金种子酒(600199)金牛实业2004年年度报告

2004 年年度报告 安徽金牛实业股份有限公司 ANHUI GOLDEN CATTLE CO.,LTD . 2004 年年度报告 二零零五年四月十六日 1 2004 年年度报告 目 录 第一章 重要提示……………………………………………………03 第二章 公司基本情况简介…………………………………………03 第三章 会计数据和业务数据摘要…………………………………04 第四章 股本变动及股东情况………………………………………06 第五章 董事、监事和高级管理人员………………………………09 第六章 公司治理结构………………………………………………12 第七章 股东大会情况简介…………………………………………14 第八章 董事会报告…………………………………………………15 第九章 监事会报告…………………………………………………22 第十章 重要事项……………………………………………………23 第十一章 财务报告…………………………………………………27 第十二章 备查文件…………………………………………………66 2 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事吕本富先生，因事未能出席会议，书面委托独立董事陈余有先生代为行 使表决权。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人锁炳勋先生，主管会计工作负责人周业升先生，会计机构负责人（会 计主管人员）路红女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽金牛实业股份有限公司 公司英文名称：ANHUI GOLDEN CATTLE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：AGCC 2、公司法定代表人：锁炳勋 3、公司董事会秘书：朱火生 联系地址：安徽省阜阳市莲花路 259 号 电话：0558-2210568 传真：0558-2212666 E-mail：henry-zhu@gvopto.com 公司证券事务代表：金彪 联系地址：安徽省阜阳市莲花路 259 号 电话：0558-2210568 传真：0558-2212666 E-mail：jinbiao@gvopto.com 4、公司注册地址：安徽省阜阳市河滨路 302 号 公司办公地址：安徽省阜阳市莲花路 259 号 邮政编码：236023 公司国际互联网网址：http://www.goldcattle.com 公司电子信箱：stock@600199.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：金牛实业 公司 A 股代码：600199 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 23 日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 3 2004 年年度报告 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 19 日 公司变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300144 公司税务登记号码：341201705044441 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣士达大道 100 号振兴大厦 九层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 -187,804,039.47 净利润 -186,527,072.72 扣除非经常性损益后的净利润 -194,692,556.79 主营业务利润 45,103,331.62 其他业务利润 1,791,822.93 营业利润 -184,852,284.98 投资收益 1,246,879.73 补贴收入 1,723,000.00 营业外收支净额 -5,921,634.22 经营活动产生的现金流量净额 68,793,744.32 现金及现金等价物净增加额 -38,254,657.12 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -315,818.38 各种形式的政府补贴 3,123,000.00 短期投资收益 3,227.59 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、 680,712.22 支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,674,362.64 合计 8,165,484.07 4 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减 2002 年 (%) 主营业务收入 419,695,094.39 373,901,201.76 12.25 411,812,153.96 利润总额 -187,804,039.47 -154,484,240.23 21,365,926.86 净利润 -186,527,072.72 -152,265,820.94 18,108,028.28 扣除非经常性损益的净 -194,692,556.79 -159,796,195.47 14,552,208.55 利润 本期比上 2004 年末 2003 年末 期增减 2002 年末 (%) 总资产 1,327,411,296.02 1,459,621,489.66 -9.06 1,612,276,436.82 股东权益 642,202,474.84 829,745,249.00 -22.60 983,382,591.82 经营活动产生的现金流 68,793,744.32 -34,645,873.88 -34,645,873.88 量净额 本期比上 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减 2002 年 (%) 每股收益（全面摊薄） -0.54 -0.44 0.05 最新每股收益 净资产收益率（全面摊 -29.04 -18.35 1.84 薄）（%） 扣除非经常性损益的净 利润的净资产收益率 -30.32 -19.26 1.48 （全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现 0.198 -0.10 金流量净额 本期比上 2004 年末 2003 年末 期增减 2002 年末 (%) 每股净资产 1.85 2.40 -22.92 2.84 调整后的每股净资产 1.85 2.17 -14.75 2.80 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.02 6.12 0.130 0.130 营业利润 -28.78 -25.10 -0.534 -0.534 净利润 -29.04 -25.33 -0.538 -0.538 扣除非经常性损益后的净利润 -30.32 -26.44 -0.562 -0.562 5 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 346,400,000.00 520,875,402.84 30,554,286.24 10,184,762.08 -66,712,918.20 1,371,521.88 829,745,249.00 本期增加 146,550.72 -186,527,072.72 1,162,252.16 本期减少 期末数 346,400,000.00 521,021,953.56 30,554,286.24 10,184,762.08 -253,239,990.92 2,533,774.04 642,202,474.84 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 公积 期初值 期末值 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 216,400,000 216,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 216,400,000 216,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,000,000 130,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 130,000,000 130,000,000 三、股份总数 346,400,000 346,400,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 6 2004 年年度报告 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动情况。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 67,824 户其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 67,823 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 别股份 股东性质 年度 年末持股情 比例 类别 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 内增 况 (%) （已流 情况 东或外资 减 通或未 股东） 流通） 安徽金种子集团有限 冻结 216,400,000 62.47 未流通 法人股东 公司 22,000,000 自然人股 牛世峡 349,700 0.101 已流通 未知 东 自然人股 吴江市商业公司 231,427 0.067 已流通 未知 东 自然人股 季正元 180,053 0.052 已流通 未知 东 自然人股 钱金华 151,352 0.044 已流通 未知 东 自然人股 陈德方 145,300 0.042 已流通 未知 东 自然人股 袁勇 144,000 0.042 已流通 未知 东 自然人股 曾俊琼 142,100 0.041 已流通 未知 东 自然人股 严凤 137,445 0.040 已流通 未知 东 自然人股 丁瑞英 135,062 0.039 已流通 未知 东 7 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 持股 5%以上的股东持股变动情况： 1、公司持股 5%以上的股东为安徽金种子集团有限公司，其所持有的本公司 62.47% 的股份属于未上市流通的发起人股份，在本报告期内无增减变动情况。 2、2004 年 9 月 27 日，本公司接安徽省高级人民法院通知（2004）皖执字第 05 号，通知称：根据申请执行人中国东方资产管理公司合肥办事处的申请，安徽省高级人 民法院于 2004 年 9 月 21 日对安徽金种子集团有限公司持有本公司的法人股股权 2200 万 股进行续冻，冻结期限至 2005 年 3 月 20 日。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：安徽金种子集团有限公司 法人代表：锁炳勋 注册资本：26,800 万元人民币 成立日期：1996 年 11 月 29 日 主要经营业务或管理活动：制革及皮革制品、玻璃制品、饲料、饮料、二氧化碳、 塑料制品、纸制品、金属包装物品的制造、销售，畜牧饲养、屠宰及肉类加工、销售， 政府授权的资本经营、实业投资，白酒（限子公司安徽种子酒总厂经营）。 （2）实际控制人情况 名称：阜阳市国资局 本公司控股股东——安徽金种子集团有限公司是经阜阳市人民政府批准设立的国有 独资公司。经安徽省国资委批准成为国有资产投资主体并授权经营，其实际控制人为阜 阳市国资局。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 阜阳市国资局 100% 安徽金种子集团有限公司 62.47% 安徽金牛实业股份有限公司 8 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止报告期末，公司无其他持股 10%以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 牛世峡 349,700 A 股 吴江商业 231,427 A 股 季正元 180,053 A 股 钱金华 151,352 A 股 陈德方 145,300 A 股 袁勇 144,000 A 股 曾俊琼 142,100 A 股 严凤 137,445 A 股 丁瑞英 135,062 A 股 陆秋燕 133,357 A 股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 住信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司前十名流通股股东和前十名股东之间，法人股东与流通股东之间未知是否存在 关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起 任期终 年初持 年末持 姓名 职务 别 龄 始日期 止日期 股数 股数 锁炳勋 董事长 男 50 2001-12-20 2004-12-20 10,000 10,000 副董事长、总经 宁中伟 女 43 2001-12-20 2004-12-20 8,000 8,000 理 陈学会 董事 男 41 2001-12-20 2004-12-20 6,000 6,000 周业升 董事、财务总监 男 40 2001-12-20 2004-12-20 6,000 6,000 朱火生 董事、董秘 男 39 2001-12-20 2004-12-20 杨红文 董事 男 35 2001-12-20 2004-12-20 陈余有 独立董事 男 64 2002-05-16 2004-12-20 吕本富 独立董事 男 40 2002-05-16 2004-12-20 华国庆 独立董事 男 40 2003-05-10 2004-12-20 李其华 副总经理 男 42 2001-12-20 2004-12-20 徐文法 副总经理 男 37 2001-12-20 2004-12-20 9 2004 年年度报告 李明禄 监事会主席 男 51 2001-12-20 2004-12-20 6,000 6,000 任怀春 监事 男 57 2001-12-20 2004-12-20 5,100 5,100 刘香谷 监事 男 57 2001-12-20 2004-12-20 李生华 监事 男 41 2002-11-23 2004-12-20 景会 监事 女 31 2001-12-20 2004-12-20 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)锁炳勋，1994 年起任阜阳包装制品公司总经理，安徽种子酒总厂厂长兼党委书 记，1996 年起任集团公司董事长、总经理，1998 年 7 月至今任本公司董事长。 (2)宁中伟，曾任阜阳包装制品公司副总经理，1996 年至 1998 年任集团公司副董事 长、副总经理，1998 年 7 月至今任本公司副董事长、总经理。 (3)陈学会，1996 起任集团公司办公室主任，1998 年 7 月至今任本公司董事。 (4)周业升，1997 年起任集团公司财务部经理，曾任阜阳包装制品公司财务部经 理，安徽阜阳颍州区会计师事务所副所长，1998 年 7 月至今任本公司董事、财务总监。 (5)朱火生，1989 年至 1991 年在安徽芜湖市苎麻纺织厂技术科工作，1992 年至 1994 年分别在汕头经济特区经纬纺织有限公司和捷德纺织（深圳）有限公司工作。1995 年至 1998 年分别任职于广东冶金矿山公司和广州铁路经济技术开发总公司，鑫谷光电股 份有限公司副总经理，2000 年 1 月至今任本公司董事。 (6)杨红文，先后任安徽种子酒总厂技术员、全质办主任、质量副厂长，2001 年 12 月至今任本公司董事。 (7)陈余有，1982 年以前，先后在安庆工农电厂和安庆煤矿机械厂任会计；1982 年 至今在安徽财贸学院会计系任教，历任讲师、副教授和教授，教研室主任、系副主任和 系主任。 (8)吕本富，1992 年起，负责和组织中国社会科学院的 internet 规划和信息开发工 作；2000 年起筹建中国社会科学院互联网发展研究中心；现任中国科学院研究生院副教 授。 (9)华国庆，1990 年 7 月毕业留校任教至今，现在安徽大学法学院民法、经济法教 研室从事教学工作。现担任：经济法硕士生导师；民法经济法教研室主任；省九届、十 届人大代表；省九届、十届人大常委会委员；安徽省立法咨询员、行政执法监督员；安 徽省高院监督员。 (10)李其华，84 年至 87 年在淮南矿务局化工厂，87 年至 97 年在安徽种子酒总厂任 副厂长，97 年至今在安徽金种子集团有限公司任副总经理。 (11)徐文法，1992 年 9 月调到阜阳县城效中学工作，1996 年 4 月在安徽种子酒总 厂，先后任办公室、考核办、广告部主任，现任经营总公司副总经理。 (12)李明禄，现任安徽种子酒总厂纪委书记，1998 年 7 月至今任本公司监事会主 席。 (13)任怀春，现任阜阳包装制品公司副经理。 (14)刘香谷，先后任阜阳塑胶制品有限公司副厂长、付总经理、总经理。 (15)李生华，曾任安徽含山啤酒厂酿造车间主任、生产科科长、厂长助理、副厂 长、运酒集团含山啤酒公司常务副总经理、安徽金太阳啤酒有限公司副总经理等职务， 现任安徽庐江金太阳啤酒有限公司总经理。 10 2004 年年度报告 (16)景会，现任本公司人力资源部经理。 2、在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 报酬津贴 安徽金种子集团 否 锁炳勋 董事长、总经理 1996-11-29 有限公司 （二）在其他单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 期 期 报酬津贴 安徽金宇高速公 锁炳勋 董事长 2003-08-13 否 路发展有限公司 鑫谷光电股份有 朱火生 副总经理、总经理 2000-12-09 是 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据有关规定，公司董事、监事的报酬 由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据其任职情况领取报酬。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总 700,000 额 金额最高的前三名董事的报酬总额 250,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 250,000 总额 独立董事的津贴 30,000 其出席董事会及股东大会的差旅费以及按公 独立董事的其他待遇 司章程行使职权所需费用，可在公司据实报 销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 名 津贴 朱火生 否 11 2004 年年度报告 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 8 万元以上 2 6 万元—8 万元 5 5 万元以下 9 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内，公司没有聘任或解聘公司高级管理人员的情况。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,305 人，无需承担费用的离退休职工， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,300 销售人员 420 技术人员 710 财务人员 89 行政人员 316 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及大专以上 680 中专 850 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易 所颁布的规范性文件要求，不断健全和完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公 司自身运作。 根据中国证监会颁布的《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》和 《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等规定要求，进一步做好各项措施的 落实，积极推动公司投资者关系管理工作，使其向制度化、规范化方向发展，切实保护 社会公众股股东的权益。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会， 确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，充分行使权利。股东大会还聘请律师 现场见证，并出具法律意见书，规范运作。关联交易遵循平等、自愿、互利、有偿的原 12 2004 年年度报告 则，交易价格公平合理，在审议关联交易议案时，关联股东回避表决，从而切实保护了 中小股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有干预公司决策和生产经营 活动。根据规定，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面严格实行 “五分开”，独立承担风险和责任。公司董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事与董事会 公司董事的选聘严格按照《公司章程》和《累积投票制度实施细则》规定的程序进 行，完善了独立董事制度，使董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事 能够遵守有关法律和公司章程的规定，独立履行其相应的权利、义务和责任，维护公司 利益。审议关联交易时，公司关联董事回避表决，独立董事发表了独立意见。根据要 求，董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，有效地提升了董事 会的决策效率和专业化水平，促进了公司的规范发展。 4、关于监事和监事会 公司监事能够积极认真地履行职责，列席董事会会议，依法行使监督权和检查权。 公司监事会依法对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行有效监督，切实维护公司及股东的权益。 5、关于信息披露 公司严格按照《交易所股票上市规则》和《信息披露管理制度》的规定，切实履行 信息披露义务，确保披露信息的真实、准确、完整、及时和公平。同时，认真做好股东 来访以及电话、信函等咨询工作，维护股东尤其是中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备 名 次数 （次） （次） （次） 注 陈余有 4 4 0 0 吕本富 4 3 1 0 华国庆 4 3 1 0 1）2004 年 08 月 19 日，公司董事会召开二届十七次会议，独立董事华国庆先生因 事不能参加会议，授权委托独立董事陈余有先生代有行使表决权。 2）2004 年 10 月 24 日，公司董事会召开二届十八次会议，独立董事吕本富先生因 事未能出席，书面委托独立董事陈余有先生代为行使表决权。 3）报告期内，公司独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 和《公司独立董事制度》等有关规定，本着对公司及全体股东负责的态度，勤勉、独立 地履行职责，按时参加公司董事会和股东大会，积极参与公司重大决策，就公司对外担 保、关联交易等事项发表独立意见。在实际工作中充分发挥了独立董事应有的作用，促 进了公司现代企业制度的完善，强化了公司内部的约束和监督机制，进一步促进了公司 的规范运作。 13 2004 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及其他非董事会议案等事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购、生产和销售系统，对控股股东及关联企业不 存在依赖关系，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，经理及其他高级管理 人员均在本公司专职并领取报酬。 3)、资产方面：公司除医疗、幼儿园、宾馆、生活服务、保安等与集团公司签订 《综合服务协议》由集团公司有偿提供外，公司的生产经营性资产与控股股东严格分 开，拥有完整生产系统、辅助生产系统，公司与集团公司拥有各自的商标、产权、技术 等无形资产。 4)、机构方面：公司建立了完整的组织体系，拥有独立的职能管理部门，设有办公 室、财务部、审计部、证券部、综合管理办公室等部门，不受控股股东及其下属部门的 控制和影响。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和管理制 度，在银行开设独立的帐户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司继续对高级管理人员实行以岗位目标责任制和绩效评价为中心的选聘和考核制 度，并由公司监事会对高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。经营期末董事会 对高级管理人员进行年度考评与激励。公司将根据有关规定，不断完善考核制度，从而 建立科学、合理的激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司召开 2003 年年度股东大会的通知刊登于 2004 年 4 月 13 日《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》。本次股东大会于 2004 年 5 月 22 日在总部二楼会议室 召开，出席本次股东大会的股东及股东代理人共 7 人，共代表公司股份 216,447,100 万 股，占公司股份总数的 62.48%，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议由公司董 事长锁炳勋先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《公司 2003 年年度报告及摘要》； 4、审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》； 5、审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》； 6、审议通过《关于续聘会计师事务所及确定审计费用的议案》； 7、审议通过《安徽金牛实业股份有限公司〈公司章程〉修订案》； 14 2004 年年度报告 8、审议通过《关于向安徽金宇高速公路发展有限公司增资 5000 万元的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司召开 2004 年度第一次临时股东大会的通知刊登于 2004 年 10 月 26 日《中国证 券报》、《上海证券报》和《证券时报》。本次股东大会于 2004 年 11 月 27 日上午九时 三十分在总部二楼会议室召开。出席会议的股东及股东授权委托代表 5 名，代表股份 216,435,100 股，占公司有表决权股份总数的 62.48%，符合《公司法》及《公司章程》 的规定，本次会议由董事长锁炳勋先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议《关于授权股份公司财务部办理以等额银行承兑汇票与集团公司及所属企业 换回等额现汇的议案》； 2、审议《关于将募集资金使用余额补充流动资金的议案》； 3、审议《关于与金种子集团阜阳房地产开发有限公司合作开发房地产项目的议 案》； 4、审议《关于向中国银行阜阳分行申请最高额抵押贷款的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 本次临时股东大会有二项议案涉及关联交易，在审议时关联股东回避表决。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是公司夯实基础谋发展的重要一年，面对国家宏观调控，银根紧缩，原辅材 料价格大幅上涨等不利因素，公司不畏艰难，沉着应对，继续建立和完善各项内部管理 制度，并以挖潜为突破，以创新为手段，以市场为导向，以效益为目标，大力强化生产 经营管理，强抓成本控制，狠抓产品质量，将不利因素的影响最大限度降低，为公司的 可持续发展奠定了基础。 报告期内，公司实现主营业务收入 419,695,094.39 元，比上年同期增加 12.25%， 利润总额-187,804,039.47 元，净利润-186,527,072.72 元。 净利润减少的主要原因： 1、由于白酒市场竞争无序，公司在历年的经营过程中积累的应收款项无法收回，本 着谨慎性原则，根据公司新修改的《资产减值准备办法》，今年共计提资产减值准备 15,885 万元，其中应收款项坏帐准备 13,467 万元，其他应收款 56 万元，固定资产减值 准备 762 万元，存货跌价准备 1,600 万元。 2、白酒行业消费税政策调整改为从价从量双重计征后，税负增加，直接影响了中低 档白酒的销售，引起白酒主业亏损。 15 2004 年年度报告 3、由于生产所需主要原材料农副产品和能源价格上涨幅度较大，致使产品生产成本 增加，综合销售毛利率由 11.8%下降为 10.7%，盈利能力下降导致经营性亏损。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司经营范围：公司主要从事黄牛繁育；牛肉加工、销售，食品生产、加工，饲 料、饮料酒、白酒制造、加工、销售（限分公司经营）；皮革、皮件、包装材料、服装 制造、加工、销售；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止 进出口的商品和技术除外）。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 酒类 263,298,698.67 179,248,115.98 31.92 包装材料 32,410,199.77 34,975,601.17 -7.92 黄牛产业 56,752,932.81 62,356,153.44 -9.87 生化制药 52,517,359.14 47,818,855.26 8.95 服装 14,715,904.00 13,913,893.08 5.45 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 比上年增减(%) 国内 419,695,094.39 12.25 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 安徽含山金 太阳啤酒有 啤酒、白酒、饮料制造销售 1,000 15,000 -319 限责任公司 片剂、小容量注射剂、硬胶囊剂的生 安徽金太阳 产、销售；化学原料药、生化药品、 生化药业有 3,000 3,500 49 化学药制剂、抗生素、生物制品、中 限公司 成药、诊断药品的销售。 安徽庐江金 太阳啤酒有 啤酒、白酒、饮料制造销售。 1,000 9,000 -253 限责任公司 16 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 38,085,491.27 占采购总额比重 12.23 前五名销售客户销售金额合计 89,959,800.76 占销售总额比重 21.43 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1）酒类产品税赋过重，产品促销费用过高。积极调整产品结构，加大白、啤酒中高 档产品比例，注重品牌提升并确保销售质量。 2）鉴于生产所需原材料、燃料价格大幅上涨，致使产品生产成本增加。针对这一不 利局面，公司一方面积极组织货源，广开供应渠道，降低采购成本；另一方面，调整生 产工艺，开展“节能降耗”活动，努力降低生产成本。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过配股募集资金 24,103.19 万元人民币，已累计使用 20,153.32 万 元人民币，尚未使用 3,949.87 万元人民币，尚未使用募集资金董事会决定补充公司流动 资金，并获股东大会批准。 截止报告期末，公司配股募集资金已全部按照承诺及变更项目实施完毕，使用程序 合法。鉴于公司在募集资金投资项目的工作已全部完成，因此公司根据实际经营工作的 需要，将剩余资金 3949.87 万元用于补充公司流动资金。2004 年 10 月 24 日，公司董事 会 2 届 18 次会议审议通过《关于将募集资金使用余额补充流动资金的议案》，并于 2004 年 11 月 27 日提请临时股东大会审议通过。 2、非募集资金项目情况 向安徽金宇高速公路发展有限公司增资 5000 万元 2004 年 4 月 10 日，公司董事会召开二届十四次会议，会议审议通过《关于向安徽 金宇高速公路发展有限公司增资 5000 万元的议案》，并经 2004 年 5 月 22 日公司 2003 年年度股东大会审议通过。通过向安徽金宇高速公路发展有限公司增资 5000 万元，使本 公司在安徽金宇高速公路发展有限公司的持股比例上升为 22.54%。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅 项目名称 2004 年 2003 年 度 （％） 总资产 1,327,411,296.02 1,459,621,489.66 -9.06 主营业务利润 45,103,331.62 44,325,710.67 1.75 净利润 -186,527,072.72 -152,265,820.94 -22.50 现金及现金等价物净增加额 -38,254,657.12 -128,712,547.29 70.28 股东权益 642,202,474.84 829,745,249.00 -22.60 17 2004 年年度报告 增减变动原因： 1、总资产及净利润比去年减少系资产减值及经营亏损所致。 2、现金及现金等价物增加额增加系本年度对安徽金宇高速公路有限公司增资所致。 3、股东权益减少系当期亏损所致。 （五）新年度经营计划 由于经营及财务等原因，导致业绩连续二年亏损，公司将被*ST 并面临停牌风险。 2005 年，公司将紧紧围绕改革与发展的主线，以经济效益为中心，创新思路，强化管 理，强抓市场，努力提高产品市场占有率，增强企业竞争力。同时加强资本运作，有效 地推进公司产业的整合和重组，实现经济效益的稳步增长。 1、做实做强酒业。2005 年，公司将强力推行“小区域、单品种、高占有”的营销 策略，坚持“产品为主、品牌为辅”的营销原则，集中优势资源做好战略性产品和核心 主推产品，使战略性产品与核心主推产品协调运作；做到战略性产品长期化，主推产品 强势化，策略性产品地方化。 白酒：强力推广“金种子、种子、醉三秋”三个“绿色食品”白酒品牌，打造“三 绿”工程，开辟绿色通道，培育绿色市场，倡导绿色消费；采取不同的运作方式，强抓 深度运作，强抓过程管理，强抓业绩考核，强抓计划落实，千方百计做好目标市场；同 时，强化市场管理，规范专销产品运作，坚决打击窜货乱价行为。 啤酒：借纯生啤酒上市的契机，整合营销资源，强化营销，强抓执行，建立有效的 市场运行机制，全面提升全员的营销能力；推行纯生化管理模式，丰富 5S 管理内涵，加 强定额管理，加强目标管理，加强队伍建设，确保各项指标的顺利实现。 2、推进产业结构调整。充分利用现有产业资源，适时引进战略合作伙伴，适度收缩 不符合企业发展的战略业务，积极稳妥地推动产业结构调整，逐步提高整体盈利能力。 发展制药业：坚持以效益为中心，以调整产品结构、开拓市场为手段，深化企业改 革，强化企业内部管理。强力推进四类新药盐酸曲马多分散片投放市场，重点市场全面 导入；重点调整水针产品结构，以中成药、生化药为主，形成金太阳药业品种特色；参 加药品集中采购招标，深入 OTC 终端市场。 做实房地产业：总体思路是，对在建项目要抓进度，保质量，降成本、重销售、树 品牌。确保太阳城一期工程于 2005 年 4 月底前交付，二期工程于 2005 年 10 月底前交 付，龙都小区于 2005 年 12 月底前交付使用，确保销售率达 95%。 提升制革业：在做稳现有产品的基础上，引入新技术，提升产品品质，实现技术和 产品的转型；积极将来料加工纳入公司整体销售渠道，形成资源整合；充分利用国家出 口逐步放开的契机，拓展外贸出口业务，使内外销业务互为补充。 3、做好企业风险控制。从降低财务风险入手，进一步强化财务管理，继续完善财务 内部控制制度。以利润为中心，以现金流为重点，完善目标成本管理制度，严格控制各 项成本费用开支，实施严密的风险防范机制，加大对经营风险和财务风险的防范力度。 4、坚持走科技兴企之路。结合国家有关政策要求，积极推进技术化改造，加强高新 技术项目的申报工作；重点做好阿克他利新药证书及生产批文审批进度，实现年产阿克 他利二类新药 40 吨的生产规模；建设制药环保工程；实施循环经济项目，对酒糟发酵、 污泥深加工、沼气发电和生产二氧化碳（干冰）、节能节水工艺进行改造等项目，从而 提高产品的技术含量及附加值，以技术改造推动企业发展上台阶。 18 2004 年年度报告 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 10 日，公司董事会二届十四次会议在总部三楼会议室召开。应到 董事九人，实到董事九人。会议由董事长锁炳勋先生主持，全体监事列席会议。会议符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》； （2）审议通过《公司 2003 年年度报告及摘要》； （3）审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》； （4）审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》； （5）审议通过《关于续聘会计师事务所及确定审计费用的议案》； （6）审议通过《安徽金牛实业股份有限公司修订案》； （7）审议通过《关于向安徽金宇高速公路发展有限公司增资 5000 万元的议案》； （8）审议通过《关于召开 2003 年年度股东大会的议案》。 2)、2004 年 4 月 21 日，公司董事会二届十五次会议在总部三楼会议室召开。应到 董事九人，实到董事九人。会议由董事长锁炳勋先生主持，全体监事列席会议。会议符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《公司 2004 年第一季度报告》。 3)、2004 年 7 月 10 日，公司董事会二届十六次会议在总部三楼会议室召开。应到 董事九人，实到董事九人。会议由董事长锁炳勋先生主持，全体监事列席会议。会议符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《关于转让鑫谷光电股份有限公司股权的议案》。 4)、2004 年 8 月 19 日，公司董事会二届十七次会议在总部三楼会议室召开。应到 董事九人，实到董事八人，独立董事华国庆先生因事不能参加会议，授权委托独立董事 陈余有先生代为行使表决权。会议由董事长锁炳勋先生主持，全体监事列席会议。会议 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《公司 2004 年半年度报告》。 5)、2004 年 10 月 24 日，公司董事会二届十八次会议在总部三楼会议室召开。应到 董事九人，实到董事八人，独立董事吕本富先生因事未能出席会议，书面委托独立董事 陈余有先生代有行使表决权。会议由董事长锁炳勋先生主持，部分监事列席会议，会议 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《公司 2004 年第三季度报告》； （2）审议通过《关于授权股份公司财务部办理以等额银行承兑汇票与集团公司及所 属企业换回等额现汇的议案》； （3）审议通过《关于将募集资金使用余额补充流动资金的议案》； （4）审议通过《关于与金种子集团阜阳房地产开发有限公司合作开发房地产项目的 议案》； （5）审议通过《关于向中国银行阜阳分行申请最高额抵押贷款的议案》； （6）审议通过《关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的议案》。 19 2004 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，按要求对《公司章程》部分条款进 行修改及完成其他有关事项。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润-186,527,072.72 元，加 上期初未分配利润-66,712,918.20 元，可供股东分配的利润为-253,239,990.92 元。 2005 年 4 月 16 日，经公司董事会二届二十次会议决议，2004 年不进行资本公积金 转增股本。该预案需经 2004 年度股东大会审议批准。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 华普审字[2005]0384 号 关于安徽金牛实业股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 安徽金牛实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽金牛实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表、2004 年度的现金流量表及合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意 见审计报告“华普审字[2005]0383 号”。在为贵公司 2004 年度财务会计报告进行审计 工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行 了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具 专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员 会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 资金往来 期初资金 当期资金往来 当期资金往来 期末资金 往来 往来 资金往来方名称 会计科目 方与本公 往来余额 借方发生额 贷方发生额 往来余额 方式 原因 司的关系 安徽金种子集团有限 公司 54,455,074.7 24,192,305.18 24,796,049.13 53,851,330.80 应收账款 货款 未结算 母公司 5 安徽金种子集团有限 公司 97,641,329.2 214,053,470.02 267,201,150.33 44,493,648.97 其他应收款 往来款 未结算 母公司 8 安徽金种子南扬制革 -640,000.00 10,670,967.98 7,162,032.68 2,868,935.30 其他应收款 往来款 未结算 同一母公司 有限公司 20 2004 年年度报告 阜阳金种子废品回收 有限公司 __ 539,826.00 100,000.00 439,826.00 其他应收款 往来款 未结算 同一母公司 安徽金种子集团有限 公司 6,370,149.51 13,146,334.83 3,876,561.26 15,639,923.08 预付账款 货款 未结算 母公司 阜阳金种子废品回收 780,253.60 5,409,372.99 4,468,783.74 1,720,842.85 预付账款 货款 未结算 同一母公司 有限公司 安徽金种子南扬制革 __ 1,368,767.86 1,368,767.86 __ 预付账款 货款 未结算 同一母公司 有限公司 安徽金种子集团有限 __ __ 1,374,000.00 1,374,000.00 应付票据 货款 未结算 同一母公司 公司 金种子塑胶有限公司 — 3,365.68 48,630.50 49,296.18 应付账款 货款 未结算 同一母公司 安徽金种子集团房地 产公司 __ 45,967,383.04 47,805,272.82 1,837,889.78 其他应付款 往来款 未结算 母公司 安徽金宇高速公路发 - 30,090,677.50 35,488,624.81 3,673,517.31 其他应付款 往来款 未结算 母公司 展有限公司 1,724,430.00 安徽金种子集团阜阳 __ 104,986.13 1,722,456.47 1,617,470.34 其他应付款 往来款 未结算 母公司 塑胶制品有限公司 安徽金太阳卫生材料 __ 32,030.77 4,884,366.77 4,852,336.00 其他应付款 往来款 未结算 同一母公司 公司 其中： （一）贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用及相互代为承担成本和其他支出情况； （二）贵公司无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况如下： 期初垫支 当期累计垫 当期累计垫 期末垫支 垫支 被垫支方与本 被垫支方名称 会计科目 垫支方式 资金余额 支发生额 支偿还额 资金余额 原因 公司的关系 安徽金种子集团 97,641,329.2 214,053,470.02 267,201,150.33 44,493,648.97 其他应收款 现金 借款 母公司 有限公司 8 阜阳金种子废品 __ 539,826.00 100,000.00 439,826.00 其他应收款 现金 借款 母公司 回收有限公司 安徽金种子南扬 -640,000.00 10,670,967.98 7,162,032.68 2,868,935.30 其他应收款 现金 借款 同一母公司 制革有限公司 （三）贵公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）贵公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）贵公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 情况； （六）贵公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 二、截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他 关联方、其他非法人单位、个人提供担保。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国·合肥 中国注册会计师：张 婕 中国注册会计师：朱彰森 21 2004 年年度报告 2005 年 4 月 16 日 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）精神，我们本着实事求是 的态度，对安徽金牛实业股份有限公司对外担保的情况进行了认真的了解和审慎查验， 我们认为： 公司严格按照《公司章程》和相关法律法规的规定，一直严格控制对外担保风险， 截止报告期末，公司不存在累计和当期为控股股东及其他关联方、其他法人单位、非法 人单位或个人提供担保的情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 04 月 10 日，公司第二届监事会第八次会议在总部二楼会议室召开，全 体监事出席了本次会议。会议由监事会主席李明禄先生主持，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定，会议审议并通过如下议案，并发表独立意见： （1）审议通过《公司 2003 年监事会工作报告》； （2）审议通过《公司 2003 年年度报告及摘要》； （3）审议通过《关于向安徽金宇高速公路发展有限公司增资 5000 万元的议案》； （4）公司依法运作、检查公司财务等情况。 2、2004 年 10 月 24 日，公司第二届监事会第九次会议在总部二楼会议室召开，应 到监事五人，实到监事四人，监事景会女士没有出席会议，也没有委托其他监事代为行 使表决权。会议由监事会主席李明禄先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定，会议审议并通过如下议案： （1）审议通过《关于授权股份公司财务部办理以等额银行承兑汇票与集团公司及所 属企业换回等额现汇的议案》； （2）审议通过《关于将募集资金使用余额补充流动资金的议案》； （3）审议通过《关于与金种子集团阜阳房地产开发有限公司合作开发房地产项目的 议案》； （4）审议通过《关于向中国银行阜阳分行申请最高额抵押贷款的议案》。 2004 年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行法律、法规 所赋予的职责，依法监督公司重大决策和执行情况，检查公司财务，促进公司的规范运 作，保障全体股东的利益。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能够遵守法律、法规和公司章程的有关 规定，没有违反法律法规或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 22 2004 年年度报告 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司 2004 年度财务报告 真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。安徽华普会计师事务所出具了无保留 意见的审计报告和对相关事项的评价是客观公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为，2004 年 10 月 24 日公司 2 届 18 次董事会审议通过《关于将募集资金 使用余额补充流动资金的议案》，决定将剩余募集资金 3,949.87 万元用于补充公司流动 资金，是从公司的整体利益出发，有利于公司的持续稳定发展。公司前期募集资金使用 程序合法。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易严格按照公开、公平、公正的原则进行，价格以评估机构评估确认伯 的评估值为依据，交易公平合理，没有损害上市公司及股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2004 年 7 月 10 日，安徽金牛实业股份有限公司向美国 CAO HOLDING,LLC 转让 持有鑫谷光电股份有限公司 33%股权，实际出售金额为 990 万元人民币，本次出售价格 的确定依据在资产评估的基础上，双方充分讨论与协商一致，作为取得目标股权的对 价，该事项已于 2004 年 7 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上。 2004 年 7 月 8 日，本公司与美国 CAO HOLDING，LLC 签订协议，将本公司所持鑫谷 光电股份有限公司（以下简称鑫谷光电）33%的股权全部转让给对方。经安徽国信资产评 估有限责任公司评估，截止 2004 年 4 月 30 日，鑫谷光电总资产评估价值为 4186.81 万 元，负债评估价值为 1627.09 万元，净资产评估价值为 2559.72 万元。2003 年鑫谷光电 股份有限公司实现销售收入 2153 万元，利润-32 万元。截止 2003 年 12 月 31 日累计利 润-379 万元。本次股权转让价格为双方协商价格 990 万元人民币。本次股权转让未构成 关联交易。 本次股权转让事项经 2004 年 7 月 10 日召开的公司二届董事会第十六次会议审议， 与会董事全部同意获得通过，三名独立董事全部同意。本次股权转让事项无须提交股东 大会批准。 本次股权转让，一是为了进一步明晰本公司主导产业，提高资产盈利能力，集中资 金、精力做大、做强主业；二是本公司在光电半导体领域投资规模小，缺少相关的专业 人才。此次股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性、财务状况和经营成果没有产生 重大影响。 23 2004 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交易定 占同类交易额 对公司利 关联方 关联交易内容 关联交易金额 价原则 的比重(％) 润的影响 低档白酒以 安徽金种子 集团有限公 安徽金 采购低档白 司所属的安 种子集 酒、酒瓶盖、 徽种子酒总 15,474,287.37 4.43 团有限 啤酒、皮革、 厂的出厂价 公司 酒瓶等货物。 格购买；酒 瓶盖、酒瓶 和皮革按市 场价购买。 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交易定 占同类交易额 对公司利 关联方 关联交易内容 关联交易金额 价原则 的比重(％) 润的影响 安徽金 纸箱、皮 销售纸箱、酒 种子集 革、酒精、 属正常业 瓶、酒、服装 21,063,639.40 5.02 团有限 酒采用市场 务往来。 等货物。 公司 统一价格。 3、共同对外投资的重大关联交易 1)、本公司出资 5,000 万元人民币与控股股东安徽金种子集团有限公司共同投资安 徽金宇高速公路发展有限公司，现金出资，该企业的主营业务是高速公路投资、建设、 管理，高速公路配套设施投资、建设、管理，高速公路配套服务业，注册资本为 48,800 万元人民币，，实施投资建设的庐江至铜陵高速公路项目已于 2005 年 1 月建成通车，该 事项已于 2004 年 4 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 一、关联交易概述 2003 年 8 月 13 日，公司与控股股东——安徽金种子集团有限公司签署了《关于成 立安徽金宇高速公路发展有限公司合作协议书》，共同投资设立安徽金宇高速公路发展 有限公司，实施投资建设庐江至铜陵高速公路项目。 该项目已经交通部批准立项，交通部批复概算为 18.56 亿元人民币。该项目起点为 合肥至安庆高速公路马堰互通立交，止于铜陵长江大桥的桥南互通立交，与拟建的铜陵 至黄山相连，全长 75.47 公里，为平原微丘区 4 车道高速公路，设计行车速度为 100 公 里/小时，路基宽 26 米，沥青砼路面。该公司注册资本为 20000 万元。本公司以自有资 金出资 6000 万元，占注册资本的 30%，金种子集团出资 14000 万元，占注册资本的 70%。 24 2004 年年度报告 2003 年 11 月 2 日，安徽金宇高速公路发展有限公司召开股东会议，由金种子集团 以现金方式向金宇高速增加投资 1.28 亿元，增资后，金宇高速注册资本为 3.28 亿元， 本公司出资比例为 18.29%。 2004 年 1 月 8 日，安徽金宇高速公路发展有限公司召开股东会议，由金种子集团以 现金方式向金宇高速增加投资 1.10 亿元，增资后，金宇高速注册资本为 4.38 亿元，本 公司出资比例为 13.70%。 2004 年 4 月 10 日，本公司召开董事会二届十四次会议，审议通过《关于向安徽金 宇高速公路发展有限公司增资 5000 万元的议案》。鉴于金种子集团为本公司的第一大股 东，持有本公司 62.47%的股份，因此，根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规 定，该项增资行为构成了关联交易。在表决时，3 名非关联董事及 3 名独立董事一致同 意通过该项关联交易，3 名关联董事回避表决。 2004 年 5 月 22 日，公司召开 2003 年年度股东大会，与该关联交易有利害关系的关联股 东——金种子集团放弃对该议案的表决权，会议审议通过《关于向安徽金宇高速公路发 展有限公司增资 5000 万元的议案》。 二、关联交易标的基本情况 截止 2004 年 3 月 31 日，由金宇高速实施的庐铜高速建设项目已累计完成建设投资 12 亿元，其中资本金投资 4.3 亿元，银行项目贷款投资 7.7 亿元。目前路基工程已完 成，路面工程已完成 30%，绿化工程、机电工程已完成招标，施工单位已进场施工，安 全防护和服务区配套工程正在按规范程序进行招标，项目建设进展顺利，预计 2005 年初 建成通车。根据国家项目建设资本金按建设进度序时到位的要求，公司拟追加投资 5000 万元，用于该项目建设。增资完成后，公司累计出资 1.1 亿元，占总注册资金 4.88 亿元 的 22.54%。 三、本次关联交易的目的及对公司的影响 通过向安徽金宇高速公路发展有限公司增资 5000 万元，使本公司在金宇高速的持股 比例上升为 22.54%。由于该项目 2005 年初即可建成通车，经营期间每年可给公司带来 稳定的收益，从而为本公司提供了新的效益增长点。 四、独立董事意见 公司独立董事认为，本次关联交易对公司进一步提高综合竞争能力具有十分重要的 意义，有利于公司的长远发展；本次关联交易表决程序合法、合规，没有损害本公司和 非关联股东利益。 4、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 安徽金种子集团 母公司 214,053,470.02 44,493,648.97 -- 有限公司 阜阳金种子废品 同一母公司 539,826.00 439,826.00 回收有限公司 安徽金种子南扬 同一母公司 10,670,967.98 2,868,935.30 制革有限公司 合计 / 225,264,264.00 47,802,410.27 25 2004 年年度报告 5、其他重大关联交易 （1）本公司与安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司达成意向性开发发房地产的 协议：基于本公司拟对部分闲置土地开发及本公司不具备房地产开发资质，双方约定对 本公司的部分土地进行合作开发；2004 年 10 月 24 日在阜阳市本公司与金种子房产公司 签署了《房地产合作开发合同》，以公司持有的土地使用权出资与金种子房产公司合作 开发“太阳城”和“阳光花园”项目。该交易已经 2004 年度第一次临时股东大会通过。 （2）担保借款情况 截至 2004 年 12 月 31 日止，安徽金种子集团有限公司为本公司的借款 28,007.00 万 元提供保证担保；根据安徽金种子集团有限公司与中国农业银行颖泉区支行签定的 “2004 农银高保字第 002 号”最高额保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司为本公 司自 2004 年 6 月 20 日起至 2006 年 6 月 20 日止形成的债务承担最高额人民币 11,000 万 元连带责任担保。另根据安徽金种子集团有限公司与中国工商银行阜阳市工商银行汇通 支行签定“2004 汇高保字第 001 号”最高额保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司 为本公司自 2004 年 3 月 31 日起至 2007 年 3 月 30 日止形成的债务承担最高额人民币 8,000 万元连带责任担保。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本公司为安徽金太阳啤酒有限责任公司借款 1,950 万元提供连带责任保证。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 1)2004 年 10 月 24 日，公司与金种子房产公司签署了《房地产合作开发合同》，以 公司持有的土地使用权出资与金种子房产公司合作开发“太阳城”和“阳光花园”项 目。公司董事会二届十八次会议审议通过《关于与金种子集团阜阳房地产开发有限公司 合作开发房地产项目的议案》，并提请 2004 年 11 月 27 日临时股东大会审议通过。 2)公司与中国银行阜阳分行签订《最高额抵押合同》，拟分别以公司位于颍州区沙 河路 259 号的综合楼房产和位于河滨路 302 号酿酒分公司用地、莲花路北侧总部办公用 地、沙河路西侧经营分公司用地三宗土地使用权作抵押，为公司向中国银行阜阳分行申 26 2004 年年度报告 请流动资金贷款 4972 万元作抵押。2004 年 10 月 24 日，公司董事会二届十八次会议审 议通过《关于向中国银行阜阳分行申请最高额抵押贷款的议案》，并提请 2004 年 11 月 27 日临时股东大会审议通过。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35.98 万元人民币，截止本报告期 末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 1)、本公司的子公司安徽金太阳生化药业有限公司的土地使用权证尚待办理； 2)、本公司兼并原阜阳饲料厂（现为本公司饲料分公司）所欠付中国建设银行阜阳 支行本息 30.04 万元（该债权已转至安徽皖投资产管理有限公司），经协商本公司以价 值 16.00 万元存货抵偿上述债务，重组收益 14.04 万元转入资本公积。 3)、2003 年 10 月 9 日，本公司接到控股股东安徽金种子集团有限公司的通知，根 据安徽省高级人民法院（2003）皖民二初字第 11 号《民事裁定书》，本公司控股股东安 徽金种子集团有限公司因中国东方资产管理公司合肥办事处诉阜阳塑胶制品有限公司借 款担保合同纠纷一案，被安徽高级人民法院于 2003 年 9 月 30 日冻结其持有的本公司 2200 万股国有法人股，期限一年，自 2003 年 9 月 30 日至 2004 年 9 月 30 日止。2004 年 9 月 27 日，本公司接安徽省高级人民法院通知(2004)皖执字第 05 号，通知称：根据申 请执行人中国东方资产管理公司合肥办事处的申请，安徽省高级人民法院依法于 2004 年 9 月 21 日对安徽金种子集团有限公司持有本公司的法人股股权 2200 万股进行续冻，冻 结期限至 2005 年 3 月 20 日。2005 年 3 月 23 日，本公司再次接到安徽省高级人民法院 通知，上述股权冻结期限延长至 2005 年 9 月 15 日。 27 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审计报告 华普审字[2005]0383 号 安徽金牛实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽金牛实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及 合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 、张 婕、朱彰森 中国 · 合肥 2005 年 4 月 16 日 28 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 5.1 233,196,869.76 194,942,212.64 213,190,403.19 183,894,578.14 短期投资 5.2 100,000.00 1,187,886.72 100,000.00 800,000.00 应收票据 5.3 4,848,344.60 8,359,798.83 3,980,694.60 7,316,777.40 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 6.1 318,279,562.91 202,966,370.45 311,006,356.35 184,764,928.04 其他应收款 5.5 6.2 101,682,214.86 62,355,122.29 102,502,096.63 67,350,430.85 预付账款 5.6 20,169,688.75 42,674,697.97 13,330,568.41 22,713,106.98 应收补贴款 存货 5.7 232,968,934.29 223,568,866.42 205,832,254.46 173,123,639.88 待摊费用 5.8 142,546.97 242,885.68 12,130.30 23,153.89 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 911,388,162.14 736,297,841.00 849,954,503.94 639,986,615.18 长期投资： 长期股权投资 5.9 6.3 68,644,234.58 110,000,000.00 106,637,959.83 144,312,129.19 长期债权投资 长期投资合计 68,644,234.58 110,000,000.00 106,637,959.83 144,312,129.19 其中：合并价差 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 5.10 487,113,881.09 524,830,801.62 283,530,093.36 264,698,657.52 减：累计折旧 5.10 165,391,716.47 173,154,041.03 117,004,395.42 113,464,587.95 固定资产净值 5.10 321,722,164.62 351,676,760.59 166,525,697.94 151,234,069.57 减：固定资产减 34,511,422.21 35,141,784.37 19,796,967.41 18,418,543.37 值准备 固定资产净额 287,210,742.41 316,534,976.22 146,728,730.53 132,815,526.20 工程物资 5.11 234,654.64 249,953.14 在建工程 5.12 26,079,549.97 1,395,468.74 1,021,961.20 1,395,468.74 固定资产清理 固定资产合计 313,524,947.02 318,180,398.10 147,750,691.73 134,210,994.94 无形资产及其他 29 2004 年年度报告 资产： 无形资产 5.13 165,523,171.09 162,482,244.69 138,795,203.69 136,141,252.25 长期待摊费用 5.14 540,974.83 450,812.23 其他长期资产 无形资产及其他 166,064,145.92 162,933,056.92 138,795,203.69 136,141,252.25 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,459,621,489.66 1,327,411,296.02 1,243,138,359.19 1,054,650,991.56 流动负债： 短期借款 5.15 315,070,000.00 306,420,000.00 229,500,000.00 217,850,000.00 应付票据 5.16 9,900,000.00 9,330,240.00 9,900,000.00 2,034,000.00 应付账款 5.17 109,309,054.16 120,310,134.46 83,995,524.11 78,510,964.77 预收账款 5.18 7,472,392.03 28,286,917.97 5,289,413.76 24,248,167.56 应付工资 5.19 4,047,451.96 2,853,272.86 4,047,451.96 2,853,272.86 应付福利费 23,338,145.83 25,168,329.95 19,809,442.20 20,665,968.19 应付股利 0.00 应交税金 5.20 68,990,466.62 79,516,681.51 11,677,522.93 13,995,292.50 其他应交款 5.21 837,337.09 1,196,694.60 748,145.87 922,424.43 其他应付款 5.22 53,585,318.91 78,008,576.24 43,660,534.67 48,657,839.48 预提费用 5.23 5,319,864.19 2,176,508.99 5,148,389.75 1,750,056.79 预计负债 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 597,870,030.79 653,267,356.58 413,776,425.25 411,487,986.58 长期负债： 长期借款 5.24 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 627,870,030.79 683,267,356.58 413,776,425.25 411,487,986.58 少数股东权益 2,006,209.87 1,941,464.60 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 5.25 346,400,000.00 346,400,000.00 346,400,000.00 346,400,000.00 本） 减：已归还投资 30 2004 年年度报告 实收资本（或股 本）净额 资本公积 5.26 520,875,402.84 521,021,953.56 520,875,402.84 521,021,953.56 盈余公积 5.27 30,554,286.24 30,554,286.24 30,554,286.24 30,554,286.24 其中：法定公益 10,184,762.08 10,184,762.08 10,184,762.08 10,184,762.08 金 未分配利润 5.28 -66,712,918.20 -253,239,990.92 -68,467,755.14 -254,813,234.82 拟分配现金股利 外币报表折算差 额 减：未确认投资 -1,371,521.88 -2,533,774.04 损失 所有者权益（或 829,745,249.00 642,202,474.84 829,361,933.94 643,163,004.98 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 1,459,621,489.66 1,327,411,296.02 1,243,138,359.19 1,054,650,991.56 益）总计 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 31 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 5.29 6.4 419,695,094.39 373,901,201.76 232,091,434.78 269,138,259.88 减：主营业务成本 5.29 6.4 338,312,618.93 295,512,937.60 183,220,617.79 209,142,783.55 主营业务税金及附加 5.30 36,279,143.84 34,062,553.49 18,398,303.66 20,327,396.54 二、主营业务利润（亏 45,103,331.62 44,325,710.67 30,472,513.33 39,668,079.79 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 5.31 1,791,822.93 1,066,611.14 931,825.99 715,651.71 损以“-”号填列） 减: 营业费用 40,512,764.24 39,876,533.57 29,337,802.55 33,079,901.09 管理费用 170,667,077.20 131,291,117.24 165,963,633.26 102,301,043.88 财务费用 5.32 20,567,598.09 21,362,858.93 13,963,039.76 14,967,974.55 三、营业利润（亏损以 -184,852,284.98 -147,138,187.93 -177,860,136.25 -109,965,188.02 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5.33 6.5 1,246,879.73 -400,989.92 -2,422,603.05 -34,864,884.32 “-”号填列） 补贴收入 5.34 1,723,000.00 2,167,000.00 营业外收入 5.35 1,770,122.80 1,162,394.72 1,518,076.74 736,632.82 减：营业外支出 5.36 7,691,757.02 10,274,457.10 7,580,817.12 9,927,218.36 四、利润总额（亏损总 -187,804,039.47 -154,484,240.23 -186,345,479.68 -154,020,657.88 额以“-”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 -82,683.75 -846,897.41 加：未确认投资损失 5.39 1,194,283.00 1,371,521.88 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 -186,527,072.72 -152,265,820.94 -186,345,479.68 -154,020,657.88 “-”号填列） 加：年初未分配利润 -66,712,918.20 85,552,902.74 -68,467,755.14 85,552,902.74 32 2004 年年度报告 其他转入 六、可供分配的利润 -253,239,990.92 -66,712,918.20 -254,813,234.82 -68,467,755.14 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 -253,239,990.92 -66,712,918.20 -254,813,234.82 -68,467,755.14 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥 -253,239,990.92 -66,712,918.20 -254,813,234.82 -68,467,755.14 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 5.33 5.33 668,998.69 668,998.69 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加 (或减少)利润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加 -27,956,529.38 -22,400,762.06 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 33 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 515,517,277.42 305,314,004.15 收到的税费返还 3,123,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5.38 48,109,866.37 45,931,789.05 现金流入小计 566,750,143.79 351,245,793.20 购买商品、接受劳务支付的现金 348,932,196.00 189,753,467.58 支付给职工以及为职工支付的现金 38,055,251.51 29,495,466.66 支付的各项税费 61,243,896.68 41,708,722.73 支付的其他与经营活动有关的现金 5.39 49,725,055.28 41,153,005.53 现金流出小计 497,956,399.47 302,110,662.50 经营活动产生的现金流量净额 68,793,744.32 49,135,130.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,100,000.00 5,100,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 285,000.00 285,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 5.40 413,950.16 317,074.50 现金流入小计 5,798,950.16 5,702,074.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 31,035,855.76 7,515,683.88 现金 投资所支付的现金 51,200,000.00 50,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 82,235,855.76 58,315,683.88 投资活动产生的现金流量净额 -76,436,905.60 -52,613,609.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 314,920,000.00 216,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 314,920,000.00 216,850,000.00 偿还债务所支付的现金 323,570,000.00 228,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,666,381.59 14,167,346.37 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.41 1,295,114.25 34 2004 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 345,531,495.84 242,667,346.37 筹资活动产生的现金流量净额 -30,611,495.84 -25,817,346.37 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -38,254,657.12 -29,295,825.05 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -186,527,072.72 -186,345,479.68 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -82,683.75 153,325,464.21 减：未确认的投资损失 1,194,283.00 加：计提的资产减值准备 152,079,383.09 固定资产折旧 21,311,537.77 11,988,898.29 无形资产摊销 3,734,706.40 3,105,951.44 长期待摊费用摊销 90,162.60 待摊费用减少（减：增加） -100,338.71 -11,023.59 预提费用增加（减：减少） -3,415,170.61 -3,492,963.40 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 995,185.92 995,185.92 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 20,524,246.84 13,944,902.31 投资损失（减：收益） -1,246,879.73 2,422,603.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,554,745.09 16,788,242.82 经营性应收项目的减少(减：增加) -2,575,144.49 16,408,951.06 经营性应付项目的增加(减：减少) 71,754,839.80 20,004,398.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 68,793,744.32 49,135,130.70 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 194,942,212.64 183,894,578.14 减：现金的期初余额 233,196,869.76 213,190,403.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -38,254,657.12 -29,295,825.05 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 35 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 121,315,929.18 135,234,706.96 4,091,090.35 4,091,090.35 252,459,545.79 其中：应收账款 98,224,537.00 134,671,036.98 146,184.29 146,184.29 232,749,389.69 其他应收款 23,091,392.18 563,669.98 3,944,906.06 3,944,906.06 19,710,156.10 短期投资跌价准备合计 12,113.28 12,113.28 其中：股票投资 12,113.28 12,113.28 债券投资 存货跌价准备合计 22,615,876.48 16,003,773.86 908,441.72 908,441.72 37,711,208.62 其中：库存商品 6,945,865.70 1,501,317.15 823,521.42 823,521.42 7,623,661.43 原材料 14,162.42 5,377.78 16,641.26 16,641.26 2,898.94 长期投资减值准备合计 3,126,493.46 2,826,493.46 2,826,493.46 300,000.00 其中：长期股权投资 3,126,493.46 2,826,493.46 2,826,493.46 300,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 34,511,422.21 7,626,315.57 6,995,953.41 6,995,953.41 35,141,784.37 其中：房屋、建筑物 8,410,144.26 4,130,705.75 4,761,853.60 4,761,853.60 7,778,996.41 机器设备 26,101,277.95 3,495,609.82 2,234,099.81 2,234,099.81 27,362,787.96 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 8,685,832.34 8,685,832.34 委托贷款减值准备 资产减值合计 190,255,553.67 158,876,909.67 14,821,978.94 14,821,978.94 334,310,484.40 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 36 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 105,729,399.65 132,612,602.70 79,936.54 79,936.54 238,262,065.81 其中：应收账款 90,581,578.93 132,592,536.54 79,936.54 79,936.54 223,094,178.93 其他应收款 15,147,820.72 20,066.16 15,167,886.88 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 22,615,876.48 15,969,332.66 908,441.72 908,441.72 37,676,767.42 其中：库存商品 6,945,865.70 1,493,028.56 823,521.42 823,521.42 7,615,372.84 原材料 14,162.42 2,478.84 16,641.26 16,641.26 长期投资减值准备合计 3,126,493.46 2,826,493.46 2,826,493.46 300,000.00 其中：长期股权投资 3,126,493.46 2,826,493.46 2,826,493.46 300,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 19,796,967.41 5,617,529.37 6,995,953.41 6,995,953.41 18,418,543.37 其中：房屋、建筑物 4,774,519.62 2,660,802.03 4,761,853.60 4,761,853.60 2,673,468.05 机器设备 15,022,447.79 2,956,727.34 2,234,099.81 2,234,099.81 15,745,075.32 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 8,685,832.34 8,685,832.34 委托贷款减值准备 资产减值合计 159,954,569.34 154,199,464.73 10,810,825.13 10,810,825.13 303,343,208.94 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 37 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 346,400,000.00 346,400,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 346,400,000.00 346,400,000.00 二、资本公积 期初余额 520,875,402.84 520,875,402.84 本期增加数 146,550.72 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 146,550.72 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 521,021,953.56 520,875,402.84 三、法定和任意盈余公积 期初余额 20,369,524.16 20,369,524.16 本期增加数 其中：从净利润中提取数 38 2004 年年度报告 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 20,369,524.16 20,369,524.16 其中：法定盈余公积 20,369,524.16 20,369,524.16 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 10,184,762.08 10,184,762.08 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 10,184,762.08 10,184,762.08 五、未分配利润 期初未分配利润 -66,712,918.20 85,552,902.74 本期净利润（净亏损以“-”号填列） -186,527,072.72 -152,265,820.94 本期利润分配 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -253,239,990.92 -66,712,918.20 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 39 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 安徽金牛实业股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司概况 安徽金牛实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政 府皖政秘[1998]89 号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方 式设立的股份有限公司。 1998 年 7 月 2 日经中国证监会证监发字[1998]181 号、182 号文批准，本公司向社 会公开发行社会公众股 6,500 万股，并于 1998 年 7 月 23 日在安徽省工商行政管理局办 理了注册登记。1998 年 8 月 12 日，本公司 A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。2000 年 6 月本公司以 1999 年末 19,000 万股为基数,向全体股东每 10 股送 2 股，并用资本公 积每 10 股转增 5 股，送转股后公司股本为 32,300 万股；2001 年 1 月向全体股东配售 2,340 万股，变更后公司股本为 34,640 万股。 本公司主要从事黄牛繁殖、牛肉、牛皮革、饲料、生化制品及药品、玻璃、纸箱、 麻纺制品等包装材料及饮料酒、白酒的生产经营。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计制度和会计准则 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生时市场汇价折合人民币记账，期末有关外币账户余额按 期末市场汇价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币之间的 差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间，计入长期待摊费用；属于与购建 固定资产有关的借款发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物确定标准 一项投资同时具备下列四个条件时，确定为现金等价物。 （1）期限较短，从购买日起，三个月内到期； （2）流动性强； （3）易于转换为已知金额的现金； （4）价值变动风险很小。 7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投 资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在 期末时以成本与市价孰低计价；短期投资持有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资 40 2004 年年度报告 账面价值，处置时按收到的处置收入与投资账面价值差额确认为当期投资收益。短期投 资跌价准备按单项投资，即按短期投资的个别购入成本与市价孰低计提。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后仍 无法收回的应收款项，或因债务人逾期未履行其清偿义务并有确凿证据表明无法收回的 应收款项，确认为坏账损失； （2）坏账损失的核算：采用备抵法。 ①坏账准备按应收账款和其他应收款的余额采用账龄分析法计提坏账准备，根据债 务单位的财务状况、现金流量等情况，确定计提比例如下： 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 100% ②如果债务人存在单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自 然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等情况的，则全额计提坏帐准备。 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品、在产品等。存货发出计 价采用加权平均法，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可变现净值 部分计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目 的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产 成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的 可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存货的数量多于销售合同订 购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等， 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别 计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经 消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金 额减少计提的存货跌价准备。 10、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期投资减值 准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 41 2004 年年度报告 （2） 股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按下列原则处 理： 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限 的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年平均摊销；初始投 资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。 （3）长期投资减值准备 长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续 下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投 资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。 11、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他 与生产、经营相关的设备、器具、工具等，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 二年的不属于生产、经营主要设备的物品等。固定资产按实际成本计价，采用直线法计 提折旧。 （2）固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 机械设备 5 14 6.80 供热设备 5 18 5.28 运输设备 5 12 7.90 专用设备 5 14 6.80 其他设备 5 8 11.88 生产用房 5 40 2.38 受腐蚀用房 5 25 3.80 生产辅助用房 5 45 2.10 建筑物 5 25 3.80 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回 金额，以确定固定资产是否计提减值准备： ①固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并 且预计在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发 生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经 营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 42 2004 年年度报告 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 在建工程按实际成本计价，自工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造 价或工程实际成本等，未办理竣工决算的按估计的价值转入固定资产。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的 摊销、汇兑损益，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重 新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面 价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额, 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资 本化率，资本化率按以下原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利 率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生 的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资 产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得 时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益； （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确 定： ① 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限； ② 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不超过法律规定的有 效年限； 43 2004 年年度报告 ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年限与有 效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金 额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值 准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的。 15、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平 均摊销；无明确受益期的分 5 年平均摊销。公司在筹建期间发生的开办费用，按照财政 部财会（2001）43 号文《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的规定处理， 即如果未摊销的开办费用较大，直接将其余额转入当期损益对公司的利润产生重大影响 的，采用追溯调整法；如果未摊销的开办费用较小，将其余额一次转入当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在下列条件均能满足时，按规定的计算方法计算确认收入：与交易相关的经济利益 能够流入企业；收入的金额能够可靠的计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并报表编制方法 （1）合并范围的确认原则 对其他单位投资占被投资单位权益性资本 50%以上，或投资比例 50%以下但有实际 控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财 会二字[1996]2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳 入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵消公司内 部的重大交易和事项。 44 2004 年年度报告 三、税项 1、增值税 根据国家税务总局国税发[1999]39 号《关于修订“饲料”注释及加强饲料征免增值 税管理问题的通知》，本公司饲料产品免征增值税。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司其他产品执行 17%的增值税率。 2、消费税 根据《中华人民共和国消费税暂行条例》，本公司销售的粮食白酒执行 25%比例税 率，销售的薯类白酒执行 15%比例税率，销售的酒精执行 5%比例税率，销售的啤酒执行 220 元/吨的定额税率；根据财税[2001]084 号《财政部、国家税务总局关于调整酒类产 品消费税政策的通知》，本公司销售的白酒自 2001 年 5 月 1 日起另外执行 0.5 元/斤的 定额税率。 3、城建税及教育费附加 分别按应交增值税额、消费税额的 7%和 4%计缴。 4、所得税 本公司执行 33%的所得税税率。 5、其他税项 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及联营企业 1、控股子公司基本情况 权益 是否合 企业名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 比例 并报表 （%） 安徽金太阳啤酒 啤酒、白酒、 10,000,000.00 47,402,402.34 99.00 是 有限责任公司 饮料制造销售 安徽金太阳生化 西药、中药 30,000,000.00 27,600,000.00 92.00 是 药业有限公司 生产和销售 北京金易联电子 信息技术、电子 5,000,000.00 3,000,000.00 60.00 否 商务有限公司 商务及咨询服务 安徽庐江金太阳 啤酒、白酒、 10,000,000.00 35,210,400.00 99.00 是 啤酒有限公司 饮料制造销售 纳入合并范围的子公司为安徽金太阳啤酒有限责任公司、安徽金太阳生化药业有限 公司、安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司。 北京金易联电子商务有限公司已停业，2002 年已对该项投资计提了 100%的减值准 备，2003 年及本期均未纳入合并报表范围。根据北京金易联电子商务有限公司清算小组 2004 年 11 月 20 日提交的清算报告，北京金易联电子商务有限公司资产变现全部用于职 工工资、职工医药费和安置支出，故本期将其账面余额和减值准备全部核销。 45 2004 年年度报告 2、联营企业概况 （1）本期新增联营企业 根据 2004 年 4 月 10 日召开的第二届董事会第十四次会议决议，本公司对安徽金宇 高速公路发展有限责任公司以现金增加出资 5000 万元，增资后金宇公司注册资本为 48,800 万元，其中本公司累计出资 11,000.00 万元，出资比例由 13.70%变更为 22.54%。 此项决议已获 2003 年度股东大会通过并交董事会实施。本公司本期对安徽金宇高速公路 发展有限责任公司投资由成本法转为权益法核算。 （2）本期转让联营企业 2001 年本公司与美国 CAO GROUP，INC.、北京海伦金太科技发展有限公司、四川 省川喜酒业集团有限公司、浙江富康包装印刷有限公司在上海市合资设立了上海鑫谷光 电股份有限公司，注册资本为人民币 3000 万元，本公司出资人民币 990 万元，占注册资 本的 33%。由于本公司在光电半导体领域缺少相关的专业人才，为了进一步明晰本公司主 导产业，提高资产盈利能力，集中资金、精力做大、做强主业，本公司董事会二届十六 次会议决议向美国 CAO HOLDING，LLC 转让持有的上海鑫谷光电股份有限公司 33%的股 权，根据双方签定的股权转让协议，该项股权转让价格为人民币 990 万元。2004 年 12 月 本公司收到上述股权转让款人民币 500 万元。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 现 金 3,117,284.55 2,383,281.64 银 行 存 款 189,790,928.09 215,210,709.06 其他货币资金 2,034,000.00 15,602,879.06 合 计 194,942,212.64 233,196,869.76 （1）货币资金期末余额较期初减少 16.40%，主要是向安徽金宇高速公路发展有限 责任公司增资支付投资款所致； （2）期末货币资金无质押、冻结等受限情形。 2、短期投资 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 诺安基金 200,000.00 __ __ __ 长盛基金 150,000.00 __ __ __ 天通保本基金 150,000.00 __ __ __ 大成精选基金 300,000.00 __ __ — 兴业基金 300,000.00 11,246.52 __ __ 大成基金 100,000.00 866.76 __ __ 银河收益基金 __ __ 100,000.00 — 合 计 1,200,000.00 12,113.28 100,000.00 — 46 2004 年年度报告 3、应收票据 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 8,359,798.83 4,848,344.60 合 计 8,359,798.83 4,848,344.60 （1）期末应收票据余额中无贴现、质押的情形； （2）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的票据。 4、应收账款 （1）账龄分析 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 105,070,793.00 24.12 5,751,635.85 112,061,720.74 26.91 5,603,086.03 1-2年 48,546,670.89 11.14 8,684,954.28 137,998,983.71 33.13 16,599,855.59 2-3年 116,431,193.99 26.72 52,645,697.30 121,040,562.28 29.06 30,618,762.20 3年以上 165,667,102.26 38.02 165,667,102.26 45,402,833.18 10.90 45,402,833.18 合 计 435,715,760.14 100.00 232,749,389.69 416,504,099.91 100.00 98,224,537.00 （2）应收账款期末余额中欠款前五名客户合计 93,823,125.97 元，占期末应收账 款总额的 21.53%； （3）根据本公司坏账核算方法，本期对部分确实无法收回的应收账款全额计提了 坏账准备，其中 1 年以内的金额为 524,311.77 元、1—2 年的金额为 4,255,874.65 元、 2—3 年的金额为 41,389,433.18 元； （4）应收账款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安 徽金种子集团有限公司的款项为 53,851,330.80 元。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 10,332,454.35 12.59 516,622.71 53,646,498.01 43.00 6,437,137.56 1-2年 12,798,361.73 15.60 1,279,836.17 58,970,069.61 47.26 5,897,006.96 2-3年 48,259,723.63 58.81 7,238,958.54 1,646,813.84 1.32 247,022.08 3年以上 10,674,738.68 13.00 10,674,738.68 10,510,225.58 8.42 10,510,225.58 合 计 82,065,278.39 100.00 19,710,156.10 124,773,607.04 100.00 23,091,392.18 47 2004 年年度报告 （2）其他应收款期末余额中欠款前五名合计 56,307,312.97 元，占期末其他应收 款总额的 68.61%； （3）其他应收款期末较期初减少 34.23%，主要系收到安徽金种子集团有限公司归 还的款项所致； （4）期末其他应收款金额较大的明细户如下： 客户名称 欠款金额 款项内容或性质 欠款时间 安徽金种子集团有限公司 44,493,648.97 资金往来 3 年以内 上海鑫谷光电股份有限公司 4,800,000.00 资金往来 1 年以内 阜阳市种猪养殖厂 4,000,000.00 资金往来 3 年以上 合 计 53,293,648.97 （5）其他应收款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 安徽金种子集团有限公司的款项为 44,493,648.97 元。 6、预付账款 （1）账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 41,271,169.55 96.71 17,303,434.63 85.79 1-2 年 1,159,526.89 2.72 1,804,396.92 8.95 2-3 年 244,001.53 0.57 1,061,857.20 5.26 3 年以上 — — — — 合 计 42,674,697.97 100.00 20,169,688.75 100.00 （2）预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为 1,403,528.42 元，主要为尚未结 算的尾款； （3）预付账款期末余额较期初增加 111.58%，主要是本期部分采购货物发票未到 账所致； （4）预付账款期末余额中预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安 徽金种子集团有限公司的款项为 15,639,923.08 元。 7、存货及存货跌价准备 （1）存货 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 原材料 26,943,639.32 46,238,053.53 包装物 98,910,945.12 85,234,018.40 48 2004 年年度报告 低值易耗品 2,334,839.65 1,771,151.22 自制半成品 47,612,075.12 51,175,056.42 在产品 8,393,835.56 19,284,805.16 产成品 77,084,740.27 51,881,726.04 合 计 261,280,075.04 255,584,810.77 （2）存货跌价准备 本期减少 类 别 2004.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 2004.12.31 回升转回数 转出数 合计 14,162.42 5,377.78 __ 16,641.26 16,641.26 2,898.94 原材料 15,655,848.36 14,497,078.93 __ 68,279.04 68,279.04 30,084,648.25 包装物 6,945,865.70 1,501,317.15 __ 823,521.42 823,521.42 7,623,661.43 产成品 合 计 22,615,876.48 16,003,773.86 __ 908,441.72 908,441.72 37,711,208.62 存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提，各类存货可变现 净值按市价扣除相关销售费用和税金后确定。 8、待摊费用 类 别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 财产保险费 242,885.68 142,546.97 合 计 242,885.68 142,546.97 财产保险费是按照保险合同约定的受益期分期摊销。 9、长期股权投资 （1）投资类别 2004 年 1 月 1 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 2,826,493.46 __ 2,826,493.46 __ __ 2,826,493.46 对联营公司投资 68,644,234.58 50,586,766.73 9,231,001.31 110,000,000.00 __ — 其他股权投资 300,000.00 __ __ 300,000.00 300,000.00 300,000.00 合 计 71,770,728.04 3,126,493.46 50,586,766.73 12,057,494.77 110,300,000.00 300,000.00 ①对子公司投资： 追加投 本期权益 累计权益 分得的现 被投资公司名称 初始投资额 2004.1.1 本期减少 2004.12.31 资额 增减额 增减额 金红利额 北京金易联电子商务有 3,000,000.00 2,826,493.46 __ __ -173,506.54 — 2,826,493.46 — 限公司 49 2004 年年度报告 ②对联营公司投资： 分得的 本期权益 累计权益 被投资公司名称 初始投资额 2004.1.1 追加投资额 现金红 本期减少 2004.12.31 增减额 增减额 利额 安徽金宇高速公路 110,000,000.00 60,000,000.00 50,000,000.00 __ __ __ __ 110,000,000.00 发展有限责任公司 鑫谷光电股份有限 9,900,000.00 8,644,234.58 — 586,766.73 -668,998.69 — 9,231,001.31 — 公司 合计 119,900,000.00 68,644,234.58 50,000,000.00 586,766.73 -668,998.69 __ 9,231,001.31 110,000,000.00 ③其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 投资金额 备注 安徽阜阳明珠 长期 3% 300,000.00 股份有限公司 合 计 300,000.00 （2）长期投资减值准备 本期减少 被投资公司名称 因资产价值回 其他原因转出 2004.1.1 本期增加 升转回数 数 合计 2004.12.31 北京金易联电子商 2,826,493.46 — — 2,826,493.46 2,826,493.46 __ 务有限公司 安徽阜阳明珠 300,000.00 — — — — 300,000.00 股份有限公司 合 计 3,126,493.46 — — 2,826,493.46 2,826,493.46 300,000.00 ①因北京金易联电子商务有限公司已清算完毕，其资产变现全部用于职工工资、职 工医药费和安置支出，故本期将其账面余额和减值准备同时转销。 ②因安徽阜阳明珠股份有限公司已停业，本公司对该项投资计提了 100%的减值准 备。 （3）从目前情况分析，除安徽阜阳明珠股份有限公司投资外，其他投资的变现、 投资收益汇回无重大限制。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类 别 2004年1月1日 本年增加 本年减少 2004年12月31日 生产用房 163,925,820.87 4,575,954.57 11,923,859.86 156,577,915.58 生产辅助用房 7,659,344.63 894,982.00 628,982.35 7,925,344.28 建筑物 39,880,790.26 2,171,750.35 235,781.42 41,816,759.19 机械设备 132,771,875.00 44,430,805.23 3,862,694.52 173,339,985.71 50 2004 年年度报告 供热设备 8,080,516.10 __ 265,506.50 7,815,009.60 运输设备 4,589,816.85 235,000.00 646,779.57 4,178,037.28 专用设备 123,131,471.74 6,026,533.46 2,880,563.16 126,277,442.04 其他设备 7,074,245.64 221,518.71 395,456.41 6,900,307.94 合 计 487,113,881.09 58,556,544.32 20,839,623.79 524,830,801.62 ①本期在建工程完工转入固定资产 4,667.47 万元； ②本期固定资产减少系对饲料、肉类等分公司设备进行清理引致； ③本公司无融资租入固定资产，本公司为取得借款，以房产、机器设备向银行抵押， 分别作价 1,745.96 万元、4,727.36 万元。 （2）累计折旧 类 别 2004年1月1日 本年增加 本年减少 2004年12月31日 生产用房 39,773,382.29 3,090,449.52 7,455,164.20 35,408,667.61 生产辅助用房 1,119,011.10 133,443.17 543,356.12 709,098.15 建筑物 7,058,220.08 1,457,970.05 72,473.58 8,443,716.55 机械设备 50,214,061.02 8,021,295.46 2,801,169.43 55,434,187.05 供热设备 4,801,746.93 408,443.54 188,559.37 5,021,631.10 运输设备 2,361,559.45 274,081.92 429,000.66 2,206,640.71 专用设备 54,306,086.56 7,126,409.65 1,715,723.86 59,716,772.35 其他设备 5,757,649.04 799,444.46 343,765.99 6,213,327.51 合 计 165,391,716.47 21,311,537.77 13,549,213.21 173,154,041.03 321,722,164.62 351,676,760.59 固定资产净值 （3）固定资产减值准备 本期减少 类 别 因资产价值 2004.1.1 本期增加 回升转回数 其他原因转出数 合计 2004.12.31 生产用房 6,613,939.68 1,903,228.01 __ 4,502,720.62 4,502,720.62 4,014,447.07 生产辅助用房 259,132.98 __ __ 259,132.98 259,132.98 __ 建筑物 1,537,071.60 2,227,477.74 __ __ __ 3,764,549.34 机械设备 12,016,405.16 __ __ 1,146,468.62 1,146,468.62 10,869,936.54 供热设备 2,674.20 __ __ 2,674.20 2,674.20 __ 运输设备 1,021,628.72 __ __ 362,200.17 362,200.17 659,428.55 51 2004 年年度报告 专用设备 13,049,636.07 3,449,014.39 __ 711,823.02 711,823.02 15,786,827.44 其他设备 10,933.80 46,595.43 __ 10,933.80 10,933.80 46,595.43 合 计 34,511,422.21 7,626,315.57 __ 6,995,953.41 6,995,953.41 35,141,784.37 固定资产净额 287,210,742.41 316,534,976.22 本期固定资产减值准备减少系清理固定资产时，相应同时转销所致。 11、工程物资 类 别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预付大型设备款 __ — 制药设备 249,953.14 234,654.64 合 计 249,953.14 234,654.64 12、在建工程 （1）在建工程 工程投入占 预算数万 2004年 本期转入 其他 2004年 工程名称 本期增加 资金来源 预算 元 1月1日 固定资产额 减少 12月31日 的比例 58平米池炉工程 1,570.00 3,453,364.94 __ __ __ 3,453,364.94 自有资金 22% 制药工程 630.00 6,254,428.60 __ __ __ 6,254,428.60 募集资金 99% 新药厂工程 2,848.00 1,010,300.00 218,946.80 1,229,246.80 __ __ 募集资金 100% 募集资金及 啤酒技改工程 5,300.00 24,047,288.77 21,236,834.30 45,284,123.07 __ __ 85% 贷款 环保工程 73.00 __ 373,507.54 __ __ 373,507.54 募集资金 51% 其他工程 __ 161,285.71 161,285,71 __ __ 自有资金 100% 合 计 10,421.00 34,765,382.31 21,990,574.35 46,674,655.58 __ 10,081,301.08 （2）利息资本化金额 资本化利率 工程名称 2004年1月1日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 （年） 啤酒技改工程 260,764.84 1,295,114.25 1,555,879.09 — 6.696% 52 2004 年年度报告 （3）在建工程减值准备 本期减少 类 别 因资产价值回 其他原因 2004 年 1 月 1 日 本期增加 升转回数 转出数 合计 2004 年 12 月 31 日 58平米 3,453,364.94 — — — — 3,453,364.94 池炉工程 制药工程 5,232,467.40 — — — — 5,232,467.40 合 计 8,685,832.34 — — — — 8,685,832.34 13、无形资产 取得 类别 原始金额 2004年1月1日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004年12月31日 剩余摊销年限 方式 土地使用权 购买 3,872,550.00 3,640,197.00 — 77,451.00 309,804.00 3,562,746.00 46年 土地使用权 购买 13,252,720.00 12,098,170.89 — 265,053.96 1,419,603.07 11,833,116.93 45年 土地使用权 购买 500,000.00 479,999.92 — 10,000.00 30,000.08 469,999.92 47年 土地使用权 购买 11,000,000.00 10,120,000.00 — 263,609.40 1,143,609.40 9,856,390.60 45年 土地使用权 购买 390,250.00 389,599.59 — 7,805.00 8,455.41 381,794.59 48.92年 土地使用权 抵债受让 40,609,400.00 39,509,562.08 — 1,014,822.55 2,114,660.47 38,494,739.53 37.92年 土地使用权 抵债受让 67,153,900.00 65,519,067.23 — 1,508,960.55 3,143,793.32 64,010,106.68 42.42年 土地使用权 抵债受让 8,152,200.00 7,977,317.82 — 161,418.82 336,301.00 7,815,899.00 48.42年 土地使用权 抵债受让 26,220,600.00 25,780,202.33 — 406,499.56 846,897.23 25,373,702.77 62.42年 土地使用权 购买 440,000.00 __ 440,000.00 11,000.00 11,000.00 429,000.00 39年 土地使用权 购买 241,780.00 __ 241,780.00 4,835.60 4,835.60 236,944.40 49年 国强软件 购买 13,250.00 9,054.23 — 2,649.96 6,845.73 6,404.27 2.42年 国强软件 购买 12,000.00 __ 12,000.00 600.00 600.00 11,400.00 4.75年 合计 171,858,650.00 165,523,171.09 693,780.00 3,734,706.40 9,376,405.31 162,482,244.69 （1）期末为取得短期借款以土地使用权向银行抵押，作价 15,541.68 万元。 （2）期末将无形资产账面价值与可收回金额进行比较，未发生可收回金额低于账面价 值的情形，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 2004 年 2004 年 剩余摊 种 类 原始发生额 本期增加 本期摊销 累计摊销 1月1日 12 月 31 日 销年限 90,162.6 水电增容费 811,462.50 540,974.83 __ 360,650.27 450,812.23 5年 0 合 计 811,462.50 540,974.83 __ 90,162.60 360,650.27 450,812.23 53 2004 年年度报告 15、短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 抵押借款 36,850,000.00 4,000,000.00 保证借款 269,570,000.00 311,070,000.00 信用借款 __ — 合计 306,420,000.00 315,070,000.00 本公司的控股股东安徽金种子集团有限公司为本公司 25,007.00 万元的借款提供保 证。 16、应付票据 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 9,330,240.00 9,900,000.00 （1）期末本公司按汇票金额协议比例存入银行汇票保证金，汇票金额与保证金差 额部分依据本公司控股股东安徽金种子集团有限公司与中国农业银行颖泉区支行签定的 “2004 农银高保字第 002 号”以及与中国工商银行阜阳市工商银行汇通支行签定“2004 汇高保字第 001 号”最高额保证合同的规定，由安徽金种子集团有限公司为本公司分别 提供最高额人民币 1.1 亿元和 8000 万元连带责任担保。 （2）应付票据期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安 徽金种子集团的票据为 1,374,000.00 元。 17、应付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 120,310,134.46 109,309,054.16 （1）应付账款期末余额中无账龄在三年以上的大额应付款项； （2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 18、预收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 28,286,917.97 7,472,392.03 （1）预收账款期末余额中账龄超过一年的金额为 4,540,921.87 元，主要是尚未结 算的尾款； （2）预收账款期末余额较期初余额增加 278.55%，主要系本公司加强赊销控制， 降低应收账款风险，对部分客户的销售采用预收款形式结算； （3）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 54 2004 年年度报告 19、应付工资 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2,853,272.86 4,047,451.96 应付工资期末余额中无属于拖欠性质的未付工资。 20、应交税金 税 种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 所得税 -727,414.89 -677,414.89 增值税 11,171,902.00 7,193,751.94 消费税 66,718,078.95 60,934,078.83 城建税 1,395,344.98 790,157.59 营业税 521,243.75 334,863.87 代扣个人所得税 437,526.72 415,029.28 合 计 79,516,681.51 68,990,466.62 21、其他应交款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教育费附加 1,196,694.60 837,337.09 22、其他应付款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 78,008,576.24 53,585,318.91 （1）其他应付款期末余额中金额较大的明细户如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 安徽金宇高速 3,673,517.31 往来款 集资建房款(73 户) 3,124,266.68 未结算 工会经费 2,152,268.31 未支付 合 计 8,950,052.30 （2）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 23、预提费用 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 结存原因 利息 393,296.51 121,481.10 未结算 大修理费 739,424.06 3,927,939.97 未支付 电费 522,261.01 921,145.68 未结算 运费 __ 50,343.24 水费 4,685.10 __ 未结算 55 2004 年年度报告 其他 198,466.20 __ 未结算 动力 318,376.11 __ 未结算 销售承包费用 __ 298,954.20 合 计 2,176,508.99 5,319,864.19 预提费用期末余额较期初减少 59.09%，主要是支付了部分修理费所致。 24、长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 担保借款 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 本公司的控股股东安徽金种子集团有限公司为本公司提供 3,000.00 万元的借款保 证。 25、股本 公司股份变动情况 数量单位：万股 本期增减（+，-） 2004 年 12 月 31 股份类别 2004 年 1 月 1 日 公积金 配股 送股 其他 小计 日 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 21,640.00 __ __ __ __ __ 21,640.00 其中：国家持有股份 __ __ __ __ __ __ 境内法人持有股份 21,640.00 __ __ __ __ __ 21,640.00 境外法人持有股份 __ __ __ __ __ __ 其他 __ __ __ __ __ __ 2、募集法人股份 __ __ __ __ __ __ 3、内部职工股 __ __ __ __ __ __ 4、优先股或其他 __ __ __ __ __ __ 未上市流通股份合计 21,640.00 21,640.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000.00 __ __ __ __ __ 13,000.00 56 2004 年年度报告 2、境内上市的外资股 __ __ __ __ __ __ 3、境外上市的外资股 __ __ __ __ __ __ 4、其他 __ __ __ __ __ __ 已上市流通股份合计 13,000.00 __ __ __ __ __ 13,000.00 三、股份总数 34,640.00 34,640.00 26、资本公积 项 目 2004 年 1 月 1 日 本期增加数 本期减少数 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 512,758,817.01 — — 512,758,817.01 股权投资准备 2,079,000.00 __ — 2,079,000.00 其他资本公积 6,037,585.83 146,550.72 — 6,184,136.55 合 计 520,875,402.84 146,550.72 __ 521,021,953.56 其他资本公积本期增加详见本附注（十一、2）。 27、盈余公积 项 目 2004 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 20,369,524.16 — — 20,369,524.16 法定公益金 10,184,762.08 — — 10,184,762.08 合 计 30,554,286.24 30,554,286.24 28、未分配利润 项 目 金 额 期初余额 -66,712,918.20 加：本期净利润 -186,527,072.72 减：计提法定公积金 — 计提法定公益金 — 期末余额 -253,239,990.92 29、主营业务收入与主营业务成本 （1）行业分部 2004 年度 2003 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒类 263,298,698.67 179,248,115.98 242,051,403.69 173,096,326.41 包装材料 32,410,199.77 34,975,601.17 32,241,518.29 27,377,878.59 黄牛产业 56,752,932.81 62,356,153.44 63,080,522.09 66,106,040.32 生化制药 52,517,359.14 47,818,855.26 16,581,394.99 10,872,000.82 服装 14,715,904.00 13,913,893.08 11,584,253.23 9,933,269.94 饲料 __ __ 8,362,109.47 8,127,421.52 合 计 419,695,094.39 338,312,618.93 373,901,201.76 295,512,937.60 57 2004 年年度报告 公司本期对前五名客户的销售收入为 89,959,800.76 元，占当期销售收入总额的 21.43%。 （2）地区分部 2004 年度 2003 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 419,695,094.39 338,312,618.93 373,901,201.76 295,512,937.60 国外 __ __ — — 小 计 419,695,094.39 338,312,618.93 373,901,201.76 295,512,937.60 分部间相互抵消 __ __ — — 合 计 419,695,094.39 338,312,618.93 373,901,201.76 295,512,937.60 30、主营业务税金及附加 项目 2004 年度 2003 年度 计提标准 消费税 5%、15%、25%、0.5元/斤、220元/ 30,833,340.08 28,907,173.17 吨 城建税 3,531,331.35 3,488,221.34 增值税和消费税税额的 7% 教育费附加 1,914,472.41 1,667,158.98 增值税和消费税税额的 3% 合计 36,279,143.84 34,062,553.49 31、其他业务利润 项目 2004 年度 2003 年度 材料销售等 1,791,822.93 1,066,611.14 32、财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 20,938,197.00 22,768,624.81 减:利息收入 413,950.16 1,453,255.33 银行手续费 43,351.25 47,489.45 合 计 20,567,598.09 21,362,858.93 33、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资单位权益净增减 586,766.73 -107,149.92 额 短期投资收益 -8,885.69 6,160.00 长期投资转让收益 668,998.69 __ 长期股权投资减值 __ -300,000.00 合 计 1,246,879.73 -400,989.92 长期股权投资转让收益系本期转让鑫谷光电股份公司 33%的股权取得的收益。 58 2004 年年度报告 34、补贴收入 类别 2004 年度 2003 年度 增值税返还 1,723,000.00 2,167,000.00 合计 1,723,000.00 2,167,000.00 35、营业外收入 类别 2004 年度 2003 年度 罚款收入 591,565.50 520,878.80 固定资产清理 977,780.68 478,663.69 奖励收入 77,180.87 95,000.00 其他 123,595.75 67,852.23 合 计 1,770,122.80 1,162,394.72 36、营业外支出 类别 2004 年度 2003 年度 罚款支出 20,015.00 135,371.71 滞纳金 60,724.97 170,032.21 固定资产减值准备 5,617,529.37 9,865,850.13 固定资产清理 1,962,597.75 102,548.63 其他 30,889.93 654.42 合 计 7,691,757.02 10,274,457.10 37．未确认投资损失 类 别 2004 年度 2003 年度 未确认投资损失 1,194,283.00 1,371,521.88 根据财政部财会函字（1999）10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》 的规定，2004 年度未确认投资损失系本公司的控股子公司安徽金太阳啤酒有限责任公司 本期未确认亏损额按本公司所持股权比例计算的金额。 38、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 罚款收入 591,565.50 单位往来 44,503,794.54 劳动保险返还 3,014,506.33 59 2004 年年度报告 合 计 48,109,866.37 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 广告费 541,099.90 招待费 1,752,772.40 差旅费 1,263,967.35 办公费 1,049,722.57 中介机构费 420,840.00 运输费 4,543,018.82 促销费 32,456,551.79 水电费 290,500.93 排污费 548,885.00 保险费 501,831.57 车船使用费 307,200.30 修理费 171,478.57 其他 5,877,186.08 合 计 49,725,055.28 40、收到其他与投资活动有关的现金 项目 金额 利息收入 413,950.16 合 计 413,950.16 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 利息资本化金额 1,295,114.25 合 计 1,295,114.25 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特殊说明，以下货币金额单位均为人民币 元） 1、应收账款 （1）账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 88,665,066.09 21.74 4,931,349.49 107,420,622.32 26.75 5,371,031.11 1-2 年 46,901,401.02 11.50 8,520,427.29 136,303,445.68 33.94 16,430,301.79 2-3 年 115,095,595.19 28.22 52,445,357.48 119,466,234.25 29.75 30,382,613.00 3 年以上 157,197,044.67 38.54 157,197,044.67 38,397,633.03 9.56 38,397,633.03 合 计 407,859,106.97 100.00 223,094,178.93 401,587,935.28 100.00 90,581,578.93 60 2004 年年度报告 （2）应收账款期末余额中欠款前五名客户合计 91,947,986.78 元，占期末应收账 款总额的 22.54%； （3）应收账款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安 徽金种子集团有限公司的款项为 51,976,191.61 元。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 28,977,001.02 35.12 1,448,850.05 48,814,579.10 41.50 2,440,728.96 1-2 年 8,026,698.84 9.73 802,669.88 61,230,328.07 52.04 6,123,032.81 2-3 年 38,350,883.43 46.47 5,752,632.51 1,201,119.10 1.02 180,167.87 3 年以上 7,163,734.44 8.68 7,163,734.44 6,403,891.08 5.44 6,403,891.08 合 计 82,518,317.73 100.00 15,167,886.88 117,649,917.35 100.00 15,147,820.72 （2）其他应收款期末余额中欠款前五名客户合计 56,944,630.05 元，占期末其他应 收款总额的 69.01%； （3）期末其他应收款金额较大的明细户如下： 客户名称 欠款金额 款项内容或性质 欠款时间 安徽金种子集团有限公司 47,365,705.27 资金往来 3 年以内 上海鑫谷光电股份有限公司 4,800,000.00 资金往来 1 年以内 阜阳种猪繁殖场 4,000,000.00 资金往来 3 年以上 合 计 56,165,705.27 （4）其他应收款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 安徽金种子集团有限公司的款项为 47,365,705.27 元。 3、长期投资 （1）投资类别 2004 年 1 月 1 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 40,820,218.71 2,826,493.46 -3,681,596.06 2,826,493.46 34,312,129.19 __ 对联营公司投资 68,644,234.58 — 50,586,766.73 9,231,001.31 110,000,000.00 __ 其他股权投资 300,000.00 300,000.00 — — 300,000.00 300,000.00 合 计 109,764,453.29 3,126,493.46 46,905,170.67 12,057,494.77 144,612,129.19 300,000.00 （2）股权投资单位 占被投资单位注 投资 被投资公司名称 册资本比例 初始投资金额 减值准备 期限 （%） 安徽金太阳生化药业有限公司 长期 92.00 27,600,000.00 — 安徽金太阳啤酒有限公司 长期 99.00 47,402,402.34 — 安徽庐江金太阳啤酒有限公司 长期 99.00 35,210,400.00 — 61 2004 年年度报告 阜阳明珠（集团）股份有限公司 长期 3.00 300,000.00 300,000.00 安徽金宇高速公路发展有限公司 长期 22.54 110,000,000.00 — 合 计 220,512,802.34 300,000.00 （3）股权投资采用权益法核算的单位 追加 本期权益 累计权益 分得的现金 被投资公司名称 初始投资额 2004.1.1 本期减少 2004.12.31 投资额 增减额 增减额 红利额 安徽金太阳生化药 27,600,000.00 21,519,648.07 — -435,003.93 -6,515,355.86 — — 21,084,644.14 业有限公司 安徽金太阳啤酒有 47,402,402.34 — — — -47,402,402.34 — — — 限公司 安徽庐江金太阳啤 35,210,400.00 16,474,077.18 — -3,246,592.13 -21,982,914.95 — — 13,227,485.05 酒有限公司 北京金易联电商务 3,000,000.00 2,826,493.46 — — -173,506.54 — 2,826,493.46 — 有限公司 鑫谷光电 9,900,000.00 8,644,234.58 __ 586,766.73 -668,998.69 — 9,231,001.31 — 股份有限公司 安徽金宇高速公路 110,000,000.00 60,000,000.00 50,000,000.00 __ __ __ __ 110,000,000.00 发展有限公司 合计 233,112,802.34 109,464,453.29 50,000,000.00 -3,094,829.33 -76,743,178.38 — 12,057,494.77 144,312,129.19 （4）股权投资采用成本法核算的单位 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 投资金额 安徽阜阳明珠 长期 3.00% 300,000.00 股份有限公司 合 计 300,000.00 （5）长期投资减值准备 本期减少 被投资公司名称 因资产价值 其他原因 2004.1.1 本期增加 回升转回数 转出数 合计 2004.12.31 北京金易联电子商 2,826,493.46 — — 2,826,493.46 2,826,493.46 __ 务有限公司 安徽阜阳明珠 300,000.00 — — — — 300,000.00 股份有限公司 合 计 3,126,493.46 — — 2,826,493.46 2,826,493.46 300,000.00 4、主营业务收入 （1）行业分部 2004 年度 2003 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒类 120,662,277.79 65,880,038.17 132,353,732.61 81,512,571.30 包装材料 32,410,199.77 34,975,601.07 37,425,508.25 32,561,868.55 62 2004 年年度报告 黄牛产业 56,752,932.81 62,356,153.44 63,080,522.09 66,106,040.32 生化制药 7,550,120.41 6,094,932.03 16,332,134.23 10,901,611.92 服装 14,715,904.00 13,913,893.08 11,584,253.23 9,933,269.94 饲料 __ __ 8,362,109.47 8,127,421.52 合 计 232,091,434.78 183,220,617.79 269,138,259.88 209,142,783.55 公司本期前五名客户的销售收入总额为 89,959,800.76 元，占公司当期全部销售收 入的 38.76%。 （2）地区分部 2004 年度 2003 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 232,091,434.78 183,220,617.79 269,138,259.88 209,142,783.55 国外 __ __ — — 小 计 232,091,434.78 183,220,617.79 269,138,259.88 209,142,783.55 分部间相互抵消 __ __ — — 合 计 232,091,434.78 183,220,617.79 269,138,259.88 209,142,783.55 5、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资单位权益净增 -3,082,716.05 -34,571,044.32 减额 基金投资收益 -8,885.69 6,160.00 长期股权投资转让收益 668,998.69 __ 长期投资减值准备 __ -300,000.00 合 计 -2,422,603.05 -34,864,884.32 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 安徽金种子 阜阳市河 低档白酒的生产及销 国有独 集团有限公司 滨 路 售、机修、宾馆、后勤 母公司 锁炳勋 资公司 302 号 服务等 安徽金太阳啤酒 含山县 啤酒、白酒、 有限责 子公司 锁炳勋 有限责任公司 华阳东路 饮料制造销售 任公司 安徽金太阳生化 阜阳市颖 有限责 生产、销售中药、西药 子公司 宁中伟 药业有限公司 上开发区 任公司 63 2004 年年度报告 啤酒、白酒生产销售；饮 安徽庐江金太阳 庐江县 有限责 料生产销售、饲料零售； 子公司 锁炳勋 啤 酒 有 限公司 牌楼南路 任公司 养殖 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽金种子 268,000,000.00 — — 268,000,000.00 集团有限公司 安徽金太阳啤酒 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 有限责任公司 安徽金太阳生化 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 药业有限公司 安徽庐江金太阳 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 啤酒有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 安徽金种子集 216,400,000.00 62.47 — — — — 216,400,000.00 62.47 团有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 安徽金种子南扬制革有限公司 同一母公司 安徽金宇高速公路发展有限公司 同一母公司 阜阳金种子废品回收有限公司 同一母公司 安徽种子酒总厂经营总公司 同一母公司 安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 同一母公司 阜阳塑胶制品有限公司 同一母公司 （二）关联方交易 1、销售货物 （1）定价政策： 纸箱、皮革、酒精、酒采用市场统一价格。 （2）向关联方销售货物明细表 2004 年度 2003 年度 企业名称 所占比例 金额 所占比例（%） 金额 （%） 安徽金种子集团有限公司 酒精 __ __ 15,722,238.99 100.00 纸箱 6,124,991.98 18.90 4,650,179.36 100.00 64 2004 年年度报告 酒瓶 552,083.99 1.70 1,317,656.25 6.08 服装 855,841.52 5.81 __ __ 酒 13,520,329.43 11.20 19,860,499,89 8.78 金种子房地产开发公司 彩旗 2,072.65 0.01 __ __ 安徽金种子南扬制革有限公司 纸箱 6,050.73 0.02 __ __ 服装 2,269.10 0.02 __ __ 皮革 __ __ 4,723,415.03 9.00 2、采购货物 （1）定价政策： 低档白酒以安徽金种子集团有限公司所属的安徽种子酒总厂的出厂价格购买；酒瓶 盖、酒瓶和皮革按市场价购买。 （2）向关联方采购货物明细表 企业名称 2004 年度 2003 年度 安徽金种子集团有限公司 金额 所占比例（%） 金额 所占比例（%） 低档白酒 3,640,897.16 100.00 3,993,643.48 100.00 酒瓶盖 6,188,029.07 96.15 4,776,667.00 44.84 啤酒 4,709.40 100.00 __ __ 备件 390,324.18 100.00 __ __ 安徽金种子南扬制革有限公司 皮革 1,169,887.06 2.10 10,111,767.62 18.44 安徽金种子集团阜阳塑胶制品有限公司 塑胶制品 41,374.94 100.00 __ __ 阜阳金种子废品回收有限公司 酒瓶 4,039,065.56 41.68 2,219,675.21 27.18 3、关联方往来款项余额 科目名称 单位名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收账款 安徽金种子集团有限公司 53,851,330.80 54,455,074.75 阜阳金种子废品回收有限公司 439,826.00 __ 安徽金种子南扬制革有限公司 2,868,935.30 -640,000.00 其他应收款 安徽金种子集团有限公司 44,493,648.97 97,641,329.28 安徽金宇高速公路发展有限公司 __ 1,724,430.00 安徽金种子集团有限公司 15,629,923.08 6,370,149.51 预付账款 阜阳金种子废品回收有限公司 1,720,842.85 780,253.60 应付票据 安徽金种子集团有限公司 1,374,000.00 __ 应付账款 安徽金种子集团阜阳塑胶制品有限公司 49,296.18 __ 预收账款 安徽金宇高速公路发展有限公司 52,949.50 __ 安徽金太阳卫生材料公司 4,852,336.00 __ 安徽金宇高速公路发展有限公司 3,673,517.31 __ 其他应付款 金种子房地产公司 1,837,889.78 __ 金种子塑胶公司 1,617,470.34 __ 65 2004 年年度报告 4、其他关联交易 （1）本公司与安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司达成意向性开发发房地产 的协议：基于本公司拟对部分闲置土地开发及本公司不具备房地产开发资质，双方约定 对本公司的部分土地进行合作开发；2004 年 10 月 24 日在阜阳市本公司与金种子房产公 司签署了《房地产合作开发合同》，以公司持有的土地使用权出资与金种子房产公司合 作开发“太阳城”和“阳光花园”项目。该交易已经 2004 年度第一次临时股东大会通 过。 （2）担保借款情况 截至 2004 年 12 月 31 日止，安徽金种子集团有限公司为本公司的借款 28,007.00 万元提供保证担保；根据安徽金种子集团有限公司与中国农业银行颖泉区支行签定的 “2004 农银高保字第 002 号”最高额保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司为本公 司自 2004 年 6 月 20 日起至 2006 年 6 月 20 日止形成的债务承担最高额人民币 11,000 万 元连带责任担保。另根据安徽金种子集团有限公司与中国工商银行阜阳市工商银行汇通 支行签定“2004 汇高保字第 001 号”最高额保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司 为本公司自 2004 年 3 月 31 日起至 2007 年 3 月 30 日止形成的债务承担最高额人民币 8,000 万元连带责任担保。 八、或有事项 本公司为安徽金太阳啤酒有限责任公司借款 1,950 万元提供连带责任保证。 除上述事项外，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据 2005 年 4 月 16 日董事会决议，2004 年度不进行利润分配，也不实施资本 公积转增股本，该预案需经 2004 年度股东大会审议批准。 2、根据 2005 年 2 月 26 日在阜阳市签订《股权转让协议书》，本公司拟受让安徽 种子酒总厂所持有的安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 93.73%股权，股权转让价 款 7,678,601.84 元。2005 年 2 月 28 日公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过 该议案。 除上述事项外，截至审计报告日止，本公司无其他需披露的资产负债表日后事项中 的非调整事项。 十一、其他重要事项说明 1、本公司的子公司安徽金太阳生化药业有限公司的土地使用权证尚待办理； 2、本公司兼并原阜阳饲料厂（现为本公司饲料分公司）所欠付中国建设银行阜阳 支行本息 30.04 万元（该债权已转至安徽皖投资产管理有限公司），经协商本公司以价 值 16.00 万元存货抵偿上述债务，重组收益 14.04 万元转入资本公积。 3、2003 年 10 月 9 日，本公司接到控股股东安徽金种子集团有限公司的通知，根 据安徽省高级人民法院（2003）皖民二初字第 11 号《民事裁定书》，本公司控股股东安 66 2004 年年度报告 徽金种子集团有限公司因中国东方资产管理公司合肥办事处诉阜阳塑胶制品有限公司借 款担保合同纠纷一案，被安徽高级人民法院于 2003 年 9 月 30 日冻结其持有的本公司 2200 万股国有法人股，期限一年，自 2003 年 9 月 30 日至 2004 年 9 月 30 日止。2004 年 9 月 27 日，本公司接安徽省高级人民法院通知(2004)皖执字第 05 号，通知称：根据申 请执行人中国东方资产管理公司合肥办事处的申请，安徽省高级人民法院依法于 2004 年 9 月 21 日对安徽金种子集团有限公司持有本公司的法人股股权 2200 万股进行续冻，冻 结期限至 2005 年 3 月 20 日。2005 年 3 月 23 日，本公司再次接到安徽省高级人民法院 通知，上述股权冻结期限延长至 2005 年 9 月 15 日。 4、2004 年度非经常性损益 项 目 金额 非经常性收入项目 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 1,646,779.37 产生的收益 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 792,342.12 项营业外收入 3、短期投资收益 3,227.59 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,674,362.64 5、各种形式的政府补贴 3,123,000.00 小计 10,239,711.72 非经常性支出项目 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 1,962,597.75 产生的损失 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 111,629.90 项营业外支出 小计 2,074,227.65 非经常性损益合计 8,165,484.07 影响利润总额 8,165,484.07 所得税 影响净利润 8,165,484.07 当期净利润 -186,527,072.72 扣除非经常性损益后净利润 -194,692,556.79 除上述事项外，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 67 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 （四）公司在证券部备置上述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要求提供 时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司应及时提供。 董事长：锁炳勋 安徽金牛实业股份有限公司 2005 年 4 月 16 日 68