*ST炎黄(000805)炎黄物流2002年年度报告摘要

江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 江苏炎黄在线物流股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 独立董事韩友民先生因出国原因，未能出席会议。 1.4 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 本公司董事长陆兆祥先生、公司首席财务官匡克江先生及财务负责人李世界先生声 明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 炎黄物流 证券代码 000805 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 江苏省常州市新区河海路 96 号 地址 江苏省常州市新区河海路 96 号 邮政编码 213022 公司国际互联网 http://www.0805.com.cn 网址 电子信箱 investor@0805.chinese.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘洪梅 卢珊 联系地址 江苏省常州市新区河海路 96 号 江苏省常州市新区河海路 96 号 电话 （0519）5130805 （0519）5130805 传真 （0519）5130806 （0519）5130806 电子信箱 investor@0805.chinese.com investor@0805.chinese.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 155,375,303.62 102,388,265.76 51.75% 40,648,766.86 利润总额 17,530,818.14 16,261,083.96 7.81% 7,075,689.87 净利润 12,267,972.64 16,107,924.18 -23.84% 6,761,458.84 扣除非经常性损益 7,763,646.35 14,229,011.03 -45.44% -1,214,402.32 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 229,961,988.33 235,516,895.49 -2.36% 183,231,691.27 股东权益（不含少 101,969,262.65 94,901,820.15 7.45% 72,766,157.28 数股东权益） 经营活动产生的现 -2,125,644.18 10,325,447.53 -120.59% 67,559,058.64 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.21 0.28 -23.84% 0.12 ＊ 每股收益 0.21 -- -- -- 净资产收益率 12.03% 16.97% -29.11% 9.29% 扣除非经常性损 益的净利润为基 7.61% 14.99% -49.23% -1.36% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.04 0.18 -120.55% 1.18 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.78 1.66 7.45% 1.27 调整后的每股净 1.70 1.65 3.47% 1.26 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 264,000 0 264,000 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 264,000 0 264,000 境外法人持有股份 0 0 －2－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 42,536,000 0 42,536,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 2,100 0 2,100 未上市流通股份合计 42,802,100 0 42,802,100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 14,416,150 0 14,416,150 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 14,416,150 0 14,416,150 三、股份总数 57,218,250 0 57,218,250 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 9,647 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 常州东普科技发展 0 16,853,300 29.45 未流通 0 国有股东 有限公司 银通创业投资有限 0 6,182,700 10.81 未流通 0 国有股东 公司 成都托普咨询有限 3,000,000 3,000,000 5.24 未流通 0 国有股东 责任公司 上海金专资产管理 0 2,500,000 4.37 未流通 未知 国有股东 有限公司 常州嘉迅物流有限 -3,000,000 700,000 1.22 未流通 未知 国有股东 公司 上海合意实业有限 0 350,000 0.61 未流通 未知 国有股东 公司 吴 伟 英 -400 267,900 0.47 已流通 未知 国有股东 成都市桃花源新技 0 264,000 0.46 未流通 未知 国有股东 术研究有限公司 毛 银 全 -10 234,064 0.41 已流通 未知 国有股东 严 伯 顺 0 196,244 0.34 已流通 未知 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动 公司前十名股东中，持股 5%以上的股东不存在关联关系，也不 的说明 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人；持股 5%以下的股东情况不祥。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 报告期公司控股股东未发生变化。常州东普科技发展有限公司（以下简称：东普公司）持有本 公司股份 16,853,300 股，占总股本的 29.454%，为本公司第一大股东。该公司成立于 2000 年 9 月 6 日，法定代表人宋如华先生，公司注册资本为 1 亿元人民币，主要经营：计算机软件、硬件技术开 发、咨询、服务；电子产品及通信设备（除专项规定）、电子计算机、普通机械、交电的销售。东普 公司的主要出资人为自然人宋如华先生。 －3－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 宋如华，男，中国国籍，无其他国家或地区居留权。1962 年 4 月出生于浙江绍兴，1983 年毕业 于成都电子科技大学应用物理系并留校任教，1989 年获理学硕士学位，1992 年 7 月创办托普集团。 现任托普集团董事局主席、托普大学校长。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 董事长、 2002.12.17~2005. 陆兆祥 男 35 0 0 0 CEO 12.16 董事、总 2002.12.17~2005. 邵 明 男 36 0 0 0 裁 12.16 董 事 、 2002.12.17~2005. 匡克江 男 31 0 0 0 CFO 12.16 2002.12.17~2005. 王 浩 董事 男 38 0 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 李少青 董事 男 41 0 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 方 烨 董事 男 44 2,100 2,100 0 12.16 2002.12.17~2005. 吴文军 独立董事 男 32 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 韩友民 独立董事 男 43 0 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 吴中一 监事 男 27 0 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 包伯成 监事 男 37 0 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 何 波 监事 男 33 0 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 何昌军 监事 男 28 0 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 陆海空 监事 男 34 0 0 0 12.16 2002.12.17~2005. 郭秋林 COO 男 39 0 0 0 12.16 CTO 、 副 2002.12.17~2005. 章 华 男 39 0 0 0 总裁 12.16 2002.12.17~2005. 宗亚刚 副总裁 男 44 0 0 0 12.16 财务负责 2002.12.17~2005. 李世界 男 35 0 0 0 人 12.16 董事会秘 2002.12.17~2005. 刘洪梅 女 36 0 0 书 12.16 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 常州东普科技发展有限 陆兆祥 董事 2000.9.4 起至今 否 公司 王 浩 银通创业投资有限公司 董事长 1998.4.9 起至今 是 0 0 0 0 否 －4－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 0 0 0 0 否 0 0 0 0 否 0 0 0 0 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 50.22 金额最高的前三名董事的报 13.62 酬总额 金额最高的前三名高级管理 14.52 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.59 万元/人–年 独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职权所需的费用由公司承 独立董事其他待遇 担。 不在公司领取报酬、津贴的 王 浩、何 波、何昌军、 董事、监事姓名 报酬区间 人数 2 万元以下 3 2 至 5 万元 11 0 0 0 0 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司主营业务为资讯产品通路（增值型物流服务），属于针对 IT 产业的第三方物流 业。报告期内，公司"资讯产品通路计划"前期的分销业务取得了长足发展，在国外知名 IT 产品代理 和国内渠道建设两个方面取得成效。 报告期内，公司巩固并发展了与 IBM、BMC、CA、北京冠群金辰、 leapcom、alcatel、希捷等 国际知名 IT 企业的合作关系，加深了合作层次。同时，公司还积极拓展新的业务合作领域，取得了 芬兰 stonesoft 和西班牙"熊猫卫士"PPS 等 IT 产品的中国总代理（总经销）权。在国内市场上继续建 立、完善市场分销体系，充分利用以上海为中心的长江三角洲，结合自身的市场布局，在华东区域 组建了较成熟营销网络。此外，公司还加大力度拓展以北京为中心的华北区域市场，以成都为中心 的西南区域市场，并取得较快速的发展。 在资讯产品通路业务快速发展的带动下，公司的系统集成和软件开发等也得到了稳步发展。 公司按照新的业务模式调整了内部管理机制，精简行政人员，充实销售队伍和技术队伍；中层管理 人员和专业技术人员实行竞聘上岗，引入高级物流管理人才和技术人才，公司从第三季度开始加强 应收款催收工作。通过以上一系列的工作，增强了公司的核心竞争力、可持续发展能力和防范风险 能力。 为了适应未来业务外向型发展的需要，公司取得了自营进出口权。报告期内，还被江苏省工商 局评定为"重合同、守信用"单位。公司是江苏省软件企业、高新技术企业。 公司继续完善法人治理结构，建立了独立董事制度，开展了现代企业制度自查。报告期内，公 司接受完成了天同证劵 有限责任公司对本公司的规范运作的辅导。 2002 年度公司实现主营业务收入为 155,375,303.62 元,主营业务利润为 26,068,717.13 元,净利润 12,267,972.64 元。 由于现阶段公司资讯产品通路业务中的分销业务占用资金较多，公司已通过向银行贷款方式解 决了流动资金问题。作为增值型物流企业，公司将在未来逐步构建起适应现代第三方物流行业发展 需要的现代仓储基地、物流配送系统等硬件设施，以适应新业务发展的需要。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 －5－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 资讯产品销 11,438.60 1,273.93 88.86 92.33 76.39 335.79 售收入 软件收入 787.09 643.30 18.27 -52.09 14.43 -57.50 系统集成收 3,180.62 566.74 82.18 20.08 16.29 40.82 入 其他收入 131.22 122.91 6.33 100.00 100.00 100.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 资讯产品销 11,438.60 1,273.92 88.86 92.33 79.39 335.79 售收入 软件收入 787.09 643.30 18.27 -52.09 14.43 -57.50 系统集成收 3,180.62 566.74 82.18 20.08 16.29 40.82 入 其他收入 131.22 122.91 6.33 100.00 100.00 100.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 按市场公允价格进行。 本公司主营“资讯产品通路业” （第三方物流增值服务），由于现阶段即 关联交易必要性、持续性的 还处于该行业发展前期，即以分销业务为主。随着业务的发展，公司将 说明 逐步转向第三方物流的增值服务，相应的，分销业务中涉及关联关易事 项将随之减少。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海 4,555.15 100.00 浙江 4,567.47 100.00 江苏 4,116.48 100.00 广东 353.06 100.00 四川 1,274.38 100.00 其它 671.00 100.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 9,558.79 占采购总额比重 57.99% 合计 前五名销售客户销售金 2,184.09 占销售总额比重 14.05% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 宁波托普国际软件有限公司 本期贡献的投资收益 317.93 占上市公司净利润的比重 25.92% －6－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 主要经营国际贸易、出口加工、转口贸易、保税仓储、计算机软 参股 经营范围 硬件及其它应用电子技术产品的研制、开发、生产、销售、工程 公司 安装、咨询服务等。 净利润 454.19 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要原因系销售 ＩＢＭ 软件及网络软件产品等毛利率较高所致。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 公司在本年度对重组前亏损弥补完毕，所得税缴纳增长导致本年度净利润下降． 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年度，本公司及控股子公司从托普集团内部企业采购和销售产生毛利 １，０５６．７１ 万元， 占报告期合并报表毛利总额的 ３９．８２％。主要原因是：公司资讯产品通路业务尚处于前期发展阶段， 产品分销业务量所占权重较大；同时，由于行业的固有特征，如资金占用较高、需先购后销、以及 代理不同的厂商和产品均需要有相应的分销资格认证等等，为了降低经营风险，本着稳健、审慎的 原则，公司与托普集团部分企业开展分销业务合作。托普集团部分企业早在 ２０００ 年前就进入国内外 多家著名 ＩＴ 厂商的分销链中，并持有相关的资质认证及良好的渠道资源，双方的业务合作完全是按 －7－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 照市场公允的原则进行的。此外，由于公司主营为资讯产品通路业务，即以现代第三方物流的增值 服务为主，而产品分销业务从长远看，只构成公司＂通路＂业务的一部分；而且，随着公司向＂资讯产 品通路＂业务的全面转型，产品分销业务量也将会逐步降低。 ２００２ 年度，公司软件产品销售额为 ５１９ 万元，软件开发成本 ５８．１０ 万元，毛利率为 ８８．８２％， 其中软件成本中 ３９．６６ 万元是托普集团内部企业以对该软件的补充完善原因收取的。主要原因是： 报告期实现销售的软件产品主要系以往已开发完成的成熟产品，原开发成本在以前年度早已摊销完 毕；当期产生的软件成本主要是根据客户需求委托合作方企业在原产品基础上进行完善和局部升级 所致。 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2002 年度利润分配方案按每 10 股分 1 元的现金股利（含税） §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 －8－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的规定要求，公司于 2002 年 6 月 28 日召开了 2002 年第 1 次临时股东大会，审议通过了增设两名独立董事的 议案，聘任吴文军、韩友民先生为公司第四届董事会独立董事，并按有关规定建立了独 立董事制度；2002 年 12 月 17 日召开的 2002 年第 2 次临时股东大会上，审议通过公司 董事会换届选举的议案，吴文军先生、韩友民先生再次当选为公司第五届董事会独立董 事。两名独立董事自任职以来，按要求出席董事会会议和股东大会会议，认真履行职责， 凡涉及需董事会审议的重要事项，他们能够在充分了解情况的基础上提出各自的建议或 意见；对公司日常的经营、财务管理进行指导；对董事会的经营决策、聘请高管人员等 方面做出独立判断，履行了相应职责。 §8 监事会报告 2002 年监事会严格按照《公司法》 、《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广 大股东权益出发，认真履行监事会的职责，对公司的依法运作情况、公司经营决策程序、 公司 财务情况、高级管理人员的履职守法情况等方面进行了全面的检查监督。 经认真审议一致认为： 1、董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法规和制度进行规 范化运作，决策科学合理，决策程序规范合法，公司的内控制度较为完善且行之有效。 监事会在检查公司财务情况、监督公司董事及高管人员履行职责的情况时，未发现任何 违法违规的行为及损害公司利益和股东权益的事项。 2、公司认真执行《企业会计制度》等相关法规规定，未发现有损害股东权益事项。 3、报告期内，公司无募集资金使用事项。 4、报告期内，公司无收购或出售资产事项。 5、报告期内，公司未发生重大关联交易，其它关联交易定价采取市场化原则，价格公 允，未发现损害本公司利益的情况。 6、江苏公证会计师事务所为公司出具了有解释说明段的非标准无保留意见的审计报告。 监事会认为：江苏公证会计师事务所出具的审计报告及公司董事会对所涉及事项的说明 均符合公司实际情况。监事会将督促公司董事会全力实施"资讯产品通路"计划，促进公 司主营业务的发展。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 苏公 W[2003]A101 号 江苏炎黄在线股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表、 2002 年度合并利润表及利润分配表、利润表及利润分配表，2002 年度合并现金流量表 及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度 的经营成果以及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： 2002 年度，该公司与托普集团内部企业有采购或销售业务，形成毛利 1,056.71 万 元，占该公司合并会计报表毛利总额的 39.82%。 该公司 2002 年软件销售额 519 万元，软件批发成本 58.10 万元，毛利率为 88.82% 以上，软件成本中 39.66 万元是托普集团内部企业以对该公司软件的补充完善原因收取 －9－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 的。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·江苏·无锡 王文凯 2003 年 1 月 17 日 中国注册会计师 2003 年 3 月 12 日(附注 5 之 13) 邹雪娟 附注 ５：合并会计报表主要项目注释 ２３．主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 资讯产品销售成本 １０１，２９９，９５２．５８ ５６，４７０，３２０．２９ 软件成本＊ １，４１４，０２０．０３ １，２３５，７０９．０４ 系统集成及显示产品成本 ２６，０４１，７６５．１１ ２２，３９４，１８４．７６ 其他成本 ７９，７３８．１７ － －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １２８，８３５，４７５．８９ ８０，１００，２１４．０９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 主营业务成本较去年同期增加４，８７３．５３万元，增长６０．８４％，主要原因为：网络产品、ＩＢＭ代理收 入增加相应的成本增加２，６４０．７２万元；子公司宁波托普国际软件有限公司本年度利润表纳入合并范 围增加成本２，４６７．７７万元。 ＊公司合并会计报表软件销售毛利为 ８２．０３％，比去年同期减少 １０．４５％，主要原因为本年度销售 的软件中子公司宁波托普国际软件有限公司销售 ３５８．２４ 万元，占软件收入的 ４５．５１％，而子公司宁波 托普国际软件有限公司的软件毛利为 ６０．９０％。公司 ２００２ 年度软件销售额 ５１９ 万元，软件成本 ５８．１０ 万元，毛利率 ８８．８２％，软件成本中 ３９．６６ 万元是托普集团内部企业以对公司软件的补充完善原因收 取的。 ２００２ 年度，公司与托普集团内部企业有采购和销售业务，形成毛利 １，０５６．７１ 万元，占－公司合并会 计报表毛利总额的 ３９．８２％。 附注 ６：母公司会计报表主要项目注释 ５．主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 资讯产品销售成本 ６９，９８５，５５５．７９ ５２，６４３，０２０．２９ 软件成本 ５８０，９５１．９１ １，２３５，７０９．０４ 系统集成及显示产品成本 ２２，３９４，１８４．７６ ８，２５３，７３３．３２ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －10－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 ７８，８２０，２４１．０２ ７６，２７２，９１４．０９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 主营业务收入较去年同期减少 ４７９．１３ 万元，而主营业务成本较去年同期增加 ２５４．７３ 万元，主 要原因为：本年度销售结构调整，毛利率高的软件收入及系统集成、显示产品本年度销量下降，而 资讯产品销售比例增大。 公司 ２００２ 年软件销售额 ５１９ 万元，软件成本 ５８．１０ 万元，毛利率 ８８．８２％，软件成本中 ３９．６６ 万元是托普集团内部企业以对公司软件的补充完善原因收取的。 ２００２ 年度，母公司与托普集团内部企业有采购和销售业务，形成毛利 ４８４．３５ 万元，占公司毛利总额 的 ３３．４２％。 9.2 资产负债表 编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 43,381,204.40 18,724,731.90 54,952,807.19 47,041,980.56 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 22,635,008.44 17,377,521.59 19,486,258.24 14,828,769.43 其他应收款 4,320,293.71 21,921,616.72 10,049,290.25 5,285,148.04 预付账款 12,405,104.25 6,729,066.87 12,624,986.37 10,931,263.17 应收补贴款 存货 22,126,976.48 17,549,057.33 20,254,253.33 11,520,496.08 待摊费用 155,833.01 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 104,868,587.28 82,301,994.41 117,523,428.39 89,607,657.28 长期投资: 长期股权投资 7,942,544.03 33,671,293.67 10,499,097.19 25,208,862.46 长期债权投资 长期投资合计 7,942,544.03 33,671,293.67 10,499,097.19 25,208,862.46 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 66,372,644.33 40,740,940.46 69,408,008.52 43,169,339.70 减：累计折旧 10,943,822.18 8,251,602.40 8,933,975.19 7,333,341.29 固定资产净值 55,428,822.15 32,489,338.06 60,474,033.33 35,835,998.41 减：固定资产减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 固定资产净额 54,428,822.15 31,489,338.06 60,474,033.33 35,835,998.41 工程物资 在建工程 17,024,733.00 17,000,000.00 19,873.00 0.00 固定资产清理 固定资产合计 71,453,555.15 48,489,338.06 60,493,906.33 35,835,998.41 无形资产及其他资产: 无形资产 45,697,301.87 39,939,801.95 47,000,463.58 41,002,367.58 长期待摊费用 其他长期资产 －11－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 无形资产及其他资产合计 45,697,301.87 39,939,801.95 47,000,463.58 41,002,367.58 递延税项: 递延税款借项 资产总计 229,961,988.33 204,402,428.09 235,516,895.49 191,654,885.73 流动负债: 短期借款 64,700,000.00 47,700,000.00 58,930,000.00 35,930,000.00 应付票据 8,000,000.00 8,000,000.00 应付账款 22,352,178.72 20,366,315.71 31,375,294.69 26,417,211.71 预收账款 8,840,759.59 6,330,082.09 15,338,988.96 7,770,932.36 应付工资 3,430.20 3,430.20 应付福利费 1,668,888.35 1,231,943.25 1,210,750.38 895,252.23 应付股利 7,730,325.00 7,730,325.00 2,008,500.00 2,008,500.00 应交税金 5,101,395.35 4,813,684.11 3,029,967.81 3,203,135.55 其他应交款 75,220.56 32,387.59 68,446.89 65,661.89 其他应付款 4,102,210.73 10,816,541.19 10,815,977.28 7,395,226.64 预提费用 3,574,056.30 3,408,456.30 5,495,082.35 5,067,145.20 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 118,148,464.80 102,433,165.44 136,273,008.36 96,753,065.58 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,470,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,470,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 119,618,464.80 102,433,165.44 136,273,008.36 96,753,065.58 少数股东权益 8,374,260.88 4,342,066.98 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 57,218,250.00 资本公积 9,370,289.05 9,370,289.05 8,848,994.19 8,848,994.19 盈余公积 9,439,101.96 8,380,326.13 6,946,580.02 6,540,130.24 其中：法定公益金 3,146,366.65 2,793,441.39 2,315,526.01 2,180,042.76 未分配利润 25,941,621.64 27,000,397.47 21,887,995.94 22,294,445.72 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 101,969,262.65 101,969,262.65 94,901,820.15 94,901,820.15 合计 负债和所有者权益（或股东 229,961,988.33 204,402,428.09 235,516,895.49 191,654,885.73 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 155,375,303.62 93,313,321.60 102,388,265.76 98,104,669.61 减：主营业务成本 128,835,475.89 78,820,241.02 80,100,214.09 76,272,914.09 主营业务税金及附 471,110.60 182,375.41 480,175.90 459,614.64 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 26,068,717.13 14,310,705.17 21,807,875.77 21,372,140.88 －12－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,601,383.67 1,263,784.27 562,743.58 562,743.58 以“-”号填列） 减：营业费用 6,158,070.37 3,243,530.96 3,902,429.24 3,897,756.24 管理费用 6,318,142.33 3,095,375.45 3,496,555.03 3,481,185.53 财务费用 2,849,498.67 1,797,691.24 1,777,153.56 1,817,370.42 三、营业利润（亏损以“-”号 12,344,389.43 7,437,891.79 13,194,481.52 12,738,572.27 填列） 加：投资收益（损失以“-” -210,943.44 3,962,431.21 302,749.47 号填列） 补贴收入 6,519,743.64 3,919,743.64 3,057,689.29 3,057,689.29 营业外收入 318,831.13 318,631.13 22,189.20 22,189.20 减：营业外支出 1,441,202.62 1,250,526.70 13,276.05 13,276.05 四、利润总额（亏损总额以“-” 17,530,818.14 14,388,171.07 16,261,083.96 16,107,924.18 号填列） 减：所得税 3,730,651.60 2,120,198.43 142,671.00 减：少数股东损益 1,532,193.90 10,488.78 五、净利润（净亏损以“-”号 12,267,972.64 12,267,972.64 16,107,924.18 16,107,924.18 填列） 加：年初未分配利润 21,887,995.94 22,294,445.72 6,854,479.18 6,854,479.18 其他转入 六、可供分配的利润 34,155,968.58 34,562,418.36 22,962,403.36 22,962,403.36 减：提取法定盈余公积 1,661,681.30 1,226,797.26 716,271.62 445,305.09 提取法定公益金 830,840.64 613,398.63 358,135.80 222,652.55 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 31,663,446.64 32,722,222.47 21,887,995.94 22,294,445.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,721,825.00 5,721,825.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 25,941,621.64 27,000,397.47 21,887,995.94 22,294,445.72 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：江苏炎黄在线物流股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 172,696,999.01 111,944,621.22 收到的税费返还 2,178,604.81 2,076,703.59 收到的其他与经营活动有关的现金 6,539,937.90 3,435,706.92 －13－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 经营活动产生的现金流入小计 181,415,541.72 117,457,031.73 购买商品、接受劳务支付的现金 168,056,185.07 111,052,947.89 支付给职工以及为职工支付的现金 4,828,222.09 2,817,056.82 支付的各项税费 6,295,040.06 2,481,656.61 支付的其他与经营活动有关的现金 4,361,738.68 20,219,545.63 经营活动产生的现金流出小计 183,541,185.90 136,571,206.95 经营活动产生的现金流量净额 -2,125,644.18 -19,114,175.22 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 2,764,383.41 2,316,210.80 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 2,764,383.41 2,316,210.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 19,155,556.48 17,021,661.00 支付的现金 投资所支付的现金 2,000,000.00 4,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 21,155,556.48 21,521,661.00 投资活动产生的现金流量净额 -18,391,173.07 -19,205,450.20 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,500,000.00 借款所收到的现金 112,000,000.00 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 117,320.28 筹资活动产生的现金流入小计 113,500,000.00 80,117,320.28 偿还债务所支付的现金 106,000,000.00 68,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,554,785.54 2,114,943.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 109,554,785.54 70,114,943.52 筹资活动产生的现金流量净额 3,945,214.46 10,002,376.76 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -16,571,602.79 -28,317,248.66 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 12,267,972.64 12,267,972.64 加：计提的资产减值准备 1,574,055.41 1,669,998.60 固定资产折旧 2,678,020.64 1,381,687.28 无形资产摊销 1,108,148.56 867,552.48 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 155,833.01 0.00 预提费用增加（减：减少） -1,921,026.05 -1,658,688.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -107,076.02 -147,356.02 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,331,451.91 1,891,609.57 投资损失（减：收益） -210,943.44 3,962,431.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,872,723.15 -6,028,561.25 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,492,038.44 -21,296,069.71 经营性应付项目的增加（减：减少） -16,169,513.15 -12,024,751.12 其他 少数股东本期收益 1,532,193.90 经营活动产生的现金流量净额 -2,125,644.18 -19,114,175.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 521,294.86 521,294.86 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 43,381,204.40 18,724,731.90 减：现金的期初余额 59,952,807.19 47,041,980.56 －14－ 江苏炎黄在线物流股份有限公司２００２年年度报告摘要 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,571,602.79 -28,317,248.66 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 （1） 江苏炎黄信息技术有限公司于 2001 年 12 月 29 日成立，2001 年尚未生产经营， 从 2002 年 1 月 1 日起纳入合并会计报表； （2） 无锡炎黄在线信息技术有限公司于 2002 年 1 月 24 日成立，2002 年 1 月 1 日起 纳入合并会计报表。 （3） 本公司于 2001 年 11 月 23 日与浙江普华科技发展有限公司签定股权转让协议， 以 12,863,112.99 元的价格受让浙江普华科技发展有限公司持有的宁波托普国际软件有 限公司 70%的股权,并经 2001 年 12 月 25 日的 2001 年临时股东大会决议通过，2001 年 12 月 30 日支付上述款项。本公司采用购买法对宁波托普国际软件有限公司的资产负债 表进行合并，根据财会字[1998]66 号文中关于确定股权购买日的规定，本公司自 2001 年 12 月 30 日起拥有宁波托普国际软件有限公司 70%的股权，并对其净资产和经营实施 控制，故自 2001 年 12 月 30 日起将该公司纳入合并会计报表范围，只合并资产负债表， 不合并利润表和现金流量表，2002 年起合并资产负债表、利润表和现金流量表。 －15－