信隆实业(002105)2008年年度报告

2008 年年度报告 住所：深圳市宝安区龙华街道办中环路 55 号 二零零九年四月十五日 0 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 本次董事会出席情况：独立董事高宗泽先生因身体不适未能亲自出席本次会议，书面授 权委托何开波先生代表出席并表决。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长廖学金先生、主管会计工作负责人邱东华先生及会计机构负责人周杰先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 目 录 第一节 公司基本情况简介................... .......................3 第二节 会计数据和业务数据摘要................... .................4 第三节 股本变动及股东情况...................... ..................6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....... .................10 第五节 公司治理结构 .......................... ..................16 第六节 股东大会情况简介.................... ......................28 第七节 董事会报告........................... .....................29 第八节 监事会报告....................... .........................51 第九节 重要事项....................... ...........................54 第十节 财务报告..................... .............................65 第十一节 备查文件目录................. ............................132 2 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：深圳信隆实业股份有限公司 英文名称：HL CORP (SHENZHEN) 中文简称：信隆实业 英文缩写：HL CORP 二、公司法定代表人：廖学金華 三、公司董事会秘书：陈丽秋 联系地址：深圳市宝安区龙华街道办中环路55号 联系电话：0755-27749423-105 电子信箱：cmo@hlcorp.com.cn 联系传真：0755-27746236 公司投资者关系管理负责人：陈丽秋 四、 公司注册地址：深圳市宝安区龙华镇第四工业区 公司办公地址：深圳市宝安区龙华街道办中环路55号 邮政编码：518109 网 址：http://www.hlcorp.cn 电子邮箱：cmo@hlcorp.com.cn 五、 公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：信隆实业 股票代码：002105 七、 公司首次注册登记日期：1991年10月28日 股份公司设立日期：2003年12月15日 注册登记地点：深圳市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：440301501120549 公司税务登记证号码：440306618822073 组织机构代码：61882207-3 公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：深圳市罗湖区东门南路2006号宝丰大厦5楼 3 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2008年度主要会计数据(单位:人民币) 项 目 金 额 营业利润 36,370,239.04 利润总额 34,101,563.47 归属于公司普通股股东的净利润 27,016,198.68 归属于公司普通股股东的扣除非经常 33,688,027.15 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 70,378,670.90 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额为： 非经常性损益项目 金 额 归属于公司普通股股东的净利润 27,016,198.68 减：非经常性损益项目 非流动资产处置损失 -1,091,275.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -4,846,520.31 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,177,399.68 合计 -7,115,195.88 上述影响额占当期净利润的比例 -24.88% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 33,688,027.15 东的净利润 本表所列示金额为扣除了所得税及少数股东应享有部分后的净额 二、截至报告期末公司近3年的主要会计数据和财务指标。 (一)、主要会计数据（单位：人民币） 4 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,077,651,474 1,077,651,474.3 营业收入 1,414,799,035.41 1,178,506,823.29 1,178,506,823.29 20.05% .39 9 利润总额 34,101,563.47 29,362,772.31 29,362,772.31 16.14% 37,474,444.69 37,426,910.10 归属于上市公 司股东的净利 27,016,198.68 26,884,019.89 26,884,019.89 0.49% 35,194,921.68 35,831,335.61 润 归属于上市公 司股东的扣除 33,688,027.15 25,650,576.60 25,650,576.60 31.33% 36,618,161.92 37,254,575.85 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 70,378,670.90 26,123,409.89 26,123,409.89 169.41% 42,947,582.66 42,947,582.66 额 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,019,573,606 1,024,046,438.4 总资产 1,088,100,864.74 1,020,124,817.93 1,020,124,817.93 6.66% .40 0 所有者权益（或 487,020,607.1 485,325,397.01 485,434,475.01 485,434,475.01 -0.02% 490,778,168.47 股东权益） 9 268,000,000.0 股本 268,000,000.00 268,000,000.00 268,000,000.00 0.00% 268,000,000.00 0 (二)、主要财务指标（单位：人民币） 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.10 0.00% 0.18 0.18 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.10 0.00% 0.18 0.18 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元/ 0.13 0.10 0.10 30.00% 0.18 0.19 股） 全面摊薄净资产收益 5.57% 5.54% 5.54% 0.03% 7.23% 7.30% 率（%） 加权平均净资产收益 5.59% 5.57% 5.57% 0.02% 13.62% 13.69% 率（%） 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 6.94% 5.28% 5.28% 1.66% 7.52% 7.59% 率（%） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 6.92% 5.31% 5.31% 1.61% 14.17% 14.23% 益率（%） 每股经营活动产生的 0.26 0.10 0.10 160.00% 0.16 0.16 现金流量净额（元/股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 5 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东 1.81 1.81 1.81 0.00% 1.82 1.83 的每股净资产（元/股） (三)、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号﹍净资产收益率每股 收益的计算及披露》要求计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 （2008年度） 稀释每股收 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 益 归属于公司普通股股东的净利 5.57% 5.59% 0.10 0.10 润 扣除非经常性损益后归属于公 6.94% 6.92% 0.13 0.13 司普通股股东的净利润 第三节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 公司原注册资本为人民币200,000,000.00元,于2006年12月25日首次公开发行人民币普 通股A股68,000,000股，募集资金净额213,199,000.00元，增加股本68,000,000.00元。经商 务部《商资批﹝2007》1059号》文同意公司注册资本变更为2.68亿元人民币，总股本变更为 26,800万股，并发给商外资资审A字【2003】0113号批准证书。公司于2007年9月10日向深圳 市工商行政管理局注册分局办理完成工商注册变更登记手续。取得440301501120549号公司 营业执照。因此截止2008年12月31日止公司总股本为26,800万股，注册资本为人民币26,800 万元。 (一)、股份变动情况表 单位：股 6 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 200,000,0 -62,560,0 -62,560,0 137,440,0 74.63% 0 0 0 51.28% 份 00 00 00 00 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 40,200,00 -40,200,0 -40,200,0 3、其他内资持股 15.00% 0 0 0 0 0.00% 0 00 00 其中：境内非国 40,200,00 -40,200,0 -40,200,0 15.00% 0 0 0 0 0.00% 有法人持股 0 00 00 境内自然人 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 159,800,0 -22,360,0 -22,360,0 137,440,0 4、外资持股 59.63% 0 0 0 51.28% 00 00 00 00 其中：境外法人 159,800,0 -22,360,0 -22,360,0 137,440,0 59.63% 0 0 0 51.28% 持股 00 00 00 00 境外自然人 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股 68,000,00 +62,560,0 +62,560,0 130,560,0 25.37% 0 0 0 48.72% 份 0 00 00 00 68,000,00 +62,560,0 +62,560,0 130,560,0 1、人民币普通股 25.37% 0 0 0 48.72% 0 00 00 00 2、境内上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 3、境外上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 268,000,0 268,000,0 三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00% 00 00 (二)、限售股份变动情况表： 单位：股 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 售股数 数 利田发展有限 控股股东承诺所 112,380,000 0 0 112,380,000 2010 年 01 月 12 日 公司 持股份锁定三年 宇兴投资有限 控股股东承诺所 25,060,000 0 0 25,060,000 2010 年 01 月 12 日 公司 持股份锁定三年 FERNANDO 发起人股东承诺 CORPORATIO 22,360,000 22,360,000 0 0 所持股份锁定一 2008 年 01 月 12 日 N 年已满 发起人股东承诺 桂盟链条（深 20,000,000 20,000,000 0 0 所持股份锁定一 2008 年 01 月 12 日 圳）有限公司 年已满 发起人股东承诺 深圳市亿统投 19,800,000 19,800,000 0 0 所持股份锁定一 2008 年 01 月 12 日 资有限公司 年已满 东莞市致福电 发起人股东承诺 200,000 200,000 0 0 2008 年 01 月 12 日 器有限公司 所持股份锁定一 7 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 年已满 发起人股东承诺 番禺曾本五金 200,000 200,000 0 0 所持股份锁定一 2008 年 01 月 12 日 工业有限公司 年已满 合计 200,000,000 62,560,000 0 137,440,000 － － 二、股票发行与上市情况 (一)、经中国证监会“证监发行字[2006]106 号”文核准，公司于2006 年12 月25 日首 次向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,800 万股，每股面值1.00 元，每股发行价格3.40 元；其中网下向询价对象配售1,360万股，网上向社会公众定价发行5,440万股。 (二)、经深圳证券交易所“深证上[2007]4号”文批准，公司首次上网定价公开发行的5,440 万股人民币普通股股票已于2007年1月12日在深圳证券交易所中小企业板上市交易。其余股 票的上市时间按照有关法律法规、交易所业务规则和相关股东的承诺执行。 (三)、网下配售的1,360万股经锁定3个月后已于2007年4月12日上市；发起人股东承诺 6,256万股发起人股自上市之日起锁定12个月,已于2008年1月12日上市，控股股东及大股东 承诺13,744万股控股股东股份及大股东股份自上市之日起锁定36个月, 将于2010年1月12日 上市。 (四)、现存的内部职工股情况：公司无内部职工股。 三、股东情况 (一)、股东数量和持股情况表 单位：股 股东总数 23,814 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 利田发展有限公司 境外法人 41.93% 112,380,000 112,380,000 0 宇兴投资有限公司 境外法人 9.35% 25,060,000 25,060,000 0 FERNANDO 境外法人 8.29% 22,208,107 0 0 CORPORATION 境内非国有 桂盟链条(深圳)有限公司 5.99% 16,057,367 0 0 法人 深圳市亿统投资有限公 境内非国有 3.57% 9,577,395 0 0 司 法人 陈殿良 境内自然人 0.24% 647,858 0 0 马红梅 境内自然人 0.19% 498,800 0 0 马永滔 境内自然人 0.14% 384,700 0 0 梁国忠 境内自然人 0.14% 370,000 0 0 中国银行-华夏大盘精选 国有法人 0.13% 357,519 0 0 证券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 8 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 FERNANDO CORPORATION 22,208,107 人民币普通股 桂盟链条(深圳)有限公司 16,057,367 人民币普通股 深圳市亿统投资有限公司 9,577,395 人民币普通股 陈殿良 647,858 人民币普通股 马红梅 498,800 人民币普通股 邵永滔 384,700 人民币普通股 梁国忠 370,000 人民币普通股 中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 357,519 人民币普通股 田梅 351,433 人民币普通股 吴毅 284,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一 1、利田发展和宇兴投资的实际控制人为兄弟关系； 致行动的说明 (二)、控股股东和实际控制人情况 本公司控股股东为利田发展有限公司，持有本公司股份 11,238 万股，占公司总股本的 41.93%。利田发展有限公司于 1989 年 4 月 4 日在香港设立，股东为 WISE CENTURY GROUP LIMITED、BRANDY BUCK CONSULTANTS LIMITED 和 MAYWOOD HOLDINGS LIMITED，注册资本为 港币 5,000 万元，出资比例分别为 55.92%、22.75%和 21.33%，法定代表人为廖蓓君女士。 利田发展有限公司主要业务为从事投资和贸易。利田发展有限公司除持有本公司 41.93%的 股份外，还持有太仓信隆车料有限公司 25%的股权、利田车料(深圳)有限公司 25%的股权和 柯恩耐发展有限公司 100%的股权。 公司实际控制人为廖学金先生，出生于 1947 年 3 月，中国国籍，籍贯台湾，曾任信隆 车料工业股份有限公司总经理，利田发展有限公司董事长，信隆实业（深圳）有限公司董事 长，台湾自行车输出业同业公会常务理事，台湾自行车研究发展中心常务理事。现任深圳信 隆实业股份有限公司董事长,利田车料(深圳)有限公司董事长，太仓信隆车料有限公司董事 长，信隆实业(香港)有限公司董事长，深圳信碟科技有限公司董事长，深圳信隆健康产业发 展有限公司董事长，HL CORP(USA)董事长，镒成车料(昆山)有限公司董事长、总经理；信隆 车料工业股份有限公司董事长，WISE CENTURY GROUP LTD.董事长，利田发展有限公司董事， Achieve Fitness International, Inc.董事长，中国工商理事会常务理事，台湾自行车运 动协会常务理事，深圳进出口商会副会长，深圳市工业经济联合会副会长，深圳市自行车行 业协会副会长，深圳市企业联合会副会长。 廖学金先生通过 WISE CENTURY GROUP LIMITED 持有香港利田 55.92%的股权，廖学金先 生所控制的盈利性组织有信隆车料工业股份有限公司和 WISE CENTURY GROUP LIMITED。 9 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 (一).公司与实际控制人之间产权与控制关系的方框图 (二)、其他持股10%或以上的法人股东的基本情况 无 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的基本情况 10 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 (一)、董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 是否在 年 内从公 股东单 初 性 年末持 变动 司领取 位或其 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持 别 股数 原因 的报酬 他关联 股 总额（万 单位领 数 元） 取薪酬 廖学金 董事长 男 62 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 37.2 否 廖学森 董事 男 59 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 廖学湖 董事、总经理 男 50 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 32.4 否 廖蓓君 董事 女 30 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 刘茜沂 董事 女 57 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 倪晋佳 董事 女 38 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 姜绍刚 董事 男 51 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 39.7 是 高宗泽 独立董事 男 70 2004 年 11 月 01 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 李丁财 独立董事 男 70 2004 年 11 月 01 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 袁淳 独立董事 男 33 2004 年 11 月 01 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 何开波 独立董事 男 68 2004 年 11 月 01 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 陈雪 监事 女 58 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 黄慧珠 监事 女 42 2006 年 05 月 10 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 7.2 否 王明丽 监事 女 33 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 12.4 否 陈丽秋 董事会秘书 女 52 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 19.2 否 邱东华 财务总监 男 43 2003 年 11 月 30 日 2009 年 11 月 30 日 0 0 20.8 否 合计 - - - - - - 233.7 - (二)、董事简介 1、 现任董事、监事、高级管理人员简介及主要工作经历、在股东单位任职情况及在 除股东单位外的单位的任职或兼职情况 廖学金 公司董事长，男，出生于 1947 年 3 月，中国国籍，籍贯台湾。该董事由股东利 田发展有限公司提名，经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次临时股东大会 一致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任利田发展有限公司董事长，信隆 实业（深圳）有限公司董事长，台湾自行车输出业同业公会常务理事，台湾自行车研究发展 中心常务理事。现任利田车料（深圳）有限公司董事长，太仓信隆车料有限公司董事长，信 隆实业（香港）有限公司董事长，深圳信碟科技有限公司董事长，深圳信隆健康产业发展有 限公司董事长，HL CORP (USA) 董事长，镒成车料（昆山）有限公司董事长、总经理；信隆 11 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 车料工业股份有限公司董事长，WISE CENTURY GROUP LTD.董事长，利田发展有限公司董事， Achieve Fitness International, Inc.董事长，中国工商理事会常务理事，台湾自行车运 动协会常务理事，深圳进出口商会副会长，深圳市工业经济联合会副会长，深圳自行车行业 协会副会长，深圳市企业联合会副会长。 廖学湖 公司董事、总经理，男，出生于 1959 年 4 月，中国国籍，籍贯台湾。该董事由 股东利田发展有限公司提名，经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次临时股 东大会一致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任信隆车料工业股份有限公 司副厂长、厂长，信隆实业（深圳）有限公司董事、总经理。现任本公司董事、总经理，利 田车料（深圳）有限公司董事、总经理，太仓信隆车料有限公司董事、总经理，深圳信隆健 康产业发展有限公司董事、总经理，深圳信碟科技有限公司董事，信隆实业（香港）有限公 司董事，HL CORP(USA) 董事，ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL INC.董事，信隆车料工业 股份有限公司监事，MAYWOOD HOLDINGS LTD.董事长。行业内经历长达 20 多年，亲领公司生 产技术开发与导入、产品设计研发等工作的开展及 ERP 管理系统、TPS 生产管理系统的建立。 廖学森 公司董事，男，出生于 1950 年 3 月，中国国籍，籍贯台湾。该董事由股东利田 发展有限公司提名，经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次临时股东大会一 致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任信隆车料工业股份有限 公司厂长、副总经理。现任深圳信碟科技有限公司董事，利田发展有限公司董事，信隆 车料工业股份有限公司董事、总经理，利田车料（深圳）有限公司董事，太仓信隆车料 有限公司董事，BRANDY BUCK CONSULTANTS LTD.董事长。 刘茜沂 公司董事，女，出生于 1952 年 4 月，中国国籍，籍贯台湾，商专毕业。该董事 由股东 FERNANDO CORPORATION 提名，经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次 临时股东大会一致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任台湾新光人寿保险 公司职员，林木雨建筑师事务所负责人。现任 FERNANDO CORPORATION.董事长，WATFORD INC. 董事长。 廖蓓君 公司董事，女，出生于 1979 年 1 月，中国国籍，籍贯台湾，日本庆应大学国际 金融专业毕业。该董事由股东利田发展有限公司提名，经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次临时股东大会一致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任 美国花旗银行业务专员。现任利田发展有限公司董事长。 倪晋佳 公司董事，女，出生于 1971 年 9 月，中国国籍，大学毕业。该董事由股东深圳 市亿统投资有限公司提名，经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次临时股东 大会一致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任妙人儿时装商场经理，缙佳 12 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 实业有限公司总经理，深圳市亿统投资有限公司总经理。现任深圳市亿统投资有限公司董事 长。 姜绍刚 公司董事，男，出生于 1958 年 7 月，中国国籍，籍贯台湾，大学毕业。该董事 由股东香港宇兴投资有限公司提名，经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次 临时股东大会一致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任美国轮船公司业务 经理，美国 ROSS BICYCLE 台湾公司行政助理，德记洋行船务经理，信隆实业（深圳）有限 公司副总经理。现任 HL CORP(USA) 董事、总经理。 高宗泽 公司独立董事，男，出生于 1939 年 12 月，中国国籍，法学硕士，中共党员。 该独立董事由公司董事会提名，经公司 2004 年临时股东大会一致通过，并经公司 2006 年度 第三次临时股东大会一致通过连任，任期自 2004 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任中国外轮代 理公司职员，中国社会科学院研究生院教授（其间任德国累根斯堡大学客座教授），中国法 律事务中心副主任、副总审律师，中国法律服务（香港）有限公司总经理，中国法律事务中 心主任，信利律师事务所主任，中国法律服务（香港）有限公司副董事长、总经理、中国法 律律师事务所首席律师。现任中国法律服务（香港）有限公司董事长、北京金杜律师事务所 律师；任天津创业环保股份有限公司、深圳信隆股份有限公司独立董事。 袁淳 公司独立董事，男，出生于 1976 年 1 月，中国国籍，中国人民大学商学院会计学 博士，中共党员。该独立董事由公司董事会提名，经公司 2004 年临时股东大会一致通过， 并经公司 2006 年度第三次临时股东大会一致通过连任，任期自 2004 年 11 月到 2009 年 11 月。现就职于中央财经大学会计学院副教授、副院长；深圳信隆实业股份有限公司独立董事。 何开波 公司独立董事，男，出生于 1940 年，中国国籍，毕业于华南师范学院中文系本 科，中共党员。该独立董事由公司董事会提名，经公司 2004 年临时股东大会一致通过，并 经公司 2006 年度第三次临时股东大会一致通过连任，任期自 2004 年 11 月到 2009 年 11 月。 曾任广东省委统战部副部长，广东省委对台办主任，2003 年 2 月被选为人民代表大会代表 至 2008 年 2 月，现任深圳信隆实业股份有限公司独立董事。 李丁财 公司独立董事，男，出生于 1939 年，中国国籍，大专学历，中共党员。该独立 董事由公司董事会提名，经公司 2004 年临时股东大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次 临时股东大会一致通过连任，任期自 2004 年 11 月到 2009 年 11 月。1955 年至 1977 年从事 教育工作，担任教师及教导主任，1978 年至今从事外经工作，曾担任深圳市宝安区外经贸 局副局长、局长，外经委副主任、主任，深圳市宝安区经发局局长、中共宝安区委委员，在 职期间是宝安区历届人大代表、深圳市党代表。 13 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 (三)、监事简介 陈雪 公司监事会主席，女，出生于 1951 年 2 月，中国国籍，籍贯台湾，高商毕业。该 监事由股东利田发展有限公司提名，经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次 临时股东大会一致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任信隆车料工业股份 有限公司董事、财务部副总经理，利田发展有限公司财务副总经理，信隆实业（深圳）有限 公司董事、财务副总经理，利田车料（深圳）有限公司财务副总经理，太仓信隆车料有限公 司董事、财务副总经理。现任利田发展有限公司董事，信隆车料工业股份有限公司董事，太 仓信隆车料有限公司董事，深圳信隆健康产业发展有限公司董事，信隆实业（香港）有限公 司董事，WISE CENTURY GROUP LTD.董事。 黄慧珠 公司监事，女，出生于 1967 年 1 月，中国国籍，籍贯台湾，高职毕业。该监事 由香港宇兴投资有限公司提名，经公司 2006 年第一次临时股东大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次临时股东大会一致通过连任，任期自 2006 年 5 月到 2009 年 11 月。曾任鸿权实 业有限公司财务职员、中国探针有限公司业务助理。现任香港宇兴投资有限公司职员。 王明丽 公司监事，女，出生于 1976 年 5 月，中国国籍，中专毕业。该监事为职工代表， 经公司创立大会一致通过，并经公司 2006 年度第三次临时股东大会一致通过连任，任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。曾任信隆实业（深圳）有限公司管理部专员。现任本公司管 理部副理。 (四)、高管人员简介 邱东华 公司财务总监，男，出生于 1966 年 7 月，中国国籍，籍贯台湾，大学本科财务 金融系毕业。曾任美国运通股份有限公司信用卡授信专员，上海商业储蓄银行国外部办事员， 得门电子有限公司总经理特助，2000 年进入本公司，历任车手事业部行销本部经理，现任 本公司财务总监。邱东华先生任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。 陈丽秋 公司董事会秘书，女，出生于 1956 年 11 月，中国国籍，籍贯台湾，大学本科 经济系毕业。历任信隆车料工业股份有限公司业务部副经理、总经理室经理，信隆实业(深 圳)有限公司国外业务部经理。现任本公司董事会秘书、协理，HL CORP(USA)董事。陈丽秋 女士任期自 2003 年 11 月到 2009 年 11 月。 本公司董事、监事及高级管理人员除上述已披露兼职情况外，没有在其他股东单位或股 东单位控制的单位、在发行人所控制的法人单位、同行业其他法人单位担任职务的情形。 (五)、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因 14 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 报告期内公司董事、监事、高管人员未发生变化。 二、本公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司在职职工总数为 8255 人，其专业构成、教育程度和 年龄分布如下： (一)、公司现有员工专业结构： 分 工 人 数 占员工总数的比例（%） 研发人员 310 3.76% 销售人员 177 2.14% 生产人员 6572 79.61% 财务及行政人员 1196 14.49% 合 计 8255 100% (二)、公司现有员工受教育程度： 学 历 人 数 占员工总数的比例（%） 本科及以上 248 3.01% 高中及中专 2698 32.68% 高中以下 5309 64.31% 合 计 8255 100% (三)、公司现有员工年龄分布： 年龄区间 人 数 占员工总数的比例（%） 30 岁以下 4375 53.00% 30～40 岁 3139 38.03% 40～50 岁 707 8.56% 50 岁以上 34 0.41% 合 计 8255 100% (四)、社会保障及员工福利情况 根据《劳动法》等法律法规及深圳市地方政府的有关劳动政策，并结合公司的 实际情况，与全体员工签订了劳动合同，依据国家及深圳市、太仓市、昆山市有关社 保的法律法规执行基本养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险制度，按基本工资 规定的比例缴纳，具体情况如下： 公司承担 个人承担 险种 深圳 深圳户籍 暂住人口 暂住人口 户籍 养老保险 11%（含地方补充养老保险费 1%） 10% 8% 8% 医疗保险 6.5%（含地方补充医疗保险费 0.5%） 8 元/月 2% 4 元/月 工伤保险 1% 1% － － 15 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 生育保险 0.5% － － － 太仓 太仓户籍 暂住人口 暂住人口 户籍 养老保险 27%（含地方补充养老保险费 0%） 27% 8% 8% 医疗保险 10%（含地方补充医疗保险费 0%） 10% 2% 2% 工伤保险 1% 1% － － 生育保险 1% － - - 昆山 昆山户籍 暂住人口 暂住人口 户籍 养老保险 18%（含地方补充养老保险费 0%） 18% 8% 8% 医疗保险 8%（含地方补充医疗保险费 0%） 8% 2% 21 元/月 工伤保险 0.5% 0.5% － － 生育保险 1% 1% - - 失业保险 2% 2% 1% 1% 公司目前没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理基本情况 公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引 （2006年修订）》、《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的要求，不断完善公司治理， 健全内部管理，规范公司运作。报告期内，公司在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础 上，持续深入推进公司治理的相关工作，管理团队的法人治理意识普遍增强，日常运作更加 规范，透明度和公司治理水平进一步提高。截至报告期末，公司治理的实际情况与中国证监 会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合，并能按照相关规定履行义务。 (一)、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和 表决程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利；在涉及关联 交易事项表决时，关联股东进行了回避。 (二)、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自已的行为，没有以直 接或间接方式干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东之间无非经营性关联交易，不存 在控股股东占用公司资金，公司没有为控股股东提供担保。 (三)、报告期内，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情 16 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 况。 (四)、董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的方式产生董事；公司现任董事共11名 其中有独立董事四名，占全体董事三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公 司章程》的要求。公司全体董事能够依据《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《中小企业板 块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，按时出席董事会和股东大会，认真学习相关 的法律法规。履行诚信勤勉义务与责任。董事会严格按照相关规定规范董事会会议的召集、 召开和表决，运作顺畅，未出现越权行使股东大会权力的行为，也未出现越权干预监事会 运作和经营管理层的行为。 (五)、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》等的有关规定产生监事，公司现任监事三名其中 一名是职工代表，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够认真学习 相关法规、积极参加培训了解其作为监事的责任，按照《公司法》、 《公司章程》、 《监事会议 事规则》等的规则，认真履行自已的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和 高管人员的履行职责的合法合规情况等进行有效的监督，维护公司股东的合法权益。 (六)、关于绩效评价和激励约束机制。 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励 约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 (七)、相关利益者 公司充分尊重并维护债权银行、其他债权人、职工、客户、消费者、代理商、供应商社区 等利益相关者的合法权利，本著“互利互荣、共创双赢”的理念，加强与各方沟通交流,致 力于各方利益的协调平衡，促进公司的持续稳定发展。 (八)、关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者 关系的管理，接待投资者的来访和咨询；指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸 和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露制度》，真实、准确、完整、及时 地披露有关信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。 二、公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 本公司严格按照《公司法》和《章程》等法律法规和规章制度规范运作，在资产、人员、 财务、机构、业务等方面与股东相分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能 17 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。具体情况如下： (一)、资产完整：公司拥有完整的与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 对与生产经营相关的厂房、土地、设备以及商标、非专利技术等资产均合法拥有所有权。 本公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产 经营场所进行生产经营的情况。目前本公司没有以资产为各股东的债务提供担保，公司对所 有资产拥有完全的控制支配权。 (二)、人员独立：本公司董事、监事及高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大 股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。 本公司董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员专职 在本公司工作并领取报酬，并无在股东单位及其下属企业担任任何行政职务，也没有在与本 公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。 本公司已建立独立的人员招聘、劳动管理、考勤、休假、薪酬、任免制度，并与全体员 工签订了劳动合同，由本公司管理部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩;本公司在有关 员工的社会保障、工资薪酬等方面均独立于股东。 (三)、财务独立：公司自 1991 年有限公司设立之时，就设立了独立的财务部门，并按照 业务要求配备相关财务人员。《企业会计制度》颁布实施后，公司按其规定制订了规范的财 务会计管理制度，并以此进行公司的财务收支和经营核算。公司自 2007 年 1 月 1 日起执行 新企业会计准则，并对照《企业会计准则-基本准则》修订会计政策作出调整会计估计。公 司拥有独立的银行帐号并独立纳税，基本开户银行是中国农业银行深圳市龙华支行，银行账 号为 41028900040006644，货币种类为人民币。地税登记号为深地税登字 440306618822073 号，国税登记证号为国税深字 440306618822073 号。公司与股东及其关联企业保持了财务独 立，能独立进行财务决策。 (四)、机构独立：公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级行政部门等机构，独 立行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统 及配套部门，各部门已构成了一个有机整体。本公司与第一大股东及其控制的其 他企业之间不存在机构混同的情形。自本公司设立以来，未发生股东干预本公司正常生产经 营活动的现象。 (五)、业务独立：本公司主要从事自行车零配件和运动健身康复器材的研发、生产及销售， 而公司股东及其控制的其他企业目前均未从事相关产品的生产和销售，本公司具有完全独立 的业务运作系统，主营业务收入和业务利润完全独立。 在销售方面，制定了《销售收款循环管理办法》，明确接单、出货、退货、收款程序， 18 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 通过设置行销本部和业务部对本事业部的产品进行销售。公司每年都积极参加海内外的大型 相关展览，并密集拜访客户，通过参展进行产品宣传。在销售模式上，公司目前主要是通过 直销和代理的方式进行销售。 三、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况。 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《独立董事制度》、 《中小企业板块上市公司董事行为指引》及其他有关法律法规制度的规定 和要求，恪尽职守、勤勉尽责、诚信地履行职责。 董事长全力加强董事会建设，严格执行董事会集体决策机制，全力执行股东大会决议，积极 督促董事会决议的执行。独立董事能够严格按照公司《独立董事制度》等制度的规定，勤勉 尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审议各项议案，对公司的对外担保、关联交 易等事项发表独立意见，对保证公司的科学公正的决策及法人治理结构的完善起到了积极的 作用，独立董事所具备的丰富的专业知识和独立客观的立场在董事会制定公司发展战略、发 展计划和生产经营决策等方面，发挥了积极的作用，能切实有效的维护公司及股东特别是中 小股东的利益。 报告期内董事出席董事会会议情况： 以通讯方式 是否连续两 亲自出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 次未亲自出 数 数 数 席会议 廖学金 董事长 8 4 4 0 0否 廖学森 董事 8 3 4 1 0否 廖学湖 董事、总经理 8 4 4 0 0否 廖蓓君 董事 8 3 4 1 0否 刘茜沂 董事 8 0 4 4 0否 倪晋佳 董事 8 4 4 0 0否 姜绍刚 董事 8 3 4 1 0否 何开波 独立董事 8 4 4 0 0否 高宗泽 独立董事 8 3 4 1 0否 袁淳 独立董事 8 3 4 1 0否 李丁财 独立董事 8 4 4 0 0否 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的收入与其工作绩效直接挂钩。公司董 19 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 事会负责制定公司高级管理人员的薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、 责任目标完成情况进行考评。 五、公司内部控制制度的建立和执行情况 公司内部建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为公司重大事项的经营决策机构、 监事会为公司的监督机构的法人治理结构，并构建了以事业部制为经营体系的扁平化现代企 业管理结构。法人治理结构及内部管理结构的建立健全是公司得以规范运作、对生产经营快 速反应的有效保证。在此基础上的内部控制体系主要由各管理职能部门根据具体的管理目标 制定并执行的一系列制度构成，包括： 《销售收款循环管理办法》、 《出货退货管制程序》、 《顾 客供应品管制程序》、《采购付款循环管理办法》、《采购程序》、《供应商管理程序和办法》、 《采购仓储类管理制度》、 《物料搬运储存包装保存管制程序》、 《财务会计制度》、 《货币资金 收支存及其账务处理》、 《年度预算编制及管理作业》、 《固定资产管理办法》、 《薪工管理暂行 办法》、《公司印鉴管理办法》、《电脑管理办法》、《TPS（丰田式管理系统）作业办法》、《生 产管制程序》、 《技术移转程序》等。内部控制制度的有效执行从供、产、销三方面为公司生 产经营目标的实现提供了保证。 公司董事会认为：公司按照《公司法》、 《证券法》及各项法律、法规的要求，根据公司 组织结构、资产结构、经营方式、外部环境以及公司的具体情况制定了一套较为完整的内部 控制制度并已得到有效执行，公司也配备了专业的内控人员。同时，管理层将根据国家法律 法规的逐步深化完善和公司不断发展的实际需要，对内部控制制度不断加以改进。公司管理 层能够严格按照制度要求履行职责，能够合理保证公司高效、安全、规范运作，较好地保证 控制目标的实现。公司的内部控制体系在完整性、合理性和有效性方面不存在重大缺陷，在 所有重大方面得到了有效执行，防范和化解了各类风险，保障了财务信息的准确和公司资产 的安全完整。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 为了规范内部审计工作，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益 中的作用，进一步促进公司的自我完善和发展，2006年8月第一届董事会第八次会议制订了 《董事会审计委员会实施细则》以及《公司内部审计制度》。公司2007年4月第二届董事会第 一次会议批准制订的《董事会审计委员会议事规则》以及《公司内部审计制度》，根据董事 会审计委员会实施细则》及《公司内部审计制度》的规定，公司董事会审计委员会下设内部 审计部（简称“内审部”），并配备专职审计人员，负责公司的内部审计工作。内审部作为审 20 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 计委员会的日常办事机构，由公司董事会领导，独立客观地行使审计职权，对董事会负责， 不受其他部门或者个人的干涉。 由公司董事会聘任专职内部审计部负责人，并配属相关的内部审计工作人员，报告期内依据 法律法规和公司有关规章制度制定年度内部审计计划，对公司经营管理层、公司各控股公司、 参股公司、公司各职能部门、分公司、与财务收支有关的各项经济活动及经济效益情况、募 集资金的管理和使用等事项进行全面审计。 2008年内部控制相关情况披露表 ： 是/否/不 备注/说明（如选择否或不适用， 2008 年内部控制相关情况 适用 请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司 是 董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于 财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员 是 会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半 数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业 是 人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员 是 从事内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名， 是 董事会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相 关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制 是 度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控 制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）； （3）改 是 进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施； （4）上 一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适 用）； （5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为 是 内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 本（2008）年度仍由年审会计 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴 否 师依往年的审计方式就公司财 证报告 务报告出具审计意见。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留 结论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证 不适用 同上 结论涉及事项做出专项说明 21 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意 是 见，请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 是 （如适用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与 相关说明 工作成效 1、审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）2008 年 2 月 26 日，审计委员会审核 内审部门提交的《公司 2007 年度（未经会 计师审计）的财务报表》等两项议案。 （2）2008 年 3 月 15 日，审计委员会审核 内审部门提交的《2008 年度内部审计计划》 等五项议案。 （3）2008 年 4 月 11 日，审计委员会审核 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提 内审部门提交的《公司 2007 年度（经会计 交的工作计划和报告的具体情况 师初步审计）的财务报表》等五项议案。 （4）2008 年 4 月 22 日，审计委员会审核 内审部门提交的《公司 2008 年第一季度财 务报表》、《截至 2008 年 3 月 31 日募集资 金使用和存放情况的报告》 。 （5）2008 年 8 月 22 日，审计委员会审核 内审部门提交的《公司 2008 年半年度财务 报告》、《截至 2008 年 6 月 30 日募集资金 使用和存放情况的报告》 。 （6）2008 年 10 月 22 日，审计委员会审核 内审部门提交的《公司 2008 年第三季度财 务报表》及《截至 2008 年 9 月 30 日募集 资金使用和存放情况的报告》。 （1）2008 年 4 月 22 日，审计委员会审核 内审部门提交的《公司 2008 年第一季度财 务报表》，并同意将此议案提交董事会审 议。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的 （2）2008 年 8 月 22 日，审计委员会审核 具体情况 内审部门提交的《公司 2008 年半年度财务 报告》、《截至 2008 年 6 月 30 日募集资金 使用和存放情况的报告》 ，并同意将上述议 案提交董事会审议。 （3）2008 年 10 月 22 日，审计委员会审核 内审部门提交的《公司 2008 年第三季度财 务报表》，并同意将此议案提交董事会审 议。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风 险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明 不适用 是否及时向董事会报告，并提请董事会及时向证券交易所 报告并予以披露（如适用） （1）与会计师事务所的签字会计师见面沟 通，了解审计进展情况并听取相关汇报。 （4）说明审计委员会所做的其它工作 （2）不定期听取管理层汇报并实地进行现 场考察。 2、内部审计部门的主要工作内容与工作成效 22 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 内部审计部门严格按照经审计委员会审核 通过的《2008 年度内部审计计划》开展内 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计 部审计工作，按期提交内部审计报告交审 计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情 计委员会审核，具体情况见本表“说明审 况 计委员会每季度召开会议审议内部审计部 门提交的工作计划和报告的具体情况”。 2009 年 4 月 3 日，内部审计部门向审计委 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要 员会提交了公司 2008 年度内部控制自我评 求对重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联 价报告，内含对外投资、购买和出售资产、 交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计 对外担保、关联交易、募集资金使用和信 并出具内部审计报告的具体情况 息披露事务管理等事项，并经审计委员会 审核通过。 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制 存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺 不适用 陷或重大风险，并说明是否向审计委员会报告（如适用）。 （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务 报告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有 是 效性，并向审计委员会提交内部控制自我评价报告。 2009 年 1 月 15 日，内部审计部门向审计委 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审 员会提交了公司内部审计部 2008 年度工作 计工作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况。 报告和公司内部审计部 2009 年度审计计 划，并经审计委员会审核通过。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档 是 是否符合相关规定 内部审计部综合了财务、人力资源、业务、 生产、采购等部门的内控制度内容，修订 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 和完善《内部控制制度（汇编）》，保证了 相关的内控制度的合理性、合规性及实施 的有效性。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 不适用 七、公司治理专项活动情况 公司治理是一项长期且系统性的工作，本着“诚信”的公司经营理念，不断自觉完善公 司治理相关的各项制度，落实公司治理的各项工作，持续提高公司治理水平及公司整体质量， 使公司成为各方广泛认同与信任的上市公司，是公司董、监事及高级管理人员责无旁贷之事。 2008 年内，公司在巩固 2007 年公司治理专项活动成果的基础上，继续进一步深入推进 公司治理专项活动的相关工作： （一）持续完善内部控制制度的建设与执行 1、持续完善内部控制制度的建设 报告期内，经 2008 年 4 月 16 日召开的公司第二届董事会第四次会议，审议通过制订了 《独立董事年报工作制度》及《董事会审计委员会工作规程》。经 2008 年 8 月 14 日召开的 公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过对《公司章程》进行修订，上述新订制度及《公 司章程》修订的内容均刊登于公司指定网站《巨潮资讯网》。 23 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 2、公司董事会专门委员会逐步展开实质性的工作 董事会薪酬与考核委员会于 2008 年 2 月 19 日召开了 2008 年第一次会议，对公司 2007 年年度报告中披露的 2007 年度董、监事及高级管理人员的薪酬情况进行审核并出具了审核 意见。 董事会审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和查核工作。 2007 年年度报告编制和披露过程中，审计委员会根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字【2007】235 号）的要求，积极开展年报 工作，主要履行了以下工作职责： （1）、认真审阅了公司 2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责年度审计工作的深 圳市鹏城会计师事务所有限公司协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的时间安排； （2）、在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务报表，并出具了书面审 阅意见。 （3）、公司年审注册会计师进场后，与年审注册会计师就审计过程中发现的问题加强沟 通和交流；以现场和书面函证的形式三次督促会计师事务所按时保质提交审计报告； （4）、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司财务报表，并出具 书面审阅意见：同意公司出具的 2007 年度财务报表，同意提交公司董事会审议； （5）、深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员 会召开 2007 年度工作会议，对该所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度 财务报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决形成决议并已向董事会提交建 议。 董事会提名委员会： 公司提名委员会于 2008 年 8 月 25 日召开提名委员会 2008 年第一次工作会议，对于公 司下届董事会独立董事人选的选择条件、选择程序、搜寻甄选，以及拟向董事会提交的提名 方案进行研议，并于 2008 年 12 月 30 日召开提名委员会 2008 年第一次临时会议，审议关于 提名黄秀卿女士担任公司董事职务的资格及合法性，并将该议案提交董事会审议。 董事会战略委员会： 公司战略委员于 2008 年 7 月 28 日召开战略委员会 2008 年第一次会议，对公司目前的 生产经营及行业发展的宏观环境，公司现行的发展战略、募投项目的实施情况及相关投资项 目进行讨论研究。 3、强化内部审计机构，落实内部审计制度 公司董事会于 2007 年 4 月 17 日第二届董事会第一次会议审议通过了《深圳信隆实业股 24 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 份有限公司内部审计管理制度》 （以下简称内审制度），并于 2007 年 6 月份设置内部审计部， 经 2008 年元月 31 日召开的第二届董事会第六次临时会议审议通过，聘请吴哲雄先生为内部 审计部总稽核，主持内部审计部的工作，对公司内部审计人员进行培训，召开会议讨论年度 内审工作方向，对公司董事会及董事会审计委员会负责，并向其报告工作。公司内部审计部 依《中华人民共和国审计法》、深圳证券交易所《中小板企业板投资者保护指引》等法律、 法规及公司《内审制度》的规定编制了《深圳信隆实业股份有限公司 2008 年度内部审计计 划》，该内部审计计划落实至时间及责任者,已于 2008 年 1 月 1 日起实施，并已依相关规定 对公司 2008 年度第一季度至第三季度及年度的募集资金存储、使用状况，2008 第一季度报 告、半年报、第三季度报告进行了内部审计，出具了内部审计报告向董事会审计委员会报告 审计结果。同时对公司内部控制制度建设及落实执行的情况编制了公司《2007 年内部控制 自我评价报告》。 4、依《公司章程》规定：对公司选聘年度审计会计师事务所及其审计费用与报酬提交股 东大会审议通过。 公司由财务负责人与经公司 2006 年度股东大会决议聘请为公司 2007 年度审计机构的深 圳市鹏城会计师事务所有限公司洽谈 2007 年度审计费用金额维持与 2006 年度审计费相同为 38 万元，经 2008 年 2 月 19 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过，与鹏城会计师 事务所签订《审计业务约订书》。公司并依据董事会审计委员会及公司四位独立董事提议， 经 2008 年 4 月 16 日召开的公司第二届董事会第四次会议及 2008 年 5 月 8 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过聘请鹏城会计师事务所为公司 2008 年度审计机构，将由财务负责人 与鹏城会计师事务所洽谈 2008 年度审计费用并提交董事会议及股东大会审议通过后执行。 （二）开展对公司大股东及其关联方资金占用情况的自查活动 报告期内依据中国证监会公告【2008】27 号和深圳证监局《关于做好深入推进公司治理专 项活动相关工作的通知》及《关于做好防止上市公司资金占用问题反弹有关工作的通知》等 文件的精神，公司于 2008 年 7 月 1 日将上列文件转发公司持股 5%以上的大股东，实际控制 人及公司的董事、监事、高管人员、各部门、各控股子公司，要求其详阅文件的内容，学习 文件的精神，落实遵行相关规定。并由监事会会同董事会秘书组织财务部展开全面清查，对 大股东及其关联人、关联法人、关联自然人是否存在“期间占用、期末归还”等变相占用上 市公司资金问题进行了重点检查，公司各相关部门、各控股子公司积极配合并参与了此项活 动。经清查，结果为： 1、公司的实际控制人为廖学金先生，所控制的企业除公司以外，尚有WISCENTURY GROUP 25 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 LIMITED、利田发展有限公司和信隆车料工业股份有限公司(以下简称:台湾信隆)，其中 WISCENTURY GROUP LIMITED和利田发展有限公司主要从事投资业务，台湾信隆经营范围为自 行车座管、立管和车把手的生产和销售。公司其他持股比例在5%以上的股东有宇兴投资有限 公司、FERNANDO CORPORATION、桂盟链条（深圳）有限公司、深圳市亿统投资有限公司。其 中宇兴投资有限公司、FERNANDO CORPORATION、深圳市亿统投资有限公司均主要从事投资业 务，桂盟链条（深圳）有限公司主要从事自行车链条、机车链条、传动输送链条即超薄型链 条的生产、销售。经自查，WISCENTURY GROUP LIMITED、利田发展有限公司、宇兴投资有限 公司、FERNANDO CORPORATION、深圳市亿统投资有限公司当期不存在占用上市公司资金的情 况。 根据《通知》要求公司如实编制了《深圳信隆实业股份有限公司关联方资金往来情况统 计表》，2008年1月1日至2008年6月30日公司大股东及其关联方累计占用资金如下表（金额单 位：人民币万元）： 与上 会计报 期初余 借方发 贷方发 期末余 形成方 资金往 账龄 关联 市公 表科目 额 生额 生额 额 式和原 来性质 方 司关 因 系 1个 应收账 销售货 经营性 1,017.87 3,628.49 3,771.12 875.24 月以 款 物 占用 内 1个 与本 其他应 代收代 经营性 信隆 -0.41 1,847.12 1,862.64 -15.93 月以 公司 收款 付款 占用 车料 内 属同 工业 3个 一实 应付账 采购货 经营性 股份 4.10 1,623.18 1,645.31 26.23 月以 际控 款 物 占用 有限 内 制人 公司 6个 控制 预收账 销售货 经营性 - 1.62 1.72 0.10 月以 款 物 占用 内 其他应 预付货 经营性 1年 - - 76.31 76.31 付款 款转入 占用 以内 桂盟 本公 应付账 0.18 2.32 2.36 0.22 采购货 经营性 3个 26 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 链条 司股 款 物 占用 月以 （深 东 内 圳）有 限公 司 上列均属于公司与大股东及其关联方发生的经营性关联交易，因此存在少量的正常经营 性资金占用，其金额较少，占公司年度经营性交易比例较低（2007 年度采购原材料交易金 额为人民币3,082.11万元、采购固定资产交易金额为人民币84.96万元、销售货物交易金额 为人民币6,919.70万元，分别占同期该类交易总额的3.77%、2.73%、6.42%）。上述交易严格 按照董事会通过的《关联交易制度》进行，遵循了市场公允原则，交易价格公平合理，没有 损害股东及公司利益的行为，不会对其他股东和公司造成损害。公司《关于大股东及其关联 方资金占用的自查总结报告》已于2008年7月28日刊登在《证券时报》、《巨潮资讯网》 http://www.cninfo.com.cn上。 2、公司相关制度的建立和执行情况 公司《章程》第四十一条规定，公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损 害公司利益。违反规定给公司造成损失的,应当承担赔偿责任。控股股东不得利用利润分配、 资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益, 不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益；第四十三条规定，对股东、实际控 制人及其关联方提供的担保，须经股东大会审议通过；第八十四条规定，股东大会审议有关 关联交易事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效 表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况；第一百零二条规定， 公司董事不得利用其关联关系损害公司利益，违反前述规定所得的收入,应当归公司所有， 给公司造成损失的,应当承担赔偿责任；第一百二十五条规定，董事与董事会会议决议事项 所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权,也不得代理其他董事行使表决权。 该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关 系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的,应将该事项提交股东大会审 议；第一百五十条规定，监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应 当承担赔偿责任。 公司制定了《关联交易制度》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》，并分别于2004 年度股东大会和2006年度第一次临时股东大会审议通过了对前述规则制度的修改，对公司的 关联方、关联交易、关联交易的回避制度、关联交易决策权限和表决程序等内容进行了明确 27 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 规定。 2006年度第一次临时股东大会审议通过了《关于修改》的议案，明确规定控股股东不得利用关联交易转移公司的利润和优质资产， 不得通过关联交易向公司转移劣质资产或以畸高的价格向公司转移资产，应当严格执行中国 证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》，不得强令公司为自己或他人提供 担保。控股公司与公司应实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独 立承担责任和风险。 通过上述各项规章制度对大股东行为的规范，再加上公司严格执行的财务管 理制度， 为防范大股东及其关联方占用上市公司资金奠定坚实的制度基础；此外，公司在贯彻执行上 述各项规章制度时，得到监事会和独立董事的有效监督，从而有效地防范了大股东及其关联 方占用上市公司资金的行为，保护上市公司资产不 受侵犯，保障公司和投资者的合法权益， 为公司实现持续健康发展奠定良好的基础。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：2007 年度股东大会和 2008 年度第一次、第二 次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序均严格依照《公司法》、 《公司章程》、 《股东 大会议事规则》等法律、法规及规范性文件的进行，广东法制盛邦律师事务所律师出席了各 次股东大会，进行现场见证并出示法律意见书。各次股东大会决议及见证律师出具的法律意 见书均已于各次股东大会会议日期次日在巨潮资讯网及《证券时报》公告。 一、公司于 2008 年 02 月 19 日召开了 2008 年第一次临时股东大会 （一）审议并通过了《关于修订》的议案 （二）审议并通过了《2007年度会计师事务所审计费用》的议案 （三）审议并通过了《关于调整募集资金投资计划》的议案 （四）审议并通过了《继续使用部份闲置募集资金补充公司流动资金》的议案 二、公司于 2008 年 05 月 08 日召开了 2007 年年度股东大会 (一)、审议并通过了《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年度监事会工作报告》的议案 (二)、审议并通过了《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年度董事会工作报告》的议案 28 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 《独立董事向股东会报告 2007 年度述职报告》 (三)、审议并通过了《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年度财务决算报告》的议案 (四)、审议并通过了《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年利润分配预案》的议案 (五)、审议并通过了《关于聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机 构》的议案 (六)、审议并通过了《公司 2007 年度报告及其摘要》的议案 (七)、审议并通过了《关于 2008 年度日常关联交易》的议案 三、公司于 2008 年 08 月 14 日召开了 2008 年第二次临时股东大会 (一)、审议并通过了《继续使用部分闲置募集资金补充公司流动资金》的议案 (二)、审议并通过了《关于修改公司〈章程〉》的议案 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 (一)、报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况概述 2008 年度，市场环境充满变化。前三季度，公司的主要原材料--钢材、铝材、不锈钢 等价格仍延续上一年度的上涨趋势、人民币汇率持续升值、工资及其他物价大幅上涨、公司 产品的出口退税率也处于较低水平，给公司的生产经营带来了较大压力。但公司注意到，在 2008 年初的高油价、物价等生活成本上涨及环保、健康、节能理念发展的影响下，自行车 市场充满了商机，现在骑自行车已不仅仅限于代步，越来越多人选择骑自行车健身，有鉴于 此，公司充分发挥自身的优势，迅速调整战略部署，重点实施规模扩张战略，突出以自行车 零配件产品为核心的战略布局，加大对自行车零配件产品的投入，扩大了市场份额，为公司 2008 年的经营业绩打下了坚实基础。进入第四季度后，原材料价格有所下降，人民币汇率 也渐趋稳定，但随着全球金融危机的爆发，公司海外市场需求受到了一定程度的冲击，在这 种情况下，公司牢牢抓住主业，同时紧紧围绕年初确定的经营管理工作目标，积极采取多方 面的因应措施，诸如加强成本、费用的管控，调整产品结构，加快高附加价值的产品开发与 投放等，总体来看，取得了一定的成效。报告期内，公司主营业务收入和利润均实现了一定 幅度的成长。 2、公司主营业务及经营情况 29 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 ⑴、主营业务范围：生产经营运动器材，康复辅助器材，计算机配件，铝挤型锻造成型 （制品）。自行车车把，车把立管，坐垫管，避震前叉及管料成型加工。 ⑵、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润、净利润与上年的同比变动情况 (单位：人民币元) 项目 本年数 上年数 同比增减（%） 营业总收入 1,414,799,035.41 1,178,506,823.29 20.05% 营业利润 36,370,239.04 28,622,374.11 27.07% 净利润 28,602,315.77 27,219,032.99 5.08% ⑶、主营业务分行业、产品及地区经营情况分析 A.主营业务行业情况表 （单位：人民币万元） 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 自行车零配件 113,141.02 95,034.20 16.00% 19.07% 18.13% 0.67% 运动健身及康复器材 28,338.88 25,730.93 9.20% 24.11% 32.30% -5.62% 合计 141,479.90 120,765.13 14.64% 20.05% 20.89% -0.59% B.主营业务产品结构情况表 （单位：人民币万元） 车把 22,435.91 18,758.03 16.39% 35.30% 38.19% -1.75% 立管 35,350.37 29,573.78 16.34% 14.86% 18.32% -2.45% 座管 15,262.40 12,064.48 20.95% 13.81% 4.00% 7.45% 小把手及其他 4,910.90 3,658.08 25.51% -9.47% -24.75% 15.13% 避震前叉 33,001.57 29,278.93 11.28% 27.94% 26.43% 1.06% 运动健身器材 17,081.68 15,523.09 9.12% 15.73% 26.75% -7.91% 康复器材 10,436.64 9,591.66 8.10% 52.57% 59.01% -3.72% 碟刹 2,179.86 1,700.90 21.97% -28.01% -24.86% -3.28% 其他 820.57 616.18 24.91% -33.37% -47.31% 19.86% 合计 141,479.90 120,765.13 14.64% 20.05% 20.89% -0.59% C.主营业务分地区情况表 （单位：人民币万元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 美洲区 23,384.12 13.24% 欧洲区 34,724.62 13.79% 亚洲区 28,921.85 42.78% 中国大陆地区 54,021.37 20.92% 其中：转厂出口 25,868.49 13.25% 其他地区 427.94 -75.55% 合计 141,479.90 20.05% ⑷、主要客户、供应商情况 （单位：人民币元） 前5 名客户销售合计 206,091,692.84 占销售总额比例（%） 14.57% 前5 名供应商采购合计 257,903,247.47 占采购总额比例（%） 18.26% 30 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 3、公司财务状况分析 (1)、资产主要构成情况分析 （单位：人民币元 ） 2008.12.31 2007.12.31 项目 占总资产 占总资 金额 的比重 金额 产的比 （%） 重（%） 货币资金 183,667,649.44 16.88% 227,191,594.55 22.27% 应收帐款 325,184,635.49 29.89% 303,026,274.56 29.70% 存货 150,036,347.51 13.79% 134,003,698.46 13.14% 流动资产合计 682,745,190.58 62.75% 683,290,004.06 66.98% 长期股权投资 - - - - 固定资产及在建工程 330,161,958.26 30.34% 278,998,442.03 27.35% 无形资产及其他资产 75,193,715.90 6.91% 57,836,371.84 5.67% 资产总计 1,088,100,864.74 100% 1,020,124,817.93 100% 从上表可以看出，我公司流动资产一直稳定在 60%以上，应收账款货币资金和应收账款 两项之和占总资产比例稳定在 50%左右，可见我公司流动资产的流动性较强。在目前国家实 行紧缩政策的大环境下，较强的流动性可保证我公司具有足够的支付能力， 保证企业正常 运转。在目前银行收缩信贷，部分企业资金紧缺的环境下，较强的资产流动性也可以降低财 务费用，保证我公司较低的资金成本。 A.货币资金期末余额较上年期末减少 43,523,945.11 元，主要系公司根据募集资金投资 计划购买募投设备所致； B.应收账款和存货期末余额较上年期末分别增加 21,197,175.45 元、16,032,649.05 元， 主要系本期收购镒成车料（昆山）有限公司，新增合并范围所致； C.固定资产原值期末余额比上年期末增加 51,163,516.23 元，主要系募集资金购入设备 和本期收购镒成车料（昆山）有限公司，新增合并范围所致； D.无形资产及其他资产期末余额较上年期末增加 17,357,344.06 元，主要系本期收购镒 31 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 成车料（昆山）有限公司，新增合并范围所致。 (2) 、 报 告 期 内 营 业 费 用 、 管 理 费 用 、 财 务 费 用 、 所 得 税 等 财 务 数 据 变 动 情 况 （单位： 人民币元） 本年比上年增减 项目 2008年度 2007年度 （%） 营业费用 54,062,510.17 50,396,236.62 7.27% 管理费用 77,767,745.26 67,619,856.10 15.01% 财务费用 29,842,615.04 31,667,632.72 -5.76% 公允价值变动收益 -4,102,300.00 - -100% 营业外收入 1,425,376.35 3,724,409.99 -61.73% 营业外支出 3,694,051.92 2,984,011.79 23.79% 所得税费用 5,499,247.70 2,143,739.32 156.53% A.营业费用和管理费用本期累计较上年增加 13,814,162.71 元，主要系本期人员工资及 其他物价上涨所致； B. 为防范汇率风险，2008 年公司办理了远期结售汇业务，本期发生额系期末按照资产 负债表日的远期结汇汇率与当初约定的远期结汇合约汇率的差异计算确认公允价值变动收 益。 C..所得税费用本期较上年增加 3,355,508.38 元，主要系本期合并镒成车料时，对于购 买日取得的各项可辨认资产、负债的公允价值与其计税基础之间的差异，按照未来转回期间 的金额及适用的税率共同确认递延所得税费用 1,323,004.92 元，其他系本期所得税税率上 升所致。 ⑶、报告期内现金流量情况分析 （单位：人民币元） 项目 2008 年度 2007 年度 本年比上年增减 （%） 一、经营活动产生的现 70,378,670.90 26,123,409.89 169.41% 金流量净额 经营活动现金流入量 1,352,825,920.63 1,237,541,423.02 9.31% 经营活动现金流出量 1,282,447,249.73 1,211,418,013.13 5.86% 二、投资活动产生的现 -69,530,567.31 -43,124,394.16 -61.23% 金流量净额 32 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 投资活动现金流入量 3,511,749.49 184,015.54 1,808.40% 投资活动现金流出量 73,042,316.80 43,308,409.70 68.66% 三、筹资活动产生的现 -45,783,475.60 -29,376,400.75 -55.85% 金流量净额 筹资活动现金流入量 269,249,652.98 433,006,478.94 -37.82% 筹资活动现金流出量 315,033,128.58 462,382,879.69 -31.87% 现金及现金等价物净增 -47,005,052.19 -51,315,714.49 8.40% 加额 报告期现金流量变化原因说明: A. 报告期内经营活动现金流量净额比上年同期增加 169.41％,主要原因有两点。①鉴于 公司主要原材价格持续上涨，公司调整了报价策略，缩短报价时间，努力调高售价，收入上 升，以致公司销售收到的现金增加；②鉴于 2008 年公司外部环境复杂多变，国家又实行从 紧的财政和货币政策，公司为控制流动性，通过与供应商友好协商，将原付款期 30-60 天调 整为 90 天付款，减少了本期经营性现金流出。 B. 报告期内投资活动现金流量呈现为净流出状况，且金额比上年增加 61.23%％,主要 系 2008 年度根据募集资金投资计划购买募投设备，导致购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金增加以及因收购镒成车料（昆山）有限公司 51%而支付了股权收购款。 C. 报告期内筹资活动现金流量净额比上年减少 55.85％，主要原因系 07 年末公司对子 公司太仓信隆增资，其流动资金得到了补充，故太仓信隆对自身资本结构进行调整，于本期 归还了一部分借款。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1)、控股子公司--太仓信隆车料有限公司 太仓信隆车料有限公司于 2000 年 12 月 29 日在江苏省太仓市设立，为外商投资企业，注册资本 1,450 万美元，本公司持有该公司 75% 的股权。经营范围为生产汽车零配件（限管型配 件）、机车及自行车零配件、运动休闲器材、 室内外展示架、散热器材零件及管料成型加 工和销售自产产品。 2008 年公司收购了镒成车料（昆山）有限公司，通过太仓信隆与镒成车料销售的统一 定价、购料的联合采购等方式完成了对公司销售和采购关系的整合，公司议价能力大大提高， 对公司的经营业绩起到了有利的影响。 2008 年度该公司实现营业总收入 24,722.30 万元， 实现净利润 473.24 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，资产总额为 19,496.03 万元，负债总额 33 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 12,279.69 万元，净资产为 7,216.34 万元。 (2)、控股子公司--深圳信碟科技有限公司 深圳信碟科技有限公司于 2004 年 11 月 19 日在深圳市设立，为外商投资企业，注册资本港币 500 万元，本公司持有该公司 55%的股权。 经营范围为生产经营自行车刹车、摩托车刹 车及其零配件。 2008 年度该公司实现营业总收入 2,179.86 万元，实现净利润-3.28 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，资产总额为 1,550.12 万元，负债总额 1,076.62 万元，净资产为 473.51 万元。 (3)、控股子公司--深圳信隆健康产业发展有限公司 深圳信隆健康产业发展有限公司于 2004 年 12 月 21 日在深圳市设立。经营范围为健身运动 器材、壹类康复辅助器材、休闲、 娱乐器材的销售。注册资本人民币 300 万元，本公司持有该公司 99%的股权。 2008 年度该公司实现营业总收入 181.39 万元，实现净利润-69.84 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，资产总额为 180.98 万元，负债总额 158.13 万元，净资产为 22.85 万元。 (4)、控股子公司——利田车料(深圳)有限公司 利田车料(深圳)有限公司于 1989 年 9 月 28 日在深圳市设立。经营范围为生产经营自行车和摩托车的车把、车把立管及其零配件。 注册资本港币 390 万元，本公司持有该公司 75%的 股权。 2008 年度该公司实现营业总收入 73.80 万元，实现净利润 41.20 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，资产总额为 356.33 万元，负债总额 1.32 万元，净资产为 355.02 万元。 (5)、控股子公司——信隆实业(香港)有限公司 信隆实业(香港)有限公司于 2004 年 11 月 15 日在香港设立。经营范围为一般贸易业务。注册资本港币 200 万元，本公司持有该公 司 100%的股权。 2008 年度该公司实现营业总收入 185.01 万元，实现净利润 3.63 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，资产总额为 3,253.29 万元，负债总额 3,089.12 万元，净资产为 164.17 万元。 (6)、控股子公司——Achieve Fitness International, Inc. Achieve Fitness International, Inc.于 2006 年 1 月 18 日在美国内华达州设立。经 营范围为在美国、加拿大及世界各地从事设计、制造和销售健身器材及其零配件。注册资本 美金 100 万元，本公司持有该公司 55%的股权。 2008 年度该公司实现营业总收入 500.95 万元，实现净利润-140.21 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，资产总额为 306.95 万元，负债总额 722.34 万元，净资产为-415.39 万元。 (7)、控股子公司——HL CORP(USA) HL CORP(USA)于 1991 年 6 月 10 日在美国加利福尼亚州设立。经营范围为一般进出口贸 易: 运动器材、康复辅助器材、计算机配件、铝挤型制品、自行车配件、管料成型加工产品 美 洲大陆范围内各地区及加勒比海区域的进出口贸易及产品市场信息服务。注册资本美金 34 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 110 万元，本公司持有该公司 51%的股权。 2008 年度该公司实现营业总收入 635.88 万元，实现净利润 107.06 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，资产总额为 1,132.45 万元，负债总额-33.07 万元，净资产为 1,165.52 万元。 (8)、控股子公司——镒成车料（昆山）有限公司 镒成车料（昆山）有限公司于 1993 年 1 月 20 日在江苏昆山经济技术开发区设立。注 册资本为 360 万美元，本公司持有该公司 51%的股权。经营范围为生产经营自行车车架、车 把等自行车零配件。 2008 年 2 月 20 日，本公司与 YIH CHENG ENTERPRISE（BVI）CO.,LTD 签订了股转转让 协议，本公司向 YIH CHENG ENTERPRISE（BVI）CO.,LTD 收购其持有的 51%股权，该股权转 让事项已经 2008 年 2 月 19 日本公司第二届董事会第三次会议审议通过，并经江苏昆山经 济技术开发区管理委员会于 2008 年 3 月 10 日以核发昆开资[2008]106 号文批准，有关工商 变更登记手续已于 2008 年 4 月 9 日完成。股权收购完成后，本公司直接持有该公司 51%的 股权。 2008 年合并期间（5－12 月）该公司实现营业总收入 5,447.51 万元，实现净利润-227.97 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，资产总额为 7,862.18 万元，负债总额 5,432.27 万元，净 资产为 2,429.91 万元。 (二)对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 A、公司主营业务之一--自行车行业 就国际市场而言，2008 年虽然由于爆发金融风暴并袭卷全球，重创世界各国的实体经 济，造成百业萧条，但公司的主营业务之一自行车行业因受益于环保、健康、节能理念的发 展，总体情况依然良好。根据中国海关总署“2008 年 1-12 月份全国轻工行业主要商品海关 出口量值”统计资料显示： 2008 年 1-12 月份中国自行车整车出口 5,658.54 万辆，同比下 降 4.45%；整车出口金额为 25.55 亿美元，同比成长 17.98%。2008 年 1-12 月份中国自行车 零配件出口量达到 57.48 万吨，同比下降 2.83%；零配件出口金额为 17.26 亿美元，同比成 长 25.45%，整体呈量降价升的态势。2008 年第四季度中期以后，随着金融危机的进一步深 入蔓延，对自行车行业的冲击效应也逐渐显现，2008 年底世界市场对自行车的需求量出现 了下滑的情况。展望 2009 年，全球经济景气仍将持续低迷，尽管自行车行业受到的影响可 能相对较小，但消费者购买力降低或消费态度趋向保守，对自行车业的产销仍会有一定的冲 击，相对于 2008 年市场热销的情况，预估 2009 年世界自行车市场将进入盘整，逐渐回归于 35 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 正常的需求量或者有所回落。然而，运动休闲健康仍然是人类共同的生活议题，环保节能减 碳的风潮依旧方兴未艾，自行车是最佳节能无污染的绿色环保交通工具兼具运动休闲健身器 材的功能，深受消费大众喜爱，尤其是新兴的为数众多的城市上班族平时很难抽出时间来锻 炼身体，骑自行车既能运动健身，又有助于节能减碳、保护地球环境。时下抢搭全球环保与 节能减碳风潮，自行车产业即使目前经济景气吹寒风，仍能杀出重围，自行车行业仍然具有 极大的发展前景。面对市场可能发生的变化，行业内的企业纷纷预谋对策，积极调整企业结 构与获利，加大力度降低成本，提升产品的研发与品质，开拓市场通路，力求强化实力并增 强整体竞争力以较好的应对宏观经济的剧烈变动，为景气寒冬过后新的一波行业发展奠定坚 实的基础。2009 年 3 月 17 日，巨大集团（捷安特）75 岁高龄的董事长刘金标在台北自行车 展会上向记者宣布，将在 2009 年 5 月 9 日至 28 日，率领两岸五十多位自行车爱好者组成的 车队，耗时 20 天从北京骑到上海，全程长 1,668 公里，展开“京骑沪动”长征之旅，此次 活动将跨越中国三省、三市、一河、一江，以及 13 座古城，是台湾首次大规模赴中国大陆 举办的自行车骑车活动，预料将再次带动骑车热潮，相信有助于提升中国内地高级车市场的 需求。 B、公司另一主营业务为运动健身康复器材 受金融危机影响，短期内海外市场需求会有所下降。尤其是美国市场，其每年的市场规 模约占运动健身器材全年市场规模 2/3 的份额，是世界第一大市场。但随着金融危机的蔓延 和信贷紧缩的加剧，美国实体经济不可避免地受到影响，美国消费者由于生活成本上升，不 得不削减日常用在健身娱乐、竞技体育观赏和体育用品方面的花销，市场需求在近期将呈下 降趋势；另外从行业内看，我国生产的运动健身器材产品虽已大量出口到欧美等发达国家， 并进入了主流市场，但在国际市场上缺乏知名品牌和由于产品研发和技术创新能力不足导致 产品附加值低等，都是一个不得不面对的事实。 2008 年北京奥运会的成功举行带动了北京及全国的全民健身热潮。“全民健身”和“奥 运争光”是我国体育事业发展的两大战略目标，2009 年 1 月 13 日，国家体育总局正式宣布， 从今年开始每年的 8 月 8 日为“全民健身日”，全民健身日的设立意味着是我国将进一步大 力推动群众体育事业的发展，不断提高广大人民群众的身体素质和健康水平。全球性的金融 危机在此时出现，肯定会对行业产生不利影响，但有国家行业协会支持，体育专业媒体造势， 中国健身器材市场做大做强，应该是大有希望。 2、公司发展战略 (1)公司发展战略 以“打造健康幸福的生活”为宗旨，凭藉公司强大的研发设计与制造 36 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 能力、覆盖全球的营销网络，力争将公司打造成知名的国际性运动健身康复器材企业。自行 车零配件产品在保持全球市场占有率第一的基础上，不断提升产品质量和产品附加值，加大 力度开拓国内外市场，确保公司产品在全球市场份额和行业内的领导地位；运动健身康复器 材产品定位于引领市场潮流和时尚、大众化产品，在做好 OEM 和 ODM 产品生产的基础上， 培育公司自主品牌产品（OBM）的研发和生产体系，在市场上逐步确立自主产品和自主品牌 形象，稳步提升运动健身康复器材产品在公司主营业务总收入中的比重。 (2)2009 年的经营计划和目标 基于对行业发展趋势的分析、判断并结合公司的实际情况，公司 2009 年的重点工作如 下： A、更贴近市场，密切掌握市场动态，优化销售渠道，稳定现有的客源。发挥检测优势 加强 EN 新兴市场的开发与深耕。加大力度拜访客户及参展； B、大力开拓国内市场，努力提升公司的国内市场份额； C、尽可能的缩短报价有效期，及时反应成本变动的情况。 D、持续加强研发工作，提升产品品级，以高附加价值的设计及材质为主。 E、继续推动募投项目落实--生产设备自动化技术改造，快速投入快速产出，全面体现 募投项目效益。 F、继续深化推行 TPS（丰田式生产管理模式）——构建小线化生产体制，强化生产的 效率与灵活性，并实现五大安定。 G、SAP--ERP 系统全面上线，提高决策的及时性与弹性，发挥资讯管理效益。 H、持续执行品质异常预防管理制度 I、绩效管理体系与目标管理挂钩，达到有效激励，提升效率。 J、保持自身在自行车零配件行业内的主导地位，适时的加大对自行车零配件产品的投 入，有效实现规模扩张，争取不断扩大市场份额。 3、资金需求和使用计划 结合发展战略目标，公司将密切关注应收账款的回收情况，不盲目追求销售增长，降 低坏帐的发生比率，并制定切实可行的发展规划和实施计划，合理筹集、安排、使用资金。 公司银行信贷信誉良好，长期以来公司按时归还银行借款，在银行信用记录为 AAA 企业， 偿债能力强，同时具备证券市场这一良好的融资平台，因此，公司融资渠道畅通，未来资金 来源有充足保证。 37 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 4、风险因素及对策 (1)宏观经济环境变化的风险 2009 年，国际经济形势更加复杂，如果金融危机进一步蔓延，可能会出现市场需求下 滑、竞争加剧的局面，公司的生产和销售将会受到一定的影响。为此我公司将采取以下几点 措施应对： A、积极面对市场风险，以市场需求为导向，巩固与现有重点客户的合作关系； B、积极开拓国内外市场，尤其是国内市场，扩大市场份额。 (2)资产损失的风险 如果金融危机继续侵蚀实体经济，可能会对公司的应收款及存货管理造成不利的影响。 为此我公司将采取以下几点措施应对： A、公司将进一步强化风险意识，加强应收款和存货的管理，严格信用管理、谨慎安排 生产需求； B、对风险较大、利润薄弱或无利可图的订单选择性放弃。这样虽然在短期内对公司的 出口规模产生了影响,但是海外风险也得到了规避，并能保证公司的利润率。 (3)原材料价格上涨风险 2008 年，公司的主要原材料价格经过一轮大涨后，持续大跌，全年波动加大，为应对 未来原材料再度上涨，我公司将采取以下几点措施应对： A、加大公司与客户的谈判力度（例如公司及控股子公司联合与客户定价），力求使产品 价格上涨的速度可以与原材料上涨的速度协调。 B、加大公司与供应商的谈判力度（例如公司及控股子公司联合与供应商议价），力求在 保证原料品质优良的基础上，最大限度的降低价格。 C、必要时使用收购或参股的方式向上游整合供应商，以达到保证公司原材料货源充足、 质量稳定的目的。同时此类投资还可以使公司分享原料涨价给供应商带来的利润。 (4)汇率变动风险 目前，由于全球金融危机的冲击，世界经济不景气，虽然目前美元贬值已经得到遏止， 但是人民币对其他货币（如欧元）等仍处于上升通道。由于公司产品以海外销售为主，不可 避免地面临汇率风险。针对这种情况，公司将从以下几方面加以应对： A、针对汇兑风险,公司将加强汇率信息跟踪,充分利用进口付汇与出口收汇对冲,与银行 签订远期结汇合约、在合同中规定汇率变动条款等方式加以防范和部分化解风险。 B、针对人民币升值压力,公司将加强与海外经销商的业务合作关系,增强自有品牌的出 口比重,针对不同的区域市场、不同的产品种类,调整产品结构,采取差异化的价格策略,尽可 38 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 能地保证外销增长与利润增长的协调性。 C、减少海外账款的账期、生产更多高附加值的产品,并根据汇率情况及时调整出口价格。 D、尝试与客户交易时采用非美元币种结算，规避汇率风险。 二、公司的投资情况 (一)、募集资金投资情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下： 项 目 金 额（万元） 募集资金净额 21,320 减：累计使用募集资金 7,037 其中：以前年度已使用金额 2,677 本年度使用金额 4,360 加：累计募集资金利息 489 尚未使用的募集资金余额 14,772 截止 2008 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 7,037 万元，尚未使用的募集资金余 额为 14,772 万元，其中 7,272 万元存放在商业银行的专项帐户中，7,500 万元补充公司流 动资金。 A、募集资金承诺投资项目及使用情况 募集资金总额 21,320 本年度投入募集资金总额 4,360 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 7,037 变更用途的募集资金总额比例 0% 承 是否 募集 调 截至期 本 截至期 截至期末 截至期 项 目 本 年 是 否 项 目 诺 已变 资金 整 末承诺 年 末累计 累计投入 末投入 达 到 度 实 达 到 可 行 投 更项 承诺 后 投入金 度 投入金 金额与承 进 度 预 定 现 的 预 计 性 是 资 目 - 投资 投 额 投 额 诺投入金 (%) 可 使 效 益 效 益 否 发 项 含部 总额 资 ⑴ 入 ⑵ 额的差额 (4)=(2)/ 用 状 生 重 目 分变 总 金 (3)=(2)-(1) (1) 态 日 大 变 更 额 额 期 化 设备自 动化技 08/12/ 123.05 31、 术改造 无 7,712 - 5,470 4,261 6,731 1,261 - - 否 % 11/12/ 项 目 31 扩建运 动器材 13,60 11/12/ 无 - 3,207 99 306 -2,901 9.54% - - 否 厂 项目 8 31 合计 - 21,32 - 8,677 4,360 7,037 -1,640 - - - - - 0 39 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 未达到计划进度原因(分具体项目) 扩建运动器材厂项目，因选址工作仍在进行中，故影响进度 项目可行性发生重大变化的 无 情况说明 募集资金投资项目实施地点 无 变更情况 募集资金投资项目实施方式 无 调整情况 公司募投项目中“设备自动化技术改造”总投资 7712 万元，经深圳市贸工局工技字 [2005]18 号批准；“扩建运动器材厂”总投资 18,749 万元，经深圳市发展和改革局深发 募集资金投资项目先期投入 改[2005]1028 号批准，截至 2006 年底止，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资 及置换情况 项目金额为 1,395 万元，其中“设备自动化技术改造”项目投入 1,019.53 万元， “扩建 运动器材厂”项目，投入 206.69 万元，两项合计为 1,226.22 万元，于 2007 年 1 月 26 日经公司第二届董事会第一次会议审议通过，用募集资金置换截至 2006 年 12 月 31 日 止已投入募投项目的自筹资金 1，226.22 万元，上述置换金额业经深圳市鹏城会计师事 务所有限责任公司深鹏所专审字[2007]035 号专项报告审核。 2007 年 7 月 6 日经公司第二届董事会第四次临时会议决议，通过使用部分闲置募集资 金 6000 万元补充流动资金，使用期限为 2007 年 7 月 27 日至 2008 年 1 月 26 日，2008 用闲置募集资金暂时补充 年 1 月 24 日已到期归还募集资金专户。2008 年 1 月 25 日经第二届董事会第六次临时 流动资金情况 会议决议，通过继续使用闲置募集资金人民币 6,000 万元补充流动资金，使用期间为 2008 年 2 月 20 日至 2008 年 8 月 19 日，2008 年 8 月 19 日已到期归还募集资金专户。 2008 年 7 月 28 日经公司第二届董事会第五次会议决议，通过继续使用闲置募集资金人 民币 7,500 万元补充流动资金，使用期限为 2008 年 8 月 20 日至 2009 年 2 月 19 日。 项目实施出现募集资金结余 报告期内不存在此情况 的金额及原因 2008 年 7 月 28 日经公司第二届董事会第五次会议决议，通过继续使用闲置募集资金人 尚未使用的募集资金用途 民币 7,500 万元补充流动资金，使用期限为 2008 年 8 月 20 日至 2009 年 2 月 19 日，其 及去向 余募集资金在公司募集资金专户存储，将随公司的募投项目的开展情况陆续投入。 募集资金使用及披露中存在 无 的问题或其他情况 B、募集资金管理制度的制定和执行情况 为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根 据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《首次公开发行股票并上市管理办 法》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等有关规定，公司制定了《募集资金专项 存储及使用管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。所有募集资金投资项目的支出，在 募集资金使用计划或预算范围内，均首先由有关部门提出申请，在董事会授权范围内，逐级 由财务负责人和总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，报董事会审批。募集资 金使用严格遵守公司内部控制的规定，明确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、 使用募集资金，并对使用情况进行内部检查与考核，公司在进行项目投资时，资金支出严格 按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续。 C、会计师事务所对年度募集资金存放与使用情况专项审核的结论性意见 深圳信隆实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳信隆实业股份有限公司（以下简称“信隆实业”）募集资 40 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 金 2008 年度使用情况的专项报告进行了鉴证。 1、管理层的责任 按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及《中小企业板上市公 司临时报告内容与格式指引第 9 号》的要求编制募集资金 2008 年度使用情况的专项报告是 信隆实业管理层的责任，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金 2008 年度使用情况的专项报告发表 鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以 对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、 测试、抽查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 3、鉴证意见 关于募集资金投资情况 信隆实业募集资金 2008 年度实际使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所《中小 企业板上市公司募集资金管理细则》及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号》的要求编制，如实反映了信隆实业募集资金的使用情况。 本专项报告仅供信隆实业年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意 将本专项报告作为信隆实业年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 附件：深圳信隆实业股份有限公司募集资金 2008 年度使用情况的专项报告 （二）、关于非募集资金投资情况 2008年5月，本公司收购了镒成车料51%的股权。股权的收购价为人民币16,495,389.00 元，该股权收购款项本公司已于2008年5月4日全部支付。本次股权收购的购买日确定为2008 41 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 年5月1日。镒成车料于购买日的可辨认净资产的公允价值为26,578,847.59元，按51%的持股 比例计算，本公司享有的份额为13,555,212.27元，合并成本与享有份额的差额2,940,176.73 元确认为商誉。 三、公司会计政策、会计估计变更情况及对公司的影响说明和分析 会计政策变更、会计估计变更及重大会计差错更正事项 报告期内公司无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 四、公司收购及出售资产、吸收合并事项 2008年2月20日，本公司与YIH CHENG ENTERPRISE（BVI）CO.,LTD 签订了股权转转 让协议，以人民币1,649.50万元收购其持有的镒成车料（昆山）有限公司51%股权，该股权 转让事项业经2008 年2月19日本公司第二届董事会第三次会议审议通过，并经江苏昆山经济 技术开发区管理委员会于2008年3月10日以核发昆开资[2008]106号文批准，有关工商变更登 记手续已于2008年4月9日完成。股权收购款项本公司已于2008年5月4日全部支付。股权转让 款定价依据中华财务会计咨询有限公司于2008年1月27日出具的以2007年10月31日为评估基 准日的中华评报字（2008）第005号资产评估报告书评估数据确定。通过本次交易，完善了 公司的产品结构，扩展了公司产品覆盖面，为公司扩大生产经营规模，提高整体盈利能力， 进一步为增强核心竞争力打下坚实基础。 五、公司研发投入和自主创新、节能减排情况 (一)、研发投入与自主创新的情况： 新产品与新技术的不断研发与创新是增强公司的核心竞争力，推动企业持续发展的重 要动力。公司2008年投入研发创新经费1,784.3万元，共研发出194项新产品和7项以上的新 技术，并获得了由国家知识产权局及德国、美国政府的专利机构核发的46项专利证书。其中 包括1.在一次锻造工艺上突破原有的技术限制，采用AL7075的铝合金材料，以3D锻造成形同 时使用优力胶涨管技术，使自行车立管的中管造型更加完美且多变化，达到高强度、重量轻 且外观流畅的产品市场要求。2.成功开发免工具调整角度立管，其外观造型流线，并配置能 同时锁紧或放松车把端和竖杆端的快拆，操作便捷，不易松脱，是为骑乘者贴身设计的安全 结构。3.简易LOCK-OUT装置的开发，让避震前叉的LOCK-OUT装置使用更加便捷而普及,让更 多避震前叉的使用者受惠。装置镁合金外脚的前叉配置气压手控LOCK-OUT，其重量轻符合产 品市场需求，又可调整LOCK-OUT的气压阻力,配置隐藏式灯座及导线管，让骑乘者在使用避 42 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 震前叉时更加得心应手。该LOCK-OUT系列产品持续走在同类产品的前列。4.油压碟刹成功上 市，该碟刹的灵敏度高，具有一刹即止的效果，其自身的双活塞动作结构设计及采用降低成 本的压铸成型特制时效处理，攻克了一般油压界漏油的难题，表面采用铁氩龙处理，具有不 粘、耐磨、耐腐蚀等优点，补油能力强，并且在刹车来令片磨损后具有自动调整功能，不影 响其刹车力。5.08年全年引起进60台自动焊接机器人，投入各项产品的焊接工艺，取代人工 焊接，提高产品的强度，增加产品的美观度，提高生产效率，降低了对技术工种的依赖。 (二)、节能减排的情况： 1、节电方面： 2008年公司通过对生产设备的自动化技术改造，引进数量众多的先进自动化新型设备投 入生产，并对原有的加工设备进行改造，整合多项生产工序于同一机台设备上一次完成，重 新设计安排生产流程使其更加合理化，变更模具设计等提高设备每次稼动的生产量，达到提 高总体产量降低电力消耗量，年可节省耗电力179万KWH以上。 其中包括:加大力度对各项生产工艺进行改造，以达到更高的节能减排的效果，包括08 年公司继2007年之后持续引进自动焊接机器人约60台投入各项产品焊接生产工艺，经自动化 焊接改造后，可减少钨棒使用量，并可节省电力使用量。耗资122万元在热锻造设备、注塑 设备等加装节电器，年可节省电力70.1万KWH。对销售量大的SP-200座管进行加工工艺自动 化改造，仅使用1台设备即可完成全部的制造流程。改良SP-281/213座管的加工模，使下料 和冲孔一次完成。对前叉竖杆工艺流程进行改造，在生产线上加装一台抽管机可突破瓶颈提 升产能，可节省能耗250,909KWH/年。将部份研磨抽尘改用卷式新型集尘机三台，一年即可 节省能耗418,176KWH/年.对车手事业部生四/生三RD课/生六2F等车间进行环境改造工程，采 用正压送风+负压抽风及水帘装置降温效果明显，可节省能耗301,425KWH/年等。 2、减少排污方面。 我公司各生产工厂在建厂之初即配套建有完善的排污处理设备。公司废水处理人员每日 对废水收集管网，专用堰槽、流量计、PH 计、压滤机等设施进行检点，2008 年度全部运转 正常，所有生产废水全部进入废水处理设施进行处理。公司依生产污水所含污染因子不同， 对污水进行分类收集、分类处理，建立严格的化验检测制度。装设 COD 自动在线监测设备， 对所排废水进行 24 小时监控，确保所排废水达到国家一级排放标准。 2008年公司在原有的基础上持续通过对生产设备及工业废物处理设备的改造，引进先进设 备，调整生产线及废污处理设备的配置与作业流程，年减少废污排放量116.6万吨以上.同时 43 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 提高再处理回用的比例，减少自来水的用量17.86万吨以上。其中包括:改造喷砂工艺使用悬 挂式转盘提高其产量以取代部分ED表面处理量，减少了ED处理的排污量约13.7万吨。将酸电 解液过滤杂质后回收使用减少排污量4,838吨/年。耗资40万元安装电镀车间镍回收中水设 备，将含镍浓缩回用至生产线上。耗资100万元在废水处理区安装废水回用设施减少废水的 排放并减少自来水的使用量。铝熔炼炉安装烟气处理设施,熔炼废气得到有效净化，废气达 标排放，每年可向外界减排二氧化硫5吨左右。将重油发电改为使用市电,每年可向外界减排 二氧化硫100吨左右等。 六、董事会日常工作情况 (一)、报告期内董事会的会议情况和决议内容 报告期内，公司董事会共召开了8次会议。 1、2008 年 1 月 31 日，公司召开了第二届董事会第六次临时会议，审议并通过了《关 于调整募集资金投资计划》、 《继续使用部份闲置募集资金补充公司流动资金》、 《关于聘任吴 哲雄先生为公司内部审计部门负责人—内部审计部总稽核》、 《关于召开深圳信隆实业股份有 限公司 2008 年第一次临时股东大会》的议案。 2、2008 年 2 月 19 日，公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于投资并 购镒成车料（昆山）有限公司》的议案。 3、2008 年 4 月 16 日，公司召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了《深圳信隆 实业股份有限公司 2007 年度总经理工作报告》、《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年度董 事会工作报告》（独立董事向董事会报告 2007 年度述职报告）、《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计委员会工作规程》、《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年度财务决算报告》、 《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年利润分配预案》、《关于聘请深圳市鹏城会计师事务 所有限公司为公司 2008 年度审计机构》、《关于 2007 年度募集资金存放及使用情况的专项 说明》、《关于 2007 年度内部控制自我评价报告》、《公司 2007 年度报告及其摘要》、《关 于 2008 年度日常关联交易》、《关于召开深圳信隆实业有限公司 2007 年年度股东大会》的 议案。 4、2008 年 4 月 25 日，公司召开了第二届董事会第七次临时会议，审议通过了《深圳 信隆实业股份有限公司 2008 年第一季度报告》的议案。 5、2008 年 7 月 17 日，公司召开了第二届董事会第八次临时会议，审议并通过了《公 司治理整改报告中所列事项的整改情况说明》的议案。 6、2008 年 7 月 28 日，公司召开了第二届董事会第五次会议，审议通过了《深圳信隆 44 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 实业股份有限公司大股东及其关联方资金占用情况的自查总结报告》、《继续使用部分闲置 募集资金补充公司流动资金》、《关于修改公司》、《关于召开深圳信隆实业股份有 限公司 2008 年第二次临时股东大会》的议案。 7、2008年8月25日，公司召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《公司2008年 半年度报告及其摘要》的议案。 8、2008 年 10 月 27 日，公司召开了第二届董事会第九次临时会议，审议并通过了《深 圳信隆实业股份有限公司 2008 年第三季度报告》的议案。 (二)、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会遵照有关法律、法规和《公司章程》的规定，勤勉尽责，对于历次股东大会决议 事项均能如期执行完成或依程序正在持续执行。其中： 1、关于 2007 年度会计师事务所审计费用执行的情况 依据 2008 年 2 月 19 日召开的公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过的《2007 年度 会计师事务所审计费用》的议案，公司 2007 年度审计费用为叁拾捌万元整。报告期内公司 与深圳市鹏城会计师事务所有限公司签订了深鹏所约字（2008）302 号《审计业务约定书》 并于 2008 年 5 月将叁拾捌万元支付予深圳市鹏城会计师事务所有限公司。 2、关于聘请 2008 年度审计机构的执行情况 依据 2008 年 5 月 8 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于聘请深圳市鹏城 会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构》的议案，报告期内由公司财务负责人与 深圳市鹏程会计师事务所有限公司协商聘任及费用事宜，截止报告期末，该协商仍在继续进 行中，将等双方取得共识后提报董事会、股东会审议通过后，双方签订《审计业务约定书》。 3、关于 2007 年度利润分配的执行情况 依据 2008 年 5 月 8 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过的《深圳信隆实业股份有 限公司 2007 年利润分配预案》的议案，公司 2007 年度实现净利润为人民币 29,547,584.17 元，根据公司《章程》规定作以下利润分配： （1）、按当年净利润 10%提取法定盈余公积金，并考虑新会计准则的实施对公司以前年 度法定盈余公积的影响，经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，提取的法定盈余公积金 额为人民币 2,954,758.42 元； 提取上述法定盈余公积金后，2007 年可供股东分配的利润加上以前年度滚存未分配利 润，扣除本期已分配的现金股利 32,160,000.00 元后，累积可供股东分配的利润为人民币 84,723,099.65 元。 45 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 （2）、2007 年度不提取任意盈余公积金。 （3）、以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 26,800 万股为基数，每 10 股派现金红利 1.00 元（含税），共计派现金红利 26,800,000.00 元，剩余利润 57,923,099.65 元作为未分配利 润留存。 上述利润分配已于 2008 年 6 月 30 日实施完成。 4、关于扩大公司经营范围增加“普通货运”经营项目的执行情况 经 2008 年 8 月 14 日召开的公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过《关于修改公司〈章 程〉》的议案，股东大会同意公司扩大经营范围增加“普通货运”经营项目。公司于 2008 年 11 月 18 日获得深圳市贸易工业局核发深贸工资复【2008】3059 号《关于深圳信隆实业股份 有限公司变更经营范围的批复》，同意公司经营范围增加：普通货运，并于 2008 年 12 月 02 日完成工商变更登记手续。 (三)、董事会审计委员会履行职责情况 1、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，分别是会计学者袁淳先生以 及财经行政经验丰富的李丁财先生，由袁淳先生担任委员会召集人；审计委员会主要负责公 司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 在本次年度报告编制和披露过程中，董事会审计委员会根据中国证券监督管理委员会公 告（2008）48号文及深圳证券交易所关于做好上市公司年度报告及相关工作的通知的要求， 积极开展年报工作，主要履行了以下工作职责： （1） 审阅了公司2009年度内部审计计划，同意备查。 （2） 审核公司2008年度内部审计计划执行情形；同意核备。 （3） 审议公司内部控制制度（汇编）稿，并同意提交董事会审议。 （4） 审议公司2008年度内部控制自我评价报告，并同意提交董事会审议。 （5） 认真审阅了公司2008年度审计工作计划及相关资料，与负责年度审计工作的深圳市 鹏城会计师事务所有限公司协商确定了公司2008年度财务报告审计工作的时间安 排； （6） 在年审注册会计师进场前及年审工作审计中认真审阅了公司初步编制的财务报表， 和查阅公司帐籍与凭证并出具了书面审阅意见，认为：财务报表如实地反映了公司 的2008年末财务状况和2008年度经营成果。 （7） 公司年审注册会计师进场后，与年审注册会计师就审计过程中发现的问题加强沟通 46 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 和交流；以现场和书面函证的形式三次督促会计师事务所按时保质提交审计报告； （8） 公司年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司财务报表，并出具书 面审阅意见：同意公司出具的2008年度财务报表，同意提交公司董事会审议； （9） 深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具2008年度审计报告后，董事会审计委员会召 开2008年度工作会议，对该所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年 度财务报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 2．董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 （1）审议意见： ① 审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见 公司董事会： 关于年审注册会计师审计前 2008 年年度财务报表已业经我们审阅，未发现明显的疏 漏和错误，可以提交公司所聘请的深圳市鹏城会计师事务所有限公司进行审计。考虑到审计 过程中可能发现误差，在对外披露（或报送）财务报表时，需按业经本公司董事会审议通过 的 2008 年年度财务报告为准。 董事会审计委员会 二○○九年二月二十六日 ② 审计委员会关于年审工作审计中审阅公司 2008 年度财务报表的审阅意见 公司董事会： 我们在年审会计师进场审计前，已审阅了公司财务部门提交的 2008 年度财务报表，并 于 2009 年 2 月 26 日审计委员会第二次会议后，以书面向钧会提交“关于公司审计前，2008 年度财务报表的审阅意见”，表达可以提交会计师事务所进行审计。 经过一个月来，多次与年审会计师事务所的注册签字会计师和审计人员沟通交换意见, 以及通过询问公司有关的财务人员和管理层人员,查阅股东会、监事会、董事会及相关委员 会的会议纪要,核对公司相关账册及凭证等，并对重大财务数据实施分析、了解作业程序等 手段与作为。我们认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整、会计政策恰当、 会计估计合理。未发现重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公 司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 我们与注册签字会计师沟通，关注了内部控制的有效性，及对“企业会计准则”的运用 等，期以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 董事会审计委员会 二○○九年四月三日 47 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 ③ 审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议 意见： 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2009年4月6日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后、 公司出具的财务报表，包括2008年12月31日的公司及合并资产负债表，2008年度的公司及合 并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见、以及对有关账册及凭证补充审阅，我们关注 了减值准备、持续经营能力等问题，指出了内控改善的几个方面，公司财务报表已经按照新 企业会计准则和公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司及合并2008 年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 董事会审计委员会 二○○九年四月六日 （2）年度审计工作总结报告： 审计委员会关于深圳鹏城会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告 公司董事会： 我们审阅了公司财务部提交的《2008年度审计工作计划》后，就上述审计工作计划与深 圳市鹏城会计师事务所有限公司项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制 订详细、责任到人，可有力保障2008年度审计工作的顺利完成。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计人员按照审计工作计划的约定，于2008年12月31 日参与了对公司及所属分、子公司的资产盘点工作，并于2009年2月27日开始陆续进入各公 司现场审计，2009年4月2日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就 报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与 公司财务及审计委员会各委员作了持续、充分、有效的沟通。 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会高度关注审计过程中发现的问题，经 常以电话和见面会等形式与年审注册会计师进行沟通和交流。主要就以下几点作了重点沟 通：1、财务报表是否按照新企业会计准则和证券监管部门的要求及公司的有关财务制度规 定编制；2、财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的 遵守情况；3、公司内部控制制度是否有效执行；4、公司各部门是否配合注册会计师获取其 审计所需的充分、适当的资料和数据。年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定。 此外，审计委员会于2009年3月3日和3月17日向深圳市鹏城会计师事务所有限公司发出书面 传真，函催事务所按照审计工作计划承诺，按时保质完成公司的审计工作。2009年4月6日， 48 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 公司年审注册会计师出具了标准无保留意见结论的审计报告初稿。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 及合并2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符 合公司的实际情况。 董事会审计委员会 二○○九年四月六日 （3）相关决议： 本公司董事会审计委员会于2009年4月3日及6日召开会议。每次会议应到 3人，实到 3 人。审计委员会全体委员以举手表决方式一致同意通过了以下议案： a、《深圳信隆实业股份有限公司2008年度财务报告》； b、《关于公司内部控制制度（汇编）稿的审议》； c、《关于公司内部控制的自我评价报告》； d、 《关于深圳市鹏城会计师事务所有限公司从事公司2008年度审计工作总结的报告》; e、《关于2009年续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司的议案》。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司在任期内能按照国家的政策、法规，以勤勉敬业，求 真务实，按期保质完成审计工作，帮助公司完善内控制度，发挥了中介机构的监督作用。董 事会审计委员会提议续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司及控股子公司2009年 度财务审计机构。 上述第a、b、c、e项议案须提交公司董事会审议。[其中内部控制制度（汇编）稿因内 容较多，请列入次一会期的董事会会议审议]。 董事会审计委员会 二○○九年四月六日 (四)、董事会薪酬与考核委员会履行职责情况 公司董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，由 3 名董事组成,其中两 名为公司独立董事,一名独立董事担任主任委员,并配属相关的工作组,主要负责制定公司董 事、高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬 政策与方案,对董事会负责。 49 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 为充分发挥公司董事、监事及高级管理人员的积极性和创造性，实现“责任、风险、利 益一致”的公平原则，合理确定公司董、监事、高管人员的收入水平，2008 年 12 月 31 日 薪酬与考核委员会召开了 2008 年第一次临时会议，审议通过了《深圳信隆实业股份有限公 司董事、监事、高级管理人员薪酬制度》的草案，并将该草案提交公司最近一次召开的董事 会审议。2009 年 2 月 9 日薪酬与考核委员会召开了 2009 年第一次会议，对在公司 2008 年 度报告中披露的 2008 年度公司董事、高管人员的薪酬情况进行了审核，并出具了审核意见 为： 公司全体董事、高管人员勤勉尽责,积极进取,为规范公司的治理及运作、提高公司的经 营效益努力不懈。公司董事、高管人员 2008 年度薪酬依照既订的制度及考核方式严格执行 （董事：公司第一届董事会第二次会议审议通过的《董事薪酬案》,高管人员： 《公司薪资考 核管理办法》），2008 年年度报告中披露公司董事、高管人员的薪酬合理、真实。 七、本年度利润分配预案或资本公积金转增预案 （一）、 《 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年度利润分配预案》 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，截止 2008 年 12 月 31 日，深圳信隆实业股 份有限公司（以下简称“公司” ）2008 年度实现净利润为人民币 27,869,737.35 元，根据 公司《章程》规定，利润分配如下： 1、按当年净利润 10%提取法定盈余公积金，经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计， 提取的法定盈余公积金额为人民币 2,786,973.74 元； 提取上述法定盈余公积金后，2008 年可供股东分配的利润加上以前年度滚存未分配利 润，扣除本期已分配的现金股利 26,800,000.00 元后，累积可供股东分配的利润为人民币 83,005,863.26 元。 2、2008 年度不提取任意盈余公积金。 3、以公司 2008 年 12 月 31 日总股本 26,800 万股为基数，每 10 股派现金红利 1.00 元 （含税），共计派现金红利 26,800,000.00 元，剩余利润 56,205,863.26 元作为未分配利润 留存。 （二）、公司近三年利润分配情况： 占合并报表中归属于 合并报表中归属于母 年度 现金分红金额（含税） 母公司所有者的净利 公司所有者的净利润 润的比率 2007 年 26,800,000.00 26,884,019.89 99.68% 2006 年 32,160,000.00 35,831,335.61 89.75% 2005 年 20,000,000.00 31,331,652.92 63.83% 50 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 八、其他需要披露的事项 (一)、公司投资者关系管理 公司投资者关系管理负责人为董事会秘书陈丽秋女士，公司董事会秘书处负责投资者关系管 理的日常事务。 (二)、公司指定《证券时报》和巨潮网（http://cninfo.com.cn ）为刊登公司公告和 公司需披露信息的媒体。 (三)、公司采用由深圳证券信息公司提供的“上市公司投资者关系互动平台” （http://irm.p5w.net ）,透过该平台增加与投资者的互动交流、信息披露、展示公司形象。 公司并积极接待投资者、新闻媒体的咨询和采访，加强与投资者和新闻媒体的交流、沟通， 及时、准确、完整披露应披露的信息。 (四)、公司并通过投资者关系热线电话、传真、电子邮箱、由董事会秘书处的投资者关 系工作人员及时组织回复，尽力解答投资者的疑问。 (五)、2007 年年度报告披露后，公司于 2008 年 4 月 28 日通过全景网投资者关系互动 平台举行了公司 2007 年度报告网上说明会，董事长廖学金先生、总经理廖学湖先生、董事 会秘书陈丽秋女士、财务总监邱东华先生、独立董事袁淳先生、保荐人赵锋先生参加了本次 的网上说明会，并在线回答了投资者的各项提问，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，让 广大的投资者更深入地了解了公司的各项经营管理情况。 (六)、报告期内，公司于 2008 年 2 月 19 日召开 2008 年度第一次临时股东大会及 2008 年 8 月 14 日召开了 2008 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修订》、《2007 年度会计师事务所审计费用》、 《关于调整募集资金 投资计划》、 《继续使用部份闲置募集资金补充公司流动资金》《继续使用部分闲置募集资金 补充公司流动资金》、《关于修改公司〈章程〉》、的议案。上述两次股东大会向股东提供网 络形式的投票平台，提高股东大会的参与度，方便投资者参与公司管理。 (七)、2009 年公司将继续加大投资者关系工作的力度，努力改善投资者关系管理工作， 尽力做好与投资者的沟通，增进相互间的了解，实现投资者能公平获得真实、准确、完整、 及时的公司信息。 第八节 监事会报告 51 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 一、监事会工作情况 报告期内，监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》、 《监事会议事规则》和有关法律、法规所赋 予的职责和要求，以切实维护公司利益和全体股东权益出发，诚信积极勤勉为原则，独立认真履行监 督职责，通过实地调研和列席、出席董事会、股东大会，了解和掌握公司的经营决策、投资方案、生 产经营情况，对公司董事、总经理和其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督，维护了公司利益 和全体股东的合法权益。 (一)、报告期内，监事会成员列席了 8 次董事会会议。 (二)、报告期内，各次股东大会均有监事出席。 (三)、报告期内，公司监事会共召开了五次会议，各次会议情况如下： 1. 第二届监事会第六次会议于 2008 年 04 月 16 日在公司三楼会议室召开，形成决议简 述如下： 审议通过了《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年度监事会工作报告》、《深圳信隆实业股份 有限公司 2007 年度总经理工作报告》、 《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年度董事会工作报 告》 （独立董事向董事会报告 2007 年度述职报告）、 《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计 委员会工作规程》、《深圳信隆实业股份有限公司 2007 年度财务决算报告》、《深圳信隆实业 股份有限公司 2007 年利润分配预案》、《关于聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构》、《关于 2007 年度募集资金存放及使用情况的专项说明》、《关于 2007 年度内部控制自我评价报告》、 《公司 2007 年度报告及其摘要》、 《关于 2008 年度日常关联交 易》、《关于召开深圳信隆实业有限公司 2007 年年度股东大会》等的议案。 2. 第二届监事会第一次临时会议于 2008 年 4 月 25 日以通讯表决方式召开，形成决议 简述如下： 审议通过了《深圳信隆实业股份有限公司 2008 年第一季度报告》等议案。 3. 第二届监事会第七次会议于 2008 年 7 月 28 日在公司三楼会议室召开，形成决议简 述如下： 审议通过了《深圳信隆实业股份有限公司大股东及其关联方资金占用情况的自查总结报告》、 《继续使用部分闲置资金补充公司流动资金》、 《关于修订公司》、 《关于召开深圳信隆 实业股份有限公司 2008 年第二次临时股东大会》等议案。 4. 第二届监事会第八次会议于 2008 年 8 月 25 日在公司三楼会议室召开，形成决议简 述如下： 52 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 审议通过了《公司 2008 年半年度报告及其摘要》》的议案。 5. 第二届监事会第二次临时会议于 2008 年 10 月 27 日以通讯表决方式召开，形成决议 简述如下： 审议通过了《深圳信隆实业股份有限公司 2008 年第三季度报告》等议案。 (四)、报告期内，监事会对 2008 年公司的生产经营活动及财务会计进行了有效的监督。 二、监事会对 2008 年度有关事项的独立意见 (一)、公司依法运作情况 报告期内，监事会认真履行《公司法》、 《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积极 参加股东大会，列席董事会会议，对公司 2008 年依法运作情况进行监督，认为：公司依照 国家有关法律法规、公司章程的规定以及股东大会、董事会的决议和授权规范运作，决策科 学合理，程序合法，法人治理结构和内部控制制度比较合理规范；公司董事、高级管理人员 执行职务时能够勤勉尽责，认真履行股东大会和董事会的决议，未发现违反法律法规、公司 章程或损害公司利益和股东合法权益的行为。对此，监事会表示肯定。 (二)、 检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务制度、财务状况及财务管理进行了认真的监督、检查和审 核（并重点检查公司季报、半年报、年报，募集资金的存储使用和管理等），认为：公司财 务制度健全、内控制度完善并得到有效执行，财务运作规范，财务状况良好，财务报告真实、 客观地反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果，无重大遗漏和虚假记载。在募集资金 的存储、使用及管理上能严格按照《公司募集资金专项存储及使用管理办法》及相关规定执 行。 (三)、监事会对公司募集资金使用和管理情况的独立意见 公司监事会在检查报告期内有关募集资金使用情况后，认为公司的募集资金使用和管理 符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和本公司《募集资金专项存 储及使用管理办法》的规定，未发生募集资金投资项目变更的情况。 (四)、核查关联交易情况 报告期内，对公司 2008 年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的关 联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和 股东利益的情形。 (五)对会计师事务所出具的审计报告的意见 深圳市鹏城会计师事务所有限公司对本公司 2008 年年度报告的财务报告进行了审计， 53 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 并出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为深圳市鹏城会计师事务所有限公司出 具的审计意见与所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财 务状况和经营成果。 深圳信隆实业股份有限公司监事会 二零零九年四月十五日 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项 2008年2月20日，本公司与YIH CHENG ENTERPRISE（BVI）CO.,LTD 签订了股权转转 让协议，以人民币1,649.50万元收购其持有的镒成车料（昆山）有限公司51%股权，该股权 转让事项经2008 年2月19日本公司第二届董事会第三次会议审议通过，并经江苏昆山经济技 术开发区管理委员会于2008年3月10日以核发昆开资[2008]106号文批准，有关工商变更登记 手续已于2008年4月9日完成。股权收购款项本公司已于2008年5月4日全部支付。股权转让款 定价依据中华财务会计咨询有限公司于2008年1月27日出具的以2007年10月31日为评估基准 日的中华评报字（2008）第005号资产评估报告书评估数据确定。通过本次交易，完善了公 司的产品结构，扩展了公司产品覆盖面，为公司扩大生产经营规模，提高整体盈利能力，进 一步为增强核心竞争力打下坚实基础。 三、报告期内重大关联交易事项 (一)、2008 年度与日常经营相关的关联交易 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 台湾信隆车料工业股份有限公 8,244.87 5.83% 1,633.89 1.85% 司 桂盟链条(深圳)有限公司 0.00 0.00% 6.58 0.01% 新信利实业（惠州）有限公司 32.54 35.20% 0.00 0.00% 联德利实业（深圳）有限公司 12.12 13.11% 0.00 0.00% 合计 8,289.53 5.86% 1,640.47 1.86% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 54 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 (二)、关于2007 年度日常关联交易实际发生金额超出预计金额 关联交易 按产品或 2006 年预计 2007 年 2007 年实际发生 实际发生超出预 类别 劳务细分 关联人 发生金额（ 万元） 的总金额（万元） 计的金额（万元） 采购原材 信隆车料工业股 料 零配件 份有限公司 1,300 3,077 1,777 自行车配 信隆车料工业股 销售产品 件 份有限公司 5,750 6,920 1,170 信隆车料工业股 代收货款 资金往来 份有限公司 5,500 3,875 - 信隆车料工业股 代付货款 资金往来 份有限公司 1,000 2,487 1,487 经查2007年日常关联交易实际执行情况，公司日常关联交易存在实际发生金额较原预计 金额有较大超出情况，详细如下： 1、采购原材料金额实际发生超出预计金额1777万元，主要原因系：①2007年公司主要 原材料价格持续上涨，②订单量增加，生产所需的原材料随之增加； 2、销售产品金额实际发生超出预计金额1170万元，主要原因系：系随着环保、健康、 节能理念的发展以及国际油价的持续高涨，全球自行车需求量大幅上升，公司作为全球最大 的自行车零配件生产商，凭借规模优势、强大的研发设计能力以及与国际上自行车整车制造 商的长期合作关系迅速提高市场份额，订单量大幅增加。 3、代付货款金额实际发生超出预计金额1487万元，主要原因系：公司的主要原材料价 格持续上涨和台湾地区采购的材料增加所致。 (三)、关于2008 年度日常关联交易实际发生金额超出预计金额 关联交易 按产品或 2007 年预计 2008 年 2008 年实际发生 实际发生超出预 类别 劳务细分 关联人 发生金额（ 万元） 的总金额（万元） 计的金额（万元） 采购原材 信隆车料工业股 料 零配件 份有限公司 2,016 1,634 - 自行车配 信隆车料工业股 销售产品 件 份有限公司 6,500 8,203 1,703 信隆车料工业股 代收货款 资金往来 份有限公司 4,200 3,085 - 信隆车料工业股 代付货款 资金往来 份有限公司 1,200 2,001 801 55 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 经查2008年日常关联交易实际执行情况，公司日常关联交易实际发生金额较原预计金额 有较大超出，主要原因为： 1、销售产品金额实际发生超出预计金额1703万元，主要原因系2008年公司为应对主要 原材料持续上涨，人民币急度攀升，出口退税率下降，工资及其他物价上涨等不利因素，积 极调整报价策略，努力调高产品售价所致。 2、代付货款金额实际发生超出预计金额801万元，系公司的主要原材料价格持续上涨和 台湾地区采购的材料增加所致。 上述 2007、2008 年度日常关联交易实际发生超出预计金额的部分经公司 2009 年 4 月 15 日第二届董事会第八次会议审议通过，并将提交公司 2008 年度股东大会审议。 (四)、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易事项。 (五)、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 (六)、公司与关联方的债权债务往来及会计师事务所对公司控股股东与其他关联方占用公 司资金情况的专项说明 1、公司与关联方的债权债务往来 报告期内本公司与关联方未发生债权债务往来。 2、会计师事务所对公司控股股东与其他关联方占用公司资金情况的专项说明 深圳信隆实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对深圳信隆实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2008 年度财务报 表进行了审计，并于 2009 年 4 月 15 日出具了深鹏所股审字[2009]190 号标准无保留意见的 审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003）56 号 文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵 公司编制了后附的《2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》 （以下简称“汇 总表”）。如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。 我们的责任是对汇总表进行审核并出具专项说明。 我们将汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重大方面未发现存在不一致 56 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易及往来所执行的相关审计程序及上述 核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司 2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况，应将汇总表与 已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将 本专项说明作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 四、报告期内重大担保事项及独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意 见。 (一)、截止报告期末对外担保和逾期担保情况 截止报告期末公司无对外担保和逾期担保情况。 (二)、报告期内公司对控股子公司提供担保的情况 报告期内公司无对控股子公司提供担保的情况。 (三)、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、 深圳证券交易所《股票上市规则》和证监发【2004】57号《关于规范独立董事对于担保事项 专项说明和独立意见的通知》的要求，公司独立董事本着对公司、全体股东及投资者负责的 态度，对公司与关联方的资金往来和对外担保情况进行了仔细的核查，并发表以下专项说明 和独立意见： 1、公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2008年 12月31日的违规关联方占用资金情况。公司与相关关联公司发生的资金往来均为正常性资金 往来。 2、公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况，也不存在直接或间接为资产负 债率超过70%的被担保对象提供担保的情况。 公司不存在违规对外担保事项，能够严格控制对外担保的风险，不存在与‘证监发 [2003]56 号’文、‘证监发[2005]120 号’文、《股票上市规则》规定相违背的情形。 (四)报告期内重大合同及其履行情况 1、重大借款合同 57 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 截止 2008 年 12 月 31 日，公司借款余额为 万元，正在履行的借款合同如下： 利率（年率 借款条 合同名称及编号 贷款银行 金额（万元） 借款期限 %） 件 2008 年 太 7131 字 第 中国银行 8.5905% 400 2008/4/14-2009/4-13 抵押 1295060-04号 2008 年 太 7131 字 第 中国银行 8.5905% 300 2008/7/10-2009/7/9 抵押 295060-05号 11020240-2008 年 ( 太 工商银行 5.796% 400 2008/9/9-2009-3-6 抵押 仓）字0503号 11020240-2008 年 ( 太 工商银行 7.038% 300 2008/10/24-2009/4/21 抵押 仓）字0594号 江苏银行苏州 30361120080032 7.47% 1500 2008/8/21-2009/8/20 抵押 分行 农业银行龙华 81101200800001119 5.913% 1000 2008/7/21-2009/1/20 信用 支行 农业银行龙华 81101200800001548 5.814% 500 2008/10/14-2009/4/13 信用 支行 深 发 华 侨 城 贷 字 第 深圳发展银行 5.31% 1000 2008/6/10-2009/5/10 信用 20080610002 深 发 华 侨 城 贷 字 第 深圳发展银行 4.86% 1000 2008/11/10-2009/5/10 信用 20081107001 深发华侨城贷字第 深圳发展银行 4.86% 1000 2008/12/5-2009/5/5 信用 20081204001 比利时联合银 20090612HLcorp.lt 行深圳分行 2.9% 717.63 2008/12/17-2009/1/20 担保 比利时联合银 20090612HLcorp.lt 2.55% 1025.19 2008/12/26-2009/1/20 担保 行深圳分行 比利时联合银 20090612HLcorp.lt 2.9% 411.52 2008/12/17-2009/1/20 担保 行深圳分行 比利时联合银 20090612HLcorp.lt 2.9% 574.23 2008/12/17-2009/1/20 担保 行深圳分行 比利时联合银 无合同编号 6.5% 174.27 2008/11/17-2009/2/13 担保 行深圳分行 汇丰银行深圳 无合同编号 6.10% 1000 2008/12/5-2009/1/4 担保 分行 汇丰银行深圳 CILSZN080709 5.4% 488.04 2008/12/11-2009/3/11 担保 分行 汇丰银行深圳 CILSZN080757 4.6% 495.14 2008/12/17-2009/1/16 担保 分行 2008 年 宝 字 第 招商银行行松 5.913% 1000 2008/7/15-2009/1/15 信用 1008430478号 岗支行 2008 年 宝 字 第 招商银行松岗 4.86% 1000 2008/10/27-2009/4/27 信用 1008430735号 支行 58 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 永丰（洛杉矶） 2858-81641 3.25% 348.57 2008/2/28-2009/2/28 担保 商业银行 深发展华侨支 20080513003 6.66% 200 2008/5/14-2009/5/14 信用 行 永丰(建华）商 26-0008 4.30% 1025.18 2008/8/1-2009/1/23 担保 业银行 641847938-000-4 富邦银行 3.30% 1025.18 2008/12/31-2009/6/26 担保 上海商业储蓄 无合同编号 2.92125% 640.74 2007/4/18-2010/4/10 担保 银行 上海商业储蓄 无合同编号 5.4025% 511.20 2007/6/8-2010/6/8 担保 银行 81906200700001496 农行龙华支行 6.723% 2900 2007/9/21-2009/9/5 抵押 无合同编号 玉山银行 5.01667% 464.75 2006/10/26-2009/10/26 担保 无合同编号 玉山银行 4.4925% 1367.68 2008/8/11-2011/8/10 担保 2、其他重大商务合同 报告期内无其他重大商务合同。 五、报告期内（含以前发生但延续到报告期的） ，未发生重大托管、承包、租赁其他公司资 产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产的事项 六、报告期内（含以前发生但延续到报告期的） ，未发生重大委托他人进行现金资产管理事 项 七、公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 (一)、公司控股股东利田发展有限公司和股东宇兴投资有限公司承诺：自股票上市之日起 三年内，本公司对所持股份公司的股票将不设置任何质押或进行任何的股权转让行为，也不 委托他人管理本公司持有的发行人股份，也不由股份公司回购本公司所持股票。 股东 FERNANDO CORPORATION、桂盟链条、亿统投资承诺：自股票上市之日起一年内，本公 司对所持股份公司的股票将不设置任何质押或进行任何的股权转让行为，也不委托他人管理 本公司持有的发行人股份，也不由股份公司回购本公司所持股票。 上述股东 FERNANDO CORPORATION、桂盟链条、亿统投资所承诺限售一年的股份于 2008 年 1 月 12 日限售期满并已上市流通。 ( 二 ) 、 公 司 控 股 股 东 利 田 发 展 有 限 公 司 及 大 股 东 宇 兴 投 资 有 限 公 司 、 FERNANDO CORPORTION、桂盟链条（深圳）有限公司、深圳市亿统投资有限公司在公司股票公开发行上 59 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 市前,均签署了： 1.《避免同业竞争及规范关联交易的承诺》，坚持承诺将不会在中国境内外任何国家和地 区，以任何形式直接或间接从事和经营与股份公司主营业务构成或可能构成竞争的业务，并 保证对不可避免的关联交易严格遵守《公司法》和公司章程，依照市场规则，签订书面协议， 公平合理的进行交易，不利用其在公司的地位，不损害公司及其他股东的权益。 2.对所得税优惠被部份追缴的风险, 签署了《承诺函》作出承诺，若发生税收优惠被追 缴的情况，将以现金方式共同承担公司应补交的所得税款及因此产生的所有相关费用。 报告期内。 3.对在公司已取得土地使用权范围内，因历史原因在建造时未办理报建手续的建筑物存 在被拆迁的风险签署了《承诺函》作出承诺，承诺该建筑物给股份公司造成任何经济损失， 将按其当时在股份公司的持股比例承担连带责任。 上述各项承诺事项均被持续严格履行中。 八、公司聘请会计师事务所的情况 公司 2008 年度支付给深圳市鹏城会计师事务所的审计报酬表 单位：人民币 元 会计师事务所名称 审计费用 连续服务年限 深圳市鹏城会计师事务 520,000.00 7年 所有限公司 九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受到有权机 关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交 易所公开谴责的情形。 十、深圳证监局现场检查发现问题的整改情况及效果 中国证监会深圳证券监管局（以下简称：深圳证监局）于 2008 年 9 月依据《中华人民 共和国证券法》和《上市公司检查办法》（证监发【2001】46 号）对公司进行了现场检查， 并就检查期间发现的问题于 2008 年 12 月 16 日下发了深证局发【2008】516 号《限期整改 通知》 （以下简称：整改通知）。公司收到《整改通知》后，高度重视，董事长迅速组织公司 董事、监事、高级人员认真学习了《整改通知》的内容，并组成了由董事长担任主任委员， 监事会主席及总经理担任副主任委员，财务总监及会计经理担任财务委员，董事会秘书担任 法务委员的整改委员会。对照《整改通知》指出的问题点，结合《证券法》、 《公司法》及中 60 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 国证监会相关规章制度要求，深入研究分析查找问题的根源，逐条对应《整改通知》的内容 提出整改措施，编制了《整改方案》， 《整改方案》明确了整改责任人和整改时间。随后公司 已依照《整改方案》进行深度整改并编制了《整改报告》。前述《整改方案》已于 2009 年 1 月 17 日刊登于指定媒体《巨潮资讯网》，《整改报告》于 2009 年 2 月 10 日刊登于指定媒体 《巨潮资讯网》。 十一、报告期内，未发生《证券法》第六十七条、 《公开发行股票公司信息披露实施细则（试 行）》第十七条所列的重大事项 十二、其他重大事项 报告期内已披露的重要事项索引如下表： 刊登网站及 公告编号 公告日期 公告名称 报刊 巨潮资讯网 2008-001 2008-1-10 首次公开发行已发行股份上市流通提示性公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-002 2008-1-23 关于股东变动的提示性公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-003 2008-1-24 大股东出售股票的提示性公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-004 2008-2-2 第二届董事会第六月次临时会议决议公告 及证券时报 关于继续使用部分闲置募集资金补充公司流动 巨潮资讯网 2008-005 2008-2-2 资金的公告 及证券时报 独立董事对关于继续使用部分闲置募集资金补 2008-2-2 巨潮资讯网 充公司流动资金的独立意见 平安证券对关于继续使用部分闲置募集资金补 2008-2-2 巨潮资讯网 充公司流动资金的专项意见 关于召开深圳信隆实业股份有限公司 2008 年第 巨潮资讯网 2008-006 2008-2-2 一次临时股东大会通知 及证券时报 关于到期归还暂时用于补充流动资金的募集资 巨潮资讯网 2008-007 2008-2-2 金的公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-008 2008-2-5 更正公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-009 2008-2-15 2008 年第一次临时股东大会提示性公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-010 2008-2-20 2008 年第一次临时股东大会决议公告 及证券时报 2008-2-20 法律意见书 巨潮资讯网 2008-011 2008-2-21 收购股权的公告 巨潮资讯网 61 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 及证券时报 巨潮资讯网 2008-012 2008-2-21 第二届董事会第三次会议决议公告 及证券时报 2008-2-21 镒成车料(昆山)有限公司股权转让协议 巨潮资讯网 2008-2-21 独立董事独立意见 巨潮资讯网 2008-2-21 财务报表审计报告 巨潮资讯网 2008-2-21 资产评估报告 巨潮资讯网 巨潮资讯网 2008-013 2008-2-27 07 年获得政府资助公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-014 2008-2-29 2007 年度业绩快报 及证券时报 2008-2-29 内部审计报告 报备 2008-2-29 合并会计报表 报备 深圳信隆实业股份有限公司关于镒成车料(昆 巨潮资讯网 2008-015 2008-3-15 山)有限公司股权转让获批的公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-016 2008-4-18 第二届董事会第四次会议决议公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-017 2008-4-18 关于召开 2007 年度股东大会会议通知公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-018 2008-4-18 第二届监事会第六次会议决议公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-019 2008-4-18 关于年度募集资金使用情况的专项说明 及证券时报 巨潮资讯网 2008-020 2008-4-18 日常关联交易公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-021 2008-4-18 独立董事相关独立意见 及证券时报 巨潮资讯网 2008-022 2008-4-18 2007 年年度报告摘要 及证券时报 巨潮资讯网 2008-026 2008-4-18 监事会对 2007 年年度报告的审核意见 及证券时报 2008-4-18 2007 年度财务报表的审计报告 巨潮资讯网 2008-4-18 2007 年年度报告 巨潮资讯网 2008-4-18 独立董事述职报告(李丁财) 巨潮资讯网 2008-4-18 独立董事述职报告(何开波) 巨潮资讯网 2008-4-18 独立董事述职报告(袁淳) 巨潮资讯网 2008-4-18 独立董事述职报告(高宗泽) 巨潮资讯网 关于 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用 巨潮资讯网 2008-4-18 情况的专项说明 及证券时报 62 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 巨潮资讯网 2008-4-18 关于募集资金年度使用情况的专项审核报告 及证券时报 2008-4-18 第二届董事会第四次会议决议 报备 2008-4-18 第二届监事会第六次会议决议 报备 2008-4-18 董事/高管人员对年报的书面确认意见 报备 2008-4-18 财务报表(EXCEL) 报备 2008-4-18 看报摘要.RD 文件 报备 2008-4-18 上传的所有文件的签字页 报备 关于取得镒成车料(昆山)有限公司营业执照的 巨潮资讯网 2008-024 2008-4-23 公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-025 2008-4-23 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-026 2008-4-26 2007 年度股东大会通知更正公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-027 2008-4-25 2008 年第一季度报告正方 及证券时报 巨潮资讯网 2008-028 2008-5-10 2007 年年度股东大会决议公告 及证券时报 关于镒成车料(昆山)有限公司收购股权的进展 巨潮资讯网 2008-029 2008-5-18 公告 及证券时报 关于组织 2007 年度中小企业板上市公司保荐工 2008-030 2008-6-1 报备 作评价的通知 巨潮资讯网 2008-031 2008-6-19 2007 年度分红派息实施公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-032 2008-6-25 2008 年度分红派息补充公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-033 2008-7-3 亿统投资提示性公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-034 2008-7-19 第二届董事会第八次临时会议决议公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-035 2008-7-19 信隆实业治理整改情况说明 及证券时报 巨潮资讯网 2008-036 2008-7-30 第二届董事会第五次会议决议公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-037 2008-7-30 继续使用募集资金补充公司流动资金的公告 及证券时报 继续使用募集资金补充公司流动资金独立董事 巨潮资讯网 2008-7-30 意见 及证券时报 平安证券关于信隆实业的专项意见 及证券时报 巨潮资讯网 2008-038 2008-7-30 自查总结报告 及证券时报 63 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 巨潮资讯网 2008-039 2008-7-30 第二届监事会第七次会议决议公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-040 2008-7-30 2008 年第二次临时股东大会通知公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-041 2008-8-2 2008 年第二次临时股东大会通知更正公告 及证券时报 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年第二次临时 巨潮资讯网 2008-8-16 股东大会法律意见书 及证券时报 巨潮资讯网 2008-043 2008-8-27 第二届董事会第六次会议决议公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-044 2008-8-27 第二届监事会第八次会议决议公告 及证券时报 巨潮资讯网 2008-045 2008-8-27 独立董事相关独立意见 及证券时报 巨潮资讯网 2008-046 2008-8-27 2008 年半年度报告摘要 及证券时报 巨潮资讯网 2008-047 2008-8-29 2008 半年报全文摘要更正公告 及证券时报 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年第三季度报 巨潮资讯网 2008-048 2008-10-28 告正文 及证券时报 巨潮资讯网 2008-049 2008-11-21 关于股东权益变动情况的提示性公告 及证券时报 上述公告同时刊登于巨潮资讯网或证券时报 64 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 第十节 财务报告 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年度财务报告 目 录 合并资产负债表 合并利润表 合并股东权益变动表 合并现金流量表 公司资产负债表 公司利润表 公司股东权益变动表 公司现金流量表 财务报表附注 65 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 资产负债表 编制单位：深圳信隆实业股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 183,667,649.44 149,541,249.37 227,191,594.55 190,877,712.06 交易性金融资产 应收票据 947,927.00 3,968,909.57 应收账款 325,184,635.49 241,116,945.45 303,026,274.56 229,739,838.70 预付款项 12,394,192.34 8,052,139.24 4,768,603.80 3,365,719.11 应收利息 其他应收款 10,514,438.80 11,054,405.05 10,330,923.12 16,086,369.98 存货 150,036,347.51 106,709,701.11 134,003,698.46 100,601,939.15 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 682,745,190.58 516,474,440.22 683,290,004.06 540,671,579.00 非流动资产： 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 118,725,988.37 102,847,360.11 投资性房地产 固定资产 308,299,524.91 214,944,325.08 263,063,754.95 192,459,693.24 在建工程 21,862,433.35 19,859,239.01 15,934,687.08 15,320,883.50 工程物资 固定资产清理 无形资产 55,144,693.82 35,823,792.07 44,105,342.20 36,701,025.14 开发支出 商誉 2,940,176.73 长期待摊费用 7,661,467.78 5,653,664.55 8,282,040.39 6,360,372.63 递延所得税资产 9,447,377.57 3,266,193.63 5,448,989.25 1,626,710.32 其他非流动资产 非流动资产合计 405,355,674.16 398,273,202.71 336,834,813.87 355,316,044.94 资产总计 1,088,100,864.74 914,747,642.93 1,020,124,817.93 895,987,623.94 法定代表人：廖学金 主管会计工作的负责人：邱东华 会计机构负责人：周杰 66 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 资产负债表（续表） 编制单位：深圳信隆实业股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 168,849,540.45 113,860,216.52 166,093,402.44 112,454,330.00 交易性金融负债 4,102,300.00 4,102,300.00 应付票据 47,478,242.21 41,468,626.54 29,836,043.39 24,706,917.00 应付账款 235,238,842.77 158,430,594.63 214,685,286.13 154,964,880.07 预收款项 4,009,381.60 7,069,711.67 4,200,708.55 9,843,748.26 应付职工薪酬 15,622,368.03 14,333,124.00 13,270,734.00 12,790,734.00 应交税费 4,577,965.48 3,478,627.66 -499,878.33 -462,578.43 应付股利 其他应付款 19,947,413.37 17,709,754.15 25,713,614.91 29,061,842.63 一年内到期的非流动负债 33,647,500.33 29,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 533,473,554.24 389,452,955.17 453,299,911.09 343,359,873.53 非流动负债： 长期借款 25,196,230.57 57,236,470.42 29,000,000.00 应付债券 长期应付款 3,031,341.93 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,801,843.37 82,800.00 82,800.00 其他非流动负债 1,140,000.00 1,140,000.00 460,000.00 460,000.00 非流动负债合计 32,169,415.87 1,140,000.00 57,779,270.42 29,542,800.00 负债合计 565,642,970.11 390,592,955.17 511,079,181.51 372,902,673.53 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 268,000,000.00 268,000,000.00 268,000,000.00 268,000,000.00 资本公积 146,176,464.66 146,176,464.66 146,176,464.66 146,176,464.66 减：库存股 盈余公积 26,972,359.84 26,972,359.84 24,185,386.10 24,185,386.10 未分配利润 45,399,985.89 83,005,863.26 47,970,760.95 84,723,099.65 外币报表折算差额 -1,223,413.38 -898,136.70 归属于母公司所有者权益合 计 485,325,397.01 524,154,687.76 485,434,475.01 523,084,950.41 少数股东权益 37,132,497.62 23,611,161.41 所有者权益合计 522,457,894.63 524,154,687.76 509,045,636.42 523,084,950.41 负债和所有者权益总计 1,088,100,864.74 914,747,642.93 1,020,124,817.93 895,987,623.94 法定代表人：廖学金 主管会计工作的负责人：邱东华 会计机构负责人：周杰 67 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 利润表 编制单位：深圳信隆实业股份有限公司 2008 年度 单位： （人民币）元 本期金额 上年金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,414,799,035.41 1,085,829,605.46 1,178,506,823.29 924,091,858.54 二、营业总成本 1,373,582,276.06 1,050,859,927.46 1,149,884,449.18 894,961,375.27 其中：营业成本 1,207,651,314.43 917,480,538.80 999,004,392.16 777,056,790.54 营业税金及附加 798,404.73 514,731.67 507,383.85 389,023.19 销售费用 54,062,510.17 41,318,238.16 50,396,236.62 40,587,901.58 管理费用 77,767,745.26 62,568,364.25 67,619,856.10 48,398,326.13 财务费用 29,842,615.04 26,822,719.33 31,667,632.72 28,012,036.10 资产减值损失 3,459,986.43 2,155,335.25 688,947.73 517,297.73 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） -4,102,300.00 -4,102,300.00 投资收益（损失以“-” 号填列） -744,220.31 1,458,190.79 537,629.00 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 三、营业利润（亏损以“-”号 填列） 36,370,239.04 32,325,568.79 28,622,374.11 29,668,112.27 加：营业外收入 1,425,376.35 801,291.78 3,724,409.99 3,341,978.51 减：营业外支出 3,694,051.92 1,917,387.48 2,984,011.79 1,218,801.86 其中：非流动资产处置损失 3,049,420.85 1,302,693.16 1,423,260.76 1,203,661.47 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 34,101,563.47 31,209,473.09 29,362,772.31 31,791,288.92 减：所得税费用 5,499,247.70 3,339,735.74 2,143,739.32 2,243,704.75 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） 28,602,315.77 27,869,737.35 27,219,032.99 29,547,584.17 归属于母公司所有者的净 利润 27,016,198.68 26,884,019.89 少数股东损益 1,586,117.09 335,013.10 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.10 （二）稀释每股收益 0.10 0.10 法定代表人：廖学金 主管会计工作的负责人： 邱东华 会计机构负责人：周杰 68 深圳信隆实业股份有限公司 2008 年报全文 现金流量表 编制单位：深圳信隆实业股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,338,564,923.39 997,729,603.18 1,224,525,266.33 941,659,634.48 收到的税费返还 8,636,517.82 7,404,768.39 6,503,139.99 5,861,453.21 收到其他与经营活动有关的现金 5,624,479.42 3,104,283.94 6,513,016.70 6,148,481.00 经营活动现金流入小计 1,352,825,920.63 1,008,238,655.51 1,237,541,423.02 953,669,568.69 购买商品、接受劳务支付的现金 994,408,047.56 751,056,833.60 953,015,035.73 742,480,223.95 支付给职工以及为职工支付的现金 210,804,464.50 156,355,485.21 185,999,683.03 142,867,490.94 支付的各项税费 27,174,985.95 11,063,100.39 24,036,739.59 12,764,077.76 支付其他与经营活动有关的现金 50,059,751.72 33,420,941.48 48,366,554.78 30,433,367.68 经营活动现金流出小计 1,282,447,249.73 951,896,360.68 1,211,418,013.13 928,545,160.33 经营活动产生的现金流量净额 70,378,670.90 56,342,294.83 26,123,409.89 25,124,408.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 454,150.00 799,848.64 537,629.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 3,057,599.49 462,175.17 184,015.54 122,290.02 收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流入小计 3,511,749.49 1,262,023.81 184,015.54 2,659,919.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 57,148,203.62 47,763,390.35 35,808,409.70 31,092,941.93 投资支付的现金 22,567,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 14,695,742.87 16,495,389.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,198,370.31 7,500,000.00 2,500,000.00 投资活动现金流出小计 73,042,316.80 64,258,779.35 43,308,409.70 56,160,441.93 投资活动产生的现金流量净额 -69,530,567.31 -62,996,755.54 -43,124,394.16 -53,500,522.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 357,925.40 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 357,925.40 取得借款收到的现金 263,613,579.00 214,895,379.00 430,377,506.01 298,071,486.98 收到其他与筹资活动有关的现金 5,636,073.98 2,827,133.44 2,271,047.53 2,270,000.00 筹资活动现金流入小计 269,249,652.98 217,722,512.44 433,006,478.94 300,341,486.98 偿还债务支付的现金 269,348,302.05 211,936,579.50 413,422,888.35 294,161,781.34 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,416,582.96 37,606,396.70 48,959,991.34 42,892,594.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 845,888.93 453,295.04 支付其他与筹资活动有关的现金 2,268,243.57 1,500,000.00 筹资活动现金流出小计 315,033,128.58 251,042,976.20 462,382,879.69 337,054,375.69 筹资活动产生的现金流量净额 -45,783,475.60 -33,320,463.76 -29,376,400.75 -36,712,888.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,069,680.18 -1,361,538.22 -4,938,329.47 -3,672,635.45 五、现金及现金等价物净增加额 -47,005,052.19 -41,336,462.69 -51,315,714.49 -68,761,638.71 加：期初现金及现金等价物余额 227,191,594.55 190,877,712.06 278,507,309.04 259,639,350.77 六、期末现金及现金等价物余额 180,186,542.36 149,541,249.37 227,191,594.55 190,877,712.06 法定代表人： 廖学金 主管会计工作的负责人：邱东华 会计机构负责人：周杰 69 合并所有者权益变动表 编制单位：深圳信隆实业股份有限公司 2008 年度 本期 归属于母公司股东权益 归 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 268,000,000.00 146,176,464.66 24,185,386.10 47,970,760.95 -898,136.70 23,611,161.41 509,045,636.42 268,000,000.00 146,176,464.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 268,000,000.00 146,176,464.66 24,185,386.10 47,970,760.95 -898,136.70 23,611,161.41 509,045,636.42 268,000,000.00 146,176,464.66 三、本年增减（减少以“-”填列） - - 2,786,973.74 -2,570,775.06 -325,276.68 13,521,336.21 13,412,258.21 - - （一）净利润 - - - 27,016,198.68 - 1,586,117.09 28,602,315.77 - - （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - - - - - - - - 3、与计入股东权益項目相关的所得税影响 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 27,016,198.68 - 1,586,117.09 28,602,315.77 - - （三）股东投入和减少资本 - - - - - 13,023,635.31 13,023,635.31 - - 1、股东投入资本 - - - - - 2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - 3、其他 - - - - - 13,023,635.31 13,023,635.31 - - （四）利润分配 - - 2,786,973.74 -29,586,973.74 - -854,944.13 -27,654,944.13 - - 1、提取盈余公积 - - 2,786,973.74 -2,786,973.74 - - - - - 2、提取职工福利及奖励基金 - - - - - - - - - 3、对股东的分配 - - - -26,800,000.00 - -854,944.13 -27,654,944.13 - - 4、转增股本 - - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - (六)外币报表折算差额 - - - - -325,276.68 -233,472.06 -558,748.74 - - 四、本年年末余额 268,000,000.00 146,176,464.66 26,972,359.84 45,399,985.89 -1,223,413.38 37,132,497.62 522,457,894.63 268,000,000.00 146,176,464.66 法定代表人： 廖学金 主管会计工作的负责人：邱东华 70 母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳信隆实业股份有限公司 2008 年度 本期 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 268,000,000.00 146,176,464.66 - 24,185,386.10 84,723,099.65 523,084,950.41 268,000,000.00 146,176,464 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 268,000,000.00 146,176,464.66 - 24,185,386.10 84,723,099.65 523,084,950.41 268,000,000.00 146,176,464 三、本年增减（减少以“-”填列） - - - 2,786,973.74 -1,717,236.39 1,069,737.35 - （一）净利润 - - - - 27,869,737.35 27,869,737.35 - （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - - - - - - 3、与计入股东权益項目相关的所得税影响、 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - 27,869,737.35 27,869,737.35 - （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - 1、股东投入资本 - - - - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （四）利润分配 - - - 2,786,973.74 -29,586,973.74 -26,800,000.00 - 1、提取盈余公积 - - - 2,786,973.74 -2,786,973.74 - - 2、对股东的分配 - - - - -26,800,000.00 -26,800,000.00 - 3、转增股本 - - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 四、本年年末余额 268,000,000.00 146,176,464.66 - 26,972,359.84 83,005,863.26 524,154,687.76 268,000,000.00 146,176,464 法定代表人： 廖学金 主管会计工作的负责人：邱东华 71 审计报告 深鹏所股审字[2009]079 号 深圳信隆实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳信隆实业股份有限公司（以下简称“信隆实业”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是信隆实业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 72 三、审计意见 我们认为，信隆实业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 信隆实业公司及合并 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2009 年 4 月 15 日 杨春盛 中国注册会计师 王甫荣 73 深圳信隆实业股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 （一） 公司概况 本公司是一家注册地设立在中国深圳市宝安区龙华街道办第四工业区的股份有限公司，注册资本人民币 26,800 万元，法定代表人：廖学金。 （二） 公司历史沿革 本公司系经中华人民共和国商务部以商资二批[2003]961 号文批准，由信隆实业（深圳）有限公司依法整 体变更设立的外商投资股份有限公司，于 2003 年 12 月 15 日在深圳市工商行政管理局办理完成工商变更登记 手续，设立时的股本为人民币 20,000 万元。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]160 号文批准，本公司于 2006 年 12 月 25 日向社会公开 发行人民币普通股（A 股）6,800 万股，并于 2007 年 1 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后股本 增加至人民币 26,800 万元。 经深圳市工商行政管理局核准，本公司经营范围新增“普通货运（《道路运输经营许可证》有效期至 2012 年 6 月 30 日）” ，于 2008 年 12 月 2 日领取了注册号为 440301501120549 的企业法人营业执照。 （三）公司行业性质、经营范围、主要产品及提供的劳务 行业性质：体育用品制造业。 经营范围：生产经营运动器材，康复辅助器材，计算机配件，铝挤型锻造成型（制品） 。自行车车把，车 把立管，坐垫管，避震前叉及管料成型加工。普通货运（ 《道路运输经营许可证》有效期至 2012 年 6 月 30 日）。 主要产品及提供的劳务：自行车零配件、运动健身康复器材。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告业经本公司 2009 年 4 月 15 日第二届董事会第八次会议批准对外报出。 74 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，自 2007 年 1 月 1 日起，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的企业会计准则（以下简称“企业会计准则” ）进行确认和计量，基于下述重要会计政策和 会计估计进行财务报表编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、完整地反映了公司及合并 2008 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3.会计确认、计量和报告基础及计量属性 本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财务 会计报告。 本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得的情况 下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值计量模式。 4.外币业务核算方法 本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指交 易发生日当月月初的汇率。 年末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于与购建 固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损 75 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允 价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑 差额。 5.外币财务报表的折算方法 本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债项目按照合并财务报表决算日的即期汇率 折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目按照发生时的即期汇率折 算为母公司记账本位币；损益类项目按照合并财务报表期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算 汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时， 将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。 6.现金及现金等价物等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金且价值变动风险很小的投资。 7.金融资产和金融负债 金融资产和金融负债的分类 本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金 融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、可 供出售金额资产四类。 本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金 融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 金融工具的确认和后续计量 金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 但下列情况除外： a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量； 76 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量； b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本计量。 金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产转移的确认和计量 金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方） 。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益的 公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账面价 值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。 金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： a.发行人或债务人发生严重的财务困难； b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 77 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值 低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减值损 失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融 资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 （2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。 （3）可供出售金融资产减值损失的计量 可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公 允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额， 确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损 失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 8.坏账核算方法 坏账的确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法 本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如果存在减值 迹象，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，结合实际情况计提专项坏账准备；其他单项金额不重大的 78 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按类似信用风险特征划分为若干组合，再 对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按以下比例确认减值损失，计提坏账准备。 账 龄 计提比例 3 个月以内（含 3 个月） 3% 3 个月至 1 年（含 1 年） 5% 1 至 2 年（含 2 年） 10% 2 至 3 年（含 3 年） 15% 3 至 4 年（含 4 年） 20% 4 至 5 年（含 5 年） 50% 5 年以上 100% 9.存货核算方法 存货分为原材料、周转材料（包括包装物、低值易耗品） 、在产品、产成品等四大类。 各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 原材料发出采用加权平均法计价，周转材料于领用时采用一次摊销法摊销。 在产品、产成品日常核算以标准成本计价，标准成本与实际成本之间的差异，每月末按存耗比例进行分 摊，从而将标准成本调整为实际成本。 原材料、产成品采用永续盘存制，在产品采用实地盘存制。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存货 类别计提存货跌价准备，计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格 与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 可变现净值根据存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的 金额确定，为执行确定的销售合同而持有的存货，其估计售价为合同价格。 10.长期投资核算方法 长期股权投资的计价 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合 并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 79 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股 份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发 生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投 资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，换入的长期 股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。 收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位 具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被 投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额 80 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定 可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确 定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入 固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 固定资产的折旧采用直线法平均计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值（原值 的 5 %）确定其折旧率。分类折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 机器设备 10 年 9.5% 运输设备 5年 19% 电子电子 5年 19% 其他设备 5年 19% 无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资 产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固 定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁 项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值 确定折旧率，计提折旧。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处 置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 81 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出 售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12.在建工程核算方法 在建工程是指本公司兴建中的厂房与设备及其他固定资产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出， 包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工 程按单项工程进行明细核算。在建工程达到预定可使用状态后，转入固定资产，并停止利息资本化。 13.无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使 用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。本公司的无形资产摊销年限 如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 土地使用年限 非专利技术 5—10 年 本公司于每年年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 无法预见无形资产为本公司带来的经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，但每个会计期间， 需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处理。使用 寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为获取并理解新的 科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知 识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足下列 条件时，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.该无形资产能够带来经济利益； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 82 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。 14.商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制 下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形 成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位 的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 15.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益 期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计 入当期损益。 长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。 16.资产减值准备确定方法和计提依据 本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定： 资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化 时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损 益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回 收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照 合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确 认相应的商誉减值损失。 83 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 17.资产组的确定方法 资产组的认定 本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据， 并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。 资产组的减值 a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。 b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值， 通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。 c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。 d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值 的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中 最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未 能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 18.借款费用 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助 费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相 当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指 购建和生产过程超过一年的存货）等资产。 借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 84 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化 条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 19.收入确认原则 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销 售收入的实现。 提供劳务 （1）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （2）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 85 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 20.政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。 21.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交 易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预 见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制 并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 86 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22.利润分配方法 本公司的利润分配依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，税后净利润在弥补以前年度未弥补亏 损后，按以下比例分配： 提取法定盈余公积 10% 剩余可供股东分配的利润由董事会提出利润分配预案报股东大会批准后实施。 23.合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子 公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后， 由母公司合并编制。 同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处 理。 子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。 五、税项 本公司适用的主要税种及税率： 税 项 计税基础 税 率 增值税*1 销售收入及简易加工收入 17% 营业税 营业额 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 1% 8.84%、17.5%、18%、25%、 企业所得税*2 应纳税所得额 15%-39% *1 本公司系出口型生产性企业，本公司下属控股子公司镒成车料（昆山）有限公司（以下简称“镒成车 料”） 、太仓信隆车料有限公司（以下简称“太仓信隆” ）及深圳信碟科技有限公司（以下简称“深圳信碟” ） 87 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 部分产品外销，出口货物执行“免、抵、退”税收优惠政策。 *2（一）企业所得税基本税率 1.本公司及下属控股子公司利田车料（深圳）有限公司、深圳信隆健康产业发展有限公司、深圳信碟四 家公司因注册地设立在深圳市，根据国务院国发[2007]39 号文的有关规定，2008 年度执行 18%的过渡期企业 所得税税率。 2.本公司之控股子公司镒成车料因注册地设立在江苏省昆山市经济技术开发区，根据国务院国发 [2007]39 号文的有关规定，2008 年度执行 18%的过渡期企业所得税税率。 3.本公司之控股子公司太仓信隆的企业所得税率为 25%。 ，依据课税年度的 4.本公司之全资子公司信隆实业（香港）有限公司依照香港立法局颁布的《税务条例》 应纳税所得额按 17.5%的税率缴纳利得税。 5.本公司之控股子公司 HL CORP（USA）依照美国联邦政府及加利福尼亚州颁布的《税务条例》，依据 课税年度的应纳税所得额按 8.84%的税率缴纳州所得税，依据缴纳州所得税后利润按 15%-39%的累进税率缴 纳联邦所得税。 6.本公司之控股子公司 ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL INC 依照美国联邦政府及内华达州 颁布的《税务条例》 ，免征州所得税，按 15%-39%的累进税率缴纳联邦所得税。 （二）企业所得税优惠税率及批文 经深圳市宝安区国家税务局松岗分局深国税宝松减免[2005]0086 号文批准，本公司之控股子公司深圳信 碟从开始获利年度起，享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠，即 2006 年度至 2007 年度免征企业所得 税，2008 年度至 2010 年度减半征收企业所得税。2008 年度，深圳信碟实际执行 9%的企业所得税税率。 六、企业合并及合并财务报表 （一）本公司合并范围的确定依据 本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。 控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取 88 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 利益的权利。 本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。 （二）本公司的合并范围 持股比例 表决权 子公司名称 合并报表范围 直接 间接 合计 比例 利田车料(深圳)有限公司 75% -- 75% 75% 2008 年度全部财务报表 太仓信隆车料有限公司 75% -- 75% 75% 2008 年度全部财务报表 深圳信碟科技有限公司 55% -- 55% 55% 2008 年度全部财务报表 深圳信隆健康产业发展有限公司 99% 0.75% 99.75% 100% 2008 年度全部财务报表 信隆实业(香港)有限公司 100% -- 100% 100% 2008 年度全部财务报表 HL CORP（USA） 51% -- 51% 51% 2008 年度全部财务报表 ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL 55% -- 55% 55% 2008 年度全部财务报表 INC. 镒成车料（昆山）有限公司 51% -- 51% 51% 2008 年 5-12 月财务报表 与 2007 年度相比，2008 年度合并范围增加镒成车料。 2008 年 5 月，本公司收购了镒成车料 51%的股权。因此，本公司将镒成车料 2008 年 5-12 月财务报表纳 入合并报表范围。 （三）本公司的控股子公司概况 1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司 注册资本 投资金额 子公司名称 注册地点 经营范围 （万元） （万元） HKD 自行车和摩托车的车把，车把立管及其零 利田车料（深圳）有限公司*1 深圳市 390 273.43 部件 USD 自行车车把、车把立管、座垫管、避震前 太仓信隆车料有限公司*2 太仓市 1,450 8,140.97 叉、运动器材及管料成型加工 USD HL CORP（USA）*3 美国 110 562.06 一般贸易业务 *1 本公司于 2002 年 10 月完成对该公司 75%股权的收购，由于本公司与该公司在合并前后同受利田发展 有限公司控制，故本次收购行为属于同一控制下的企业合并。 89 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 *2 本公司于 2002 年 11 月完成对该公司 75%股权的收购，由于本公司与该公司在合并前后同受利田发展 有限公司控制，故本次收购行为属于同一控制下的企业合并。 *3 本公司于 2005 年 3 月完成对该公司 51%股权的收购，由于本公司与该公司在合并前后同受自然人廖 学金控制，故本次收购行为属于同一控制下的企业合并。 2.通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 注册资本 投资金额 子公司名称 注册地点 经营范围 （万元） （万元） 镒成车料（昆山）有限公司 昆山市 USD 360 1,649.54 自行车的车把、前叉、立管及其他零部件 该公司系经江苏昆山经济技术开发区管理委员会于 1993 年 1 月 20 日以昆经开资（93）字第 13 号文批准， 由香港益邦投资有限公司投资设立的外商独资企业，设立时的注册资本为美元 300 万元。后经增资及股权转 让，至 1999 年 5 月，注册资本变更为美元 360 万元，全部由 YIH CHENG ENTERPRISE（BVI）CO.,LTD 出 资。 2008年2月20日，本公司与YIH CHENG ENTERPRISE（BVI）CO.,LTD 签订了股权转转让协议，本公司 向YIH CHENG ENTERPRISE（BVI）CO.,LTD收购其持有的51%股权，该股权转让事项已经2008 年2月19日 本公司第二届董事会第三次会议审议通过，并经江苏昆山经济技术开发区管理委员会于2008年3月10日以核发 昆开资[2008]106号文批准，有关工商变更登记手续已于2008年4月9日完成。股权收购完成后，本公司直接持 有该公司51%的股权。 以上51%股权的收购价款为人民币16,495,389.00元，该股权收购款项本公司已于2008年5月4日全部支付， 本次股权收购的购买日确定为2008年5月1日。镒成车料于购买日的可辨认净资产的公允价值为26,578,847.59 元，按51%的持股比例计算，本公司享有的份额为13,555,212.27元，合并成本与享有份额之间的差额 2,940,176.73元确认为商誉。 3.通过新设方式成立的子公司 注册资本 投资金额 子公司名称 注册地点 经营范围 （万元） （万元） 生产经营自行车刹车、 摩托 深圳信碟科技有限公司 深圳市 HKD500 292.60 车刹车及零配件 90 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 健身运动器材、 一类康复器 深圳信隆健康产业发展有限公司 深圳市 RMB300 300.00 材、娱乐器材销售 信隆实业(香港)有限公司 香港 HKD200 213.14 一般贸易业务 ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL INC. 美国 USD100 443.86 一般贸易业务 七、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 2008-12-31 2007-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现金 RMB 344,308.09 344,308.09 314,351.50 314,351.50 HKD 29,937.30 26,401.40 57,722.77 54,050.45 EUR 2,779.00 26,842.36 2,462.00 26,261.91 USD 63,594.77 434,644.82 23,795.16 173,814.12 NTD 5,556.00 1,158.43 -- -- GBP 300.00 2,963.94 300.00 4,374.21 小 计 836,319.04 572,852.19 银行存款 RMB 112,531,013.19 112,531,013.19 158,718,725.47 158,718,725.47 HKD 8,282,149.59 7,303,944.90 6,113,705.46 5,724,751.62 USD 8,532,597.42 58,316,890.34 8,511,789.08 62,175,265.27 EUR 123,888.03 1,196,634.49 -- -- JPY 23,006.00 1,740.40 -- --- 小 计 179,350,223.32 226,618,742.36 其他货币资金 RMB 3,481,107.08 3,481,107.08 -- -- 合 计 183,667,649.44 227,191,594.55 （1）其他货币资金 2008 年 12 月 31 日余额为银行承兑汇票保证金存款。 （2）货币资金 2008 年 12 月 31 日余额中包含注册地在境外的全资子公司信隆实业(香港)有限公司的货 币资金折合人民币为 4,638,517.04 元、控股子公司 HL CORP（USA）的货币资金折合人民币为 3,539,707.59 91 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 元和控股子公司 ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL INC.的货币资金折合人民币为 366,935.12 元。 2.应收票据 种 类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 947,927.00 3,968,909.57 （1）应收票据 2008 年 12 月 31 日余额中无应收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东及其他关联方单位 的票据。 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，未到期已背书转让的应收票据金额为 10,519,616.44 元。 （3）应收票据 2008 年 12 月 31 日余额比 2007 年 12 月 31 日减少了 3,020,982.57 元，减幅为 76.12%，主 要系本期末背书转让票据增加。 3.应收账款 （1）风险分析 2008-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款*1 236,901,494.98 69.51% 10,374,799.86 226,526,695.12 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 1,795,091.78 0.53% 1,613,874.13 181,217.65 组合的风险较大的应收账款*2 其他单项金额不重大的应收账款 102,102,176.52 29.96% 3,625,453.80 98,476,722.72 合 计 340,798,763.28 100% 15,614,127.79 325,184,635.49 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 207,939,580.92 66.57% 4,775,350.74 203,164,230.18 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 1,584,900.02 0.50% 989,658.43 595,241.59 组合的风险较大的应收账款 其他单项金额不重大的应收账款 102,854,476.43 32.93% 3,587,673.64 99,266,802.79 合 计 312,378,957.37 100.00% 9,352,682.81 303,026,274.56 *1 单项金额重大的应收账款是指单笔金额为 150 万元以上（含 150 万元）的应收款项。 92 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年 12 月 31 日单项金额重大的应收账款中，应收天津市世纪天姣商贸有限公司 2,077,915.82 元，因 一审已经胜诉（有关说明详见附注十一.1） ，诉前保全金额为 1,176,449.00 元，故按两者差额 901,466.82 计提 专项坏账准备；应收顺杰（南京）运动器材有限公司 2,343,966.90 元，因该公司已经倒闭，已全额计提坏账 准备。 *2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明 显特征表明该等款项难以收回。截止 2008 年 12 月 31 日，该组合明细列示如下： 计提 累计计提坏 债务人 所欠金额 账龄 计提原因 比例 账准备金额 广州凯迪自行车工业有限公司 1,035,005.88 100% 1,035,005.88 2至3年 对方正在破产清算 昆山巨盟自行车有限公司 283,624.35 100% 283,624.35 2至3年 已倒闭 深圳保安自行车有限公司 54,496.05 100% 54,496.05 4至5年 长期无法收回 天津吉港自行车有限公司 42,300.00 100% 42,300.00 4至5年 长期无法收回 杰盟贸易有限公司 17,230.20 100% 17,230.20 2至5年 已倒闭 大名电动工业(苏州)有限公司 295,330.70 50% 147,665.35 1 年以内 调解执行中 天津科力电动车有限公司 67,104.60 50% 33,552.30 1至2年 调解执行中 合 计 1,795,091.78 1,613,874.13 （2）账龄分析 2008-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 3 个月以内 309,486,656.17 90.81% 9,301,195.18 300,185,460.99 3 个月至 1 年 22,779, 065.98 6.68% 1,138,953.30 21,640,112.68 1至2年 1,561,808.46 0.46% 183,022.69 1,378,785.77 2至3年 3,556,984.07 1.04% 2,248,280.15 1,308,703.92 3至4年 3,187,111.89 0.94% 2,521,875.90 665,235.99 4至5年 227,136.71 0.07% 220,800.57 6,336.14 合 计 340,798,763.28 100.00% 15,614,127.79 325,184,635.49 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 93 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 3 个月以内 283,525,107.02 90.76% 7,773,391.35 275,751,715.67 3 个月至 1 年 22,283,680.98 7.14% 891,423.14 21,392,257.84 1至2年 4,566,718.51 1.46% 316,167.47 4,250,551.04 2至3年 1,845,924.12 0.59% 262,758.66 1,583,165.46 3至4年 157,526.74 0.05% 108,942.19 48,584.55 合 计 312,378,957.37 100% 9,352,682.81 303,026,274.56 （3）应收账款 2008 年 12 月 31 日余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项，应收其 他关联方款项为 11,870,523.67，详见附注十（三） 。 （4）2008 年 12 月 31 日前五名欠款金额合计为 55,245,321.06 元，占总额的 16.21%，明细列示如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 永祺(常州)车业有限公司 13,633,701.00 1 年以内 货款 信隆车料工业股份有限公司 11,866,025.07 1 年以内 货款 郁郡实业股份有限公司 10,656,195.37 1 年以内 货款 捷安特(中国)有限公司 10,377,771.12 1 年以内 货款 爱地雅（东莞）自行车有限公司 8,711,628.50 1 年以内 货款 合 计 55,245,321.06 4.预付款项 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 3 个月以内 10,363,201.38 83.61% 323,456.72 6.78% 3 个月至 1 年 2,030,990.96 16.39% 4,445,147.08 93.22% 合 计 12,394,192.34 100.00% 4,768,603.80 100.00% （2）预付款项 2008 年 12 月 31 日余额中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东及其他关 联方单位款项。 （3）预付款项 2008 年 12 月 31 日余额比 2007 年 12 月 31 日增加了 7,625,588.54 元，增幅为 159.91%， 94 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 主要系预付设备款项增加 3,731,941.39 元及新增合并范围并入 1,756,371.70 元所致。 5.其他应收款 （1）风险分析 2008-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款*1 5,366,907.25 45.06% 1,097,436.89 4,269,470.36 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 -- -- -- -- 组合的风险较大的其他应收款*2 其他单项金额不重大的其他应收款 6,543,532.30 54.94% 298,563.86 6,244,968.44 合 计 11,910,439.55 100.00% 1,396,000.75 10,514,438.80 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 7,500,000.00 71.44% -- 7,500,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应收款 -- -- -- -- 其他单项金额不重大的其他应收款 2,998,916.79 28.56% 167,993.67 2,830,923.12 合 计 10,498,916.79 100.00% 167,993.67 10,330,923.12 *1 单项金额重大的其他应收款是指单笔金额为 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项。 2008 年 12 月 31 日单项金额重大的其他应收款中应收昆山鑫育金属制品有限公司 1,040,247.20 元，因该 公司正处于破产清算中，已全额计提坏账准备。 *2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明 显特征表明该等款项难以收回。 （2）账龄分析 2008-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净额 3 个月以内 8,381,342.53 70.37% 54,759.18 8,326,583.35 3 个月至 1 年 2,616,476.32 21.97% 1,119,058.66 1,497,417.66 95 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 1至2年 376,276.51 3.16% 37,627.65 338,648.86 2至3年 337,388.69 2.83% 75,677.51 261,711.18 3至4年 22,000.00 0.18% 20,400.00 1,600.00 4至5年 176,955.50 1.49% 88,477.75 88,477.75 合 计 11,910,439.55 100.00% 1,396,000.75 10,514,438.80 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净额 3 个月以内 9,440,565.60 89.91% 56,952.60 9,383,613.00 3 个月至 1 年 521,507.00 4.97% 20,463.82 501,043.18 1至2年 292,826.19 2.79% 38,126.78 254,699.41 2至3年 47,062.50 0.45% 7,059.37 40,003.13 3至4年 196,955.50 1.88% 45,391.10 151,564.40 合 计 10,498,916.79 100.00% 167,993.67 10,330,923.12 （3）2008 年 12 月 31 日前五名欠款金额合计为 3,154,053.26 元，占总额的 26.48%，明细列示如下： 债务人 所欠金额 欠款时间 欠款内容 公司员工 1,232,445.93 1 年以内 备用金借款 昆山鑫育金属制品有限公司 1,040,247.20 1至2年 预付货款 天津市河北区人民法院 500,000.00 1至2年 押金 优品公司 204,404.63 1 年以内 房租押金 宝安区建设局 176,955.50 4至5年 押金 合 计 3,154,053.26 （4）其他应收款 2008 年 12 月 31 日余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联 方单位款项。 6.存货及存货跌价准备 （1）存货明细列示如下： 类 别 2008-12-31 2007-12-31 96 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 类 别 2008-12-31 2007-12-31 原材料 55,289,129.57 50,026,748.57 周转材料 8,379,254.56 5,634,784.86 在产品 53,929,499.62 52,119,475.40 产成品 37,277,139.43 27,112,633.61 合 计 154,875,023.18 134,893,642.44 减：存货跌价准备 4,838,675.67 889,943.98 存货净额 150,036,347.51 134,003,698.46 （2）存货跌价准备变动情况列示如下： 本年减少 项 目 2007-12-31 本年增加 2008-12-31 本年转回数 本年转销数 原材料 151,265.15 25,103.32 -- -- 176,368.47 周转材料 -- 267,054.38 -- -- 267,054.38 在产品 170,571.52 228,335.40 -- -- 398,906.92 产成品 568,107.31 3,576,792.09 -- 148,553.50 3,996,345.90 合 计 889,943.98 4,097,285.19 -- 148,553.50 4,838,675.67 存货跌价准备 2008 年 12 月 31 日余额比 2007 年 12 月 31 日增加了 3,948,731.69 元，增幅为 443.71%，主 要系本年新增合并范围并入 2,478,647.41 元及本公司之控股子公司太仓信隆本年增加计提 996,761.55 元所致。 7.固定资产及累计折旧 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 127,431,485.12 19,069,500.00 -- 146,500,985.12 机器设备 306,829,271.25 66,537,078.95 13,789,494.79 359,576,855.41 运输工具 13,626,941.20 2,052,489.54 1,565,827.91 14,113,602.83 电子设备 44,129,873.82 17,743,979.42 2,330,595.32 59,543,257.92 97 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 其他设备 17,230,112.70 2,235,241.47 156,862.46 19,308,491.71 合 计 509,247,684.09 107,638,289.38 17,842,780.48 599,043,192.99 累计折旧： 房屋建筑物 26,393,423.18 9,650,293.04 -- 36,043,716.22 机器设备 161,972,324.40 40,379,468.02 8,511,258.81 193,840,533.61 运输工具 9,712,987.92 1,513,870.54 1,363,108.04 9,863,750.42 电子设备 32,670,759.52 4,195,290.62 2,112,393.85 34,753,656.29 其他设备 14,541,068.43 1,032,817.03 121,292.96 15,452,592.50 合 计 245,290,563.45 56,771,739.25 12,108,053.66 289,954,249.04 固定资产净值 263,957,120.64 50,866,550.13 5,734,726.82 309,088,943.95 固定资产减值准备 893,365.69 -- 103,946.65 789,419.04 固定资产净额 263,063,754.95 308,299,524.91 （1）固定资产本年增加含新增合并范围于购买日并入 48,756,852.93 元，在建工程完工转入 3,277,415.10 元，融资租入机器设备 3,095,542.93 元（有关说明见附注七.25），其他系增加的外购设备；累计折旧本年增 加含新增合并范围于购买日并入 18,764,247.35 元。 （2）固定资产及累计折旧本年减少主要系出售和报废固定资产。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，固定资产中用于借款抵押的房屋建筑物原值为 77,339,604.06 元，净值为 56,198 ,599.21 元。本公司及下属控股子公司的固定资产抵押情况详见附注七.14。 （4）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司房屋建筑物中有原值 11,609,590.65 元的房屋之产权证尚未办理。 8.在建工程 本年转入 工程名称 2007-12-31 本年增加 其他减少 2008-12-31 资金来源 固定资产 SAP 系统 9,141,656.00 4,911,813.00 420,000.00 -- 13,633,469.00 其他 自制及待安装设备 5,657,571.08 4,077,348.37 2,857,415.10 -- 6,877,504.35 其他 网络视讯培训系统 290,100.00 216,000.00 -- -- 506,100.00 其他 其他技改项目 845,360.00 -- -- -- 845,360.00 其他 98 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 本年转入 工程名称 2007-12-31 本年增加 其他减少 2008-12-31 资金来源 固定资产 合 计 15,934,687.08 9,205,161.37 3,277,415.10 -- 21,862,433.35 截止 2008 年 12 月 31 日，以上在建工程不存在减值情形，无借款利息资本化金额。 9.无形资产 累计摊销 剩余摊 项 目 原始发生额 2007-12-31 本年增加 本年摊销 2008-12-31 金额 销期限 土地使用权 71,730,520.36 17,204,292.44 43,221,780.80 12,605,345.36 1,300,898.24 54,526,227.92 48 -511 个月 非专利技术 1,221,598.00 603,132.10 780,228.06 -- 161,762.16 618,465.90 24-48 个月 办公软件 124,000.00 124,000.00 103,333.34 -- 103,333.34 -- 合 计 73,076,118.36 17,931,424.54 44,105,342.20 12,605,345.36 1,565,993.74 55,144,693.82 （1）土地使用权本年增加系新增子公司镒成车料于购买日并入的金额。 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，无形资产中用于借款抵押的土地使用权原值为 27,066,144.36 元，净值为 23,157,225.75 元。本公司及下属控股子公司的无形资产抵押情况详见附注七.14。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，以上无形资产不存在减值情形。 10.商誉 形成原因 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 合并镒成车料（昆山）有限公司所形成 -- 2,940,176.73 -- 2,940,176.73 （1）以上合并中所形成的商誉的有关说明详见附注六(三).2。 （2）经减值测试，以上商誉于 2008 年 12 月 31 日不存在减值情形。 11.长期待摊费用 项 目 原始发生额 累计摊销 2007-12-31 本年增加 本年摊销 2008-12-31 松岗附属设施 7,067,080.70 1,413,416.15 6,360,372.63 -- 706,708.08 5,653,664.55 租金 1,513,510.68 410,443.57 1,225,222.68 -- 122,155.57 1,103,067.11 租入房屋改良支出 425,488.82 169,835.65 298,862.05 -- 43,208.88 255,653.17 99 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 其他 1,060,000.00 410,917.05 397,583.03 330,000.00 78,500.08 649,082.95 合 计 10,066,080.20 2,404,612.42 8,282,040.39 330,000.00 950,572.61 7,661,467.78 12.递延所得税资产 项 目 2008-12-31 2007-12-31 坏账准备 3,377,802.92 1,791,130.82 存货跌价准备 968,000.26 160,189.92 固定资产减值准备 157,883.81 160,805.82 远期结汇合约公允价值变动损失 820,460.00 -- 递延收益 228,000.00 -- 可结转以后年度弥补的未弥补亏损 3,895,230.58 3,336,862.69 合 计 9,447,377.57 5,448,989.25 13.资产减值准备 项 目 2007-12-31 本年计提数 本年转回数 本年转销数 2008-12-31 一、坏账准备 9,520,676.48 7,637,797.46 -- 148,345.40 17,010,128.54 二、存货跌价准备 889,943.98 4,097,285.19 -- 148,553.50 4,838,675.67 三、固定资产减值准备 893,365.69 -- -- 103,946.65 789,419.04 合 计 11,303,986.15 11,735,082.65 -- 400,845.55 22,638,223.25 本年计提数含新增合并范围镒成车料于购买日并入坏账准备 5,647,895.31 元、存货跌价准备 2,627,200.91 元。 14.所有权受到限制的资产 本公司将部分资产用于向银行抵押，以取得银行借款。截止2008年12月31日所有权受到限制的资产明细 列示如下： 所有权受到限制的资产类别 2007-12-31 本年增加额 本年减少额 2008-12-31 100 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 用于贷款抵押的资产 其中：固定资产原值 58,618,704.06 18,720,900.00 -- 77,339,604.06 无形资产原值 14,460,799.00 12,605,345.36 -- 27,066,144.36 合 计 73,079,503.06 31,326,245.36 -- 104,405,748.42 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司资产抵押情况列示如下： 公司名称 资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限 取得银行贷款金额 土地使用权 6,925,654.00 4,454,789.90 深圳信隆实业股 2007.9.21- 2009.9.5 15,000,000.00 份有限公司 房屋建筑物 19,421,385.79 10,196,227.48 太仓信隆车料有 土地使用权 7,535,145.00 6,370,052.70 2006.10.26-2009.7.24 14,000,000.00 限公司 房屋建筑物 39,197,318.27 32,740,493.82 土地使用权 12,605,345.36 12,332,383.15 镒成车料（昆山） 2007.8.20- 2010.8.19 15,000,000.00 有限公司 房屋建筑物 18,720,900.00 13,261,877.91 15.短期借款 借款条件 2008-12-31 2007-12-31 银行借款 原 币 折人民币 原 币 折人民币 RMB 67,000,000.00 67,000,000.00 RMB 37,000,000.00 37,000,000.00 其中：信用 -- -- USD6,000,000.00 43,827,600.00 RMB10,000,000.00 10,000,000.00 RMB15,000,000.00 15,000,000.00 担保 USD9,195,807.00 62,849,540.45 USD6,060,000.00 44,265,802.44 抵押 RMB29,000,000.00 29,000,000.00 RMB26,000,000.00 26,000,000.00 合 计 168,849,540.45 166,093,402.44 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，以上短期借款无逾期借款。 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，担保借款中有人民币 1,000 万元、美元 568.58 万元系由本公司之实际控 制人廖学金为本公司取得的借款提供担保，美元 300 万元由廖学金为本公司之全资子公司信隆实业（香港） 有限公司取得的借款提供担保，美元 51 万元由本公司之控股股东利田发展有限公司以存款质押方式为本公司 之控股子公司 ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL INC 取得的借款提供担保；抵押借款情况详见附注 101 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 七.14。 16.交易性金融负债 项 目 2008-12-31 2007-12-31 远期结汇合约 4,102,300.00 -- 其中：比利时联合银行股份有限公司深圳分行 2,119,200.00 -- 中国农业银行深圳龙华支行 1,983,100.00 -- 为防范汇率风险，2008 年，本公司分别与比利时联合银行股份有限公司深圳分行、中国农业银行深圳龙 华支行签署了《远期结汇/售汇总协议书》和《远期结售汇/人民币与外币掉期业务总协议书》 ，本公司委托该两 家银行办理远期结汇业务。截止 2008 年 12 月 31 日，未到期交割的远期结汇合约金额为美元 1,350 万元，按 照资产负债表日的远期结汇汇率与当初约定的远期结汇合约汇率的差异计算确认公允价值变动损失及交易性 金融负债 4,102,300.00 元。 17.应付票据 种 类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 47,478,242.21 29,836,043.39 （1）应付票据 2008 年 12 月 31 日余额主要为应付材料款，无已到期未承兑的应付票据，无应付持本公 司 5%以上（含 5%）股份的股东及其他关联方单位的票据。 （2）应付票据 2008 年 12 月 31 日余额比 2007 年 12 月 31 日增加了 17,642,198.82 元，增幅为 59.13%， 主要系本期采购材料多采用银行承兑汇票结算方式所致。 18.应付账款 （1）账龄分析 账 龄 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 233,348,074.52 214,555,584.67 1至2年 1,452,988.04 52,643.86 2至3年 370,623.46 41,732.60 102 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 3 年以上 67,156.75 35,325.00 合 计 235,238,842.77 214,685,286.13 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司应付账款前五名金额合计为 51,597,853.18 元，占应付账款总额的 21.93%。 （3）应付账款 2008 年 12 月 31 日余额主要是应付材料款，无应付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的 股东单位款项，应付其他关联方款项为 50,845.44 元，详见附注十（三）。 19.预收款项 （1）账龄分析 账 龄 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 3,211,912.53 3,613,541.68 1至2年 332,024.88 536,726.00 2至3年 418,744.74 44,933.93 3至4年 41,546.85 5,506.94 4至5年 5,152.60 -- 合 计 4,009,381.60 4,200,708.55 （2）预收款项 2008 年 12 月 31 日余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项，预收 其他关联方款项为 11,422.33 元，详见附注十（三） 。 20.应付职工薪酬 序号 项 目 2007-12-31 本年增加额 本年支付额 2008-12-31 一、 工资、奖金、津贴和补贴 13,270,734.00 181,298,621.23 179,090,101.50 15,479,253.73 二、 职工福利费 -- 3,326,379.30 3,326,379.30 -- 三、 社会保险费 -- 18,829,200.08 18,829,200.08 -- 其中：1.医疗保险费 -- 2,332,935.74 2,332,935.74 -- 2.基本养老保险费 -- 15,075,852.37 15,075,852.37 -- 3.失业保险 -- 359,352.34 359,352.34 -- 103 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 序号 项 目 2007-12-31 本年增加额 本年支付额 2008-12-31 4.工伤保险 -- 888,251.37 888,251.37 -- 5.生育保险 -- 172,808.26 172,808.26 -- 四、 住房公积金 -- 390,048.00 390,048.00 -- 五、 工会经费和职工教育经费 -- 808,252.06 665,137.76 143,114.30 合 计 13,270,734.00 204,652,500.67 202,300,866.64 15,622,368.03 21.应交税费 项 目 2008-12-31 2007-12-31 增值税 1,215,106.63 -1,509,705.68 企业所得税 2,837,312.74 716,186.39 个人所得税 34,451.90 284,101.75 营业税 2,230.00 1,122.10 房产税 263,979.72 -- 土地使用税 212,303.01 -- 教育费附加 12,581.48 8,417.11 合 计 4,577,965.48 -499,878.33 22.其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 19,791,997.37 23,608,385.33 1至2年 2,666.00 2,005,229.58 2至3年 50,750.00 100,000.00 3 年以上 102,000.00 -- 合 计 19,947,413.37 25,713,614.91 104 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）其他应付款 2008 年 12 月 31 日余额主要包括：①未到期进口信用证金额 1,270,876.78 元；②应付 水电费 5,035,435.66 元、佣金费用 2,500,946.21 元、伙食费用 3,179,069.00 元。 （3）其他应付款 2008 年 12 月 31 日余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项，应 付其他关联方款项为 92,007.01 元，详见附注十（三） 。 23.一年内到期的非流动负债 2008-12-31 2007-12-31 贷款单位 借款条件 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 中国农业银行深圳龙华支行*1 抵押 RMB29,000,000.00 29,000,000.00 -- -- 玉山商业银行股份有限公司*2 担保 USD660,000.00 4,647,500.33 -- -- 合 计 33,647,500.33 -- -- *1 系本公司取得的借款，抵押详情见附注七.14。 *2 系本公司之全资子公司信隆实业（香港）有限公司取得的借款，由本公司之实际控制人廖学金及董事 廖学森为其提供担保。 24.长期借款 2008-12-31 2007-12-31 贷款单位 借款条件 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 玉山商业银行股份有限公司 担保 USD2,001,109.26 13,676,781.35 USD1,340,000.00 9,788,131.14 上海商业储蓄银行股份有限公 司国际金融业务分行 担保 USD1,687,500.00 11,519,449.22 USD2,525,578.30 18,448,339.28 中国农业银行深圳龙华支行 -- -- RMB29,000,000.00 29,000,000.00 合 计 25,196,230.57 57,236,470.42 以上截止 2008 年 12 月 31 日的长期借款均为本公司之控股子公司太仓信隆取得的借款，其中美元 2,001,109.26 元系由本公司之实际控制人廖学金及董事廖学森为其提供担保，美元 1,687,500.00 元系由廖学金 和本公司之关联方信隆车料工业股份有限公司共同为其提供担保。 25.长期应付款 105 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 应付融资租入固定资产租赁费 -- 3,655,542.93 95,000.00 3,560,542.93 减：未确认融资费用 -- 560,000.00 30,799.00 529,201.00 合 计 -- 3,095,542.93 64,201.00 3,031,341.93 2008 年 11 月 25 日，本公司之控股子公司镒成车料与仲利国际租赁有限公司（以下简称“仲利公司” ） 签订《买卖合同》 ，镒成车料将一批生产设备（账面原值 5,032,929.85 元、累计折旧 1,937,386.92 元）出售 给仲利公司，出售价格为该批生产设备账面价值 3,095,542.93 元。同日，镒成车料与仲利公司签订《租赁合 同》 ，以融资租赁方式租回该批生产设备，租赁期为 3 年，自 2008 年 11 月 28 日至 2011 年 11 月 28 日；租金 分 35 期支付，首期租金给付日为 2008 年 12 月 28 日，第 1-12 期每期租金为 95,000 元、第 13-24 期每期租金 为 85,000 元、第 25-35 期每期租金为 75,000 元，租金合计为 2,985,000.00 元；优先购买价为 670,542.93 元； 最低租赁付款额为 3,655,542.93 元。 镒成车料将租赁资产于租赁开始日的公允价值与最低租赁付款额现值两者较低者 3,095,542.93 元作为融 资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额 3,655,542.93 元作为长期应付款的入账价值，融资租入固定 资产与长期应付款入账价值的差额 560,000.00 元作为未确认融资费用。融资租入固定资产按租赁期分 3 年计 提折旧，未确认融资费用按实际利率法进行分摊。 26.递延所得税负债 递延所得税负债 2008 年 12 月 31 日余额为 2,801,843.37 元，系本期合并镒成车料时，对于购买日取得的 各项可辨认资产、负债的公允价值与其计税基础之间的差异，按照未来转回期间的金额及适用的税率确认 2,772,224.99 元，购买日至 2008 年 12 月 31 日期间转回-29,618.38 元。 27．其他非流动负债—递延收益 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 深圳市企业信息化重点项目建设资助资金 460,000.00 680,000.00 -- 1,140,000.00 28.股本 2007-12-31 本年变动增减（＋，－） 2008-12-31 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 （%） 新股 转股 （%） 106 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 2007-12-31 本年变动增减（＋，－） 2008-12-31 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 （%） 新股 转股 （%） 一、有限售条件股份 200,000,000.00 74.627 -- -- -- -62,560,000.00 -62,560,000.00 137,440,000.00 51.284 1、国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2、国有法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、其他内资持股 40,200,000.00 15.000 -- -- -- -40,200,000.00 -40,200,000.00 -- -- 其中：境内法人持股 40,200,000.00 15.000 -- -- -- -40,200,000.00 -40,200,000.00 -- -- 境内自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4、外资持股 159,800,000.00 59.627 -- -- -- -22,360,000.00 -22,360,000.00 137,440,000.00 51.284 其中：境外法人持股 159,800,000.00 59.627 -- -- -- -22,360,000.00 -22,360,000.00 137,440,000.00 51.284 境外自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、无限售条件股份 68,000,000.00 25.373 -- -- -- 62,560,000.00 62,560,000.00 130,560,000.00 48.716 1、人民币普通股 68,000,000.00 25.373 -- -- -- 62,560,000.00 62,560,000.00 130,560,000.00 48.716 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 三、股份总数 268,000,000.00 100 -- -- -- -- -- 268,000,000.00 100 （1）以上出资情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2006]128 号验资报告验证。 （2）本年增减变动系本公司之股东 FERNANDO CORPORATION、桂盟链条(深圳)有限公司、深圳市亿 统投资有限公司、东莞市致福电器有限公司、番禹曾本五金工业有限公司原限售股份于 2008 年 1 月 12 日解 除限售条件。 29.资本公积 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 股本溢价 145,199,000.00 -- -- 145,199,000.00 其他资本公积 977,464.66 -- -- 977,464.66 合 计 146,176,464.66 -- -- 146,176,464.66 107 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 30.盈余公积 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 法定盈余公积金 24,185,386.10 2,786,973.74 -- 26,972,359.84 31.未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 年初余额 47,970,760.95 56,201,499.48 加：归属于母公司股东的净利润 27,016,198.68 26,884,019.89 减：提取法定盈余公积 2,786,973.74 2,954,758.42 应付普通股股利* 26,800,000.00 32,160,000.00 年末余额 45,399,985.89 47,970,760.95 *根据 2008 年 4 月 16 日本公司第二届董事会第四次会议决议，并经 2007 年年度股东大会审议通过，本 公司于 2008 年以 2007 年末总股本 26,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税） ，共 计派发现金红利 2,680 万元。 32.营业收入、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 营业收入 1,414,799,035.41 1,178,506,823.29 其中：主营业务收入 1,414,799,035.41 1,178,080,680.40 其他业务收入 -- 426,142.89 营业成本 1,207,651,314.43 999,004,392.16 其中：主营业务成本 1,207,651,314.43 999,004,392.16 其他业务成本 -- -- 营业毛利 207,147,720.98 179,502,431.13 （1）营业收入、成本、毛利分产品列示如下： 2008 年度 产 品 收 入 成 本 毛 利 108 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 一、自行车配件 1,131,410,189.49 950,341,996.24 181,068,193.25 车把 224,359,105.70 187,580,320.58 36,778,785.12 立管 353,503,733.67 295,737,800.92 57,765,932.75 避震前叉 330,015,733.73 292,789,262.22 37,226,471.51 座管 152,623,989.50 120,644,832.70 31,979,156.80 小把手及其他 49,108,994.36 36,580,805.68 12,528,188.68 碟刹 21,798,632.53 17,008,974.14 4,789,658.39 二、运动健身及康复器材 275,183,138.76 251,147,541.09 24,035,597.67 运动健身器材 170,816,766.47 155,230,928.23 15,585,838.24 康复器材 104,366,372.29 95,916,612.86 8,449,759.43 三、其他 8,205,707.16 6,161,777.10 2,043,930.06 合 计 1,414,799,035.41 1,207,651,314.43 207,147,720.98 2007 年度 产 品 收 入 成 本 毛 利 一、自行车配件 950,178,509.74 804,520,957.42 145,657,552.32 车把 165,820,702.53 135,740,827.09 30,079,875.44 立管 307,781,133.64 249,949,058.63 57,832,075.01 避震前叉 257,940,336.36 231,578,833.98 26,361,502.38 座管 134,106,952.07 116,002,513.54 18,104,438.53 小把手及其他 54,247,512.30 48,614,024.23 5,633,488.07 碟刹 30,281,872.84 22,635,699.95 7,646,172.89 二、运动健身及康复器材 216,012,479.52 182,789,550.35 33,222,929.17 运动健身器材 147,605,644.68 122,468,403.39 25,137,241.29 康复器材 68,406,834.84 60,321,146.96 8,085,687.88 三、其他 12,315,834.03 11,693,884.39 621,949.64 合 计 1,178,506,823.29 999,004,392.16 179,502,431.13 109 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）营业收入分地区列示如下： 地 区 2008 年度 2007 年度 美洲区 233,841,200.74 206,505,551.73 欧洲区 347,246,167.77 305,164,466.44 亚洲区 289,218,498.38 202,565,973.68 中国大陆地区 540,213,718.65 446,768,375.88 其中：转厂出口 258,684,918.03 228,409,684.92 其他地区 4,279,449.87 17,502,455.56 合 计 1,414,799,035.41 1,178,506,823.29 2008 年度前五名客户销售收入合计为 206,091,692.84 元，占合并总收入的 14.57%。 33.营业税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 城建税 529,501.45 399,717.65 教育费附加 196,790.94 88,847.20 营业税 71,812.34 18,819.00 合 计 798,104.73 507,383.85 34.财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 15,952,363.08 16,422,159.88 减：利息收入 4,095,010.07 5,018,792.51 汇兑损失 29,574,952.98 24,403,052.64 减：汇兑收益 12,601,666.55 5,732,176.25 金融机构手续费及其他 1,555,809.03 2,193,261.03 减：现金折扣 543,833.43 599,872.07 110 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 29,842,615.04 31,667,632.72 35.资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 一、坏账损失 1,989,902.15 76,536.74 二、存货跌价损失 1,470,084.28 612,410.99 合 计 3,459,986.43 688,947.73 36.公允价值变动收益 项 目 2008 年度 2007 年度 远期结汇合约 -4,102,300.00 -- 系截止 2008 年 12 月 31 日未到期交割的远期结汇合约因汇率变动形成的公允价值变动损失，详细说明见 附注七.16。 37.投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 远期结汇合约交割收益*1 454,150.00 -- NDF 交易损失*2 -1,198,370.31 -- 合 计 -744,220.31 -- *1 系 2008 年度本公司已交割远期结汇合约所形成的投资收益。 *2 系 2008 年度本公司之全资子公司信隆实业（香港）有限公司执行无本金交割远期外汇交易所形成的投 资损失。 38.营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产利得 774,983.49 185,907.93 111 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 赔款收入 220,329.78 70,276.81 政府补助 -- 3,100,000.00 其他 430,063.08 368,225.25 合 计 1,425,376.35 3,724,409.99 39.营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产损失 1,866,259.38 1,423,260.76 防洪基金 216,952.28 288,874.49 捐赠支出 233,600.00 -- 滞纳金 75,507.17 163,235.64 非常损失 732,838.90 1,047,025.51 其他 568,894.19 61,615.39 合 计 3,694,051.92 2,984,011.79 40.所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利润总额 34,101,563.47 29,362,772.31 应纳税所得额 40,119,223.42 33,835,610.11 按适用税率计算的应交所得税 7,490,216.05 5,578,338.96 减：本期收到以前年度退税款 1,931,564.56 2,256,034.85 本期所得税费用 5,558,651.49 3,322,304.11 递延所得税费用 -59,403.79 -1,178,564.79 合 计 5,499,247.70 2,143,739.32 41.收到的其他与经营活动有关的现金 112 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 账 项 内 容 2008 年度 2007 年度 财务费用 利息收入 1,524,101.63 2,748,792.51 营业外收入 政府补助 -- 3,100,000.00 其他非流动负债 递延收益 680,000.00 460,000.00 往来账项 往来款 2,279,798. 16 -- 其他 1,140,579.63 204,224.19 合 计 5,624,479.42 6,513,016.70 42.支付的其他与经营活动有关的现金 账 项 内 容 2008 年度 2007 年度 制造费用 办公费 1,996,993.67 2,563,322.13 排污费 2,269,006.98 1,156,959.43 差旅费 541,111.30 524,497.07 保险费 3,837,599.90 2,115,797.60 销售费用 报关费 2,436,906.30 2,501,604.91 广告费 2,635,022.70 2,486,407.26 差旅费 2,357,845.02 2,394,485.38 展览费 1,597,221.77 1,947,773.02 邮电费 493,630.68 533,274.83 保险费 2,144,474.16 4,220,260.65 管理费用 差旅费 3,708,046.48 3,623,364.12 办公费 2,384,951.44 2,656,474.26 邮电费 1,724,924.97 1,889,225.34 咨询顾问费 1,710,489.44 1,253,238.19 保险费 396,728.27 617,234.73 往来账项 往来款 10,443,201.69 13,082,043.78 其他 9,381,596.95 4,800,592.08 合 计 50,059,751.72 48,366,554.78 43.收到的其他与筹资活动有关的现金 113 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 募集资金存款利息收入 2,621,708.44 2,271,047.53 收回票据保证金 3,014,365.54 -- 合 计 5,636,073.98 2,271,047.53 44.支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 支付票据保证金 2,131,481.70 -- 其他 136,761.87 -- 合 计 2,268,243.57 -- 45.现金的期末余额 项 目 2008-12-31 2007-12-31 货币资金期末余额 183,667,649.44 227,191,594.55 减：其他货币资金期末余额* 3,481,107.08 -- 现金的期末余额 180,186,542.36 227,191,594.55 *其他货币资金期末余额系应付票据保证金，未列示在现金及现金等价物中。 八、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1）风险分析 2008-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 187,187,645.70 74.92% 5,671,818.58 181,515,827.12 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 1,035,005.88 0.42% 1,035,005.88 -- 其他单项金额不重大的应收账款 61,622,109.08 24.66% 2,020,990.75 59,601,118.33 114 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 249,844,760.66 100.00% 8,727,815.21 241,116,945.45 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款*1 163,900,858.60 69.19% 3,963,890.58 159,936,968.02 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款*2 1,488,103.97 0.63% 892,862.38 595,241.59 其他单项金额不重大的应收账款 71,500,771.86 30.18% 2,293,142.77 69,207,629.09 合 计 236,889,734.43 100.00% 7,149,895.73 229,739,838.70 *1 单项金额重大的应收账款是指单笔金额为 150 万元以上（含 150 万元）的应收款项。 *2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显 特征表明该等款项难以收回。 该组合中应收广州凯迪自行车工业有限公司款项 1,035,005.88 元，因该公司正在破产清算，已全额计提 坏账准备。 （2）账龄分析 2008-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 3 个月以内 242,293,870.22 96.98% 7,268,816.11 235,025,054.11 3 个月至 1 年 5,277,672.02 2.11% 263,883.60 5,013,788.42 1-2 年 871,091.1 0.35% 87,109.11 783,981.99 2-3 年 1,043,481.41 0.42% 1,036,277.21 7,204.20 3-4 年 358,645.91 0.14% 71,729.18 286,916.73 合 计 249,844,760.66 100.00% 8,727,815.21 241,116,945.45 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 3 个月以内 221,535,646.34 93.51% 6,549,367.74 214,986,278.60 115 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 3 个月至 1 年 12,070,676.95 5.10% 379,803.14 11,690,873.81 1-2 年 2,343,049.74 0.99% 93,800.60 2,249,249.14 2-3 年 940,361.40 0.40% 126,924.25 813,437.15 合 计 236,889,734.43 100.00% 7,149,895.73 229,739,838.70 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司应收账款前五名金额合计 45,907,064.98 元，占应收账款总额的 18.37%。 2.其他应收款 （1）风险分析 2008-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款*1 9,329,198.36 82.83% 57,189.69 9,272,008.67 单项金额不重大但按信用风险特征组合 -- -- -- -- 后该组合的风险较大的其他应收款*2 其他单项金额不重大的其他应收款 1,933,373.88 17.17% 150,977.5 1,782,396.38 合 计 11,262,572.24 100.00% 208,167.19 11,054,405.05 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 13,970,728.08 86.29% -- 13,970,728.08 单项金额不重大但按信用风险特征组 -- -- -- -- 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大的其他应收款 2,219,716.05 13.71% 104,074.15 2,115,641.90 合 计 16,190,444.13 100.00% 104,074.15 16,086,369.98 *1 单项金额重大的其他应收款是指单笔金额为 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项。 *2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明 显特征表明该等款项难以收回。 （2）账龄分析 账 龄 2008-12-31 116 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 金 额 比 例 坏账准备 净 额 3 个月以内 8,678,253.59 77.05% 43,303.36 2,021,795.28 3 个月至 1 年 2,065,098.64 18.34% 40,509.63 8,637,743.96 1至2年 309,264.51 2.75% 30,926.45 278,338.06 2至3年 33,000.00 0.29% 4,950.00 28,050.00 3-4 年 -- -- -- -- 4-5 年 176,955.5 1.57% 88,477.75 88,477.75 合 计 11,262,572.24 100.00% 208,167.19 11,054,405.05 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 3 个月以内 14,126,024.13 87.25% 47,659.82 14,078,364.31 3 个月至 1 年 854,464.50 5.28% 17,723.23 836,741.27 1至2年 1,033,000.00 6.38% 3,300.00 1,029,700.00 2至3年 -- -- -- -- 3-4 年 176,955.50 1.09% 35,391.10 141,564.40 合 计 16,190,444.13 100% 104,074.15 16,086,369.98 3.长期股权投资 被投资单位名称 投资比例 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 镒成车料（昆山）有限公司 51% -- 16,495,389.00 -- 16,495,389.00 利田车料(深圳)有限公司 75% 3,351,034.48 -- 616,760.74 2,734,273.74 太仓信隆车料有限公司 75% 81,409,734.47 -- --81,409,734.47 深圳信碟科技有限公司 55% 2,926,000.00 -- -- 2,926,000.00 深圳信隆健康产业发展有限公司 99% 2,970,000.00 -- -- 2,970,000.00 信隆实业(香港)有限公司 100% 2,131,400.00 -- -- 2,131,400.00 HL CORP（USA） 51% 5,620,581.16 -- -- 5,620,581.16 117 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 被投资单位名称 投资比例 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL 55% 4,438,610.00 -- -- 4,438,610.00 INC 合 计 102,847,360.11 16,495,389.00 616,760.74 118,725,988.37 （1）本公司对以上长期股权投资均按成本法核算。 （2）本年增加系本公司收购镒成车料 51%的股权新增的投资。 （3）本年减少系本公司将从子公司利田车料（深圳）有限公司分得的利润超过本公司投资以后其实现的 账面净利润中本公司应享有的份额部分冲减长期股权投资成本。 4.营业收入、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 营业收入 1,085,829,605.46 924,091,858.54 其中：主营业务收入 1,085,829,605.46 924,091,858.54 其他业务收入 -- -- 营业成本 917,480,538.80 777,056,790.54 其中：主营业务成本 917,480,538.80 777,056,790.54 其他业务成本 -- -- 营业毛利 168,349,066.66 147,035,068.00 （1）营业收入、成本、毛利分产品列示如下： 2008 年度 产 品 收 入 成 本 毛 利 一、自行车配件 840,998,357.20 692,836,799.06 148,161,558.14 车把 136,946,839.55 112,296,408.43 24,650,431.12 立管 263,811,513.40 214,202,752.08 49,608,761.32 避震前叉 263,908,548.61 230,576,898.92 33,331,649.69 座管 130,997,867.32 101,845,823.95 29,152,043.37 小把手及其他 45,333,588.32 33,914,915.68 11,418,672.64 碟刹 -- -- -- 二、运动健身及康复器材 243,516,068.19 223,485,460.65 20,030,607.54 118 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 运动健身器材 160,370,369.80 145,777,490.93 14,592,878.87 康复器材 83,145,698.39 77,707,969.72 5,437,728.67 三、其他 1,315,180.07 1,158,279.09 156,900.98 合 计 1,085,829,605.46 917,480,538.80 168,349,066.66 2007 年度 产 品 收 入 成 本 毛 利 一、自行车配件 719,298,811.94 604,297,927.75 115,000,884.19 车把 109,765,057.05 89,645,122.70 20,119,934.35 立管 231,967,534.01 184,414,189.54 47,553,344.47 避震前叉 223,551,692.72 197,597,341.19 25,954,351.53 座管 117,335,045.89 100,168,928.67 17,166,117.22 小把手及其他 36,679,482.27 32,472,345.65 4,207,136.62 碟刹 -- -- -- 二、运动健身及康复器材 192,477,212.58 161,064,978.40 31,412,234.18 运动健身器材 139,410,122.45 114,427,828.51 24,982,293.94 康复器材 53,067,090.13 46,637,149.89 6,429,940.24 三、其他 12,315,834.02 11,693,884.39 621,949.63 合 计 924,091,858.54 777,056,790.54 147,035,068.00 （2）营业收入分地区列示如下： 2008 年度 2007 年度 地 区 收 入 收 入 美洲区 212,019,194.28 194,312,642.46 欧洲区 328,768,655.29 301,665,810.31 亚洲区 282,077,388.00 190,453,621.43 中国大陆地区 258,684,918.03 220,858,751.59 其中：转厂出口 258,684,918.03 220,858,751.59 其他地区 4,279,449.86 16,801,032.75 合 计 1,085,829,605.46 924,091,858.54 119 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 5.投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 长期股权投资 ——被投资单位分回股利收益 1,004,040.79 537,629.00 其他投资 ——远期结汇合约交割收益 454,150.00 -- 合 计 1,458,190.79 537,629.00 6.所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利润总额 31,209,473.09 31,791,288.92 加：不得列为成本、费用的支出 7,393,945.31 60.00 减：税法规定允许扣除数 1,107,987.44 554,674.77 应纳税所得额 37,495,430.96 31,236,674.15 企业所得税税率 18% 15% 应纳企业所得税额 6,749,177.57 4,685,501.12 减：本期收到以前年度退税款 1,931,564.56 2,256,034.85 本期所得税费用 4,817,613.01 2,429,466.27 递延所得税费用 -1,477,877.27 -185,761.52 合 计 3,339,735.74 2,243,704.75 九、购买子公司情况 报告期内本公司通过非同一控制下的企业合并取得镒成车料，有关收购情况详见附注六(三).2。 报告期内新增子公司各项可辨认资产、负债在上一会计期间资产负债表日及购买日的账面价值和公允价 值情况如下： 项 目 2008-5-1 2007-12-31 120 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 账面价值 公允价值 账面价值 资 产 流动资产： 货币资金 6,163,637.05 6,163,637.05 9,127,828.76 应收票据 819,596.83 819,596.83 1,698,012.81 应收账款 27,271,802.96 27,271,802.96 20,208,458.72 预付款项 149,538.20 149,538.20 30,071.14 其他应收款 1,351,195.75 1,351,195.75 1,587,863.71 存货 10,214,233.13 10,321,050.87 11,153,595.13 流动资产合计 45,970,003.92 46,076,821.66 43,805.830.27 非流动资产： 固定资产 20,920,269.83 24,970,981.65 21,879,800.72 无形资产 5,450,268.21 12,605,345.36 5,504,328,73 递延所得税资产 3,747,760.11 3,747,760.11 3,695,723.12 非流动资产合计 30,118,298.15 41,324,087.12 31,079,852.57 资产总计 76,088,302.07 87,400,908.78 74,885,682.84 负 债 流动负债： 短期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付票据 6,838,193.70 6,838,193.70 7,852,960.21 应付账款 24,676,336.69 24,676,336.69 22,717,872.45 预收款项 574,148.87 574,148.87 498,734.83 应付职工薪酬 1,100,655.48 1,100,655.48 1,315,781.18 应交税费 31,806.34 31,806.34 233,069.09 其他应付款 9,828,695.12 9,828,695.12 9,270,761.35 流动负债合计 58,049,836.20 58,049,836.20 56,889,179.11 长期负债： 递延所得税负债 -- 2,772,224.99 长期负债合计 -- -- -- 负债合计 58,049,836.20 60,822,061.19 56,889,179.11 净资产 18,038,465.87 26,578,847.59 17,996,503.73 以上固定资产及无形资产公允价值系依据中华财务会计咨询有限公司出具的以 2007 年 10 月 31 日为评估 基准日的中华评报字（2008）第 005 号资产评估报告书中列示的评估数据计算。 2.报告期内新增子公司自购买日至报告期末的营业收入、净利润和现金流量情况如下： 121 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 金 额 营业收入 54,475,053.10 净利润 -2,279,747.54 净现金流量 4,381,300.90 经营活动产生的现金流量净额 -1,096,468.51 投资活动产生的现金流量净额 -477,599.00 筹资活动产生的现金流量净额 6,044,862.80 十、关联方关系及其交易 （一）关联方概况 与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注六列示的存在控制关系的子公司、本公司股东、实际控 制人和不存在控制关系的关联方。 1.存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 企业类型 法定代表人 利田发展有限公司 香港 一般贸易 本公司之控股股东 有限公司 廖蓓君 廖学金为本公司之实际控制人，廖蓓君为廖学金之直系亲属。 2.存在控制关系的关联方实收资本及其变化 关联方名称 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 利田发展有限公司 HKD50,000,000.00 -- -- HKD50,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持本公司股份及其变化 关联方名称 2007-12-31 比 例 本期增加(减少) 2008-12-31 比 例 利田发展有限公司 112,380,000.00 41.93% -- 112,380,000.00 41.93% 4.不存在控制关系但有交易往来的关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 桂盟链条(深圳)有限公司 61889459-5 本公司股东 信隆车料工业股份有限公司 与本公司为同一控制人控制 番禹曾本五金工业有限公司 61878204-0 本公司股东 122 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 廖学森 本公司董事 其实际控制人与本公司实际控制人 新信利实业（惠州）有限公司 76155855-1 系直系亲属 其实际控制人与本公司实际控制人 联德利实业（深圳）有限公司 71529383-9 系直系亲属 （二）关联方交易事项 1.采购货物 本公司及下属控股子公司于 2008 年度及 2007 年度向关联方采购原材料有关明细资料如下： 2008 年度 2007 年度 关联方名称 占年度 占年度 金 额 金 额 购货比例 购货比例 信隆车料工业股份有限公司 16,338,942.67 1.85% 30,771,146.70 3.71% 番禹曾本五金工业有限公司 1,836,351.12 0.21% 1,673,792.26 0.20% 桂盟链条(深圳)有限公司 65,751.28 0.01% 49,188.10 0.06% 合 计 18,241,045.07 2.07% 32,494,127.06 3.97% 本公司向关联方采购原材料参照同期市场价格定价。 2.销售货物 本公司及下属控股子公司于 2008 年度及 2007 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 2008 年度 2007 年度 关联方名称 占年度 占年度 金 额 金 额 销货比例 销货比例 信隆车料工业股份有限公司 82,134,887.79 5.81% 51,836,301.48 3.55% 本公司向关联方销售货物参照同期市场价格定价。 3．代理服务 本公司及下属控股子公司于 2008 年度及 2007 年度向关联方提供代理服务有关明细资料如下： 关联方名称 2008 年度 2007 年度 123 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 占年度代理 占年度代理 金 额 金 额 收入比例 收入比例 新信利实业（惠州）有限公司 325,384.95 35.20% 331,349.53 31.38% 联德利实业（深圳）有限公司 121,172.25 13.11% 510,748.07 48.38% 信隆车料工业股份有限公司 85,345.88 9.23% 114,983.14 10.89% 合 计 531,903.08 57.54% 957,080.74 90.65% 本公司向关联方收取代理服务费执行合同价格。 4.采购固定资产 本公司及下属控股子公司于 2008 年度及 2007 年度向关联方购买固定资产有关明细资料如下： 2008 年度 2007 年度 关联方名称 占年度购买固 占年度购买固 金 额 金 额 定资产比例 定资产比例 信隆车料工业股份有限公司 -- -- 849,619.26 2.73% 本公司向关联方采购固定资产参照同期市场价格定价。 5. 代收代付货款 关联方为本公司及下属控股子公司于 2008 年度及 2007 年度提供代收代付货款有关明细资料如下： 2008 年度 2007 年度 关联方名称 代收货款 代付货款 代收货款 代付货款 信隆车料工业股份有限公司 30,848,781.03 20,005,811.22 38,750,445.18 24,866,098.2 6.接受担保 （1）本公司之实际控制人廖学金先生为本公司向比利时联合银行深圳分行获得美元 600 万元综合授信额 度提供个人信用担保。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司利用该额度向该行取得短期借款美元 425 万元，借款 期间为 2008 年 11 月 17 日至 2009 年 2 月 13 日。 （2）本公司之实际控制人廖学金先生为本公司向汇丰银行（中国）有限公司深圳分行获得美元 300 万元 综合授信额度提供个人信用担保。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司利用该额度向该行取得短期借款计人民币 1,000 万元及美元 144 万元，借款期间为 2008 年 12 月 5 日至 2009 年 3 月 11 日。 124 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 （3）本公司之实际控制人廖学金先生、关联方信隆车料工业股份有限公司共同为本公司之子公司太仓信 隆向上海商业储蓄银行股份有限公司国际金融业务分行取得的美元 250 万元长期借款提供连带责任担保，借 款期间为 2007 年 4 月 18 日至 2010 年 6 月 8 日。截止 2008 年 12 月 31 日，已累计偿还美元 81 万元。 （4）本公司之实际控制人廖学金先生及董事廖学森先生等共同为本公司之子公司太仓信隆向玉山商业银 行股份有限公司取得的美元 200 万元长期借款提供连带责任担保，借款期间为 2008 年 8 月 11 日至 2011 年 8 月 10 日。 （5）本公司之实际控制人廖学金先生为本公司之全资子公司信隆实业（香港）有限公司向永丰商业银行 股份有限公司获得美元 150 万元综合授信额度个人信用担保。截止 2008 年 12 月 31 日，信隆实业（香港）有 限公司利用该额度向该行取得短期借款美元 150 万元，借款期间为 2008 年 8 月 1 日至 2009 年 1 月 23 日。 （6）本公司之实际控制人廖学金先生为本公司之全资子公司信隆实业（香港）有限公司向富邦银行（香 港）有限公司获得美元 150 万元综合授信额度个人信用担保。截止 2008 年 12 月 31 日，信隆实业（香港）有 限公司利用该额度向该行取得短期借款美元 150 万元，借款期间为 2008 年 12 月 31 日至 2009 年 6 月 26 日。 （7）本公司之实际控制人廖学金先生及董事廖学森先生共同为本公司之全资子公司信隆实业（香港）有 限公司向玉山商业银行股份有限公司获得美元 200 万元综合授信额度提供个人信用担保。信隆实业（香港） 有限公司利用该额度向该行取得长期借款美元 200 万元，借款期间为 2006 年 10 月 26 日至 2009 年 10 月 26 日。截止 2008 年 12 月 31 日，已累计偿还 134 万美元。 （8）本公司之控股股东利田发展有限公司以存款质押的方式为本公司之子公司 ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL INC 在永丰商业银行股份有限公司获得的借款提供担保。截止 2008 年 12 月 31 日， ACHIEVE FITNESS INTERNATIONAL INC 已向该行取得短期借款美元 51 万元，借款期间为 2008 年 2 月 29 至 2009 年 2 月 28 日。 （三）关联方应收应付款项余额 2008-12-31 2007-12-31 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 应收账款： 信隆车料工业股份有限公司 11,866,025.07 3.48% 10,178,682.20 3.26% 新信利实业（惠州）有限公司 4,498.60 0.0013% -- -- 125 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 2008-12-31 2007-12-31 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 其他应收款： 信隆车料工业股份有限公司 -- -- -4,116.66 0.04% 应付账款： 信隆车料工业股份有限公司 47,166.19 0.02% 40,964.56 0.02% 桂盟链条(深圳)有限公司 3,679.25 0.0016% 1,843.77 0.0009% 番禹曾本五金工业有限公司 181,836.70 0.08% 238,005.78 0.11% 预收账款： 信隆车料工业股份有限公司 11,422.33 0.28% -- -- 其他应付款： 信隆车料工业股份有限公司 92,007.01 0.46% -- -- 十一、或有事项 1.根据本公司之控股子公司镒成车料与天津市世纪天姣商贸有限公司（以下简称“天姣公司”）、胡天姣 （天姣公司法定代表人、股东）于 2007 年 8 月 27 日签订的协议，天姣公司确认拖欠镒成车料货款 181 万元； 胡天姣承诺以自有房产（位于天津市河北区海河大道 5 号楼 1-1303 室房屋）转让于镒成车料的方式代替天姣 公司偿还该欠款。后因胡天姣未按约履行偿债义务，镒成车料向天津市和平区人民法院提起诉讼。在起诉前 镒成车料向法院提出诉前保全，2007 年 12 月 27 日天津市河北区人民法院下达裁定书，对胡天姣在天津市瀚 华置业发展有限公司 1,176,499.00 元退房款予以冻结。2008 年 9 月 17 日，天津市和平区人民法院一审判决镒 成车料胜诉，要求胡天姣于判决生效之日起十日内偿还镒成车料欠款 181 万元。2008 年 10 月 10 日，胡天姣 向天津市第一中级人民法院提起上诉。截止审计报告日，二审仍在进行中。 除以上诉讼事项外，本公司无其他需披露的或有事项。 十二、承诺事项 126 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 根据 2009 年 4 月 15 日本公司第二届董事会第八次会议决议，2008 年度利润分配预案如下： 本公司 2008 年度实现净利润 27,869,737.35 元，扣除按 10%提取的法定盈余公积 2,786,973.74 元，加上年 初未分配利润 84,723,099.65 元，减去本期已分配现金股利 26,800,000.00 元，可供股东分配的利润为 83,005,863.26 元。经本公司董事会决议，拟以 2008 年末总股本 26,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 1.00 元（含税） ，共计派发现金红利 2680 万元。 上述利润分配预案尚需提交本公司 2008 年度股东大会审议。 十四、补充资料 1、现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 28,602,315.77 27,219,032.99 加：资产减值准备 3,459,986.43 688,947.73 固定资产折旧 38,007,491.90 37,014,926.20 无形资产摊销 1,565,993.74 1,281,019.14 长期待摊费用摊销 950,572.61 919,013.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“-”填列） 1,091,275.89 1,237,352.82 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 4,102,300.00 - 财务费用（收益以“-”填列） 15,416,800.85 6,835,330.21 投资损失（收益以“-”填列） 744,220.31 - 127 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 递延所得税资产的减少 (增加以“-”填列） -250,628.21 -1,261,364.79 递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） -53,181.62 82,800.00 存货的减少(增加以“-”填列) -6,966,716.36 -16,298,146.56 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -2,927,846.98 -17,924,878.77 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -13,363,913.43 -13,670,622.11 经营活动产生的现金流量净额 70,378,670.90 26,123,409.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 7,562,900.00 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 3,095,542.93 - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 180,186,542.36 227,191,594.55 减：现金的期初余额 227,191,594.55 278,507,309.04 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -47,005,052.19 -51,315,714.49 （2）公司现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 27,869,737.35 29,547,584.17 加：资产减值准备 2,155,335.25 517,297.73 固定资产折旧 28,174,140.69 27,258,529.73 无形资产摊销 877,233.07 962,387.32 长期待摊费用摊销 706,708.08 706,708.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“-”填列） 767,368.60 1,084,619.19 -- -- 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损失（收益以“-”填列） -- 128 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 4,102,300.00 财务费用（收益以“-”填列） 9,902,333.98 6,249,697.91 投资损失（收益以“-”填列） -1,458,190.79 -537,629.00 递延所得税资产的减少 (增加以“-”填列） -1,639,483.31 -268,561.52 递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） -82,800.00 82,800.00 存货的减少(增加以“-”填列) -6,581,084.69 -8,751,446.90 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -12,713,574.47 -14,128,576.82 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 4,262,271.07 -17,599,001.52 经营活动产生的现金流量净额 56,342,294.83 25,124,408.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 149,541,249.37 190,877,712.06 减：现金的期初余额 190,877,712.06 259,639,350.77 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物的净增加额 -41,336,462.69 -68,761,638.71 2.非经常性损益明细表 项 目 2008 年度 2007 年度 1. 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,091,275.89 -1,237,352.83 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -- -- 3. 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 -- 3,100,000.00 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 -- -- 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6.非货币性资产交换损益 -- -- 129 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 7.委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -- -- 9.债务重组损益 -- -- 10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -- -- 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -4,846,520.31 -- 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16.对外委托贷款取得的损益 -- -- 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 -- -- 损益 18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 -- -- 损益的影响 19.受托经营取得的托管费收入 -- -- 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,177,399.68 -833,374.48 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 53,824.11 合 计 -7,115,195.88 1,083,096.80 减：非经常性损益相应的所得税 -49,974.23 42,85 减：少数股东享有部分 -393,393.18 -193,202.42 非经常性损益对净利润的影响 -6,671,828.47 1,233,443.29 报表净利润 28,602,315.77 27,219,032.99 减：少数股东损益 1,586,117.09 335,013.10 归属于母公司股东净利润 27,016,198.68 26,884,019.89 非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 -24.70% 4.59% 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 33,688,027.15 25,650,576.60 130 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 3.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 期 间 财务指标 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 5.57% 5.59% 0.10 0.10 利润 2008 年度 扣除非经常性损益后归属于 6.94% 6.92% 0.13 0.13 公司普通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的净 5.54% 5.57% 0.10 0.10 利润 2007 年度 扣除非经常性损益后归属于 5.28% 5.31% 0.10 0.10 公司普通股股东的净利润 计算方法: (1)全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等 新增净资产；Ej 为报 告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下 一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净 资产下一月份至报告期期末的月份数。 计算方法： (1)基本每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行 新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数； M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报 告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 (2)稀释每股收益的计算公式如下： 稀释每股收益＝ P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率） 131 深圳信隆实业股份有限公司 2007 年年度报告 S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 上述 2008 年度本公司及合并财务报表附注是按照国家颁布的企业会计准则第 1 号至第 37 号编制的。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总经理、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 主管会计工作的 公司法定代表人： 公司负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： 深圳信隆实业股份有限公司 董事长: 2009 年 4 月 15 日 132