长春燃气(600333)2003年年度报告

长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 3 月 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事李志因工出差，赵英杰因病未能出席本次董事会。 武汉众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长兼总经理王振先生、财务总监兼财务部经理梁永祥先生声明： 保证本公司 2003 年年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 第一节、重要提示及目录……………………………………… 1 第二节、公司基本情况简介…………………………………… 2 第三节、会计数据和业务数据摘要…………………………… 3 第四节、股本变动及股东情况………………………………… 5 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 7 第六节、公司治理结构………………………………………… 9 第七节、股东大会情况简介……………………………………11 第八节、董事会报告……………………………………………12 第九节、监事会报告……………………………………………21 第十节、重要事项………………………………………………22 第十一节、财务报告……………………………………………23 第十二节、备查文件目录………………………………………73 第1页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：长春燃气股份有限公司 公司法定英文名称：Changchun Gas Co.,Ltd 二、公司法定代表人：王 振 三、公司董事会秘书：孙树怀 电话：0431—5954615 传真：0431—5954665 电子信箱：shuhuai0333@vip.sina.com 证券事务代表：赵勇 电话：0431-5954383 传真：0431-5954665 电子信箱：ccylm609@sina.com 四、注册地址：长春市朝阳区延安大路 3 号 办公地址：长春市朝阳区延安大路 3 号 邮政编码：130021 公司国际互联网址：http://www.ccrq.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：长春市延安大路 3 号 六、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：长春燃气 股票代码：600333 七、其他有关资料： 首次注册时间和地点：1993 年 6 月 8 日 长春市通化路 9 号 最近一次变更注册时间和地点： 2002 年 7 月 23 日 长春市延安大路 3 号 企业法人营业执照注册号：2201071000768 第2页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 税务登记号码：22010470257210X（国税） 22010770257210X（地税） 公司未流通股份托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司 公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉国际大厦 B 座 16 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2003 年度公司主要经营指标 （单位：人民币元） 利润总额： 177,446,630.28 净利润： 146,454,502.52 扣除非经常性损益后的净利润： 146,085,873.20 主营业务利润： 257,850,685.04 其他业务利润： 8,401,580.99 营业利润： 193,329,578.79 投资收益： -517,794.39 补贴收入： 300,000.00 营业外收支净额： -15,665,154.12 经营活动产生的现金流量净额： 111,594,583.61 现金及现金等价物净增减额： 51,190,469.21 注：扣除非经常损益项目和涉及金额（扣除所得税后净额）： 单位：人民币元 各种形式的政府补贴 255,000.00 扣除日常根据企业会计制度规定计提 113,629.32 的资产减值准备后的其他各项营业外 收入、支出 合 计 368,629.32 第3页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 二、截止 2003 年末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2002 项 目 2003 2001 调整后 调整前 主营业务收入 773,864,820.98 447,439,608.10 447,439,608.10 406,832,856.91 净利润 146,454,502.52 90,099,683.05 90,099,683.05 83,689,357.05 总资产 1,371,148,423.39 1,154,337,715.07 1,154,337,715.07 1,051,906,214.93 股东权益（不含少数股东权益） 929,560,722.46 818,764,751.72 778,111,631.72 722,695,525.81 每股收益 0.36 0.22 0.22 0.35 每股净资产 2.29 2.01 1.91 3.02 每股经营活动产生的现金流量净额： 0.27 0.26 0.26 0.22 净资产收益率（%） 15.76 11 11.58 11.58 三、报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.74 29.5 0.63 0.63 营业利润 20.8 22.12 0.48 0.48 净利润 15.76 16.75 0.36 0.36 扣除非经营性损益后的净利润 15.72 16.71 0.36 0.36 注：根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则——资产负债表日后事项》 ： “对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定 利润分配方案中，分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规 定，公司对比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配的事项进行了追溯调整。 四、报告期内公司股东权益变动情况及变动原因 （单位：人民币元） 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 406531200 224,184,984.13 24,789,950.12 12,394,975.06 150,863,642.41 818,764,751.72 本期增加 4,994,588.22 14,645,450.25 7,322,725.13 146,454,502.52 173,417,266.12 本期减少 62,621,295.38 62,621,295.38 第4页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 406,531,200 229,179,572.35 39,435,400.37 19,717,700.19 234,696,849.55 929,560,722.46 变动原因 债务重组收益、股 本年提取 本年提取 权投资准备增加 第四节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（+、-） 公积 股份类别 本次变动前 配 送 增 本次变动后 金 其他 小计 股 股 发 转增 一、未流通股份 1、发起人股份 244,800,000 244,800,000 其中：国家股 国有法人股 244,800,000 244,800,000 外资法人股 境内法人股 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 59,731,200 -59,731,200 -59,731,200 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 304,531,200 -59,731,200 -59,731,200 244,800,000 二、已流通股份 1、A 股 102,000,000 59,731,200 59,731,200 161,731,200 2、B 股 3、境外上市的外资股 第5页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 4、其他 已流通股份合计 102,000,000 59,731,200 59,731,200 161,731,200 三、股份总数 406,531,200 406,531,200 2、股票发行与上市情况 （1）公司 A 股股票于 2000 年 11 月 22 日公开发行，发行价格为 6.00 元/ 股，发行数量为 6000 万股，上市日期为 2000 年 12 月 11 日。 （2）根据公司 2002 年 4 月 19 日股东大会审议通过的《公司 2001 年度利 润分配方案》，以 2001 年 12 月 31 日的 239,136,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），以资本公积金每 10 股转增 7 股，2002 年 5 月转 增后，股本由 23,913.6 万股增至 40,653.12 万股。 （3）根据中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]152”号《关于核 准长春燃气股份有限公司公开发行股票的通知》的规定，2003 年 11 月 24 日， 公司已托管的内部职工股 5,973.12 万股在上海证券交易所上市流通。 二、股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 45,140 户。 2、前十名股东情况 单位：股 股东名称 年度内增减 年末持股数 比例 股份类别 股份 股东性质(国 量 (%) (已流通 状态 有股东或外 或未流 (质押 资股东) 通) 或冻 结) 长春市建设投资公司 244800000 60.217 非流通 国有股东 中国农业银行-银河稳健证券投 4,299,008 4299008 1.057 已流通 资基金 联合证券有限责任公司 748444 748444 0.184 已流通 范颖 472000 472000 0.116 已流通 自然人股东 曹福昌 -10000 459200 0.113 已流通 自然人股东 肖惠文 355750 355750 0.088 已流通 自然人股东 朱永杰 340748 340748 0.084 已流通 自然人股东 刘彬 320000 320000 0.079 已流通 自然人股东 赵晓光 320000 320000 0.079 已流通 自然人股东 王勇 -52210 310000 0.076 已流通 自然人股东 第6页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 注：公司不知晓前十名股东之间是否存在关联关系。 报告期内，持本公司股份 5%以上股东只有长春市建设投资公司，其所持股 份没有变化。 3、本公司控股股东（亦为唯一持有公司股份 10%以上的股东）长春市建设 投资公司情况： 法定代表人：曹鹈。 成立时间： 1991 年 11 月。 注册资本： 45,000 万元人民币。 主营业务：固定资产投资、煤炭、橡胶、钢材、建材、木材、电器机械、 普通机械、汽车（除小轿车）、五金、交电。 长春市建设投资公司实际控制人长春城市开发（集团）有限公司情况。 法定代表人：周勇。 成立时间： 1999 年 9 月 27 日。 注册资本： 238,312 万元人民币。 主营业务：国有资产经营、城建资金管理、城市基础设施项目开发、投资、 管理、经营新建城建基础设施。 4、公司前 10 名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它) 中国农业银行-银河稳健证券投资基 429008 A股 金 联合证券有限责任公司 748444 A股 范颖 472000 A股 曹福昌 459200 A股 肖惠文 355750 A股 朱永杰 340748 A股 刘彬 320000 A股 赵晓光 320000 A股 王勇 310000 A股 罗玉琴 303664 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知其是否存在关联关系 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 第7页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 一、董事、监事、高级管理人员基本情况： （一）基本情况 年初持 年末持 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 股数 股数 王 振 男 60 董事长、总经理 2002.4——2005.4 李 志 男 54 董事、副总经理 2002.4——2005.4 赵英杰 男 54 董事、副总经理 2002.4——2005.4 梁永祥 男 40 董事、财务总监 2002.4——2005.4 王 毅 男 56 董事 2002.4——2005.4 曹 鹈 男 50 董事 2002.4——2005.4 张立杰 男 48 董事 2002.4——2005.4 郭 明 男 48 董事 2002.4——2005.4 孙树怀 男 39 董事、董秘 2002.4——2005.4 1700 1700 吴敏先 女 62 独立董事 2002.4——2005.4 吕永利 男 49 独立董事 2003.4——2005.4 丁宝库 男 62 独立董事 2003.4——2005.4 辛宏志 男 50 监事长 2002.4——2005.4 沈 彦 男 47 监事 2002.4——2005.4 王春海 男 42 监事 2002.4——2005.4 （二）在股东单位任职的董、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取报酬、 担任的职务 津贴（是或否） 曹鹈 长春市建设投资公司 总经理 是 （三）年度报酬情况 1、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 106.23 万元，金额最 高的前 3 名董事报酬总额为 27.24 万元，金额最高的前 3 名高级管理人员报酬 总额为 27.24 万元。独立董事的津贴为 5 万元/年，无其他待遇。 2、公司董事、监事、高级管理人员共有 15 人，全部在公司领取报酬或津 贴，其中，年度报酬或津贴总额在 8 元以上的有 6 人；5-8 万元之间的有 8 人； 第8页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 5 万元以下的有 1 人。公司没有不在本公司领取报酬或津贴的董事、监事。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司 2003 年 4 月 25 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过了聘任吕永 利、丁宝库先生为公司独立董事。 二、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工 1085 人，其中生产人员 928 人， 销售人员 19 人，技术人员 24 人，财务人员 21 人，管理人员 93 人；高级职称 20 人，中级职称 42 人，初级职称 55 人。公司员工中，本科以上学历 35 人， 大、中专学历 165 人，高中或以下 885 人。 第六节 公 司 治 理 结 构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了 完善的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则以及 总经理工作细则等规范性文件，具体内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司按照股东大会规范意见 的要求召集、召开股东大会，尽可能方便股东到会行使表决权；公司股东大会 均有律师出席，并出具法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东通过股东大会行使其 权利，没有超越股东大会直接或者间接干预公司决策和经营管理活动。公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构和业务五个方面作到相互独立，具有独立 完整的业务和自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构设立完整、运作 独立。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举和聘 任公司的董事，公司董事会董事人数和人员构成符合《公司法》的要求，公司 制订了《董事会议事规则》，并用其规范董事会的日常工作和公司董事的行为。 第9页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 公司董事能够认真履行自己的职责，并以勤勉诚信的态度出席董事会和股东大 会，熟悉国家有关法律法规，了解作为董事的权利和义务，并知晓其所承担的 责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合《公司法》和 《公司章程》的要求，公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认 真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的财务以及公司董事、 公司经理和其他高管人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于效绩评价和激励约束机制：公司目前正着手建立公正、公开的董 事、监事以及高级管理人员的效绩评价标准和激励约束机制。 6、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人，以 及员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益。 7、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露和接待股东来访及咨询，在《董事会议 事规则》中，规定了董事会秘书的职责范围以及权利、义务。公司能够按照各 项有关法律法规以及《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时地披露公 司有关信息，并能够保证公司所有股东在同一时间内获得公司信息。 二、公司独立董事履行职责情况 公司于 2003 年 4 月 25 日召开的 2002 年年度股东大会通过了增选吕永利、 丁宝库先生为公司独立董事，使公司独立董事达到了 3 人，独立董事介入公司 董事会工作以来，能够按照国家有关法律、法规的要求，履行自己的职责，关 心公司的经营活动，以认真负责的态度参与董事会的工作，对董事会科学决策 和公司的健康发展起到了积极作用。 三、公司“五分开”情况 公司在设立时已与控股股东长春市建设投资公司在人员、资产、财务、机 构、业务等方面完全分开。 1、在人员方面：公司在劳动人事、工资管理方面设立了独立的人力资源 管理部，建立了完善的劳动人事管理制度。公司总经理、副总经理、董事会秘 书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在控股公司领取任 何报酬，亦未担任任何职务。 第 10 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 2、在资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 供、产、销联系紧密，自成体系。 3、在财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立健全了独立的会计核 算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户。 4、机构独立方面：本公司组织机构完全独立于公司的控股股东，不存在 与控股股东及其职能部门的从属及关联关系。 5、业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务结 构和完善的生产经营体系。 第七节 股 东 大 会 情 况 简 介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会： 1、公司 2002 年年度股东大会情况 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 25 日上午 9：00 召开，会议地点 为公司八楼会议室。出席本次大会的股东及授权代表 10 人，代表公司股份 24,499.81 万股，代表公司表决权股份总数的 60.27%。公司全体董事、监事及高 级管理人员参加了本次会议。会议的召集召开符合《公司法》及《公司章程》 的规定。公司董事长王振委托公司董事赵英杰主持了本次股东大会。本次股东 大会共对下列七项议题进行审议： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度监事会工作报告； （3）2002 年度利润分配预案； （4）2003 年度财务预算报告； （5）关于修改《公司章程》的议案； （6）关于丁宝库、吕永利先生担任公司独立董事的议案； （7）关于续聘“武汉众环会计师事务所有限责任公司”为公司审计机构及 其审计费用的议案。 第 11 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》和《上海 证券报》。 2、公司 2003 年度第一次临时股东大会情况 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 8 月 21 日上午 9：00 召开， 会议地点为公司八楼会议室。出席本次大会的股东及授权代表 13 人，代表公司 股份 24,502.338 万股，代表公司表决权股份总数的 60.27%。公司全体董事、监 事及高级管理人员参加了本次会议。会议的召集召开符合《公司法》及《公司 章程》的规定。公司董事长王振主持了本次股东大会。本次股东大会共对下列 五项议题进行审议： （1）《公司申请发行可转换公司债券的议案》； （2）《公司发行可转换公司债券发行方案的议案》； （3）《关于公司发行可转换公司债券募集资金运用的可行性议案》； （4）《关于前次募集资金使用情况说明的议案》； （5）《关于提请股东大会就发行可转换公司债券对董事会的授权的议案》。 上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 8 月 22 日《中国证券报》和《上海 证券报》。 第八节 董 事 会 报 告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及公司经营情况： 2003 随着我国宏观经济持续向好，国际国内焦炭市场价格不断上升，公司 及时抓住这一机遇，在不断发展壮大燃气市场的同时，适时地调整了生产方案， 焦炉全年满负荷生产，产销量达到公司历史最高水平，主营业务收入、主营业 务利润大幅增长，全年燃气销售量达到 1.28 亿立方米，焦炭销售量 50 万吨， 新发展燃气用户 3.2 万户，实现主营业务收入 7.73 亿元，利润总额 1.77 亿元。 第 12 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 1、主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 项 目 主营业务收入 占比例% 主营业务利润 占比例% 燃气 204,991,329.84 26.49 38,030,731.08 14.20 燃气管道改造及用户安装 176,897,070.77 22.86 68,378,545.83 25.54 冶金焦炭 373,785,718.26 48.30 152,564,782.15 56.98 煤焦油 18,190,702.11 2.35 8,775,409.44 3.28 合 计 773,864,820.98 100.00 267,749,468.50 100.00 2、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动及其所属行 业、主要产品： 所属行业 项 目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率% 公用事业 燃 气 204,991,329.84 166,960,598.76 18.55 公用事业 燃气管道改造及用户安装 176,897,070.77 108,518,524.94 68.65 公用事业 冶金焦炭 373,785,718.26 221,220,936.11 40.81 公用事业 煤 焦 油 18,190,702.11 9,415,292.67 48.24 合 计 773,864,820.98 506,115,352.48 3、2003 年公司实现主营业务收入 7.73 亿元，较上年同期增加收入 3.26 亿 元，增收主要因素是由于焦炭产量和销售价格较上年同期增加所致。焦炭产品 增收 2.14 亿元，燃气收入较上年增加 3,978 万元。主营业务成本本期较上年同 期增加 2.04 亿元，主要是生产量增加所致，其中由于煤价上涨也是导致成本增 加的原因之一。本期营业费用较上年同期增加 2,083 万元，主要原因是受新购 管网，折旧增加以及人员工资增加的影响管理费用较上年同期增加 795 万元， 主要是受报告期内折旧增加的影响。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 主要控股公司经营情况及业绩： （1）延吉盛世光华燃气有限公司，法定代表人：李志，公司注册资本 3,500 万元人民币，主营业务范围：管道燃气生产供应、燃气工程安装等。本公司初 始投资 2,800 万元人民币，占注册资本的 80%。2003 年 4 月，公司与长春盛世 第 13 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 房地产开发有限公司签订股权转让协议，以 665 万元收购了其持有的延吉盛世 光华燃气有限公司 19%的股权，此次股权转让后公司持有延吉盛世光华燃气有 限公司的股权增加至 99%。该公司 2003 年末资产总额达到了 6 ,623 万元，净资 产 4,110 万元。2003 年度主营业务收入 1,622 万元，净利润 223 万元。 （2）长春汽车燃气发展有限公司，法定代表人：殷乃勋，公司注册资本 5000 万元人民币，主营业务范围：车用液化石油气的经销等。公司投资 4,521 万元，占注册资本的 90.42%。该公司 2003 年末资产总额达到了 7,922 万元，净 资产 6,333 万元。2003 年度主营业务收入 6,135 万元，净利润 295 万元。 （3）2003 年 3 月 6 日，经长春经济技术开发区管委“长经外资字［2003］ 019”号文的批准，公司投资 1,500 万元与百江投资有限公司共同投资设立了中 外合作经营企业－长春振威燃气安装发展有限公司，合作期 10 年，根据合作合 同的规定，公司出资 1500 万元，占注册资本的 75％。公司法人代表：王占才， 公司注册资本 2000 万元人民币，主营业务范围：长春市区域内工业、公用以及 民用的受理安装等。该公司 2003 年末资产总额达到了 8,848 万元，净资产 1,858 万元。2003 年度主营业务收入 6,331 万元，净利润-138 万元。 主要参股公司的经营情况及业绩 （1）北京中长石基信息技术股份有限公司，法定代表人：李仲初，注册资 本 3300 万元，公司初始投资 2000 万元，折合 660 万股，占股本总额的 20%。 （2）本溪北台铸管股份有限公司，法定代表人：于德富，原注册资本 11400 万元，公司初始投资 1940 万元，折合 1300 万股，占股本总额的 11.4%。经该 公司 2003 年 12 月 16 日召开的股东大会批准，同意以债转股的方式对该公司进 行增资扩股，增资额度为 33942 万元，北台铸管股份有限公司完成增资后，我 公司在该公司所占股份为 3.4%。 （二）产品主要供应及销售情况： 1、2003 年度前五名供应商采购金额：16,501 万元，占采购总额 29%。 2、2003 年度前五名销售客户销售金额：36,189.75 万元，占销售总额 46.76%。 （三）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司在 2003 年生产经营过程中主要存在以下几方面问题： 1、公司整体扩张速度较为缓慢，上市以来，没能实现再融资，导致一些很 第 14 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 好的项目无法完成； 2、公司天然气气源相对紧张，影响公司天然气用户发展； 3、公司所辖制气厂原料煤涨价及原料煤市场不够稳定，使公司生产成本加 大。 解决方案： 1、公司将加大再融资步伐，选择好适合主业发展的优势项目，使公司形成 可持续发展的态势，以增强公司发展的后劲； 2、公司今年将投入 800 万元建设液化气混空备用气源，保证天然气用户的 正常供气，保证天然气用户的持续发展； 2、公司将深入细致作好原料煤市场的考察工作，开拓原料煤供应渠道，寻 求长期稳定的合作伙伴，努力降低煤炭价格上涨因素给公司效益带来的负面影 响。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况： 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （二）非募集资金投资项目 1、2003 年 4 月公司与长春盛世房地产开发有限公司签订股权转让协议， 以 665 万元收购了其持有的延吉盛世光华燃气有限公司 19%的股权，此次股权 转让后公司持有延吉盛世光华燃气有限公司的股权由原 80%增加至 99%。由原 投资 2800 万元增加至 3465 万元。收购股权产生 1,294,054.49 元收益，计入资 本公积。 2、2003 年 3 月 6 日，经长春经济技术开发区管委“长经外资字[2003]019” 号文的批准，公司投资 1500 万元与百江投资有限公司共同投资设立了中外合作 经营企业：长春振威燃气安装发展有限公司，合作期限 10 年，根据合作合同的 规定，公司出资 1500 万元，占注册资本的 75%。 三、报告期内财务状况及经营成果分析 (单位：万元) 本期 上期 幅度 % 变动原因分析 第 15 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 总资产 137,114.84 115,433.77 18.78 固定资产增加及存货增加 长期负债 9,600.00 10,000.00 -4 归还银行贷款 股东权益 92,956.07 81,876.48 13.53 未分配利润和资本公积增加 主营业务利润 25,785.07 14,095.95 82.93 主营业务收入增加 净利润 14,645.45 9,009.97 62.55 主营业务收入增加 现金及现金等价 5,119.05 640.13 699.69 报告期经营活动产生现金流量 物净增加额 净额增加所至 四、宏观经济形势、生产经营环境的变化对公司经营产生的影响 报告期内，宏观经济形势向好，国际、国内焦炭市场价格上涨幅度较大， 推动了公司的主营业务收入大幅增长，也使公司利润得到大幅提高。 五、武汉众环会计师事务所有限责任公司对本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 六、公司新年度经营计划 1、业务发展计划 2004 年公司在经营发展计划的安排上，根据市场需求，本着满足社会效益 的基础上力争实现最好经济效益的原则，制定了 2004 年生产营销计划，2004 年公司发展管道燃气用户不低于 2 万户；由于 2004 年焦炭国际、国内市场十分 紧缺,价格上涨幅度比较大,所以公司全年焦炉力争达到满负荷生产,争取全年焦 碳出口达到 10 万吨，努力创造更好的收益。 2、投资计划 （1）按公司发展规划拟新建燃气管网 27 公里，预计投资 2000 万元，收 购并改造煤气公司管网 117 公里，预计投资 8000 万元； （2）继续 21 孔焦炉建设，预计投资 5200 万元，该工程预计 2004 年 10 月投产； （3）由于天然气气源供应紧张，为了满足用户发展和供气需求，拟投资 800 万元建设备用气源； （4）新建、合作建设汽车液化气加气站七座，预计投资 700 万元。 七、董事会日常工作情况 第 16 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司共召开了八次董事会、一次临时董事会，具体情况如下： 1、公司三届六次董事会于 2003 年 1 月 13 日上午 8 时 30 分召开，会议地 点为公司七楼会议室，会议应到董事 10 人，实到董事 10 人。符合《公司法》 和《公司章程》有规定。会议审议通过如下决议： （1）拟成立中外合作燃气安装公司； （2）对公司的房屋及建筑物、机器设备、专用设备、运输设备、办公设 备等五大类十一项固定资产的折旧年限进行变更； （3）同意将 2002 年度公司财产清查结果存货净盘亏 3,223,053.28 元直接 进入当期管理费用； （4）审议通过公司下属延吉盛世光华燃气有限公司股权变动的议案； （5）拟聘请丁宝库先生、吕永利先生为公司独立董事，股东大会通过后， 正式上任； （6）2002 年公司董事津贴（含独立董事）每人人民币 5 万元。 2、公司三届七次董事会于 2003 年 3 月 23 日上午 8 时 30 分召开，会议地 点为公司七楼会议室，会议应到董事 10 人，实到董事 10 人，全体监事列席了 会议。符合《公司法》和《公司章程》有规定。会议审议通过如下决议： （1）审议通过《公司 2002 年年度报告及摘要》； （2）审议通过《公司 2002 年年度董事会工作报告》； （3）审议通过《公司 2002 度利润分配预案》； （4）审议通过《公司 2003 年度财务预算及 2003 年投资计划》； （5）审议通过《关于续聘会议师事务所及确定审计费用的预案》； （6）审议通过《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 3、公司三届八次董事会于 2003 年 4 月 18 日上午 9 时召开，会议地点为公 司七楼会议室，会议应到董事 10 人，实到董事 7 人，董事张立杰、郭明、曹鹈 第 17 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 因公出差未能参会，委托李志、孙树怀、刘洪汇代行表决权。监事会代表列席 了会议。符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了 2003 年第一 季度报告。 上述董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 21 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 4、公司三届九次董事会于 2003 年 6 月 6 日下午 14 时召开，会议地点为公 司七楼会议室，会议应到董事 12 人，实到董事 10 人。符合《公司法》和《公 司章程》有规定。会议讨论通过《关于公司前次募集资金使用说明》。 5、公司三届十次董事会于 2003 年 6 月 18 日下午 14 时召开，会议地点为 公司七楼会议室，会议应到董事 12 人，实到董事 11 人。符合《公司法》和《公 司章程》有规定。会议审议通过如下决议： （1）审议通过《关于公司申请发行可转换公司债券》的议案； （2）审议通过《关于公司发行可转换公司债券发行方案》的议案； （3）审议通过《关于公司发行可转换公司债券募集资金运用的可行性议 案》； （4）审议通过《关于提请股东大会就发行可转债对董事会的授权议案》； （5）审议通过《关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登于 2003 年 6 月 20 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 6、公司 2003 年第一次临时董事会于 2003 年 7 月 11 日下午 14 时召开，会 议地点为公司七楼会议室，会议应到董事 12 人，实到董事 11 人。符合《公司 法》和《公司章程》有规定。会议审议通过关于延期至 2003 年 8 月 21 日上午 9 时召开股东大会的议案。 上述董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 14 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 7、公司三届十一次董事会于 2003 年 7 月 22 日下午 13：30 时召开，会议 第 18 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 地点为公司七楼会议室，会议应到董事 12 人，实到董事 10 人，公司董事郭明、 独立董事吴敏先因公出差未能参会，委托公司董事孙树怀、独立董事丁宝库。 符合《公司法》和《公司章程》有规定。会议审议通过如下决议： （1）审议通过公司上半年度报告及摘要； （2）审议通过上半年利润分配方案。 上述董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 24 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 8、公司三届十二次董事会于 2003 年 10 月 23 日下午 13：30 时召开，会议 地点为公司七楼会议室，会议应到董事 12 人，实到董事 9 人，公司董事郭明因 公出差未能参会，委托公司董事孙树怀代行表决权。符合《公司法》和《公司 章程》有规定。会议审议通过了公司第三季度报告。 上述董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 25 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 9、公司三届十三次董事会于 2003 年 12 月 31 日上午 9：00 时召开，会议 地点为公司七楼会议室，会议应到董事 12 人，实到董事 11 人，监事会代表监 事会代表列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》有规定。审议通过了公 司以长春市煤气公司所有的煤气、天然气输气管网 721,367 延长米，5.4 万立方 米储气柜二座及周围道路 906 平方米，机械设备 147 台、车辆 28 台按评估价值 187,024,700 元给付我公司，由于长春市煤气公司先期支付我公司现金 2,000,000 元，我公司垫付执行费 400,000 元，手续费 100 元，故实际支付我公司 183,400,100 元；其余差价款 3,624,600 元返还被执行人长春市煤气公司的议案。 上述董事会决议公告刊登于 2004 年 1 月 6 日《中国证券报》和《上海证券 报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等有关法规、法规的规定，按照《公 司章程》的要求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会 第 19 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 通过的各项决议。 1、根据 2003 年 4 月 25 日公司 2002 年年度股东大会决议，公司 2001 年实 现净利润提取 10%法定公积金，5%法定公益金后，加上以前年度未分配利润 74,278,911.83 元，以 2002 年度末总股本 406,531,200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1 元（含税），计向股东支付股利 406,531,200.00 元。未分配利润 110,210,522.41 元，暂不做分配；股权登记日为 2003 年 6 月 17 日，除息日为 2003 年 6 月 18 日，现金红利发放日为 2003 年 6 月 24 日。相关公告刊登于 2003 年 6 月 12 日《中国证券报》与《上海证券报》。本公司已于 2003 年 6 月 24 日 实施了红利的发放，顺利完成股东大会决议。 2、根据 2003 年 4 月 25 日公司 2002 年年度股东大会决议，公司已对《公 司章程》的部份条款进行了修改。 3、根据 2003 年 4 月 25 日公司 2002 年年度股东大会决议，公司已聘用了 丁宝库先生、吕永利先生为公司独立董事。 4、根据 2003 年 4 月 25 日公司 2002 年年度股东大会决议，公司已续聘“武 汉众环会计师事务所有限责任公司”为公司审计机构。 5、根据 2003 年 8 月 21 日公司 2002 年度第一次临时股东大会的各项决议， 公司董事会正在执行中。 八、利润分配预案 根据公司章程有关规定和公司 2003 年度盈利水平，经董事会研究，就本 年度利润分配事宜提出如下议案： 1、本年度公司实现净利润 146,454,502.52 元，提取 10%法定公积金 14,645,450.25 元，提取 5%法定公益金 7,322,725.13 元，加上年转入未分配利润 后本年可供股东分配利润 234,696,849.55 元。 2、本年度拟作如下利润分配：拟以 2003 年度末总股本 406,531,200 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元(含税)，共计应向股东支付股利 60,979,680.00 元。未分配利润 173,717,169.55 元，暂不做分配。 以上议案需经公司 2003 年年度股东大会批准。 第 20 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 （一）报告期内公司共召开一次监事会，具体情况如下： 公司二届三次监事会于 2003 年 3 月 24 日下午 16：00 时召开，会议地点 为公司七楼会议室，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议对公司董事会成员 2003 年度工作、高级管理人员履行职 责情况和公司财务状况等进行了审议，形成如下决议： （1）审议通过《公司 2002 年度报告及摘要》； （2）审议通过《2002 年度监事会工作报告》； （3）审议通过《公司 2002 年度董事会及总经理工作报告》； （4）审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》。 上述监事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检 查，列席了各次董事会和出席股东大会，认为公司董事会决策程序合法，具有 完善的内部控制制度，董事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益的现象和行为。 （二）检查公司财务状况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查， 认为 2003 年度财务决算报告真实准确地反映了公司的经营成果。公司所做的各 项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。武汉众环会计师事务 所有限责任公司出具的审计意见客观公正。 （三）公司最近一次募集资金为 2000 年 11 月，募集资金使用进度与招股 说明书一致，募集资金用途改变经股东大会审议通过，披露完整准确，符合法 律法规要求。 第 21 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项。 2003 年 12 月 30 日经长春市南关区人民法院裁决，由长春市煤气公司以其 经评估后的固定资产 187,024,660.80 元，返还所欠公司同等数额的欠款，公司 根据《企业会计准则-债务重组》的规定，冲减了应收账款 187,024,660.76 元， 坏账准备 11,221,479.65 元，增加固定资产入账价值 175,803,181.11 元，报告期 内该项债务重组未产生收益或损失。 二、报告期内公司无资产收购、出售处置以及企业收购兼并事项。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其 他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的重大担保合同事项。 3、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的委托理财事项。 五、报告期内无公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内 发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重 要影响的承诺事项。 六、在报告期内，公司续聘武汉众环会计师事务所有限公司担任本公司的 审计工作，2003 年度支付给会计师事务所的报酬为 40 万元，公司承担其差旅 费及其他费用，以上费用全部支付完毕。目前武汉众环会计师事务所有限公司 已经连续为本公司提供审计服务 5 年。 第 22 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 武众会(2004)131 号 长春燃气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长春燃气股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表， 2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和 做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢 峰 中国注册会计师 杨红青 中国 武汉 2004 年 3 月 13 日 第 23 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 二、财务报表 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 (五)1 118,375,116.81 99,969,841.30 短期投资 (五)2 10,000,000.00 应收票据 (五)3 47,550,000.00 14,764,806.30 应收股利 (五)4 28,244.60 28,244.60 应收利息 应收账款 (五)5 94,049,171.09 198,199,256.22 其他应收款 (五)5 12,528,775.15 9,853,152.69 预付账款 (五)6 92,201,679.00 51,609,885.74 应收补贴款 存 货 (五)7 142,672,725.98 81,437,956.23 待摊费用 (五)8 1,981,837.59 113,222.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 519,387,550.22 455,976,365.81 长期投资: 长期股权投资 (五)9 34,347,846.25 34,270,400.41 长期债权投资 长期投资合计 34,347,846.25 34,270,400.41 固定资产: 固定资产原价 (五)10 940,027,453.16 733,175,004.63 减:累计折旧 (五)10 183,540,949.07 155,781,766.45 固定资产净值 756,486,504.09 577,393,238.18 减：固定资产减值准备 15,798,835.67 固定资产净额 740,687,668.42 577,393,238.18 工程物资 (五)11 245,337.95 289,780.95 在建工程 (五)12 6,170,757.18 5,588,361.83 固定资产清理 固定资产合计 747,103,763.55 583,271,380.96 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)13 70,309,263.37 80,819,567.89 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 70,309,263.37 80,819,567.89 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,371,148,423.39 1,154,337,715.07 第 24 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表(续表) 会企 01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 应付票据 (五)14 2,700,000.00 应付账款 (五)15 102,803,670.33 69,958,732.14 预收账款 (五)16 190,174,203.48 118,210,488.05 应付工资 应付福利费 5,830,058.65 4,726,312.93 应付股利 720,000.00 应交税金 (五)17 14,294,446.73 15,758,081.30 其他应交款 (五)18 1,085,988.24 1,066,063.37 其他应付款 (五)19 17,023,278.30 11,036,503.55 预提费用 (五)20 275,932.90 201,232.31 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 334,187,578.63 221,677,413.65 长期负债: 长期借款 (五)21 96,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 96,000,000.00 100,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 430,187,578.63 321,677,413.65 少数股东权益 11,400,122.30 13,895,549.70 股东权益: 股 本 (五)22 406,531,200.00 406,531,200.00 减:已归还投资 股本净额 406,531,200.00 406,531,200.00 资本公积 (五)23 229,179,572.35 224,184,984.13 盈余公积 (五)24 59,153,100.56 37,184,925.18 其中:公益金 19,717,700.19 12,394,975.06 未分配利润 (五)25 234,696,849.55 150,863,642.41 其中：拟分配的现金红利 60,979,680.00 40,653,120.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 929,560,722.46 818,764,751.72 负债与股东权益总计 1,371,148,423.39 1,154,337,715.07 第 25 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 (五)26 773,864,820.98 447,439,608.10 减：主营业务成本 (五)27 506,115,352.48 301,174,916.45 主营业务税金及附加 (五)28 9,898,783.46 5,305,233.70 二、主营业务利润 257,850,685.04 140,959,457.95 加：其他业务利润 (五)29 8,401,580.99 14,008,620.21 减：营业费用 (五)30 33,225,062.94 12,392,257.36 管理费用 (五)31 34,513,566.69 26,560,601.21 财务费用 (五)32 5,184,057.61 5,543,659.32 三、营业利润 193,329,578.79 110,471,560.27 加：投资收益 (五)33 -517,794.39 -97,511.11 补贴收入 300,000.00 271,900.00 营业外收入 1,086,257.80 19,222.48 减：营业外支出 (五)34 16,751,411.92 1,403,877.71 四、利润总额 177,446,630.28 109,261,293.93 减：所得税 30,185,663.67 18,037,431.62 少数股东本期收益 806,464.09 1,124,179.26 加：未确认投资损失 五、净利润 146,454,502.52 90,099,683.05 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -6,241,583.27 5、债务重组损失 6、其他 第 26 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 146,454,502.52 90,099,683.05 加：年初未分配利润 150,863,642.41 98,192,511.83 盈余公积转入数 二、可供分配的利润 297,318,144.93 188,292,194.88 减：提取法定盈余公积 14,645,450.25 9,009,968.31 提取法定公益金 7,322,725.13 4,504,984.16 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 275,349,969.55 174,777,242.41 减：利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,653,120.00 23,913,600.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 234,696,849.55 150,863,642.41 第 27 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 824,003,848.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)35 12,891,345.08 现金流入小计 836,895,193.24 购买商品、接受劳务支付的现金 572,773,245.01 支付给职工以及为职工支付的现金 28,706,950.95 支付的各项税费 90,203,835.39 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)36 33,616,578.28 现金流出小计 725,300,609.63 经营活动产生的现金流量净额 111,594,583.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,046,784.00 收到的其他与投资活动有关的现金 (五)37 575,222.39 现金流入小计 3,622,006.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,259,045.71 投资所支付的现金 16,000,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 43,259,045.71 投资活动产生的现金流量净额 -39,637,039.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,966,200.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,966,200.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4,966,200.00 偿还债务所支付的现金 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,733,275.08 其中：子公司支付少数股东所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 25,733,275.08 筹资活动产生的现金流量净额 -20,767,075.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 51,190,469.21 第 28 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料： 项 目 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 146,454,502.52 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 806,464.09 计提的资产减值准备 20,543,222.02 固定资产折旧 30,962,115.76 无形资产摊销 10,510,304.52 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） -1,868,614.86 预提费用增加（减减少） 74,700.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -838,232.82 固定资产报废损失 145,057.62 财务费用 5,184,057.61 投资损失（减收益） 517,794.39 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -60,009,994.47 经营性应收项目的减少（减增加） -45,652,600.19 经营性应付项目的增加（减减少） 4,765,806.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 111,594,583.61 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 118,375,116.81 减：货币资金的期初余额 99,969,841.30 加: 现金等价物的期末余额 47,550,000.00 减: 现金等价物的期初余额 14,764,806.30 现金及现金等价物净增加额 51,190,469.21 第 29 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 附 表 编制单位:长春燃气股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄(%) 加权平均(%) 全面摊薄(元) 加权平均(元) 主营业务利润 27.74 29.50 0.63 0.63 营业利润 20.80 22.12 0.48 0.48 净利润 15.76 16.75 0.36 0.36 扣除非经营性损益后的净利润 15.72 16.71 0.36 0.36 扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 单位:人民币元 项 目 金 额 A、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 资产产生的损益 B、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 C、各种形式的政府补贴 255,000.00 D、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 E、短期投资损益 F、委托投资损益 G、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 项营业外收入、支出 113,629.32 H、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 I、以前年度已经计提各项减值准备的转回 J、债务重组损益 K、资产置换损益 L、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 M、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 N、其他 合 计 368,629.32 第 30 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一、股本 年初余额 406,531,200.00 239,136,000.00 本年增加数 167,395,200.00 其中：资本公积转入 167,395,200.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 406,531,200.00 406,531,200.00 二、资本公积 年初余额 224,184,984.13 385,610,641.27 本年增加数 4,994,588.22 5,969,542.86 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 4,994,588.22 5,969,542.86 本年减少数 0.00 167,395,200.00 其中：转增股本 0.00 167,395,200.00 年末余额 229,179,572.35 224,184,984.13 三、法定和任意盈余公积 年初余额 24,789,950.12 15,779,981.81 本年增加数 14,645,450.25 9,009,968.31 其中：从净利润中提取数 14,645,450.25 9,009,968.31 其中：法定盈余公积 14,645,450.25 9,009,968.31 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 39,435,400.37 24,789,950.12 其中：法定盈余公积 39,435,400.37 24,789,950.12 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 12,394,975.06 7,889,990.90 本年增加数 7,322,725.13 4,504,984.16 其中：从净利润中提取数 7,322,725.13 4,504,984.16 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 19,717,700.18 12,394,975.06 五、未分配利润 年初未分配利润 150,863,642.41 98,192,511.83 其中：待分配的现金股利 40,653,120.00 23,913,600.00 本年净利润 146,454,502.52 90,099,683.05 本年利润分配 62,621,295.38 37,428,552.47 年末未分配利润 234,696,849.55 150,863,642.41 其中：待分配的现金股利 60,979,680.00 40,653,120.00 第 31 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 2002 年 12 月 31 本年增加数 因资产价值 其他原因转 2003 年 12 月 合 计 日 回升转回数 出数 31 日 一、坏账准备合计 13,279,941.00 4,744,386.35 11,221,479.65 6,802,847.70 其中：应收账款 12,651,016.37 4,573,601.86 11,221,479.65 11,221,479.65 6,003,138.58 其他应收款 628,924.63 170,784.49 799,709.12 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,798,835.67 15,798,835.67 其中：房屋、建筑物 4,351,133.65 4,351,133.65 机器设备 11,447,702.02 11,447,702.02 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第 32 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 86,137,416.66 95,675,001.36 短期投资 应收票据 47,550,000.00 14,764,806.30 应收股利 1,428,244.60 28,244.60 应收利息 应收账款 （六）1 88,098,104.51 192,375,998.71 其他应收款 （六）1 6,534,533.97 2,005,282.84 预付账款 91,125,245.07 44,404,952.32 应收补贴款 存 货 80,491,811.00 74,676,755.44 待摊费用 1,682,299.24 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 403,047,655.05 423,931,041.57 长期投资: 长期股权投资 （六）2 145,959,326.18 121,309,159.24 长期债权投资 长期投资合计 145,959,326.18 121,309,159.24 固定资产: 固定资产原价 838,026,774.77 645,026,597.56 减:累计折旧 174,747,252.22 151,138,218.18 固定资产净值 663,279,522.55 493,888,379.38 减：固定资产减值准备 15,798,835.67 固定资产净额 647,480,686.88 493,888,379.38 工程物资 153,394.95 153,394.95 在建工程 4,658,800.70 3,787,617.01 固定资产清理 固定资产合计 652,292,882.53 497,829,391.34 无形资产及其他资产: 无形资产 70,309,263.37 80,819,567.89 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 70,309,263.37 80,819,567.89 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,271,609,127.13 1,123,889,160.04 第 33 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 母公司资产负债表(续表) 会企 01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 应付票据 2,700,000.00 应付账款 62,733,440.32 65,346,821.42 预收账款 149,013,592.23 113,398,161.51 应付工资 应付福利费 5,239,938.55 4,363,098.87 应付股利 720,000.00 应交税金 9,901,475.09 12,062,421.06 其他应交款 657,105.06 578,916.92 其他应付款 15,802,853.42 8,654,988.54 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 246,048,404.67 205,124,408.32 长期负债: 长期借款 96,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 96,000,000.00 100,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 342,048,404.67 305,124,408.32 股东权益: 股 本 406,531,200.00 406,531,200.00 减:已归还投资 股本净额 406,531,200.00 406,531,200.00 资本公积 229,179,572.35 224,184,984.13 盈余公积 59,153,100.56 37,184,925.18 其中:公益金 19,717,700.19 12,394,975.06 未分配利润 234,696,849.55 150,863,642.41 其中：拟分配的现金红利 60,979,680.00 40,653,120.00 股东权益合计 929,560,722.46 818,764,751.72 负债与股东权益总计 1,271,609,127.13 1,123,889,160.04 第 34 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 利 润 表 会企 02 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 （六）3 632,985,942.22 391,520,360.47 减：主营业务成本 （六）3 388,317,446.95 261,263,474.72 主营业务税金及附加 7,470,416.90 4,620,779.30 二、主营业务利润 237,198,078.37 125,636,106.45 加：其他业务利润 8,359,308.50 10,724,995.34 减：营业费用 27,306,845.60 7,343,104.88 管理费用 23,960,791.60 22,009,562.37 财务费用 5,252,850.01 5,579,622.42 三、营业利润 189,036,899.66 101,428,812.12 加：投资收益 （六）4 2,475,535.22 5,905,942.88 补贴收入 营业外收入 319,978.70 7,021.28 减：营业外支出 16,435,922.70 789,623.76 四、利润总额 175,396,490.88 106,552,152.52 减：所得税 28,941,988.36 16,452,469.47 五、净利润 146,454,502.52 90,099,683.05 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -6,386,168.96 5、债务重组损失 6、其他 第 35 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 146,454,502.52 90,099,683.05 加：年初未分配利润 150,863,642.41 98,192,511.83 盈余公积转入数 二、可供分配的利润 297,318,144.93 188,292,194.88 减：提取法定盈余公积 14,645,450.25 9,009,968.31 提取法定公益金 7,322,725.13 4,504,984.16 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 275,349,969.55 174,777,242.41 减：利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,653,120.00 23,913,600.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 234,696,849.55 150,863,642.41 第 36 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 635,283,035.15 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 56,746,401.07 现金流入小计 692,029,436.22 购买商品、接受劳务支付的现金 435,012,000.91 支付给职工以及为职工支付的现金 17,519,558.67 支付的各项税费 85,432,527.73 支付的其他与经营活动有关的现金 83,017,618.51 现金流出小计 620,981,705.82 经营活动产生的现金流量净额 71,047,730.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 11,231.00 收到的其他与投资活动有关的现金 506,429.99 现金流入小计 517,660.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,584,507.31 投资所支付的现金 6,000,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22,584,507.31 投资活动产生的现金流量净额 -22,066,846.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,733,275.08 其中：子公司支付少数股东所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 25,733,275.08 筹资活动产生的现金流量净额 -25,733,275.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,247,609.00 第 37 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料： 项 目 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 146,454,502.52 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 20,631,040.24 固定资产折旧 26,567,464.72 无形资产摊销 10,510,304.52 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） -1,682,299.24 预提费用增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 104,277.49 财务费用 5,252,850.01 投资损失（减收益） -2,475,535.22 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -17,483,765.77 经营性应收项目的减少（减增加） -73,705,893.89 经营性应付项目的增加（减减少） -43,125,214.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 71,047,730.40 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 86,137,416.66 减：货币资金的期初余额 95,675,001.36 加: 现金等价物的期末余额 47,550,000.00 减: 现金等价物的期初余额 14,764,806.30 现金及现金等价物净增加额 23,247,609.00 第 38 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 三、会计报表附注 会计报表附注 （2003 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 长春燃气股份有限公司（以下简称“公司”），是经长春市体改委 1993 年 3 月 15 日“长 体改[1993]88 号”文批准筹建，经长春市体改委 1993 年 5 月 21 日“长体改[1993]162 号” 文批准正式组建，由长春市建设投资公司独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。 总股本为 17,913.60 万股，其中：国有法人股 14,400.00 万股，内部职工股 3,513.60 万股， 公司于 1993 年 6 月 8 日在长春市工商局登记注册，设立时名称为长春投资集团股份有限公 司。 1996 年 9 月 25 日经公司股东大会通过并经长春市体改委“长体改[1996]131 号文”批 准，公司更名为长春电力股份有限公司。 1998 年 12 月 31 日经公司临时股东大会通过并经长春市体改委“长体改[1998]135 号” 文批准，公司以其拥有的电力资产与长春市建设投资公司拥有的燃气资产进行了置换，并 更名为长春燃气股份有限公司。 2000 年 11 月 16 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）152 号文批准，公 司向社会公开发行 6,000 万股 A 股，并于 2000 年 12 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易， 发行 A 股后，公司总股本增加至 23,913.60 万股。 2002 年 4 月 19 日经公司 2001 年度股东大会通过，公司以 2001 年末股本为基数向全 体股东按每 10 股转增 7 股的比例以资本公积转增股本，转增以后公司总股本增加至 40,653.12 万股。 公司经营范围为：煤气、冶金焦炭、煤焦油生产销售、天然气生产销售、电力项目开 发、燃气管理、燃气具生产销售、液化气供应、煤焦油深加工、燃气管道安装。 公司企业法人营业执照注册号为 22010710 00768。 公司注册地址：长春市延安大街 421 号。 公司法定代表人：王振。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 第 39 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期 末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合 的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程” 等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分 期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金 股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。 第 40 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的 跌价准备，计入当年度损益。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确 实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备 外，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 6%计提坏账准备，并记入当 年度损益。 9、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发成本。 （2） 取得时的计价方法：外购存货均按实际成本计价。 （3） 发出的计价方法：存货的发出和领用按先进先出法计价。 （4） 存货的盘点制度：永续盘存制。 （5） 低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6） 包装物领用时一次性摊销。 （7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计 价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存 货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产 的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 第 41 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采 用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资 采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位 控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本 与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核 算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的 账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，按 5 年的期限摊销；2003 年前投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，按 10 年的期限摊销，摊销金额计入当期收益。从 2003 年 1 月 1 日起初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资 损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资 成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入 时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利 息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期 投资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于 第 42 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止 计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本 金的差额，计提委托贷款减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-45 5 2.11-6.3 固定资产装修 5 5 19 通用设备 8-10 5 9.5-11.875 专用设备 35 5 2.71 运输设备 10 5 9.5 其他设备 5 5 19 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的， 在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定 资产的可收回金额。 第 43 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次 装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单 独计提折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固 定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定 资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合 资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费 用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他 辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 第 44 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率的乘积。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关 税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与 非货币性资产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投 入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付 的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照 同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似 无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用 计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 第 45 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术 等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市 价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超 过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用， 除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损 益类账项。 17、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面 值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货 方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与 交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务 时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地 计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利 益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公 司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。 第 46 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更及影响：根据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计 准则有关问题解答（二）”的有关规定，公司对外投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，由原计入“长期股权投资－股权投资差额”，变更为计入“资本公积-- 股权投资准备”科目。该规定发布之前公司的对外投资仍按原规定进行会计处理，对其余 额继续采用原有的会计政策，按 10 年的期限摊销并计入当期收益直至摊销完毕为止，该规 定发布之后，公司新发生的对外投资，按上述规定进行会计处理，报告期内由于该项会计 政策变更增加资本公积 1,294,054.49 元。 对于 2003 年以后发生固定资产修理费用，直接计入当期费用；对于固定资产改良支出， 计入固定资产帐面价值；对于可予资本化的固定资产装修，在“固定资产”科目下单设“固 定资产装修”明细科目核算；对于经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在经营 租入固定资产改良科目核算，根据剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限 计提折旧。公司报告期内无上述业务发生，故该会计政策变更对公司报告期内利润总额无 影响。 根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则——资产负债表日后事项》： “对于资产 负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中，分配 的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规定，公司对比较会计报表所属期间 涉及的现金股利分配的事项进行了追溯调整。相应调整了期初留存收益及相关项目的期初 数。上述会计政策的变更的累计影响数为 40,651,120.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 40,651,120.00 元；调增了 2003 年年初留存收益 40,651,120.00 元，其中拟 分配现金股利调增了 40,651,120.00 元。 （2）报告期内未发生会计估计变更。 21、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据， 按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表 第 47 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的 份额计算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司 对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 （1） 增值税： A、 冶金焦炭、煤焦油产品销售的增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额 缴纳。 B、 燃气产品销售的增值税销项税率为 13%，按扣除进项税后的余额缴纳。 （2） 营业税：燃气管道安装收入的营业税税率为 3%。 （3） 城市维护建设税：为应纳流转税额的 7%。 （4） 教育费附加：为应纳流转税额的 3%。 （5） 防洪基金：为上年营业收入的 1‰。 （6） 所得税： 公司及其控股子公司长春汽车燃气发展有限公司系在国家级高新技术产业开发区-长 春高新技术产业开发区内并经长春高新技术产业开发区管委会及长春市科委认定为高新技 术企业，企业所得税税率为 15%。 公司控股子公司延吉盛世光华燃气有限公司属于在国家西部开发城市投资兴办的企 业，根据国办发[2001]73 号文的规定从 2001-2010 年企业所得税按 15%征收。 公司报告期内新设的控股子公司－长春振威燃气安装发展有限责任公司系经营期在十 年以上生产型中外合作经营企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税 法》的有关规定，所得税税率为 33％，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所 得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合 业务 注册资本 经营范围 营企业名称 性质 (万元) 第 48 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 控股子公司及合 业务 注册资本 经营范围 营企业名称 性质 (万元) 延吉盛世光华燃 工业 3,500.00 管道燃气生产供应、燃气工程安装、瓶组、瓶装液化 气有限公司 气生产供应、燃气器具生产销售。 长春汽车燃气发 工业 5,000.00 车用液化石油气的经销、两用双燃料汽车车用器具的 展有限公司 改装、维修，汽车用液化石油气气源、器具的研究、 开发，燃气汽车车用器具的经销、维修。 长春振威燃气安 工业 2000.00 长春市区域内工业、公用以及民用气的受理安装（凭 装发展有限公司 资质证书经营）。 公 司 公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 并报表范围 延吉盛世光华燃气有限公司 3,465.00 99%(注 1) 是 长春汽车燃气发展有限公司 4,521.00 90.42% 是 长春振威燃气安装发展有限公司 1,500.00 75%(注2) 是 注 1、2003 年 4 月，公司与长春盛世房地产开发有限公司签订股权转让协议，以 665 万元收购了其持有延吉盛世光华燃气有限公司 19％的股权，此次股权转让后公司持有延吉 盛世光华燃气有限公司的股权由原 80％增加至 99％。 注 2、2003 年 3 月 6 日，经长春经济技术开发区管委“长经外资字［2003］019”号文 的批准，公司投资 1,500 万元与百江投资有限公司共同投资设立了中外合作经营企业－长 春振威燃气安装发展有限公司，合作期 10 年，根据合作合同的规定，公司出资 1500 万元， 占注册资本的 75％，双方按照约定的比例分配利润，投资的第一年公司分得合作公司全部 利润的 95％；第二年公司分得合作公司利润的 97.5%，从第三年开始到合作期满，公司分 得合作公司利润的 99％，在合作期限届满时，合作公司的全部固定资产无偿归公司所有。 2、 合并范围变更情况 公司名称 上年是否 本年是否合并 变更原因 变更日期 合并 长春振威燃气安装发展有限公司 否 是 新设成立 2003 年 3 月 第 49 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 （五） 合并会计报表主要项目注释（注：除特别注明外，单位均为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 29,733.25 9,299.32 银行存款 118,345,383.56 99,960,541.98 合 计 118,375,116.81 99,969,841.30 2、 短期投资 期末余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 其他投资 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 注：2003 年 7 月 4 日，公司控股子公司长春汽车燃气发展有限公司与光大银行长春市 分行红旗支行签订《委托贷款委托合同》，根据该合同的规定，长春汽车燃气发展有限公司 委托光大银行长春市分行红旗支行，将人民币 1,000.00 万元借给北京中长石基信息股份有 限公司使用，该款项主要用于北京中长石基信息股份有限公司在国内市场的开发，委托贷 款期限为 2003 年 7 月 4 日至 2004 年 1 月 4 日，委托贷款利率为 5.04%。该项委托贷款已 于期后到期，双方正拟对该项贷款进行展期，详见会计报表附注（十）资产负债表日后事 项。 3、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 47,550,000.00 14,764,806.30 合 计 47,550,000.00 14,764,806.30 注 1、应收票据期末余额中有 2,580 万元票据已于期后背书转让，有 300 万元票据于期后质 押给交通银行自由广场支行，10 万元票据于期后到期承兑，详见会计报表附注（十）资产 负债表日后事项。 注 2、应收票据期末余额较期初余额增长了 222.05%，主要是由于公司报告期内焦炭销售 形势较好，为了保证资金尽快回笼，公司对焦炭客户的结算方式由赊销改为现金或票据结 算，使得应收票据期末余额有了较大幅度的增长。 第 50 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 4、 应收股利 项 目 期末余额 性质或内容 北京中长石基信息股份有限公司 28,244.60 应收 2000 年度红利分配 合 计 28,244.60 5、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 95,189,642.29 95.13% 6% 5,711,378.54 1-2 年 4,341,189.79 4.34% 6% 260,471.39 2-3 年 465,984.66 0.47% 6% 27,959.08 3 年以上 55,492.93 0.06% 6% 3,329.57 合 计 100,052,309.67 100.00% 6,003,138.58 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 205,950,458.34 97.68% 6% 12,357,027.51 1-2 年 4,764,933.25 2.26% 6% 285,895.99 2-3 年 134,881.00 0.06% 6% 8,092.87 合 计 210,850,272.59 100.00% 12,651,016.37 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 9,273,068.75 69.57% 6% 556,384.18 1-2 年 3,030,523.59 22.74% 6% 181,831.42 2-3 年 713,320.78 5.35% 6% 42,799.25 第 51 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 3 年以上 311,571.15 2.34% 6% 18,694.27 合 计 13,328,484.27 100.00% 799,709.12 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 7,154,127.12 68.25% 6% 429,247.63 1-2 年 2,622,788.22 25.02% 6% 157,367.29 2-3 年 503,499.63 4.80% 6% 30,209.98 3-4 年 201,662.35 1.93% 6% 12,099.73 合 计 10,482,077.32 100.00% 628,924.63 （3）应收款项 2003 年 12 月 31 日余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项。 （4）金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 长春市双阳区天然气总公司 4,150,000.00 2002 年-2003 年 借款 长春市液化气有限责任公司 1,572,074.87 2002 年-2003 年 代垫款 全国清洁汽车行动协调领导小组办公室 1,358,168.50 2002 年 代垫试验费 长春公共交通集团有限责任公司 1,333,645.70 2002 年-2003 年 代垫款 长春市煤气公司液化气厂 1,192,928.35 2003 年 借款 （5）应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金 额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 85,069,754.91 85.03% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 9,606,817.42 72.08% （6）应收账款期末余额比期初余额减少了 52.55%，主要是由于公司本年度通过债务 重组方式收回长春市煤气公司所欠公司的销售款 187,024,660.76 元所致，详见会计报表附 注（十一）其他重要事项。 6、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 第 52 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 92,201,679.00 100.00% 49,801,219.58 96.50% 1-2 年 1,808,666.16 3.50% 合 计 92,201,679.00 100.00% 51,609,885.74 100.00% （2） 预付账款中无有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3） 预付账款期末余额较期初余额增长了 78.65%，主要是由于公司本年度焦炭销售 形式较好，为了保证原料煤供应充足，报告期内增加了对煤矿的预付额度，使得预付账款 期末余额有了较大幅度的增长。 7、 存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 56,239,220.78 30,966,877.22 库存商品 26,431,004.30 6,889,009.40 其中：发出商品 11,423,256.00 开发成本 59,921,953.88 43,474,776.18 低值易耗品 3,271.50 39,400.70 包 装 物 77,275.52 67,892.73 合 计 142,672,725.98 81,437,956.23 （2）存货期末余额较期初余额增长了 75.19%，主要原因是本年度冶金焦炭销售形势 较好，而焦炭的主要原料原煤供应紧张，为了保证原煤的供应充足，公司加大了原煤的储 存量；另外报告期末公司出口冶金焦炭，由于购货方对收到焦炭的数量尚未确认，故尚未 结转收入和成本，使得库存商品期末余额较期初有所增长。 （3）报告期末存货未发生减值，故未计提存货减值准备。 8、 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保险费 1,784,632.46 90,333.66 尚未摊销完毕 脱硫剂 22,205.13 22,889.07 尚未摊销完毕 第 53 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 房 租 175,000.00 尚未摊销完毕 合 计 1,981,837.59 113,222.73 注：待摊费用期末余额较期初余额增长了 1,650.39%，主要是公司年末支付了 2004 年的保 险费尚未摊销所致。 9、 长期股权投资 A、长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -1,926,862.78 -1,926,862.78 -2,754,576.49 -2,754,576.49 其中：股权投资差额 -1,926,862.78 -1,926,862.78 -2,754,576.49 -2,754,576.49 对合营企业投资 其中：股权投资差额 对联营企业投资 16,874,709.03 16,874,709.03 17,624,976.90 17,624,976.90 其中：股权投资差额 6,633,790.80 6,633,790.80 9,476,844.00 9,476,844.00 对其他企业股权投资 19,400,000.00 19,400,000.00 19,400,000.00 19,400,000.00 合 计 34,347,846.25 34,347,846.25 34,270,400.41 34,270,400.41 B、长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份 股票数量 持股 初始投资成本 期末余额 期末 类别 比例 市价 本溪北台铸管股份有限公司 法人股 13,000,000.00 11.40% 19,400,000.00 19,400,000.00 北京中长石基信息技术股份 法人股 6,600,000.00 20.00% 6,600,000.00 16,874,709.03 有限公司 小 计 36,374,709.03 C、权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增减额 投资额 单位权益增减额 现金红利额 北京中长石基信息技术 6,600,000.00 2,092,785.33 3,669,162.83 股份有限公司 第 54 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 b．被投资单位与公司无会计政策的重大差异。 D、股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 期限 长春汽车燃气发展有限 -3,118,388.47 10 年 -2,754,576.49 -311,838.84 -2,442,737.65 公司 长春振威燃气安装发展 595,240.23 5年 0.00 592,240.23 76,365.36 515,874.87 有限公司 北京中长石基信息技术股 14,215,266.00 5年 9,476,844.00 2,843,053.20 6,633,790.80 份有限公司 合 计 11,692,117.76 6,722,267.51 592,240.23 2,607,579.72 4,706,928.02 b．股权投资差额形成原因说明： 长春汽车燃气发展有限公司：2001 年 11 月，公司出资 8,474,619.00 元收购了长春汽车 燃气发展有限公司 90.42%股权，公司按投资比例计算投资日享有长春汽车燃气发展有限公 司的净资产，确定长期股权投资差额为-3,118,388.47 元。 长春振威燃气安装发展有限公司：2003 年 3 月份，公司以经评估后的实物资产作价 15,000,000.00 元投资设立长春振威燃气安装发展有限公司，上述资产账面价值加上投资的 相关税费为 15,595,240.23 元，形成股权投资差额 595,240.23 元。 北京中长石基信息技术股份有限公司：2001 年 5 月，公司出资 2,000 万元溢价购买了 北京中长石基信息技术有限公司 125 万元的股权，占被投资单位注册资本的 20%，公司按 投资比例计算投资日享有北京中长石基技术有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为 14,215,266.00 元。2001 年 12 月，北京中长石基信息技术有限公司以 2001 年 10 月 31 日的 净资产 1:1 折股，整体变更为北京中长石基信息技术股份有限公司，变更后的股本为 3,300 万元，公司按投资比例计算折合 660 万股。 E、报告期末长期股权投资未发生减值，故未计提长期股权投资减值准备。 10、 固定资产 （1） 固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 第 55 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 房屋及建筑物 189,619,052.63 15,530,033.82 2,063,434.88 203,085,651.57 固定资产装修 9,677,500.00 9,677,500.00 通用设备 44,132,416.13 8,692,621.99 3,058,544.81 49,766,493.31 专用设备 469,670,461.71 182,633,295.65 999,790.82 651,303,966.54 运输设备 17,983,434.96 8,237,716.90 2,691,378.60 23,529,773.26 其他设备 2,092,139.20 675,698.48 103,769.20 2,664,068.48 合 计 733,175,004.63 215,769,366.84 8,916,918.31 940,027,453.16 （31） 固定资产本期增加中由在建工程转入 19,838,557.12 元。 （32） 固定资产本期增加中通过债务重组方式取得的 175,803,181.11 元。 （33） 固定资产期末原值中有 76,764,176.73 元的房屋及建筑物产权证书正在办理当 中。 （34） 期末固定资产中无抵押担保资产。 （35） 期末固定资产中无融资租赁资产。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 43,747,830.48 9,792,726.39 111,293.98 53,429,262.89 固定资产装修 766,135.42 1,838,724.96 2,604,860.38 通用设备 13,929,761.34 3,054,570.12 1,037,588.74 15,946,742.72 专用设备 88,176,803.73 14,472,961.30 66,158.23 102,583,606.80 运输设备 8,837,344.18 1,369,696.17 1,950,033.60 8,257,006.75 其他设备 323,891.30 433,436.82 37,858.59 719,469.53 合 计 155,781,766.45 30,962,115.76 3,202,933.14 183,540,949.07 （3） 固定资产减值准备 A、明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 4,351,133.65 4,351,133.65 第 56 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 专用设备 11,055,099.99 11,055,099.99 运输设备 392,602.03 392,602.03 合 计 15,798,835.67 15,798,835.67 B、固定资产减值准备计提原因说明：固定资产中焦炉及其配套设施由于长期使用， 使得部分焦炉附属设施老化坏损并出现减值，公司按单项资产可收回金额低于固定资产账 面价值的差额，提取固定资产减值准备 15,798,835.67 元。 11、 工程物资 项 目 期末余额 期初余额 专用材料 245,337.95 289,780.95 合 计 245,337.95 289,780.95 12、 在建工程 （1） 在建工程明细情况 a 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 燃气输配改造工程 3,787,617.01 8,982,443.17 12,451,106.18 318,954.00 三号焦炉新建工程 93,208.70 93,208.70 敦化燃气管网工程 37,638.00 37,638.00 预付工程款 4,699,400.00 440,000.00 50,400.00 4,209,000.00 车用燃气建设工程 1,751,816.82 5,418,716.54 6,398,053.86 772,479.50 延吉燃气安装配套设施工程 48,928.00 1,239,946.06 549,397.08 739,476.98 合 计 5,588,361.83 20,471,352.47 19,838,557.12 50,400.00 6,170,757.18 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 燃气输配改造工程 16,638.00 万元 自筹（注） 三号焦炉新建工程 4,833.00 万元 自筹（注） 第 57 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 敦化燃气管网工程 5,000.00 万元 自筹（注） 延吉燃气安装配套设施工程 1,500.00 万元 自筹（注） 注：根据 2003 年度第一次临时股东大会决议通过，公司拟申请发行可转换公司债券，上述 项目拟先用自有资金建设，待可转换公司债券发行成功后将用募集资金作为项目资金来源。 （2）报告期末在建工程未发生减值，故未计提在建工程减值准备。 13、 无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地使用权 15,819,565.89 510,308.52 15,309,257.37 买断项目优先 65,000,002.00 9,999,996.00 55,000,006.00 受益权 合 计 80,819,567.89 10,510,304.52 70,309,263.37 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原 值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 购买 17,860,800.00 2,551,542.63 30 年 买断项目优先受益权 购买 80,000,000.00 24,999,994.00 5.5 年 合 计 97,860,800.00 27,551,536.63 注：报告期末无形资产未发生减值，故未计提无形资产减值准备。 14、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 2,700,000.00 无 合 计 2,700,000.00 注：应付票据期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 102,803,670.33 69,958,732.14 注 1、应付账款期末余额较期初余额增加 46.95%，主要原因是本年度冶金焦炭销售形势较 第 58 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 好，而焦炭的主要原料原煤供应紧张，为了保证原煤的供应充足，公司加大了原煤的储存 量，导致应付账款增加。 注 2、应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 190,174,203.48 118,210,488.05 注 1、预收账款期末余额较期初余额增加 60.88%，主要是由于公司报告期内焦炭销售形势 较好，为了保证资金尽快回笼，公司对部份焦炭客户采取先收款后发货的方式，使得预收 账款期末余额有了较大幅度的增长。 注 2、预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 1,905,411.23 1,388,384.49 13%、17% 营 业 税 2,683,733.68 763,897.75 3% 城市维护建设税 232,540.99 148,187.44 7% 企 业 所 得 税 9,016,330.70 13,202,855.70 15% 房 产 税 61,463.75 52,840.86 城镇土地使用税 149.67 658.75 个人所得税 394,816.71 194,961.17 印 花 税 6,295.14 合 计 14,294,446.73 15,758,081.30 18、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 99,660.44 63,509.20 3% 价调基金 409,522.31 408,118.31 第 59 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 防洪基金 6,172.49 35,084.86 住房公积金 570,633.00 559,351.00 合 计 1,085,988.24 1,066,063.37 19、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 17,023,278.30 11,036,503.55 注 1、金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 长春市万龙房地产开发有限责任公司 5,000,000.00 代收款 中保吉林省分公司 2,350,961.12 保险赔款 工会经费 1,126,410.92 工会经费 教育经费 1,061,109.92 教育经费 长春市社会保险公司 919,029.88 应付社保费 注 2、其他应付款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3、其他应付款期末余额较期初余额增长了 54.25%，主要是由于本期暂收款增加所致。 20、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 灶具费 145,755.61 尚未支付 电 费 275,932.90 55,476.70 尚未支付 合 计 275,932.90 201,232.31 21、 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 质押借款 96,000,000.00 100,000,000.00 合 计 96,000,000.00 100,000,000.00 第 60 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 注：公司以燃气收费权质押取得银行贷款 10,000 万元，根据借款合同约定的时间分期归还， 报告期内已归还 400 万元。 22、 股本 股本总额为 406,531,200.00 股，每股面值 1 元，股本总金额为 406,531,200.00 元。其股 份结构如下： 单位:万股 本次变动增减（+、-） 本 次 本 次 股份类别 公积金 变动前 配股 送股 增发 小计 变动后 转增 一.尚未流通股份 1.发起人股份 24,480.00 24,480.00 其中:国家股 国有法人股 24,480.00 24,480.00 外资法人股 境内法人股 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 5,973.12 -5,973.12 0.00 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 30,453.12 -5,973.12 24,480.00 二.已流通股份 1.A 股 10,200.00 5,973.12 16,173.12 2.B 股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已流通股份合计 10,200.00 5,973.12 16,173.12 三.股份总数 40,653.12 40,653.12 注：根据中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]152”号《关于核准长春燃气股份有 限公司公开发行股票的通知》的规定，2003 年 11 月 24 日，公司已托管的内部职工股在上 海证券交易所上市流通。 第 61 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 23、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 217,195,441.27 217,195,441.27 股权投资准备 1,329,391.49 1,329,391.49 其他资本公积 6,989,542.86 3,665,196.73 10,654,739.59 合 计 224,184,984.13 4,994,588.22 229,179,572.35 注 1、股权投资准备本期增加额系报告期内公司折价收购了延吉盛世光华燃气有限公司 19%的股权，增加股权投资准备 1,294,054.49 元；控股子公司延吉盛世光华燃气有限公司 取得债务重组收益增加股权投资准备 60,687.00 元；控股子公司长春振威安装有限责任公司 增加外币资本折算差额增加股权投资准备-25,350.00 元。 注 2、其他资本公积增加额系本年度公司以低于债务账面价值的现金清偿债务的方式与数 家供货商进行债务重组，取得的债务重组收益。 24、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 24,789,950.12 14,645,450.25 39,435,400.37 法定公益金 12,394,975.06 7,322,725.13 19,717,700.19 合 计 37,184,925.18 21,968,175.38 59,153,100.56 25、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 150,863,642.41 其中：拟分配的现金股利 40,653,120.00 加：本年净利润转入 146,454,502.52 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 14,645,450.25 提取法定公益金 按净利 5% 7,322,725.13 应付普通股股利 40,653,120.00 期末未分配利润 234,696,849.55 其中：拟分配的现金股利 60,979,680.00 a) 根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则——资产负债表日后事项》： “对于资 产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中，分 配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规定，公司对比较会计报表所属期 间涉及的现金股利分配的事项进行了追溯调整。相应调整了期初留存收益及相关项目的期 第 62 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 初数。上述会计政策的变更的累计影响数为 40,651,120.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 40,651,120.00 元；调增了 2003 年年初留存收益 40,651,120.00 元，其 中拟分配现金股利调增了 40,651,120.00 元。 b) 根据公司董事会 2003 年度利润分配预案：拟以 2003 年末总股本为基数按每 10 股 1.5 元 ( 含 税 ) 向 全 体 股 东 派 发 的 现 金 股 利 ， 未 分 配 利 润 中 拟 向 股 东 分 配 的 利 润 为 60,979,680.00，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。 26、 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 燃 气 204,991,329.84 175,208,795.87 燃气管道改造及用户安装 176,897,070.77 97,604,924.50 冶金焦炭 373,785,718.26 160,268,580.04 煤 焦 油 18,190,702.11 14,357,307.69 合 计 773,864,820.98 447,439,608.10 注 1、公司前五名客户销售的收入总额为 36,189.75 万元，占公司全部销售收入的比例为 46.76%。 注 2、主营业务收入本年比上年同期增长 72.95%，主要是由于焦炭销售形势较好，焦炭收 入比上年同期增加 21,351.71 万元所致。 27、 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 燃 气 166,960,598.76 127,196,973.57 燃气管道改造及用户安装 108,518,524.94 29,252,040.04 冶金焦炭 221,220,936.11 137,633,111.81 煤 焦 油 9,415,292.67 7,092,791.03 合 计 506,115,352.48 301,174,916.45 注：主营业务成本本年比上年同期增长 68.05%，主要是由于收入增加所致。 28、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 第 63 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 营 业 税 5,331,943.52 2,928,132.74 3% 城 建 税 3,196,787.95 1,663,970.67 7% 教育费附加 1,370,051.99 713,130.29 3% 合 计 9,898,783.46 5,305,233.70 注：本年度主营业务税金比上年同期增长 86.59%，主要是由于收入增加所致。 29、 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 材料销售 6,014,813.51 3,767,040.09 2,247,773.42 24,936,750.00 21,023,845.43 3,912,904.57 买断项目优先受益 16,500,000.00 9,999,996.00 6,500,004.00 17,500,000.00 10,000,000.00 7,500,000.00 车辆改装 1,087,447.86 1,030,414.01 57,033.85 881,282.05 784,588.09 96,693.96 租 赁 费 446,005.00 44,875.00 401,130.00 3,200,000.00 176,000.00 3,024,000.00 提供劳务 1,676,569.84 2,480,930.12 -804,360.28 350,206.42 875,184.74 -524,978.32 合 计 25,724,836.21 17,323,255.22 8,401,580.99 46,868,238.47 32,859,618.26 14,008,620.21 注：其他业务利润本年较上年同期下降 40.03%，主要是由于租赁收入下降所致。 30、 营业费用 营业费用本年比上年同期增加了 2,083.28 万元，主要原因如下： （1） 由于公司上年度末新购入的用户管网报告期内增加折旧 236.18 万元； （2） 本年度新增出口冶金焦炭，增加铁路运费、出口代理费、报关费等费用 1,410.58 万元。 31、 管理费用 管理费用本年比上年同期增加了 795.29 万元，由于公司上年度末新增资产报告期内折 旧增加所致。 32、 财务费用 第 64 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,759,280.00 6,086,397.50 减：利息收入 625,831.84 554,542.60 汇兑损失 7,329.60 减：汇兑收益 其 他 43,279.85 11,804.42 合 计 5,184,057.61 5,543,659.32 33、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 债权投资收益 1,045,479.50 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 1,045,479.50 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 2,092,785.33 1,388,223.75 股权投资差额摊销 -2,610,579.72 -2,531,214.36 合 计 -517,794.39 -97,511.11 注： 投资收益汇回无重大限制。 34、 营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 防洪基金 437,016.83 价调基金 19,740.00 固定资产减值准备 15,798,835.67 固定资产清理损失 236,933.90 捐赠支出 101,000.00 其 他 157,885.52 合 计 16,751,411.92 35、 收到的其他与经营活动有关的现金 12,891,345.08 元，其中价值较大项目明细 第 65 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 如下： 项 目 本年发生数 暂收款 5,837,275.88 事故赔偿金 1,716,406.24 国家试验费拨款 1,050,000.00 36、 支付的其他与经营活动有关的现金 33,616,578.28 元，其中价值较大项目明细 如下： 项 目 本年发生数 暂付款 5,579,475.10 试验费 2,564,368.78 保险费 2,433,282.44 仓储费 3,203,134.76 差旅费 1,138,372.63 代理费 760,000.00 诉讼费 500,100.00 水电费 783,326.75 招待费 868,366.23 咨询费 447,400.00 37、 收到的其他与投资活动有关的现金 575,222.39 元，均为收到存款利息收入净 额。 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 90,354,943.82 96.40% 6% 5,421,296.63 1-2 年 2,920,509.79 3.12% 6% 175,230.59 2-3 年 436,330.96 0.47% 6% 26,179.86 第 66 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 3 年以上 9,603.21 0.01% 6% 576.19 合 计 93,721,387.78 100.00% 5,623,283.27 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 200,598,456.28 98.02% 6% 12,035,907.38 1-2 年 3,967,870.22 1.94% 6% 238,072.21 2-3 年 88,991.28 0.04% 6% 5,339.48 合 计 204,655,317.78 100.00% 12,279,319.07 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,621,219.94 52.26% 6% 196,273.20 1-2 年 3,000,000.00（注） 43.29% 6% 180,000.00 3 年以上 308,071.52 4.45% 6% 18,484.29 合 计 6,929,291.46 100.00% 394,757.49 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 838,131.31 39.29% 6% 50,287.88 1-2 年 593,485.95 27.82% 6% 35,609.15 2-3 年 500,000.00 23.44% 6% 30,000.00 3-4 年 201,662.35 9.45% 6% 12,099.74 合 计 2,133,279.61 100.00% 127,996.77 注：本年将上年度列入预付帐款的长春市双阳天然气总公司款项转入其他应收款。 （3） 应收款项说明事项 A、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 长春市双阳天然气总公司 4,150,000.00 2002 年-2003 年 暂借款 长春市建委 700,000.00 2003 年 代垫款 长春市住房公积金管理中心 562,874.21 2003 年 公积金专户 第 67 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 李 玉 杏 236,063.80 2003 年 职工借款 赵 勇 202,177.50 2003 年 职工借款 B、应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金 额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 68,401,754.91 72.98% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 5,851,115.51 84.44% 2、 长期股权投资 A、长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 109,684,617.15 109,684,617.15 84,284,182.34 84,284,182.34 其中：股权投资差额 -1,926,862.78 -1,926,862.78 -2,754,576.49 -2,754,576.49 对合营企业投资 其中：股权投资差额 对联营企业投资 16,874,709.03 16,874,709.03 17,624,976.90 17,624,976.90 其中：股权投资差额 6,633,790.80 6,633,790.80 9,476,844.00 9,476,844.00 对其他企业股权投资 19,400,000.00 19,400,000.00 19,400,000.00 19,400,000.00 合 计 145,959,326.18 145,959,326.18 121,309,159.24 121,309,159.24 B、长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 期末 市价 本溪北台铸管股份有限公司 法人股 13,000,000.00 11.40% 19,400,000.00 19,400,000.00 北京中长石基信息技术股份 法人股 6,600,000.00 20.00% 6,600,000.00 16,874,709.03 有限公司 小 计 19,600,000.00 26,000,000.00 36,274,709.03 C、其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 延吉盛世光华燃气有限公司 10 年 34,650,000.00 40,691,586.79 99.00% 长春汽车燃气发展有限公司 10 年 45,210,000.00 54,818,130.00 90.42% 长春振威燃气安装发展有限 10 年 15,000,000.00 14,174,900.36 75.00% 第 68 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 公司 小 计 109,684,617.15 权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增 投资额 单位权益增减额 现金红利额 减额 延吉盛世光华燃气有限公司 35,944,054.49 1,701,905.06 1,400,000.00 6,147,532.30 北京中长石基信息技术股份 6,600,000.00 2,092,785.33 3,669,162.83 有限公司 长春汽车燃气发展有限公司 51,809,211.55 2,667,736.06 5,451,656.10 长春振威燃气安装发展有限 15,000,000.00 -1,340,974.51 -1,340,974.51 公司 小 计 109,353,266.04 5,121,451.94 1,400,000.00 13,927,376.72 b．被投资单位与公司会计政策无重大的差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 期限 长春汽车燃气发展有限 -3,118,388.47 10 年 -2,754,576.49 -311,838.84 -2,442,737.65 公司 长春振威燃气安装发展 595,240.23 5年 595,240.23 79,365.36 515,874.87 有限公司 北京中长石基信息技术股 14,215,266.00 5年 9,476,844.00 2,843,053.20 6,633,790.80 份有限公司 合 计 11,692,117.76 6,722,267.51 595,240.23 2,610,579.72 4,706,928.02 股权投资差额形成原因说明 （1）长春汽车燃气发展有限公司：2001 年 11 月，公司出资 8,474,619.00 元收购了长 春汽车燃气发展有限公司 90.42%股权，公司按投资比例计算投资日享有长春汽车燃气发展 有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为-3,118,388.47 元。 （2）长春振威燃气安装发展有限公司：2003 年 3 月份，公司以经评估后的实物资产 作价 15,000,000.00 元投资设立长春振威燃气安装发展有限公司，上述资产账面价值加上投 第 69 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 资的相关税费为 15,595,240.23 元，形成股权投资差额 595,240.23 元。 （3）北京中长石基信息技术有限公司：2001 年 5 月，公司出资 2,000 万元溢价购买 了北京中长石基信息技术有限公司 125 万元的股权，占被投资单位注册资本的 20%，公司 按投资比例计算投资日享有北京中长石基技术有限公司的净资产，确定长期股权投资差额 为 14,215,266.00 元。2001 年 12 月，北京中长石基信息技术有限公司以 2001 年 10 月 31 日的净资产 1:1 折股，整体变更为北京中长石基信息技术股份有限公司，变更后的股本为 3,300 万元，公司按投资比例计算折合 660 万股。 E、报告期末长期股权投未发生减值，故未计提长期股权投资减值准备。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 燃 气 139,104,607.39 110,769,009.43 135,782,488.24 94,052,707.91 燃气管道改造及用户安装 101,904,914.46 46,912,208.74 81,111,984.50 22,484,863.97 冶金焦炭 373,785,718.26 221,220,936.11 160,268,580.04 137,633,111.81 煤 焦 油 18,190,702.11 9,415,292.67 14,357,307.69 7,092,791.03 合 计 632,985,942.22 388,317,446.95 391,520,360.47 261,263,474.72 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 债权投资收益 1,045,479.50 其中：债券收益 1,045,479.50 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 5,086,114.94 7,391,677.74 股权投资差额摊销 -2,610,579.72 -2,531,214.36 合 计 2,475,535.22 5,905,942.88 注：投资收益汇回无重大限制。 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 第 70 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 长春市建设投资 长春市朝阳区云鹤街 固定资产投资、煤炭、橡胶、钢材、建材、 木 母公司 国有企业 曹鹈 公司 11-1 号 材、 电器机械及器材、 普通机械、 汽车（除 小汽车） 、五金、交电* 长春汽车燃气发 长春市永昌路 4 号 车用液化石油气的经销、两用双燃料汽车车用 子公司 有限责任 殷乃勋 展有限公司 器具的改装、维修，汽车用液化石油气气源、 器具的研究、开发，燃气汽车车用器具的经销、 维修。 延吉盛世光华燃 延吉市小营乡民主村 管道燃气生产供应、燃气工程安装、瓶组、瓶 子公司 有限责任 李志 气有限公司 装液化气生产供应、燃气器具生产销售。 长春振威燃气安 长春经济技术开发区 长春市区域内工业、公用以及民用气的受理、 子公司 有限责任 王占才 装发展有限公司 自由大路 118 号 安装（凭资质证书经营） （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位： 万元） 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长春市建设投资公司 45,000.00 45,000.00 长春汽车燃气发展有限公司 5,000.00 5,000.00 延吉盛世光华燃气有限公司 3,500.00 3,500.00 长春振威燃气安装发展有限公司 2,000.00 2,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% （万元） （万元） （万元） （万元） 长春市建设投资公司 24,480.00 60.22 24,480.00 60.22 长春汽车燃气发展有限公司 4,521.00 90.42 4,521.00 90.42 延吉盛世光华燃气有限公司 2,800.00 80.00 665.00 19.00 3,465.00 99.00 长春振威燃气安装发展有限公司 1,500.00 75.00 1,500.00 75.00 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 第 71 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 企业名称 与本企业的关系 北京中长石基信息技术股份有限公司 联营企业 2、 关联方交易 （1）公司本年度与纳入合并报表范围的子公司交易均已抵销。 （2）提供资金：2003 年 7 月 4 日，公司控股子公司长春汽车燃气发展有限公司与光 大银行长春市分行红旗支行签订《委托贷款委托合同》，根据该合同的规定，长春汽车燃气 发展有限公司委托光大银行长春市分行红旗支行，将人民币 1,000.00 万元借给北京中长石 基信息股份有限公司使用，该款项主要用于北京中长石基信息股份有限公司在国内市场的 开发，委托贷款期限为 2003 年 7 月 4 日至 2004 年 1 月 4 日，委托贷款利率为 5.04%。该 项委托贷款已于期后到期，双方正拟对该项贷款进行展期。 （八） 或有事项 公司无需披露的或有事项。 （九） 承诺事项 公司无需披露的承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 1、 应收票据期末余额中有 2,580 万元票据已于期后背书转让，有 300 万元票据于期后 质押给交通银行自由广场支行，10 万元票据于期后到期承兑。 2、 公司控股子公司长春汽车燃气发展有限公司与光大银行长春市分行红旗支行签订 《委托贷款委托合同》已到期，公司拟对该项贷款进行展期。 3、 根据公司董事会 2003 年度利润分配预案：拟以 2003 年末总股本为基数按每 10 股 1.5 元 ( 含 税 ) 向 全 体 股 东 派 发 的 现 金 股 利 ， 未 分 配 利 润 中 拟 向 股 东 分 配 的 利 润 为 60,979,680.00，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。 （十一） 其他重要事项 2003 年 12 月 30 日经长春市南关区人民法院裁决，由长春市煤气公司以其经评估后的 固定资产 187,024,660.80 元，返还所欠公司同等数额的欠款，公司根据《企业会计准则-债 务重组》的规定，冲减了应收账款 187,024,660.76 元，坏账准备 11,221,479.65 元，增加固 定资产入账价值 175,803,181.11 元，报告期内该项债务重组未产生收益或损失。 第 72 页 长春燃气股份有限公司 2003 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的 2003 年年度报告文本； 二、载有法定代表人、总会计师、财务机构负责人、会计经办人员签名并 盖章的会计报表； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告原稿； 四、公司章程文本； 五、审计报告原文。 董事长： 长春燃气股份有限公司 2004 年 3 月 11 日 第 73 页