两面针(600249)2008年年度报告摘要

柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事孙为因工作原因出差在外，委托独立董事李骅代为表决，董事方振淳因工作原因出差在 外，委托董事长马朝梅代为表决。董事胡德超因工作原因出差在外，委托董事长马朝梅代为表决。其 余董事均亲自出席。 1.3 深圳鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人马朝梅、主管会计工作负责人莫善军及会计机构负责人（会计主管人员）周卓媛声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 两面针 股票代码 600249 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 广西柳州市长风路 2 号 广西柳州市长风路 2 号 邮政编码 545001 公司国际互联网网址 www.lmz.com.cn 电子信箱 lmzstock@lmz.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王为民 潘俊宏 联系地址 广西柳州市长风路 2 号 广西柳州市长风路 2 号 电话 0772-2506159 0772-2506159 传真 0772-2506158 0772-2506158 电子信箱 lmzstock@lmz.com.cn lmzstock@lmz.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 565,887,412.82 429,697,785.69 31.69 427,890,751.89 利润总额 5,968,497.27 742,302,695.90 -99.2 186,181,147.36 归属于上市公司股东 12,363,089.27 629,178,732.32 -98.04 151,097,978.62 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -48,998,286.53 -129,959,200.37 -62.29 52,392,619.59 的净利润 经营活动产生的现金 -191,285,027.23 -128,200,235.75 49.21 -135,692,192.67 流量净额 第 1 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 2,890,870,872.11 4,746,283,351.43 -39.09 2,292,549,293.86 所有者权益（或股东 2,222,402,098.70 3,778,324,982.12 -41.18 1,751,508,005.82 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.027 1.3982 -98.07 0.3358 稀释每股收益（元／股） 0.027 1.3982 -98.07 0.3358 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.109 -0.289 -62.28 0.1164 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 0.56 16.65 减少 16.09 个百分点 8.63 加权平均净资产收益率（%） 0.41 22.76 减少 22.35 个百分点 12.1 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -2.20 -3.44 增加 1.24 个百分点 2.99 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -1.63 -4.70 增加 3.07 个百分点 4.19 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ -0.4251 -0.2849 49.21 -0.3015 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 4.94 8.4 -41.19 3.89 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 3,498,101.85 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 901,525.30 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 700,877.14 价值产生的收益 债务重组损益 32,499.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -4,509,473.45 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,500,520.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 36,560,091.21 少数股东权益影响额 -1,249,284.70 所得税影响额 -14,073,481.80 合计 61,361,375.80 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 其 比例 数量 送股 金 小计 数量 (%) 新 他 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 40,573,768 13.52 20,286,884 20,286,884 60,860,652 13.52 2、国有法人 持股 3、其他内资 6,972,778 2.33 3,486,389 3,486,389 10,459,167 2.33 持股 其中： 境内 非国有法人 6,972,778 2.33 3,486,389 3,486,389 10,459,167 2.33 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 47,546,546 15.85 23,773,273 23,773,273 71,319,819 15.85 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 252,453,454 84.15 126,226,727 126,226,727 378,680,181 84.15 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 252,453,454 84.15 126,226,727 126,226,727 378,680,181 84.15 计 三、股份总 300,000,000 100 150,000,000 150,000,000 450,000,000 100 数 第 3 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 柳州市人 民政府国 有资产监 40,573,768 0 20,286,884 60,860,652 分红送股 督管理委 员会 柳州市经 济发展总 6,972,778 0 3,486,389 10,459,167 分红送股 公司 合计 47,546,546 0 23,773,273 71,319,819 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 110,308 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 柳州市人民政府国 有资产监督管理委 国家 18.52 83,360,652 60,860,652 无 员会 柳州市经济发展总 境内非国 7.32 32,959,167 10,459,167 无 公司 有法人 柳州市两面针旅游 境内非国 1.46 6,547,737 无 用品厂 有法人 境内自然 吴凤鸣 1.03 4,643,373 未知 人 境内自然 杨永斌 0.4139 1,862,503 未知 人 广西柳州市建设投 境内非国 资开发有限责任公 0.4134 1,860,081 无 有法人 司 境内自然 张玉麒 0.35 1,560,492 未知 人 境内自然 陈文东 0.32 1,450,000 未知 人 境内自然 周诚良 0.28 1,279,932 未知 人 境内自然 高园 0.23 1,050,000 未知 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 柳州市人民政府国有资产监督 22,500,000 人民币普通股 管理委员会 柳州市经济发展总公司 22,500,000 人民币普通股 柳州市两面针旅游用品厂 6,547,737 人民币普通股 吴凤鸣 4,643,373 人民币普通股 第 4 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 杨永斌 1,862,503 人民币普通股 广西柳州市建设投资开发有限 1,860,081 人民币普通股 责任公司 张玉麒 1,560,492 人民币普通股 陈文东 1,450,000 人民币普通股 周诚良 1,279,932 人民币普通股 高园 1,050,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 未知公司前十名流通股股东是否存在关联关系，也未知是否属于 的说明 《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 报告 情况 在股 期内 东单 从公 位或 变 司领 可 已 其他 姓 职 性 年 任期 年初持 年末持 动 取的 行 行 期末股 关联 名 务 别 龄 起止日期 股数 股数 原 行权价 报酬 权 权 票市价 单位 因 （元） 总额 股 数 （元） 领取 （万 数 量 报 元） 酬、 津贴 马 董 2008 年 5 月 26 朝 事 女 55 40.21 否 日 梅 长 2005 年 6 月 30 分 林 董 日～ 红 钻 男 44 10,520 15,780 26.41 否 事 2007 年 6 月 30 送 煌 日 股 董 2004 年 6 月 30 分 王 事 日～ 红 为 会 男 43 14,720 22,080 26.23 否 2007 年 6 月 30 送 民 秘 日 股 书 2004 年 6 月 30 方 董 日～ 振 男 46 否 事 2007 年 6 月 30 淳 日 2004 年 6 月 30 胡 董 日～ 德 男 40 否 事 2007 年 6 月 30 超 日 独 2004 年 6 月 30 董 立 日～ 世 男 75 4.26 否 董 2007 年 6 月 30 忠 事 日 独 2004 年 6 月 30 李 立 日～ 男 38 4.26 否 骅 董 2007 年 6 月 30 事 日 独 2004 年 6 月 30 孙 立 日～ 男 42 4.26 否 为 董 2007 年 6 月 30 事 日 监 2004 年 6 月 30 金 事 日～ 天 会 男 57 否 2007 年 6 月 30 日 主 日 席 第 6 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2005 年 6 月 30 分 黄 监 日～ 红 忠 男 57 17,626 26,439 26.41 否 事 2007 年 6 月 30 送 耀 日 股 2004 年 6 月 30 黄 监 日～ 女 42 5.95 否 薇 事 2007 年 6 月 30 日 分 副 吴 2007 年 4 月 21 红 总 男 44 9,458 14,187 26.23 否 堃 日 送 裁 股 罗 副 2008 年 7 月 8 文 总 男 49 14 否 日 源 裁 莫 副 2008 年 7 月 8 善 总 男 36 14 否 日 军 裁 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年，受全球金融危机影响，国内经济增速放缓。报告期内，公司努力化解上游原材料大幅涨价、 成本费用增加等不利因素，及时调整年度经营计划及产品结构，提高产品档次和附加值。在出口受到 国际经济环境影响的情况下，打造更为适销对路的产品，抢占市场份额。同时，公司进一步落实节能 降耗。多项扎实的措施保证了 2008 年公司营业收入同比有所增长,并取得了一定的效益： 报告期内，实现营业收入 56588.74 万元 ，与上年同期 42969.78 万元相比增长 31.69%；实现利润 596.85 万元，与上年同期 74230.27 万元相比下降 99.2%；净利润 526.15 万元，与上年同期净利润 62507.78 万元相比下降 99.15%。资产总额 28.91 亿元，比上年同期 47.46 亿元下降 39.09%；净资产 23.91 亿元， 同比下降 41.18%。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 3,411.78 -1,724.91 1,959.83 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.可供出 297,019.14 -177,445.41 119,573.73 售金融资产 金融资产小计 300,430.92 -1,724.91 -177,445.41 121,533.56 合计 300,430.92 -1,724.91 -177,445.41 121,533.56 第 7 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 持有外币金融资产、金融负债情况 √适用 □不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业或 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 比上年增减 分产品 (%) 减（％） 减（％） （%） 分行业 一、工业 减少 3.22 个 556,105,418.82 458,398,373.51 17.57 76.07 83.21 行业 百分点 二、商业 减少 2.86 个 30,338,186.21 28,398,761.54 6.39 1.12 4.31 贸易 百分点 三、医药 减少 1.58 个 57,780,701.78 39,583,727.12 31.49 -0.33 2.01 行业 百分点 公司内各 业务分间 -102,654,244.22 -102,324,848.12 互相抵销 减少 1.39 个 合计 541,570,062.59 424,056,014.05 21.70 42.73 45.31 百分点 分产品 增加 0.27 个 牙膏 200,811,237.24 140,870,793.60 29.85 12.39 11.96 百分点 牙具、浴 帽等配套 34,355,726.79 30,650,541.52 10.78 产品 减少 3.10 个 香皂 29,420,574.83 28,460,785.82 3.26 239.33 250.54 百分点 洗衣粉、 增加 4.11 个 洗发露及 74,631,915.20 71,711,826.05 3.91 95.79 87.76 百分点 其他 卫生巾等 减少 1.78 个 家庭卫生 69,928,649.87 58,861,413.44 15.83 6.95 9.26 百分点 用品 增加 14.36 个 三氯蔗糖 130,564,818.58 107,545,459.76 17.63 422.17 344.65 百分点 纸 16,392,496.31 20,297,553.32 -23.82 进出口贸 减少 2.86 个 30,338,186.21 28,398,761.54 6.39 1.12 4.31 易 百分点 减少 1.58 个 药品销售 57,780,701.78 39,583,727.12 31.49 -0.33 2.01 百分点 公司内各 业务分间 -102,654,244.22 -102,324,848.12 互相抵销 减少 1.39 个 合计 541,570,062.59 424,056,014.05 21.70 42.73 45.31 百分点 第 8 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华南地区 71,293,372.56 87.31 华中地区 120,296,863.35 301.88 华东地区 167,128,979.58 81.85 华北地区 29,914,885.78 -40.54 西北地区 31,745,766.76 28.07 西南地区 70,954,086.91 -37.78 东北地区 16,459,534.94 -11.26 其他地区 136,430,816.94 276.42 小 计 644,224,306.81 59.53 公司内各业务分间互相 -102,654,244.22 抵销 合 计 541,570,062.59 42.73 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 新型抗菌剂的 开发及应用项 否 4,959.70 4,959.70 是 目 引进牙膏生产 灌包装设备技 否 2,990.00 2,990.00 是 术改造项目 高级卫生用纸 系列技术改造 否 10,291.00 9,113.82 是 项目 高级洗涤用品 否 5,968.00 5,989.09 是 技术改造项目 合资生产全塑 复合管牙膏项 否 24,192.75 23,672.01 是 目 松香类产品深 否 3,284.00 否 加工项目 超临界 CO 流体 萃取技术开发 否 2,731.00 2,752.75 是 应用项目 市场营销系统 否 4,100.00 4,100.00 是 技改项目 科研开发投入 否 5,000.00 4,162.68 是 偿还银行贷款 否 2,148.35 2,148.35 是 合计 / 65,664.80 59,888.40 / / 变更项目情况 □适用 √不适用 第 9 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现净利润 526.15 万元，其中：母公司 2008 年度实现净利润 2041.97 万元，提取法定盈余公积金 204.20 万元，加上年初未分配利润 54323.20 万 元，再减去 2008 年度已分配 2007 年度普通股股利 21，000 万元,本年度可供股东分配利润为 35160.97 万元。 为补充公司日常生产经营活动所需的流动资金，实现公司可持续的、稳健和高效的发展，公司拟 2008 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 为补充公司日常生产经营活动所需的流动资金，实现 补充流动资金 公司可持续的、稳健和高效的发展， §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 柳州两面针洗 93.2 涤用品厂 合计 93.2 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广西亿康南药药业 703.52 种植有限责任公司 柳州市两面针旅游 71.4 用品厂 第 10 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 成都同基医药有限 38.27 公司 新疆西部惠好卫生 506.06 用品有限责任公司 柳州达美实业有限 82.92 责任公司 柳州两面针洗涤用 633.26 品厂 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 （1）、股改分置改革完成后启动管理层 1）、股改分置改革完成后启动管理 激励计划，具体办法由公司董事会制定并 层激励计划。 报主管部门批准后执行。 (2)、公司第一大股东柳州市人民 （2）、公司第一大股东柳州市人民政府 政府国有资产管理委员会承诺将在 国有资产管理委员会承诺将在公司 2005、 公司 2005、2006 和 2007 年度股东大 2006 和 2007 年度股东大会上提议公司 会上提议公司 2005 年、2006 年和 2005 年、2006 年和 2007 年度的现金分红 2007 年度的现金分红比例不低于当 比例不低于当年实现的可分配利润（非累 年实现的可分配利润（非累计可分配 计可分配利润）的 40%,并承诺在股东大会 利润）的 40%,并承诺在股东大会表 表决时对该议案投赞成票。因此，公司大 决时对该议案投赞成票。 股东提议 2007 年度每 10 股派发红利 7.70 （3）、其他对公司中小股东所作 元(含税)的 利润分配预案，在 2008 年 6 承诺及履行情况： 月 30 日召开的公司 2007 年度股东大会审 公司管理层对公司今后三年的业绩 议该议案时，投了赞成票，但未获通过。 股改承诺 增长做出如下承诺：经注册会计师审 （3）、其他对公司中小股东所作承诺及 计（并出具标准无保留意见审计报 履行情况： 告），公司 2006 年度扣除非经常性 公司管理层对公司今后三年的业绩 损益后的净利润比 2005 年增长不低 增长做出如下承诺：经注册会计师审计 于 10%；2007 年度扣除非经常性损益 （并出具标准无保留意见审 计报告）， 后的净利润比 2006 年增长不低于 公司 2006 年度扣除非经常性损益后的净 15%；2008 年度公司扣除非经常性损 利润比 2005 年增长不低于 10%；2007 年 益后的净利润比 2007 年增长不低于 度扣除非经常性损益后的净利润比 2006 20%。如果上述业绩增长不能达标， 年增长不低于 15%；2008 年度公司扣除非 则公司管理层以其上一年度薪酬总 经常性损益后的净利润比 2007 年增长不 额的 50%增持公司流通股，增持的股 低于 20%。如果上述业绩增长不能达标， 份在任职期间及离职后半年内不得 则公司管理层以其上一年度薪酬总额的 减持。 50%增持公司流通股，增持的股份在任职 期间及离职后半年内不得减持。 第 11 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 由于公司 2006 年度业绩达不到要求， 管理层已于 2007 年 6 月-7 月增持公司流 通股，履行了股改承诺。公司 2007 年度 业绩仍达不到要求，但由于公司高管 2007 年薪酬方案未获董事会通过，所以，公司 高管薪酬暂未兑现，待公司高管薪酬兑现 完成后，公司管理层将尽快履行股改承 诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 占期末 序 证券品 证券代 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券投 报告期损益 证券简称 号 种 码 （元） （股） （元） 资比例 （元） （％） 货币基 易基货币 1. 110006 7,129,210.43 7,162,575.42 7,162,575.42 37.54 33,364.99 金 A级 开放式 易方达科 2. 110029 6,961,594.98 6,650,152.44 3,801,227.13 19.92 -835,884.95 基金 讯 开放式 3. 519690 交银稳健 2,000,000.00 1,994,107.95 2,409,680.05 12.63 -2,288,238.87 基金 开放式 4. 160805 长盛同智 1,271,771.47 3,275,062.00 2,133,047.88 11.18 -2,678,018.20 基金 开放式 5. 560002 益民红利 1,990,275.00 3,596,576.96 1,959,774.79 10.27 -2,057,242.01 基金 国投瑞银 开放式 6. 121008 成长优选 2,488,692.69 1,740,936.33 993,204.18 5.21 -579,113.82 基金 基金 开放式 宝盈资源 7. 213008 1,797,393.87 643,602.42 462,042.18 2.42 -603,007.02 基金 优选基金 8. 股票 002257 立立电子 87,240.00 4,000 87,240.00 0.46 封闭式 9. 184706 基金天华 157,136.38 100,000.00 70,000.00 0.37 5,700.00 基金 开放式 10. 160106 南方高增 800.00 800.00 836.08 0.004 36.08 基金 报告期已出售证券投资损益 / / / / 355,441.37 合计 23,884,114.82 / 19,079,627.71 100% -8,646,962.43 第 12 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：元 会 证 占该公 计 股 证券代 券 司股权 报告期所有者权益 核 份 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 码 简 比例 变动 算 来 称 （％） 科 源 目 可 供 法 中 出 人 信 售 600030 350,185,000.00 1 1,195,544,100.00 16,632,500.00 -1,774,022,450.00 股 证 金 认 券 融 购 资 产 可 供 法 交 出 人 通 售 601328 40,000.00 0.0001 193,164.48 6,112.80 -431,635.52 股 银 金 认 行 融 购 资 产 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所 报告 持 占该 报告 期所 会计 对 公司 股份 初始投资金额 持有数量 期末账面值 期损 有者 核算 象 股权 来源 益 权益 科目 名 比例 变动 称 柳 州 市 长期 法人 商 10,000,000.00 10,000,000 2.96 10,000,000.00 股权 股认 业 投资 购 银 行 广 西 北 长期 法人 部 200,000,000.00 100,000,000 5 200,000,000.00 股权 股认 湾 投资 购 银 行 第 13 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期买 期初股份 期末股份 使用的资金数 产生的投资收 股份名称 入/卖出股 数量 数量 量 益 份数量 新股申购 4,000 5,836,570.00 2,815,909.74 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 2,815,909.74 元。 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、公司章程和国家有关规定运作，公司决策程序合法，并 不断健全内控制度，在监督过程中未发现公司董事、高级管理人员在执行 2008 年公司职务时存在违法 违纪、《公司章程》或损害广大投资者和公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对 2008 年公司的财务工作进行了监督，未发现公司有违反财务管理法规和制度的情况发生。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目基本一致，未发现损害股东利益的情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司 2008 年租赁、收购、出售资产的交易，决策程序合法合规，未发现内幕交易和由此损害部分 股东权益或造成公司资产流失的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联企业之间的关联交易均以市场原则进行，未发现内幕交易，未发现损害股东及本公司利益 的情况。 第 14 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 深鹏所股审字[2009] 078 号 柳州两面针股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的柳州两面针股份有限公司（以下简称“两面针公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2008 年度公司及合并的利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是两面针公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，两面针公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了两面针公司 2008 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2008 年度公司及合并的经营成果和现 金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：覃业庆、周香萍 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 2009 年 4 月 1 日 第 15 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:柳州两面针股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 432,417,088.69 680,357,480.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 19,598,322.71 34,117,832.92 应收票据 8,890,011.70 9,087,930.46 应收账款 115,920,667.07 112,000,193.41 预付款项 47,133,821.70 18,318,801.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 71,660,478.44 248,707,236.51 买入返售金融资产 存货 151,127,206.89 71,634,988.74 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 238,347.08 64,128.00 流动资产合计 846,985,944.28 1,174,288,591.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,195,737,264.48 2,970,191,350.00 持有至到期投资 2,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 242,641,416.83 43,522,791.23 投资性房地产 固定资产 355,843,576.87 245,189,902.43 在建工程 120,256,086.68 183,161,733.12 工程物资 105,316.73 55,540.66 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 119,599,725.51 123,980,647.74 开发支出 商誉 3,617,727.77 3,617,727.77 第 16 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 49,146.49 141,618.97 递延所得税资产 4,034,666.47 133,448.25 其他非流动资产 非流动资产合计 2,043,884,927.83 3,571,994,760.17 资产总计 2,890,870,872.11 4,746,283,351.43 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 18,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 25,850,000.00 应付账款 148,450,275.82 97,520,298.95 预收款项 38,691,656.38 10,621,743.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,647,878.83 10,687,531.43 应交税费 10,218,121.05 49,736,218.70 应付利息 应付股利 11,817,567.13 6,092,236.93 其他应付款 29,017,637.49 80,203,985.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 9,222,239.74 1,020,350.37 流动负债合计 277,065,376.44 299,732,365.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,810,000.00 2,320,000.00 专项应付款 3,814,177.37 3,639,359.59 预计负债 递延所得税负债 215,578,365.14 510,556,001.58 其他非流动负债 非流动负债合计 222,202,542.51 516,515,361.17 负债合计 499,267,918.95 816,247,726.42 股东权益： 股本 450,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 1,271,123,357.57 2,779,409,330.26 第 17 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 206,286,786.55 204,244,816.38 一般风险准备 未分配利润 294,991,954.58 494,670,835.48 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 2,222,402,098.70 3,778,324,982.12 权益合计 少数股东权益 169,200,854.46 151,710,642.89 股东权益合计 2,391,602,953.16 3,930,035,625.01 负债和股东权益合 2,890,870,872.11 4,746,283,351.43 计 公司法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛 第 18 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:柳州两面针股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 163,017,607.32 543,672,048.34 交易性金融资产 19,079,627.71 34,117,832.92 应收票据 2,987,457.48 3,140,800.00 应收账款 74,249,458.58 73,093,654.04 预付款项 109,709,195.02 70,192,198.66 应收利息 应收股利 其他应收款 82,563,160.51 256,121,444.12 存货 83,020,370.95 35,465,092.67 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 18,353.42 流动资产合计 534,645,230.99 1,015,803,070.75 非流动资产： 可供出售金融资产 1,195,737,264.48 2,970,191,350.00 持有至到期投资 2,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 548,287,153.66 190,579,946.62 投资性房地产 固定资产 206,655,371.29 148,824,615.92 在建工程 117,835,121.96 182,786,050.51 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 31,875,825.54 36,662,666.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,813,470.05 99,200.54 其他非流动资产 非流动资产合计 2,106,204,206.98 3,531,143,830.00 资产总计 2,640,849,437.97 4,546,946,900.75 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 25,850,000.00 第 19 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 79,394,681.20 51,702,592.39 预收款项 8,153,551.95 6,096,713.28 应付职工薪酬 17,342,111.68 9,826,351.97 应交税费 10,199,066.47 46,633,092.68 应付利息 应付股利 10,764,992.13 6,092,236.93 其他应付款 38,098,701.99 87,491,108.67 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 7,717,411.82 981,976.63 流动负债合计 171,670,517.24 234,674,072.55 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,907,037.09 3,157,037.09 预计负债 递延所得税负债 215,578,365.14 510,556,001.58 其他非流动负债 非流动负债合计 218,485,402.23 513,713,038.67 负债合计 390,155,919.47 748,387,111.22 股东权益： 股本 450,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 1,271,123,357.57 2,779,409,330.26 减：库存股 盈余公积 177,960,457.74 175,918,487.57 未分配利润 351,609,703.19 543,231,971.70 外币报表折算差额 股东权益合计 2,250,693,518.50 3,798,559,789.53 负债和股东权益合 2,640,849,437.97 4,546,946,900.75 计 公司法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛 第 20 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 565,887,412.82 429,697,785.69 其中：营业收入 565,887,412.82 429,697,785.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 655,029,011.46 586,744,200.47 其中：营业成本 446,096,313.68 337,823,896.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,888,630.00 2,559,078.79 销售费用 105,865,228.06 127,132,887.78 管理费用 99,291,129.76 102,765,544.15 财务费用 -6,476,534.34 -4,639,500.14 资产减值损失 8,364,244.30 21,102,293.60 加：公允价值变动收益（损失以“－” -17,249,070.20 9,084,219.03 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 67,725,641.57 886,996,031.48 其中：对联营企业和合营企业 -881,374.39 -1,778,311.89 的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -38,665,027.27 739,033,835.73 加：营业外收入 47,229,524.37 5,776,072.63 减：营业外支出 2,595,999.83 2,507,212.46 其中：非流动资产处置净损失 8,101.61 1,505,107.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 5,968,497.27 742,302,695.90 列） 减：所得税费用 706,974.66 117,224,924.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,261,522.61 625,077,771.85 归属于母公司所有者的净利润 12,363,089.27 629,178,732.32 少数股东损益 -7,101,566.66 -4,100,960.47 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.027 1.3982 （二）稀释每股收益 0.027 1.3982 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛 第 21 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 196,420,125.12 223,887,561.52 减：营业成本 159,193,438.00 177,479,882.30 营业税金及附加 650,422.72 1,646,920.45 销售费用 55,038,394.22 93,364,108.10 管理费用 52,513,318.96 79,373,404.60 财务费用 -4,647,479.03 -5,635,068.69 资产减值损失 7,879,976.15 20,998,893.48 加：公允价值变动收益（损失以 -16,575,670.20 9,084,219.03 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 64,301,451.59 887,858,343.87 填列） 其中：对联营企业和合营 -88,592.96 -317,640.74 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,482,164.51 753,601,984.18 加：营业外收入 44,605,204.69 619,315.89 减：营业外支出 1,392,558.08 1,914,204.88 其中：非流动资产处置净损 1,499,808.77 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 16,730,482.10 752,307,095.19 填列） 减：所得税费用 -3,689,219.56 117,186,996.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,419,701.66 635,120,099.16 公司法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛 第 22 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 586,572,387.57 357,342,031.69 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 5,747,979.54 4,014,981.03 收到其他与经营活动 65,955,029.49 59,451,324.90 有关的现金 经营活动现金流入 658,275,396.60 420,808,337.62 小计 购买商品、接受劳务 487,546,644.49 313,661,450.41 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 第 23 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 91,821,638.17 73,734,716.89 工支付的现金 支付的各项税费 100,603,089.35 27,586,697.98 支付其他与经营活动 169,589,051.82 134,025,708.09 有关的现金 经营活动现金流出 849,560,423.83 549,008,573.37 小计 经营活动产生的 -191,285,027.23 -128,200,235.75 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 21,834,105.20 1,110,589,691.93 取得投资收益收到的 28,996,921.74 14,261,315.04 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 7,397.00 156,171.35 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 10,091,711.29 有关的现金 投资活动现金流入 60,930,135.23 1,125,007,178.32 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 71,655,017.03 115,764,222.10 的现金 投资支付的现金 21,513,662.17 529,262,134.65 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 93,168,679.20 645,026,356.75 小计 投资活动产生的 -32,238,543.97 479,980,821.57 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 41,412,214.84 20,000,000.00 其中：子公司吸收少 41,412,214.84 20,000,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 33,000,000.00 18,000,000.00 发行债券收到的现金 第 24 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 74,412,214.84 38,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 41,000,000.00 74,000,000.00 分配股利、利润或偿 57,716,146.79 1,704,735.91 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 98,716,146.79 75,704,735.91 小计 筹资活动产生的 -24,303,931.95 -37,704,735.91 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -112,888.32 -1,098.76 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -247,940,391.47 314,074,751.15 增加额 加：期初现金及现金 680,357,480.16 366,282,729.01 等价物余额 六、期末现金及现金等价 432,417,088.69 680,357,480.16 物余额 公司法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 176,479,477.27 177,281,981.82 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 8,492,257.89 11,073,260.14 有关的现金 经营活动现金流入 184,971,735.16 188,355,241.96 小计 购买商品、接受劳务 201,213,296.00 169,609,003.60 支付的现金 支付给职工以及为职 39,971,776.92 49,593,635.65 工支付的现金 支付的各项税费 74,425,143.73 15,533,350.29 支付其他与经营活动 55,202,665.31 91,355,478.04 第 25 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 经营活动现金流出 370,812,881.96 326,091,467.58 小计 经营活动产生的 -185,841,146.80 -137,736,225.62 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 15,304,210.20 1,109,238,667.48 取得投资收益收到的 24,779,950.32 13,588,066.76 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 7,017.00 122,630.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 40,091,177.52 1,122,949,364.24 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 45,786,117.27 87,361,972.63 的现金 投资支付的现金 133,791,672.17 642,681,447.11 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 179,577,789.44 730,043,419.74 小计 投资活动产生的 -139,486,611.92 392,905,944.50 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 55,000,000.00 分配股利、利润或偿 55,327,244.80 520,158.91 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 第 26 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 筹资活动现金流出 55,327,244.80 55,520,158.91 小计 筹资活动产生的 -55,327,244.80 -55,520,158.91 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 562.50 -1,098.76 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -380,654,441.02 199,648,461.21 增加额 加：期初现金及现金 543,672,048.34 344,023,587.13 等价物余额 六、期末现金及现金等价 163,017,607.32 543,672,048.34 物余额 公司法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛 第 27 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年 300,000,000.00 2,779,409,330.26 204,244,816.38 494,670,835.48 151,710,642.89 3,930,035,625.01 年末余额 加： 同一控制 下企业合 并产生的 追溯调整 会 计政策变 更 前 期差错更 正 其 他 二、本年 300,000,000.00 2,779,409,330.26 204,244,816.38 494,670,835.48 151,710,642.89 3,930,035,625.01 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 150,000,000.00 -1,508,285,972.69 2,041,970.17 -199,678,880.90 17,490,211.57 -1,538,432,671.85 少以“－” 号填列） （一）净 12,363,089.27 -7,101,566.66 5,261,522.61 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -1,508,285,972.69 -1,508,285,972.69 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 -1,508,285,972.69 -1,508,285,972.69 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） -1,508,285,972.69 12,363,089.27 -7,101,566.66 -1,503,024,450.08 小计 （三）所 有者投入 24,591,778.23 24,591,778.23 和减少资 本 1．所有者 30,000,000.00 30,000,000.00 投入资本 2．股份支 第 28 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 -5,408,221.77 -5,408,221.77 （四）利 150,000,000.00 2,041,970.17 -212,041,970.17 -60,000,000.00 润分配 1．提取盈 2,041,970.17 -2,041,970.17 余公积 2．提取一 般风险准 -60,000,000.00 -60,000,000.00 备 3．对所有 者（或股 150,000,000.00 -150,000,000.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 450,000,000.00 1,271,123,357.57 206,286,786.55 294,991,954.58 169,200,854.46 2,391,602,953.16 四、本期 450,000,000.00 1,271,123,357.57 206,286,786.55 294,991,954.58 169,200,854.46 2,391,602,953.16 期末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年年末 150,000,000.00 659,059,837.18 140,732,806.46 -188,950,106.12 53,150,065.28 813,992,602.80 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 872,711,249.10 124,987,139.45 3,475,512.54 1,001,173,901.09 计政策变更 前 -7,032,920.25 -7,032,920.25 期差错更正 其 他 二、本年年初 150,000,000.00 1,531,771,086.28 140,732,806.46 -70,995,886.92 56,625,577.82 1,808,133,583.64 余额 三、本年增减 变动金额（减 150,000,000.00 1,247,638,243.98 63,512,009.92 565,666,722.40 95,085,065.07 2,121,902,041.37 少以“－”号 填列） （一）净利润 629,178,732.32 -4,100,960.47 625,077,771.85 （二）直接计 入所有者权 1,397,638,243.98 1,397,638,243.98 益的利得和 损失 1．可供出售 1,397,354,993.98 1,397,354,993.98 金融资产公 第 29 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 283,250.00 283,250.00 上述（一）和 1,397,638,243.98 629,178,732.32 -4,100,960.47 2,022,716,015.83 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 99,186,025.54 99,186,025.54 资本 1．所有者投 61,369,250.00 61,369,250.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 37,816,775.54 37,816,775.54 （四）利润分 63,512,009.92 -63,512,009.92 配 1．提取盈余 63,512,009.92 -63,512,009.92 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 150,000,000.00 -150,000,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 150,000,000.00 -150,000,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 300,000,000.00 2,779,409,330.26 204,244,816.38 494,670,835.48 151,710,642.89 3,930,035,625.01 余额 公司法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛 第 30 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减 ： 项目 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存 股 一、上年年末余额 300,000,000.00 2,779,409,330.26 175,918,487.57 543,231,971.70 3,798,559,789.53 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 300,000,000.00 2,779,409,330.26 175,918,487.57 543,231,971.70 3,798,559,789.53 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 150,000,000.00 -1,508,285,972.69 2,041,970.17 -191,622,268.51 -1,547,866,271.03 号填列） （一）净利润 20,419,701.66 20,419,701.66 （二）直接计入所 有者权益的利得 -1,508,285,972.69 -1,508,285,972.69 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -1,508,285,972.69 -1,508,285,972.69 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） -1,508,285,972.69 20,419,701.66 -1,487,866,271.03 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 150,000,000.00 2,041,970.17 -212,041,970.17 -60,000,000.00 1．提取盈余公积 2,041,970.17 -2,041,970.17 2．对所有者（或 -60,000,000.00 -60,000,000.00 股东）的分配 3．其他 150,000,000.00 -150,000,000.00 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 450,000,000.00 1,271,123,357.57 177,960,457.74 351,609,703.19 2,250,693,518.50 第 31 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 减 ： 项目 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存 股 一、上年年末余额 150,000,000.00 659,059,837.18 112,406,477.65 -160,359,316.01 761,106,998.82 加：会计政策 872,711,249.10 139,016,118.72 1,011,727,367.82 变更 前期差错 -7,032,920.25 -7,032,920.25 更正 其他 二、本年年初余额 150,000,000.00 1,531,771,086.28 112,406,477.65 -28,376,117.54 1,765,801,446.39 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 150,000,000.00 1,247,638,243.98 63,512,009.92 571,608,089.24 2,032,758,343.14 号填列） （一）净利润 635,120,099.16 635,120,099.16 （二）直接计入所 有者权益的利得和 1,397,638,243.98 1,397,638,243.98 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 1,397,354,993.98 1,397,354,993.98 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 283,250.00 283,250.00 上述（一）和（二） 1,397,638,243.98 635,120,099.16 2,032,758,343.14 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 63,512,009.92 -63,512,009.92 1．提取盈余公积 63,512,009.92 -63,512,009.92 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 150,000,000.00 -150,000,000.00 内部结转 1．资本公积转增资 150,000,000.00 -150,000,000.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 300,000,000.00 2,779,409,330.26 175,918,487.57 543,231,971.70 3,798,559,789.53 公司法定代表人：马朝梅 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛 第 32 页 共 33 页 柳州两面针股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 *公司于 2007 年 10 月 24 日与柳州两面针旅游用品厂及两面针（扬州）酒店用品有限公司的原有股东 签订增资协议，约定以两面针（扬州）酒店用品有限公司 2007 年 8 月 31 日经评估后的价值 1178.4 万元为基准对其进行增资扩股,公司以在扬州的土地、房屋等评估价值为 3,779.58 万元的资产对两面 针（扬州）酒店用品有限公司注资，注资完成后持有其 51%的股权，控股该公司。公司于 2008 年 2 月 正式取得其经营控制权。 公司报告期内以控股合并方式取得两面针(扬州)酒店用品有限公司（以下简称“扬州公司”）51%的控 制权，故本年度将其纳入财务报表合并范围。 备查文件目录 : 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、载有董事长亲笔签署的年度报告正文。 董事长： 马朝梅 柳州两面针股份有限公司 2009 年 4 月 17 日 第 33 页 共 33 页