首旅酒店(600258)首旅股份2003年年度报告

北京首都旅游股份有限公司 2003 年年度报告正文 二零零四年三月十八日 目 录 第一节 重要提示………………………………………………………3 第二节 公司基本情况简介……………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………4 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………７ 第五节 董事、监事、公司高级管理人员及员工情况………………9 第六节 公司治理结构…………………………………………………12 第七节 股东大会简介…………………………………………………1４ 第八节 董事会报告……………………………………………………15 第九节 监事会报告……………………………………………………2２ 第十节 重要事项………………………………………………………2４ 第十一节 财务会计报告…………………………………………………25 第十二节 备查文件目录…………………………………………………25 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司 2003 年度财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司审计并出具标准 无保留意见的审计报告。 公司 9 名董事全部出席了本次会议，并对会议所有议案行使表决。 公司董事长刘毅先生、总经理杨华先生、财务负责人杨军女士声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：北京首都旅游股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING CAPITAL TOURISM CO.，LTD 二、公司法定代表人：刘毅 公司董事会秘书：王志强 证券事务代表：段中鹏 联系地址：北京市西城区复兴门内大街 51 号民族饭店四层证券部 联系电话：（010）66014466—446 传真电话：（010）66019471 王志强电子信箱: wzq@bct2002.com 段中鹏电子信箱: dzpxx@sohu.com 四、公司注册地址和办公地址：北京市西城区复兴门内大街 51 号民族饭店四层七 段 邮政编码：100031 公司网址：www.bct2000.com 电子信箱：stock@bct2000.com 五、公司选定的信息披露的报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》； 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/； 3 公司年度报告备置地点: 北京市西城区复兴门内大街 51 号民族饭店四层证券部。 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：首旅股份 股票代码：600258 七、公司的其他有关资料 （一）公司变更注册时间和地址 公司于 1999 年 2 月 12 日在北京市工商行政管理局办理了首次登记，注册资本为 16,140 万元。 公司于 2000 年 5 月 17 日在北京市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本由 “16,140 万元”变更为“23,140 万元”。 公司于 2000 年 12 月 6 日在北京市工商行政管理局办理了变更登记，经营范围增加 了三项，即“技术开发、技术咨询、技术服务”。 （二）企业法人营业执照注册号：1100001520068 （三）税务登记号码：110102700217243 （四）公司聘请的会计师事务所为：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址为：北京建国门外大街 22 号赛特广场五层 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、 本年度公司主要利润指标情况 单位：元 项目 2003 年数据 利润总额 70,052,053.00 净利润 53,742,181.08 扣除非经常性损益后的净利润 50,132,929.56 主营业务利润 359,302.668.48 其他业务利润 469,125.78 营业利润 51,450,140.71 投资收益 18,919,589.69 补贴收入 -- 4 营业外收支净额 -317,677.40 经营活动产生的现金流量净额 121,409,084.10 现金及现金等价物净增减额 -41,543,947.94 注：扣除非经常损益涉及的项目和金额 项 目 金 额 短期投资损益 2,662,015.64 处置长期股权投资产生的损益 1,210,414.88 以前年度已经计提各项减值准备的转回 808,466.93 营业外收支净额 -317,677.40 对所得税的影响 753,968.53 合计 3,609,251.52 二、近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：元 项目 2003 年 2002 年调整前 2002 年调整后 2001 年调整前 2001 年调整后 主营业务收入 866,336,170.07 1,059,973,763.00 1,059,973,763.00 1,209,063,699.54 1,209,063,699.54 净利润 53,742,181.08 66,613,870.61 66,613,870.61 77,328,536.07 77,328,536.07 总资产 1,547,330,392.37 1,615,351,035.56 1,615,351,035.56 1,108,321,593.39 1,108,321,593.39 股东权益 784,090,552.40 728,796,759.23 772,762,759.23 698,330,364.26 744,610,364.26 每股收益 0.2322 0.2879 0.2879 0.3342 0.3342 （摊薄） 扣除非经常性 损益后的 0.2167 0.2139 0.2139 0.2000 0.2000 每股收益 每股净资产 3.39 3.15 3.34 3.02 3.22 调整后每股 3.34 3.11 3.30 2.94 3.14 净资产 每股经营活动 产生的现金流 0.52 0.52 0.52 0.37 0.37 量净额 5 （全面摊薄） 净资产收益率 6.85 9.14 8.62 11.07 10.39 （%） 扣除非经常性 损益后的净资 6.39 6.79 6.41 6.63 6.22 产收益率（%） （全面摊薄） 2003 年度全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益计算如下： 报告期内利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.82 46.64 1.5527 1.5527 营业利润 6.56 6.68 0.2223 0.2223 净利润 6.85 6.98 0.2322 0.2322 扣除非经常性损益后的净利润 6.39 6.51 0.2167 0.2167 三、报告期内股东权益变动的情况 单位：元 法定盈余公积 股东权益 项目 股本 资本公积 法定公益金 未分配利润 金 合计 年初数 231,400,000.00 421,657,687.04 27,713,121.03 27,713,121.03 64,278,830.13 772,762,759.23 本期增加 - 1,551,612.09 8,515,714.19 8,515,714.19 53,742,181.08 72,325,221.55 本期减少 - 60,997,428.38 60,997,428.38 年末数 231,400,000.00 423,209,299.13 36,228,835.22 36,228,835.22 57,023,582.83 784,090,552.40 增加为本期净 权益法核算被 利润;减少为提 按净利润的 按净利润的 变动原因 投资企业的股权 取盈余公积及分 10%提取 10%提取 投资准备 配 2002 年度股 利 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 1、股本变动情况表 数量单位:万股 本次变动增减（十，一） 本次变 本次变 项目 配 送 公积金 增 动前 其他 小计 动后 股 股 转股 发 一、未上市流通股份： 16140 16140 1、发起人股 其中： 国家持有股份 16000 16000 境内法人持有股份 140 140 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 16140 16140 二、已上市流通股份 7000 7000 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 7000 7000 三、股份总数 23140 23140  2、 股票发行与上市情况 公司于 2000 年 4 月 21 日至 23 日采用向法人配售的方式向社会公众公开发行人民 7 币普通股 4000 万股（其中向基金配售 1400 万股）和 5 月 8 日利用上海证券交易所股票 发行系统以上网定价的方式向社会公众公开发行人民币普通股 3000 万股,并于 2000 年 6 月 1 日上市交易。公司社会公众股总数为 7000 万股，2000 年 6 月 1 日上市交易的股份为 3700 万股； 2000 年 12 月 1 日，向基金配售股份 700 万股上市交易; 2001 年 5 月 11 日， 向战略投资者配售的 500 万股上市交易；2001 年 11 月 13 日，向战略投资者配售的 2100 万股上市交易。本报告期，公司上市交易股份共 7000 万股。 二、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司共有 22607 名股东。其中境内法人股东 5 户， 社会公众股东 22602 户。 2、持有公司 5%以上股份的股东为北京首都旅游集团有限责任公司，其 2003 年度内 股份无变动。年末持股数量为 160000000 股，为本公司的国有法人股东。 3、持有公司股票的前十名股东情况（截至 2003 年 12 月 31 日）： 单位：股 报告期内股 序 持股数 持股比 股份 股 东 名 称 份增减变动 号 （股） 例（%） 类别 情况（+，-） 1 北京首都旅游集团有限责任公司 160000000 / 69.14 国有法人股 2 桂林旅游发展总公司 1850000 / 0.799 社会公众股 3 上海汽车股份有限公司 878600 -70000 0.379 社会公众股 4 中国经济技术投资担保有限公司 618910 / 0.267 社会公众股 5 清华同方股份有限公司 350000 / 0.15 社会法人股 6 北京市十三陵特区旅游服务开发总公司 350000 / 0.15 社会法人股 7 中国北京全聚德集团有限责任公司 350000 / 0.15 社会法人股 8 北京城乡贸易中心股份有限公司 350000 / 0.15 社会法人股 9 北京骏威投资顾问有限公司 336002 336002 0.145 社会公众股 10 周庭煊 262000 262000 0.113 社会公众股 前十名流通股股东情况表 序 股东名称 持股数量 报 告 期 内 持股比例 持股类型 号 增减 % 1 桂林旅游发展总公司 1850000 / 0.799 A股 2 上海汽车股份有限公司 878600 -70000 0.379 A股 8 3 中国经济技术投资担保有限公司 618910 / 0.267 A股 4 北京骏威投资顾问有限公司 336002 336002 0.145 A股 5 周庭煊 262000 262000 0.113 A股 6 陈琳 243000 243000 0.105 A股 7 杨彩艳 222500 22500 0.096 A股 8 何盛 202300 202300 0.087 A股 9 程国光 186000 186000 0.080 A股 10 朱霞妹 175000 175000 0.076 A股 注： 1、报告期内持有公司 5%以上的股东北京首都旅游集团有限责任公司持股数量未发生 变化，无股份质押、冻结或托管情况。 2、报告期内公司前十名股东中法人股股东不存在关联关系，与其他股东之间也无关 联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知 其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东情况介绍：北京首都旅游集团有限责任公司为持有本公司 69.14%股份的 国有法人股东。公司类别为国有独资公司，该公司的法定代表人为段强。该公司成立于 1998 年 1 月 24 日，公司注册资本 236867 万元，经营范围为：受市政府委托对国有资产 进行经营管理；项目投资；饭店管理；信息咨询；旅游资源开发；旅游服务；房地产项 目开发；商品房销售。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 刘毅 董事长 男 44 2002.4-2005.4 0 0 —— 杨华 董事总经理 男 44 2002.4-2005.4 0 0 —— 陈秋生 独立董事 男 48 2002.4-2005.4 0 0 —— 姜俊贤 独立董事 男 54 2002.4-2005.4 0 0 —— 郑光昭 独立董事 男 61 2003.10-2005.4 0 0 —— 9 陆致成 董事 男 56 2002.4-2005.4 0 0 —— 周和平 董事 男 50 2002.4-2005.4 0 0 —— 王诚 董事 男 51 2002.4-2005.4 0 0 —— 韩凤岐 董事 男 55 2002.4-2005.4 0 0 —— 董事会秘书 男 王志强 49 2002.4-2005.4 0 0 —— 副总经理 侯卫军 监事会召集人 男 51 2003.9-2005.4 0 0 —— 袁晓凤 监事 女 55 2003.4-2005.4 0 0 —— 李欣 监事 女 33 2002.4-2005.4 0 0 —— 党委副书记 男 刘寿延 54 2002.4-2005.4 0 0 —— 工会主席 杨军 财务负责人 女 41 2003.9-2005.4 0 0 —— 董事、监事在股东单位任职及是否领取报酬情况如下： 在股东单位 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 担任的职务 贴（是或否） 北京首都旅游集团有限 否 刘毅 董事 1998 年至今 责任公司 北京昌平区十三陵特区旅 是 陈秋生 总经理 1998 年至今 游服务开发总公司 中国北京全聚德集团有 是 姜俊贤 董事长 1998 年至今 限责任公司 北京首都旅游集团有 管 理 部 是 王诚 1998 年至今 限责任公司 总经理 北京首都旅游集团有 计 财 部 是 韩凤岐 1998 年至今 限责任公司 总经理 陆致成 清华同方股份有限公司 董事总裁 1998 年至今 是 北京城乡贸易中心股份 是 周和平 董事长 1998 年至今 有限公司 侯卫军 北京首都旅游集团有 计 财 部 1998 年至今 是 10 限责任公司 副总经理 北京首都旅游集团有 是 袁晓凤 计财部监事 2002 年至今 限责任公司 （二）年度报酬情况 1、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬是按照公司提出的工资成 本进入公司全年预算，经公司董事会审议，并获股东大会批准生效。 2、本报告期内董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况。 年度报酬总额 124.73 金额最高的前三名董事的报酬总额 59.83 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 68.47 独立董事津贴 5 万元/年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 王诚、韩凤岐、陆致成、周和平、侯卫 军、袁晓凤 报酬区间 人数 1——2 万元 1 4——5 万元 2 5——6 万元 1 16——17 万元 1 20——25 万元 4 （三）报告期内，离职的董事、监事的姓名及离职原因，聘任公司总经理、副总经 理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况： 1、2003 年 9 月 23 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会上，选举通过郑光 昭先生为公司第二届董事会独立董事；由于公司董事会成员中 1/3 以上为独立董事，同 意公司董事王志强先生辞去董事职务。 2、2003 年 4 月 21 日召开的公司 2002 年度股东大会上选举通过袁晓凤女士为公司 第二届监事会监事，许树崑监事由于工作变动原因，同意本人辞去公司监事职务。2003 年 9 月 23 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会上，选举通过侯卫军先生为公司 第二届监事会监事，隋宏监事由于工作变动原因，同意本人辞去公司监事及监事会召集 11 人职务。2003 年 9 月 23 日召开的第二届监事会第五次会议，选举侯卫军监事为公司监 事会召集人。 3、2003 年 8 月 20 日召开的第二届董事会第九次会议上，聘任杨军女士为公司财务 负责人；原公司财务负责人赵五一先生由于工作变动原因，不再担任公司总会计师职务。 二、公司员工数量、专业构成、教育程度及需公司承担费用的离退休职工人数情况 截至 2003 年 12 月 31 日，公司员工共 2909 人。其中，35 岁以下员工 1469 人，占 总人数的 50.50%；管理人员 359 人，销售人员 263 人，财务人员 210 人，其他专业技术 人员及生产人员 2077 人；大专以上文化程度的员工 1001 人，占总人数的 34.41%；退休 人员 185 人，占总人数的 6.40%。 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构 公司自成立以来，不断完善公司法人治理结构。严格依照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》等规范性文件的要求，已制定了《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、 《独立董事制度暂行办法》，报告期内又制定了《股东大会议事规则》、 《总经理 工作细则》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等规章制度，同时公司增选 了一名具有注册会计师资格的独立董事，使公司法人治理结构得到了进一步的加强和完 善，建立现代企业制度、规范公司运作，符合中国证监会有关文件的要求。 1、公司股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会， 确保公司所有股东特别是中小股东充分行使自己的权利。 2、公司董事会 董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《独立董事制度暂行办法》、《董事会议 事规则》等有关法律、法规要求履行职责，出席公司股东大会、董事会，行使董事权利 义务，承担董事责任；积极参加董事有关培训，学习中国证监会、北京证管办下发的有 关法律、法规文件与通知精神；为公司的重大事项决策尽职尽责。 12 3、公司监事会 监事会严格遵循《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关法律、法规 要求履行职责，本着对股东负责、对公司负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理 和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 4、公司对高级管理人员的奖励制度与激励约束机制情况 公司实行对高级管理人员的考评及激励机制及相关的奖励制度。公司在对高级管 理人员进行考核时, 体现经营管理者的风险收入与经营业绩相结合的原则,建立较为科学 的指标考核体系。公司根据考核结果实施奖励。公司对经理人员的聘任公开、透明，精 简、高效，符合法律、法规规定。 5、公司信息披露 公司制定了《信息披露管理办法》、 《投资者关系管理制度》，从制度上保证了公司 信息披露的真实、准确、完整、及时，确保“公平、公正、公开”三公原则。 6、公司相关利益者 公司充分维护其他债权人、职工、消费者和其他相关利益者的合法权益，以谋求 公司持续、健康、稳定发展，争取各方利益者的共赢。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内公司选举了一名具有注册会计师资格的独立董事，公司独立董事名额已占 公司董事会成员的 1/3 以上。公司全体独立董事能够认真履行职责，出席公司 2003 年度 召开的年度股东大会、临时股东大会、董事会，并对公司聘任独立董事、高级管理人员 及关联交易事项发表了独立董事意见，使公司的决策更加合理、科学。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，实行了 业务独立、人员独立、资产完整、机构完善、财务独立。 1、公司在劳动人事及工资管理等方面独立。董事长、总经理、副总经理、财务负责 人、营销负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬。 2、在资产方面拥有独立经营、完整的资产。控股股东没有超越股东大会或间接干预 公司的决策与经营活动。不存在控股股东违规占用上市公司资金、资产的情况。 3、在财务方面，设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，在银行拥有独立帐户。 13 4、在业务方面实行了独立经营，按照有关法律、法规的规定，实行自主经营。 5、在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 第七节 股东大会情况简介 一、公司 2003 年度股东大会通知、召集、召开情况 报告期内公司召开了 2002 年年度股东大会和 2003 年度第一次临时股东大会，即 2003 年 4 月 21 日召开的 2002 年年度股东大会和 2003 年 9 月 23 日召开的 2003 年度第 一次临时股东大会。 二、股东大会决议及披露情况 1、 2002 年年度股东大会 2003 年 4 月 21 日上午，公司在北京展览馆 4 号会议室召开了 2002 年度股东大会， 会议通知刊登在 2003 年 3 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 出席会议的股东共 3 人，代表股份 160,700,000 股，占公司总股本的 69.45%。 会议以记名投票方式审议通过了如下决议： 《公司 2002 年度董事会工作报告》、 《公 司 2002 年度监事会工作报告》、《关于变更公司部分监事的议案》、《公司 2002 年度财务 决算报告和 2003 年度财务预算申请的议案》、 《公司 2002 《公司 2002 年度利润分配预案》、 年度报告及摘要》、 《公司 2003 年度信贷额度申请的议案》、 《关于公司续聘北京京都会计 师事务所有限责任公司的议案》、 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、公司 2003 年度第一次临时股东大会情况 2003 年 9 月 23 日，公司在北京展览馆 4 号会议室召开了 2003 年度第一次临时股东 大会，会议通知刊登在 2003 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 出席会议的股东 5 人，代表股份 161，400，000 股,占公司总股本的 69.74%；其中 有表决权的股东代表所代表的股份数额为 161，400，000 股，占总股本的 69.74%。会议 以记名投票的方式通过了如下决议： 《关于变更公司部分董事的议案》、 《关于变更公司部 分监事的议案》、《关于公司 2003 年度配股议案》。 本次会议的决议公告刊登在 2003 年 9 月 24 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 14 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、2003 年 9 月 23 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会上，由于公司董事 会成员中 1/3 以上应为独立董事，因此同意王志强先生辞去公司第二届董事会董事职务； 选举通过郑光昭先生为公司第二届董事会独立董事。 2、2003 年 4 月 21 日召开的公司 2002 年度股东大会上选举通过袁晓凤女士为公司 第二届监事会监事，许树崑监事由于工作变动原因，同意本人辞去公司监事职务。2003 年 9 月 23 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会上，选举通过侯卫军先生为公司 第二届监事会监事，隋宏监事由于工作变动原因，同意本人辞去公司监事及监事会召集 人职务。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主要业务的范围。本公司属旅游行业。公司主营项目投资与管理；饭店经营与管 理；旅游服务；旅游产品开发、销售；出租汽车客运；承办展览展示活动；餐饮服务； 设计，制作、代理、发布国内及外商来华广告；技术开发、技术服务、技术咨询。其中 饭店经营与管理、展览展示业务和旅行社业务的经营规模和经济效益在全国同行业中都 处于较为领先的地位。 2003 年伴随着中国旅游业的发展，首旅股份经过两年的调整，以崭新的面貌展现在 中国旅游市场上。公司在共抗非典、稳定经营、调整结构、拓展景区等方面取得了可喜 的成效。 上半年面对突如其来的“SARS”挑战，公司员工在思想上同心同德，迎接挑战；围绕 ， “审时度势、积极 着抗击非典和创新经营两大主题，坚持“一手抗非典，一手抓经营” 应对，创新经营、谋求发展”。公司在特殊时期经营措施有力，安排得当，坚持部分经营、 开辟露天场所、分层接待客人、积极求发展、调整结构、开拓项目；取得了经营场所无 感染、在职员工无病例、管理改善有章法、经营恢复有创新、项目发展有成果的好成绩。 下半年公司迅速稳定正常经营，加强后“SARS”时期的经营创新与销售，全年实现 了营业收入 86,633.62 万元，净利润 5,374.22 万元。2003 年度首旅股份的经营业绩在旅 游上市公司中名列前茅。 15 2、报告期内主营业务状况按行业划分如下： 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 收入比上年 成本比上年 上年增减 产品 (%) 增减（％） 增减（％） （％） 酒店 209,935,056.51 24,794,746.08 88.19 -12.13 -7.55 -0.65 展览广告 59,016,394.63 6,643,136.26 88.74 -13.22 25.16 -3.75 景区 111,442,419.52 11,418,740.49 89.75 396.23 390.03 0.15 旅游服务 485,842,299.41 448,838,163.15 7.62 -33.50 -33.10 -6.73 咨询收入 100,000.00 -- -- -- -- -- 其中：关联交 -- 易 关联交易的 -- 定价原则 关联交易必 要性、持续性 -- 的说明 变化情况分析： （1） 主营业务收入：公司因 2003 年度春季非典疫情的影响，酒店、旅行社、展览 行业的收入水平有所下降，其中尤以旅行社行业受到的影响最大；南山景区 因上年只合并了两个月的收入，故增长较大； （2） 主营业务成本：随主营业务收入水平的下降而下降； （3） 毛利率：同比变化不大。 3、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的 说明。 公司于 2002 年 7 月收购了海南南山文化旅游开发有限公司 74%的股权，使其成为 公司的一家以经营景点为主业的新的控股子公司。2003 年是该公司纳入公司会计报表合 并范围的完整会计年度，公司的主营业务收入结构比 2002 年发生较大变化。公司增加的 景区收入及利润分别占公司主营业务收入 12.86%和主营业务利润 26.87% ，该景区成为 公司利润新的增长点。 16 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司情况 北京神舟国际 北京京伦饭店 海南南山文化旅游 北京神舟投资 北京旅游广告 旅行社集团有 有限责任公司 开发有限公司 有限责任公司 有限责任公司 限公司 业务性质 旅行社 饭店 景区 投资与咨询 旅游广告 控股比例 51% 54% 73.808% 83.6% 95% 产品和服务 入境旅游业 经营客房、餐 旅游资源和旅游 投资管理、投 设计、制作代 务；国内旅游 厅、咖啡厅、 项目的开发经 资咨询、信息 理，发布国内 业务；特许经 会议厅、酒 营，宾馆，酒店， 咨询服务 及外商来华 营中国公民 吧、体育娱乐 房地产开发经 广告；承办展 自费出国旅 设施、医疗 营，园林绿化工 览、展销活 游业务；旅游 室、零售商品 程，室内装饰装 动；信息咨 客运业务（仅 部；自行车和 修工程，生态教 询。 限下属分公 三轮车租赁。 育基地建设，文 司经营）；旅 化娱乐服务，物 游摄影和摄 业管理服务，生 像服务；经济 态农业综合开 信息咨询；人 发。 才培训。 注册资本 6,807.53 万元 1,200 万美元 38,600 万元 5,200 万元 1,471.16 万元 资产规模 16,770.75 万元 7,616.93 万元 55,254.12 万元 5,185.18 万元 2,305.74 万元 净利润 -1,000.97 万元 315.31 万元 3,707.31 万元 -100.35 万元 404.87 万元 2、经营利润达到公司 10%以上的参股公司 本期贡献的投 占上市公司净 参股公司 参股公司名称 资收益 利润的比重 经营范围 净利润 出租汽车营运；汽 车修理；汽车租赁； 北京首汽股份 11,642,678.77 21.66% 酒店管理房地产项 70,378,238.39 有限公司 目开发，商品房销 售； 17 （三）主要供应商、客户情况。由于本公司主要以旅游业为主，主要以旅游饭店、 旅行社、景点等为主要业务，其客户来源有其极大的不确定性，不利于统计。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、发展速度还较慢，主营业务规模不够，核心竞争能力还不强。公司将通过收购、 兼并等方式扩大公司旅游核心资产、资源的储备，做大做强主营业务，提高核心资产的 竞争力与抗风险能力。以加快资本市场的直接融资步伐推动公司主营业务规模的迅速壮 大。 2、传统稳定业务的市场和收益面临严峻挑战与变革。公司将积极应对挑战，创新 传统业务经营项目、经营方式、营销方法，推出迎合市场需求的新产品，获取创新收益。 3、投资较为分散。公司将积极走资产股权化、股权证券化的投资发展之路，整合 对外投资，增强股权市场流通性。 4、外向型的人才少，市场人才系统还没有形成，机制改革滞后，后勤保障系统社 会化的步伐较慢，在发展中求生存的风气还没有形成。公司将勇于变革，实践市场；引 进竞争机制，公司建立人才储备库、企业建立用工储备库；实施职能流动、专业轮岗、 双向选择、竞聘上岗的人事制度。 （五）公司 2003 年度实现业绩与原经营计划相差原因说明 公司 2003 年初预计实现营业收入 114,777.09 万元，主营业务利润 44,467.38 万元。 本年度实际完成营业收入 86,633.62 万元，主营业务利润 35,930.27 万元，分别比预计数 低 24.52%和 19.20%。主要原因是公司受“SARS”影响，致使公司主营业务收入、主营 业务利润大幅度下降。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况。本报告期公司没有募集资金，也不存在报告期之前募集 资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明。 公司 2003 年度第一次临时股东大会上通过了公司配股议案，其中拟用配股募集资金 收购宁夏沙湖旅游股份有限公司（以下简称“沙湖公司”）30%的法人股（2040 万股）。 沙湖公司注册资本 6800 万元，以宁夏旅游开发与旅游服务，住宿、餐饮、娱乐，水产养 殖、销售等为主要经营业务。年主营业务收入 6000 万元、主营业务利润 4000 万元。由 于公司景区资源收购的经营战略部署需要，公司将改变用募集资金收购的方式，决定用 18 自有资金先行收购，于 2003 年 12 月正式收购宁夏农垦企业（集团）有限责任公司持有 的该部分股权。根据北京德威评估有限责任公司对沙湖公司资产评估结果（德威评报字 2003 第 120 号），以每股 2.30 元为收购价，公司以自有资金 4692 万元支付该部分股权转 让款。公司收购完成后成为沙湖公司的第二大股东，公司不享有沙湖公司 2003 年度利润 的分配权。2003 年 12 月 30 日沙湖公司已完成股权变更的工商登记手续。该项目收购的 董事会、股东大会决议情况详见 2003 年 8 月 22 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上的公司第二届董事会第九次会议决议公告，2003 年 9 月 24 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上的公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公告。 三、公司的财务状况 1、公司财务状况 单位：万元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增长比例（%） 总资产 1,547,330,392.37 1,615,351,035.56 -4.21 长期负债 118,781,715.86 208,286,547.35 -42.97 股东权益 784,090,552.40 772,762,759.23 1.47 主营业务利润 359,302,668.48 334,018,067.51 7.57 净利润 53,742,181.08 66,613,870.61 -19.32 2、公司财务状况及变动的主要原因： （1）总资产：本年减少 6,802.06 万元，主要是偿还借款导致资产负债同时减少所 致； （2）长期负债：本年减少 8,950.48 万元，主要是南山文化公司偿还长期借款以及 减少对首旅集团长期负债所致； （3）股东权益：本年增加 1,132.78 万元，主要是公司盈利所致； （4）主营业务利润：本年增加 2,528.46 万元，主要是毛利率较高的景区收入增加 所致； （5）净利润：本年减少 1,287.17 万元，主要是本年度春季非典疫情影响所致。 四、公司 2004 年度经营计划 2004 年公司将抓住国家完善经济体制改革的机遇；抓住北京“筹奥”的机遇；抓住中 国临近 WTO 与国际接轨的的机遇；推进公司制度建设、加快资本运作、调整资产结构、 19 提高旅游核心资产的规模与效益，增强公司的核心竞争力。公司董事会预计在 2004 年实 现主营业务收入 106,686.29 万元，主营业务利润 43,983.50 万元。 2004 年公司将迈出从守业经营到开拓经营的重要一步，公司将继续调整资产结构， 提高核心资产的竞争力与效益，扩大旅游资源性资产的规模，同时加快惰性资产的调整； 重塑经营流程，实行公司完全市场化的经营，完善管理机制；创造融资条件，争取配股 成功；加强党建工作，塑造企业文化，增强企业的凝聚力与战斗力。 五、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 6 次会议，具体情况如下： 1、2003 年 3 月 13 日，公司在北京民族饭店 401 号会议室召开了第二届董事会第六 次会议。会议审议通过了《公司 2002 年度总经理工作报告》、《公司 2002 年度董事会工 作报告》、 《公司 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算申请的议案》、 《公司 2002 年度利润分配预案》、《公司 2002 年度报告及摘要》、《公司 2003 年度信贷额度申请的议 案》、《关于公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案》、《关于出让公司持有 的北京燕京饭店有限责任公司 20%股权的决议》、 《关于召开公司 2002 年度股东大会的决 议》。此次会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2003 年 4 月 21 日，公司在北京展览馆 4 号会议室召开了第二届董事会第七次会 议。会议审议通过了《北京首都旅游股份有限公司 2003 年第一季度报告》。此次会议决 议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、2003 年 7 月 14 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会第八次会议。会议审议 通过了《关于转让公司持有的北京神舟国际旅行社集团有限公司部分股权的议案》。此次 会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、2003 年 8 月 20 日，公司在北京民族饭店 401 会议室召开了第二届董事会第九次 会议。会议审议通过了《北京首都旅游股份有限公司 2003 年半年度报告及摘要》、 《关于 2003 年度配股议案》、 《关于变更部分董事的议案》、 《关于变更财务负责人的议案》、 《关 于召开 2003 年度第一次临时股东大会的决议》。此次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、2003 年 9 月 23 日，公司采用通讯方式召开了第二届董事会第十次会议。会议审 议通过了《北京首都旅游股份有限公司投资者关系管理制度》 。此次会议决议公告刊登在 20 2003 年 9 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 6、2003 年 10 月 28 日，公司采用通讯方式召开了第二届董事会第十一次会议。会 议审议通过了《北京首都旅游股份有限公司第三季度报告》、《北京首都旅游股份有限公 司股东大会议事规则》、《北京首都旅游股份有限公司信息披露管理办法》、《北京首都旅 游股份有限公司总经理工作细则》。此次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 30 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会勤勉敬业，认真执行股东大会各项决议。 1、实施了 2002 年度利润分配方案。以 2002 年 12 月 31 日的总股本 23140 万股， 向全体股东每 10 股派 1.90 元（含税），共分配利润总额 43,966,000.00 元，剩余 20,312,830.13 元利润结转以后年度分配。 2、聘请了具有证券从业资格的北京京都会计师事务所对公司进行财务审计。 3、推进公司配股工作的进程，争取尽快实施。 五、本次利润分配预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2003 年初未分配利润 64,278,830.13 元，2003 年度实施 2002 年度的利润分配方案,支付现金股利 43,966,000.00 元，以前年度结余未分配利润 20,312,830.13 元；本年度实现净利润 53,742,181.08 元，按 规定提取法定公积金 8,515,714.19 元、法定公益金 8,515,714.19 元，当期未分配利润 36,710,752.70 元，合计可供股东分配利润为 57,023,582.83 元。 经本公司第二届董事会第十二次会议讨论决定，公司拟以 2003 年末 23140 万总股 本，向全体股东每 10 股派送 1.50 元（含税）股利，共计派送现金股利 34,710,000 元， 剩余 22,313,582.83 元未分配利润留待以后年度分配。 以上分配预案将提交公司 2003 年度股东大会审议。 六、本报告期内，公司选定《中国证券报》、 《上海证券报》为信息披露报纸，没有 发生变更信息披露指定报刊的情况。 21 第九节 监事会报告 2003 年监事会严格遵循《公司法》、 《公司章程》、 《监事会议事规则》等有关法律、 法规的要求，按照中国证监会提出的“法制、监管、自律、规范”的八字方针，本着对 股东负责、对公司负责的精神，以诚信的理念、实事求是的态度履行职责，对公司财务、 以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司 利益，维护股东权益，为促进公司发展作出应尽的义务与责任。 在本年度中，监事会共召开三次会议，列席了第二届董事会第六、七、八、九、十、 十一次会议，出席了公司 2002 年度股东大会及 2003 年度第一次临时股东大会。 一、监事会本年内会议召开情况及通过的决议。 （一）2003 年 3 月 13 日召开第二届监事会第三次会议，会议审议通过以下决议： 1、审议通过《监事会 2002 年度工作报告》； 2、审议通过《公司 2002 年度财务决算报告及公司 2003 年度预算申请议案》； 3、审议通过《关于更换公司监事的议案》，推选袁晓凤女士为公司新任监事候选人。 会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 15 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）2003 年 8 月 20 日召开第二届监事会第四次会议，会议审议通过《关于更换公 司监事的议案》。 会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 22 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）2003 年 9 月 23 日召开第二届监事会第五次会议，会议审议通过《关于选举公 司监事会召集人的议案》，推选侯卫军监事为公司监事会召集人。 会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 24 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、监事会对公司 2003 年有关事项发表独立意见如下： （一）公司依法运作情况 2003 年公司继续完善内部控制制度，决策程序均严格遵循《公司法》、 《证券法》、 《上 市规则》和《公司章程》及其他有关法规制度的规定，公司又相继制定了《股东大会议 事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等规章制 度。董事会遵照并执行股东大会的各项决议。公司董事和高级管理人员自觉遵守法律、 法规，忠诚敬业，在执行职务过程中未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。年度内公司无重大诉讼事项发生。 22 （二）检查公司财务情况 监事会对公司财务制度及财务管理情况进行了认真细致的检查，认为 2003 年度公司 面对突如其来的”SARS”挑战，经过公司全体员工共抗“SARS”、稳定经营、拼搏进取、 取得了令人满意的业绩。公司财务决算报告真实反映公司当期的经营结果和财务状况。 北京京都会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告（北京京都审字 [2004]第 0306 号）。 （三）公司最近一次募集资金使用情况 公司 2003 年没有募集资金事项发生，以前年度募集资金已在 2001 年全部使用完毕。 （四）公司收购、出售资产事项 1、公司于 2003 年 12 月收购宁夏沙湖旅游股份有限公司（以下简称“沙湖公司” ） 30%股权。监事会认真查阅了公司董事会的项目调查分析、可行性报告，以及北京德威 评估有限责任公司出具的沙湖公司的资产评估报告（德威评报字 2003 第 120 号）和该公 司盈利预测报告，认为收购该项目符合公司战略发展的部署，丰富了公司旅游景区资源。 同时沙湖公司的主营业务的构成、资产的完整性、经营的连续性以及未来盈利的前景及 公司收购后未来的经营管理框架，能够基本达到公司战略发展计划的要求，可以为公司 提高盈利能力和可持续发展能力作出贡献；认为本次交易价格遵循公平交易、市场价格 为准，没有内部交易行为，没有损害股东权益和造成公司资产流失的情况。 2、公司于 2003 年 6 月 30 日与北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称“首旅集 团”）签署了《北京神舟国际旅行社集团有限责任公司股权转让协议》，公司将其合法拥 有的北京神舟国际旅行社集团有限责任公司（以下简称“神舟国旅”）32.6%的股权转让 给首旅集团。本次出售资产行为构成了公司关联交易。监事会审阅了公司出售该部分股 权的相关文件、交易的协议书，及神舟国旅 2002 年 12 月 31 日的审计报告，认为公司实 施本次关联交易严格遵循履行了证监会、上交所规定的法律程序，关联交易公开、公平， 交易价格公允，未发现有损害公司及公司中小股东的利益行为。 （五）关联交易事项 公司与控股股东之间的股权转让、土地租赁、综合服务协议等关联交易遵循公开、 公平，关联交易公允、程序合法，未发现有损害公司利益、股东利益的行为。 23 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购资产事项 详见本报告第 8 节第二部分“报告期内公司非募集资金投资的重大项目、项目进度 及收益情况说明。” 三、重大关联交易事项 1、 股权转让发生的关联交易： 公司于 2003 年 6 月 30 日与北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称“首旅集团”） 签署了《北京神舟国际旅行社集团有限责任公司股权转让协议》，公司将其合法拥有的 北京神舟国际旅行社集团有限责任公司（以下简称“神舟国旅”）32.6%的股权转让给首 旅集团。本次股权转让行为构成了关联交易。公司实施本次关联交易严格遵循履行了证 监会、上交所规定的法律程序，关联交易公开、公平，交易价格公允。没有损害公司及 公司中小股东的利益行为。公司转让该部分股权后持有神舟国旅 51%的控股权，对其经 营管理的连续性不产生影响。 （1） 关联交易方：首旅集团 （2） 交易内容：转让公司持有的神舟国旅 32.6%的股权 （3） 定价原则：根据北京京都会计师事务所有限责任公司出具的神舟国旅 2002 年 度审计报告[北京京都审字（2003）第 0215 号]为基础，以神舟国旅 2002 年 12 月 31 日的净资产值为交易价格的定价原则，经双方协商以扣除已分配 2002 年度股利的帐面值为交易价格。 （4） 资产的账面价值：截止 2002 年 12 月 31 日神舟国旅资产总额 185，027，915.76 元，负债总额 92,588,962.09 元，净资产 84,535,449.03 元；2003 年 1 月 1 日至 6 月 30 日（未经审计）主营业务收入 286,497,228.47 元，利润总额 -1,247,034.35 元，净利润-1,453,450.02 元。 （5） 交易金额： 交易时考虑到 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 7 月 31 日神舟国旅损 益情况，经双方协商，最终交易金额为 26,004,176.84 元。 （6） 结算方式：以交易价款冲减首旅股份对首旅集团的长期借款。 24 （7） 本次转让没有溢价转让收益及转让价格与账面价值差异较大的情况。 2、 公司与关联方存在债权、债务往来事项： 关联方名称 帐户性质 2003.12.31 所占比例 2002.12.31 所占比例 首旅集团 其他应收款 484,655.70 3.10% 349,200.49 1.68% 其他应付款 2,341,065.82 2.95% 2,434,656.94 2.40% 其他长期负债 63,781,715.86 100% 89,785,892.70 100% 四、公司在报告期内无重大合同履行及担保事项发生。 五、公司及持股 5%以上的股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所情况 本报告期内聘用北京京都会计事务所为财务审计机构,审计费用为 90 万元人民币。 该会计师事务所已连续 5 年为公司提供审计服务。 七、公司、公司董事会及董事受监管部门处罚的情况 本报告期公司、公司董事会及董事无受监管部门处罚的情况。 第十一节 财务报告 1、审计报告 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注（附后） 25 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件原件及公告原稿； 五、载有董事长亲笔签名的年度报告正文。 北京首都旅游股份有限公司 二零零四年三月十八日 26 北京首都旅游股份有限公司 二〇〇三年度 审 计 报 告 目 录 一、审计报告 二、会计报表及会计报表附注 1、资产负债表 2、利润表及利润分配表 3、现金流量表 4、会计报表附注 北京京都会计师事务所有限责任公司 电话：65227520 传真：65227521 地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层 邮编：100004 27 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字(2004)第0306号 北京首都旅游股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京首都旅游股份有限公司(以下简称 贵公司)二 〇 〇 三 年 十 二 月 三 十 一 日 公 司 及 合 并 资 产 负 债 表 以 及二 〇 〇 三 年 度 公 司 及 合 并 利 润 表 和 二 〇 〇 三 年 度 公 司 及 合 并 现 金 流 量 表 。 这 些 会计 报 表 的 编 制 是 贵 公 司 管 理 当 局 的 责 任 ，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理 确 信 会 计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计 报 表 金 额 和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作 出 的 重 大 会 计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为 发 表 意 见 提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制 度 》 的 规定，在所有重大方面公 允反映了贵公司二〇〇三年十二月三十一日 的 财 务 状 况 以及二〇〇三年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：何德明 中国.北京 中国注册会计师： 刘莉 二〇〇四年三月十六日 28 会计报表附注 一、公司基本情况 北京首都旅游股份有限公司(以下简称 本公司)系经北京市人民政府京政办函 [1999]14 号批复批准，由北京首都旅游集团有限责任公司、北京城乡贸易中心股份有限 公司、清华同方股份有限公司、中国北京全聚德集团有限责任公司、北京市昌平区十三 陵特区旅游服务开发总公司作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司 于 1999 年 2 月 12 日在北京市工商行政管理局注册登记，领取 11520068 注册号《企业法 人营业执照》，注册资本 16,140 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45 号文批准，本公司于 2000 年 4 月 21 日至 2000 年 5 月 16 日采用对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式发行人 民币普通股 7,000 万股，发行后公司股本为 23,140 万股，注册资本变更为 23,140 万元， 并取得注册号为 1100001520068(2-1)《企业法人营业执照》。 本公司主营：项目投资及管理；旅游服务；饭店经营及管理；旅游产品开发、销售； 承办展览展示活动；出租汽车客运；餐饮服务；设计、制作、代理、发布国内及外商来 华广告；信息咨询；技术开发、技术咨询、技术服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、 记帐基础及计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、 外币业务的核算 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为 本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。 29 6、 现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小 的投资确定为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票 投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成 本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、 坏帐准备的核算方法 本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司期末对应收款项(包括应收帐款和其他应收 款)采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄坏帐准备的计提比例如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 本公司坏帐的确认标准为： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9、 存货计价方法 本公司存货包括原材料、库存商品、物料用品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货以实际成本计价。原材料、物料用品的发 出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时采用一次摊销法；库存商品按 售价核算，月末将发出和结存商品调整为实际成本。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存 货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 30 10、 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位 有表决权资本总额 20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差 额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限(10 年或公司确定的合 理期限)平均摊销。 自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》下发后， 对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计 入资本公积。 (2)长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计 算应收利息。 (3)长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项 投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以 取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降 低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此 以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、 预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为 5%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如 31 下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 5-40 2.38%-19% 机器设备 11 8.64% 运输设备 9 10.56% 家具设备 6-10 9.5%-15.83% 电器及影视设备 6 15.83% 文体娱乐设备 10 9.5% 其他设备 6 15.83% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、 在建工程的核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重 新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于 账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后， 计入当期财务费用。 14、 无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限 或相关合同规定的受益年限或 10 年内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： (1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 32 重大不利影响； (2) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊 销。 筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经 营期一次计入当期损益。 16、 收入确认方法 (1) 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 (2) 提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 (3) 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 17、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽不超过 50%但对被投资 单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 33 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表 时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务 报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应 付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相关项 目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更 的影响数为 43,966,000.00 元，调减了 2003 年年初应付股利 43,966,000.00 元，调增 了 2003 年 年 初 未 分 配 利 润 43,966,000.00 元 。 2002 年 年 初 未 分 配 利 润 调 增 46,280,000.00 元。 四、税项 1、 主要税种及税率 税种 税率 计税依据 增值税 4%、17% 商品销售收入 营业税 3%、5%、10% 应税收入 城市维护建设税 5%、7% 应交流转税额 企业所得税 15%(海南)、33% 应纳税所得额 2、 税负优惠 根据海南省国家税务局琼国税函[2003]77 号批复，本公司控股子公司—海南南山文 化旅游开发有限公司 2003 年度免征企业所得税。 五、控股子公司及合营企业 1、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司投资额 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资 间接投 北京市京伦饭店有限责任公司 饭店 1,200 万美元 648 万美元 -- 北京神舟国际旅行社集团有限公司 旅行社 6,807.53 万元 3,472.30 万元 -- 北京市旅游广告有限责任公司 广告 1,471.162 万元 1,397.6039 万元 -- 34 海南南山文化旅游开发有限公司 旅游开发 38,600 万元 28,490 万元 385 万元 北京神舟投资管理有限责任公司 投资管理 5,200 万元 4,347.55 万元 -- 北京新京伦国际酒店管理有限公司 酒店管理 200 万元 140 万元 -- 2、报告期内合并会计报表情况 股权比例 公司名称 是否合并 直接比例 实际比例 北京市京伦饭店有限责任公司 54% -- 是 北京神舟国际旅行社集团有限公司 51% -- 是 北京市旅游广告有限责任公司 95% -- 是 海南南山文化旅游开发有限公司 73.808% 74.805% 是 北京神舟投资管理有限责任公司 83.6% -- 是 北京新京伦国际酒店管理有限公司 70% -- 是 六、会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 1,079,296.21 1,825,729.00 银行存款 171,778,582.18 212,559,048.13 其他货币资金 658,450.46 675,499.66 173,516,328.85 215,060,276.79 其中，外币如下： 2003.12.31 2002.12.31 币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 1,233,968.27 8.2767 10,213,185.18 2,103,252.38 8.2773 17,409,250.93 港币 1,522,269.10 1.0657 1,622,282.18 2,542,851.27 1.0611 2,698,230.09 2、 短期投资 (1) 短期投资分项目列示如下 项 目 2003.12.31 2002.12.31 债券投资 49,930,056.50 50,000,000.00 其中：国债投资 49,930,056.50 50,000,000.00 其他投资 -- 9,000,000.00 35 49,930,056.50 59,000,000.00 短期投资跌价准备 (1,065,367.79) (480,000.00) 48,864,688.71 58,520,000.00 说明：期末国债投资系结存 495,570 手 03 国债(1)，本公司按 2003 年 12 月 31 日 收盘价计算计提跌价准备 106.54 万元。 (2) 短期投资跌价准备 本期减少 项目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 债券投资 480,000.00 1,065,367.79 480,000.00 -- 1,065,367.79 3、 应收票据 2003.12.31 2002.12.31 498,393.08 1,082,556.61 说明：应收票据主要是本公司控股子公司—北京神舟国际旅行社集团有限公司未结 国外旅游团队的旅行支票。 4、 应收股利 被投资单位 2003.12.31 2002.12.31 清华同方人工环境有限公司 1,000,000.00 -- 5、 应收账款 (1) 合并数 A、 账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 35,589,736.39 85.73% 1,779,486.83 55,245,156.85 95.32% 2,762,257.84 一至二年 4,884,257.05 11.77% 488,425.71 2,241,314.28 3.87% 224,131.43 二至三年 983,514.87 2.37% 147,527.23 299,770.70 0.52% 44,965.61 三年以上 53,312.90 0.13% 10,662.58 171,899.20 0.29% 34,379.84 41,510,821.21 100% 2,426,102.35 57,958,141.03 100% 3,065,734.72 36 B、 坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 3,065,734.72 -- 18,500.00 621,132.37 2,426,102.35 C、 截至 2003 年 12 月 31 日，不存在持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 D、 截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 日中文化事业社 3,479,742.75 2002-2003 年 团费 上海中国国际旅行社 2,715,173.74 2003 年 团费 东急观光大阪 1,275,001.20 2002 年 团费 东急观光东京 1,188,421.00 2003 年 团费 上海航空国际旅游有限公司 909,869.30 2003 年 团费 占期末应收账款总额比例 23.05% (2) 母公司 A、 账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 1,366,001.21 100% 68,300.06 1,733,151.29 100% 86,657.56 B、 坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 86,657.56 -- -- 18,357.50 68,300.06 6、 其他应收款 (1) 合并数 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 11,619,072.54 74.40% 580,953.63 17,020,862.80 81.99% 851,043.16 一至二年 2,567,849.60 16.44% 256,784.96 2,769,586.30 13.35% 276,958.63 37 二至三年 277,448.27 1.78% 41,617.24 485,770.00 2.34% 72,865.50 三年以上 1,152,630.00 7.38% 230,526.00 482,545.50 2.32% 96,509.10 15,617,000.41 100% 1,109,881.83 20,758,764.60 100% 1,297,376.39 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 1,297,376.39 -- 160.00 187,334.56 1,109,881.83 C、截至 2003 年 12 月 31 日，北京首都旅游集团有限责任公司欠付 484,655.70 元。 D、截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 金飞民航经济发展中心 2,140,000.00 2002-2003 年 机票押金 中国国际航空公司 1,975,422.00 2003 年 机票押金 东城保险公司 850,000.00 2003 年 储值保险 中关村软件园孵化服务有限公司 645,205.20 2003 年 物业费 澳洲国际航空公司 502,800.00 2003 年 机票押金 占期末其他应收款总额比例 39.15% (2) 母公司 A、 账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 2,090,109.34 91.21% 104,505.46 2,019,544.93 95.17% 100,361.25 一至二年 100,000.00 4.36% 10,000.00 1,219.80 0.06% 121.98 二至三年 200.00 0.01% 30.00 -- -- -- 三年以上 101,200.00 4.42% 20,240.00 101,200.00 4.77% 20,240.00 2,291,509.34 100% 134,775.46 2,121,964.73 100% 120,723.23 B、 坏账准备 本期增加 2003.01.01 本期减少 2003.12.31 转入 计提 120,723.23 10,000.00 4,052.23 -- 134,775.46 38 7、 预付账款 (1) 账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,455,682.18 100% 2,072,262.88 100% (2) 截至 2003 年 12 月 31 日，不存在预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 8、 存货 (1) 存货分类别列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 物料用品 11,846,765.79 12,387,805.26 库存商品 1,788,061.92 3,306,666.82 原材料 2,117,448.66 2,057,383.87 低值易耗品 205,896.45 226,568.22 15,958,172.82 17,978,424.17 存货跌价准备 (--) (--) 15,958,172.82 17,978,424.17 (2) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司存货未出现减值情形，不须计提跌价准备。 9、 待摊费用 项目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 租赁费 297,500.00 1,253,300.00 1,135,000.00 415,800.00 其他 561,490.98 1,196,284.54 1,299,989.68 457,785.84 858,990.98 2,449,584.54 2,434,989.68 873,585.84 10、 长期股权投资 (1) 合并数 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 210,947,158.94 55,148,143.14 14,987,714.09 251,107,587.99 其中：对子公司投资 4,555,323.48 -- 4,555,323.48 -- 对联营企业投资 163,344,033.56 55,148,143.14 9,952,390.61 208,539,786.09 39 对其他企业投资 43,047,801.90 -- 480,000.00 42,567,801.90 股权投资差额 43,129,363.72 13,658,970.87 1,596,819.79 55,191,514.80 254,076,522.66 68,807,114.01 16,584,533.88 306,299,102.79 长期投资减值准备 (1,691,407.68) (1,457,504.52) (--) (3,148,912.20) 252,385,114.98 67,349,609.49 16,584,533.88 303,150,190.59 A、 其他股权投资 a、 截至 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京首汽股份有限公司 50 年 20.19% 70,392,965.93 权益法 北京建国客栈有限公司 20 年 40.00% 2,000,000.00 权益法 北京纵横商旅咨询有限公司 30 年 35.00% 350,000.00 权益法 北京胡同文化游览有限公司 20 年 34.00% 3,580,132.00 权益法 深圳清华同方股份有限公司 长期 20.00% 24,000,000.00 权益法 清华同方人工环境有限公司 50 年 20.00% 40,000,000.00 权益法 宁夏沙湖旅游股份有限公司 30.00% 33,261,029.13 权益法 北京燕京饭店有限责任公司 30 年 20.00% 22,537,801.90 成本法 天伦度假发展有限公司 30 年 16.67% 2,000,000.00 成本法 中外运空运发展股份有限公司 长期 0.72% 3,030,000.00 成本法 北京科瑞奇技术开发股份有限公司 20 年 10.00% 15,000,000.00 成本法 三亚亚龙湾旅游发展有限公司 50 年 49.00% 1,470,000.00 权益法 三亚市旅游文化发展有限公司 20 年 20.00% 400,000.00 权益法 北京正阳旅游文化发展有限公司 20 年 50.00% 3,000,000.00 权益法 北京市友谊青年酒店 8年 50.00% 800,000.00 固定回收 221,821,928.96 b、 权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 北京首汽股份有限公司 -- 13,152,941.51 4,377,600.00 21,736,321.93 北京建国客栈有限公司 -- 994,200.56 -- -266,104.53 北京纵横商旅咨询有限公司 -- -28,000.00 -- 104,237.64 北京胡同文化游览有限公司 -- 30,913.59 66,877.49 47,632.96 深圳清华同方股份有限公司 -- 1,052,749.90 -- -1,749,744.36 40 清华同方人工环境有限公司 -- 5,113,857.33 5,000,000.00 10,760,694.47 宁夏沙湖旅游股份有限公司 33,261,029.13 -- -- -- 北京同方文化发展有限公司 -330,000.00 -177,913.12 -- -- 三亚亚龙湾旅游发展有限公司 1,470,000.00 -- -- -- 三亚市旅游文化发展有限公司 400,000.00 -- -- -- 北京市旅行社 -902,890.15 201,812.56 -- -- 北京市神州国际旅游公司 -3,269,679.50 -584,566.39 -- -- 北京正阳旅游文化发展有限公司 -- -299,548.88 -- -1,147,379.08 北京市友谊青年酒店 -- -- -- -200,000.00 北京市华美伦酒店有限责任公司 -480,000.00 -- -- -- 30,148,459.48 19,456,447.06 9,444,477.49 29,285,659.03 说明：①本期权益包括权益法核算本期投资收益 18,506,851.27 元。 ②本期减少对北京同方文化发展有限公司、北京市华美伦酒店有限责任公 司、北京市旅行社和北京市神州国际旅游公司投资，系转出对该等公司投 资。 ③本期增加对三亚亚龙湾旅游发展有限公司和三亚市旅游文化发展有限公 司投资，系由控股子公司—海南南山文化旅游开发有限公司投资；本期增 加对宁夏沙湖旅游股份有限公司的投资，系本公司受让宁夏农垦企业(集团) 有限责任公司部分股权。 c、 投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 北京首汽股份有限公司 83,353,946.35 8,775,341.51 92,129,287.86 北京建国客栈有限公司 739,694.91 994,200.56 1,733,895.47 北京纵横商旅咨询有限公司 482,237.64 -28,000.00 454,237.64 北京胡同文化游览有限公司 3,663,728.86 -35,963.90 3,627,764.96 深圳清华同方股份有限公司 21,197,505.74 1,052,749.90 22,250,255.64 清华同方人工环境有限公司 50,646,837.14 113,857.33 50,760,694.47 宁夏沙湖旅游股份有限公司 -- 33,261,029.13 33,261,029.13 北京燕京饭店有限责任公司 22,537,801.90 -- 22,537,801.90 天伦度假发展有限公司 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 中外运空运发展股份有限公司 3,030,000.00 -- 3,030,000.00 北京同方文化发展有限公司 507,913.12 -507,913.12 -- 41 北京科瑞奇技术开发股份有限公司 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 三亚亚龙湾旅游发展有限公司 -- 1,470,000.00 1,470,000.00 三亚市旅游文化发展有限公司 -- 400,000.00 400,000.00 北京市旅行社 701,077.59 -701,077.59 -- 北京市神州国际旅游公司 3,854,245.89 -3,854,245.89 -- 北京正阳旅游文化发展有限公司 2,152,169.80 -299,548.88 1,852,620.92 北京市友谊青年酒店 600,000.00 -- 600,000.00 北京市华美伦酒店有限责任公司 480,000.00 -480,000.00 -- 210,947,158.94 40,160,429.05 251,107,587.99 B、 股权投资差额 a、 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京市京伦饭店有限责任公司 765,427.79 评估增值 6年 海南南山文化旅游开发有限公司 42,719,150.82 购买价高于净资产 30 年 北京胡同文化游览有限公司 452,768.00 购买价高于净资产 10 年 宁夏沙湖旅游股份有限公司 13,658,970.87 购买价高于净资产 20 年 57,596,317.48 b、 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销或转出 摊余金额 未摊销期限 北京市京伦饭店有限责任公司 255,142.59 -- 127,571.30 127,571.29 12 个月 海南南山文化旅游开发有限公司 42,481,822.20 -- 1,423,971.69 41,057,850.51 346 个月 北京胡同文化游览有限公司 392,398.93 -- 45,276.80 347,122.13 92 个月 宁夏沙湖旅游股份有限公司 -- 13,658,970.87 -- 13,658,970.87 240 个月 43,129,363.72 13,658,970.87 1,596,819.79 55,191,514.80 C、 长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 北京科瑞奇技术开发股份有限公司 1,691,407.68 457,504.52 -- -- 2,148,912.20 天伦度假发展有限公司 -- 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 1,691,407.68 1,457,504.52 -- -- 3,148,912.20 42 (2) 母公司 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 642,518,193.70 81,001,095.09 48,505,326.41 675,013,962.38 其中：对子公司投资 454,358,528.04 27,423,403.07 38,552,935.80 443,228,995.31 对联营企业投资 160,591,863.76 53,577,692.02 9,952,390.61 204,217,165.17 对其他企业投资 27,567,801.90 -- -- 27,567,801.90 股权投资差额 43,129,363.72 13,658,970.87 1,596,819.79 55,191,514.80 685,647,557.42 94,660,065.96 50,102,146.20 730,205,477.18 长期投资减值准备 (--) (1,000,000.00) (--) (1,000,000.00) 685,647,557.42 93,660,065.96 50,102,146.20 729,205,477.18 A、 其他股权投资 a、 截至 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京市旅游广告有限责任公司 20 年 95.00% 13,976,039.00 权益法 北京神舟国际旅行社集团有限公司 20 年 51.00% 34,722,952.20 权益法 北京神舟投资管理有限责任公司 20 年 83.60% 43,475,500.00 权益法 海南南山文化旅游开发有限公司 50 年 73.808% 287,280,849.18 权益法 北京新京伦国际酒店管理有限公司 20 年 70.00% 1,400,000.00 权益法 北京市京伦饭店有限责任公司 20 年 54.00% 18,271,656.00 权益法 北京首汽股份有限公司 50 年 20.19% 70,392,965.93 权益法 北京建国客栈有限公司 20 年 40.00% 2,000,000.00 权益法 北京纵横商旅咨询有限公司 30 年 35.00% 350,000.00 权益法 北京胡同文化游览有限公司 20 年 34.00% 3,580,132.00 权益法 深圳清华同方股份有限公司 长期 20.00% 24,000,000.00 权益法 清华同方人工环境有限公司 50 年 20.00% 40,000,000.00 权益法 宁夏沙湖旅游股份有限公司 30.00% 33,261,029.13 权益法 北京燕京饭店有限责任公司 30 年 20.00% 22,537,801.90 成本法 天伦度假发展有限公司 30 年 16.67% 2,000,000.00 成本法 中外运空运发展股份有限公司 长期 0.72% 3,030,000.00 成本法 600,278,925.34 43 b、 权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 北京市旅游广告有限责任公司 -- 3,846,225.57 2,629,288.86 5,594,419.65 北京神舟国际旅行社集团有限公司 -22,192,547.80 -9,728,588.51 1,903,793.61 2,851,079.83 北京神舟投资管理有限责任公司 -- -838,952.42 -- -2,228,983.26 海南南山文化旅游开发有限公司 -- 27,422,250.83 -- 30,553,655.32 北京新京伦国际酒店管理有限公司 -- 700,463.71 -- 550,626.12 北京市京伦饭店有限责任公司 -- 1,702,656.16 4,585,568.43 6,781,201.27 北京首汽股份有限公司 -- 13,152,941.51 4,377,600.00 21,736,321.93 北京建国客栈有限公司 -- 994,200.56 -- -266,104.53 北京纵横商旅咨询有限公司 -- -28,000.00 -- 104,237.64 北京胡同文化游览有限公司 -- 30,913.59 66,877.49 47,632.96 深圳清华同方股份有限公司 -- 1,052,749.90 -- -1,749,744.36 清华同方人工环境有限公司 -- 5,113,857.33 5,000,000.00 10,760,694.47 宁夏沙湖旅游股份有限公司 33,261,029.13 -- -- -- 北京吉日礼仪庆典有限责任公司 -4,000,000.00 1,077,610.63 -- -- 北京同方文化发展有限公司 -330,000.00 -177,913.12 -- -- 6,738,481.33 44,320,415.74 18,563,128.39 74,735,037.04 说明：①本期权益包括权益法核算本期投资收益 45,489,302.39 元、权益法核算股 权投资准备 1,551,612.09 元、因转让股权而转出累计损益及股权投资准备 2,720,498.74 元。 ②本期减少对北京神舟国际旅行社集团有限公司投资，系向北京首都旅游集 团有限责任公司转让 32.60%的权益。 c、 投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 北京市旅游广告有限责任公司 18,353,521.94 1,216,936.71 19,570,458.65 北京神舟国际旅行社集团有限公司 71,398,961.95 -33,824,929.92 37,574,032.03 北京神舟投资管理有限责任公司 42,085,469.16 -838,952.42 41,246,516.74 海南南山文化旅游开发有限公司 290,412,253.67 27,422,250.83 317,834,504.50 北京新京伦国际酒店管理有限公司 1,250,162.41 700,463.71 1,950,626.12 北京市京伦饭店有限责任公司 27,935,769.54 -2,882,912.27 25,052,857.27 北京首汽股份有限公司 83,353,946.35 8,775,341.51 92,129,287.86 44 北京建国客栈有限公司 739,694.91 994,200.56 1,733,895.47 北京纵横商旅咨询有限公司 482,237.64 -28,000.00 454,237.64 北京胡同文化游览有限公司 3,663,728.86 -35,963.90 3,627,764.96 深圳清华同方股份有限公司 21,197,505.74 1,052,749.90 22,250,255.64 清华同方人工环境有限公司 50,646,837.14 113,857.33 50,760,694.47 宁夏沙湖旅游股份有限公司 -- 33,261,029.13 33,261,029.13 北京燕京饭店有限责任公司 22,537,801.90 -- 22,537,801.90 天伦度假发展有限公司 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 中外运空运发展股份有限公司 3,030,000.00 -- 3,030,000.00 北京吉日礼仪庆典有限责任公司 2,922,389.37 -2,922,389.37 -- 北京同方文化发展有限公司 507,913.12 -507,913.12 -- 642,518,193.70 32,495,768.68 675,013,962.38 B、 股权投资差额 a、 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京市京伦饭店有限责任公司 765,427.79 评估增值 6年 海南南山文化旅游开发有限公司 42,719,150.82 购买价高于净资产 30 年 北京胡同文化游览有限公司 452,768.00 购买价高于净资产 10 年 宁夏沙湖旅游股份有限公司 13,658,970.87 购买价高于净资产 20 年 57,596,317.48 b、 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 北京市京伦饭店有限责任公司 255,142.59 -- 127,571.30 127,571.29 12 个月 海南南山文化旅游开发有限公司 42,481,822.20 -- 1,423,971.69 41,057,850.51 346 个月 北京胡同文化游览有限公司 392,398.93 -- 45,276.80 347,122.13 92 个月 宁夏沙湖旅游股份有限公司 -- 13,658,970.87 -- 13,658,970.87 240 个月 43,129,363.72 13,658,970.87 1,596,819.79 55,191,514.80 C、 长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 天伦度假发展有限公司 -- 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 45 11、 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 736,973,164.14 7,476,899.37 8,715,167.94 735,734,895.57 机器设备 134,568,531.92 2,383,290.55 2,598,984.19 134,352,838.28 运输设备 66,817,382.18 2,324,680.00 2,587,291.38 66,554,770.80 家具设备 85,717,832.10 4,966,276.40 137,931.45 90,546,177.05 电器及影视设备 14,588,180.66 5,686,929.66 943,878.01 19,331,232.31 文体娱乐设备 542,174.00 1,900.00 31,020.00 513,054.00 其他设备 31,172,965.28 234,816.00 4,868,739.00 26,539,042.28 1,070,380,230.28 23,074,791.98 19,883,011.97 1,073,572,010.29 说明： a、本期增加包括在建工程转入 874.21 万元。 b、本期减少主要是民族饭店对咖啡厅进行装修改造而转出房屋建筑物 832.38 万元。 c、截至 2003 年 12 月 31 日，以上固定资产不存在抵押、担保情况。 (2) 累计折旧 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 219,327,974.45 17,776,045.84 5,021,475.88 232,082,544.41 机器设备 81,527,392.73 10,275,289.57 1,836,879.01 89,965,803.29 运输设备 26,845,041.66 6,960,977.83 1,293,063.13 32,512,956.36 家具设备 61,731,713.04 10,734,474.91 114,779.14 72,351,408.81 电器及影视设备 5,363,207.75 4,375,547.56 769,521.63 8,969,233.68 文体娱乐设备 328,602.74 44,180.30 23,933.82 348,849.22 其他设备 21,422,586.04 1,540,640.62 1,966,798.78 20,996,427.88 416,546,518.41 51,707,156.63 11,026,451.39 457,227,223.65 (3) 固定资产减值准备 本期减少 项目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 本期转回 本期转出 机器设备 1,792,437.03 -- -- -- 1,792,437.03 运输设备 765,152.30 -- -- 572,244.92 192,907.38 家具设备 207,642.47 -- -- -- 207,642.47 其他设备 143,840.18 -- -- -- 143,840.18 2,909,071.98 -- -- 572,244.92 2,336,827.06 46 12、 在建工程 商务中心 民族饭店改造 南山景区改造 新京伦房产 合计 2003.01.01 65,050.00 1,928,316.36 315,857.40 450,000.00 2,759,223.76 其中：利息资本化 -- -- -- -- -- 减：在建工程减值准备 -- -- -- -- -- 在建工程净值 65,050.00 1,928,316.36 315,857.40 450,000.00 2,759,223.76 加：本期增加 46,000.00 4,258,843.62 8,130,854.31 -- 12,435,697.93 减：本期转入固定资产 86,250.00 5,984,567.01 2,221,249.80 450,000.00 8,742,066.81 减：本期其他减少 8,800.00 -- 2,093,042.40 -- 2,101,842.40 2003.12.31 16,000.00 202,592.97 4,132,419.51 -- 4,351,012.48 其中：利息资本化 -- -- -- -- -- 减：在建工程减值准备 -- -- -- -- -- 在建工程净值 16,000.00 202,592.97 4,132,419.51 -- 4,351,012.48 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，本公司在建工程未出现减值情形，不须计提减值 准备。 13、 无形资产 (1) 截至 2003 年 12 月 31 日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购买 313,868,747.09 428-540 个月 412-524 个月 办公楼使用权 购买 15,000,000.00 40 年 409 个月 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司—海南南山文化旅游开发有限 公司以其部分土地使用权抵押借入长期借款 5,500 万元、短期借款 2,500 万 元。 (2) 无形资产增减变动 办公楼使用权 土地使用权 合计 2003.01.01 13,003,713.88 308,174,969.21 321,178,683.09 减：无形资产减值准备 -- -- -- 无形资产净值 13,003,713.88 308,174,969.21 321,178,683.09 47 本期增加额 -- 3,000,000.00 3,000,000.00 本期摊销额 370,652.16 8,127,735.66 8,498,387.82 累计摊销额 2,366,938.28 10,821,513.54 13,188,451.82 2003.12.31 12,633,061.72 303,047,233.55 315,680,295.27 减：无形资产减值准备 -- -- -- 无形资产净值 12,633,061.72 303,047,233.55 315,680,295.27 (3) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无形资产未出现减值情形，不须计提减值准 备。 14、 长期待摊费用 项目 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期摊销或转出 2003.12.31 民族易耗品 1,430,597.73 374,597.73 -- 288,000.00 86,597.73 北纬租金 250,000.00 207,291.55 -- 207,291.55 -- 渔阳租金 50,000.00 41,666.79 -- 41,666.79 -- 装修费 5,288,918.92 4,089,901.95 -- 877,569.13 3,212,332.82 办公楼消防工程 78,892.33 27,718.81 -- 25,586.76 2,132.05 电脑专线费 100,000.00 58,325.00 -- 20,004.00 38,321.00 展会用展具 3,535,884.56 2,121,530.72 -- 707,176.92 1,414,353.80 立广告牌费用 5,133,701.00 1,442,417.84 3,404,960.00 937,572.21 3,909,805.63 其他 352,120.00 113,617.50 7,875.00 42,790.00 78,702.50 8,477,067.89 3,412,835.00 3,147,657.36 8,742,245.53 15、 其他长期资产 项目 2003.12.31 2002.12.31 旅行社质量保证金 2,640,000.00 7,700,000.00 因私出入境中介机构备用金 1,000,000.00 2,000,000.00 3,640,000.00 9,700,000.00 16、 短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 25,000,000.00 -- 其中：他人抵押 -- -- 48 保证借款 228,000,000.00 215,000,000.00 其中：他人保证 228,000,000.00 215,000,000.00 253,000,000.00 215,000,000.00 说明：(1)本期期末保证借款的保证人为北京首都旅游集团有限责任公司。 (2)本期期末抵押借款的抵押物为海南南山文化旅游开发有限公司部分土地 使用权。 17、 应付账款 2003.12.31 2002.12.31 75,736,682.71 68,887,907.76 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，不存在欠付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 18、 预收账款 2003.12.31 2002.12.31 21,847,122.35 23,240,717.98 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，不存在预收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 19、 应付工资 2003.12.31 2002.12.31 10,434,668.25 12,155,723.39 说明：本公司自 2003 年开始停止执行“工效挂钩工资核算办法” 。截至 2003 年 12 月 31 日尚结余 730 万元，根据有关决议将在未来 3 年内使用完毕。 20、 应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 企业所得税 3,987,345.65 10,592,076.99 营业税 1,321,888.19 1,918,524.38 房产税 91,176.92 517,305.49 个人所得税 327,801.67 328,615.58 城建税 54,678.89 96,443.21 增值税 85,218.38 81,867.13 5,868,109.70 13,534,832.78 49 21、 其他应交款 项目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税额的 3% 26,641.26 44,866.35 住房公积金 165,231.50 483,939.50 文化事业建设费 康乐、广告收入的 3% 23,074.03 36,504.99 214,946.79 565,310.84 22、 其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 79,482,273.46 101,554,061.32 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，欠付北京首都旅游集团有限责任公司 2,341,065.82 元。 23、 预提费用 类别 2003.12.31 2002.12.31 广告费 -- 292,399.44 水电费 -- 65,271.60 利息 167,350.00 -- 其他 176,725.00 275,263.28 344,075.00 632,934.32 24、 预计负债 类别 2003.12.31 2002.12.31 合同补偿费 214,000.00 2,944,000.00 人员安置费 1,471,446.05 2,352,437.95 1,685,446.05 5,296,437.95 25、 长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 55,000,000.00 115,000,000.00 其中：他人抵押 -- -- 说明：本期期末抵押借款的抵押物为控股子公司—海南南山文化旅游开发有限公司 50 部分土地使用权。 26、 其他长期负债 2003.12.31 2002.12.31 63,781,715.86 89,785,892.70 说明：本公司改制时欠付北京首都旅游集团有限责任公司截至 1998 年 12 月 31 日 利润 8,978.59 万元，就其使用已签订长期无息借款协议。报告期内，本公 司将持有的北京神舟国际旅行社集团有限公司 32.6%股权转让给北京首都旅 游集团有限责任公司，转让价款抵偿 2,600.42 万元。 27、 股本(万元) 本期增减 股份类别 2003.01.01 2003.12.31 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 16,140 -- -- -- -- 16,140 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 16,140 -- -- -- -- 16,140 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.其他 未上市流通股份合计 16,140 -- -- -- -- 16,140 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 7,000 -- -- -- -- 7,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 7,000 -- -- -- -- 7,000 股份总数 23,140 23,140 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%以上股份的股东单位为北京首都旅游 集团有限责任公司(69.14%)。 51 28、 资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 413,517,985.11 -- -- 413,517,985.11 股权投资准备 7,910,120.47 1,551,612.09 -- 9,461,732.56 资产评估增值准备 229,581.46 -- -- 229,581.46 421,657,687.04 1,551,612.09 -- 423,209,299.13 说明：股权投资准备本期增加主要是按权益法核算北京首汽股份有限公司本期增 加的资本公积。 29、 盈余公积 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 27,713,121.03 8,515,714.19 -- 36,228,835.22 法定公益金 27,713,121.03 8,515,714.19 -- 36,228,835.22 55,426,242.06 17,031,428.38 -- 72,457,670.44 30、 未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 64,278,830.13 53,742,181.08 60,997,428.38 57,023,582.83 说明：(1)本期增加系公司 2003 年度合并净利润转入。 (2)本期减少包括计提盈余公积 17,031,428.38 元和根据 2002 年度股东大会 决议分配普通股股利 4,396.60 万元。 31、 主营业务收入与成本 (1) 合并数 A、 按业务性质 2003 年度 2002 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒店 209,935,056.51 24,794,746.08 238,907,411.24 26,819,455.09 展览广告 59,016,394.63 6,643,136.26 68,005,898.46 5,307,725.69 景区 111,442,419.52 11,418,740.49 22,457,609.02 2,330,201.87 旅游服务 485,842,299.41 448,838,163.15 730,602,844.28 670,892,744.78 咨询收入 100,000.00 -- -- -- 866,336,170.07 491,694,785.98 1,059,973,763.00 705,350,127.43 52 B、 按地区 2003 年度 2002 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 北京 754,893,750.55 480,276,045.49 1,037,516,153.98 703,019,925.56 海南 111,442,419.52 11,418,740.49 22,457,609.02 2,330,201.87 866,336,170.07 491,694,785.98 1,059,973,763.00 705,350,127.43 (2) 母公司 A、 按业务性质 项目 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒店 96,455,709.05 13,775,304.93 104,161,969.52 13,891,548.82 展览 40,967,253.97 5,035.50 53,399,885.62 -- 137,422,963.02 13,780,340.43 157,561,855.14 13,891,548.82 B、 按地区 2003 年度 2002 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 北京 137,422,963.02 13,780,340.43 157,561,855.14 13,891,548.82 32、 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 应税收入 3%-10% 13,818,531.50 18,856,790.52 城建税 应交流转税 5%-7% 656,947.90 857,915.24 教育费附加 应交流转税 3% 309,115.05 374,354.88 文化事业建设费 康乐、广告收入的 3% 554,121.16 516,507.42 15,338,715.61 20,605,568.06 说明：(1)根据海南省人民政府琼府[2003]28 号文件规定，本公司控股子公司—海 南南山文化旅游开发有限公司对 2003 年 5-6 月的旅店业收入免征营业 税、城建税和教育费附加，对饮食业收入减半免征营业税、城建税和教 育费附加，对该期间的房产税减半征收。 (2)根据财政部、国家税务总局财税[2003]113 号《关于调整部分行业在“非 典”疫情期间税收政策的紧急通知》和财税[2003]227 号《财政部、国家 53 税务局关于延长部分受“非典”影响行业税收优惠政策的通知》，本公司 控股子公司—北京神舟国际旅行社集团有限公司对 2003 年 5-12 月部分 收入免征营业税、城建税和教育费附加；本公司控股子公司—北京市京 伦饭店有限责任公司和本公司所属的民族饭店、北京展览馆对 2003 年 5-9 月的部分收入免征营业税、城建税、教育费附加、文化事业建设费和 房产税。 33、 财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 16,864,390.83 4,870,881.05 减：利息收入 1,153,146.22 1,427,188.49 汇兑损失 316,351.64 463,850.06 减：汇兑收益 41,146.76 169,537.79 手续费 631,836.67 607,562.95 16,618,286.16 4,345,567.78 34、 投资收益 (1) 合并数 类别 2003年度 2002年度 短期投资收益 2,662,015.64 2,498,207.83 股权投资收益 19,166,851.27 11,566,152.89 其中：权益法核算 18,506,851.27 10,323,926.48 成本法核算 660,000.00 1,242,226.41 股权转让收益 1,210,414.88 234,441.53 股权投资差额摊销 -1,596,819.79 -410,176.72 减：短期投资跌价准备 1,065,367.79 480,000.00 长期投资减值准备 1,457,504.52 1,691,407.68 18,919,589.69 11,717,217.85 (2) 母公司 类 别 2003 年度 2002年度 短期投资收益 1,508,575.64 2,485,589.12 54 股权投资收益 46,149,302.39 26,969,218.64 其中：权益法核算 45,489,302.39 25,726,992.23 成本法核算 660,000.00 1,242,226.41 股权转让收益 -134,261.64 -- 股权投资差额摊销 -1,596,819.79 -410,176.72 减：短期投资跌价准备 1,065,367.79 480,000.00 长期投资减值准备 1,000,000.00 -- 43,861,428.81 28,564,631.04 35、 营业外收入 项 目 2003 年度 2002年度 废物料出售 60,260.70 67,539.90 罚款收入 59,497.40 80,051.29 处置固定资产净收益 95,800.41 37,294.35 补偿收入 805,672.85 -- 违约金 -- 11,016.00 其他 396,750.08 90,723.71 1,417,981.44 286,625.25 36、 营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 处置固定资产净损失 429,788.64 379,042.45 罚款支出 55,921.57 17,240.00 残疾人保障金 -- 68,109.60 补偿金 266,610.04 1,550,061.06 捐赠 631,500.00 -- 工伤保险费 78,751.25 -- 其他 273,087.34 68,369.65 1,735,658.84 2,082,822.76 55 37、 支付的其他与经营活动有关的现金 181,660,992.34 元，其中： 项 目 2003年度 付现费用 101,026,794.37 支付北京首都旅游集团有限责任公司综合服务费及租金等 2,376,061.96 支付北京展览馆综合服务费等 2,076,438.81 支付预计负债等合同补偿金 3,610,991.90 七、关联方关系及其交易 i. 关联方 (1) 存在控制关系的关联方 1. 关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京首都旅游集团有限责任公司(“首旅集团”) 本公司控股股东 北京神舟国际旅行社集团有限公司(“神舟集团”) 本公司控股子公司 北京市京伦饭店有限责任公司(“京伦饭店”) 本公司控股子公司 北京市旅游广告有限责任公司(“广告公司”) 本公司控股子公司 海南南山文化旅游开发有限公司(“南山公司”) 本公司控股子公司 北京新京伦国际酒店管理有限公司(“新京伦”) 本公司控股子公司 北京神舟投资管理有限责任公司(“神舟投资”) 本公司控股子公司 2. 关联方概况 关联方名称 注册地 经济性质 法定代表人 主营业务 受市政府委托对国有资产进行经营管理；项目投资； 首旅集团 北京市 有限责任 段 强 饭店管理；旅游资源开发；旅游服务等。 入境旅游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民出 神舟集团 北京市 有限责任 杨 华 国旅游；旅游客运服务等。 京伦饭店 北京市 有限责任 刘 毅 经营客房、餐饮 广告公司 北京市 有限责任 王 坚 设计、制作、代理、发布广告 旅游资源和旅游项目的开发经营，宾馆，酒店，房地 南山公司 海南省 有限责任 杨 华 产开发经营等。 新京伦 北京市 有限责任 杨金山 酒店管理；接受委托进行物业管理；餐饮服务等 神舟投资 北京市 有限责任 杨 华 投资管理、投资咨询、信息咨询服务 56 3. 关联方注册资本及其变化 关联方名称 2003.01.01 本年增加 本年减少 2003.12.31 首旅集团 236,867 万元 -- -- 236,867 万元 神舟集团 6,807.53 万元 -- -- 6,807.53 万元 京伦饭店 1,200 万美元 -- -- 1,200 万美元 广告公司 1,471.162 万元 -- -- 1,471.162 万元 南山公司 38,500 万元 100 万元 -- 38,600 万元 新京伦 200 万元 -- -- 200 万元 神舟投资 5,200 万元 -- -- 5,200 万元 4. 关联方所持股份或直接拥有权益及其变化 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 首旅集团 16,000 万股 69.14% 16,000 万股 69.14% 神舟集团 3,472.30 万元 51% 5,691.55 万元 83.60% 京伦饭店 648 万美元 54% 648 万美元 54% 广告公司 1,397.60 万元 95% 1,397.60 万元 95% 南山公司 28,490 万元 73.808% 28,490 万元 74% 新京伦 140 万元 70% 140 万元 70% 神舟投资 4,347.55 万元 83.60% 4,347.55 万元 83.60% (2) 不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京首都旅游国际酒店集团有限公司(“首旅酒店”) 同一控股股东 北京展览馆 同一控股股东 北京燕京饭店有限责任公司(“燕京饭店”) 本公司参股公司(持股比例 20%) ii. 关联交易 (1) 与存在控制关系关联方的关联交易 A、借款担保 截至 2003 年 12 月 31 日，首旅集团为本公司 22,800 万元人民币短期借款提供担保。 B、土地使用权租赁 本公司履行《土地使用权租赁合同》，承租首旅集团拥有的燕京饭店西配楼、民族饭 店、北京市北展展览分公司的部分土地，租赁面积及土地租赁费支付情况如下： 57 2003 年度 2002 年度 面积 80,426.10 平方米 80,426.10 平方米 租赁费 703,028.37 元 703,028.37 元 京伦饭店承租首旅集团 7,563.5 平方米土地，2002 年度、2003 年度分别支付土地使 用费 1,164,480.00 元。 C、综合服务 根据本公司与首旅集团订立的《服务协议》，首旅集团为本公司有偿提供职工住房、 取暖、员工食堂等综合服务。报告期内，本公司支付综合服务费情况如下： 关联方 2003 年度 2002 年度 首旅集团 508,553.59 元 1,283,035.10 元 D、资金使用 报告期内，本公司无偿使用截至 1998 年 12 月 31 日欠付首旅集团利润，2002 年、2003 年 1 至 7 月使用 8,978.59 万元，2003 年 8 至 12 月使用 6,378.17 万元。 报告期内，本公司与首旅集团发生资金往来，计付资金占用费 92,925.00 元。 (2) 与不存在控制关系关联方的关联交易 A、 资金往来 报告期内，首旅酒店向本公司借款 200 万元，未计资金占用费。 报告期内，本公司与北京展览馆发生资金往来，相互未计付资金占用费。 B、 租赁房屋 燕京饭店租用本公司 727.37 平方米房屋，2002 年度、2003 年度分别计付租赁费 178,074.87 元、236,353.93 元。 C、综合服务 根据本公司与北京展览馆订立的《综合管理服务协议》，北京展览馆为本公司提供保 安、环保、设备设施建筑等综合服务。报告期内，本公司支付综合服务费情况如下： 关联方 2003 年度 2002 年度 北京展览馆 2,076,438.81 元 2,115,186.50 元 iii. 关联交易未结算金额 关联方名称 帐户性质 2003.12.31 所占比例 2002.12.31 所占比例 58 首旅集团 其他应收款 484,655.70 3.10% 349,200.49 1.68% 其他应付款 2,341,065.82 2.95% 2,434,656.94 2.40% 其他长期负债 63,781,715.86 100% 89,785,892.70 100% 八、或有事项 海南南山文化旅游开发有限公司以部分土地使用权抵押借入 2,500 万元短期借款和 5,500 万元长期借款。 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有 事项。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司第二届董事会第十二次会议审议通过 2003 年度利润分配预案，以 2003 年末 总股本 23,140 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.5 元(含税)，分配股利 3,471 万元。 截至 2004 年 3 月 16 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十一、 净资产收益率和每股收益（按合并会计报表计算） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 45.82% 43.22% 46.64% 44.71% 1.5527 1.4435 1.5527 1.4435 营业利润 6.56% 8.83% 6.68% 9.14% 0.2223 0.2949 0.2223 0.2949 净利润 6.85% 8.62% 6.98% 8.92% 0.2322 0.2879 0.2322 0.2879 扣除非常性损 6.39% 6.41% 6.51% 6.63% 0.2167 0.2139 0.2167 0.2139 益后净利润 其中，2003 年度非经常性损益项目及其金额如下： 项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 1,210,414.88 短期投资损益 2,662,015.64 59 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 1,417,981.44 后的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 1,735,658.84 后的其他各项营业外支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 808,466.93 减：所得税影响数 753,968.53 非经常性损益 3,609,251.52 北京首都旅游股份有限公司 60 资产负债表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 173,516,328.85 24,539,157.87 215,060,276.79 77,475,201.34 短期投资 六.2 48,864,688.71 48,864,688.71 58,520,000.00 49,520,000.00 应收票据 六.3 498,393.08 1,082,556.61 应收股利 六.4 1,000,000.00 1,000,000.00 应收利息 应收账款 六.5 39,084,718.86 1,297,701.15 54,892,406.31 1,646,493.73 其他应收款 六.6 14,507,118.58 2,156,733.88 19,461,388.21 2,001,241.50 预付账款 六.7 3,455,682.18 1,492,588.00 2,072,262.88 应收补贴款 存货 六.8 15,958,172.82 2,451,257.95 17,978,424.17 2,225,833.47 待摊费用 六.9 873,585.84 59,580.66 858,990.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 297,758,688.92 81,861,708.22 369,926,305.95 132,868,770.04 长期投资： 长期股权投资 六.10 303,150,190.59 729,205,477.18 252,385,114.98 685,647,557.42 长期债权投资 长期投资合计 303,150,190.59 729,205,477.18 252,385,114.98 685,647,557.42 固定资产： 固定资产原价 六.11 1,073,572,010.29 546,220,845.07 1,070,380,230.28 546,914,658.97 减：累计折旧 六.11 457,227,223.65 187,807,761.14 416,546,518.41 172,359,650.92 固定资产净值 616,344,786.64 358,413,083.93 653,833,711.87 374,555,008.05 减: 固定资产减值准备 六.11 2,336,827.06 2,336,827.06 2,909,071.98 2,143,919.68 固定资产净额 614,007,959.58 356,076,256.87 650,924,639.89 372,411,088.37 工程物资 在建工程 六.12 4,351,012.48 218,592.97 2,759,223.76 1,993,366.36 固定资产清理 固定资产合计 618,358,972.06 356,294,849.84 653,683,863.65 374,404,454.73 无形资产及其他资产： 无形资产 六.13 315,680,295.27 321,178,683.09 长期待摊费用 六.14 8,742,245.53 1,760,645.79 8,477,067.89 2,873,009.82 其他长期资产 六.15 3,640,000.00 9,700,000.00 无形资产及其他资产合计 328,062,540.80 1,760,645.79 339,355,750.98 2,873,009.82 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,547,330,392.37 1,169,122,681.03 1,615,351,035.56 1,195,793,792.01 资产负债表（续） 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.16 253,000,000.00 200,000,000.00 215,000,000.00 200,000,000.00 应付票据 应付账款 六.17 75,736,682.71 9,585,545.10 68,887,907.76 8,607,197.37 预收账款 六.18 21,847,122.35 9,441,805.03 23,240,717.98 5,814,988.33 应付工资 六.19 10,434,668.25 4,372,673.94 12,155,723.39 4,092,294.33 应付福利费 14,261,564.15 6,428,491.32 11,644,885.49 5,838,389.81 应付股利 27,496.78 应交税金 六.20 5,868,109.70 2,400,818.99 13,534,832.78 4,225,282.94 其他应交款 六.21 214,946.79 191,326.16 565,310.84 142,659.55 其他应付款 六.22 79,482,273.46 87,597,087.49 101,554,061.32 99,362,920.01 预提费用 六.23 344,075.00 632,934.32 预计负债 六.24 1,685,446.05 1,685,446.05 5,296,437.95 5,296,437.95 一年内到期的长期负债 29,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 462,874,888.46 321,703,194.08 481,540,308.61 333,380,170.29 长期负债： 长期借款 六.25 55,000,000.00 115,000,000.00 应付债券 长期应付款 3,500,654.65 专项应付款 其他长期负债 六.26 63,781,715.86 63,781,715.86 89,785,892.70 89,785,892.70 长期负债合计 118,781,715.86 63,781,715.86 208,286,547.35 89,785,892.70 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 581,656,604.32 385,484,909.94 689,826,855.96 423,166,062.99 少数股东权益 181,583,235.65 152,761,420.37 股东权益： 股 本 六.27 231,400,000.00 231,400,000.00 231,400,000.00 231,400,000.00 资本公积 六.28 423,209,299.13 423,209,299.13 421,657,687.04 421,657,687.04 盈余公积 六.29 72,457,670.44 59,678,957.82 55,426,242.06 48,994,071.82 其中：法定公益金 36,228,835.22 29,839,478.91 27,713,121.03 24,497,035.91 未分配利润 六.30 57,023,582.83 69,349,514.14 64,278,830.13 70,575,970.16 其中：拟分配现金股利 34,710,000.00 34,710,000.00 43,966,000.00 43,966,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 784,090,552.40 783,637,771.09 772,762,759.23 772,627,729.02 负债和股东权益总计 1,547,330,392.37 1,169,122,681.03 1,615,351,035.56 1,195,793,792.01 利 润 表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 附注 2003年度 2002年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.31 866,336,170.07 137,422,963.02 1,059,973,763.00 157,561,855.14 减：主营业务成本 六.31 491,694,785.98 13,780,340.43 705,350,127.43 13,891,548.82 主营业务税金及附加 六.32 15,338,715.61 5,135,901.21 20,605,568.06 8,562,921.85 二、主营业务利润 359,302,668.48 118,506,721.38 334,018,067.51 135,107,384.47 加：其他业务利润 469,125.78 91,238.95 减: 营业费用 144,763,472.33 43,087,200.71 125,495,585.29 45,584,495.34 管理费用 146,939,895.06 50,559,204.18 136,018,825.28 54,336,235.01 财务费用 六.33 16,618,286.16 9,854,261.49 4,345,567.78 1,859,385.36 三、营业利润 51,450,140.71 15,006,055.00 68,249,328.11 33,327,268.76 加：投资收益 六.34 18,919,589.69 43,861,428.81 11,717,217.85 28,564,631.04 补贴收入 营业外收入 六.35 1,417,981.44 117,806.46 286,625.25 195,409.48 减：营业外支出 六.36 1,735,658.84 100,181.69 2,082,822.76 202,511.81 四、利润总额 70,052,053.00 58,885,108.58 78,170,348.45 61,884,797.47 减：所得税 9,391,670.56 5,460,678.60 3,930,915.24 -4,786,490.99 减：少数股东损益 6,918,201.36 7,625,562.60 加：未确认的投资损失 五、净利润 53,742,181.08 53,424,429.98 66,613,870.61 66,671,288.46 补充资料： 附注 2003年度 2002年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,210,414.88 -134,261.64 234,441.53 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润分配表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 53,742,181.08 53,424,429.98 66,613,870.61 66,671,288.46 加：年初未分配利润 64,278,830.13 70,575,970.16 60,064,699.22 63,518,939.40 其他转入 二、可供分配的利润 118,021,011.21 124,000,400.14 126,678,569.83 130,190,227.86 减：提取法定盈余公积 8,515,714.19 5,342,443.00 8,059,869.85 6,667,128.85 提取法定公益金 8,515,714.19 5,342,443.00 8,059,869.85 6,667,128.85 三、可供股东分配的利润 100,989,582.83 113,315,514.14 110,558,830.13 116,855,970.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 43,966,000.00 43,966,000.00 46,280,000.00 46,280,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 57,023,582.83 69,349,514.14 64,278,830.13 70,575,970.16 现金流量表 2003年度 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,081,018,296.99 145,599,416.89 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 66,784,070.69 40,196,865.13 现金流入小计 1,147,802,367.68 185,796,282.02 购买商品、接受劳务支付的现金 679,758,977.88 22,451,086.97 支付给职工以及为职工支付的现金 123,298,674.57 33,750,427.24 支付的各项税费 41,674,638.79 17,940,092.77 支付的其他与经营活动有关的现金 六.37 181,660,992.34 68,997,736.88 现金流出小计 1,026,393,283.58 143,139,343.86 经营活动产生的现金流量净额 121,409,084.10 42,656,938.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 76,068,575.64 52,441,952.66 取得投资收益所收到的现金 10,527,917.49 19,493,128.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,574,380.00 121,988.20 收到的其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 现金流入小计 101,170,873.13 72,057,069.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,542,436.29 5,113,532.17 投资所支付的现金 120,800,056.50 108,930,056.50 支付的其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 现金流出小计 148,342,492.79 114,043,588.67 投资活动产生的现金流量净额 -47,171,619.66 -41,986,519.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,019,348.02 借款所收到的现金 245,000,000.00 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 246,019,348.02 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 296,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,805,958.34 53,606,462.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 361,805,958.34 253,606,462.21 筹资活动产生的现金流量净额 -115,786,610.32 -53,606,462.21 四、汇率变动对现金的影响 5,197.94 五、现金及现金等价物净增加额 -41,543,947.94 -52,936,043.47 现金流量表--补充资料 2003年度 编制单位:北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 53,742,181.08 53,424,429.98 加：少数股东本期收益 6,918,201.36 计提的资产减值准备 1,714,405.38 1,571,062.52 固定资产折旧 49,121,014.67 20,733,034.93 无形资产摊销 8,498,387.82 长期待摊费用摊销 3,147,657.36 1,120,239.03 待摊费用减少（减：增加） -14,594.86 -59,580.66 预提费用增加（减：减少） -288,859.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 315,404.78 23,170.24 固定资产报废损失 18,583.45 18,583.45 财务费用 16,864,390.83 9,640,462.50 投资损失（减：收益） -21,442,462.00 -45,926,796.60 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,020,251.35 -225,424.48 经营性应收项目的减少（减：增加） 20,789,828.24 -1,294,982.53 经营性应付项目的增加（减：减少） -19,995,306.04 3,632,739.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 121,409,084.10 42,656,938.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 173,516,328.85 24,539,157.87 减：现金的期初余额 215,060,276.79 77,475,201.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,543,947.94 -52,936,043.47