*ST东电(000585)ST东北电2003年年度报告摘要

东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 东北电气发展股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 德勤·关黄陈方会计师行出具了无保留意见的审计报告。德勤华永会计师事务所为 本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 董事长罗宏先生、总经理张斌先生、总会计师王国华女士、财务部长孙震先生声明： 保证本年度报告中财务报告真实、完整。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 董事长罗宏先生、总经理张斌先生、总会计师王国华女士、财务部长孙震先 生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 东北电 股票代码 000585 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 沈阳市和平区太原南街 189 号 地址 邮政编码 110001 公司国际互联网 www.nee.com.cn 网址 电子信箱 nee@nee.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘鑫 朱欣光 联系地址 沈阳市和平区太原南街 189 号 沈阳市和平区太原南街 189 号 电话 024-23501976 024-23527085 －1－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 传真 024-23527081 024-23527081 电子信箱 nee@nee.com.cn nee@nee.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 627,658,731.72 951,454,451.16 -34.03% 1,281,941,691.00 利润总额 34,617,603.21 78,227,987.09 -55.75% -825,878,655.00 净利润 25,960,056.90 69,002,412.01 -62.38% -818,644,262.00 扣除非经常性损益 5,417,462.00 8,655,544.00 -37.41% -451,509,787.00 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 989,638,645.31 1,912,003,963.92 -48.24% 3,869,352,033.00 股东权益（不含少 563,694,768.99 535,417,927.07 5.28% 318,300,235.00 数股东权益） 经营活动产生的现 -29,979,988.60 94,178,103.00 -131.83% 173,602,286.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.03 0.08 -62.87% -0.94 净资产收益率 4.61% 12.89% -64.24% -257.19% 扣除非经常性损 益的净利润为基 0.96% 1.62% -40.74% -141.85% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.03 0.11 -131.76% 0.20 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 0.65 0.61 5.29% 0.36 调整后的每股净 0.63 0.59 6.78% 0.32 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 2,596.01 2,779.90 根据中国会计准则计算的净利润 2596 差异说明 按香港会计准则调整： 出售子公司股权收益 231 债务重组收益 0.65 －2－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 应付福利费 -47.7 根据香港会计准则计算的净利润 2779.9 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 332,520,000 -66,000,000 -66,000,000 266,520,000 其中：国家持有股 332,520,000 -66,000,000 -66,000,000 266,520,000 份 境内法人持有 0 0 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 139,300,000 66,000,000 66,000,000 205,300,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 471,820,000 0 0 471,820,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 143,600,000 0 143,600,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 257,950,000 0 257,950,000 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 401,550,000 0 0 401,550,000 合计 三、股份总数 873,370,000 0 0 873,370,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 57,868 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 －3－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 通） 股东） 香港中央结算(代理 0 257,950,00 29.54 已流通 未知 外资股东 人)有限公司 0 新东北电气投资有 0 230,000,00 26.33 未流通 0 国有股东 限公司 0 上海宝裕房地产投 0 53,000,000 6.07 未流通 53,000,000 国有股东 资咨询有限责任公 司 沈阳新泰盛达设备 0 36,520,000 4.18 未流通 0 国有股东 有限公司 上海鑫垄置业有限 0 12,580,000 1.44 未流通 0 国有股东 公司 上海荣福室内装潢 0 10,980,000 1.26 未流通 0 国有股东 有限公司 上海昆凌工贸有限 -2,657,000 10,753,000 1.23 未流通 0 国有股东 公司 沈阳市利达建筑工 0 10,000,000 1.14 未流通 0 国有股东 程有限公司 上海鑫坚房地产经 0 8,000,000 0.92 未流通 0 国有股东 纪有限公司 沈阳工行信托投资 0 7,100,000 0.81 未流通 0 国有股东 公司 前十名股东关联关系或一致行动 就本公司知晓的范围内，前十名股东之间不存在关联关系，也 的说明 不属于《上市公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行 动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） HKSCC NOMINESS LTD. 255,695,998 H 严兆英 594,300 A 龙玉秀 460,000 A 何英 420,000 A 魏传刚 410,000 A 上海闵行黑川针织公司 400,000 A 陈子庭 369,169 A 黄文渭 331,200 A 林勇 318,837 A 梁伟强 300,000 A 前十名流通股股东关联关系的说 本公司未知股东间是否存在关联关系和《上市公司股东持股变 明 动信息披露办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：沈阳东北电控股有限公司(2003 年 3 月 17 日更名为新东北电气投资有限公司)法人代 表：田莉成立日期：2002 年 2 月 8 日注册资本：人民币 13,500 万元经营范围：股权投资、汽车配件、 机械电子设备、建筑材料、金属材料、科技开发（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）等股权 结构：沈阳沈港电力发展有限公司(2003 年 10 月 28 日更名为新东北电气（沈阳）发展有限公司)6,700 万元，占注册资本 49.6%；沈阳万里汽车出租有限公司出资 4,400 万元，占注册资本 32.6%；深圳市 －4－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 东润投资有限责任公司出资 2,400 万元，占注册资本 17.8%。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2003/05/29-2004/ 罗 宏 董事长 男 40 0 0 03/09 2002/03/15-2004/ 瞿 林 副董事长 男 41 0 0 03/09 - 2003/05/29-2004/ 田 莉 董事 女 40 0 0 03/09 2002/03/15-2004/ 时延平 董事 男 38 0 0 03/09 2003/05/29-2004/ 何万军 董事 男 36 0 0 03/09 2003/05/29-2004/ 张德本 董事 男 49 0 0 03/09 2003/05/29-2004/ 刘 鑫 董事 男 29 0 0 03/09 2003/05/29-2003/ 卢 粤 董事 女 35 0 0 12/03 2001/03/12-2003/ 管维立 独立董事 男 60 0 0 05/29 2001/03/12-2004/ 邢玉久 独立董事 男 64 0 0 03/09 2001/03/12-2004/ 高闯 独立董事 男 50 0 0 03/09 2001/03/12-2004/ 康锦江 独立董事 男 58 0 0 03/09 监事会主 2003/05/29-2004/ 迟瑾芝 男 50 0 0 席 03/09 2003/05/29-2004/ 袁立民 董事 男 39 0 0 03/09 2003/05/29-2004/ 黄川 监事 男 30 0 0 03/09 2003/05/29-2004/ 罗启贸 监事 男 41 0 0 03/09 2002/06/05-2004/ 许秀芹 监事 女 48 0 0 03/09 2003/10/29-2004/ 唐小江 总经理 男 40 0 0 03/09 2001/03/12-2004/ 刘永顺 副总经理 男 58 2,130 2,130 03/09 2002/03/27-2004/ 苏伟国 副总经理 男 41 0 0 03/09 2002/04/18-2004/ 王国华 总会计师 女 53 0 0 03/09 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 －5－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 新东北电气投资有限公 2001/12/30- 至 田 莉 董事长 否 司 今 新东北电气投资有限公 许秀芹 副总经理 2002/05-至今 否 司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 82.42 金额最高的前三名董事的报 25.46 酬总额 金额最高的前三名高级管理 19.03 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.50 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事、监事姓名 田莉、卢粤、何万军、许秀芹 报酬区间 人数 6 万元以上 5 4 万元-6 万元 8 4 万元以下 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司以资本经营和生产经营为核心，优化公司资产配置，在上年恢复上市的基础上实施 战略调整，实现了资本结构和主营业务调整、资本经营增效、企业改革深化的工作目标，为持续发 展和良性循环奠定了基础。报告期公司实现主营业务收入 62766 万元，实现主营业务利润 19,658 万 元，实现净利润 2,596 万元，比上年减少 62.38%，由于公司合并报表范围发生重大变化，本报告期 主营业务收入、主营业务利润与上年同期不具有可比性。报告期主要经营措施是：⒈加强成本核算， 制定切实有效的增收降耗措施，提高盈利水平；降低各种材料、组部件的采购成本；在保证产品性 能和制造质量的前提下，有针对性地改进产品设计结构、改进生产工艺、降低物料消耗。⒉注重加 强生产的组织管理，保持生产的良好增势。⒊加速主导产品的更新换代，报告期内公司有 6 种新产 品通过国家级新产品鉴定。⒋在提高订货质量、跟踪重点项目、加强销售队伍的培育等方面深入开 展工作，报告期内订货同比增长 10.7%。⒌加强货款回收工作，清欠和解决多年遗留的呆死帐问题。 ⒍精简管理层次，加强了人力资源成本控制。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 输配电及控 制设备制造 59,679.00 40,212.00 32.62 -34.83 -34.29 -0.54 业 餐饮业 3,087.00 2,392.00 22.51 -13.65 -4.94 -7.10 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 －6－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 交易 高压开关断 39,601.00 26,492.00 33.10 -24.46 -26.47 1.82 路器 电力电容器 17,734.00 11,920.00 32.78 15.25 38.69 -11.36 封闭母线 2,233.00 1,698.00 23.96 -17.87 -13.31 -3.95 变压器配套 111.00 103.00 7.21 -99.47 -99.30 -22.58 产品 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 市场公允 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 56,868.00 -39.31 国外 5,897.00 308.69 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 4,398.00 占采购总额比重 15.00% 合计 前五名销售客户销售金 17,568.00 占销售总额比重 28.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 沈阳高压开关有限公司(2003 年 10 月-12 月) 本期贡献的投资收益 253.00 占上市公司净利润的比重 9.75% 参股 经营范围 开关控制设备制造,机械加工,设备安装调试,技术咨询服务 公司 净利润 517.00 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经 ２００３ 年 ６ 月 １２ 日三届二十一次董事会会议批准，公司以 ２，６００ 万元人民币价格向沈阳诚安电力 设备集团有限公司转让沈阳高压开关有限责任公司 ４９％股权，２００３ 年 ８ 月 ２８ 日完成股权变更登记 （详见 ２００３ 年 ６ 月 １３ 日和 １０ 月 ３０ 日公告）。诚安公司于 ２００３ 年 ９ 月 １０ 日提出对沈高公司的增资 方案，本公司董事会于 ２００３ 年 ９ 月 ２２ 日同意诚安电力的增资方案， 并决定不再对沈高公司追加投 资。２００３ 年 １０ 月 ８ 日诚安电力向沈高公司增资 ６０８ 万元完成审批变更手续后，本公司所持沈高公司 股权从 ５１％降至 ４８．９５％，因此沈高公司从 ２００３ 年 １０ 月开始不再纳入本公司合并报表范围。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 由于沈阳高压开关有限责任公司股权出售，合并报表范围发生变化，公司本期的主营业务利润及其他 业务利润比上年同期有大幅下降，指标不具可比性。 另外，根据法院终审判决结果及律师意见， －7－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 公司对原控股股东东北输变电设备集团公司 ２，６４０ 万元人民币贷款本金及利息担保诉讼事项预计负 债 ３，０９９ 万元，导致本期营业外支出比上年同期大幅上升。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 由于沈阳高压开关有限责任公司股权出售，合并报表范围发生变化，公司本期的资产状况整体财务状 况比上年同期有大幅变化，指标不具可比性． 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 参股东北电气（香港） 746.00 完成 0 有限公司 合计 746.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 公司将在扩大市场份额、加速新产品研发、降低成本上加大力度，预期销售额按可比口径增长 １２％ 以上。拟采取的措施主要是：１、合理布局，重新架构营销体系；以重大项目为突破口，增加订货规 模，在开拓市场方面取得突破。２、计划试制投入 ２５ 种新产品；加强技术改造，扩大主业规模，巩 固核心技术，完善产品质量；加快科研成果的开发与转化，增强公司产品的核心竞争力，提高产品 的市场占有率。３、进一步加强和提高财务核算与管理的手段及水平，提升效率，有效降低成本；重视 和完善用工制度，激活人力资源。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 －8－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本年度实现净利润为人民币 25,960,057 元,全部用于弥补以前年度亏损,本年末累计可供股东分配 的利润为-1,183,469,350 元，故本年度不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 沈阳诚安电力设 2003 年 08 月 28 2,600.00 476.00 1,110.00 否 备集团有限公司 日 沈阳高压开关有 限责任公司 49% 股权 日本古河电气工 2003 年 12 月 18 10,658.00 112.00 3,628.00 否 业株式会社沈阳 日 古河电缆有限公 司 42.5%股权 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 出售沈高公司 49%股权行为为本期带来转让收益 1,110 万元，出售沈古电缆 42.5%股权行为为本期带 来转让收益 3,628 万元，以上出售行为对公司业务连续性、管理层稳定性未产生影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 沈阳电缆 1999 年 2,000.00 连带责任 1999 年 4 月 23 日--1999 年 10 否 否 有限责任 04 月 23 担保 月 23 日 公司 日 锦州汽车 2003 年 200.00 连带责任 2003 年 9 月 2 日--2004 年 9 月 2 否 否 悬架有限 09 月 02 担保 日 责任公司 日 锦州新生 2003 年 1,091.00 连带责任 2003 年 8 月 26 日--2004 年 8 月 否 否 开关有限 08 月 26 担保 26 日 责任公司 日 担保发生额合计 1,291.00 担保余额合计 3,291.00 其中：关联担保余额合计 0.00 －9－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 上市公司对控股子公司担保发生 11,156.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 45.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 资本承担 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但尚未于会计报表中确认的 － 基建技改购建承诺 ７３，５９７，５４１．７１ － － 对外投资承诺 １０，２３７，４９２．００ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８３，８３５，０３３．７１ － 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、光大银行担保诉讼案 光大银行起诉本公司承担为东北输变电设备集团公司贷款担保本金人民币 2,640 万 元及利息的连带赔偿责任，2003 年 5 月 13 日北京市高级人民法院出具（2003）高民终 字第 211 号民事判决书，终审判决集团公司承担赔偿责任，本公司承担连带赔偿责任。 根据法院终审判决结果及律师意见，公司对此合理计提负债 30,993,929 元。 详见 2003 年 5 月 21 日公告。 。 2、中国银行沈阳市分行担保诉讼案 中国银行沈阳市起诉本公司承担为东北输变电设备集团公司所属子公司-沈阳电缆 有限责任公司贷款担保本金 2000 万元及利息的连带赔偿责任，沈阳市中级人民法院判 决本公司承担连带赔偿责任。2003 年 11 月 4 日本公司上诉于辽宁省高级人民法院，2003 年 12 月 5 日省高院出具（2003）辽民二合终字第 312 号民事裁定书，认为原判认定事 实不清，证据不足，撤消原判决，发回重审。 详见 2003 年 10 月 31 日公告。 7.8 独立董事履行职责的情况 经最近一次股东大会批准，公司独立董事增补到 5 人，占董事会比例超过 1/3。公司董 事会下设战略发展委员会、独立审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和投资管理委员 会，在这些专门委员会中独立董事均占多数并担任主任委员。独立董事参加公司董事会 的各次会议并召集主持专项委员会的各次会议，提出了许多建设性的意见和建议。独立 董事能够按照有关法律、法规的要求履行自己的职责，对公司重大事项发表独立意见， 维护公司及广大中小投资者的利益，认真履行了其担负的职责。 －10－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会报告书 （一）监事会会议情况 报告期内公司共召开了七次监事会会议。 1、2003 年 4 月 14 日召开三届八次会议：批准 2002 年年度业绩报告、监事会工作报告， 接纳梁杰女士辞去监事职务。 2、2003 年 4 月 24 日召开三届九次会议，批准 2003 年第一季度业绩报告，接纳监事会 主席吴庆炜先生、监事罗贵良先生、张鸿良先生因工作需要辞去监事职务；提名迟瑾芝 先生、袁利民先生、罗启茂先生、黄川先生为监事。 3、2003 年 5 月 29 日召开三届十次会议：选举迟瑾芝先生为监事会主席。 4、2003 年 6 月 12 日召开三届十一次会议，批准向沈阳诚安电力设备集团有限公司出售 沈阳高压开关有限责任公司 49％股权。 5、2003 年 8 月 15 日召开三届十二次会议，批准 2003 年半年度业绩报告。 6、2003 年 10 月 29 日召开三届十三次会议：批准 2003 年第三季度业绩报告。 7、2003 年 12 月 3 日召开三届十四次会议：批准向日本古河电气工业株式会社出售沈阳 古河电缆有限公司 42.5%股权，批准投资 623 万美元参股新东北电气(沈阳)高压开关有 限公司 20.8％股权。 （二）公司监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度公司监事会列席了公司召开的各次股东大会、董事会，并根据有关法律、法规 对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决议程序、董事会对股东大会的执行情况、 董事及高级管理人员履行职责情况进行了监督。监事会认为公司董事会决策程序符合 《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求规范运作，并且严格执行股东大会的各项 决议和授权。公司本着依法经营的原则，对照相关监管规定，不断完善法人治理结构、 建立现代企业制度、完善和修订各项议事规则。公司董事及高级管理人员在履行职责期 间未发现违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对 2003 年公司财务状况进行了严格的审查，认为审计师出具的审计报告真 实、可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司收购、出售资产情况 报告期内公司共发生两项出售股权交易，交易公平合理，均履行相关审批程序和及时披 露业务，符合有关上市规则要求，有利于进一步规范公司运作，有利于公司的发展，没 有损害公司、全体股东的利益。 4、公司关联交易情况 公司 2003 年度发生的关联交易公平合理，没有损害公司利益。 5、募集资金使用情况 本报告期内，公司不存在募集资金使用情况。 承监事会命 ` 迟瑾芝 中国，沈阳 二 00 四年四月七日 －11－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 东北电气发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日止年度审计报告 德师京(审)报字(04)第 171 号 东北电气发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表及 2003 年度的公 司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述载于第 2 页至第 41 页的会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和 《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日公 司及合并的财务状况以及 2003 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 崔劲 景宜青 2004 年 4 月 7 日 9.2 资产负债表 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 14,549,095.48 2,221,681.83 88,305,704.69 11,819,298.61 短期投资 应收票据 1,377,666.80 应收股利 1,000,000.00 1,000,000.00 应收利息 应收账款 153,518,136.04 4,882,360.00 461,377,684.54 34,970,450.00 其他应收款 232,194,326.32 197,646,218.93 199,383,379.60 124,884,045.15 预付账款 92,129,366.01 88,674,733.00 29,060,382.21 应收补贴款 存货 71,751,624.12 27,878,800.00 220,227,629.96 27,878,800.00 待摊费用 1,169,050.56 8,601,709.00 －12－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 566,311,598.53 322,303,793.76 1,008,334,156.80 199,552,593.76 长期投资: 长期股权投资 42,156,081.38 325,447,684.10 80,699,648.28 394,332,915.68 长期债权投资 1,900.00 长期投资合计 42,156,081.38 325,447,684.10 80,701,548.28 394,332,915.68 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 566,965,566.40 3,346,111.00 1,177,546,316.41 2,138,621.00 减：累计折旧 117,351,660.05 1,366,145.61 342,903,037.46 1,084,531.00 固定资产净值 449,613,906.35 1,979,965.39 834,643,278.95 1,054,090.00 减：固定资产减值准备 83,851,581.04 84,277,119.52 固定资产净额 365,762,325.31 1,979,965.39 750,366,159.43 1,054,090.00 工程物资 在建工程 4,801,431.71 11,968,460.37 固定资产清理 固定资产合计 370,563,757.02 1,979,965.39 762,334,619.80 1,054,090.00 无形资产及其他资产: 无形资产 10,607,208.38 59,647,323.48 长期待摊费用 986,315.56 235,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,607,208.38 60,633,639.04 235,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 989,638,645.31 649,731,443.25 1,912,003,963.92 595,174,599.44 流动负债: 短期借款 175,370,000.00 434,486,945.09 应付票据 13,000,000.00 14,000,000.00 应付账款 48,645,633.16 11,086,895.00 341,525,889.25 120,000.00 预收账款 16,417,823.61 2,598,200.00 106,846,530.61 751,000.00 应付工资 1,964,067.38 应付福利费 132,449.04 609,920.08 应付股利 903,606.44 应交税金 7,589,116.56 206,206.47 11,362,429.13 2,243,177.98 其他应交款 2,928,091.68 7,835,188.92 其他应付款 50,893,296.90 37,930,413.75 92,858,739.37 53,123,994.39 预提费用 3,251,030.04 3,221,030.04 6,742,626.17 3,518,500.00 预计负债 30,993,929.00 30,993,929.00 一年内到期的长期负债 9,000,000.00 170,410,000.00 其他流动负债 流动负债合计 358,221,369.99 86,036,674.26 1,189,545,942.44 59,756,672.37 长期负债: 长期借款 26,550,000.00 168,606,711.01 应付债券 长期应付款 专项应付款 14,166,647.83 13,240,955.32 其他长期负债 长期负债合计 40,716,647.83 181,847,666.33 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 398,938,017.82 86,036,674.26 1,371,393,608.77 59,756,672.37 少数股东权益 27,005,858.50 5,192,428.08 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 资本公积 765,206,994.95 765,206,994.95 762,890,209.93 762,890,209.93 盈余公积 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40 其中：法定公益金 32,210,803.10 32,210,803.10 32,210,803.10 32,210,803.10 －13－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 未分配利润 -1,183,469,350.36 -1,183,469,350.36 -1,209,429,407.26 -1,209,429,407.26 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 563,694,768.99 563,694,768.99 535,417,927.07 535,417,927.07 负债和所有者权益（或股东权益） 989,638,645.31 649,731,443.25 1,912,003,963.92 595,174,599.44 总计 利润及利润分配表 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 627,658,731.72 40,751,264.93 951,454,451.16 42,482,606.87 减：主营业务成本 426,042,120.08 32,645,598.20 637,174,266.19 29,492,824.80 主营业务税金及附加 5,041,189.77 282,200.00 7,088,339.81 17,500.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号 196,575,421.87 7,823,466.73 307,191,845.16 12,972,282.07 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 4,373,524.08 1,000,000.00 34,978,428.74 号填列） 减：营业费用 45,198,459.81 44,069.50 87,585,496.37 管理费用 108,985,278.41 19,398,900.56 174,664,206.48 14,480,226.63 财务费用 38,344,590.52 -75,030.60 66,287,245.36 354,293.94 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,420,617.21 -10,544,472.73 13,633,325.69 -1,862,238.50 加：投资收益（损失以“-”号 56,751,978.07 67,498,528.63 64,383,635.93 70,864,650.51 填列） 补贴收入 480,016.03 营业外收入 1,050,590.73 1,965,754.36 减：营业外支出 31,605,582.80 30,993,999.00 2,234,744.92 四、利润总额（亏损总额以“-”号 34,617,603.21 25,960,056.90 78,227,987.09 69,002,412.01 填列） 减：所得税 5,179,383.35 5,370,721.74 减：少数股东损益 3,478,162.96 3,854,853.34 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 25,960,056.90 25,960,056.90 69,002,412.01 69,002,412.01 加：年初未分配利润 -1,209,429,407.26 -1,209,429,407.26 -1,278,431,819.27 -1,278,431,819.27 其他转入 六、可供分配的利润 -1,183,469,350.36 -1,183,469,350.36 -1,209,429,407.26 -1,209,429,407.26 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -1,183,469,350.36 -1,183,469,350.36 -1,209,429,407.26 -1,209,429,407.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -1,183,469,350.36 -1,183,469,350.36 -1,209,429,407.26 -1,209,429,407.26 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 47,387,050.68 47,387,050.68 60,135,842.13 60,135,842.13 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 －14－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 526,090,127.15 17,534,643.57 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 21,646,164.01 1,083,849.22 经营活动产生的现金流入小计 547,736,291.16 18,618,492.79 购买商品、接受劳务支付的现金 357,541,711.29 31,233,933.58 支付给职工以及为职工支付的现金 93,245,892.76 2,799,771.29 支付的各项税费 51,658,553.55 2,966,752.19 支付的其他与经营活动有关的现金 75,270,122.16 9,213,779.84 经营活动产生的现金流出小计 577,716,279.76 46,214,236.90 经营活动产生的现金流量净额 -29,979,988.60 -27,595,744.11 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 132,576,558.96 132,576,558.96 取得投资收益所收到的现金 4,466,803.00 4,461,803.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 1,219,454.10 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 138,262,816.06 137,038,361.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 17,144,280.60 907,490.00 的现金 投资所支付的现金 188,104,867.39 118,132,744.63 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 205,249,147.99 119,040,234.63 投资活动产生的现金流量净额 -66,986,331.93 17,998,127.33 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 464,260,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 464,260,000.00 0.00 偿还债务所支付的现金 400,086,945.09 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,963,343.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 441,050,288.68 筹资活动产生的现金流量净额 23,209,711.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -73,756,609.21 -9,597,616.78 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 25,960,056.90 25,960,056.90 加：计提的资产减值准备 916,790.39 -1,352,525.23 固定资产折旧 33,504,371.03 216,614.61 无形资产摊销 1,157,038.05 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减：增加） 6,454,979.59 预提费用增加（减：减少） 882,267.54 -297,469.96 －15－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -973,539.51 失(减：收益) 固定资产报废损失 7,349.09 财务费用 38,407,109.80 投资损失（减：收益） -56,751,978.07 -67,498,528.63 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 37,709,371.91 经营性应收项目的减少（减：增加） -81,917,569.22 -11,201,363.65 经营性应付项目的增加（减：减少） -69,808,328.06 -4,416,457.15 其他 30,993,929.00 30,993,929.00 少数股东本期收益 3,478,162.96 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -29,979,988.60 -27,595,744.11 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 14,549,095.48 2,221,681.83 减：现金的期初余额 88,305,704.69 11,819,298.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -73,756,609.21 -9,597,616.78 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本年度公司对如下会计政策进行了变更： 根据财政部财会[2003]10 号的有关规定，对 2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采 用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，由原贷 记长期股权投资-股权投资差额，按不低于 10 年的期限平均摊销，计入损益，改为贷记 资本公积-股权投资准备。此项会计政策变更采用未来适用法。 根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知(财会[2003]12 号)， 对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方案中分配给 投资者的利润，由原作为调整事项确认为应付股利，改为在资产负债表所有者权益中单 独列示。此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更对 2002 和 2003 年度净资产和利润总额无重大影响。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 公司年初持有 100%股权，由于公司转让所持有的部分股权及其他投资人增加投资，沈 阳高压开关有限责任公司("沈高")及其子公司沈阳沈高达克罗金属防腐处理有限公司(合 称"沈高及其子公司")于 2003 年 10 月 8 日("处置日")已不再是公司之子公司，因此，未 将其纳入 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表合并范围内，但沈高及其子公司在处置 －16－ 东北电气发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 日之前的经营成果和现金流量已分别适当地包括在 2003 年度合并利润表和合并现金流 量表中。 －2－