*ST方向(000757)2007年年度报告摘要

四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000757 证券简称：*ST 方向 公告编号：2008-07 号 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 吴坚民 工作原因 钱明杰 1.4 深圳大华天诚会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计 报告。 1.5 公司董事长刘汝泉先生、财务负责人陈争女士、会计主管钟家惠女士郑重声明：保证 2007 年年度 报告中财务报告真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 方向 股票代码 000757 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 四川省内江市 注册地址的邮政编码 641000 办公地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 办公地址的邮政编码 641000 公司国际互联网网址 www.direction.com.cn 电子信箱 fxgd@direction.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐 琳 联系地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 电话 0832-2202757 0832-2202757 传真 0832-2220720 0832-2220720 电子信箱 xl0757@163.com 1 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 506,344,228.85 458,847,573.49 606,011,760.86 -16.45% 556,430,205.00 556,430,205.00 利润总额 19,475,257.99 -814,809,188.28 -814,809,188.28 102.39% -293,095,903.35 -293,095,903.35 归属于上市公司 17,544,266.59 -584,042,607.59 -799,486,518.38 102.19% -251,478,672.40 -251,478,672.40 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -35,039,852.00 -281,249,025.96 -499,928,208.95 92.99% -246,398,496.39 -246,398,496.39 常性损益的净利 润 经营活动产生的 28,156,976.83 1,712,522.22 1,712,522.22 1,544.18% 21,322,705.84 21,322,705.84 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,418,716,387.4 总资产 938,037,791.56 1,121,680,476.17 1,126,427,209.86 -16.72% 1,418,716,387.43 3 所有者权益（或股 -737,889,481.56 -754,526,813.52 -749,780,079.83 1.59% 40,725,174.25 40,725,174.25 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.06 -2.46 -3.28 101.83% -1.06 -1.06 稀释每股收益 0.06 -2.46 -3.28 101.83% -1.06 -1.06 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.11 -1.15 -2.05 94.63% -1.01 -1.01 收益 全面摊薄净资产 -617.50% -617.50% 收益率 加权平均净资产 -130.84% -130.84% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -605.03% -605.03% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 -128.27% -128.27% 净资产收益率 每股经营活动产 0.09 0.0070 0.0070 1,185.71% 0.0874 0.0874 2 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 -2.42 -3.09 -3.07 21.17% 0.17 0.17 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 37,584,118.59 财政补贴 15,000,000.00 合计 52,584,118.59 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 156,153,603 64.03% 0 0 156,153,603 51.15% 1、国家持股 2、国有法人持股 4,576,000 1.88% 2,402,400 2,402,400 6,978,400 2.29% 3、其他内资持股 151,577,603 62.16% -2,402,400 -2,402,400 149,175,203 48.87% 其中：境内非国有 151,562,427 62.15% -41,474,560 -41,474,560 110,087,867 36.06% 法人持股 境内自然人持 15,176 0.01% 39,072,160 39,072,160 39,087,336 12.80% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 87,713,816 35.97% 61,410,294 61,410,294 149,124,110 48.85% 1、人民币普通股 87,713,816 35.97% 61,410,294 61,410,294 149,124,110 48.85% 2、境内上市的外资 股 3 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 243,867,419 100.00% 61,410,294 61,410,294 305,277,713 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 售股数 沈阳北泰方向集 72,000,000 0 0 72,000,000 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 团有限公司 林 秀 39,072,160 0 0 39,072,160 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 四川方向光电股 15,516,987 0 0 15,516,987 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 份有限公司工会 广州市惕威通讯 11,680,000 0 0 11,680,000 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 有限公司 四川省信托投资 3,886,891 0 0 3,886,891 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 公司 中国华融资产管 2,402,400 0 0 2,402,400 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 理公司 内江市白马电力 2,288,000 0 0 2,288,000 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 实业公司 成都瑞迪机械实 2,059,200 0 0 2,059,200 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 业有限公司 四川内燃机厂青 1,967,680 0 0 1,967,680 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 年油漆涂装厂 中国冶金进出总 公司秦皇岛办事 1,830,400 0 0 1,830,400 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 处 沈阳新美科技发 1,372,800 0 0 1,372,800 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 展有限公司 中国出口商品基 1,372,800 0 0 1,372,800 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 地建设四川公司 中诚信托投资有 600,000 0 0 600,000 实施股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 限责任公司 合计 156,049,318 0 0 156,049,318 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 26,602 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 沈阳北泰方向集团有限公司 境内非国有法人 23.59% 72,000,000 72,000,000 72,000,000 林秀 境内自然人 12.80% 39,072,160 39,072,160 39,072,160 四川方向光电股份有限公司工会 境内非国有法人 5.08% 15,516,987 15,516,987 广州市惕威通讯有限公司 境内非国有法人 3.83% 11,680,000 11,680,000 11,680,000 四川省信托投资公司 境内非国有法人 1.27% 3,886,891 3,886,891 4 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 张明 境内自然人 0.98% 2,991,522 2,991,522 中国华融资产管理公司 国有法人 0.79% 2,402,400 2,402,400 内江市白马电力实业公司 境内非国有法人 0.75% 2,288,000 2,288,000 绍兴县新世界置业有限公司 境内非国有法人 0.73% 2,243,193 2,243,193 成都瑞迪机械实业有限公司 境内非国有法人 0.67% 2,059,200 2,059,200 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 张明 2,991,522 人民币普通股 绍兴县新世界置业有限公司 2,243,193 人民币普通股 绍兴市金地置业发展有限公司 1,809,700 人民币普通股 李海茂 1,717,200 人民币普通股 绍兴华通房地产开发有限公司 1,714,700 人民币普通股 绍兴华联进出口有限公司 1,385,533 人民币普通股 郭小薇 1,208,955 人民币普通股 吕世敏 1,206,578 人民币普通股 王静 1,118,888 人民币普通股 边忠德 1,100,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司未知上述股东是否存在关联关系或是一致行动人。 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：沈阳北泰方向集团有限公司 法定代表人：金洪华 成立日期：1998 年 4 月 注册资本：31400 万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：穆昕先生占注册资本的 10％，方圆风险投资有限公司占 10.03%，金洪华先生占 12.26％，李峻岭先生占 11%， 刘刚先生占 7.99％，栾丕誉先生占 10.5%，刘汝泉先生占 7%，李亚平先生占 10.23%，陈社平先生占 10.76%，刘兆瑞先生占 10.23%。 经营范围：电脑、电脑板卡、显示器及电脑周边设备、电子产品制造、软件开发、网络服务；硬件开发、研制、信息咨 询等。 北泰方向集团股东汪洋先生于 2006 年 9 月 12 日因工作调整，将其持有的北泰方向集团 3149.42 万股，占总股本的 10.03% 协议转让给方圆风险投资有限公司，此事项已经北泰方向集团股东大会同意。北泰集团股东刘刚先生将其持有的、占北泰集 团股本总额的 7.99%股权全权授权给穆昕先生代为行使表决权，穆昕先生实际拥有的表决权股权占北泰集团股本总额的 17.99%，穆昕先生实际持有的表决权股份最大，而成为北泰集团的实际控制人。 5 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2、公司控股股东的控股股东穆昕先生简介如下： 穆昕先生，男，1962 年生，辽宁省沈阳市人，回族，无他国居留权。1984 年参加工作，1984 年至 1986 年，任沈阳化工 研究院工程师；1986 年至 1989 年，在北京化工学院工程专业就读硕士研究生；1989 年至 1991 年，在辽宁石油规划设计院任 工程师；1991 年至 1993 年，任沈阳福斯特新技术开发有限公司董事长；1993 年至 2001 年，任沈阳北泰方向集团有限公司董 事长；2001 年至 2004 年，任沈阳北泰方向集团有限公司董事，四川方向光电股份有限公司董事长，现任沈阳北泰方向集团有 限公司董事。 公告详见 2002 年 11 月 8 日《证券时报》。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 性 年 任期起始 任期终止日 变动原 姓名 职务 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 别 龄 日期 期 因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2007 年 10 2010 年 10 月 刘汝泉 董事长 男 45 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 实施股 2007 年 10 2010 年 10 月 曹邦俊 董事 男 63 3,045 5,176 权分置 8.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 改革 2007 年 10 2010 年 10 月 林立新 董事 男 45 0 0 2.70 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 2007 年 10 2010 年 10 月 李 凯 董事 男 43 0 0 8.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 实施股 2007 年 10 2010 年 10 月 袁 勇 董事 男 57 0 940 权分置 8.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 改革 实施股 2007 年 10 2010 年 10 月 陈 争 董事 女 46 1,937 3,293 权分置 8.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 改革 独立董 2007 年 10 2010 年 10 月 钱明杰 男 43 0 0 0.75 0 0 0.00 0.00 否 事 月 12 日 12 日 6 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 独立董 2007 年 10 2010 年 10 月 黄 友 男 45 0 0 0.75 0 0 0.00 0.00 否 事 月 12 日 12 日 独立董 2007 年 10 2010 年 10 月 吴坚民 男 44 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 否 事 月 12 日 12 日 实施股 2007 年 10 2010 年 10 月 朱文才 监事 男 52 1,661 2,824 权分置 3.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 改革 实施股 2007 年 10 2010 年 10 月 唐 辉 监事 男 54 2,384 4,053 权分置 5.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 改革 2007 年 10 2010 年 10 月 钟家惠 监事 女 42 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 2007 年 10 2010 年 10 月 汪远平 监事 男 44 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 2007 年 10 2010 年 10 月 赵 刚 监事 男 39 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 12 日 副总经 2007 年 10 2010 年 10 月 邱家元 男 58 0 0 8.00 0 0 0.00 0.00 否 理 月 12 日 12 日 实施股 副总经 2007 年 10 2010 年 10 月 王 洪 男 52 2,608 3,478 权分置 8.00 0 0 0.00 0.00 否 理 月 12 日 12 日 改革 副总经 2007 年 10 2010 年 10 月 陈 陵 男 52 0 0 8.00 0 0 0.00 0.00 否 理 月 12 日 12 日 副总经 2007 年 10 2010 年 10 月 田 斌 男 40 0 0 8.00 0 0 0.00 0.00 否 理 月 12 日 12 日 实施股 副总经 2007 年 10 2010 年 10 月 黄志刚 男 41 160 272 权分置 6.00 0 0 0.00 0.00 否 理 月 12 日 12 日 改革 实施股 董事会 2007 年 10 2010 年 10 月 徐 琳 女 42 830 1,411 权分置 6.00 0 0 0.00 0.00 否 秘书 月 12 日 12 日 改革 12,62 21,44 合计 - - - - - - 113.20 0 0 - - - 5 7 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 本公司因受 IT 产业（液晶显示设备）投资失败导致流动资金严重短缺，公司债务和担保负担沉重的影响，2007 年公司持 续经营能力受到严峻考验。为提高公司持续经营能力，公司董事会一方面积极引进战略投资者，先后与多家有意向的重组方 进行过谈判沟通，确定了公司资产重组的框架意见和基本思路；另一方面，公司积极与债权银行进行债务和解的协商沟通， 在四川省银行业协会的大力帮助和支持下，债务合解方案取得了实质性进展。与此同时，公司通过加大应收帐款催收力度， 07 年累计归还银行贷款 10777 万元，减少或有负债 1500 万元，公司财务状况得到一定程度改善，公司经营风险得到一定程度 控制。另外，公司控股子公司内江峨柴和鸿翔机械在极度缺乏资金的情况下，2007 年合计实现销售收入 47087.69 万元，实现 净利润 2464.37 万元，取得了较好的经营业绩，成为公司利润的主要来源。 2007 年，公司得到四川省和内江市政府的大力支持，各级政府有关部门先后多次就公司资产重组和债务风险化解召开专 7 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 题会议，指导和研究企业解困方案。内江市政府还成立了专门工作组，参与企业重大资产重组考察，跟踪企业资产重组和债 务和解进程，协助企业进行债务和解的沟通谈判，并且给予公司财政补贴 1500 万元，有力地支持了公司的解困发展，确保了 公司员工队伍稳定。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 机械 50,613.24 42,110.04 16.80% -14.28% -20.10% 67.83% IT 21.18 116.85 -451.70% -98.64% -96.78% -43.41% 主营业务分产品情况 柴油机 26,186.74 26,092.56 0.36% -2.57% 6.35% -96.23% 显示器 21.18 116.85 -451.70% -98.64% -96.78% -43.41% 汽配 24,426.50 16,017.48 34.43% -15.72% -38.10% 337.86% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 重庆 10,944.02 0.33% 广西 2,531.72 -18.59% 四川 3,086.78 -48.20% 山东 6,238.84 29.95% 河南 4,050.75 -4.51% 东北三省 4,050.75 -33.15% 湖北 506.34 25.17% 外销 7,072.95 -29.02% 其他 12,152.26 -19.78% 合计 50,634.42 -16.45% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 8 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本公司董事会认为，大华天诚会计师事务所对公司出具的带强调事项段的无保留意见审计意见真实的反映了公司的财务 状况、充分揭示了公司的财务风险。 对此公司董事会提出了化解公司风险，提高持续经营能力的措施如下： 1、坚持以市场为导向，不断开发新产品，加大市场营销力度，向管理要效益，确保机械产品生产持续发展。 2、进一步加强内部管理，挖潜降耗，精减机构和人员，努力减少各项成本费用。 3、加大执行力度，强化公司内部控制度建设，提升公司管理水平。 4、积极推进资产重组，确保 2008 年恢复上市。目前公司已经聘请了平安证券作为公司恢复上市的保荐机构和公司资产 重组的财务顾问，就资产重组相关事宜与中国证监会有关部门进行协商沟通。公司的资产重组工作在省、市政府的帮助支持 下正在积极推进中。 5、积极推进公司债务重组工作，在四川省银行业协会和方向光电债委会的大力帮助和支持下，公司债务和解方案也已取 得实质性进展。公司恢复上市各项准备工作正在有序推进中。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经深圳大华天诚会计师事务所审计，2007 年度公司净利润为 1659.95 万元。根据公司章程规定，由于公司 2007 年度的盈 利不足以弥补以前年度的累计亏损，公司董事会决定 2007 年度拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 银山化工 2001 年 06 月 27 日 721.34 连带责任保证担保 1年 否 否 银山化工 1999 年 10 月 09 日 1,375.00 连带责任保证担保 4年 否 否 银山化工 2001 年 08 月 08 日 2,500.00 连带责任保证担保 1年 否 否 内江机床厂 1995 年 08 月 30 日 610.00 连带责任保证担保 3年 否 否 中投制药 1994 年 10 月 31 日 2,328.00 连带责任保证担保 5年 否 否 深圳民鑫 2004 年 06 月 30 日 700.00 连带责任保证担保 1年 否 否 深圳民鑫 2003 年 07 月 22 日 2,800.00 连带责任保证担保 半年 否 否 9 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 深圳民鑫 2003 年 07 月 21 日 700.00 连带责任保证担保 1年 否 否 深圳民鑫 2003 年 07 月 21 日 250.00 连带责任保证担保 1年 否 否 深圳民鑫 2004 年 06 月 30 日 699.37 连带责任保证担保 1年 否 否 深圳亚奥新 2005 年 01 月 05 日 2,379.77 连带责任保证担保 1年 否 否 深圳亚奥新 2005 年 09 月 28 日 2,200.00 连带责任保证担保 半年 否 否 峨柴集团 1999 年 01 月 01 日 119.00 连带责任保证担保 1 年 否 否 西藏金珠 2003 年 04 月 15 日 58.17 连带责任保证担保 1年 否 否 北泰电子 2004 年 04 月 06 日 14,008.11 连带责任保证担保 1年 是 是 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 31,448.76 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 48,728.89 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 80,177.65 担保总额占公司净资产的比例 -108.66% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 14,008.11 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 66,169.54 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 66,169.54 上述三项担保金额合计 80,177.65 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳北泰电子有限公司 0.00 0.00 0.00 1,229.27 合计 0.00 0.00 0.00 1,229.27 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 10 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司持股 5%以上的股东认真履行了公司股权分置改革的各项承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 截止 2007 年 12 月 31 日，公司担保涉诉事项余额共计人民币 97,999.12 万元。具体情况如下： 单位：万元 序 借款主体 担保单位（第 收到法律 原 告 案由 起诉标的 是否判决 号 单位 2-3-4 被告） 文书时间 四川省 招商银行成都营门口支行（成 鸿翔公司 2 2005.9.27 1 铁执字 1390-1 转金堂法院执 票据纠纷 方向光电 986.30 及利息 已判进入执行 峨柴公司 3 2006.10.31 行） 工行内江分行（2007 内民初字 2 借款合同 方向集成 方向光电 2 500.00 已判 2007.11 第 00018 号） 华夏银行武侯支行（成铁执字 3 借款合同 液晶公司 方向光电为 2 4591.38 已判进入执行 2005.11.15 405） 交通银行成都分行（成铁执字 4 借款合同 方向液晶 方向光电 2 2050.00 已判进入执行 2005.7.22 224） 交通银行成都分行（成铁执字 5 借款合同 方向液晶 方向光电 2 1436.05 已判进入执行 2005.8.3 225） 工行内江市分行（2007 内民初 6 借款合同 方向液晶 方向光电 2 500.00 已判 2007.11 字第 00020 号） 建行成都市第四支行（成中执 7 借款合同 西藏金珠 方向光电 1900.00 及利息 已判进入执行 2005.7.11 字 509--4） 债券代理 内江强胜 8 国泰君安（川终字 27 号） 方向光电 2 800.00 已判进入执行 2003.4.28 纠纷 公司 中国东方资产管理公司成都 9 办事处（2006 内中民初字第 借款纠纷 峨柴集团 方向光电 233.395 已判 2007.11 23040 号） 中国建设银行股份有限公司 内江分行（2006）川民初字第 5000.00 及利息 2006.12.18 10 借款合同 方向光电 北泰集团 2 已判进入执行 37 号判决书 2007.5.17 指定内 和违约金 江执行（川执字 23 号） 中国建设银行股份有限公司 成都第三支行（2006）川民初 8499.70 及利息 2006.11.15 11 借款合同 方向光电 北泰集团 2 已判进入执行 字 38 号 2007.3.29 执行通知书 和违约金 2007.3.29 指定内江执行 中国建设银行股份有限公司 鸿翔公司 2/方向 6988.10 及利息 2007.1.26 收到 12 成都第三支行（2006 川民初字 借款合同 方向液晶 塑料 3/方向集成 已判 和违约金 判决书 40 号） 4/方向光电 5/北 11 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 序 借款主体 担保单位（第 收到法律 原 告 案由 起诉标的 是否判决 号 单位 2-3-4 被告） 文书时间 泰集团/方向科技 7 中国建设银行股份有限公司 方向光电 2/北泰 13 成 都 第 三 支 行(2006 成 铁 执 借款合同 鸿翔 1499.99 进入执行 2006.6.2 集团 3/ 344 号) 中国建设银行股份有限公司 方向光电 2/北泰 14 成 都 第 三 支 行(2006 成 铁 执 借款合同 鸿翔公司 2500.00 进入执行 2006.6.2 集团 3/ 345 号) 中信实业银行成都分行（2006 15 保证合同 方向光电 峨柴公司 2100.00 进入执行 2006.5.30 成铁执字 295-3） 中信实业银行成都分行（2006 16 保证合同 方向光电 鸿翔公司 1050.00 进入执行 2006.5.30 成铁执字 296-3） 17 中国农行内江分行（2007-04）借款合同 方向光电 集团公司 2 1980.00 达成民事调整书 2007.1.18 18 中国农行内江分行（2007-08）借款合同 方向光电 集团公司 2 2320.00 达成民事调整书 2007.1.18 19 中国农行内江分行（2007-09）借款合同 方向光电 集团公司 2 2600.00 达成民事调整书 2007.1.18 20 中国农行内江分行（2007-10）借款合同 方向光电 集团公司 2 3000.00 达成民事调整书 2007.1.18 中国工行内江分行（2007）内 21 借款合同 峨柴公司 方向担保 2300.00 已判 2007.3.16 民 00015 中国工行内江分行（2007）内 22 借款合同 方向光电 1900.00 已判 2007.3.16 民 00016 中国工行内江分行（2007）内 23 借款合同 鸿翔公司 方向担保 1000.00 已判 2007.3.16 民 00017 中国工行内江分行（2007）内 24 借款合同 方向光电 集团担保 900.00 已判 2007.3.16 民 00019 集团/峨柴/鸿翔/ 25 中国银行内江支行（2007-22）借款合同 方向光电 丰顺公司/峨柴配 600.00 达成民事调整书 2007.6.20 件公司 26 中国银行内江支行（2007-23）借款合同 方向光电 鸿翔/方向光电 30.53 美元 达成民事调整书 2007.6.20 方向光电/峨柴配 27 中国银行内江支行（2007-24）借款合同 方向光电 2369.00 达成民事调整书 2007.6.20 件公司/峨柴 28 中国银行内江支行（2007-25）借款合同 方向光电 方向光电/集团 950.00 达成民事调整书 2007.6.20 方向/丰顺公司/ 29 中国银行内江支行（2007-26）借款合同 方向光电 900.00 起诉 2007.6.20 峨柴公司 辽宁省 建行沈阳融汇支行（沈中执字 1 借款合同 北泰电子 方向光电/2 60.00 美元 进入执行 2005.9.27 526-3） 建行沈阳融汇支行（沈中执字 2 借款合同 北泰电子 方向光电/2 3655.00 进入执行 2005.9.27 526-4） 华夏银行沈阳盛京支行（沈中 3 借款合同 北泰电子 方向光电/2 350.00 美元 进入执行 2005.5.9 民初字 99 号） 华夏银行沈阳盛京支行（沈中 4 借款合同 北泰电子 方向光电/2 3032.35 进入执行 2005.7.13 民初字 225 号） 农行沈阳滨河支行（沈中民初 5 借款合同 北泰电子 方向光电/2 1000.00 已判进入执行 2005.8.12 字 279 号） 农行沈阳滨河支行（沈中民初 6 借款合同 北泰电子 方向光电/2 895.00 已判进入执行 2005.8.10 字 280 号） 12 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 序 借款主体 担保单位（第 收到法律 原 告 案由 起诉标的 是否判决 号 单位 2-3-4 被告） 文书时间 方向光电/2 农行沈阳滨河支行（沈中民初 7 借款合同 北泰电子 （2006.10.12 收 500.00 已判进入执行 2005.7.13 字 282 号执行号 964-966） 到执行通知） 方向光电/2 农行沈阳滨河支行（沈中民初 8 借款合同 北泰电子 （2006.10.12 收 550.00 已判进入执行 2005.7.13 字 281 号执行号 964-967） 到执行通知） 浦发银行大连分行（成铁执字 9 借款合同 北泰电子 方向光电/2 1000.00 已判进入执行 2006.3.20 206 号） 广东省 深圳发展银行上步支行（公司 1 借款合同 深圳民鑫 方向光电 2 4450.00 及利息 已开庭未判 2006.12.11 准备上诉 2007.1.6） 华夏银行深圳 分行（成铁执 2 借款合同 深圳民鑫 方向光电 2 700.00 现已上诉 2006.3.13 字 123 号） 兴业银行深圳分行(深民中初 3 借款合同 方向科技 方向光电 2 3749.00 含利息 进入执行 2006.5.31 字 208 号) 中国银行深圳分行（深圳中初 2887.15 不含利 2006.10.9 4 269 号）2007.3.26 收到执行通 借款合同 深圳亚奥 方向光电 2 已判 息 2006.11.24 知书 方向光电 2/深圳 兴业银行深圳罗湖支行（2007 中海融资担保 3/ 5 借款合同 深圳亚奥 1818.00 利息 已判 2007.3.13 深中法民 22 号） 广州惕威 4/张亚 林5 方向光电 5/深圳 兴业银行深圳罗湖支行（2007 中海融资担保 2/ 2007.3.26 6 借款合同 深圳亚奥 511.00 含利息 已判 深福法 677 号） 广州惕威 4/张亚 2007.4.12 林3 重庆市 方向光电 2/峨柴 上海浦东发展银行重庆北部 2005.8.29 1 借款合同 方向液晶 公司 3/鸿翔公司 1655.30 进入执行 新区支行（377） 2007.3.12 4 方向光电 2/峨柴 上海浦东发展银行重庆北部 2 借款合同 方向液晶 公司 3/鸿翔公司 2000.00 进入执行 2005.11.7 新区支行（378） 4 上海浦东发展银行重庆北部 3 借款合同 方向液晶 方向光电 2 1000.00 进入执行 2005.9.6 新区支行（379） 中信实业银行重庆分行（渝中 4 押汇 方向液晶 方向光电 2 2166.40 进入执行 2006.5.19 初 726） 中信实业银行重庆分行（渝中 5 押汇 方向液晶 方向光电 2 1594.80 进入执行 2006.5.19 初 727） 6 中信银行重庆高新支行(291) 借款合同 方向液晶 方向光电 2 800.00 进入执行 北京市 中国(北京)进出口银行（北京 1 借款合同 方向科技 方向光电 2 2014.28 及利息 已判进入执行 2006.3.10 二中执字 357 号） 97432.195 万元 合 计 及 440.53 万美 元 1、报告期内，本公司与招商银行股份有限公司成都营门口支行的诉讼纠份（招商银行成都营门口支行(2006 金堂执字 404 号)已交由四川省金堂县人民法院执行完毕：将被执行人本公司持有的四川方向药业有限责任公司的股权 3400 万元、担 13 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 保人沈阳北泰方向集团有限公司持有的四川方向药业有限责任公司的股权 387 万股共计 3787 万股，作价 2312.19 万元，抵 偿给申请执行人招商银行股份有限公司成都营门口支行清偿本公司借款本金及利息 2312.19 万元。 2、本公司根据财政部印发《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》的通知（财会[2002]18 号）中“对 企业因担保诉讼可能给公司带来的损失，应根据其判决情况和实际情况，预计负债计入当期营业外支出”的要求，本公司对 目前对外担保已进入诉讼判决程序的担保按比例预计负债，总计计提 26886.42 万元。在报告期内，本公司为西藏金珠股份 公司(简称”西藏金珠”)的担保诉讼事宜，西藏金珠已归还了借款 1841.83 万元；我公司为深圳亚奥公司的担保诉讼事宜，深 圳亚奥公司已归还了 627.38 万元。报告期预计负债余额 24417.21 万元。 3、招商银行成都营门口支行（成铁执字 1390-1）起诉本公司诉讼标的为 986.30 万元票据纠纷一案，已执行本公司 400 万元。 4、报告期内，本公司与交行成都分行的诉讼纠纷（成青羊 2006 青羊初字第 601 号）已交成都中级法院 2007 成执委字 第 7 号执行完毕。将被执行人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份 117612 股上市流通股处置变现，终结偿还在交行成 都分行 13.35 万美元的贷款及利息。 5、报告期内，本公司与农行内江分行的诉讼纠纷（2005 内民初字第 62 号）已交内江市中级法院执行完毕。将被执行 人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份 1601956 股上市流通股处置变现，终结偿还在农行内江市分行 165 万美元的贷款 及利息。 6、报告期内，本公司与农行内江分行的诉讼纠纷（2005 内民初字第 61 号）已交内江市中级法院执行完毕。将被执行 人本公司子公司—液晶公司用持有大显股份 2621384 股上市流通股处置变现，终结偿还在农行内江市分行 2160 万元的贷款 及利息。 7、“方向液晶”指方向光电控股子公司—内江方向液晶显示设备有限公司； “鸿翔公司”指方向光电控股子公司—内江峨柴鸿翔机械有限公司； 8、 9、“峨柴公司”指方向光电控股子公司—四川峨眉柴油机有限公司； 10、“方向科技”指方向光电控股子公司—深圳方向科技有限公司； 11、“北泰集团”指方向光电控股股东—沈阳北泰方向集团有限公司； 12、“北泰电子”指方向光电控股股东的控股子公司—沈阳北泰电子有限公司； 13、“方向集成”指方向光电控股子公司—内江方向集成电路有限公司； 14、“深圳民鑫”指深圳市民鑫实业有限公司； 15、“深圳亚奥”指深圳亚奥数码有限公司 16、“西藏金珠”指西藏金珠股份有限公司。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 14 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 初始投资金额 持有数量 期末账面值 会计核算科目 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 四川农业机 械股份有限 40,000.00 40,000 0.20% 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 购买 公司 四川省信托 投资公司内 501,005.00 501,005 0.20% 350,703.50 0.00 0.00 长期股权投资 购买 江办事处 合计 541,005.00 541,005 - 350,703.50 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 报告期买入/卖出股份数 使用的资金数 产生的投资收 股份名称 期初股份数量 期末股份数量 量 量 益 买入 卖出 大显股份 5,346,000 5,346,000 0 0 42,986,313.19 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 2007 年公司监事会根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定,本着对全体股民负责，对公司负责的精神，认 真履行有关法律、法规所赋予的职权，积极开展工作，取得了实际效果。报告期内本公司监事会召开了五次会议，并列席了 董事会和股东大会。 1、2007 年 4 月 20 日，公司第四届监事会第九次会议在内江方向光电科技园会议室召开，会议听取和审议通过了 2006 年度监事会报告（财务部分）。其中：对公司 2006 年年度报告及摘要发表意见；对公司 2006 年度利润分配预案发表意见；对 计提四项减值准备和预计负债的预案发表意见；对控股子公司处理部分固定资产预案发表意见；对修改公司章程预案发表意 见。 2、2007 年 8 月 6 日，公司第四届监事会第十次会议在内江方向光电科技园会议室召开，监事会认为：公司 2007 年度半 年度报告及摘要是按照中国证监会颁发《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号〈半年度报告的内容与格式〉 （2007 年修订）》及相关要求编制的，也符合《会计法》、《会计准则》等相关会计制度规定，反映了公司目前的财务状况。 3、2007 年 9 月 21 日，公司第四届监事会第十一次会议在内江方向光电科技园会议室召开，会议审议并一致通过了《关 于监事会换届改选的议案》。 按《公司章程》规定，第五届监事会由 5 名监事组成。其中股东监事 3 名，提名候选人为朱文 才、汪远平、唐辉、邹庆青等 4 人，上述人选需提交二 OO 七年度第一次临时股东大会选举产生 3 名股东监事。职工代表监 事 2 名，提名候选人为钟家惠、赵刚，由公司职工代表大会选举产生。 4、2007 年 10 月 12 日，公司第五届监事会第一次会议在内江方向光电科技园会议室召开，会议审议通过了《关于选举第 五届监事会主席的议案》，选举朱文才先生为第五届监事会主席，任期为三年；审议通过了《关于公司聘任高管人员的意见的 议案》，公司监事会经过讨论认为：第五届董事会选举产生的董事长、副董事长及所聘总经理、常务副总经理、副总经理、财 务总监、董事会秘书等高管人员的任职资格及其聘任程序符合《公司法》、《公司章程》及相关法律、法规的规定。 5、2007 年 10 月 19 日，四川方向光电股份有限公司第五届监事会第二次会议在内江方向光电科技园会议室召开。会议对 公司 2007 年第三季度报告进行了审议，发表了意见：认为公司 2007 年第三季度报告真实、准确地反映了公司的财务状况和 经营成果。 以上决议公告分别刊登于 2007 年《证券日报》。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家颁布法律、法规及中国证监会发布的公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序， 15 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 董事会对股东大会的执行情况，高管人员执行职权情况及公司管理制度进行了监督，认为本年度董事会的工作是认真负责的， 公司的经营决策是符合公司发展实际的，公司的治理结构和管理制度能较好的规范管理行为和防范运作风险。希望董事会、 总经理部要进一步加强《公司法》和《证券法》的学习，进一步加强和提高经营风险和财务风险防范意识。 2、检查公司财务情况 公司监事会组织有关人员对公司 2007 年度财务报告进行了必要的审查，认为：公司 2007 年度财务结构、财务状况，能 够真实反映公司的财务状况和经营成果，同时兼顾了国家、公司、股东三者利益。 3、本报告年度募集资金使用情况 报告期内，本公司无募集资金使用情况。 4、对关联交易的监督 报告期内，公司无关联交易情况。 5、对会计师事务所出具审计报告的情况说明 2007 年度，深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。监事会认为，大华天诚 会计师事务所对公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充分揭示了公 司的财务风险，体现公开、公平、公正原则。 公司董事会提出了一系列化解公司风险，提高持续经营能力的措施，公司监事会认为，董事会制定的化解公司风险，提 高公司持续经营能力措施是具体的，希望公司董事会加快资产和债务重组工作进程，积极化解公司资产和债务风险，确保 2008 年度公司股票恢复上市。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 带强调事项段的无保留意见 审计报告正文 审 计 报 告 深华（2008）股审字 032 号 四川方向光电股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的四川方向光电股份有限公司(以下简称“ 贵公司”)及其子公司和联营公司的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及合并和公司股东权益变动表，2007 年度的合并和公司利润表，2007 年度的合并和公 司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日 的财务状况及 2007 年的经营成果和 2007 年的现金流量。 16 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如会计报表附注 12 所述， 截止 2007 年 12 月 31 日，贵公司合并会计报表净资产 -73,788.95 万元，逾期贷款 95,589.25 万元,对外逾期担保 31,448.76 万元(含历史遗留担保 7,653.34 万元)，公司涉诉事项 97,999.12 万元。 贵公司所持有的四川峨眉柴油机有限公司、内江峨柴鸿翔机械有限公司、内江方向塑料制品有限公司、内江方向集成电路有 限公司、内江方向建设工程有限公司、四川方向汽车零配件有限公司、四川方向光电国际贸易有限公司的股权及甜城开发区 办公楼（包括土地）及部分银行账户被法院查封，部分子公司固定资产也被法院查封。这些因素可能影响贵公司持续经营能 力。贵公司已在财务报表附注 12 披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发 表的审计意见。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 范 荣 中国 深圳 中国注册会计师 何凌峰 2008 年 3 月 5 日 附注 12.对持续经营能力的考虑 本公司的子公司科技公司合并净资产为-13,801.22 万元，可能影响该公司的持续经营能力；子公司峨柴公司合并净资产 为-2,067.13 万元，固定资产几乎全部被抵押；子公司集成公司的净资产为-951.96 万元；母公司的净资产为-53,133.10 万元。 合并报表净资产为-73,788.95 万元。同时，本公司主要固定资产被作为贷款抵押，逾期贷款 95,589.25 万元、逾期担保 31,448.76 万元，涉诉事项 97,999.12 万元。本公司所持有的峨柴公司、液晶公司、集成公司、塑料公司、建设公司、汽配公司、鸿翔公 司、国贸公司的股权及甜城开发区办公楼（包括土地）及部分银行账户被法院查封。这些因素可能影响本公司持续经营能力。 针对上述情况,本公司拟采用的措施如下: 1、坚持以市场为导向，不断开发新产品，加大市场营销力度，向管理要效益，确保机械产品生产持续发展。 2、进一步加强内部管理，挖潜降耗，精减机构和人员，努力减少各项成本费用。 3、加大执行力度，强化公司内部控制度建设，提升公司管理水平。 4、积极推进资产重组，确保 2008 年恢复上市。目前公司已经聘请了平安证券作为公司恢复上市的保荐机构和公司资产 重组的财务顾问，就资产重组相关事宜与中国证监会有关部门进行协商沟通。公司的资产重组工作在省、市政府的帮助支持 下正在积极推进中。 5、积极推进公司债务重组工作，在四川省银行业协会和方向光电债委会的大力帮助和支持下，公司债务和解方案也已取 得实质性进展。公司恢复上市各项准备工作正在有序推进中。 目前公司正在进行重大资产和债务重组并同步实施定向增发方案，在四川省和内江市有关部门的大力协调下，各债权银 行表示支持对公司的资产和债务重组并同步实施定向增发方案，一旦公司的重组方案实施，将有效解决公司面临的持续经营 问题。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：四川方向光电股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 27,169,888.66 15,941,691.04 21,256,793.98 1,184,924.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 200,000.00 10,624,700.00 应收票据 22,745,957.13 30,000.00 13,943,589.50 应收账款 165,162,977.44 188,476,059.03 17 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 预付款项 56,075,354.68 24,513,757.59 53,420,216.24 24,513,757.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 143,499,044.98 276,998,466.55 228,442,561.79 227,805,525.02 买入返售金融资产 存货 131,663,047.53 146,034,510.38 181,126.76 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 546,516,270.42 317,483,915.18 662,198,430.92 253,685,333.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,250,703.50 76,951,028.34 3,566,108.09 103,558,926.68 投资性房地产 固定资产 258,640,968.12 47,195,722.82 301,003,539.12 79,337,292.60 在建工程 1,605,472.32 1,490,089.92 11,764,502.04 1,490,089.92 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 127,947,377.20 7,959,544.16 144,549,203.09 8,179,789.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 77,000.00 3,345,426.60 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 391,521,521.14 133,596,385.24 464,228,778.94 192,566,098.84 资产总计 938,037,791.56 451,080,300.42 1,126,427,209.86 446,251,432.52 流动负债： 短期借款 960,892,517.63 401,237,757.32 1,112,184,664.95 421,237,757.32 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 64,123,000.00 44,553,000.00 71,523,000.00 48,553,000.00 应付账款 94,101,658.09 13,126.20 146,700,185.84 13,126.20 预收款项 25,427,587.22 410,082.77 23,174,627.79 410,082.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 18 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付职工薪酬 2,850,682.19 -40,581.32 14,198,187.98 492,419.37 应交税费 -28,385,035.55 -31,708,260.97 -29,668,332.32 -32,749,072.43 应付利息 198,813,456.52 82,238,650.24 112,480,429.75 46,088,501.34 应付股利 181,231.93 181,231.93 181,231.93 181,231.93 其他应付款 101,577,166.08 238,243,747.38 95,184,474.39 216,074,851.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,439,582,264.11 735,128,753.55 1,565,958,470.31 700,301,897.51 非流动负债： 长期借款 3,110,474.06 3,110,474.06 3,350,596.09 3,350,596.09 应付债券 长期应付款 17,229,105.40 专项应付款 2,622,991.14 预计负债 244,172,046.34 244,172,046.34 268,864,151.80 268,864,151.80 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 247,282,520.40 247,282,520.40 292,066,844.43 272,214,747.89 负债合计 1,686,864,784.51 982,411,273.95 1,858,025,314.74 972,516,645.40 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 305,277,713.00 305,277,713.00 243,867,419.00 243,867,419.00 资本公积 62,613,915.72 62,613,915.72 124,024,209.72 124,024,209.72 减：库存股 盈余公积 93,293,908.15 67,948,162.86 88,405,052.15 67,948,162.86 一般风险准备 未分配利润 -1,199,075,018.43 -967,170,765.11 -1,206,076,760.70 -962,105,004.46 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 -737,889,481.56 -531,330,973.53 -749,780,079.83 -526,265,212.88 少数股东权益 -10,937,511.39 18,181,974.95 所有者权益合计 -748,826,992.95 -531,330,973.53 -731,598,104.88 -526,265,212.88 负债和所有者权益总计 938,037,791.56 451,080,300.42 1,126,427,209.86 446,251,432.52 9.2.2 利润表 编制单位：四川方向光电股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 506,344,228.85 606,011,760.86 其中：营业收入 506,344,228.85 606,011,760.86 利息收入 19 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 580,462,672.40 41,107,640.51 1,119,644,600.51 289,975,027.90 其中：营业成本 422,268,945.79 563,342,111.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,250,888.73 948,119.34 销售费用 31,521,267.48 32,560,569.12 管理费用 51,563,035.54 7,737,506.56 86,469,394.64 18,616,006.56 财务费用 100,999,304.38 40,579,728.04 72,689,116.09 25,539,171.49 资产减值损失 -27,140,769.52 -7,209,594.09 363,635,289.81 245,819,849.85 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 39,506,370.88 -3,479,942.31 1,617,233.00 -43,493,952.38 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 -34,612,072.67 -44,587,582.82 -512,015,606.65 -333,468,980.28 列） 加：营业外收入 54,887,830.18 39,705,148.93 458,885.39 29,439.00 减：营业外支出 800,499.52 183,326.76 303,252,467.02 268,067,303.70 其中：非流动资产处置损失 92,480.61 99,789.51 1,278,703.70 四、利润总额（亏损总额以“-” 19,475,257.99 -5,065,760.65 -814,809,188.28 -601,506,844.98 号填列） 减：所得税费用 2,875,797.66 1,439,277.96 五、净利润（净亏损以“-”号填 16,599,460.33 -5,065,760.65 -816,248,466.24 -601,506,844.98 列） 归属于母公司所有者的净 17,544,266.59 -799,486,518.38 利润 少数股东损益 -944,806.26 -16,761,947.86 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 -3.28 （二）稀释每股收益 0.06 -3.28 9.2.3 现金流量表 编制单位：四川方向光电股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 20 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 488,323,916.64 456,919,346.30 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,877,610.02 7,288,062.01 收到其他与经营活动有关的现金 18,198,161.89 33,069,056.42 18,958,873.99 12,377,701.70 经营活动现金流入小计 510,399,688.55 33,069,056.42 483,166,282.30 12,377,701.70 购买商品、接受劳务支付的现金 403,974,273.40 397,388,573.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 39,955,856.52 2,485,994.08 42,704,078.36 3,380,271.44 支付的各项税费 16,192,227.32 13,172,941.28 支付其他与经营活动有关的现金 22,120,354.48 14,077,788.74 28,188,166.91 8,639,984.76 经营活动现金流出小计 482,242,711.72 16,563,782.82 481,453,760.08 12,020,256.20 经营活动产生的现金流量净额 28,156,976.83 16,505,273.60 1,712,522.22 357,445.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 40,803,595.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 20,000.00 26,350.00 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,101,185.96 投资活动现金流入小计 40,823,595.00 2,127,535.96 购建固定资产、无形资产和其他长期 4,761,224.40 3,635,704.40 376,790.10 资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 2,101,185.96 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 21 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资活动现金流出小计 6,862,410.36 3,635,704.40 376,790.10 投资活动产生的现金流量净额 33,961,184.64 -1,508,168.44 -376,790.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 65,759,324.27 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 65,759,324.27 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 110,440,014.05 1,440,122.03 分配股利、利润或偿付利息支付的现 11,524,377.01 308,384.84 3,154,084.69 1,964.08 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 121,964,391.06 1,748,506.87 3,154,084.69 1,964.08 筹资活动产生的现金流量净额 -56,205,066.79 -1,748,506.87 1,845,915.31 -1,964.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,913,094.68 14,756,766.73 2,050,269.09 -21,308.68 加：期初现金及现金等价物余额 21,256,793.98 1,184,924.31 19,206,524.89 1,206,232.99 六、期末现金及现金等价物余额 27,169,888.66 15,941,691.04 21,256,793.98 1,184,924.31 22 四 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：四川方向光电股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有 一 减 般 减： 项目 ： 实收资本（或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 库 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 资本公积 盈余 本） 险 他 本） 存 存 准 股 股 备 一、上年年末余 243,867,419.00 124,024,209.72 88,405,052.15 -1,206,076,760.70 18,181,974.95 -731,598,104.88 243,867,419.00 121,820,305.92 85,803 额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初余 243,867,419.00 124,024,209.72 88,405,052.15 -1,206,076,760.70 18,181,974.95 -731,598,104.88 243,867,419.00 121,820,305.92 85,803 额 三、本年增减变 动金额（减少以 61,410,294.00 -61,410,294.00 4,888,856.00 7,001,742.27 -29,119,486.34 -17,228,888.07 2,203,903.80 2,601 “-”号填列） （一）净利润 17,544,266.59 -944,806.26 16,599,460.33 （二）直接计 入所有者权益的 -5,653,668.32 -5,653,668.32 2,203,903.80 利得和损失 1．可供出售 金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下 被投资单位其他 2,203,903.80 所有者权益变动 的影响 3．与计入所 有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -5,653,668.32 -5,653,668.32 上述（一）和 11,890,598.27 -944,806.26 10,945,792.01 2,203,903.80 （二）小计 （三）所有者 -28,174,680.08 -28,174,680.08 投入和减少资本 23 四 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有 一 减 般 减： 项目 ： 实收资本（或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 库 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 资本公积 盈余 本） 险 他 本） 存 存 准 股 股 备 1.所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者权益 的金额 3．其他 -28,174,680.08 -28,174,680.08 （四）利润分 4,888,856.00 -4,888,856.00 2,601 配 1．提取盈余 4,888,856.00 -4,888,856.00 2,601 公积 2.提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者 61,410,294.00 -61,410,294.00 权益内部结转 1．资本公积 转增资本（或股 61,410,294.00 -61,410,294.00 本） 2．盈余公积 转增资本（或股 本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末余 305,277,713.00 62,613,915.72 93,293,908.15 -1,199,075,018.43 -10,937,511.39 -748,826,992.95 243,867,419.00 124,024,209.72 88,405 额 24 四川方向光电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 自 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行新企业会计准则，根据《企业会计准则第 38 号¨D¨D 首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》的规定对财务报表相关项目进行追溯调整。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在将母公司与子公司、子公司相互之间的投资、内部往来、内部交 易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在 本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。_ 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号¨D¨D 新旧会计准则过渡期间比较财务会计 信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号¨D¨D 首次执行企业会计准则》第五条至第十九 条和财政部财会[2007]14 号文《企业会计准则解释第 1 号》的相关内容对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按 照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。 25