中航飞机(000768)西飞国际2004年年度报告摘要

西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 西安飞机国际航空制造股份有限公司年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全 文。 １．２ 全体董事对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无异议。 １．３ 董事盛英海因公出差，书面委托董事胡富伦代为出席；独立董事方 燕因故 未能出席会议，书面委托独立董事刘西林代为出席。 １．４ 本公司年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所审计并出具标准无保 留意见的审计报告。 １．５ 公司总经理梁超军先生、主管会计工作副总经理姜忠亮先生、财务部部长 张延魁先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 西飞国际 股票代码 ０００７６８ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 西安市高新路国税大厦六楼 邮政编码 ７１００７５ 办公地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 邮政编码 ７１００８９ 电子信箱 ｘａｉｃ＠ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 郝占富 潘 燕 联系地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 电 话 ０２９－８６８４６６３８ ０２９－８６８４６９７６ 传 真 ０２９－８６８４６０３１ 电子信箱 ｘａｉｃ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｘａ．ｓｎ．ｃｎ 1 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 增 减 主营业务收入 １，００６，６１１，８３８．８０ ９０５，７２２，７２５．９２ １１．１４％ １，０１６，９７８，９５５．９２ 利润总额 ２６，５４０，３５１．７５ １９，００１，３３７．０１ ３９．６８％ ６０，６７４，８３９．０３ 净利润 ２３，０４７，３５３．９４ １８，２４１，７０２．３０ ２６．３４％ ４４，４４８，２０８．５３ 扣除非经常性损益的 ５０，１２４，５５５．２６ １８，０８５，５２９．４８ １７７．１５％ ６３，９８９，７６０．７７ 净利润 本年末比上 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 年末增减 总资产 ２，６３４，８３１，０４６．４４ ２，３４７，０４９，８１３．８９ １２．２６％ ２，３５７，９９５，０７７．７７ 股东权益（不含少数股 １，９４０，０８９，１２６．１６ １，９１５，５５４，９４２．７１ １．２８％ １，９３６，４６３，２４０．４１ 东权益） 经营活动产生的现金 ９０，１４２，２０２．０３ １５９，０７４，４６８．４９ －４３．３３％ １３７，７２１，３８８．４４ 流量净额 ３．２ 主要财务指标 单位：人民币元 ２００４ 年比 ２００３ 年 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 增减（％） 每股收益 ０．０６ ０．０５ ２０．００％ ０．１１ 每股收益 － － － － 净资产收益率（％） １．１９ ０．９５ ０．２４ ２．３０ 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 ２．６０ ０．９３ １．６７ ３．２５ 产收益率（％） 每股经营活动产生的现 ０．２３ ０．４１ －４３．９０％ ０．３５ 金流量净额 ２００４ 年 １２ 月 ３１ ２００３ 年 １２ 月 ３１ ２００４ 年末比 ２００３ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 日 年末增减（％） 日 每股净资产 ４．９６ ４．８９ １．４３％ ４．９５ 调整后的每股净资产 ４．９２ ４．８８ ０．８２％ ４．９４ 本公司投资的西飞集团财务公司，在本年度变更了资产损失准备金计提的会计政策，以 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日为基准日进行了清产核资。根据中国一航对西飞集团公司的《关于企业 清产核资结果的批复》（财函［２００４］７５ 号）及西飞集团《关于西飞财司清产核资资金核实 2 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 批复》，西飞集团财务公司追溯调整 ２００４ 年度会计报表期初数，调减了 ２００３ 年度利润 ３４，５１１，２３５．００ 元，本公司按照持股比例相应调减了 ２００３ 年当期投资收益 １４，９４３，３６４．７６ 元。公司 ２００３ 年调整前后的财务指标变动数据列示如下： ２００３ 年 项 目 调整前 调整后 长期投资 １５９，３５５，７６６．１７ １４４，４１２，４０１．４１ 股东权益（不含少数股东权益） １，９２９，２３５，１９６．２７ １，９１５，５５４，９４２．７１ 盈余公积金 ９２，９４５，３６６．１３ ９０，２０９，３１５．４１ 其中：法定公益金 ２４，８４０，１８１．０３ ２３，４７２，１５５．６７ 未分配利润 ４５，１７７，４４３．３８ ３４，２３３，２４０．５４ 少数股东权益 ８７，１５３，８６９．２０ ８８，４１６，９８０．４０ 投资收益 －２２５，９１６．２５ －１５，１６９，２８１．０１ 利润总额 ３３，９４４，７０１．７７ １９，００１，３３７．０１ 净利润 ３１，９２１，９５５．８６ １８，２４１，７０２．３０ 扣除非经常性损益的净利润 ３１，７６５，７８３．０４ １８，０８５，５２９．４８ 每股收益（元／股） ０．０８ ０．０５ 净资产收益率（％） １．６５ ０．９５ 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率（％） １．６３ ０．９３ 每股净资产（元／股） ４．９３ ４．８９ 调整后的每股净资产 ４．９１ ４．８８ 非经常性损益项目 þ 适用 ¨ 不适用 单位：人民币元 非经常性损益项目 金 额 备 注 １ 委托理财减值准备 －２７，２２８，６０１．３６ 公司营业外收支净额为－８０２，９２８．４９ 元，其中， 扣除资产减值准备后的 ２ －９１，８１０．１７ 计提固定资产减值准备 ４１２，４０４．３２ 元；计提 营业外收支净额 在建工程减值准备 ２９８，７１４ 元。 其中转回坏帐准备 １７５，６９４．３９ 元，转回固定 ３ 以前年度减值准备转回 ２２９，４３８．６８ 资产减值准备 ５３，７４４．２９ 元 由于委托理财计提跌价准备 ２７，２２８，６０１．３６ 扣除非经常性损益的所 元，已在应纳所得税额中做了调整，不考虑所 ４ １３，７７１．５３ 得税影响数 得税影响数。各项减值准备转回不影响本期所 得税。 合 计 －２７，０７７，２０１．３２ ３．３ 国内外会计准则差异 ¨ 适用 þ 不适用 3 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（＋、－） 本次变 本次变 公积金 动 前 配股 送股 增发 其他 小计 动 后 转 股 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ２１，４５０ ２１，４５０ 其中： 国家持有股份 ２１，４５０ ２１，４５０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 ２１，４５０ ２１，４５０ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １７，７００ １７，７００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １７，７００ １７，７００ 三、股份总数 ３９，１５０ ３９，１５０ 4 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ８５，１３４ 户 前十名股东持股情况 年度内 年末持股 比 例 质押或冻结 股东名称（全称） 股份类别 股东性质 增 减 数 量 （％） 的股份数量 西安飞机工业（集团）有限责任 ０ 214,500,000 54.79% 未流通 ０ 国有股东 公司 上海市房屋维修资金管 － 6,279,306 1.60% 已流通 未知 国有股东 理中心 李卓 － 1,304,527 0.33% 已流通 未知 国有股东 重庆未来投资有限公司 － 557,262 0.14% 已流通 未知 国有股东 古宁 － 500,000 0.13% 已流通 未知 国有股东 刘忠环 － 483,325 0.12% 已流通 未知 国有股东 王强 -32,000 458,000 0.12% 已流通 未知 国有股东 长城久泰中信标普 300 指 － 425,214 0.11% 已流通 未知 国有股东 数证券投资基金 张镇 －４，５００ 420,000 0.11% 已流通 未知 国有股东 吴淑珍 ０ 378,491 0.10% 已流通 未知 国有股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其它） 上海市房屋维修资金管理中心 ６，２７９，３０６ Ａ股 李卓 １，３０４，５２７ Ａ股 重庆未来投资有限公司 ５５７，２６２ Ａ股 古宁 ５００，０００ Ａ股 刘忠环 ４８３，３２５ Ａ股 王强 ４５８，０００ Ａ股 长城久泰中信标普 ３００ 指数证券投 ４２５，２１４ Ａ股 资基金 张镇 ４２０，０００ Ａ股 吴淑珍 ３７８，４９１ Ａ股 许石养 ３７８，４９１ Ａ股 公司前 １０ 名流通股股东之间未发现 上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 ¨ 适用 þ 不适用 5 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 4．3．2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 １．控股股东情况 股东名称：西安飞机工业（集团）有限责任公司 法定代表人：高大成 公司成立日期：１９５８ 年 ５ 月 注册资本：２０１，６８２．８７ 万元 经营范围：飞机、航空零部件设计、试验、生产；本企业产品及相关技术的出 口，生产所需原材料、设备及技术的进口、承办中外合资经营、合作生产业务， “三 来一补”、民用产品、机械产品、电子设备、仪器仪表、电子产品、家用电器、航空 器材，建筑材料、工具量具的批发零售；交通运输、煤汽安装工程、铝型材及制品、 房地产、劳务、仓储服务，实物租赁、第三产业、文化娱乐、民用改装车的生产及 销售。 ２．西飞集团公司的控股股东情况 股东名称：中国航空工业第一集团公司 法定代表人：刘高倬 公司成立日期：１９９９ 年 ６ 月 ２９ 日 注册资本：１８８．６４２７ 亿元 经营范围：国有资产投资及经营管理；军民用航空器及相关发动机、机载 设备、轻型燃汽轮机、汽车、摩托车、制冷设备、环保设备、机械电子设备、纺织 机械、医疗设备的设计、研制、开发、生产、销售、安装、调试、监理维修机其它 售后服务；飞机租赁、工程勘察、技术咨询、技术服务；自营和代理除国家经营组 织统一联合经营的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易 和转口贸易；承包境外航空工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程 所需的劳务人员。 4．3．3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国航空工业第一集团公司 ８４．９２％ 西安飞机工业（集团）有限责任公司 ５４．７９％ 西安飞机国际航空制造股份有限公司 6 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 出 生 任职起止 年初持 年末持 变 动 姓 名 职 务 性别 年 月 日 期 股 数 股 数 原 因 1997.06.16- 高大成 董事长 男 1948.02 ９７５０ ９７５０ — 2006.12.24 2003.06.09- 梁超军 董事、总经理 男 1956.05 ５２００ ５２００ — 2006.12.24 1997.06.16- 盛英海 董 事 男 1945.08 ９７５０ ９７５０ — 2006.12.24 2000.09.27- 胡富伦 董 事 男 1949.12 ５０２０ ５０２０ — 2006.12.24 2003.12.25- 张乐义 董 事 男 1950.04 ０ ０ — 2006.12.24 2003.12.25- 杨毅辉 董 事 男 1957.09 ０ ０ — 2006.12.24 2002.06.06- 刘西林 独立董事 男 1950.10 ０ ０ — 2006.12.24 2002.06.06- 张志凤 独立董事 女 1958.11 ０ ０ — 2006.12.24 2003.06.09- 方 燕 独立董事 女 1968.09 ０ ０ — 2006.12.24 1997.06.16- 彭芳德 监事会主席 男 1948.07 ９７５０ ９７５０ — 2006.12.24 2000.09.27- 盛恒涛 监 事 男 1946.11 ５０００ ５０００ — 2006.12.24 2000.09.27- 柴有民 监 事 男 1954.05 ５０００ ５０００ — 2006.12.24 2001.04.05- 宋启正 副总经理 男 1946.12 ５６００ ５６００ — 2006.12.27 1997.06.16- 姜忠亮 副总经理 男 1949.07 ９７５０ ９７５０ — 2006.12.27 2001.04.05- 张存金 副总经理 男 1960.07 ５０００ ５０００ — 2006.12.27 2001.04.05- 许春林 副总经理 男 1962.11 ５０００ ５０００ — 2006.12.27 1997.11.30- 郝占富 董事会秘书 男 1953.02 ５０００ ５０００ — 2006.12.27 7 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 5．2 在股东单位任职的董事监事情况 þ 适用 ¨ 不适用 在股东单位 是否领取报酬、 姓 名 任职的股东名称 任 职 期 间 担任的职务 津贴（是或否） 西安飞机工业（集团） 董 事 长 高大成 ２００１．０１．０１－２００５．１２．３１ 否 有限责任公司 总 经 理 西安飞机工业（集团） 常 务 盛英海 副总经理 ２００１．０１．０１－２００５．１２．３１ 否 有限责任公司 西安飞机工业（集团） 胡富伦 副总经理 ２００１．０１．０１－２００５．１２．３１ 否 有限责任公司 西安飞机工业（集团） 党 委 张乐义 ２００１．０１．０１－２００５．１２．３１ 否 有限责任公司 副 书 记 西安飞机工业（集团） 杨毅辉 总会计师 ２００２．０５．２２－２００５．１２．３１ 否 有限责任公司 西安飞机工业（集团） 副 总 彭芳德 ２００２．１２．０１－２００５．１２．３１ 否 有限责任公司 会 计 师 西安飞机工业（集团） 副 总 盛恒涛 ２００１．０１．０１－２００５．１２．３１ 否 有限责任公司 审 计 师 5．3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ７３０，４３０．２０ 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 １７６，１０５．４０ 元 金额最高的前三名高级管理人员的 １３５，００１．４０ 元 报酬总额 独立董事津贴 ２０，０００ 元／人 独立董事其他待遇 — 不在公司领取报酬、津贴的董事、 董事高大成、盛英海、胡富伦、张乐义、杨毅辉，监事彭芳 监事姓名 德、盛恒涛均在西飞集团公司领取报酬。 报酬区间（不含独立董事） ３ 至 ４ 万元 ４ 至 ５ 万元 ５ 至 ６ 万元 ６ 万元以上 董事人数 １ ４ １ 监事人数 １ ２ 高级管理人员人数 ５ 合 计 １ ８ ４ １ 8 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 （一）报告期计提委托理财短期投资跌价准备 ２，７２３ 万元。 （二）公司的控股子公司西飞铝业公司本报告期亏损 １，５０１ 万元，影响本公司利润 １，０１４ 万 元。 以上因素对报告期经营成果产生重要影响。 6．2 主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 分 行 业 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 上年增减 （％） 年增减（％） 年增减（％） （％） 航空工业产品 ６９３，２８７，９０７．０６ ５６４，２０５，０２０．０４ １８．６２ ８．４０ ４．６７ ２．９１ 公路交通产品 ９，８２８，６９１．１９ １３，０８９，４５３．３２ －３３．１８ －５１．５９ －４４．４７ －１７．０８ 建材工业产品 ３０３，４９５，２４０．５５ ２６２，６７７，０４０．３６ １３．４５ ２３．４３ ２１．９８ １．０３ 其中：关联交易 ７２７，０１８，７３９．８５ ５９８，０７３，７９２．９５ １７．７４ ５．１３ １．１２ ３．２６ 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 分 产 品 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 上年增减 （％） 年增减（％） 年增减（％） （％） 飞机零部件 ６９３，２８７，９０７．０６ ５６４，２０５，０２０．０４ １８．６２ ８．４０ ４．６７ ２．９１ 汽车零部件 ９，８２８，６９１．１９ １３，０８９，４５３．３２ －３３．１８ －５１．５９ －４４．４７ －１７．０８ ＶＣＭ 板 ４０，０６４，９１０．４８ ４１，９４９，１２１．４９ －４．７０ －３０．１１ －１７．８６ －１５．６１ 铝合金型材 ２１１，４５３，４２０．５２ １８６，４５７，２２９．３０ １１．８２ １２．１４ １３．５０ －１．０６ 其他产品 ５１，９７６，９０９．５５ ３４，２７０，６８９．５７ ３４．０７ － － － 其中：关联交易 ７２７，０１８，７３９．８５ ５９８，０７３，７９２．９５ １７．７４ ５．１３ １．１２ ３．２６ 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买、销售及提供其他劳务服务的价格，有 国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的， 参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确 定价格的特殊服务，由双方协商定价。按照上述原则，公司与西飞集团公司签订了《飞 机零组件供应协议》、《出口航空部件销售协议》、《综合服务协议》、《土地房屋租赁协 关联交易的定价原则 议》等协议。 （１）飞机零组件供应：无国家定价和市场参考价格，按双方协议定价。 （２）出口航空部件销售：按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团 公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司。 （３）水、电供应执行国家定价， 9 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 （４）风、蒸汽供应执行双方协商价格。 （５）土地房屋租赁执行双方协商定价。 （６）西沃客车零件、铝型材、ｖｃｍ 板材销售按市场价格。 鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零部件全部由西飞国际提供，西飞国际生产 关联交易必要性、持续 的出口航空部件全部由西飞集团公司销售，生产配套等服务的风、水、电、蒸汽由西 性的说明 飞集团公司提供，双方在生产方面相互配套，关联交易具有存在的必要性，并将继续 存在。 其中： 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为 ７１６，９１９，５１０．１２ 元。 6．3 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地 区 主 营 业 务 收 入 主营业务收入比上年增减％ 国内各地 ７７５，１４５，１２２．１９ ５．４９％ 欧美地区 ２３１，４６６，７１６．６１ ３５．４３％ 6．4 采购和销售客户情况 前５名供应商采购金额合计 １９４，０１７，２３４．９７ 元 占采购总额比重 ６５．０１％ 前５名销售客户销售金额合计 ７４９，０２２，６２８．０７ 元 占销售金额比重 ７４．４１％ 6．5 参股公司经营情况 þ适用 ¨不适用 参股公司名称 西安飞机工业集团财务有限责任公司 占上市公司 本期贡献的投资收益 ５，５５９，１７４．２２ 元 ２４．１２％ 净利润的比重 吸收集团成员单位 ３ 个月以上期限的存款；对集团成员单位发 放贷款；对集团成员单位产品的购买者提供买方 信贷；办理 集团成员单位的委托贷款业务；办理同业拆借业务；办理集团 经营范围 成员单位委托投资业务；对集团成员单位办理票据承兑、贴现； 参股公司 买卖和代理成员单位买卖债券业务；办理集团成员单位产品的 融资租赁业务；承销及代理发行成员单位企业债券；为成员单 位办理担保、信用签证、资信调查、经济咨询业务。 净利润 １６，３５０，５００．００ 元 10 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 6．6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 ¨适用 þ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 þ 适用 ¨不适用 ＶＣＭ 板产品销售价格下降、成本上升，使该产品毛润率较上年度下降了 １５．６１％。 6．8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 ¨适用 þ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 þ 适用 ¨ 不适用 （一）报告期内财务状况及经营成果分析 单位：人民币元 项 目 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 增长比例（％） 总资产 ２，６３４，８３１，０４６．４４ ２，３４７，０４９，８１３．８９ １２．２６ 长期负债 － － － 股东权益 １，９４０，０８９，１２６．１６ １，９１５，５５４，９４２．７１ １．２８ 项 目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 增长比例（％） 主营业务利润 １６５，１９６，６５４．９０ １２６，５２３，６３４．３３ ３０．５７ 净利润 ２３，０４７，３５３．９４ １８，２４１，７０２．３０ ２６．３４ 现金及现金等价物净增加额 ５０，８２２，６２５．７４ －１３，３３１，１０２．０２ ４８１．２３ 财务状况和经营成果增减变动的原因： （１）总资产较年初增长了 １２．２６％的主要原因是：销售增长使得货币资金增 加；采购铝锭预付款增加；公司投资设备及投入使用固定资产增加。 （ ２ ） 股 东 权 益 较 年 初 增 长 了 １．２８％ 的 主 要 原 因 是 ： 本 期 净 利 润 转 入 ２３，０４７，３５３．９４ 元导致未分配利润增加所致。 （３）主营业务利润比上年同期增长 ３０．５７％的主要原因是：航空产品订单增 加，主营业务收入比上年增长所致。 （４）净利润比调整后的上年同期增长 ２６．３４％的主要原因是：主营业务利润 11 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 和其他业务利润比上年同期增加所致。 （５）现金及现金等价物净增加额比上年同期增长的主要原因是：筹资活动 产生的现金流量净额较上年同期增加所致。 （二）关于调整 ２００４ 年度报表期初数的说明 我公司投资的西安飞机工业集团财务有限责任公司（以下简称：西飞集团 财务公司）调整了 ２００３ 年报表数字，我公司相应调整了 ２００３ 年度报表数。现将 有关情况说明如下： １、调整的原因 西飞集团财务公司按照 ２００４ 年 ３ 月中国银行业监督管理委员会银监发 ［２００４］４ 号文《关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》要 求，对资产损失准备金由原按照《金融企业呆帐准备提取及呆帐核销办法》（财 金［２００１］１２７ 号）变更为按照《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》 的五级分类计提。 西飞集团财务公司按照银监发［２００４］４ 号文的规定，以 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 的资产为基数分类计提资产损失准备金，对计提的资产减值准备作为预计损失于 ２００４ 年 ５ 月上报西安飞机工业（集团）有限责任公司按清产核资处理规定审批， 西安飞机工业（集团）有限责任公司根据中国一航《关于企业清产核资结果的批 复》（财函［２００４］７５ 号）于 ２００５ 年 １ 月 ６ 日给西飞集团财务公司下达了《清产 核资资金核实批复》确认清产核资损失为 ３６，４１６，５００．００ 元，２００３ 年以前已经 计提呆帐准备 １，９０５，２６５．００ 元，补提预计损失 ３４，５１１，２３５．００ 元。 本公司按照持股比例相应调减了 ２００３ 年当期投资收益 １４，９４３，３６４．７６ 元。 调整了 ２００４ 年期初留存收益及相关项目的期初数。 ２、追溯调整后对 ２００４ 年度合并会计报表期初数影响如下： 项 目 调 整 前 调 整 后 差 异 期初未分配利润 ４５，１７７，４４３．３８ ３４，２３３，２４０．５４ －１０，９４４，２０２．８４ 盈余公积金 ９２，９４５，３６６．１３ ９０，２０９，３１５．４１ －２，７３６，０５０．７２ 少数股东权益 ８８，４１６，９８０．４０ ８７，１５３，８６９．２０ －１，２６３，１１１．２０ 长期投资 １５９，３５５，７６６．１７ １４４，４１２，４０１．４１ －１４，９４３，３６４．７６ 6．9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公 12 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 ¨适用 þ不适用 6．10 完成盈利预测的情况 ¨ 适用 þ 不适用 6．11 完成经营计划情况 ¨ 适用 þ 不适用 6．12 募集资金使用情况 þ 适用 ¨ 不适用 承诺投资项目、进度与实际投资项目、进度对比表 单位：人民币元 本年度已使用 ６６，６２７，１２２ 募集资金 募集资金总额 ７４３，７６０，０００ 总 额 已累计使用 ４８０，９８３，２２２ 募集资金总额 是否变 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 更项目 金 额 度和预计收益 先进特种 １７４，３７０，０００ 否 １６６，７３４，５１９ （见说明） 否 工艺技改 钣金零件 １７９，９７０，０００ 否 ９８，９８８，４３１ （见说明） 否 制造中心 国外机翼 １９３，６１０，０００ 否 １８１，９５０，８７２ （见说明） 否 生 产 线 专用储存 ５９，０４０，０００ 否 ３３，３０９，４００ （见说明） 否 仓 库 合 计 ６０６，９９０，０００ － ４８０，９８３，２２２ （见说明） － （１）公募增发新股投资项目，主要用于进口大型先进数控设备，根据国家有关规定， 必须采取公开招标方式，并办理报批手续，招标前期准备及报批工作周期长，影响了购 置设备合同的签约；专用设备需必要的生产周期，致使设备采购时间延长；受大型先进 未达到计划 数控设备生产国出口限制，生产厂家办理出口手续程序复杂，周期长，致使设备交付时 进度和收益 的说明 间延长。 （２）专用储存仓库，牵涉到征用土地、政府城建规划和施工许可证等，办理的时间 较长；该项目涉及非标设备较多，其设计与制造需要一定的周期。 （３）由于上述原因使募集资金投资未达到计划进度，无法单独计算出其分项收益。 变更原因及 变更程序说 项目没有变更。 明 尚未使用的资金，暂时用于补充流动资金。 13 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 变更项目情况 ¨ 适用 þ 不适用 6．13 非募集资金项目情况 þ适用 ¨不适用 单位：人民币元 项 目 名 称 项 目 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 对西飞天澳公司增加投资 １，５００，０００ 完成 ６０，６４８．４９ 投资参股西飞集团进出口公司 ２，０００，０００ 完成 ３８１，８００．００ 受让西飞集团财务公司股权 ２，１２０，０００ 完成 １０９，００３．４２ 零星技术改造 ４，１９０，０００ 完成 － 合 计 ９，８１０，０００ ５５１，４５１．９１ 注：公司零星技术改造为原生产线改造项目，无法单独计算其收益。 6．14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 ¨ 适用 þ 不适用 6．15 董事会新年度的经营计划 ¨适用 þ 不适用 新年度盈利预测 ¨ 适用 þ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 （一）２００４ 年度公司实现净利润 ２３，０４７，３５３．９４ 元；提取 １０％的法定盈余 公积金，计 ２，３０４，７３５．３９ 元；提取 １０％的法定公益金，计 ２，３０４，７３５．３９ 元； 可 供 股 东 分 配 利 润 为 １８，４３７，８８３．１６ 元 ， 加 上 上 年 度 结 转 未 分 配 利 润 ３４，２３３，２４０．５４ 元，实际可供股东分配利润合计为 ５２，６７１，１２３．７０ 元。 鉴于公司二○○五年度新产品开发研制和飞机产品产量增加对流动资金的 需求，决定不进行现金股利分配，用于补充流动资金。 （二）转增股本预案：公司现有资本公积金 １，４０１，０９９，２１６．２７ 元，以公司 二○○四年十二月三十一日总股份 ３９，１５０ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股公 积金转增股份 ６ 股，每股面值 １ 元，共计转增 ２３４，９００，０００ 元，转增股本后资本 14 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 公积金余额为 １，１６６，１９９，２１６．２７ 元。 （三）独立董事意见 我们审阅了《公司二○○四年度利润分配预案》，本年度未作现金利润分配， 主要考虑了二○○五年度公司新产品的开发研制和产量增加对流动资金的需求， 我们认为该预案从公司实际情况出发，充分考虑了公司的长远发展和公司目前货 币资金紧张的实际困难及股东的长远回报，符合公司利益。公司决定以二○○四 年十二月三十一日总股份 ３９，１５０ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股公积金转增 股份 ６ 股，转增预案符合公司实际情况，同意该预案。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 ¨适用 þ不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 þ 适用 ¨不适用 单位：人民币元 15 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 自购买日 所涉及 所涉及 起至本年 的资产 的债权 交易对方 资产内容 购 买 日 收购金额 末为上市 定价原则 产权是 债务是 公司贡献 否已全 否已全 的净利润 部过户 部转移 是关联交易，按 固定资产 西飞集团公司 ２００４年１２月２８日 2,682,103.51 资产的账面净值 是 是 －设 备 确定 西飞集团 西安海鹰 财务公司 ２００４ 年９ 月１３日 2,120,000.00 109,548.44 不是关联交易 否 未涉及 铝门窗总厂 的 股 权 7．2 出售资产 þ 适用 ¨不适用 所涉及 所涉及 的资产 的债权 出售产生的 交易对方 资产内容 出 售 日 出售价格 定价原则 产权是 债务是 损 益 否已全 否已全 部过户 部转移 出售自动 ２００４年１０月８日 2,500,100.04 667,079.48 是 是 钻 铆 机 按资产帐面净值 西飞集团公司 确定 出售自动钻 ２００４年１２月３０日 2,951,009.05 787,391.52 是 是 铆机托架 以上事项有利于公司的生产经营管理，对公司管理层稳定性无影响。 7．3 重大担保 þ适用 ¨ 不适用 单位：人民币万元 参股公司西飞集团财务公司对外担保 序 担保对象名称 协议签署日 担 保 担保类型 担保期 是否履 是否为 备 注 16 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 号 金 额 行完毕 关联方 担 保 １ 西飞集团公司 ２００１．１２．２０ ２，０００ 连带责任 ３．５ 年 否 是 借款保函 ２ 西安恒利电子 ２００２．０９．１８ １００ 连带责任 １年 否 是 借款保函 ３ 西安恒利电子 ２００２．０３．２６ ５０ 连带责任 １年 否 是 借款保函 ４ 西飞装修公司 ２００２．０３．１４ １８．５ 连带责任 至工程结束 否 是 工程履约保函 ５ 西飞装修公司 ２００２．０４．０８ ３０．６ 连带责任 至工程结束 否 是 工程履约保函 ６ 西飞集团产业布厂 ２００３．１１．０３ ２７．９２ 连带责任 至工程结束 否 是 工程履约保函 ７ 陕西长安期货公司 ２００４．０９．２１ １，３００ 连带责任 诉讼结束 否 是 诉前保全 报告期内担保发生额合计 １，５５１．８９ 报告期末担保余额合计 １，５５１．８９ 注：１、担保合计金额为 ３，５２７．０２ 万元，按照公司对其持股比例 ４４％计算为 １，５５１．８９ 万元； ２、上述对西飞装修公司担保合同 １８．５ 万元和 ３０．６ 万元，已于 ２００５ 年 ２ 月 ３ 日结束。 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ３３，６１０ 报告期内对控股子公司担保余额合计 ２１，０１０ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ２２，５６１．８９ 担保总额占公司净资产的比例 １１．６３％ 公司违规担保情况 为公司控股股东及持股 ５０％以下的其他关联方提供担保的金额 无 直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被但保对象提供的债务担保金额 无 担保总额是否超过净资产的 ５０％ 否 违规担保总额 无 7．4 重大关联交易 7．4．1 关联销售和采购 þ适用 ¨ 不适用 单位：万元 关 联 方 向关联方销售产品 向关联方采购产品 17 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 西飞集团公司 ６９，３２９ １００％ ８，７６８ １００％ 西沃客车公司 １，４３１ １００％ 西飞装修公司 ９３２ ４．４％ 西飞天澳公司 １，０１０ ２５％ 合 计 ８，７６８ 7．4．2 关联债权债务往来 单位：元 向关联方提供资金 （存款） 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额 余 额 发生额 余 额 西飞集团财务公司 １３８，５５４，６２４．７ １３８，５５４，６２４．７ ２３９，０００，０００．０ １８２，０００，０００．０ ０ ０ ０ ０ 合 计 １３８，５５４，６２４．７ １３８，５５４，６２４．７ ２３９，０００，０００．０ １８２，０００，０００．０ ０ ０ ０ ０ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 ０ 元，余额 ０ 元。 7．5 委托理财 þ适用 ¨ 不适用 单位：人民币万元 实际 实际收回 受托人 委托金额 委托期限 报酬确定方式 收益 金 额 深圳天鹏 合同期内实现盈利未达到本 无 ２００１．０３．２８－ 投资有限 ４，０００ 金的 ９％时，不收取委托管理 ４２４ ２００４．１２．２８ 费；当实现盈利超过 ９％时， 公司 按委托方所委托资产金额的 北京中德 无 １．５％收取委托管理费。违约按 邦资产控 ２００１．１２．２９－ ３，０００ 照受托资产总额的 ２％向对方 股公司 ２００３．１２．２９ 支付违约金，并赔偿由于违约 所产生的全部经济损失。 合 计 ７，０００ ４２４ 其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计 ６，５７６ 万元。 7．6 承诺事项履行情况 þ适用 ¨ 不适用 18 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 本公司控股股东西飞集团公司在 １９９７ 年公司发行股票《招股说明书》中承 诺： （一）在西飞国际依法成立后，西飞集团公司的全资子公司和其他控股公司 将放弃生产与西飞国际相同的产品，不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或 间接竞争的业务； （二）在西飞国际依法设立后，西飞集团公司已签署或今后签署的国际转包 合同中有关大中型航空部件装配业务，将全部交由西飞国际生产。西飞国际生产 出来的大中型航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司。 在实际运作中，控股股东履行了上述承诺。 7．7 重大诉讼仲裁事项 ¨ 适用 þ 不适用 7．8 独立董事履行职责的情况 （一）独立董事出席会议情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席（次） 备 注 董事会次数 （次） （次） 刘西林 ４ ４ － － 张志凤 ４ ３ １ － 方 燕 ４ ２ ２ － （二）履行职责情况 一年来独立董事能够按照公司章程所赋予的权力，以公司和股东的最大利 益为行为准则，忠实履行职责。 1、以正常合理的谨慎态度勤勉行事并对所议事项表达明确意见。 认真阅读董事会会议文件，主动调查、获取做出决策所需要的情况和资料， 对所议事项能够明确的发表意见。 2、关注公司业务经营管理状况和重大事件 认真阅读公司每个季度的财务报告，注意了解公共传媒有关公司的报道，及 时了解并持续关注公司业务经营管理状况和公司的重大事件。在二○○四年三月 十六日召开的第二届董事会第二次会议上对公司为西安飞机工业铝业股份有限 公司新增银行贷款提供担保的议案，提出了要求对方提供抵押，担保协议按年度 签订的建议，被董事会采纳，有效地化解和减少了担保风险。 3、谨慎地发表了独立意见 19 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 对公司《二○○三年度财务报告》、《二○○三年度利润分配预案》和《关 于确定会计师事务所报酬的决策程序》发表了独立意见。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计报告 20 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 五联审字［２００５］第 ５００９ 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安飞机国际航空制造股份有限公司（以下简称“西飞国 际”）2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2004 年度的合并及母 公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是西飞国际管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了西飞国际 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 以及 ２００４ 年度的经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王伟雄 中国 · 兰州 中国注册会计师：胡向阳 二○○五年三月十三日 ９．２ 会计报表（见附表） ９．３ 与最近一期年度报告相比，本报告期公司会计政策、会计估计和核算方法 未发生变化。本公司投资的西飞集团财务公司，在本年度变更了资产损失准备金 计提的会计政策，以 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日为基准日进行了清产核资。根据中国一 航对西飞集团公司《关于企业清产核资结果的批复》（财函［２００４］７５ 号）文及 西飞集团公司《关于西飞财司清产核资资金核实批复》，西飞集团财务公司追溯 调整了 ２００４ 年度会计报表期初数，调减了 ２００３ 年度利润 ３４，５１１，２３５．００ 元。本 公司按照持股比例相应调减了 ２００３ 年当期投资收益 １４，９４３，３６４．７６ 元，调整了 21 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 ２００４ 年期初留存收益及相关项目的期初数。 ９．４ 本报告期公司无重大会计差错。 ９．５ 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 董事长： 高大成 二○○五年三月十六日 合并资产负债表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产 货币资金 ６．１ ２７８，７３６，０９３．４９ ２２７，９１３，４６７．７５ 短期投资 ６．２ １６，４３１，３９８．６４ ４３，６６０，０００．００ 22 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 应收票据 ６．３ ６６，３７３，７６２．６０ ６６，１１８，８２６．７２ 应收股利 ６．４ 应收利息 应收账款 ６．５ ２５５，０４９，０９９．１７ ２３１，４７９，５４９．８７ 其他应收款 ６．６ １９，７２９，７４７．６３ ２４，９２０，５９７．０６ 预付账款 ６．７ ２２５，３４３，６８４．１３ ６６，１６３，３５８．１１ 应收补贴款 存货 ６．８ ６２８，２０１，２６６．２１ ６５６，２６５，１６２．６７ 待摊费用 ６．９ ５３５，２６４．０４ １，１８４，８１５．８５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，４９０，４００，３１５．９１ １，３１７，７０５，７７８．０３ 长期投资： 长期股权投资 ６．１０ １５２，９８６，７９３．６７ １４４，４１２，４０１．４１ 长期债权投资 长期投资合计 １５２，９８６，７９３．６７ １４４，４１２，４０１．４１ 固定资产： 固定资产原价 ６．１１ １，５５８，６５５，７５５．４２ １，３１１，３７４，５０８．７６ 减：累计折旧 ６．１１ ６８０，８８１，８４７．６９ ６２２，４２４，６１０．９４ 固定资产净值 ８７７，７７３，９０７．７３ ６８８，９４９，８９７．８２ 减：固定资产减值准备 ６．１１ ４，９０４，６３１．５０ ４，５４４，９７１．４７ 固定资产净额 ８７２，８６９，２７６．２３ ６８４，４０４，９２６．３５ 工程物资 ２，８８８，８９６．５１ １，５５１，０１４．６０ 在建工程 ６．１２ １０４，８５０，３９８．４５ １８７，３５５，４６９．２１ 固定资产清理 固定资产合计 ９８０，６０８，５７１．１９ ８７３，３１１，４１０．１６ 无形资产及其他资产： 无形资产 ６．１３ １０，６８７，０４９．０３ １１，４３３，４２８．４９ 长期待摊费用 ６．１４ １４８，３１６．６４ １８６，７９５．８０ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０，８３５，３６５．６７ １１，６２０，２２４．２９ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，６３４，８３１，０４６．４４ ２，３４７，０４９，８１３．８９ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 合并资产负债表（续） 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债 短期借款 ６．１５ ２３０，１００，０００．００ ９９，０００，０００．００ 应付票据 ６．１６ １６０，６３８，６０２．５７ １１５，５６７，３０３．３７ 应付账款 ６．１７ ７１，９１３，９４６．１３ ６７，２６８，１３９．４３ 23 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 预收账款 ６．１８ ６９，２７３，８５４．３３ １６，７６９，４４８．６２ 应付工资 应付福利费 ６７３，５９８．８５ １，２３２，１１６．３６ 应交税金 ６．２０ ５，４５２，２０３．２１ １８，７５６，３７７．３６ 应付股利 ６．１９ ５，５００．００ １１，５００．００ 其他应交款 ６．２１ ８３８，４４４．８１ ８６６，１６３．２７ 其他应付款 ６．２２ ７４，１８５，５２９．４１ ２４，８６９，９５３．５７ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ６１３，０８１，６７９．３１ ３４４，３４１，００１．９８ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 ６１３，０８１，６７９．３１ ３４４，３４１，００１．９８ － 少数股东权益 ８１，６６０，２４０．９７ ８７，１５３，８６９．２０ 股东权益： 股本 ６．２３ ３９１，５００，０００．００ ３９１，５００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ３９１，５００，０００．００ ３９１，５００，０００．００ 资本公积 ６．２４ １，４０１，０９９，２１６．２７ １，３９９，６１２，３８６．７６ 盈余公积 ６．２５ ９４，８１８，７８６．１９ ９０，２０９，３１５．４１ 其中：法定公益金 ２５，７７６，８９１．０６ ２３，４７２，１５５．６７ 未分配利润 ６．２６ ５２，６７１，１２３．７０ ３４，２３３，２４０．５４ 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 １，９４０，０８９，１２６．１６ １，９１５，５５４，９４２．７１ 负债及股东权益合计 ２，６３４，８３１，０４６．４４ ２，３４７，０４９，８１３．８９ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 合并利润表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００４ 年 ２００３ 年 一、主营业务收入 ６．２７ １，００６，６１１，８３８．８０ ９０５，７２２，７２５．９２ 减：主营业务成本 ６．２８ ８３９，９７１，５１３．７２ ７７７，９５４，４０５．９９ 主营业务税金及附加 ６．２９ １，４４３，６７０．１８ １，２４４，６８５．６０ 24 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 二、主营业务利润 １６５，１９６，６５４．９０ １２６，５２３，６３４．３３ 加：其他业务利润 ６．３０ １８，７１５，４４０．５８ ５，７１７，８４４．０１ 减：营业费用 ２２，５６０，９７８．１７ １８，７６７，２４３．４３ 管理费用 ６．３１ ８７，６２４，２２３．９４ ７３，６２５，３３７．２０ 财务费用 ６．３２ １０，０３３，６４２．３０ ５，６２３，５５９．１５ 三、营业利润 ６３，６９３，２５１．０７ ３４，２２５，３３８．５６ 加：投资收益 ６．３３ －３６，３４９，９７０．８３ －１５，１６９，２８１．０１ 补贴收入 营业外收入 ６．３４ １，６０５，３６０．１７ ８８３，３８０．９４ 减：营业外支出 ６．３４ ２，４０８，２８８．６６ ９３８，１０１．４８ 四、利润总额 ２６，５４０，３５１．７５ １９，００１，３３７．０１ 减：所得税 ８，９８６，６２６．０４ ３９９，５３９．６２ 少数股东本期损益 －５，４９３，６２８．２３ ３６０，０９５．０９ 五、净利润 ２３，０４７，３５３．９４ １８，２４１，７０２．３０ 补充资料： 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年 １、处置长期股权投资、固定资产及其他长期资产损益 －１３６，５８２．６９ ２、资产置换损益 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、以前年度已经计提各项减值准备的转回 ２２９，４３８．６８ ２，４６８，９２３．２０ ５、债务重组损失 ６、委托投资损益 －２７，２２８，６０１．３６ －２，６９０，０００．００ ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 －２２８，３９２．８６ ４４３，８２３．０８ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 合并利润分配表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００４ 年 ２００３ 年 一、净利润 ２３，０４７，３５３．９４ １８，２４１，７０２．３０ 25 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 加：年初未分配利润 ３４，２３３，２４０．５４ ５８，７８９，８７８．７０ 其他转入 二、可供分配的利润 ５７，２８０，５９４．４８ ７７，０３１，５８１．００ 减：提取法定盈余公积 ６．２６ ２，３０４，７３５．３９ １，８２４，１７０．２３ 提取法定公益金 ６．２６ ２，３０４，７３５．３９ １，８２４，１７０．２３ 三、可供投资者分配的利润 ５２，６７１，１２３．７０ ７３，３８３，２４０．５４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 － ３９，１５０，０００．００ 转作股本的普通股利 四、未分配利润 ５２，６７１，１２３．７０ ３４，２３３，２４０．５４ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 资产负债表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产 货币资金 ２７６，４３６，３４９．７７ ２１３，７６６，８８８．９４ 短期投资 １６，４３１，３９８．６４ ４３，６６０，０００．００ 应收票据 ６５，８１４，７６２．６０ ６０，０７９，３７８．０８ 应收股利 １，８３５，６７９．４６ ５，３４８，１０３．４６ 应收利息 26 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 应收账款 ７．１ ２２６，５４１，２５２．４３ １９０，２６１，１３１．５６ 其他应收款 ７．２ １７，７６８，３７１．４８ ８，４３５，５８２．４１ 预付账款 ２８，１８４，４６３．５８ ５１，７２４，８７４．３３ 应收补贴款 存货 ５５６，８８４，４６５．１３ ５７５，４７９，９６７．８５ 待摊费用 ３４５，６８０．６９ ８８６，５７６．２４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，１９０，２４２，４２３．７８ １，１４９，６４２，５０２．８７ 长期投资： 长期股权投资 ７．３ ２４６，３０４，０２６．９６ ２４８，１９７，３７４．３９ 长期债权投资 长期投资合计 ２４６，３０４，０２６．９６ ２４８，１９７，３７４．３９ 固定资产： 固定资产原价 １，２５９，３３１，２１７．９２ １，０２１，０１２，６２６．８６ 减：累计折旧 ５４３，３６５，０８４．５８ ４９８，４１８，４６４．３９ 固定资产净值 ７１５，９６６，１３３．３４ ５２２，５９４，１６２．４７ 减：固定资产减值准备 ４，９０４，６３１．５０ ４，５４４，９７１．４７ 固定资产净额 ７１１，０６１，５０１．８４ ５１８，０４９，１９１．００ 工程物资 ２，８８８，８９６．５１ １，５５１，０１４．６０ 在建工程 １０２，５６０，５３９．２６ １７８，３２０，７４９．１３ 固定资产清理 固定资产合计 ８１６，５１０，９３７．６１ ６９７，９２０，９５４．７３ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０，６８７，０４９．０３ １１，４３３，４２８．４９ 长期待摊费用 １４８，３１６．６４ １８６，７９５．８０ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０，８３５，３６５．６７ １１，６２０，２２４．２９ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，２６３，８９２，７５４．０２ ２，１０７，３８１，０５６．２８ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 资产负债表（续） 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债 短期借款 应付票据 １２５，５２３，４９３．５７ ８７，１７８，９３２．２１ 应付账款 ７０，０９５，４４６．９５ ６３，１３０，０４５．８４ 预收账款 ５９，５４２，５２２．６６ ８，４２３，４４５．７５ 应付工资 应付福利费 １３，８４７．５５ ３３７，７５２．７９ 应交税金 １９６，１０６．７１ １２，０４２，７０７．４２ 27 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 应付股利 其他应交款 其他应付款 ６８，４３２，２１０．４２ ２０，７１３，２２９．５６ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ３２３，８０３，６２７．８６ １９１，８２６，１１３．５７ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 ３２３，８０３，６２７．８６ １９１，８２６，１１３．５７ 股东权益： 股本 ３９１，５００，０００．００ ３９１，５００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ３９１，５００，０００．００ ３９１，５００，０００．００ 资本公积 １，４０１，０９９，２１６．２７ １，３９９，６１２，３８６．７６ 盈余公积 ９４，８１８，７８６．１９ ９０，２０９，３１５．４１ 其中：法定公益金 ２５，７７６，８９１．０６ ２３，４７２，１５５．６７ 未分配利润 ５２，６７１，１２３．７０ ３４，２３３，２４０．５４ 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 １，９４０，０８９，１２６．１６ １，９１５，５５４，９４２．７１ 负债及股东权益合计 ２，２６３，８９２，７５４．０２ ２，１０７，３８１，０５６．２８ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 利 润 表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００４ 年 ２００３ 年 一、主营业务收入 ７．４ ７９５，１５８，４１８．２８ ７１７，１６５，０５８．００ 减：主营业务成本 ７．５ ６５３，５１４，２８４．４２ ６１３，６７６，４７４．９２ 主营业务税金及附加 ４２９，３４６．２３ ５１８，２５３．０３ 二、主营业务利润 １４１，２１４，７８７．６３ １０２，９７０，３３０．０５ 28 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 加：其他业务利润 １７，３６８，３２３．７８ ５，２２６，５７９．９９ 减：营业费用 １６，７５０，３４５．１２ １１，５３０，７７９．７０ 管理费用 ７８，８３７，６５７．６８ ６６，２３３，８２７．１０ 财务费用 －３，１２６，１１１．２８ －１，２９８，６４３．３２ 三、营业利润 ６６，１２１，２１９．８９ ３１，７３０，９４６．５６ 加：投资收益 ７．６ －３２，３５３，６４８．８９ －１１，９７１，６７２．７７ 补贴收入 营业外收入 ６７２，６９７．６４ ８７３，２６９．４４ 减：营业外支出 ２，４０６，２８８．６６ ９３３，５０１．４８ 四、利润总额 ３２，０３３，９７９．９８ １９，６９９，０４１．７５ 减：所得税 ８，９８６，６２６．０４ １，４５７，３３９．４５ 五、净利润 ２３，０４７，３５３．９４ １８，２４１，７０２．３０ 补充资料： 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年 １、处置长期股权投资、固定资产及其他长期资产损益 －１４５，２５８．２２ ２、资产置换损益 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、以前年度已经计提各项减值准备的转回 ２２２，７３９．１５ ２，４６８，９２３．２０ ５、债务重组损失 ６、委托投资损益 －２７，２２８，６０１．３６ －２，６９０，０００．００ ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 －１，１６７，７３０．９２ ４３８，３１１．５８ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 利润分配表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００４ 年 ２００３ 年 一、净利润 ２３，０４７，３５３．９４ １８，２４１，７０２．３０ 29 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 加：年初未分配利润 ３４，２３３，２４０．５４ ５８，７８９，８７８．７０ 其他转入 二、可供分配的利润 ５７，２８０，５９４．４８ ７７，０３１，５８１．００ 减：提取法定盈余公积 ２，３０４，７３５．３９ １，８２４，１７０．２３ 提取法定公益金 ２，３０４，７３５．３９ １，８２４，１７０．２３ 三、可供投资者分配的利润 ５２，６７１，１２３．７０ ７３，３８３，２４０．５４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 － ３９，１５０，０００．００ 转作股本的普通股利 四、未分配利润 ５２，６７１，１２３．７０ ３４，２３３，２４０．５４ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 合 并 现 金 流 量 表 ２００４ 年度 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，１０４，５０６，６４４．９３ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 ２，４６８，３４１．５７ 30 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 现金流入小计 １，１０６，９７４，９８６．５０ 购买商品、接受劳务支付的现金 ８０７，７２５，６３８．１６ 支付给职工及为职工支付的现金 １２０，８０１，３３３．４３ 支付的各项税费 ４８，０９０，２７７．６０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６．３５ ４０，２１５，５３５．２８ 现金流出小计 １，０１６，８３２，７８４．４７ 经营活动产生的现金流量净额 ９０，１４２，２０２．０３ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 － 取得投资收益所收到的现金 ５，１２８，９８７．１９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ９５，８００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ６．３６ ９３８，７８１．１７ 现金流入小计 ６，１６３，５６８．３６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １５５，９０６，０５７．２０ 投资所支付的现金 ５，６２０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 １６１，５２６，０５７．２０ 投资活动产生的现金流量净额 －１５５，３６２，４８８．８４ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ３４２，１００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １，８２８，４８２．５４ 现金流入小计 ３４３，９２８，４８２．５４ 偿还债务所支付的现金 ２１１，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １６，８８５，５６９．９９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２２７，８８５，５６９．９９ 筹资活动产生的现金流量净额 １１６，０４２，９１２．５５ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 ５０，８２２，６２５．７４ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 合并现金流量表附注 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２３，０４７，３５３．９４ 加：少数股东损益 －５，４９３，６２８．２３ 31 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 计提的资产减值准备 ３３，６８４，９８２．０２ 固定资产折旧 ７５，８８０，７７２．４２ 无形资产摊销 ９１３，０９５．４４ 长期待摊费用摊销 ３８，４７９．１６ 待摊费用减少（减增加） ６４９，５５１．８１ 预提费用增加（减减少） － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） １３６，５８２．６９ 固定资产报废损失 － 财务费用 １０，０３３，６４２．３０ 投资损失（减收益） ９，１２１，３６９．４７ 递延税款贷项（减借项） － 存货的减少（减增加） ２８，０６３，８９６．４６ 经营性应收项目的减少（减增加） －８，３３０，３９７．３２ 经营性应付项目的增加（减减少） －７７，６０３，４９８．１３ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ９０，１４２，２０２．０３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３．现金及现金等价物净增加情况： － 现金的期末余额 ２７８，７３６，０９３．４９ 减：现金的期初余额 ２２７，９１３，４６７．７５ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 ５０，８２２，６２５．７４ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 现金流量表 ２００４ 年度 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８４６，６５２，６５５．７４ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 ２，４６８，３４１．５７ 32 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 现金流入小计 ８４９，１２０，９９７．３１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４５１，６９３，４１９．６８ 支付给职工及为职工支付的现金 １１０，３２８，２５０．１９ 支付的各项税费 ３５，２０４，６００．６９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３５，７５５，７６９．８６ 现金流出小计 ６３２，９８２，０４０．４２ 经营活动产生的现金流量净额 ２１６，１３８，９５６．８９ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 － 取得投资收益所收到的现金 ４，４２０，６５８．４１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ９５，８００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ４，５１６，４５８．４１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １５３，８５２，７３７．０１ 投资所支付的现金 ５，６２０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 １５９，４７２，７３７．０１ 投资活动产生的现金流量净额 －１５４，９５６，２７８．６０ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ８５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １，８２８，４８２．５４ 现金流入小计 ８６，８２８，４８２．５４ 偿还债务所支付的现金 ８５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３４１，７００．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ８５，３４１，７００．００ 筹资活动产生的现金流量净额 １，４８６，７８２．５４ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 ６２，６６９，４６０．８３ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 现金流量表附注： ２００４ 年度 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２３，０４７，３５３．９４ 33 西安飞机国际航空制造股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要 加：计提的资产减值准备 ３１，４８３，２１６．４４ 固定资产折旧 ６１，８７７，１８１．８３ 无形资产摊销 ９１３，０９５．４４ 长期待摊费用摊销 ３８，４７９．１６ 待摊费用减少（减增加） ５４０，８９５．５５ 预提费用增加（减减少） － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） １４５，２５８．２２ 固定资产报废损失 － 财务费用 －３，１２６，１１１．２８ 投资损失（减收益） ５，１２５，０４７．５３ 递延税款贷项（减借项） － 存货的减少（减增加） １８，５９５，５０２．７２ 经营性应收项目的减少（减增加） －２７，９０６，７４６．３３ 经营性应付项目的增加（减减少） １０５，４０５，７８３．６７ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ２１６，１３８，９５６．８９ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３．现金及现金等价物净增加情况： － 现金的期末余额 ２７６，４３６，３４９．７７ 减：现金的期初余额 ２１３，７６６，８８８．９４ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 ６２，６６９，４６０．８３ 法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：王楠 34