司将以土地上市返还资金担保，确保本公司经营资金安全无 风险。 华电集团公司就上述事项分别出具《承诺函》，华电集团公司出具的《承诺 函》已经江苏法德永衡律师事务所出具分别出具《律师见证书》，经律师审查上 述《承诺函》真实有效。 3.关于新华日液晶公司欠款 本公司联营企业南京新华日液晶显示技术有限公司（以下简称：新华日公司） 于 2005 年向上海浦发银行南京分行借款 4000 万元，其中 2553 万元由本公司和 本公司控股股东南京华东电子集团有限公司（以下简称：华电集团）共同担保， 2007 年 3 月南京市中级人民法院就新华日公司与上海浦发银行南京分行贷款纠 纷一案作出（2006）宁民初字第 375 号民事判决书，新华日公司需偿还上海浦发 银行南京分行借款本金、利息、诉讼费等合计金额 2717.19 万元，本公司和华电 集团承担连带偿还责任。2007 年 4 月上海浦发银行南京分行从本公司帐户中划 出 2717.19 万元，经华电集团董事会研究决定，本公司和华电集团各承担 50%计 1358.60 万元，本公司承担保证责任后有权向新华日公司追偿。截止本报告期末， 本公司应收新华日公司款项本息合计 14,452,382.98 元。 2009 年 3 月 10 日，新 华日液晶公司已归还全部欠款。 4．关于子公司华日液晶公司与新华日液晶公司诉讼事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司控股子公司南京华日液晶显示技术有限公 司（以下简称：华日液晶公司）为联营公司南京新华日液晶显示有限公司（以下 简称新：新华日液晶公司）提供借款合计 6,327.42 万元，华日液晶公司就上述借 款诉讼至南京市栖霞区人民法院，要求新华日液晶公司以设备抵偿借款。 2008 年 10 月 15 日南京市栖霞区人民法院审理后下达(2007)栖执字第 591-2 号民事裁定书和(2007)栖执字第 921 号民事裁定书,就华日液晶公司与新华日液 晶公司支付令执行案做出裁定，要求新华日公司 1 个月内支付所欠款项。 (2007)栖执字第 591-2 号民事裁定书裁定解除对新华日公司动力设备的查 封,同时新华日液晶公司将此设备作价人民币 1,618.24 万元划转给华日液晶公司, 以抵偿剩余债务及利息。(2007)栖执字第 921 号民事裁定书裁定解除对新华日液 晶公司所有的液晶生产专用设备及部分动力设备的查封,同时新华日液晶公司以 此设备作价人民币 3,706.52 万元交付给华日液晶公司,抵偿部分债务及利息。根 据海关出具的进口设备价值鉴定书，抵债资产账面原值 8,452.85 万元，折旧 3,128.09 万元，抵偿债务合计 5,324.76 万元。 本次诉讼对公司本期或期后利润影响:华日液晶公司对新华日液晶公司的 债权已经计提坏账准备 3,164 万元,本次执行 5,324.76 万元资产，转回坏账准备 2,662.38 万元，新增固定资产每月增加折旧费用 39.94 万元。2008 年 10 月 31 日 已办理资产转移手续。 5．关于控股股东的股权冻结 本公司控股股东南京华东电子集团有限公司因与南京中电熊猫信息产业集 团有限公司（以下简称“中电熊猫”）债权纠纷一案，中电熊猫提出财产保全申 请。南京市中级人民法院通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司协助执 行，于 2008 年 8 月 5 日将控股股东南京华东电子集团有限公司持有本公司的 7100 万股（占公司总股本的 19.77%）予以冻结，冻结期限从 2008 年 8 月 5 日起至 2010 年 8 月 4 日，冻结期间产生的红股（含转增股）、配股一并冻结。此事项已于 2008 年 8 月 9 日公告。 76 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 6.关于下属子公司欠中山财务有限公司逾期借款的处置 鉴于中山财务有限公司已经进入清理处置阶段，南京中电熊猫信息产业集 团有限公司作为华电集团公司的母公司，经全体中山财务公司股东授权，与中山 财务签订了《南京中电熊猫信息产业集团有限公司所属企业债权债务重组协议 书》（以下简称《重组协议书》），承接了所属企业对中山财务债权债务的处置权。 2008 年 12 月 20 日，本公司与控股股东华电集团公司和子公司华日液晶公 司、东大微电子公司、华利佳电工照明公司签订《关于中山财务公司债权债务转 移协议》，由本公司承接子公司华日液晶公司、东大微电子公司、华利佳电工照 明公司在中山财务的借款合计 1,350 万元，本公司将承接的全部 1,350 万元借款 转移至华电集团公司，由华电集团公司依照《重组协议书》，以其所持有的中山 财务股权作价，与其所承接的债务进行整体处置。 上述《债权债务转移协议》2008 年 12 月 20 日经中电熊猫财[2008]149 号文 件回复批准。 7.关于盘盈资产产权归属问题 由于本公司控股股东华电集团公司二期（A 地块、C 地块、F 地块）土地 拟转让用于商业开发，本公司在该租赁地块经营的资产面临拆迁，为便于与华电 集团公司商谈拆迁补偿事宜，经公司资产管理部门、财务部门会同对固定资产进 行清查盘点，盘盈房屋建筑物 14 处，1700.51 平米；盘盈动力设备 36 台/套/M， 形成原因为以前年度在技术改造中扩建出来的部分无产权证构筑物和技改设备， 购建成本已经在资产购建当期成本费用中列支，而没有建立固定资产账。 根据江苏立信永华资产评估有限公司出具的立信永华评（2008）第 055 号评 估报告，公司确认的盘盈房产重置原值 997,513.00 元，净值 863,985.00 元；盘盈 动力设备原值 4,733,200.00 元，净值 1,600,295.90 元。 为明确盘盈资产产权归属，2008 年年 4 月 10 日公司与华电集团公司签订《关 于盘盈资产权属的协议》（以下简称《资产归属协议》），协议确认盘盈资产归本 公司所有，华电集团公司同意按照政府规定对盘盈资产给予拆迁补偿。2008 年 年 4 月 10 日该《关于盘盈资产权属的协议》经江苏法德永衡律师事务所见证并 出具《律师见证书》证明：《资产归属协议》意思表示真实且合法有效、华电集 团对盘盈资产无所有权、本公司与华电集团公司之间对盘盈资产产权归属无争 议、不会产生任何潜在纠纷。 8.关于公司流动资产小于流动负债对可持续经营能力的影响 项目/日期 2008 年 12 月 31 日 2008 年 1 月 1 日 变动金额 变动比率 流动资产 55,336.76 44,609.53 10,727.24 24.05% 流动负债 62,842.22 76,569.47 -13,727.25 -17.93% 比 率 88.06% 58.26% 29.80% 51.14% 期末较期初本公司流动资产增加 10,727.24 万元，流动负债下降 13,727.25 万元，流动资产负债比率 88.06%，增长 29.80 个百分点，增长 51.14%，表明公 司财务状况在 2008 年度得到明显改善。随着公司的盈利能力的进一步提高，流 动资产小于流动负债的情况将逐步得以改善。 十九、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 77 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 归属于公司普通股 股东的净利润 0.62% -105.45% 0.63% -69.45% 0.01 -1.37 0.01 -1.37 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 -8.03% -112.22% -8.07% -73.42% -0.11 -1.45 -0.11 -1.45 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益[2008]》的要求，披露报告期非经常损益情况 2.1 报告期非经常损益明细 非经常性损益明细 金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 13,538,125.78 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3,940,835.47 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 1,689,500.00 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 - 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 - （7）委托他人投资或管理资产的损益 - （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 190,684.43 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -4,807,248.97 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 - 和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 33,723,623.57 （16）对外委托贷款取得的损益 - （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 - （19）受托经营取得的托管费收入 - （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 366,786.76 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 48,642,307.04 减：所得税影响金额 5,667,569.70 扣除所得税影响后的非经常性损益 42,974,737.34 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 40,960,758.22 归属于少数股东的非经常性损益 2,013,979.12 2.2 报告期非经常损益主要明细的说明 2.2.1 收入项目 本期发生额 拆迁补偿收益 46,308,676.20 江苏天泽科技有限公司股权处置收益 16,062,609.88 计提的坏账准备转回 33,723,623.57 存货跌价准备转回 891,702.50 税收返还 3,940,835.47 政府补助及科研试制费 1,689,500.00 其他营业外收入 996,138.94 合 计 103,613,086.56 78 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 2.2.2 支出项目 本期发生额 华飞股权转让损失 48,085,422.54 计提大鹏证券预计负债 4,807,248.97 对进出口业务部进行清理产生损失 1,248,364.98 处置非流动资产损失： 392,028.28 公益性捐赠支出 154,320.00 其他 267,818.07 合计 54,955,202.84 注 1: 2008 年华东电子集团对公司房产进行拆迁，产生拆迁补偿收益 46,308,676.2 元 。 注 2：2007 年度本公司转让天泽科技有限公司股权，2008 年度股权转让条 件成立，确认股权转让收益 16,062,609.88 元 。 注 3：2008 年度本公司转让华飞彩显股权产生股权转让损失 48,085,422.54 元 。 注 4：2008 年度对多年无业务发生的进出口部进行清理共产生损失 1,248,364.98 元 。 注 5：本期对大鹏证券提取预计负债 4,807,248.97 元。 注 6：资产减值准备的转回主要是 2007 年 12 月 31 日新华日液晶显示技术 有限公司欠华日液晶公司 63,274,224.46 元借款，2007 年华日液晶公司按特殊项 目以 50% 的比率计提坏账准备，计提金额 31,637，112.24 元。2008 年 10 月经 栖霞区人民法院裁决，新华日公司以进口设备作价 53,257,968.14 元冲抵欠华日 液晶公司款项，转回坏账准备 26,613,784.07 元。 注 7:2009 年 3 月 10 日,公司收到新华日公司归还的欠款 14,452,382.98 元， 转回坏账准备 7,094,639.50 元。 注 8：本期收到税收返还系子公司华联兴电子公司收到税务局返还购买国产 设备应抵免的所得税 2,027,244.58 元；子公司华睿川电子公司收到税务局返还的 2007 年度所得税 1,913,590.16 元。 二十、财务报表之批准 本财务报表于 2009 年 3 月 14 日，经公司第五届董事会第十三次会议批准报 出。 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章 的会计报表。 3、有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 4、告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 南京华东电子信息科技股份有限公司 董事长：赵竟成 二○○九年三月十四日 附表如下： 79 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年 资产负债表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 项 目 注释 2008年12月31日 2007年12月31日 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 116,687,620.71 78,545,406.19 103,785,324.26 17,570,980.85 短期借款 370,11 交易性金融资产 - - - 交易性金融负债 应收票据 11,398,533.80 1,200,000.00 12,087,761.14 8,941,892.68 应付票据 20,00 应收账款 176,818,848.98 105,168,284.23 166,971,425.62 93,288,784.13 应付账款 122,77 预付款项 6,259,963.44 182,522.49 4,896,439.31 244,023.42 预收款项 4,05 应收利息 - - 应付职工薪酬 7,66 应收股利 8,671,158.00 8,671,158.00 9,171,158.00 9,171,158.00 应交税费 4,56 其他应收款 144,599,397.15 271,200,782.14 74,164,782.33 144,972,282.09 应付利息 41 存货 79,209,388.07 450,891.62 75,018,370.83 474,644.58 应付股利 4,01 一年内到期的非流动资 - - - - 其他应付款 49,89 其他流动资产 - - - - 一年内到期的非流动负债 35,20 - 其他流动负债 流动资产合计 543,644,910.15 465,419,044.67 446,095,261.49 274,663,765.75 流动负债合计 618,69 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 - - - - 长期借款 持有至到期投资 - - - - 应付债券 长期应收款 - - - - 长期应付款 6,40 长期股权投资 172,467,196.46 427,076,934.83 446,617,190.35 701,330,677.72 专项应付款 投资性房地产 - - 4,134,414.14 4,134,414.14 预计负债 4,80 固定资产 409,984,948.22 20,642,833.28 380,202,327.63 25,040,011.00 递延所得税负债 在建工程 5,761,349.67 34,000.00 9,259,134.17 538,808.43 其他非流动负债 工程物资 - - 435,349.46 - 非流动负债合计 11,20 固定资产清理 - - - 负债合计 629,90 生产性生物资产 - - - 所有者权益（或股东权益）： 油气资产 - - - 实收资本（或股本） 359,15 无形资产 30,916,183.07 4,719,125.00 37,550,230.88 5,712,625.00 资本公积 492,34 开发支出 7,816,050.37 - - 减：库存股 商誉 - - - - 盈余公积 99,14 长期待摊费用 3,369,699.23 - 4,524,451.72 - 未分配利润 -477,09 递延所得税资产 730,220.17 - 582,867.21 - 外币报表折算差额 其他非流动资产 - - 103,749.00 - 归属于母公司所有者权益合计 473,54 非流动资产合计 631,045,647.19 452,472,893.11 883,409,714.56 736,756,536.29 少数股东权益 71,23 所有者权益（或股东权益）合计 544,78 资产总计 1,174,690,557.34 917,891,937.78 1,329,504,976.05 1,011,420,302.04 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,174,69 法定代表人：赵竟成 主管会计工作负责人：司云聪 80 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：人民币元 2008年1-12月 2007年1-12月 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、营业收入 638,155,836.34 187,580,110.66 713,175,896.26 97,932,935.43 二：营业成本 549,052,627.66 184,565,862.09 482,723,905.70 97,989,148.84 营业税金及 附加 1,930,641.35 1,349,299.14 903,591.96 178,427.54 销售费用 14,173,632.62 701,426.51 16,577,269.97 859,254.07 管理费用 62,277,708.32 14,896,331.93 82,967,720.48 20,514,087.42 财务费用 40,388,894.82 12,696,077.72 48,473,727.62 26,812,656.88 资产减值损 失 -26,775,090.74 10,130,113.94 566,905,987.23 645,562,126.69 加：公允价值变 动收益（损失以 “-”号填列） - - - - 投资收益（损失 以“-”号填 列） -16,474,104.89 60,864,420.11 42,271,606.61 52,812,328.91 其中：对联营企 业和合营企业的 投资收益 -16,474,104.89 60,864,420.11 42,271,606.61 52,812,328.91 汇兑收益（损失 以“-”号填 列） - - - - 三、营业利润 （亏损以“-” 号填列） -19,366,682.58 24,105,419.44 -443,104,700.09 -641,170,437.10 加：营业外收入 53,241,412.51 46,632,705.77 3,020,467.58 756,944.57 减：营业外支出 7,135,123.85 6,680,109.62 527,848.79 274,501.70 其中：非流动资 产处置损失 400,664.79 400,664.79 3,600.00 3,600.00 四、利润总额 （亏损总额以“ -”号填列） 26,739,606.08 64,058,015.59 -440,612,081.30 -640,687,994.23 减：所得税费用 10,494,366.33 6,738,557.97 4,649,241.54 1,500.00 五、净利润（净 亏损以“-”号 填列） 16,245,239.75 57,319,457.62 -445,261,322.84 -640,689,494.23 归属于母公司所 有者的净利润 2,957,871.37 57,319,457.62 -493,318,774.84 -640,689,494.23 少数股东损益 13,287,368.38 - 48,057,452.00 六、每股收益： （一）基本每股 收益 0.01 0.16 -1.37 -1.78 （二）稀释每股 收益 0.01 0.16 -1.37 -1.78 法定代表人：赵竟成 主管会计工作负责人：司云聪 会计机构负责人：叶小国 81 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年度报告 现金流量表 2008年1-12月 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 单位：人民币元 2008年 1-12月 2007年 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 637,032,395.09 207,674,593.23 789,222,385.89 106,872,500.16 收到的税费返还 5,659,825.48 - 3,861,357.70 收到的其他与经营活动有关的现金 231,936,251.01 337,704,521.98 54,746,090.61 48,838,977.45 现金流入小计 874,628,471.58 545,379,115.21 847,829,834.20 155,711,477.61 购买商品、接受劳务支付的现金 435,749,079.19 191,631,118.59 443,901,744.36 111,998,541.25 支付给职工以及为职工支付的现金 103,631,896.37 16,537,960.44 104,793,320.22 16,252,299.80 支付的各项税费 40,982,206.02 1,742,822.29 49,912,689.72 2,062,049.60 支付的其他与经营活动有关的现金 235,283,489.56 278,202,817.36 56,865,437.54 7,130,379.45 现金流出小计 815,646,671.14 488,114,718.68 655,473,191.84 137,443,270.10 经营活动产生的现金流量净额 58,981,800.44 57,264,396.53 192,356,642.36 18,268,207.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 15,700,000.00 15,500,000.00 79,560,000.00 64,560,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,566,158.00 33,945,846.58 14,661,603.64 14,627,992.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 55,790,400.00 55,076,200.00 3,303,490.00 3,300,490.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 1.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 80,056,558.00 104,522,046.58 97,525,093.64 82,488,483.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,096,345.58 2,226,018.22 41,359,619.64 3,807,155.58 投资所支付的现金 5,021,520.00 5,021,520.00 15,737,400.00 737,400.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付的其他与投资活动有关的现金 87,877.07 - 40,669.25 现金流出小计 33,205,742.65 7,247,538.22 57,137,688.89 4,544,555.58 投资活动产生的现金流量净额 46,850,815.35 97,274,508.36 40,387,404.75 77,943,927.79 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 270,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 借款所收到的现金 461,745,859.71 375,227,000.00 413,014,869.99 352,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 12,800,000.00 - 现金流入小计 462,015,859.71 375,227,000.00 425,814,869.99 352,800,000.00 偿还债务所支付的现金 546,841,259.25 481,841,259.25 550,358,812.87 415,297,642.88 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,038,947.01 30,862,343.23 60,714,129.87 41,145,909.86 其中：子公司支付少数股东投资的股利、利润 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 36,520,089.53 20,466,871.88 现金流出小计 596,880,206.26 512,703,602.48 647,593,032.27 476,910,424.62 筹资活动产生的现金流量净额 -134,864,346.55 -137,476,602.48 -221,778,162.28 -124,110,424.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -2,113,852.06 - -2,439,705.14 - 五、现金及现金等价物净增加额 -31,145,582.82 16,974,425.34 8,526,179.69 -27,898,289.32 加：期初现金及现金等价物余额 103,785,324.26 17,570,980.85 95,259,144.57 45,469,270.17 六：期末现金及现金等价物余额 72,639,741.44 34,545,406.19 103,785,324.26 17,570,980.85 法定代表人：赵竟成 主管会计工作负责人：司云聪 会计机构负责人：叶小国 82 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年 合并所有者权益变动表 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2008年 本期金额 归属于母公司股东权益 项 目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 359,157,356.00 489,399,340.30 - 99,143,044.95 - -479,873,803. 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 359,157,356.00 489,399,340.30 - 99,143,044.95 - -479,873,803. 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 2,946,774.67 - - 2,776,146. （一）净利润 - - - - 2,957,871. （二）直接计入股东权益的利得和损失 - 2,946,774.67 - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - 4.其他 - 2,946,774.67 - - 上述（一）和（二）小计 - 2,946,774.67 - - - 2,957,871. （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1.所有者投入资本 - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - 3.其他 - - - - - （四）利润分配 - - - - - -181,725. 1.提取盈余公积 - - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - 3.对所有者（或股东）的分配 - - - - 4．提取职工奖励福利基金 -181,725. 5.其他 - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - 4.其他 - - - - - 四、本年年末余额 359,157,356.00 492,346,114.97 - 99,143,044.95 - -477,097,657. 法定代表人：赵竟成 主管会计工作负责人：司云聪 83 南京华东电子信息科技股份有限公司 二○○八年年 合并所有者权益变动表(续) 编制单位：南京华东电子信息科技股份有限公司 2008年 上年同期金额 项 目 归属于母公司所有者权益 一般风险 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 准备 一、上年年末余额 359,157,356.00 490,324,360.56 - 90,101,262.76 20,657,544.76 加：会计政策变更 - - - 9,041,782.19 -10,428,514.42 前期差错更正 - -165,020.26 - - 1,974,579.27 二、本年年初余额 359,157,356.00 490,159,340.30 - 99,143,044.95 - 12,203,609.61 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -760,000.00 - - - -492,077,413.46 （一）净利润 - - - - -493,318,774.84 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -760,000.00 - - - 2,538,937.67 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - 4.其他 - -760,000.00 - - 2,538,937.67 上述（一）和（二）小计 - -760,000.00 - - - -490,779,837.17 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1.所在者投入资本 - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - 3.其他 - - - - - （四）利润分配 - - - - - -1,297,576.29 1.提取盈余公积 - - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - 3.对所有者（或股东）的分配 - - - - 4．提取职工奖励福利基金 -1,297,576.29 5.其他 - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - 4.其他 - - - - - 四、本年年末余额 359,157,356.00 489,399,340.30 - 99,143,044.95 - -479,873,803.85 法定代表人：赵竟成 主管会计工作负责人：司云聪 84