新赛股份(600540)2007年年度报告

新疆赛里木现代农业股份有限公司 新疆博乐市红星路 158 号 2007 年年度报告正文 新疆赛里木现代农业股份有限公司董事会 二零零八年三月编制 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、重要提示............................................................ 2 二、公司基本情况简介.................................................... 2 三、主要财务数据和指标：................................................ 3 四、股本变动及股东情况.................................................. 5 五、董事、监事和高级管理人员............................................ 8 六、公司治理结构....................................................... 13 七、股东大会情况简介................................................... 17 八、董事会报告......................................................... 18 九、监事会报告......................................................... 43 十、重要事项........................................................... 45 十一、财务会计报告..................................................... 56 十二、备查文件目录.................................................... 125 1 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 2、董事朱锋、傅正保未参加此次董事会。 3、五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长武宪章、总经理杜平，主管会计工作负责人刘君及会计机构负 责人（会计主管人员）郭晓华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆赛里木现代农业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新赛股份 公司英文名称：XINJIANG SAYRAM MODERN AGRICULTURE CO.，LTD 2、公司法定代表人：武 宪 章 3、公司董事会秘书：王 国 军 电话：0909-2268156 传真：0909-2268162 E-mail：wgjbl1@163.com 联系地址：新疆博乐市红星路 158 号 公司证券事务代表：唐 冠 春 电话：0909-2268189 传真：0909-2268162 E-mail：tangguanchun@sina.com 联系地址：新疆博乐市红星路 158 号 4、公司注册地址：新疆博乐市红星路 158 号 公司办公地址：新疆博乐市红星路 158 号 邮政编码：833400 2 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 公司国际互联网网址：http://www.xinsai.com.cn 公司电子信箱：slmny-bl@mail.xj.cninfo.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新赛股份 公司 A 股代码：600540 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 22 日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐市 公司法人营业执照注册号：650000040000110 公司税务登记号码：博市国字 65270171890181X 公司聘请的境内会计师事务所名称：五洲松德联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解 放北路 30 号 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 21,276,100.43 利润总额 22,719,365.66 归属于上市公司股东的净利润 19,561,778.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,298,396.49 经营活动产生的现金流量净额 -59,810,185.50 (二)扣除非经常性损益项目和金额 3 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项 目 金额 1、非流动资产处置损益 -383,641.94 2、计入当期损益的政府补助 60,000.00 3、合并成本小于被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 675,909.50 4、除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,090,997.67 5、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -179,883.40 合 计 1,263,381.83 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 727937366.53 609899300.49 609899300.49 19.35% 842287700.67 842287700.67 利润总额 22719365.66 15138623.44 15138623.44 50.08% 22994215.72 22994215.72 归属于上市公司 19561778.32 16407460.19 16516845.34 19.22% 23476028.13 23268129.80 股东的净利润 归属于上市公司股 东 的 扣 除 非 经 常 18298396.49 18808523.70 18917908.85 -2.71% 23943585.07 23735686.74 性损益的净利润 基本每股收益 0.1087 0.0912 0.0918 19.22% 0.1304 0.1293 稀释每股收益 0.1087 0.0912 0.0918 19.22% 0.1304 0.1293 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.1017 0.1045 0.1051 -2.71% 0.1330 0.1319 收益 全面摊薄净资产 3.38% 2.88% 2.90% 0.50 4.12% 4.08% 收益率（%） 加权平均净资产 3.41% 2.89% 2.91% 0.52 4.17% 4.13% 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 3.16% 3.30% 3.32% -0.14 4.20% 4.17% 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 3.19% 3.32% 3.34% -0.13 4.25% 4.22% 净资产收益率 （%） 经营活动产生的 -59810185.50 12474397.98 12474397.98 178063133.50 178063134.50 现金流量净额 每股经营活动产生 -0.3323 0.0693 0.0693 0.9892 0.9892 的现金流量净额 2006 年末 本年末比 2005 年末 2007 年末 上年末增 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 总资产 1571835511.70 1107181390.58 1106998364.69 41.97% 1011791066.90 1011454416.08 所有者权益（或 614067551.65 603926729.01 603743703.12 1.68% 604099866.75 603763215.93 股东权益） 归属于上市公司股 3.2166 3.1680 3.1674 1.54% 3.1661 3.1650 东的每股净资产 4 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比 例 发行 送 公 积 金 数量 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 股 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 100,800,000 56 -12,083,472 88,716,528 49.29 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 100,800,000 56 -12,083,472 88,716,528 49.29 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 79,200,000 44 +12,083,472 91,283,472 50.71 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 79,200,000 44 +12,083,472 91,283,472 50.71 合计 三、股份总数 180,000,000 100 0 180,000,000 100 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限 本 年 解 除 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 限售股数 售股数 新疆艾比湖农工商 97,716,528 9,000,000 88,716,528 股改承诺 2007 年 6 月 16 日 联合企业总公司 5 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 新疆生产建设兵团 农五师农业生产资 1,094,688 1,094,688 0 股改承诺 2007 年 6 月 16 日 料公司 新疆金融租赁有限 596,736 596,736 0 股改承诺 2007 年 6 月 16 日 公司 新疆博尔塔拉蒙古 自治州国资经营有 994,896 994,896 0 股改承诺 2007 年 6 月 16 日 限责任公司 新疆兵团农五师农 397,152 397,152 0 股改承诺 2007 年 6 月 16 日 机公司 合计 100,800,000 12,083,472 88,716,528 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数未发生变化。 经 2007 年 6 月 16 日限售流通股部分解禁后，限售股份数由报告期初的 97,716,528 股 ， 减 少 至 88,716,528 股 ， 无 限 售 条 件 流 通 股 由 报 告 期 初 的 82,283,472 股，增加至 91,283,472 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 26,741 前十名股东持股情况 质 押 或 持 股 持有有限售 报告期内增 冻 结 的 股东名称 股东性质 比 例 持股总数 条件股份数 减 股 份 数 (%) 量 量 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 国有法人 49.29 88,726,528 -8,990,000 88,716,528 未知 中国银行－华夏大盘精选证券投 其他 1.67 3,000,010 未知 资基金 胡志伟 境内自然人 0.86 1,554,000 未知 新疆生产建设兵团农五师农业生 国有法人 0.46 824,688 未知 产资料公司 代先泽 境内自然人 0.43 781,841 未知 新疆金融租赁有限公司 国有法人 0.33 596,736 未知 殷墨飞 境内自然人 0.21 383,000 未知 6 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 陈志坚 境内自然人 0.15 272,331 未知 孟学 境内自然人 0.12 221,600 未知 王树盛 境内自然人 0.12 217,100 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 3,000,010 人民币普通股 胡志伟 1,554,000 人民币普通股 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 824,688 人民币普通股 代先泽 781,841 人民币普通股 新疆金融租赁有限公司 596,736 人民币普通股 殷墨飞 383,000 人民币普通股 陈志坚 272,331 人民币普通股 孟学 221,600 人民币普通股 王树盛 217,100 人民币普通股 殷同雷 213,700 人民币普通股 公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 新疆艾比湖农工商联 2008 年 6 月 16 日 9,000,000 公司将严格遵守股权分 1 88,716,528 合企业总公司 2009 年 6 月 16 日 79,716,528 置改革方案中的承诺。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人实际控制人情况 控股股东名称：新疆艾比湖农工商联合企业总公司 法人代表：张永乐 注册资本：184,000,000 元 成立日期：1999 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：主营农副产品种植、养殖，农副产品加工、销售。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 农五师国资委 100% 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 49.29% 新赛股份 3、截止本报告期末公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期内 是否在股 年 年 股 从 公 司 变 东单位或 初 末 份 领 取 的 性 年 动 其他关联 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 增 报 酬 总 别 龄 原 单位领取 股 股 减 额 ( 万 因 报酬、津 数 数 数 元)（税 贴 前） 武宪章 董事长 男 44 2007 年 7 月 27 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 12 否 董事、 杜 平 男 44 2007 年 7 月 27 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 12 否 总经理 朱 锋 董事 男 42 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 2.8 否 闵 江 董事 男 41 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 0 是 李 惠 董事 女 50 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 0 是 傅正保 董事 男 50 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 1 是 陈旭东 原独立董事 男 43 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 1.35 是 杨兴全 独立董事 男 39 2007 年 7 月 27 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 0.65 是 全秉中 独立董事 男 73 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 2 是 彭成武 独立董事 男 70 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 2 是 陆建生 监事会主席 男 46 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 8.4 否 马淑玲 监事 女 44 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 0 是 8 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 王江伟 监事 男 39 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 1 是 刘桂秀 监事 女 45 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 3.3 否 张 欣 监事 男 45 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 0 否 刘 君 财务总监 女 45 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 8.4 否 副总经理、董 王国军 男 47 2007 年 11 月 14 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 8.4 否 事会秘书 杜培礼 副总经理 男 54 2007 年 11 月 14 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 无 否 张亚洲 副总经理 男 51 2007 年 11 月 14 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 1 否 郭玉星 副总经理 男 36 2007 年 11 月 14 日 2009 年 12 月 28 日 0 0 2.13 否 注： 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)武宪章,2003-2007 年 7 月任本公司总经理、党委副书记，2007 年 7 月至 今任本公司董事长、党委书记。 (2)杜 平, 2003-2007 年 7 月任农五师 86 团团长、党委副书记，2007 年 7 月至今任本公司总经理、党委副书记。 (3)朱 锋,2003-2006 年 12 月任本公司财务总监、总经理助理，2007 年 1 月 -2007 年 11 月任本公司董事、副总经理，2007 年 11 至今任本公司董事。 (4)闵 江,2003-2004 年任农五师水泥厂企业管理部部长，2004 年至今任农五 师国有资产经营有限公司办公室主任，现为本公司董事。 (5)李 惠,2003 至今一直担任新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司总经 理职务，现任本公司董事。 (6)傅正保,2003 年进入新疆金融租赁有限公司工作，现任该公司副总经理， 现任本公司董事。 (7)陈旭东,2003 年先后担任石河子大学经贸学院主任、院副院长、党委书记， 2006 年 12 月-2007 年 7 月任本公司独立董事。 (8)杨兴全,2003 年先后担任石河子大学经贸学院教授、院副院长，2007 年 7 月始任本公司独立董事。 (9)全秉中,2003 年至今，为中国人民银行新疆分行退休干部，现任本公司独 立董事。 9 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (10)彭成武,2003 年至今任新疆财经学院教授，研究生导师，MBA 导师。现任 本公司独立董事，兼任中国彩棉股份有限公司独立董事。 (11)陆建生,2003 年至 2005 年 7 月任农五师审计局主任科员，2005 年 7 月至 2006 年 10 月任农五师第二审计中心主任，2006 年 10 月至今任本公司第三届监事 会主席，本公司纪委书记。 (12)马淑玲,2003 年至今一直担任农五师国有资产经营公司财务部部长。现任 本公司监事。 (13) 王 江 伟 ,2003 年 至 今 担 任 博 州 国 资 公 司 经 理 。 现 任 本 公 司 监 事 。 (14)刘桂秀,2003 年至 2005 年 2 月在新赛股份财务部任财务部副经理和高级 业 务 主 管 ， 2005 年 2 月 至 今 任 新 赛 股 份 审 计 部 经 理 。 现 任 本 公 司 监 事 。 (15)张 欣,2003 年至今担任霍热分公司综合部经理。现任本公司监事。 (16) 杜培礼,2003-2005 年 4 月任新疆赛里木油脂总厂厂长，2005 年 4 月-2007 年 10 月任新疆博赛精纺有限责任公司总经理，2007 年 11 月至今任本公司副总经 理。 (17)张亚洲,2003-2004 年 12 月任新疆博赛精纺有限责任公司党委副书记、总 经理，2004 年 12 月-2007 年 11 月任农五师商业总公司总经理、党委副书记，2007 年 11 月至今任本公司副总经理。2007 年任新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司执行董 事。 (18)王国军,2003 年以来一直担任本公司董事会秘书，2007 年 11 月至今任本 公司副总经理、董事会秘书。 (19) 郭玉星,2003-2007 年 2 月任本公司塔斯尔海分公司财务部经理、2007 年 3 月-2007 年 11 月任本公司所属新疆新赛棉业有限公司总经理，2007 年 11 月 至今任本公司副总经理。 （20）刘 君,2003 年 1 月-2004 年 11 月在博州安诚信会计师事务所工作,2004 年-2006 年 12 月在本公司任财务部经理，财务总监助理。现任本公司财务负责人 （财务总监）。 (二)在股东单位任职情况 10 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 担任的 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 职务 日期 日期 报酬津贴 李 惠 新疆兵团农五师农资公司 经理 - - 是 傅正保 新疆长城金融租赁有限公司 副总经理 - - 是 王江伟 新疆博州国资经营公司 经理 - - 是 在其他单位任职情况 任期 任期 是否领 姓名 其他单位名称 担任的职务 起始 终止 取报酬 日期 日期 津贴 武宪章 新疆维吾尔自治区高新技术企业促进会 副理事长 否 全秉中 新疆联合产权交易所 董事、总经理助理 是 杨兴全 石河子大学经贸学院 副院长 是 新疆财经学院，中国彩棉股份有限公司 彭成武 教授，独立董事 是 和新疆金风科技股份有限公司 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事和高级管理人员 的报酬实施方案分别报经董事会薪酬委员会审议通过，提交董事会或股东大会批 准确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据“效益、激励、公平”原 则，按照《公司董监事薪酬和津贴制度》、《公司高级管理人员薪酬办法》确定。 并按年度经营绩效考核，按月预发基薪，按年度公司经营目标完成情况考核后， 结算兑现年度薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 其他关联单位领取报酬津贴 闵 江 是 李 惠 是 马淑玲 是 11 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王成耀 董事长 工作变动 武宪章 总经理 工作变动 陈旭东 独立董事 任期届满 朱 锋 副总经理 工作变动 注：1、本公司于 2007 年 11 月 12 日公司第三届董事会第 15 次会议审议通过 了聘任杜培礼、张亚洲、王国军、郭玉星为本公司副总经理职务，同时辞去朱锋 的本公司副总经理职务的议案，该次董事会决议及相关公告刊登在 2007 年 11 月 13 日的《上海证券报》和上海证券交易所网站上。 2、公司第三届董事会第 9 次会议于 2007 年 7 月 27 日上午 10：00 在公司会 议室召开，会议审议通过《关于王成耀先生辞去公司董事长职务的议案》、《关 于选举武宪章先生为公司董事长的议案》、《关于武宪章先生辞去公司总经理职 务的议案》，《关于聘任杜平先生为公司总经理的议案》、《关于更换公司董事 的议案》、《关于更换公司独立董事的议案》，同意辞去王成耀公司第三届董事 会董事长和第三届董事会董事职务；选举武宪章先生为公司第三届董事会董事长， 同时辞去武宪章总经理职务；聘任和增补杜平先生为第三届董事会董事及公司总 经理职务；同意辞去陈旭东公司三届董事会独立董事职务，增补杨兴全先生为公 司第三届董事会独立董事。相关议案已经公司 2007 年 8 月 15 日 2007 年第 2 次临 时股东大会审议通过。相关董事会、股东大会决议及公告分别刊登在 2007 年 7 月 31 日、2007 年 8 月 16 日的《上海证券报》和上海证券交易所网站上。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,046 人,需承担费用的离退休职工为 1 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 332 财会人员 89 12 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 技术人员 299 销售人员 39 生产人员 1,287 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 4 本科 148 大专 556 中专及高中 723 初中及以下 615 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、报告期公司规范运作及法人治理结构情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有 关法律法规的要求，加强信息披露管理工作，不断完善公司法人治理结构、规范 公司运作。董事会认为按照，公司治理符合中国证监会有关文件的要求。 （1）关于股东与股东大会：公司充分尊重和维护股东权益，保护所有股东享 有平等地位并充分行使自己的权利，并积极开展多重形式的交流活动，与投资者 进行充分沟通。公司股东大会能够严格严格按照《公司章程》和《上市公司股东 大会规则》的规定召集、召开和表决，并严格遵守表决事项和表决程序的规定， 股东大会由律师出席并见证。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资 人的权利，没有超过股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控 股股东进行的关联交易公平合理，公司和控股股东在人员、资产、机构、业务、 财务等方面做到分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司高级管理人员 均在本公司领取报酬。 13 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 （3）关于董事和董事会：公司董事会严格按照《公司章程》规定组织召开董 事会会议，董事会成员构成符合法律法规的要求。熟悉有关法律、法规，了解其 权利、义务，能够根据全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责，发挥专 门委员会的职能，使董事会决策科学而谨慎。 （4）关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定组织召开监 事会会议，监事会成员构成符合法律法规的要求。公司监事熟悉有关法律、法规， 了解其权利、义务，本着对全体股东负责的态度，忠实、诚信、勤勉地履行职责， 并对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行 监督和检查责任，有效促进公司额规范运作和发展。 （5）关于绩效评价和激励约束机制：报告期内公司延续以前年度的《经营者 任期目标责任制》考核原则，公司经营班子实行绩效考评。公司正在逐步建立公 正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 （6）关于信息披露：公司十分重视信息披露工作，充分履行上市公司信息披 露义务，严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 并确保所有股东和投资者有平等的机会获得信息。 （7）关于投资者关系：公司重视投资者关系的维护，建立完善相关管理制度， 规范本公司投资者关系管理行为，认真接待股东来电、来访与咨询，加强与股东 的交流。 （8）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实 现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，树立良好的企业形象，共同推动 公司持续、健康地发展。 2、关于专项治理情况： 报告期内，公司根据中国证监会证监公司字[2007]28 号文《关于开展加强上 市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，成立了以公司董事长为组长的治理 专项活动领导小组，积极开展了公司治理专项活动。本着实事求是的原则，公司 根据自查以及新疆证监局《关于新赛股份公司治理情况的综合评价和整改建议》、 上海证券交易所《关于新赛股份公司治理状况评价意见》提出和发现的问题，形 成《公司治理情况的自查报告和整改计划》，并进行了认真整改和总结改进。在 14 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 整改过程中，公司修订了《公司信息披露管理办法》、《公司募集资金管理办法》、 《公司重大投资与资产处置决策制度》、《董事会秘书工作细则》《总经理工作 细则》等制度，制定了《公司内部控制制度》。公司在整改完毕后形成了《新赛 股份公司治理专项活动的整改报告》，至此公司加强治理专项活动圆满完成。公 司将本着持续改进、持续提高的原则，进一步完善公司治理结构，规范公司运作， 依法规范运作，切实提高公司治理水平和管理水平。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺 席 姓名 备注 董事会次数 （次） （次） （次） 全秉中 15 15 0 0 陈旭东 8 7 1 0 届满离任 彭成武 15 13 2 0 杨兴全 8 6 2 0 新聘独立董事 报告期内，本公司独立董事保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责， 本着认真负责的原则，认真行使职权，积极参加公司董事会和股东大会，并按照 监管部门的要求，就报告期内的公司关联交易、资金占用、担保、变更部分募集 资金投向等重大事项发表了独立客观的意见，充分发挥了独立董事的作用。维护 了公司整体利益，促进了关联交易决策的公平、公正、公允，保障了董事会决策 的科学性，切实维护了中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案及非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情 况 1、业务方面：公司在业务上与控股股东不存在同业竞争情况，公司拥有独立 完整的经营业务系统，公司生产辅助必要的关联交易事项，完全按照市场条件和 决策程序进行和规范，公司的业务决策均系独立做出。公司的生产经营活动不依 赖于控股股东。 15 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 2、人员方面：公司在劳资方面独立于控股股东，公司董事、监事、高级管理 人员的任免均按照《公司章程》的有关规定执行，报酬均在本公司领取，未在股 东单位担任职务。 3、资产方面：公司产权关系清晰，资产完整独立，进入本公司的资产均办理 了过户手续，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司组织机构健全，有独立的办公场所，各机构均独立于控股 股东，依法行使各自职权。 5、财务方面：公司财务会计部门独立，有着独立的会计核算体系，财务管理 制度及决策体系健全，财务人员职位独立；独立在银行开户，独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司已经初步建立了董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制， 主要实行以目标责任制和履行职务情况为主进行综合考评。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司注按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制 指引》等法律法规的规定，建立了较为完善的法人治理结构，制定了较为完善有 效的内部控制体系，建立和完善了公司管理需要的各种内控制度，包括公司治理、 生产、质量、安全、技术、营销、财务、项目建设与投资、人力资源、信息披露、 投资者关系、内部审计、经济合同管理以及内部管理程序梳理等，相关制度覆盖 了公司业务和内部管理的各个方面和环节，并得到了有效执行，保证了公司经营 活动的正常进行和对经营风险的有效控制。 公司坚持"安全第一，预防为主"的经营方针。本公司所属油脂、棉花加工及 棉纺企业，最大的经营风险是发生安全、环保、质量事故。对此风险，公司主要 是通过建立质量、环境、职业健康安全卫生一体化管理体系、测量管理体系加以 防范。同时，公司还建立健全了事故应急处理机制、强化了全员安全、环保、质 量意识和责任，通过加强科学管理、精细管理和严格考核等措施有效加以化解。 公司建立了完善的会计核算制度、财务管理制度，包括资金管理、固定资产 管理、流动资产管理、成本管理以及对子、分公司严格审计、检查和考核，以及 强化信息沟通、业务监控等，使财务自身的内控管理体系得到完善。 16 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 公司制定了产品营销管理、售后服务、信息反馈制度，强化产品销售价格、 订单、结算、客户资信等营销环节的管理。重视优化营销网络布局，加强市场谋 划和产业政策影响研究，建立了市场预测和沟通机制、产品定价机制、采购价格 比较核查机制、招投标机制，增强了市场分析的前瞻性和策略调整的主动性，保 证了公司在定期进行市场调查和分析的基础上实现公司价值最大化。 新年度公司将继续优化内部控制制度，公司将根据外部环境的变化及内在发 展需要，继续优化内部控制制度，使公司各项内控制度更加合理、科学和体系化， 有效地保证公司生产经营的健康发展。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价 意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价 意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 3 月 12 日召开新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年度股 东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日的《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况：公司于 2007 年 4 月 19 日召开新疆赛里木现代 农业股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况：公司于 2007 年 8 月 15 日召开新疆赛里木现代 农业股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 8 月 16 日的《上海证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况：公司于 2007 年 9 月 22 日召开新疆赛里木现代 农业股份有限公司 2007 年第三次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 25 日的《上海证券报》。 17 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 4、第 4 次临时股东大会情况：公司于 2007 年 9 月 24 日召开新疆赛里木现代 农业股份有限公司 2007 年第四次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 26 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾： 报告期内，根据公司“一主两翼”发展战略和董事会的整体部署，公司认真 贯彻落实“土地承包经营、产权明晰到户、农资集中采购、产品订单收购”的经 营制度，进一步完善了“公司+农户”的经营机制，克服了低温多雨天气对棉花生 产的影响，使农业生产再次夺得丰收。公司加大了所属油脂加企业的技改力度， 油脂生产能力得到提高，工业生产比重大幅增长，销售呈现强劲势头，取得了良 好的经营业绩。报告期内，在公司全体员工的共同努力下，实现营业收入 72793.74 万元，比上年增长 19.35%；营业利润 2127.61 万元，比上年增长 41.89％；实现 净利润 2102.48 万元，比上年增长 48.15％。 公司还投资 2800 万元在乌鲁木齐设立了新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司，从 事食用油的精炼和分装。公司为加快棉花资源整合，做大做强公司主业。公司通 过银行贷款完成了对沙湾县思远棉业有限责任公司等六家轧花企业的收购整合工 作，当年相继投入运营；并通过变更募集资金和银行贷款投资建设“5 万锭紧密精 梳纺项目”，当年建成并投入试运营。 为了解决公司发展的资金问题，公司配股方案经 2007 年 9 月 24 日公司 2007 年第 4 次临时股东大会表决通过，配股申请已经中国证监会以证监许可字 [2008]232 号文核准。本次配股以股权登记日 2008 年 2 月 27 日公司总股本 18,000 万股为基数，每 10 股配售 3 股，可配售股份总额为 5,400 万股，配股价格为 5.84 元/股。配股缴款起止时间为 2008 年 2 月 28 日至 3 月 5 日的上海证券交易所正常 交易时间。 2、公司存在的主要优势和困难及公司经营和盈利能力的连续性和稳定性。 18 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 （1）从棉花种植、收购和皮棉加工情况来看，公司具备以下发展棉花主业的 优势： ①行业龙头企业优势：2002 年 12 月公司被农业部等九部委评定为农业产业化 国家重点龙头企业，并通过了 2004 年和 2006 年的监测，持续保持农业产业化国 家重点龙头企业资格。 ②人才、管理优势：公司在长期的棉花生产经营和油脂加工过程中，培养了 一支精干、高效的管理团队和一批素质高、经验丰富、专业性强的人才队伍，为 公司未来的发展奠定了人才和管理基础。 ③技术优势：公司利用独特的自然资源，通过常年的生产经营积累了一套成 熟的生产管理经验，采取了“种子包衣技术、精量播种技术、宽膜和超宽膜覆盖 栽培技术、作物营养平衡与诊断施肥技术、高密度栽培技术、系统化调控技术等 六大农业精准技术、病虫害防治技术及农业信息智能化技术实施棉花种植管理， 率先在国内大面积推广喷、滴灌高效节水技术，节水面积占棉花种植面积的90%， 是全国最大的节水灌溉区之一，公司在喷滴灌节水技术应用居全国领先水平，保 证了棉花单产、总产连年稳产高产。并在棉花领域的新技术应用和创新能力强。 公司近三年来棉花平均单产均高于世界平均水平，公司棉花种植面积稳定在16万 亩，皮棉总产稳定在3万吨左右。此外，棉花生产加工经营是公司基础性产业，公 司下属分、子公司均已完成棉花生产设备的更新改造，配备了400吨型打包机及相 关的辅助机器设备，技术工艺具有国际先进水平，依托新赛股份作为上市公司完 善、成熟的管理和良好的融资能力在同行业中居于较领先地位。公司具有并购整 合棉花加工企业的操作经验，已成功并购了7家轧花企业，为公司继续整合棉业资 源打下了良好基础。报告期内公司新收购的6家轧花厂将为公司新增皮棉总产3万 吨左右的产能。 ④科研与技术优势：公司是新疆维吾尔自治区高新技术企业，科研力量在新 疆同类企业中具有领先地位。公司专业研究机构新赛农科所拥有在国内国际都属 于较先进水平的科研和育种设备，成立 40 多年以来（包括其前身）取得多项科研 成果，且承担着国家农业部定点黄、枯萎病致病性变异检测站和植物病虫害综合 19 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 治理站的职能。因此，公司科研与技术优势可为公司占领行业整合优势提供坚实 的保障。 ⑤商业信誉：公司拥有良好的社会公众形象和一定的知名度，2003年1月被国 家工商行政管理总局认定为国家级“守合同重信用”企业。因良好的信用纪录， 公司得到农业发展银行、中国银行、农业银行、工商银行和农村信用社等金融机 构强有力的信用支持，为公司原材料收购提供有力的资金支持。 （2）公司食用油业务发展的优势 ①原料优势：公司所处新疆地区有着丰富棉籽原料，新疆棉花产量居全国之 首，可为公司提供充足的棉籽原料，新疆地区特产的红花籽、葡萄籽、番茄籽等 油料作物也为公司生产相应的特殊油品提供较稳定原料供应。同时，公司可通过 实施募集资金投资项目之一“2007年收购整合轧花厂项目”，利用棉花加工规模 扩大所形成的棉籽原料优势，更加充分利用食用油产能，最大限度实现棉花及其 副产品加工综合经营效益。 ②技术与质量优势：公司引进具有国际领先水平的预榨浸出生产线与一次性 膨化浸出生产线，所生产食用油品质优良，酸价、色泽、烟点等关键质量指标均 优于国家标准，一举打破以往棉籽油仅在新疆、山东、河北等传统产棉区消费的 格局，远销至内地部分大、中、小城市，并被内地精炼油厂商作为原料，广泛用 于生产色拉油及调和油。此外，公司油脂副产品为膨化低温高蛋白棉粕，残油低、 蛋白高，系优质的饲料原料。 ③特色产品优势：公司所生产红花籽油、葡萄籽油、番茄籽油等特色食用油 有着特殊的营养价值和保健作用，随着人们生活水平的提高和对饮食健康的重视， 此类特殊油品消费数量必将大幅增长，公司以此可扩大品牌知名度和相应的收益， 并在特色市场竞争中取得优势地位。 （3）公司目前的困难在于： ①产品市场价格风险仍然是影响公司业绩的主要因素。同时公司主营业务受 农作物种植季节性因素影响，资产负债结构与经营业绩呈现季节性波动。公司将 20 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 继续推进“一主两翼”发展战略，通过各子行业的互补作用提高公司整体抗风险 能力，平抑单一产品市场价格风险、季节性波动风险等对公司的不利影响。 ②公司正处于油脂业务整合过程中，虽然公司食用油品质优良，但品牌的知 名度仍不够高。公司在对食用油市场客观分析的基础上，正在加大对食用油向保 健型、健康型及高、新、特方向发展的研发力度，同时正在加强“羚羊唛”和“新 赛”油脂品牌的建设，调整销售策略，积极推进油脂产业整合，实行规模化经营， 以提高产品市场竞争能力。 总体来看，公司的主营业务较为突出，产业发展思路清晰，管理到位，保证 了公司生产经营盈利能力的连续性和稳定性。 （二）公司主营业务及其经营成果分析 1、主营业务分行业、产品构成情况 单位：元 币种：人民币 主营业务收 毛利率比上 分行业或 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年增 年增减（增长 分产品 比上年增减 减 百分点） 分行业 农业 406535159.43 370812002.10 8.79% 10.14% 15.41% -4.16 工业 271913021.07 221541421.03 18.52% 44.78% 36.68% 4.81 合计 678448180.50 592353423.13 12.69% 21.82% 22.54% -0.51 分产品 皮棉 363347137.29 339627373.84 6.53% 8.03% 14.11% -4.98 食用油 180177537.66 130286902.73 27.69% 65.94% 40.11% 13.33 短绒 18690982.63 13086812.82 29.98% 105.19% 96.06% 3.26 棉种 5773496.00 4578344.62 20.70% -1.92% 14.59% -11.43 粕类 77361277.81 75758468.53 2.07% 14.44% 39.52% -17.61 棉籽 6785538.92 4298080.25 36.66% -16.94% -21.64% 3.80 壳类 11005505.93 11543400.19 -4.89% 23.47% -0.61% 25.42 农、副产品 11938004.59 9221390.57 22.76% 27.23% 26.23% 0.62 木制品 1735542.68 2095444.50 -20.74% -23.85% -26.75% 4.77 其他 1633156.99 1857205.08 -13.72% 144.75% 253.37% -34.95 合 计 678448180.50 592353423.13 12.69% 21.82% 22.54% -0.51 21 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 2、主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入 本年比上年增长率 新疆 639,922,750.24 17.56% 河南 15,569,881.68 352.27% 山东 5,278,449.76 西安 4,302,814.70 27.90% 四川 1,805,805.72 412.68% 南京 109,600.00 -56.67% 山西 11,458,878.40 合计 678,448,180.50 21.82% 3、主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 78,592,490.22 占采购总额比重（％） 12.49 前五名销售客户销售金额合计 406,141,716.86 占销售总额比重（％） 59.86 4、报告期公司资产构成同比发生重大变动情况的说明 单位：元 币种：人民币 本报告期 上年度末 增减百分比 期末数 占总资产比例 期末数 占总资产比例 ％ 货币资金 215,879,381.38 13.73% 244,836,201.44 22.11% -11.83% 存货 636,940,288.54 40.52% 430,937,650.03 38.92% 47.80% 长期股权投资 610,000.00 0.04% 在建工程 71,764,217.72 4.57% 1,759,473.10 0.16% 3978.73% 无形资产 39,347,572.20 2.50% 16,039,581.71 1.45% 145.32% 商誉 5,510,060.03 0.35% 2,820,252.17 0.25% 95.37% 流动负债 837,252,608.29 53.27% 502,949,309.81 45.43% 66.47% 非流动负债 120,515,351.76 7.67% 305,351.76 0.03% 39367.71% （1）货币资金减少系本期公司原料收购大量增加所致。 （2）存货增加系本期公司库存皮棉及收购原料增加所致。 （3）长期股权投资增加系公司控股子公司沙湾康瑞、沙湾思远、伊犁恒信油 脂公司对其当地农村信用社投资所致。 22 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 （4）在建工程增加主要是：在建工程合并数较年初增加7005.60万元，增加 幅度为3917.68%，其中：公司本期投资建设的5万锭精梳棉纺项目计划总投资18442 万元，本期已累计投入15369.9万元，完成计划的83.3％，其中本期完工转为固定 资产9154万元，其余形成在建工程；公司控股子公司博乐油脂有限公司300吨日处 理棉籽生产线建设项目计划投资960万元，本期已累计投入970万元，本期尚处于 在建状态。 （5）无形资产增加主要是土地使用权、商标权增加等。 （6）商誉较年初增加主要系公司本期收购轧花厂的过程中形成。 （7）流动负债合并数较年初增加33430.33万元，增加了66.47%，其中公司为 满足本期收购原料用流动资金从银行借款期末余额为24300万元，较年初的7500万 元增加了16800万元；公司购进生产资料及销售产品的过程中较年初增加应付款项 7297万元，增加预收款项11971万元。 （8）非流动负债合并数较年初增加12021.00万元，主要是母公司为5万锭精 梳棉纺项目借入乌鲁木齐商业银行三年期长期借款12000万元。 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位：万元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 变动％ 原因 公司在不断搭建自身销售平台的过程中伴随着 销售费用 662.50 349.62 89.49% 公司产品销售量的增加，销售人员的工资及相关 销售费用增加。 在公司加强内部管理及成本费用控制下，管理费 管理费用 3856.23 3885.59 -0.76% 用抵消新增控股单位、人员薪酬、资产折旧增加 等增加管理费用的因素后仍比上年略有减少。 主要是本期银行贷款较上年增加导致利息支出 财务费用 744.91 121.67 512.24% 增加。 资产减值损失 625.34 867.09 -27.88% 主要是本期应收款项及部分应收款账龄增加所致。 投资净收益 -18.39 -254.53 92.77% 主要是本期期货投资损益较上年增加所致。 受益于食用油市场价格的上扬，公司控股的油脂 2127.6 营业利润 1499.48 41.89% 行业的子公司 2007 年度营业收入的实现较上年 1 增幅较大。 主要是控股子公司博乐油脂、伊犁恒信油脂本期 所得税费用 169.45 94.72 78.90% 实现利润，计提的所得税费用。 6、现金流量的构成情况 23 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 单位：万元 币种：人民币 合并数 项 目 2007 年度 2006 年度 经营活动产生的现金流量净额 -5981.02 1247.44 投资活动产生的现金流量净额 -23756.51 -6316.22 筹资活动产生的现金流量净额 26841.84 -32.55 现金净增加额 -2895.69 -5101.33 （1）经营活动产生的现金流量净额为-5981.02万元，主要是本期公司原料收 购大量增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额为-23756.51万元，本期公司主要投资的 项目有新赛精纺5万锭精梳棉纺建设项目,控股子公司博乐油脂日处理棉籽300吨 项目，6家轧花厂收购项目，子公司对农村信用社股权投资，分公司棉花加工生产 线技改项目，淹（喷）灌改滴灌工程及其他零星资产投资等。 （3）筹资活动产生的现金流量净额为26841.84万元，本期公司累计借入银行 款项78100万元（其中长期借款12000万元），累计归还银行借款本金支出49300万 元，归还利息支出现金931.31万元，支付分配股利款1026.85万元。 7、主要控股公司的经营情况及业绩 注册资 业务性 净利润 子公司全称 经营范围 本（万 总资产（元） 主营业务收入（元） 质 （元） 元） 销售农副产品，饲 新疆新赛贸易有 商品贸易 料，化工产品，食 800 33,898,670.45 195,454,932.07 9,456,338.43 限公司 用油等 新疆乌鲁木齐新 油脂加工及销售； 加工制造 2800 27,986,171.73 -13,828.27 赛油脂有限公司 进出口业务。 食用植物油加工及 新疆新赛油脂有 加工制造 粕.、壳、食用油的 9400 246,272,390.69 160,623,450.27 6,102,905.90 限责任公司 销售。 新疆图木舒克新 植物油生产、加工、 加工制造 3700 98,177,903.50 50,662,923.80 1,110,918.71 赛油脂有限公司 销售。 伊犁恒信油脂有 油料及农副产品收 加工制造 350 75,920,582.13 43,615,101.53 3,375,649.76 限责任公司 购、加工、销售。 棉花种植，棉花投资， 新疆新赛棉业有 棉花新技术研制、推 商品贸易 10000 169,416,824.28 17,254,831.68 -2,749,317.60 限公司 广、销售及咨询服 务，皮棉销售等。 呼图壁县康瑞棉 皮棉、棉短绒、棉 加工制造 836 28,738,129.01 34,818,314.63 1,613,738.17 花加工有限公司 籽销售。 24 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 呼图壁县银丰棉 籽棉收购；皮棉、 28,556,695.92 3,434,498.49 497,188.86 加工制造 800 花加工有限公司 棉籽销售。 呼图壁县天源棉 籽棉收购；皮棉、 加工制造 230 26,460,709.70 4,120,835.28 922,578.51 业有限公司 棉籽销售。 玛纳斯县金海利 籽棉收购；皮棉、 加工制造 1000 33,702,126.15 4,887,990.16 623,729.02 棉业有限公司 棉籽销售。 沙湾县康瑞棉花加 籽棉收购；皮棉、 加工制造 288 32,613,567.07 4,804,955.49 666,624.47 工有限责任公司 棉籽销售。 沙湾县思远有限 籽棉收购；皮棉、 加工制造 510 38,960,192.99 8,802,726.92 2,489,093.52 责任公司 棉籽销售。 乌苏汇康棉业有 籽棉收购；皮棉、 加工制造 300 27,088,274.32 3,688,479.97 691,094.76 限公司 棉籽销售。 木材加工、木制品、 新疆赛里木钢木 加工制造 彩钢门窗、塑钢门 1748 34,623,070.65 1,735,542.68 -3,679,389.03 制品有限公司 窗、拉管制作、销售 （三）对公司未来发展的展望 公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对 公司可能的影响程度： 棉花行业市场情况分析：我国是世界上最大的棉花生产国和消费国，在世界 棉业市场中有着举足轻重的作用。2006 年度，我国棉花总产量 673 万吨，占世界 棉花总产量 26.71%，棉花总消费量 1,023 万吨，占世界棉花总消费量 38.86%，进 口依存度为 34%。在出口与内需双重增长的情况下，预计我国棉花需求量仍会继续 保持较大增幅，棉花供应不足矛盾将继续突出。从政策影响、供需关系及市场竞 争对行业的影响来看，我国的棉花行业发展趋势主要表现在：①棉花新技术大量 应用成为趋势，如滴灌技术的推广使用，在大幅降低棉花种植成本的同时极大提 高了生产效率。②“公司＋农户”模式将成为我国棉花生产的良好组织形式。③ 棉花加工能力过剩及市场监管的逐步加强，将共同加速行业整合，使行业集中度 随之迅速提高。④随着中国棉花期货市场的发展和企业经营意识的增强，利用棉 花期货套期保值将成为与现货交易互补的必要手段。⑤随着近几年纺织企业成本 逐步提高，纺织企业开始由沿海地区向主要原料供应基地进行转移，集棉花种、 纺一体的大型棉业企业将逐渐产生，郑州及新疆地区很有可能产生新的棉花加工、 纺织产业集群。 食用油行业市场情况分析：在世界 10 个食用油主要消费国排序中，中国、印 度、美国位居三甲,人口增长和生活水平提高带动了全球食用油需求和产量的不断 25 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 增长。目前全球食用油消费主要以植物油为主，近十年基本保持 5%左右的年需求 及消费增幅。2006～2007 年度全球食用油市场首次出现销大于产，产销差额为 42.6 万吨。2007 年，我国植物油消费预计 2,280.7 万吨，同比增长 144.4 万吨，产量 1,520.2 万吨，同比增长 52.6 万吨，需求缺口达 760.5 万吨，增长 91.8 万吨，占 总消费量 33.35%，缺口部分完全依赖进口，成为食用油净进口国。作为人口大国， 我国的食用油行业发展潜力巨大，主要发展趋势为：（1）食用油消费需求刚性增 长，国内大幅供需缺口将长期存在，进口依赖程度越来越强，油脂、油料进口将 保持增长趋势；（2）随着社会经济发展和人民生活水平提高，消费者对食用油需 求呈现出多样化趋势，普通油品在一定程度上已难以满足特定消费者对营养、健 康的需求，具有营养、保健、美味的特种食用油产品将呈现出巨大市场空间；（3） 小包装油将以每年 20%～30%的速度增长，逐步取代散装油成为食用油市场主角。 依照公司现时各项基础、生产经营能力、潜力和未来发展计划及各项假设， 结合公司对未来市场发展趋势的判断，公司计划在未来三年，通过推进棉花资源 整合战略，进一步扩大棉花的加工规模，控制更多棉花资源，迅速提高公司棉业 竞争力；随棉业发展而发展油脂业务，努力创建国内著名的棉、油产品名牌。伺 机扩大棉纺业务规模，形成比较竞争优势，加速推进棉业、油脂和棉纺一体化进 程。 因此，从行业发展趋势及公司未来发展趋势来看，公司“一主两翼”发展战 略的主营业务结构将进一步明晰，皮棉、棉纺和食用油三大核心业务将协调发展 并相互促进，公司的盈利能力与抗风险能力将得到进一步加强。 （四）未来公司发展战略 随着公司经营环境的改变，公司及时调整了发展思路，确立了“以棉花为主 体，棉纺和食用油为两翼”的“一主两翼”发展战略，具体而言，即：以整合轧 花厂为切入点，加快棉花产业布局、迅速形成规模，带动棉花种植、加工、贸易 业务一体化协调发展，并将产业向下游延伸，利用棉花及其副产品形成的原材料 优势，积极拓展棉纺和食用油业务，打造产业链，提高附加值。 26 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 公司现已经逐步形成由单一的棉花种植业务发展成为公司棉业种植、收购、 加工与贸易为主体，食用油加工和棉纺为两翼的经营格局。在公司今后的发展中， 公司将继续坚持“一主两翼”的发展战略，利用棉花及其副产品形成的原材料优 势，以棉业带油脂，油随棉业走；以棉带纺，棉纺随棉业走；打造与农户利益联 结机制，创新营销模式；利用自身长期积累的运营经验，通过加大和加强技术开 发投入、人才培养、品牌建设、市场开拓、规范运作等措施，计划在 3 至 5 年间， 通过扩张和并购模式迅速延伸农业产业链，最大限度地获得产业链条各个环节的 利润，争取在棉花领域做行业旗舰，油脂领域做区域性龙头，棉纺领域做中高端 棉纱精品，使公司产业链将向纵深发展，最大限度地满足股东利益最大化，推进 公司农业产业化进程，并带动当地经济发展。 （五）新年度经营计划 1、油脂作为公司发展战略的一个侧翼，公司坚持以棉带油，油随棉走的经营 策略，以棉业促进油脂产业的发展。公司于 2004 年在油脂市场低谷时期进入油脂 业，现已形成 1300 吨/日的油脂加工能力，年产食用油 46,000 吨/年，生产规模 及经济效益位居新疆油脂加工企业之首。公司将继续推进棉花资源和油脂资源的 整合，进一步扩大公司棉花的加工规模和油脂加工规模，最大限度地获取更多的 棉花和油料资源。同时加速油脂产业规模的扩大和产品档次的提升，积极开发油 脂下游产品、各规格小包装及健字号新产品的研发，加强有机产品认证；利用已 经形成的市场网络和配送网络，通过代理等形式形成合作，尽快扩大品牌知名度 和提高市场占有率，并根据现有产品特点采取细分油品市场和实施分品牌策略:一 是通过降低棉油的散油销售量，主推以“羚羊唛”品牌为代表的中包装棉油作为 大众品牌用于餐饮用油市场，持续在新疆及华北、西北市场扩大知名度，提高市 场占有率；二是通过加快特种油基地建设适当发展以“新赛”品牌为代表的红花、 葵花籽、菜籽、葡萄籽、番茄子油等高档特种油品，面向内地高端食用油市场。 实现分散预榨、集中精炼、统一包装、统一营销的油脂集团战略格局。 2、努力抓好 5 万锭精梳精密纺项目建成后的生产经营管理工作，加强生产环 节的内部控制和产品质量管理，梳理管理流程，进一步建设和完善棉纺质量检验 27 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 中心及营销网络建设，加大战略合作伙伴的培育，努力实现订单生产与销售；使 之成为公司的又一利润增长点。 3、强化内部管理，提升管理水平:优化和提升包括总部经营战略管理以及投 资决策、风险控制、内控控制和管理流程、公共关系等在内的各方面的管理水平。 4、加强管理人员职业化培训力度。力争高管层有三分之一的人接受职业经理 人、工商管理等专业培训，并推进中高层管理人员的职业化。引进急需的管理和 技术人员，特别是棉花、精纺等专业技能人才，继续加强与疆内的职业技术学校 和供销学校的委掊，努力培养新赛留得住，用得上的专业技术队伍，努力推进中 层管理人员的专业素养。 5、积极探索多种融资渠道，保障营运资金。棉业上要重点要与农发行建立合 作关系，利用农发行政策性资金做好粮棉油的收购。积极与其它中小银行和农村 食用社的合作，探索农户的信用体系及利益连接机制，为公司的发展提供融资支 持和金融服务。 （六）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划 公司将根据未来发展战略和 2008 年度经营目标以及投资计划，制定切实可行 的资金需求及使用计划；公司未来发展资金将通过自有资金、银行贷款以及其他 融资等方式解决。 1、对于公司维持当前生产经营业务所需的流动资金，公司除使用自有流动资 金外，缺口部分通过向银行申请借款解决。流动资金的使用将按照生产经营过程 中的所需合理安排使用。 2、对于在建投资项目的资金需求，属于自筹资金项目的利用自有资金及通过 银行借款或其他融资渠道解决。 3、关于公司日常生产经营活动中的资本性支出，包括农田水利基本建设性支 出以及技术设备更新等，将利用自有流动资金、银行借款解决。 （七）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素 以及已（或拟）采取的对策和措施 28 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 公司在拟定新年度经营计划和经营目标以及对未来发展进行展望时，依据的 假设条件是：本公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重 大调整和改变；国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变；本公司所在行业市 场环境不会有重大改变，不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致 公司财产重大损失的任何不可抗力事件和不可预见的因素等。公司未来面临的主 要风险因素及对策有： 1、季节性变动风险与对策:受农作物生长的季节性影响，公司所从事的棉花种 植加工业务和食用油加工业务也呈现出了较强的季节性特征,所以公司经营风险 主要体现为季节性变动风险，即为公司投入与产出周期的不一致导致公司对流动 资金阶段性需求量较大和业绩的不均衡性。公司将通过加强现金流量管理、合理 统筹资金运用、提高资金使用效率，合理利用银行借款补充流动资金，避免出现 流动资金周转困难的问题。公司还将利用期货套期保值等手段来尽可能弱化该风 险。此外，公司投资“紧密纺精梳 5 万锭生产线建设项目”亦旨在开发新的盈利 增长点，降低业绩的季节性波动。 2、销售客户集中的风险与对策:公司近几年棉花产品（皮棉）的销售对象主 要是农五师棉麻公司,存在销售客户集中的风险。公司将继续着力推进“一主两翼” 战略布局，在以棉花种植、加工、贸易为基础的同时，打造食用油及棉纺侧翼， 两翼的发展将扩大公司销售半径，同时提高销售客户的多样性，可以从根本上解 决销售客户集中的问题。 (八)公司投资情况 1、募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司公 开发行股票的通知》（证监发行字[2003]134 号）核准，公司于 2003 年 12 月 19 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股， 每股面值人民币 1.00 元， 发行价 6.67 元。截止 2003 年 12 月 25 日，共发行人民币普通股 5,000 万股，扣除发行费用 1,908.96 万元后，实际募集资金净额为 31,441.04 万元。已累计使用 31,441.04 万元，其中本年度已使用 6,892 万元，尚未使用 0 万元。 29 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 产生 是否符 是否符 拟投入 实际投 承诺项目名称 变更 预计收益 收益 合计划 合预计 金额 入金额 项目 情况 进度 收益 棉粮种子产业化项目 14,531 否 4,024.21 投资利润率11.2％ - 否 否 机采棉及精准技术项目 10,045 是 - 投资利润率14.65％ - - - 霍热灌区万亩滴灌控制系统 - 2,787 否 1,157.88 投资利润率11.3％ 是 是 工程项目 塔斯尔海灌区 3 万亩滴灌节 - 2,976 否 973.95 投资利润率14.5％ 是 是 水项目 塔格特灌区高效节水工程改 - 2,768 否 1,150.00 投资利润率9.4％ 是 是 造建设项目 苗木快繁基地建设项目 2,286 是 - 投资利润率18％ - - - 年产 4000 吨农业节水灌溉 - 2,998.25 是 - 投资利润率16.82％ - - 管材项目 3 万亩现代农业综合开发园 - 2,980 是 - 投资利润率52.31％ - - 区建设项目 3000 吨果品气调保鲜库建设 - 1,303 是 - 投资利润率19.8％ - - 项目 枸杞深加工项目 2,976 是 - 投资利润率23.4％ - - - 合计 45,650.25 / 7,306.04 / / 说明：①公司在2003年至2007年6月30日对“粮棉种子产业化项目”的投资为 4,355.91万元，其中募集资金投入4,024.21万元，自有资金投入331.70万元。 ②公司利用募集资金在2004年至2007年6月30日对“霍热灌区万亩滴灌自动化 控制系统示范工程”的投资为1,157.88万元，剩余1,629.12万元公司将利用自有 资金因地制宜逐步投入。 ③公司利用募集资金在2004年至2007年6月30日对“塔斯尔海灌区3万亩滴灌 节水建设项目”的投资为973.95万元，剩余2,002.05万元公司将利用自有资金因 地制宜逐步投入。 ④“塔格特灌区高效节水工程改造建设项目”计划投资总额为 2768 万元，公 司利用募集资金在 2004 年至 2005 年累计实现对该项目的投资 1150 万元，2005 年 11 月，公司已将塔格特分公司出售，该项目终止。 3、招股说明书承诺的募集资金投资项目变更情况 30 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 变更后项 实 际 投 产 生 是 否 符 是否符 预计 变更后的项目名称 对应原承诺项目名称 目拟投入 入 收 益 合 计 划 合预计 收益 金额 金额 情况 进度 收益 新赛钢木增资扩股 3000 吨果品气调保鲜库建设项目 1,303 1,303 是 否 设立博乐新赛油脂 苗木快繁基地建设项目 2,286 是 是 项目 设立博乐新赛油脂 3 万亩现代农业综合开发园区建设 7,400 2,980 是 是 项目 项目 设立博乐新赛油脂 年产 4000 吨农业节水灌溉管材项目 2,998.25 是 是 项目 设立图木舒克新赛 枸杞深加工项目 2,700 2,700 是 是 油脂公司 收购呼图壁县康瑞 棉花加工有限公司 “机采棉及精准技术项目”中的子 1,040 1,040 是 是 及设立新疆新赛棉 项目“机采棉项目” 业有限公司 投资设立新疆新赛 “机采棉及精准技术项目”中的子 4,800 4,800 是 是 棉业有限公司项目 项目“机采棉项目” “机械化采棉及精准技术推广项 目”中的子项目“精准农业工程配 套项目”4,205 万元；“塔格特灌区 高效节水工程改造建设项目”剩余 资金 1,618 万元；“粮棉种子产业 投资建设 5 万锭精 化项目”中的子项目“良种研究发 6,892 6,892 是 否 梳棉纺项目 展中心项目-研发中心办公楼、温 室、库房项目”793 万元以及以前年 度通过决策已变更的部分募集资金 项目“枸杞深加工项目”投向尚未 指定用途的部分剩余资金 276 万元 合计 / 24,999.25 24,135 / / （1）项目变更的主要原因及变更情况说明： ①经公司2004年8月20日第二届董事会2004年第三次会议和2004年10月22日 第二届董事会2004年第四次会议审议，并经2004年11月27日2004年度第一次临时 股东大会决议批准《关于公司变更部分募集资金使用投向的议案》，并在《上海 证券报》、上海交易所网站上予以公告。 a、将“3,000吨果品气调保鲜库建设项目”1,303万元变更为“投资新赛钢木 增资扩股项目”，新投入的项目涉及募集资金总额为1,303万元，资金缺口197万 元，由公司自有资金弥补。 ◇“3,000吨果品气调保鲜库建设项目”变更背景及原因：该项目从立项到审 批，到公司申请发行上市历经三年多时间，期间项目的外部环境，包括产品市场、 政策环境、经营环境和技术环境等发生了很大变化，公司所在地及周边地区果蔬 31 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 业整体市场发展很快，公司控股股东艾比湖总公司所属几家农场相继种植的红提 葡萄和其他果蔬发展很快，且占当地果蔬业比重较大，同时贮藏新鲜果品能力亦已 接近饱和，该项目建成后将会与公司控股股东在收购贮藏新鲜果品上形成同业竞争 和关联交易，且已错过最佳的投资时机，项目投入后将存在较高风险。为了适应 市场变化，使募集资金尽快产生效益、确保股东利益最大化，公司决定将“3,000 吨果品气调保鲜库建设项目”变更为“投资新赛钢木的增资扩股项目”。 b、 停止实施“苗木快繁基地建设项目（投资 2,286 万元）”、“3 万亩现代 农业综合开发园区建设项目（投资 2,980 万元）”以及“年产 4,000 吨农业节水 灌溉管材项目（投资 2,998.25 万元）”，上述三个项目投资总额为 8,264.25 万 元，并将其中的 7,400 万元变更用于“投资设立博乐油脂项目”。 ◇“苗木快繁基地建设项目”变更背景及原因：该项目计划总投资 2,286 万元， 由于该项目提出的背景是《西部大开发中的新疆开发规划》，该规划全面实施后 的 5～10 年内，新疆全区森林覆盖率将达到 2.06%，包括新增平原人工造林、天然 林封育、退耕还林还草、荒漠化土地综合治理开发以及县市高标准平原绿化等， 需要大量的优质种苗和果苗，而这些规划的实施和农业产业结构调整需要结合地 区实际因地制宜逐步实施，需要一个相当长的过程。近几年，公司所在地已经建 设了多家中小规模的苗木繁育基地和经济林苗圃园，基本满足当地和周边地区的 城镇园林建设及经济林苗木育林的需要，本项目投资后市场竞争激烈，短期内收 益不明显。 ◇“3 万亩现代农业综合开发园区建设项目”变更的背景及原因：该项目计划 总投资 2,980 万元，由于该项目建设地位于新疆博乐市阿拉山口东南部的博乐塔 格特农场周边的现有“三北”防护林与目前正在建设的新“三北”防护林之间， 并毗邻方圆总面积达 2,670 万平方公里的新疆湿地自然保护区。为遏制山北防护 林地带以及艾比湖周边地区生态环境恶化，保持水土平衡，减缓区域性沙化、盐 碱化、石漠化的草场荒漠化速度，逐步增加湿地面积，延缓生态退化；恢复原有 植被，营造人工植被，防风固沙、限制过渡性农业综合开发，改善生态环境；公 司所在地林业行政主管部门根据国务院发布的于 2003 年 1 月 20 日起施行的《退 32 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 耕还林条例》，制定了相应的规划安排和限制性规定，该项目实施地区域属于限 制开发范围之内，已不再适宜投入。 ◇“年产 4,000 吨农业节水灌溉管材项目” 变更背景及理由：该项目计划总 投资为 2,998.25 万元。近几年来，公司所在地及周边地区节水农业发展很快，所 需农用节水 PVC 器材量很大，市场需求旺盛，在本公司募集资金到位之前，公司 所在地已经建设了一家节水设备有限公司，生产规模为 5,000 吨的农用节水器材 生产线一条,并且新疆石河子天业股份公司的同类产品也占据了当地市场部分份 额，当地及周边地区的节水器材市场供给亦已接近饱和状态，本项目已错过最佳 的投资时机。 为使募集资金尽快产生效益、确保股东利益最大化，公司根据客观环境变化， 经过广泛的市场调研和科学论证，决定将未实施的首发募集资金项目“3万亩现代 农业综合开发园区建设项目”、“年产4000吨农业节水灌溉管材项目”、“苗木 快繁基地建设项目”，三个项目计划投资总额合计为8,264.25万元，将其中的7,400 万元变更用于“投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司项目”。 ②经公司2005年4月15日第二届董事会2005年第一次会议审议，并经2005年5 月26日2004年年度股东大会决议批准了《关于公司变更部分募集资金使用投向的 议案》，并在《上海证券报》、上海交易所网站上予以公告。本次募集资金投资 项目变更具体如下： 将未实施首发募集资金项目“枸杞深加工项目”变更为“设立图市油脂”。 即将未实施首发募集资金项目“枸杞深加工项目”投资总额2,976万元中的2,700 万元，用于“设立图市油脂”。 ◇“枸杞深加工项目”变更背景及原因如下：“枸杞深加工项目”计划总投资 为2,976万元，由于该项目从立项到审批，到公司申请发行上市历经三年多时间， 期间项目实施的市场环境和经营环境等发生了很大变化。近几年来，当地枸杞小 型饮料加工厂和枸杞酒厂以及干果分包装厂发展很快，占据了当地枸杞原料资源 相当份额，本项目已错过最佳投资时机，项目投入后将加剧当地枸杞原料市场竞 争，存在较高风险。为使募集资金尽快产生效益、确保股东利益最大化，公司根 33 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 据客观环境变化，经过广泛市场调研和科学论证，将尚未实施的首发募集资金项 目“枸杞深加工项目”变更为“投资设立图市油脂项目”。 ③经公司2006年6月19日第二届董事会2006年第五次会议审议，并经2006年7 月22日2006年度第一次临时股东大会决议批准了《关于变更部分募集资金使用投 向的议案》，并在《上海证券报》、上海交易所网站上予以公告。本次募集资金 投资项目变更具体如下： 将未实施的首发募集资金项目“机械化采棉及精准技术推广项目”中的子项 目“机采棉项目”5,840万元变更为“收购呼图壁康瑞股权并增资项目”和“投资 设立新赛棉业项目”，分别需要投资1,040万元和4,800万元，合计5,840万元。 ◇“机械化采棉及精准技术推广项目－机采棉项目”变更背景及原因：① 国 家机采棉产品收购标准至今未出台，无参照质量标准；② 机采棉种植品种及品种 培育、种植方式需进行大幅度变革，配套完备时间具有不确定性；③ 公司近年来 采取有计划地组织季节性劳务输入与大部分承包农户自行解决采摘的方式，未来 几年内，公司棉花采摘不会受到影响。本项目子项目“机采棉项目”外部环境尚 不成熟，急于实施尚存在一定经营风险。为确保股东利益最大化，更好地利用募 集资金，公司将未实施首发募集资金项目“机采棉及精准技术项目”中的子项目 “机采棉项目”5,840万元变更为“收购呼图壁康瑞股权并增资项目”和“投资设 立新赛棉业项目”，分别需要投资1,040万元、4,800万元，合计5,840万元。 ④经公司2007年3月29日第三届董事会第四次会议审议，并经2007年4月19日 2007年度第一次临时股东大会决议批准了《关于公司变更部分募集资金使用投向 的议案》，并在《上海证券报》、上海交易所网站上予以公告。本次募集资金投 资项目变更具体如下： 将“机械化采棉及精准技术推广项目”中的子项目“精准农业工程配套项目” 4,205万元；“塔格特灌区高效节水工程改造建设项目”剩余资金1,618万元；“粮 棉种子产业化项目”中的子项目“良种研究发展中心项目-研发中心办公楼、温室、 库房项目”793万元以及以前年度通过决策已变更的部分募集资金项目“枸杞深加 34 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 工项目”投向尚未指定用途的部分剩余资金276万元，合计6,892万元全部用于“投 资建设5万锭精梳棉纺项目”。 ◇“机采棉及精准技术项目－精准农业工程及配套项目”变更背景及原因：公 司精准农业工程项目区分布在霍热、塔斯尔海、塔格特分公司，项目区的塔格特 分公司的整体净资产于 2005 年底已经出售，故不再投入。项目区的另外两个分公 司按照分年度已经利用公司自有资金进行部分实施，不再重复建设；与子项目“机 采棉及精准技术项目”及计划投资的配套流动资金及项目前期费用等不需再投 入。 ◇“塔格特灌区高效节水工程改造建设项目”变更背景及原因：公司于 2005 年 底已经出售塔格特分公司的整体净资产，剩余资金停止投入。 ◇ “粮棉种子产业化项目－良种研究发展中心项目”变更背景及原因：公司上 市后利用自有资金已对所属农科所（良种研究发展中心）进行了包括研发中心办 公楼、温室 、库房等在内累计投入 793 万元，不需重复建设。 为确保股东利益最大化，更好地利用募集资金，公司将“机采棉及精准技术 项目”中的子项目“精准农业工程机配套项目”4,205 万元、“塔格特灌区高效节 水工程改造建设项目”剩余资金 1,618 万元、“粮棉种子产业化项目”中的子项 目“良种研究发展中心项目—研发中心办公楼、温室、库房项目”793 万元以及以 前年度通过决策已变更的部分募集资金项目“枸杞深加工项目”投向尚未指定用 途的部分剩余资金 276 万元，合计 6,892 万元变更为“投资建设 5 万锭精梳棉纺 项目”。 ⑤经公司2007年7月27日第三届董事会第九次会议审议, 并经2007年8月15日 2007年度第二次临时股东大会决议批准《关于停止实施“粮棉种子产业化项目” 的议案》，并在《上海证券报》、上海交易所网站上予以公告。本次募集资金投 资项目变更具体如下： “粮棉种子产业化项目”，原计划投资额为14,531万元，截止2007年6月30日， 项目实际投入4,355.91万元，其中募集资金投入4,024.21万元，自有资金投入 331.70万元；另外，该项目的子项目“良种研究发展中心项目—研发中心办公楼、 35 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 温室、库房项目”经公司2007年度第一次临时股东大会审议通过，将该子项目所 涉及的793万元变更为“投资建设5万锭精梳棉纺项目”。截止2007年6月30日，“粮 棉种子产业化项目”尚余9,382.09万元未投入，由于市场环境的变化以及公司最 新的战略发展规划，公司决定停止实施“粮棉种子产业化项目”。 ◇“粮棉种子产业化项目”变更背景及原因：由于市场环境的变化，“粮棉种 子产业化项目”已不再拥有立项之初的优势条件和所预测的高额回报。根据公司 最新的战略发展规划，公司未来的经营业务将遵循以棉花种植、收购、加工与贸 易为主业，食用油脂和棉纺经营同步发展的“一主两翼”发展方向，粮棉种子的 规模化生产不再是公司经营的重点，因此，公司管理层经认真研究和分析，认为 从合理控制项目投资风险和确保投资资金效益最大化的角度考虑，“粮棉种子产 业化项目”已不适合继续投入，公司停止实施该项目，将有限的资金投入到更符 合当前市场环境和公司发展战略、投资效益更佳的项目上去。 (2)募集资金的实际使用效益说明 实际效益及差 投资项目 承诺效益 异情况说明 1、粮棉种子产业化项目 年投资利润率11.20% 参见说明1 2、霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范工程项目 年投资利润率11.30% 参见说明2 3、塔斯尔海灌区 3 万亩滴灌节水建设项目 年投资利润率14.50% 参见说明3 4、塔格特灌区高效节水工程改造建设项目 - 参见说明4 5、投资新疆赛里木钢木制品有限公司增资扩股项目 年净利润355万元 参见说明5 6、投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司 年净利润853万元 参见说明6 7、设立新疆图木舒克新赛油脂有限公司 年净利润385.60万元 参见说明7 8、收购呼图壁县康瑞棉花加工有限公司股权并增资 投资回报率10% 参见说明8 项目 9、投资设立新疆新赛棉业有限公司项目 年净利润480万元 参见说明9 10、投资建设 5 万锭精梳棉纺项目 投资回报率9.58% 参见说明10 说明： ①公司招股说明书披露“粮棉种子产业化项目”产生效益是以投资回收期计 算的投资利润率（即年投资利润）11.20%。由于该项目实际投资情况和原计划投 资额发生较大变化以及在会计上无法对实际投资项目的收入、成本、费用进行单 独的财务核算，在实务中无法量化募集资金的使用效益。从财务角度分析，该项 36 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 目投入的募集资金形成的资产与公司的其他资产形成一体共同实现公司的生产经 营，项目效益体现在公司各年的整体效益中。 ②由于在会计上无法对实际投资“霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范工 程项目”的收入、成本、费用进行单独的财务核算，在实务中无法量化募集资金 的使用效益。该项目投入于霍热分公司的喷灌改滴灌工程以及机井工程，从财务 角度分析，该项目投入的募集资金至少可以起到节省水费以及稳定棉花的产量等 作用，其形成的资产与公司的其他资产形成一体共同实现公司的生产经营，项目 效益体现在公司各年的整体效益中。 ③由于在会计上无法对实际投资“塔斯尔海灌区3万亩滴灌节水建设项目”的 收入、成本、费用进行单独的财务核算，在实务中无法量化募集资金的使用效益。 该项目投入于塔斯尔海分公司的喷灌改滴灌工程以及机井工程，从财务角度分析， 该项目投入的募集资金至少可以起到节省水费及稳定棉花的产量等作用,其形成 的资产与公司的其他资产形成一体共同实现公司的生产经营，项目效益体现在公 司各年的整体效益中。 ④“塔格特灌区高效节水工程改造建设项目”计划投资总额为2768万元，公 司利用募集资金在2004年至2005年累计实现对该项目的投资1150万元，2005年11 月，公司已将塔格特分公司出售，该项目终止。 ⑤“投资新疆赛里木钢木制品有限公司增资扩股项目”2005年、2006年、2007 年实际的亏损分别为188.91万元，330.80万元，367.94万元。 该项目各年出现亏损的原因系受阿拉山口口岸经营环境的影响，新疆赛里木 钢木制品有限公司业务出现较大萎缩，收入下降，承担其固定成本和费用所致。 ⑥“投资设立新疆博乐新赛油脂有限公司”2005年、2006年、2007年实际实 现的净利润分别为-89.93万元、258.01万元、610.29万元。 ⑦“设立新疆图木舒克新赛油脂有限公司”2006年、2007年实际实现净利润 分别为-565.13万元、111.09万元。 37 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 该项目2006年度实现净利润-565.13万元，原因系项目投产第一年，设备运转 不是很正常，导致产量未能达产，辅料消耗较大，单位产品成本过高以及摊销项 目筹建期开办费149.16万元所致。 ⑧“收购呼图壁县康瑞棉花加工有限公司股权并增资项目”2006年6-12月、 2007年该项目实际实现净利润分别为31.76万元、161.37万元。 ⑨ “投资设立新疆新赛棉业有限公司项目”2006年、2007年该项目实际实现 净利润分别-4.10万元、-274.93万元。 新疆新赛棉业有限公司于2006年8月设立，系公司全资子公司。2006年度公司 虽已设立，但经营业务尚在准备中，未正常运营，实现净利润为-4.10万元系发生 筹建费用；由于棉花的季节性特点，其效益体现在2008年上半年。 ⑩“投资建设5万锭精梳棉纺项目”于2007年12月投入试生产，未产生效益。 4、非募集资金项目情况 单位：万元 币种：人民币 项 目 计划金额 投入金额 项目进度(%) 淹、喷灌改滴灌改造工程 1,000 1,000 100 新疆新赛油脂有限公司 300 吨脱 960 970 99 绒棉籽加工项目 综合加工厂 121 生产线技改项目 250 202 100 塔斯尔海分公司综合加工厂 121 108.7 177 100 生产线技改项目 5 万锭精梳棉纺项目 11,550 8,560 74.1 (九)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、公司第三届董事会第 17 次会议审议通过根据公司的应收款特点和信用政 策，确定单项金额在 500 万元以上的应收款项为单项金额重大的应收款项；账龄 在 4 年以上的应收款项为风险较大的应收款项，以此为标准对应收款项分项披露。 2、公司第三届董事会第 17 次会议审议通过对前期已披露的 2007 年期初资产 负债表相关项目及其金额做出变更和调整。 38 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (十)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 8 日召开第三届董事会第二次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 1 月 11 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 2 月 13 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 2 月 15 日的《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 3 月 29 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 4 月 22 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 4 月 27 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议。 （6）公司于 2007 年 6 月 30 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议。决 议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日的《上海证券报》。 （7）公司于 2007 年 7 月 12 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议。决 议公告刊登在 2007 年 7 月 14 日的《上海证券报》。 （8）公司于 2007 年 7 月 27 日召开第三届董事会第九次会议董事会会议。决 议公告刊登在 2007 年 7 月 31 日的《上海证券报》。 （9）公司于 2007 年 8 月 15 日召开第三届董事会第十次会议董事会会议。决 议公告刊登在 2007 年 8 月 17 日的《上海证券报》。 （10）公司于 2007 年 9 月 5 日召开第三届董事会第十一次会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 9 月 7 日的《上海证券报》。 （11）公司于 2007 年 9 月 7 日召开第三届董事会第十二次会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 9 月 8 日的《上海证券报》。 （12）公司于 2007 年 9 月 28 日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 9 日的《上海证券报》。 （13）公司于 2007 年 10 月 25 日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的《上海证券报》。 （14）公司于 2007 年 11 月 12 日召开第三届董事会第十五次会议董事会会议。 39 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 决议公告刊登在 2007 年 11 月 14 日的《上海证券报》。 （15）公司于 2007 年 11 月 24 日召开第三届董事会第十六次会议董事会会议。 决议公告刊登在 2007 年 12 月 26 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2007 年 3 月 12 日，新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年年度股东 大会在公司办公楼三楼会议室以现场方式召开，审议通过《公司 2006 年度利润分 配预案》：以 2006 年末总股本 180,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现 金股利 0.6 元(含税),共计派发现金股利 10,800,000 元。已于 2007 年 5 月 23 日 实施完毕。 （2）2007 年 4 月 19 日，公司 2007 年第一次临时股东大会在公司以现场方式 召开，审议通过《关于公司建设 5 万锭精梳棉纺项目的议案》。公司 5 万锭精梳 棉纺项目已于 2007 年底试生产。 （3）2007 年 8 月 15 日，公司 2007 年第二次临时股东大会在公司办公楼三楼 会议室以现场方式召开，审议通过了《关于更换公司董事的议案》、《关于更换 公司独立董事的议案》，顺利完成了更换公司董事和独立董事的工作。 （4）2007 年 9 月 22 日，公司 2007 年第三次临时股东大会在公司以现场方式 召开，审议通过《关于公司补充审议向全资子公司新疆新赛棉业有限公司增资的 议案》：同意公司以现金方式向新疆新赛棉业有限公司增资 5200 万元。现已完成 增资。 （5）2007 年 9 月 24 日，公司 2007 年第四次临时股东大会在新赛股份三楼会 议室现场和通过网络投票的方式召开，审议通过《关于公司配股方案的议案》， 董事会组织相关机构制作完成了配股发行申请材料，并将相关材料上报中国证券 监督管理委员会。配股工作已通过证监会审核，处在发行阶段。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2007 年 8 月 15 日经公司第三届董事会第 10 次会议审议通过，设立公司董事 会审计委员会，并确定了审计委员会委员。 审计委员会今年的主要工作集中在 2007 年年度审计工作。形成了《审计委员 会关于五洲松德联合会计师事务所 2007 年度审计工作的总结报告》，按照中国证 40 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 监会《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》和《关于公开发行证 券的公司信息披露内容与各市准则第 2 号》（2007 年修 订）的要求，审计委员会对五洲松德联合会计师事务所（以下简称“会计师事务 所”）2007 年度审计工作总结如下： （1）在会计师事务所正市进场前，审计委员会与会计师事务所经过协商，确 定了公司 2007 年审计工作安排， 并由公司财务总监通过电子邮件向独立董事提交。 （2）审阅公司编制的财务会计报表。 2008 年 1 月 5 日，审计委员会在公司三楼会议室召开了审计委员会 2008 年第 一次会议，会议主要审议了公司编制的 2007 年度财务会计报表及《2007 年度财务 会计报表说明》，认为：公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截 止 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2007 年度的经营业绩，经营业绩较 2006 年度有比较大的增长，并同意以次财务报表为基础开展 2007 年度的财务审计工作， 并出具书面审阅意见。 （3）会计师事务所正式进场 2008 年 1 月 6 日，会计师事务所审计工作团队正式进场开始审计工作。在审 计期间，审计委员会要求会计师事务所按照审计工作总体工作计划完成外勤工作， 并将有关进展报告给审计委员会。会计师事务所及时向审计委员会给与反馈。 （4）会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅财务会计报表，形成 书面意见。 2008 年 2 月 18 日， 会计师事务所如期按照总体审计安排出具初了步审计意见， 审计委员会 2008 年 2 月 18 日召开了审计委员会 2008 年第二次会议，审阅了该次 财务会计报表，认为：公司 2007 年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司截 止 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2007 年度的经营业绩，并同意以次财务 报表为基础制作 2007 年度报告及摘要，经本委员会审议后提交董事会会议审议。 同时要求会计师事务所尽快完成审计工作。 （5）公司 2007 年度财务报表的审计报告定稿。 41 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年 2 月 25 日， 会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿， 并根据《关于公开发行证券的公司信息披露内容与各市准则第 2 号》（2007 年修订）和公司的有关要求，出具了《关于对新赛股份公司与 关联方资金往来及对外担保的专项审核说明》，公司也制作了《2007 年度报告及 报告摘要》。 （6）审计委员会于 2008 年 2 月 27 日召开了审计委员会 2008 年第三次会议， 审议通过了如下决议：2007 年度报告全文及摘要、2007 年度财务决算报告、关于 董事会审计委员会工作规程。审计委员会同意将上述第一至三项议案提交董事会 审议。至此，公司 2007 年度审计工作圆满完成。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会于 2007 年 8 月 15 日召开的第三届董事会第 10 次会议 设立，选举独立董事全秉中、杨兴全、彭成武以及董事武宪章、闵江共 5 人组成， 并选举全秉中为委员会主任，委员会下设薪酬与考核工作小组，负责具体工作。 公司薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事（不含独立董事和不在公司领 取薪酬的董事）、高级管理人员的薪酬政策、考核标准，并向董事会提出考核意 见。报告期内，董事会薪酬与考核委员会对 2007 年度公司高级管理人员出具了考 核意见，对高管人员的薪酬进行了审核，并出具了审核意见，认为：公司 2007 年 年度高级管理人员的薪酬严格参考了公司业绩考核办法，并根据规定发放了相关 薪酬。 （十一）利润分配或资本公积金转增预案 经五洲松德联合会计师事务所审计确认，本公司 2007 年度共实现净利润 21,024,826.08 元,其中归属母公司的净利润 19,561,778.32 元，根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，按当年母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积金 1,200,356.81 元，当年可供股东分配的利润为 18,361,421.51 元,加上年初未分 配利润为 54,777,487.38 元，本年度实际可供股东分配的净利润为 73,138,908.89 元。 42 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 考虑到股东的利益和公司发展需要，董事会建议 2007 年度利润分配预案为： 以 2007 年末总股本 180,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.7 元(含税),共计派发现金股利 12,600,000 元,余额 60,538,908.89 元结转以后年度 分配。 本年度不进行资本公积转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 公司第三届监事会第 2 次会议于 2007 年 2 月 13 日在公司三楼会议室召开, 审议通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》、《公司 2006 年度关联交易实际 发生情况报告》、《公司 2006 年度计提资产减值准备的议案》、《公司 2006 年 度财务决算报告》、《公司 2006 年度报告正文及年度报告摘要》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《2007 年度财务预算方案》、《预计公司 2007 年度日常关 联交易总金额》、《关于续聘公司 2007 年度财务审计机构》。 2、公司第三届监事会第 3 次会议于 2007 年 3 月 29 日在公司三楼会议室召开, 审议通过了《关于公司建设紧密纺精梳 5 万锭生产线建设项目的议案》、《关于 公司变更部分募集资金使用投向的议案》。 3、公司第三届监事会第 4 次会议于 2007 年 7 月 27 日在公司三楼会议室召开, 审议通过了《公司 2007 年中期报告正文及摘要》、 《2007 年中期财务情况的说明》、 《2007 年中期关联交易实际发生情况报告》、《2007 年中期关联交易实际发生情 况报告》、《关于增加 2007 年度流动资金计划的议案》、《关于修订〈公司章程〉 部分条款的议案》、《关于停止实施“粮棉种子产业化项目”的议案》。 4、公司第三届监事会第 5 次会议于 2007 年 9 月 5 日在公司三楼会议室召开, 审议通过了《全面修订〈公司内部审计制度〉的议案》、《全面修订〈公司募集 资金管理办法〉的议案》、《全面修订〈公司担保管理办法〉的议案》、《全面 修订〈公司关联交易公允决策制度〉的议案》、《制定〈公司内部控制制度〉的 议案》。 43 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 5、公司第三届监事会第 6 次会议于 2007 年 9 月 7 日在公司三楼会议室召开, 审议通过了《关于公司符合配股资格的议案》、《关于公司本次配股募集资金使 用可行性的议案》、《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于 公司配股方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次配股相关具体 事宜的议案。 6、公司第三届监事会第 7 次会议于 2007 年 12 月 24 日在公司三楼会议室以通 讯表决方式召开会议，会议审议通过了《关于全面修订〈公司重大投资与资产处 置决策制度〉的议案》。 监事会成员出席了各次监事会会议，并列席了各次董事会和股东会会议，通 过列席这些会议对公司决策、运作情况和定期报告进行了监督。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，本年度公司各项决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规 定，公司内部制度比较完善，公司董事及经营管理人员执行公司职务时没有违反 法律、法规及《公司章程》的行为，也没有滥用职权，损害股东和公司利益的行 为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，公司各期财务报告均客观、真实地反映了公司的财务状况和经 营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为，公司最近一次募集资金实际投入项目与募集说明中披露情况不 一致，募集资金使用变更已经相关会议审议通过，不存在违法、违规行为。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为，公司收购出售资产事项均依照法定程序进行，未发现内幕交易， 或者其他损害股东权益和公司利益，造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 44 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 监事会认为，公司关联交易事项均依照法定程序进行，未发现内幕交易，或 者其他损害股东权益和公司利益、造成公司资产流失的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购 6 家轧花厂项目 2007 年 7 月 12 日，公司召开第三届董事会第八次会议审议通过了《投资收购 整合轧花厂项目总体计划方案的议案》，计划开展收购整合轧花厂项目，并授权 公司管理层进行前期调研工作。经过认真调查和细致论证，并聘请新疆维吾尔自 治区国际工程咨询中心制定了《新赛股份棉花加工整合方案》，经过认真调查和 细致论证，公司于 2007 年 9 月 7 日和 9 月 24 日，公司先后召开第三届董事会第 十二次会议和 2007 年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司本次配股募集资 金使用可行性的议案》，正式批准实施“2007 年收购 6 家整合轧花厂项目”。公 司最终确定了 6 家收购整合对象，分别为：沙湾县思远棉业有限责任公司、呼图 壁县天源棉业有限公司、玛纳斯县金海利棉业有限公司、沙湾县康瑞棉花加工有 限责任公司、乌苏市汇康棉业有限责任公司、呼图壁县银丰棉业有限公司。项目 实施后，公司籽棉年加工能力将由目前 8.8 万吨提高到 18 万吨，皮棉年产量将由 3.1 万吨提高到 6.2 万吨。 本项目计划总投资 20,000 万元，其中收购资金 5,678 万元，对收购对象增资 14,322 万元。本次对收购对象增资资金中约 1,712 万元用于被收购轧花厂购置所 必需机器设备和生产场所的改扩建，其余约 12,610 万元用于补充被收购轧花厂流 动资金。本项目完成后，预计可年产皮棉 31,050 吨，棉籽 47,200 吨，短绒 2,480 吨。 45 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 本项目所需资金计划部分通过本次配股募集资金取得，但鉴于轧花厂生产加 工的季节性特征，为赶上 2007 年度生产周期，同时抓住 2007 年初棉花行业低迷 带来的低成本收购机遇，公司决定提前进入收购操作阶段，已通过银行贷款先期 支付部分收购价款，待募集资金到位后再偿还该部分贷款。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司已完成 6 家轧花厂的股权过户、资产移交与工 商变更登记工作。对 6 家轧花厂派驻管理与技术人员，根据公司标准，公司重新 制定和梳理了 6 家轧花厂各项管理制度与生产经营规范，并对各轧花厂采购人员、 生产人员进行了规范化培训。并于 2007 年 9 月陆续投入 2007 年轧季的籽棉收购 及皮棉加工生产。6 家轧花厂基本完成公司预定的收购当年目标。 2、本公司于 2007 年 11 月 12 日公司第三届董事会第 15 次会议审议通过了《关 于控股子公司新疆赛里木钢木制品有限责任公司出售资产的议案》、《关于公司 对控股子公司新疆赛里木钢木制品有限责任公司借款的议案》； 由于控股子公司新赛钢木公司所处阿拉山口口岸木材进口大幅度减少，业务 萎缩，为有效控制风险，减少投资损失，盘活存量资产，同意新赛钢木公司向阿 拉山口自有贸易区有限公司出售房产、机器设备等资产并签订了《资产转让协议 书》中的约定。具有证券从业资格的评估机构确认的拟出售的资产评估价值为 8,144,900.88 元，增值率为 9.07%。转让双方认定最终转让价格为 746 万元人民 币（账面价值）。出售资产所得将用于投资新的业务发展。受让方用现金向转让 方支付资产转让款，在《资产转让协议书》签署生效后，于三日内首期支付 50 万 元整；于 2008 年底前支付 500 万元，余款于 2009 年 6 月底前支付完毕。全部转 让款支付完毕之前，《资产转让协议书》项下的资产所有权仍归转让方所有。为 受让方签署《资产转让协议书》或《补充协议》所应当承担的义务提供连带责任 保证担保的担保人为阿拉山口地平线石油天然气有限公司。本次资产转让后，新 赛钢木公司剩余的部分闲置设备及木业产品存货等实物资产帐面价值 209 万元（未 审计数），将通过租赁或出售等形式将其盘活。与木材加工相关联的 25 名闲置人 员由新赛钢木公司在新投资的公司中进行部分安置或通过新赛股份公司的其他控 股子公司中进行部分安置。 46 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 为支持控股子公司新疆赛里木钢木制品有限责任公司业务发展，使其尽快走 出经营困境，同意公司对其借款 385 万元人民币，期限一年，资金占用费按银行 同期贷款利率计算；并授权公司总经理办理具体的借款及签署相关合同事宜。资 金用途为新赛钢木公司拟以现金方式出资 385 万元，与阿拉山口油气炼化储运有 限公司以实物出资 165 万元，共同出资设立“阿拉山口油气储销有限公司”和发 展货物进出口的关检、仓储、运输代理业务。新公司注册资金 550 万元，注册地 址：阿拉山口口岸艾比湖南路 7 号。公司设立后新赛钢木公司持由新公司 70%的股 权。新公司董事长和总经理由新赛钢木推荐人选担任。还款资金来源为投资经营 所得及向阿拉山口自由贸易区有限公司出售资产所得款项；同时新赛钢木公司以 其所持有新公司 70%的股权用以对本次借款提供质押担保，不足部分以其所拥有的 机器设备进行抵押。 该次董事会决议及相关公告刊登在 2007 年 11 月 13 日的《上海证券报》和上 海证券交易所网站上。 截止本报告之日，上述出售资产的协议事项以及提供借款事项尚未执行。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 2007 年，公司根据生产经营的实际需要，与关联方新疆艾比湖农工商联合企 业总公司（以下简称“艾比湖总公司”）及其所属博乐赛里木建筑安装工程有限 责任公司以及弘兴工程建设有限责任公司、农五师 81 团(原博乐霍热农场)、87 团 (原博乐博道达拉农场)、88 团(原博乐博格达尔农场)、89 团(原博乐塔斯尔海农 场)、，农五师农资公司等在房屋租赁、道路使用、防护林使用及农业用水、生产 资料供应、油脂加工原料等方面发生了关联交易。2006 年全年累计发生关联交易 额为 112,820,311.66 元，2007 年累计发生关联交易额为 266,120,132.82 元（其 中接受艾比湖总公司银行借款担保 180,000,000 元， 银行承兑汇票担保 35,226,300 元，其余 50,893,832.82 元是日常经营交易额）。 1、与日常经营相关的关联交易 (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易 47 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 单位：元 币种 人民币 金 额 定 价 企业名称 交易内容 2007 年度 2006 年度 政 策 1、购买货物 新疆生产建设兵团农五师生产 农用肥料、 13,969,250.49 14,559,412.21 市场价 资料公司 农药 农五师八十八团(原博乐博格 油葵 1,948,408.80 0.00 市场价 达尔农场) 2、接受劳务 道路使用费 148,000.00 148,000.00 协议价 农五师八十一团 水费 1,641,346.45 1,641,346.45 协议价 地膜加工费 700,479.15 776,013.30 小计 2,489,825.60 2,561,459.75 道路使用费 176,000.00 176,000.00 协议价 农五师八十九团 水费 1,111,708.80 1,111,708.80 协议价 地膜加工费 1,836,192.90 1,935,574.95 小计 3,123,901.70 2,139,270.53 博尔塔拉蒙古自治州弘兴工程 霍热分公司 160,000.00 2,263,838.72 市场价 建设有限责任公司 工程建设款 博乐赛里木建筑安装工程有限 精纺项目工 21,783,710.62 0.00 市场价 责任公司 程款 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：元 币种 人民币 金额 定价 企业名称 交易内容 2007 年度 2006 年度 政策 农五师八十八团(原博乐博格达 棉粕 204,000.00 0.00 市场价 尔农场) 农五师八十七团(原博乐道拉达 棉粕、棉 425,000.00 263,505.00 市场价 农场) 壳、油 农五师八十一团 农用物资 522,214.76 2,054,515.86 市场价 48 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 （3）其他关联交易 金额 企业名称 交易内容 定价政策 2007 年度 2006 年度 1、房屋租赁 博乐塔斯尔海农场 办公房屋租赁 90,000.00 90,000.00 协议价 2、防护林维护与使用 博乐霍热农场 防护林维护与使用 410,000.00 410,000.00 协议价 博乐塔斯尔海农场 防护林维护与使用 558,000.00 558,000.00 协议价 （4）接受担保 单位：元 币种 人民币 金额 担保单位名称 担保内容 2007 年 2006 年 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 银行承兑汇票 35,226,300.00 8,957,911.4 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 银行借款 180,000,000.00 20,000,000.00 （5）接受资金 单位：元 币种 人民币 金额 提供资金单位名称 交易内容 2007 年 2006 年 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 借款 6,000,000.00 （6）关联债权债务往来 关联方应收应付款项余额 单位：元 币种 人民币 2007 年 12 月 比例 2006 年 12 月 比例 项目 31 日 (%) 31 日 (%) 其他应付款 6,769,852.05 3.49 271,050.84 0.13 农五师八十九团 22,220.90 0.01 116,448.84 0.06 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 0.00 0.00 107,450.00 0.05 农五师八十一团 747,631.15 0.39 47,152.00 0.02 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 6,000,000.00 3.09 0.00 0.00 应付账款 12,659,734.86 17.29 1,757,740.96 6.63 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 4,121,618.13 5.63 108,401.46 0.41 农五师八十八团 35,770.65 0.05 37,361.85 0.14 农五师八十七团 75,268.00 0.10 21,300.00 0.08 49 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 博乐赛里木建筑安装工程有限责任公司 8,131,349.27 11.10 0.00 博州弘兴工程建设有限责任公司 89,635.63 0.12 1,314,084.47 4.96 新疆兵团农五师农机公司 12,014.17 0.02 12,014.17 0.05 应付票据 2,742,600.00 7.79 1,557,991.40 17.39 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 2,742,600.00 7.79 1,557,991.40 17.39 预付账款 2,845.00 0.004 140,000.00 0.39 农五师八十七团 2,845.00 0.004 140,000.00 0.39 1、关联债权债务形成原因、清偿情况及与关联债权债务有关的承诺：公司与 关联方所发生的各项关联交易，均属生产经营正常业务往来，与关联方的债权债 务往来余额均按照与各方的约定及相关规定进行结算。关联债权债务对公司经营 成果及财务状况没有实质性的影响。 2、五洲松德联合会计师事务所于 2008 年 3 月 3 日出具的五洲审字 [2008]8-058 号《关联资金往来情况之专项说明》： 五洲审字[2008]8-058 号 关联资金往来情况之专项说明 新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2007 年 12 月 31 日资产负债表，2007 年度利润表、所有者权益变动表和现 金流量表，出具了审计报告(五洲审字[2008]8-068 号)。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题之通知》（证监发[2003]56 号）的有关规定，贵公司编制 了本专项说明后附的贵公司 2007 年度与控股股东及其他关联方的资金占用情况汇 总表(以下简称“汇总表”)。汇总表的编制是贵公司管理当局的责任。在审计过程 中，我们对汇总表与经审计的会计报表的相关内容进行了核对。 我们认为，后附的汇总表的编制符合中国证券监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题之通知》 （证监发[2003]56 号）的有关规定，汇总表与经审计的会计报表的相关内容，未发现不一致。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师 : 陈 军 、刘 冰 50 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 附件：上市公司 2007 年 1-12 月控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：元 币种 人民币 占用方 2007 年 1－12 占 资金占 上市公司 2007 年期初 2007 年 1－12 2007 年 1－12 月 2007 年 12 月 31 资金占用 与上市 用累计发生金额 占用 占用性 用 核算会计 占用资金余 月占用 偿还累计发生 日占用资金金 方类别 公司关 （不含占用资金 原因 质 方名称 科目 额 资金利息 金额 额 联关系 利息） 控股股东、实 控股股东 农五师八 预付 际控制人及其 之全资企 140,000.00 711,821.00 0.00 848,976.00 2,845.00 油葵款 经营性占用 十七团 账款 附属企业 业 小 计 -- --- -- 140,000.00 711,821.00 0.00 848,976.00 2,845.00 伊犁恒信 控股子 其他应 非经营性占 26,995,436.79 15,328,892.39 1,524,837.04 0.00 43,849,166.22 借款 油脂公司 公司 收款 用 石河子巾 控股子 其他应 非经营性 14,129,314.25 0.00 736,149.25 13,200,000.00 1,665,463.50 借款 帼公司 公司 收款 占用 图木舒 控股子 其他应 非经营性 32,248,000.00 20,690,904.04 1,687,769.75 0.00 54,626,673.79 借款 克油脂 公司 收款 占用 新疆新塞 控股子 其他应 非经营性 0.00 20,000,000.00 192,253.50 0.00 20,192,253.50 借款 上市公司子 油脂公司 公司 收款 占用 公司及其附 沙湾康 控股子 其他应 非经营性 0.00 12,470,000.00 0.00 1,412,644.89 11,057,355.11 借款 属企业 瑞公司 公司 收款 占用 天源棉 控股子 其他应 非经营性 0.00 12,603,923.85 0.00 4,178,432.55 8,425,491.30 借款 业公司 公司 收款 占用 思远棉 控股子 其他应 非经营性 0.00 2,116,595.97 0.00 2,116,595.97 0.00 借款 业公司 公司 收款 占用 控股 新赛钢 其他应 非经营性 子公 4,428,260.76 0.00 229,737.78 1,922,794.89 2,735,203.65 借款 木公司 收款 占用 司 小 计 --- --- --- 78,081,011.80 84,633,958.25 4,336,449.85 24,494,122.83 142,557,297.07 ---- --- 占用方 2007 年 1－12 月 资金占 上市公司 2007 年 1－12 2007 年 1－12 月 2007 年 12 月 31 资金占用 与上市 2007 年期初占 占用累计发生 占用 用 核算会 月占用 偿还累计发生 日占用资金金 占用性质 方类别 公司关 用资金余额 金额（不含占用 原因 方名称 计科目 资金利息 金额 额 联关系 资金利息） 关联自然人及 ── ── ─── ── ── 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其控制的法人 小计 ─── ── ── 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ── ── 其他关联人 ── ── 及其附属企 ─── ── ── 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 业 小 计 ─── ── ── 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ── ── 总 计 78,221,011.80 85,345,779.25 4,336,449.85 25,343,098.83 142,560,142.07 51 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司控股股东新疆艾比湖农工商联合企业总公司承诺：艾比湖总公司承诺以 现金全额认购公司本次可配股数。若在新赛股份本次配股的股权登记日，艾比湖 总公司所持新赛股份流通 A 股股数发生变化，将根据届时实际可配股数仍以现金 全额认购。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，五洲松德联合会计师事务所为公司 2007 年度的审计机构，公司未 改聘会计师事务所，报告期支付其年度审计工作的酬金共约 50 万元。截止 2007 年末，该事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 8 年。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处 罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未 受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 52 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、关于投资设立新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司项目 2007 年 8 月 15 日，公司召开了第三届董事会第 10 次会议，审议通过了《关 于投资设立新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司项目的议案》、《新疆乌鲁木齐新赛 油脂有限公司乌市精炼及灌装中心项目计划方案》的议案，由公司以现金方式出 资 2,800 万元人民币投资设立新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司，新公司注册资本 2,800 万元人民币。由新公司作为投资主体实施《新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司 乌市精炼及灌装中心项目总体计划方案》，计划方案总额度为 5352 万元，其中由 新公司使用注册资本金 2800 万元，其余由新公司自筹；拟投资建设精炼油生产线 一条、灌装线一条。年产 30000 吨各类高质量成品油食用油。拟定的《新疆乌鲁 木齐新赛油脂有限公司乌市精炼及灌装中心项目投资实施方案》报请新赛股份股 东大会审议批准。董事会会议决议公告及《公司对外投资公告》刊登在 2007 年 8 月 17 日 的 《 上 海 证 券 报 》 上 ， 同 时 刊 登 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 http://www.sse.com.cn/上。 该公司于 2007 年 7 月 8 日取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的《企 业法人营业执照》，注册号 650000038000049，注册资本 2800 万元人民币，住所 为乌鲁木齐经济开发区 6 号小区中亚大道 93 号附 3 号 1-4-301，法定代表人张亚洲， 公司类型为一人有限责任公司（法人独资），经营范围：一般经营项目（国家法 律、法规规定有专项审批的项目除外；需取得专项审批待取得有关部门的批准文 件或颁发的行政许可证后方可经营，具体经营项目期限以有关部门的批准文件和 颁发的行政许可证为准）：油脂加工及销售；进出口业务，但国家禁止或限制进 出口的商品或技术除外。新赛股份持有新公司 100％的股权。目前该公司项目的前 期工作以及《新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司乌市精炼及灌装中心项目投资实施 方案》尚在进行和拟定之中。 2、新疆新赛贸易有限公司在陕西省临汾市设立了临汾公司，并于 2007 年 6 月 1 日取得陕西省临汾市工商行政管理局核发的《营业执照》，注册号为 1426001998566，营业场所为临汾市尧都区迎春北街 39 号，负责人肖明高，经营 53 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 期限 3 年。经营范围为经销预包装食品（不含保健食品）、粮油分装、五金交电、 机电产品（小轿车除外）、榨油设备及配件。 3、紧密纺精梳 5 万锭生产线建设项目 经公司 2007 年 3 月 29 日召开的第三届董事会第四次会议以及 2007 年 4 月 19 日召开的 2007 年度第一次临时股东大会审议通过，公司决定投资建设“紧密纺精 梳 5 万锭生产线建设项目”。本项目已经新疆生产建设兵团发展和改革委员会兵 发改轻纺[2007]174 号文核准，在新疆博乐市新工业区进行，项目建设期为 2007 年一年。项目实施后，公司可年产环锭纺 51,408 锭，其中紧密纺 20,160 锭。 本项目计划总投资 18,442 万元，其中固定资产投资 16,942 万元，流动资金 1,500 万元。公司已通过变更前次募集资金投入本项目 6,892 万元，剩余资金缺口 11,550 万元计划通过本次配股募集资金继续投入。由于本项目已开工建设，且按 计划需在 2007 年完工，因此在募集资金到位之前，公司通过前次募集资金和银行 贷款先期投入，待本次募集资金到位后偿还相应贷款。 截止 2007 年 12 月 31 日，本期已累计投入 154,521,144.18 万元，完成计划的 90％，项目建筑工程进入竣工验收阶段，尚未决算。项目所需的主要设备已安装 完毕，并进行了开机投料试车。2008 年可产生收益。 项目的详细情况请参见 2008 年 2 月 25 日刊登在《上海证券报》和上海证券 交易所网站上的《新赛股份配股说明书》。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名 刊载的互联网网 事项 刊载日期 称及版面 站及检索路径 http://www.sse 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 1 月 11 日 .com.cn 监事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 2 月 15 日 同上 关联资金往来情况之转向说明 《上海证券报》 2007 年 2 月 15 日 同上 董事会决议暨召开 2006 年度股东大会通知的公告 《上海证券报》 2007 年 2 月 15 日 同上 2006 年年报（修订版） 《上海证券报》 2007 年 2 月 15 日 同上 2006 年年报摘要（修订版） 《上海证券报》 2007 年 2 月 15 日 同上 关于《2006 年度报告及其摘要》更正公告 《上海证券报》 2007 年 3 月 1 日 同上 54 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年度股东大会会议资料 《上海证券报》 2007 年 3 月 3 日 同上 关于《2006 年度报告及其摘要》更正公告 《上海证券报》 2007 年 3 月 6 日 同上 2006 年度股东大会法律意见书 《上海证券报》 2007 年 3 月 13 日 同上 2006 年度股东大会决议公告 《上海证券报》 2007 年 3 月 13 日 同上 关于变更部分募集资金项目使用投向的公告 《上海证券报》 2007 年 3 月 31 日 同上 监事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 3 月 31 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 3 月 31 日 同上 关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的公告 《上海证券报》 2007 年 4 月 3 日 同上 2007 年第一次临时股东大会会议资料 《上海证券报》 2007 年 4 月 14 日 同上 2007 年第一次临时股东大会法律意见书 《上海证券报》 2007 年 4 月 20 日 同上 2007 年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》 2007 年 4 月 20 日 同上 2007 年第一季度季报 《上海证券报》 2007 年 4 月 24 日 同上 2006 年度分红派息实施公告 《上海证券报》 2007 年 5 月 14 日 同上 股票交易异常波动公告 《上海证券报》 2007 年 6 月 2 日 同上 有限售条件的流通股上市流通公告 《上海证券报》 2007 年 6 月 11 日 同上 关于大股东减持股份的公告 《上海证券报》 2007 年 6 月 23 日 同上 信息披露管理制度 《上海证券报》 2007 年 7 月 3 日 同上 治理情况的自查报告和整改计划 《上海证券报》 2007 年 7 月 3 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 7 月 3 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 7 月 18 日 同上 2007 年半年度业绩报告 《上海证券报》 2007 年 7 月 25 日 同上 关于召开 2007 年第二次临时股东大会通知的公告 《上海证券报》 2007 年 7 月 31 日 同上 监事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 7 月 31 日 同上 董事会对独立董事提名人任职资格和独立性意见的 同上 《上海证券报》 2007 年 7 月 31 日 公告 2006 年半年报 《上海证券报》 2007 年 7 月 31 日 同上 2006 年半年报摘要 《上海证券报》 2007 年 7 月 31 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 7 月 31 日 同上 2007 年第二次临时股东大会会议资料 《上海证券报》 2007 年 8 月 8 日 同上 关于大股东减持股份的公告 《上海证券报》 2007 年 8 月 10 日 同上 信息披露管理制度（修订稿） 《上海证券报》 2007 年 8 月 16 日 同上 2007 年第二次临时股东大会法律意见书 《上海证券报》 2007 年 8 月 16 日 同上 2007 年第二次临时股东大会决议公告 《上海证券报》 2007 年 8 月 16 日 同上 公司章程 《上海证券报》 2007 年 8 月 16 日 同上 投资公告 《上海证券报》 2007 年 8 月 17 日 同上 55 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 8 月 17 日 同上 董事会秘书工作细则 《上海证券报》 2007 年 9 月 7 日 同上 内部审计管理制度 《上海证券报》 2007 年 9 月 7 日 同上 内部控制制度 《上海证券报》 2007 年 9 月 7 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 7 日 同上 关于召开 2007 年第三次临时股东大会通知的公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 7 日 同上 监事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 7 日 同上 关于召开 2007 年度第四次临时股东大会通知的公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 8 日 同上 对外投资进展公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 8 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 8 日 同上 监事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 8 日 同上 2007 年第三次临时股东大会会议资料 《上海证券报》 2007 年 9 月 15 日 同上 2007 年第四次临时股东大会网络投票的提示性公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 18 日 同上 2007 年第四次临时股东大会会议资料 《上海证券报》 2007 年 9 月 19 日 同上 2007 年第三次临时股东大会法律意见书 《上海证券报》 2007 年 9 月 25 日 同上 2007 年第三次临时股东大会决议公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 25 日 同上 2007 年第四次临时股东大会法律意见书 《上海证券报》 2007 年 9 月 25 日 同上 2007 年第四次临时股东大会决议公告 《上海证券报》 2007 年 9 月 25 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 10 月 9 日 同上 关联交易合同公告 《上海证券报》 2007 年 10 月 9 日 同上 2007 年第三季度业绩预增公告 《上海证券报》 2007 年 10 月 20 日 同上 关于落实专项治理整改（评价）建议的报告公告 《上海证券报》 2007 年 10 月 27 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 10 月 27 日 同上 2007 年第三季度季报 《上海证券报》 2007 年 10 月 27 日 同上 2007 年第三季度季报（修订版） 《上海证券报》 2007 年 11 月 3 日 同上 关于控股子公司单项资产出售公告 《上海证券报》 2007 年 11 月 14 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 11 月 14 日 同上 重大投资与资产处置决策制度 《上海证券报》 2007 年 12 月 26 日 同上 总经理工作细则 《上海证券报》 2007 年 12 月 26 日 同上 关于召开 2008 年第一次临时股东大会通知的公告 《上海证券报》 2007 年 12 月 26 日 同上 董事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 12 月 26 日 同上 监事会决议公告 《上海证券报》 2007 年 12 月 26 日 同上 56 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 (一)审计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报 告。 五洲审字[2008]8-068 号 新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“贵公司”） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、所有者 权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我 们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表 重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计 57 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师：陈 军、刘 冰 2008 年 3 月 3 日 (二)财务报表（附后） （三）会计报表附注 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年度财务报表附注 一、公司基本情况 新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），根 据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司 的批复》（新政函[1999]173号），由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发 起人，联合农五师农资公司、新疆博尔塔拉蒙古自治州国有资产经营公司、新疆 金融租赁有限责任公司和农五师农机公司等四家发起人，以发起方式于1999年12 月22日设立，股本总额为10000万元；经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆 赛里木现代农业股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字[2003]134号)核 准，公司于2003年12月19日公开发行人民币普通股5000万股，股本总额变更为 15000万元；经公司2003年度股东大会决议，实施资本公积转增股本方案，股本增 至18000万元人民币；企业注册地:新疆博乐市红星路；组织形式：股份有限公司； 总部地址: 新疆博乐市红星路。 58 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 公司经营范围：农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品（粮 食收储、批发除外）的加工和销售；农业机械及配件的销售；棉花加工；农作物 种子生产及销售；食用植物油的销售；籽棉收购、加工；水果、蔬菜的保鲜；针 纺织品的生产、销售；农用节水设备的生产销售；皮棉经营；油品零售；建材、 地膜、五金交电产品、化工产品（国家有专项审批规定的除外）的销售。 公司董事会批准财务报告报出，董事会通过年度财务决算报告决议日是财务 报告批准报出日。 二、财务报表的编制基础 公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》、 《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项具体准则和 2006 年 10 月 30 日颁布的《企 业会计准则—应用指南》以及会计准则解释组成的新企业会计准则体系。 三、遵循企业会计准则的声明 财务报表的编制符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的 财务状况、经营成果和现金流量。 四、采用的重要会计政策和会计估计 1、会计期间 采用公历年制,公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个完整会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可 变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量为基础。 4、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指持有 时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额 59 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 现金，价值变动风险很小的投资。 5、外币折算 外币交易的处理原则: 外币业务发生时，按交易发生日中国人民银行公布的 即期汇率折合为记账本位币记账；外币货币性项目的外币余额，按照资产负债表 日即期汇率折合为记账本位币。按照资产负债表日即期汇率折合的记账本位币金 额与原账面记账本位币金额之间差额，作为当期损益；属于为购建或者生产符合 资本化条件的资产有关借款产生汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允 价值计量其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出 售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 (2)金融工具确认依据和计量方法: 金融工具确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产 或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符 合规定终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部 分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产和金融负债的初始计量： 公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期 损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司取得金融资产所支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券利息，应当单独确认为应收项目。 金融资产的后续计量： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用。 60 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 持有期间，取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 资产负债表日，公允价值变动计入当期损益； 处置时，将处置时的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 持有期间, 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投 资收益。实际利率在取得该持有至到期投资时确定，并在其预期存续期间或适用 的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息 收入，计入投资收益； 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益； ③应收款项 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计 入当期损益。 ④可供出售金融资产 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用。 持有期间，取得利息或现金股利，计入投资收益； 资产负债表日，公允价值的变动，除减值损失和外币货币性金融资产形成的 汇兑差额外，计入资本公积（其他资本公积）； 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益； ⑤在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； 对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金 融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该 61 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 金融资产的公允价值。 金融负债的后续计量： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易 费用； 公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益。 ②其他金融负债 a.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续 计量： (a).按照或有事项准则确定的金额； (b).初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 b.上述金融负债以外的金融负债，采用摊余成本进行后续计量。 公司对以摊余成本计量的金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发 生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融 负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金 融负债账面价值； 公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当 期损益。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法： 确认依据：公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 时，终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 62 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 的风险和报酬，放弃了对所转移金融资产的控制，转入方具备了出售该金融资产的 实际能力时，终止确认该金融资产。 计量方法：金融资产整体转移的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的 公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部份和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终 止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应确认 部分的金额之和。 (4)金融资产、金融负债的公允价值的确定： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值， 活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获 得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格； ②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。 (5)金融资产的减值准备的计提原则:资产负债表日，公司对以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额 重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金 融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： ①持有至到期投资 持有至到期投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 ②可供出售金融资产 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分 计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的， 63 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计 提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没 有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予 以转出，计入当期损益。 ③应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 a、坏账损失的确认标准:因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清 偿后仍不能收回的应收款项,或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表 明无法收回的应收款项。经公司董事会批准，列作坏账损失；年度核销上述原则 确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 b、坏账准备的计提范围：公司的应收款项（包括应收账款、其他应收款、长 期应收款）。 c、应收款项坏账准备计提方法：资产负债表日，对应收款项进行减值测试， 根据本公司的实际情况，将500万元以上的确定为单项金额重大应收款项；500万 元以下的确定为单项金额非重大的应收款项。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项按照单独测试和与单独测试后未减值的单项 金额重大的应收款项一并划分为信用风险特征组合相结合的方式，根据债务单位 的财务状况、偿还能力、现金流量等情况，按资产负债表日应收款项的余额，按 如下规定的比例采用账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。 采用账龄分析法计提坏账准备的比例为：1年以内计提2%；1-2年的计提10%； 2-3年的计提20%；3-4年的计提30%；4-5年的计提50%；5年以上计提100%。 7、存货的核算方法 存货包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、周 转材料、委托加工物资等；其计量原则如下： (1)存货按成本进行初始计量。 (2)原材料、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法；周转材料、包 64 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 装物及低值易耗品领用时采用一次转销法。 (3)存货跌价准备的计提原则：资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净 值孰低计量；对单个存货项目成本高于可变现净值的，按其差额提取存货跌价准 备计入当期损益。 可变现净值，是指在正常经营活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘 亏结果在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经董事会或股东大会批准后的差 额作相应处理。 8、长期股权投资的核算方法 (1)长期股权投资的初始投资成本的计量原则： ①企业合并取得的长期股权投资，按以下规定确定初始投资成本： .在同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 方式或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本 与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或所发行股份面值总 额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 .非同一控制下的企业合并，购买方以付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和，作为 合并中形成的长期股权投资的初始投资成本；作为合并对价付出的净资产公允价 值与其账面价值的差额，计入当期损益。 ②其他方式取得的长期股权投资，按以下规定确定初始投资成本： .以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款(包括支付的税金、 手续费等相关费用)作为初始投资成本。 .以发行权益性证券取得的长期投权投资，以发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 .投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 65 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 .以债务重组方式取得的长期股权投资，按照长期股权投资的公允价值作为初 始投资成本。 .以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的公允价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本；换出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入 当期损益。 ③长期股权投资取得时,如果实际支付的价款或对价中包括已宣告但尚未发 放的现金股利或利润，单独确认为应收项目,不构成长期股权投资的成本。 (2)长期股权投资成本法的核算原则： 对子公司长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，采用成本法进行核 算。 在成本法下，被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为投资收益。采用 成本法核算的长期股权投资，投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投 资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的收回。 (3)长期股权投资权益法的核算原则： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算； 对纳入合并范围的子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经 济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重 大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 在权益法下，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值的份额，不调整其初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小 于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，计入当期损益，同时调整其 初始投资成本； 66 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 投资企业应享有被投资单位净利润的份额即投资收益，以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确定； 投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外 损失义务的除外。 (4)长期股权投资减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 9、固定资产的核算方法 固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、或经营管理而持有的、使用寿 命超过一年的，单位价值较高的有形资产。 (1)固定资产按照成本进行初始计量。 (2)固定资产折旧采用年限平均法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值 率为 4%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 12-30 8.0-3.2 机器设备 10-15 9.6-6.4 运输设备 5-10 19.2-9.6 电子设备及其他 5-10 19.2-9.6 (3)固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，按照估计价值确 认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧。 (4)固定资产的后续支出，是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、 修理费用等。当满足其有关经济利益可能流入企业且该固定资产后续支出的成本 能可靠计量，其后续支出计入固定资产成本，并扣除替换部分的账面价值。 (5)融资租赁的认定标准：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 承租人有购买租赁资产的选择权，购买价预计远低于行权时租赁资产的公允价值 且租赁开始日可以确定将会行使该选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期 占租赁资产使用寿命的大部分(75%以上)；租赁开始日的最低租赁额几乎相当于 (90%以上)租赁开始日租赁资产公允价值。 67 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (6)融资租赁的的会计处理：在租赁期开始日，承租人按租赁资产公允价值与 最低租赁付款现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作 为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人将未确认融资费 用按实际利率法计算确认各期的融资费用，并在租赁期内进行分摊；承租人发生 的初始直接费用，计入租入资产价值。 (7)资产负债表日，对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账 前处理完毕，计入当期损益。经董事会或股东大会批准后的差额作相应处理。 (8)固定资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 10、在建工程的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达 到预计可可使用状态前所发生的必要支出构成。 (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预 算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态之前计 入工程成本，之后计入当期损益。 (4)在建工程减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 11、无形资产的核算方法 (1)无形资产按成本进行初始计量。 (2)公司内部研究开发项目划分研究阶段支出和开发阶段支出，开发阶段支出 在同时满足下列条件时，开始资本化：①完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图③能带来经济 利益；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。 (3)无形资产使用寿命确定原则: 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同 性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约 等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命； 68 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 合同或法律没有规定使用寿命的，根据聘请相关专家的论证、或与同行业情况 进行比较及参考历史经验等情况，确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限； 经过上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，作为使用寿命 不确定的无形资产。 (4)对使用寿命有限的无形资产，自可供使用之日起在使用寿命期限内按直线 法进行摊销，其包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销额 计入相关资产成本，其余的计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产,在持有期 间内不摊销。 (5)无形资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 12、商誉的核算方法 商誉：是指在非同一控制下，在购买日购买方的合并成本大于合并过程中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 初始确认后的商誉，应按照成本扣除减值后的金额计量。 商誉减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 13、长期待摊费用的核算方法 (1)长期待摊费用按形成时的实际成本计价。 (2)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用， 在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。没有明确受益期的按3年平均摊 销。 14、借款费用的核算方法 (1)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：①资产支出已经发生，资产 支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产 或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定 可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)资本化金额的确定原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或 69 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建或者生产符合资本化条件的资产而占 用了一般借款的，资本化率为一般借款加权平均利率。 (4)购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 (5)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生了非正常中断，且中断 时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 15、资产减值的核算方法 资产减值，是指资产的可回收金额低于账面价值，资产包括单项资产和资产 组，其范围和计量原则如下： (1)资产减值范围包括：长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产以及 商誉等。 (2)资产减值计提原则：资产负债表日，判断资产(包括单项资产和资产组) 是否存在可能发生减值的迹象，对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定 的无形资产，每年年末进行减值测试；资产存在减值迹象的，须估计资产的可回 收金额，并按照资产的可回收金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，计入 当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不作转回。 (3)可收回金额的确定原则：根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间孰高确定。 资产公允价值的确定原则：存在公平交易销售协议的，按照公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在活跃市场的，按照资产的市场价格确定； 不存在销售协议和活跃市场的，按照可获取最佳信息(同行业类似资产的最近交易 价格)为基础进行估计。 资产预计未来现金流量的确定原则：以公司管理层批准最近财务预算或者预 测数据，及预算或者预测期之后年份稳定的或者递减（或递增）的增长率为基础； 以资产在当期状况为基础，不包括与将来可能会发生的、尚未作出承诺重组事项 或者与资产改良有关预计未来现金流量。 70 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 预计未来现金流量折现率的确定原则：以该资产的市场利率为依据；该资产 的利率无法从市场获得的，使用替代利率估计折现率。替代利率，根据加权平均 资金成本、增量借款利率或者其他相关市场借款利率作适当调整后确定。 (4)资产组的认定原则：资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现 金流入基本上独立于其他资产或者资产组；资产组的认定，是以资产组产生的主 要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据；同时考虑企业生 产经营管理方式(按生产线、业务种类或按地区或区域等)和对资产使用或者处置 决策方式；几项资产的组合生产的产品存在活跃市场的，将这些资产的组合认定 为资产组。 (5)商誉减值确定原则：企业合并所形成的商誉，每年进行减值测试。进行减 值测试，将商誉的账面价值按各资产组公允价值(或账面价值)的比例分摊至相关 的资产组；与商誉相关的资产组存在减值迹象的，须按照相关资产组的可回收金 额低于账面价值(包括分摊的商誉的账面价值)的差额，先确认商誉的减值损失。 16、政府补助的核算方法 政府补助,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其计量原则 如下 (1)货币性资产政府补助，按照收到或应收金额计量。非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量，名义金 额为人民币 1 元。 (2)与资产相关的政府补助，确认递延收益，自相关资产形成并可供使用时起， 在该项资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，但按名义金额计量政府补助， 计入当期损益。 (3)与收益相关的政府补助：①其用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益；②其用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认递延 收益，并在确认相关费用的期间内，计入当期损益。 17、股份支付的核算方法 股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则 如下： 71 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (1)权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量， 不确认其后续公允价值变动。 权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市 场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上 两者均无法获取的，采用期权定价模型估计。 资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进 行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 (2)现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具 为基础计算确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重 新计量，确认成本费用和相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入 当期损益。 18、或有事项 或有事项,是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生 或不发生才能决定的不确定事项。主要包括：未决诉讼或仲裁、债务担保、产品 质量保证（含产品安全保证）、承诺、亏损合同、重组义务、环境污染等；公司 不确认或有负债和或有资产。 (1)确认预计负债的条件：或有事项相关义务是企业承担的现时义务；履行该 义务导致经济利益流出企业的可能性超过50%，但尚未达到基本确定(大于95%但小 于100%)的程度；该义务金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量原则：预计负债按照履行现实义务所支出的最佳估计数进 行初始计量；资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有证据表明该账 面价值不能真实反映最佳估计数的，按当前最佳估计数进行调整。 19、收入的确认原则 商品销售收入确认原则：与商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司不再对该商品保留继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入确认原则： 72 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (1)交易结果能够可靠估计(即劳务收入金额能够可靠计量；相关的经济利益 很可能流入企业；交易的完成程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成 本能够可靠的计量)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 (2)交易结果不能够可靠估计的：①已发生的劳务成本预计能够补偿的，按照 已发生的劳务成本金额确定劳务收入；②已发生的劳务成本预计不能够补偿的， 不确认劳务收入，已发生的劳务成本计入当期损益。 让渡资产使用权收入确认原则：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计 算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定 的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经 济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 20、所得税的核算方法 (1)采用资产负债表债务法。 (2)资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的， 产生可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产。 (3)资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的， 产生应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债。 (4)直接计入所有者权益的交易或事项其确认的递延所得税资产或递延所得税 负债计入资本公积。 (5)递延所得税资产的减值原则：资产负债表日，企业应当对递延所得税资产 的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 21、重要会计政策变更及影响 公司依据财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准则的要求，自 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准则 体系，按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的有关规定，已 对要求追溯调整项目的上年同期数进行了追溯调整，并对 2006 年的比较财务报表 重新表述，具体情况如下： 73 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 根据新会计准则规定，将所得税核算政策由应付税款法变更为资产负债表债 务法，该项会计政策变更追溯调整的累计影响数为 336,650.82 元，调增 2006 年 的期初留存收益 207,898.33 元，其中：调增 2006 年的期初未分配利润 207,898.33 元；调增 2006 年的期初少数股东权益 128,752.49 元。 五、税 项 1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农 业产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品的生产、加工的销售 适用税率为 13%、17%。 乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局于 2007 年 1 月下发的“减、免税批准通知 书”[乌沙国税减免字（2007）第 52 号]规定：新疆新赛贸易有限公司自 2006 年 12 月 1 日起减征棉粕增值税，减征幅度为 100%。 2、营业税：执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率 5%； 依据石河子地方税务局征收管理局文件“关于石河子市巾帼服务业有限责任 公司申请免征营业税的批复”（石地税征管发[2007]33 号）：同意石河子市巾帼 服务业有限责任公司为社会提供的丧葬服务收入从 2007 年 1 月 1 日起免征营业税、 城建税、教育费附加。 3、城市维护建设税：按应交流转税税额的 7%计缴。 4、教育费附加：依据新疆维吾尔自治区税务局《关于不再征收兵团单位教育费附 加的通知》（新税一字[1999]262 号），本公司不计缴教育费附加。 5、农业税：依据新疆维吾尔自治区人民政府文件《关于在全区范围免征农业税牧 业税的通知》（新政发[2005]43 号）规定：“自治区人民政府决定，从 2005 年起， 在全区范围内全面免征农业税、牧业税”。 6、所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率 33%。 (1)博尔塔拉蒙古自治州国家税务局于 2003 年 3 月下发《博州国税局关于新 疆赛里木现代农业股份有限公司申请免缴企业所得税问题的批复》（博州国税函 [2003]73 号）：“根据《国家税务总局关于明确农业产业化国家龙头企业所得税 74 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 征免问题的通知》（国税发[2001]124 号）有关规定，同意从 2003 年 1 月 1 日起 暂免征收新疆赛里木现代农业股份有限公司企业所得税。” (2)呼图壁县国家税务局于 2005 年 7 月下发的“减、免税通知书”[呼国税评字 （2005）第 1 号]规定：呼图壁县康瑞棉花加工有限公司免征企业所得税，免征期限 2005 年至 2007 年。 (3)乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局于 2007 年 1 月下发的“减、免税批准 通知书”[乌沙国税减免字（2007）第 53 号]规定：新疆新赛贸易有限公司自 2006 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征幅度为 100%。 (4)博乐市国家税务局于 2007 年 6 月下发的“减、免税批准通知书”[博市国 税减免字（2007）第 345 号]规定：新疆博乐新赛油脂有限公司自 2006 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征幅度 15.00%。 (5)沙湾县国家税务局于 2008 年 1 月下发的“减、免税批准通知书”[沙国税 减免字（2008）第 2 号]规定：沙湾县思远棉业有限责任公司自 2007 年 1 月 1 日 起至 2007 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征幅度 100%。 (6)沙湾县国家税务局于 2008 年 1 月下发的“减、免税批准通知书”[沙国税 减免字（2008）第 1 号]规定：沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司自 2007 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征幅度 100%。 (7)霍城县国家税务局于 2007 年 11 月下发的“减、免税批准通知书”[霍国 税减免字（2007）第 274 号]规定：伊犁恒信油脂有限责任公司自 2007 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征税率为 15.00%。 (8)呼图壁县国家税务局于 2006 年 9 月下发的“减、免税通知书”[呼国税减免 字（2006）第 287 号]规定：给予呼图壁县银丰棉业有限公司自 2005 年 01 月 01 日 起至 2008 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征幅度为 100%；自 2009 年 1 月 1 日 起至 2010 年 12 月 31 日减征企业所得税，减税率为 15.00%。 7、其他税项：执行国家有关规定。 六、企业合并及合并财务报表 (一)、企业合并的会计处理方法 75 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (1)合并日(或购买日)确定原则:①合并合同或协议已获股东大会通过；②合 并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；③参与合并各方已办理 了必要的财产权转移手续；④合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应 超过50％)，并且有能力有计划支付剩余款项；⑤合并方或购买方实际上已经控制 了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及承担相应的风险。 (2)同一控制下企业合并的判断依据：参与合并的企业在合并前后均受同一方 或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通常在1年以上),为同一控制下的 企业合并。 (3)非同一控制下企业合并的判断依据：参与合并的各方在合并前后不受同一 方或相同的多方最终控制的,为同一控制下的企业合并。 (4)非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认的资产、负债以及或 有负债的计量原则：①合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产, 其 所带来的经济利益很可能流入且公允价值能够可靠计量的,应当单独予以确认并 按照公允价值计量；②合并中取得的被购买方的无形资产, 其公允价值能够可靠 计量的, 应当单独确认为无形资产并按照公允价值计量；③合并中取得的被购买 方除或有负债以外的其他各项负债, 履行有关的义务很可能导致经济利益流出企 业且公允价值能够可靠计量的,应当单独予以确认并按照公允价值计量；④合并中 取得的被购买方的或有负债, 其公允价值能够可靠计量的,应当单独确认为负债并 按照公允价值计量。 (二)、合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表范围：能够实施控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范 围。 (2)合并会计报表的范围和编制方法：①合并时对子公司的会计政策和会计期 间统一按母公司会计政策和会计期间进行调整；②合并时与子公司的重大内部交 易、资金往来等均已在编制合并报表时予以抵销；③少数股东权益的数额根据本 公司子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定；④少数股东损 益的数额根据本公司子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算 确定。 76 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (三)、控股子（孙）公司基本情况 单位:人民币万元 表决权 是否 子公司名称 注册地 注册资本 主要经营范围 投资额 持股比例 比例 合并 一、设立投资 食用植物油加工及 新疆博乐新赛油脂有限公司 博乐市新工业区 9,400.00 粕、壳、食用油的 7,400.00 78.72% 78.72% 已合并 销售 图木舒克市工业 新疆图木舒克新赛油脂有限公司 3,700.00 植物油生产、加工、 2,700.00 72.97% 72.97% 已合并 园区8号 销售 乌鲁木齐仓房沟 销售农副产品、饲 新疆新赛贸易有限公司 800.00 料、化工产品、食 800.00 100.00% 100.00% 已合并 路泰翔大厦6楼 用油等 棉花种植，棉花投 乌鲁木齐黄河路 新疆新赛棉业有限公司 10,000.00 资，矿业投资，农 10,000.00 100.00% 100.00% 已合并 10号 业综合开发，棉花 销售 乌鲁木齐经济技 油脂加工及销售； 新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司 术开发区 6 号小 2,800.00 2,800.00 100.00% 100.00% 已合并 进出口业务 区中亚大道93号 二、通过非同一控制下的企业合并取得的子(孙)公司 阿拉山口青年部 木材加工、木制品、 新疆赛里木钢木制品有限责任公司 1,748.00 彩钢门窗、塑钢门窗、 1,500.00 85.81% 85.81% 已合并 以西发展街以北 拉管制作、销售 籽棉收购、加工； 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 呼图壁县大丰镇 836.00 皮棉、棉短绒、棉 1,040.00 100.00% 100.00% 已合并 籽销售 霍城县永定镇朝 油料及农副产品收 伊犁恒信油脂有限责任公司 350.00 购、加工、销售； 178.50 51.00% 51.00% 已合并 阳南路29号 仓储租赁 博乐市建国路 99 博乐天天门窗制品有限公司 50.00 彩钢、塑钢门窗制 25.50 51.00% 51.00% 已合并 号 作、销售 石河子市东环路 家政服务,职业培 石河子市巾帼服务业有限责任公司 400.00 训,物业管理,婚 220.00 55.00% 55.00% 已合并 1小区6号五层 庆、殡仪服务 沙湾县四道河子 籽棉收购，加工； 沙湾县思远棉业有限责任公司 510.00 皮棉销售，棉短绒 929.24 100.00% 100.00% 已合并 镇常胜街 加工、销售 籽棉收购、加工； 呼图壁县园户村 呼图壁县天源棉业有限公司 230.00 皮棉，棉籽，短绒 546.02 100.00% 100.00% 已合并 镇下三工二队 销售， 玛纳斯县六户地 玛纳斯县金海利棉业有限公司 1,000.00 籽棉收购加工 1,128.88 100.00% 100.00% 已合并 镇 沙湾县柳毛湾镇 籽棉收购、加工；皮 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 288.00 棉,棉籽,棉短绒,清 771.18 100.00% 100.00% 已合并 新户村 弹棉,不孕籽销售 籽棉收购加工、销 乌苏市汇康棉业有限责任公司 乌苏市古尔图镇 300.00 售、棉短绒加工、 416.15 100.00% 100.00% 已合并 销售、棉籽油加工 棉花收购、加工；皮 呼图壁县五工台 棉、棉籽、短绒、轻 呼图壁县银丰棉业有限公司 镇开发区 800.00 弹棉、不孕籽销售。 1,887.10 100.00% 100.00% 已合并 1、本期期末未纳入合并报表原因 2007 年 5 月，本公司控股子公司新疆赛里木钢木制品有限公司之控股子公司 77 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 阿拉山口新赛贸易有限责任公司被注销，阿拉山口新赛贸易有限责任公司注册资 本为 100.00 万元，新疆赛里木钢木制品有限公司占其注册资本的 90%，故本期未 将阿拉山口新赛贸易有限责任公司纳入合并报表范围。 2、本期期末纳入合并报表原因 （1）2007 年本公司与自然人潘建方、潘建友、潘佩佩、赵建文、潘统福签订 《股权转让协议书》，协议约定本公司受让以上自然人所持有的沙湾县思远棉业 有限责任公司 100%的股权，股权转让价款为 929.24 万元。股权转让完成后，本公 司持有沙湾县思远棉业有限责任公司 100%的股权，并能够对其实施控制,故本期将 沙湾县思远棉业有限责任公司纳入合并报表范围。 （2）2007 年本公司与自然人李贵泉、吕刚庆、吴笑玲签订《股权转让协议书》， 协议约定本公司受让以上自然人所持有的呼图壁县天源棉业有限公司 100%的股 权，股权转让价款为 546.02 万元。股权转让完成后，本公司持有呼图壁县天源棉 业有限公司 100%的股权，并能够对其实施控制,故本期将呼图壁县天源棉业有限公 司纳入合并报表范围。 （3）2007 年本公司与昌吉州金海利塑化有限公司、玛纳斯县新玛农资有限责 任公司签订《股权转让协议书》，协议约定本公司受让以上公司所持有的玛纳斯 县金海利棉业有限公司 100%的股权，股权转让价款为 1,128.88 万元。股权转让完 成后，本公司持有玛纳斯县金海利棉业有限公司 100%的股权，并能够对其实施控 制,故本期将玛纳斯县金海利棉业有限公司纳入合并报表范围。 （4）2007 年本公司与自然人李松才、李松强签订《股权转让协议书》，协议 约定本公司受让以上自然人所持有的沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 100%的股 权，股权转让价款为 771.18 万元。股权转让完成后，本公司持有沙湾县康瑞棉花 加工有限责任公司 100%的股权，并能够对其实施控制,故本期将沙湾县康瑞棉花加 工有限责任公司纳入合并报表范围。 （5）2007 年本公司与自然人吴建平、潘秀春签订《股权转让协议书》，协议 约定本公司受让以上自然人所持有的呼图壁县银丰棉业有限公司 100%的股权，股 权转让价款为 1,887.10 万元。股权转让完成后，本公司持有呼图壁县银丰棉业有 限公司 100%的股权，并能够对其实施控制,故本期将呼图壁县银丰棉业有限公司纳 78 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 入合并报表范围。 (6)2007 年本公司与自然人周青友、王书彦签订《股权转让协议书》，协议约 定本公司受让以上自然人所持有的乌苏市汇康棉业有限责任公司 100%的股权，股 权转让价款为 416.15 万元。股权转让完成后，本公司持有乌苏市汇康棉业有限责 任公司 100%的股权，并能够对其实施控制,故本期将乌苏市汇康棉业有限责任公司 纳入合并报表范围。 (7)公司第三届第十次董事会审议通过以自有资金出资 2800.00 万元人民币投 资设立全资子公司新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司，故本期将新疆乌鲁木齐新赛 油脂有限公司纳入合并报表范围。 3、重要子(孙)公司少数股东权益情况： 子公司名称 期末少数股东权益金额 本期少数股东损益金额 新疆博乐新赛油脂有限公司 21,709,294.39 1,298,698.38 新疆图木舒克新赛油脂有限公司 8,781,112.92 300,281.33 新疆赛里木钢木制品有限责任公司 1,181,570.62 -522,105.30 伊犁恒信油脂有限责任公司 3,213,479.16 1,654,068.38 博乐天天门窗制品有限公司 167,386.96 -162,028.47 石河子市巾帼服务业有限责任公司 18,947.14 -1,105,866.56 合 计 35,071,791.19 1,463,047.76 七、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A．弥补亏损； B．按 10%提取法定盈余公积； C．提取任意盈余公积； D．支付股利。 八、合并财务报表项目附注 附注 1 货币资金 项 目 外币 原币金额 折算汇率 期末账面余额 期初账面余额 现 金 0.00 0.00 25,435.07 9,758.04 0.00 79 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 银行存款 0.00 0.00 205,116,637.31 240,826,443.40 0.00 其他货币资金 0.00 0.00 10,737,309.00 4,000,000.00 0.00 合 计 0.00 0.00 215,879,381.38 244,836,201.44 0.00 注：(1)本账户其他货币资金期末余额主要系银行承兑汇票保证金。 (2)本账户银行存款期末余额中公司控股子公司新疆新赛贸易有限公司临汾 分公司 800,000.00 元因涉及未结仲裁被冻结。 附注 2 应收款项 1、 应收票据 票据类型 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 1,800,000.00 0.00 (1)2007 年 12 月 30 日应收票据明细如下: 出票单位 出票日期 到期日 票据类型 是否质押 金 额 江苏康妮集团公司 2007.12.07 2008.06.07 银行承兑汇票 否 400,000.00 浙江兴美达印染有限公司 2007.11.26 2008.05.26 银行承兑汇票 否 200,000.00 江苏康妮集团公司 2007.12.07 2008.06.07 银行承兑汇票 否 250,000.00 江苏康妮集团公司 2007.12.07 2008.06.07 银行承兑汇票 否 250,000.00 苏州宏盛煤业有限公司 2007.11.01 2008.04.01 银行承兑汇票 否 200,000.00 浙江贝克曼服饰有限公司 2007.11.09 2008.04.30 银行承兑汇票 否 200,000.00 江苏康妮集团公司 2007.12.07 2008.06.07 银行承兑汇票 否 300,000.00 合 计 1,800,000.00 (2)本账户期末余额比期初余额增加 1,800,000.00 元，增长比例为 100%,主要系 公司本期增加应收票据业务所致。 (3)本账户期末余额无用于质押的应收票据。 (4)期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额为 2,790,000.00 元，出 票人为宁波普银钢铁贸易有限公司，出票日为 2007 年 10 月 31 日，到期日为 2008 年 4 月 30 日。 2、应收账款 80 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内（含 1 年）13,050,862.69 69.31 261,017.25 6,040,462.91 37.96 120,809.26 一至二年（含 2 年） 262,876.08 1.40 26,287.61 2,961,024.27 18.61 296,102.43 二至三年（含 3 年） 221,041.72 1.17 44,208.34 2,352,169.05 14.78 470,433.81 三至四年（含 4 年） 763,736.36 4.06 229,120.91 3,054,739.11 19.19 916,421.73 1,515,070.6 228,338.5 四至五年（含 5 年） 3,030,141.37 16.09 456,677.16 2.87 9 8 1,501,699.8 五年以上 1,501,699.88 7.97 1,049,432.72 6.59 1,049,432.72 8 合 计 18,830,358.10 100.00 3,577,404.68 15,914,505.22 100.003,081,538.53 (2)按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 9,635,771.89 51.17 192,715.44 7,499,870.01 47.13 149,997.40 风险较大的组合 4,531,841.25 24.06 3,016,770.57 1,506,109.88 9.46 1,277,771.30 其他不重大 4,662,744.96 24.77 367,918.67 6,908,525.33 43.41 1,653,769.83 合 计 18,830,358.10 100.00 3,577,404.68 15,914,505.22 100.00 3,081,538.53 (3)确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确 定为风险较大的组合。 (4)本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (5)欠款前五位主要客户： 单位名称 金 额 占应收账款总额的比例(%) 账 龄 新疆金博种业中心 9,635,771.89 51.17 一年以内 农三师 44 团 1,731,808.10 7.52 一年以内 王新昌 728,685.18 3.16 四至五年 农三师 50 团 681,286.00 2.96 一年以内 杨海波 686,202.00 2.98 四至五年 合 计 13,463,753.17 67.79 (6)本账户期末余额中无应收关联方款项。 3、其他应收款 (1)按账龄结构分析： 81 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) (%) 一年以内（含 1 年） 58,287,930.41 53.18 1,165,758.61 55,994,323.42 51.29 1,119,886.47 一至二年（含 2 年） 6,670,427.08 6.09 667,042.71 8,491,009.35 7.78 849,100.94 二至三年（含 3 年） 9,530,631.33 8.70 1,906,126.27 6,623,471.98 6.07 1,324,694.40 三至四年 (含 4 年) 5,773,649.68 5.27 1,732,094.90 13,778,961.49 12.62 4,133,688.45 四至五年 (含 5 年) 11,649,732.98 10.63 5,824,866.50 16,898,990.39 15.48 8,449,495.20 五年以上 17,683,148.38 16.13 17,683,148.38 7,384,559.30 6.76 7,384,559.30 合 计 109,595,519.86 100.00 28,979,037.37 109,171,315.93 100.00 23,261,424.76 (2)按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 风险较大的组合 29,332,881.36 26.76 23,508,014.88 24,283,549.69 22.24 15,834,054.50 其他不重大 80,262,638.50 73.24 5,471,022.49 84,887,766.24 77.76 7,427,370.26 合 计 109,595,519.86 100.00 28,979,037.37 109,171,315.93 100.00 23,261,424.76 (3)确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确 定为风险较大的组合。 (4)欠款前五位主要客户： 单位名称 金 额 占其他应收款总额的比例(%) 账 龄 郭宇飞 306,088.78 0.28 二至三年 博乐恒昌工程建筑有限公司 271,414.08 0.25 五年以上 石家庄大地种业有限公司 250,000.00 0.23 一至二年 周青友 249,881.96 0.23 一年以内 郭素敏 195,837.75 0.08 四至五年 合 计 1,273,222.57 1.07 (5)应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场各种款项，期末余额 52,441,068.26 元为尚未收回的家庭农场款 (6)本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (7)本账户期末余额中无应收关联方款项。 82 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 4、预付账款 （1）按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内（含 1 年）） 71,595,902.61 99.95 35,535,207.16 99.53 一至二年（含 2 年） 38,560.60 0.05 169,170.60 0.47 合 计 71,634,463.21 100.00 35,704,377.76 100.00 （2）本账户期末余额比期初余额增加 35,930,085.45 元，增长 100.63%,主要系 本期预付原料收购款增加所致。 （3）本账户期末余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。 （4）本账户期末余额中无账龄超过 1 年的重要预付账款。 （5）本账户期末余额中无单项金额占期末预付账款总额 30%及以上的预付账款。 （6）本账户期末余额中预付本公司关联方单位农五师八十七团的款项为 2,845.00 元，占预付账款总额的比例为 0.004%。 附注 3 存 货 (1)按存货种类分析： 期末账面余额 期初账面余额 存货种类 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 201,897,216.29 4,008,291.31 138,188,866.32 4,009,217.67 库存商品 418,793,164.91 237,726.40 276,645,185.94 196,898.06 在产品 19,086,555.36 0.00 19,913,505.92 0.00 包装物 22,054.63 0.00 278,189.00 0.00 低值易耗品 1,065,643.30 0.00 118,018.58 0.00 周转材料 321,671.76 0.00 0.00 0.00 合 计 641,186,306.25 4,246,017.71 435,143,765.76 4,206,115.73 (2)本账户期末余额较期初余额增加206,042,540.49元，增加47.35%，主要系公 司本期库存皮棉及收购原料增加所致。 (3)本账户项目中无借款费用资本化金额。 83 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 附注 4 其他流动资产 项目--待摊费用 期末账面余额 期初账面余额 租 金 2,700.00 29,625.00 采暖费 209,490.80 0.00 养路费 1,982.00 7,166.00 互联网宽带费 14,000.00 20,367.12 报刊订阅费 120,245.52 116,890.44 保险费 4,186.40 11,324.95 合 计 352,604.72 185,373.51 附注 5 长期股权投资 投资性质 期末账面余额 期初账面余额 不具有共同控制或重大影响 0.00 的投资 610,000.00 (1)按成本法核算的长期股权投资： 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额 被投资单位 初始投资额 减值准 减值 减值 金额 金额 金额 备 准备 准备 沙湾县农村信用合作联社 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 沙湾县农村信用合作联社 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 霍城县农村信用合作联社 210,000.00 0.00 0.00 210,000.00 0.00 210,000.00 0.00 合 计 610,000.00 0.00 0.00 610,000.00 0.00 610,000.00 0.00 (2)本账户期末余额比期初余额增加 610,000.00 元，增长 100%,主要系本期本公 司所属控股子公司增加对外投资所致。 (3) 期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提长期投资减值准备。 附注 6 固定资产 (1)固定资产原价： 在建工程完 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 工转入 房屋建筑物 289,898,789.22 49,312,571.28 27,287,352.58 27,704.53 366,471,008.55 机器设备 135,379,446.14 44,146,670.86 70,952,823.30 401,012.71 250,077,927.59 84 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 运输设备 11,115,511.92 1,266,959.12 0.00 154,650.92 12,227,820.12 电子设备及其他 7,860,555.11 3,279,303.31 0.00 0.00 11,139,858.42 合 计 444,254,302.39 98,005,504.57 98,240,175.88 583,368.16 639,916,614.68 (2)累计折旧： 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 项 目 房屋建筑物 111,574,553.82 18,250,622.52 671.85 129,824,504.49 机器设备 48,329,570.96 18,877,803.34 75,696.86 67,131,677.44 运输设备 4,830,039.02 1,175,829.86 29,016.93 5,976,851.95 电子设备及其他 4,127,360.84 1,404,545.53 0.00 5,531,906.37 168,861,524.64 39,708,801.25 105,385.64 208,464,940.25 合 计 （3）固定资产账面价值： 项 目 期末账面余额 期初账面余额 房屋建筑物 236,646,504.06 178,324,235.40 机器设备 182,946,250.15 87,049,875.18 运输设备 6,250,968.17 6,285,472.90 电子设备及其他 5,607,952.05 3,733,194.27 合 计 431,451,674.43 275,392,777.75 （4）本账户期末余额比期初余额增加 156,058,896.68 元，增长 56.67%,主要系公 司本期投资 5 万锭精梳棉纺项目新增固定资产及合并范围增加所致。 （5）本期新增固定资产--房屋建筑物中 35,404,735.92 元尚未办妥房屋产权证书。 （6）期末固定资产-机器设备中 1943 万元(抵押价值)用于抵押取得短期借款 900 万元。 (7) 期末无可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 附注 7 在建工程 工程名称 预算数 期初账面余额 本期增加 本期转固 其他减少 期末账面余额 资金来源 工程 进度 淹、喷灌改滴灌改造工程 10,000,000.00 1,759,473.10 690,658.86 2,450,131.96 0.00 0.00 自筹 100% 5万锭精梳棉纺项目 184,420,000.00 0.00 154,521,144.18 91,538,496.79 917,080.00 62,065,567.39 募集资金 90% 及自筹 日处理棉籽300吨项目 9,600,000.00 0.00 9,698,650.33 0.00 0.00 9,698,650.33 自筹 99% 霍热121技改项目 2,500,000.00 0.00 2,019,689.06 2,019,689.06 0.00 0.00 自筹 100% 塔斯尔海121技改项目 1,087,360.79 0.00 1,774,253.97 1,774,253.97 0.00 0.00 自筹 100% 农具棚 0.00 457,604.10 457,604.10 0.00 0.00 自筹 100% 合 计 1,759,473.10 169,162,000.50 98,240,175.88 917,080.00 71,764,217.72 85 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (1)在建工程项目中借款费用资本化金额： 工程名称 期初账面余额 本期增加 本期转固 其他减少 期末账面余额 本期资本化率 5 万锭精梳棉纺项目 0.00 2,511,123.88 1,617,666.08 0.00 893,457.80 7.24‰ (2)期末在建工程项目无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。 (3)本账户期末余额较期初余额增加 70,004,744.62 元，增长 39.79%，主要系根 据公司 2007 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于公司建设 5 万锭精梳棉 纺项目的议案》，公司本期投资建设 5 万锭精梳棉纺项目所致。 附注 8 无形资产 （1）无形资产原价： 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 取得方式 新赛股份土地使用权 90,992.15 0.00 0.00 90,992.15 出让 新赛油脂土地使用权 9,826,400.00 0.00 0.00 9,826,400.00 出让 图木舒克油脂土地使用权 1,485,000.00 0.00 0.00 1,485,000.00 投资 伊犁恒信土地使用权 473,500.00 0.00 0.00 473,500.00 出让 呼图壁康瑞土地使用权 671,828.00 894,747.17 0.00 1,566,575.17 出让 新赛精纺土地使用权 0.00 1,569,500.00 0.00 1,569,500.00 出让 沙湾康瑞土地使用权 0.00 5,300,085.12 0.00 5,300,085.12 出让 沙湾乐天土地使用权 0.00 537,025.20 0.00 537,025.20 出让 沙湾思远土地使用权 0.00 2,432,122.00 0.00 2,432,122.00 出让 呼图壁天源土地使用权 0.00 3,413,146.50 0.00 3,413,146.50 出让 乌苏汇康土地使用权 0.00 1,558,039.00 0.00 1,558,039.00 出让 呼图壁银丰土地使用权 0.00 4,695,188.00 0.00 4,695,188.00 出让 玛纳斯金海利土地使用权 0.00 3,899,692.00 0.00 3,899,692.00 出让 “羚羊唛”商标 4,780,000.00 0.00 0.00 4,780,000.00 购买 商标权 120,800.00 0.00 0.00 120,800.00 自创 软件 0.00 275,000.00 0.00 275,000.00 购买 合 计 17,448,520.15 24,574,544.99 0.00 42,023,065.14 86 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）累计摊销额： 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 剩余摊余期限 新赛股份土地使用权 17,440.38 3,033.12 0.00 20,473.50 24 年零 3 个月 新赛油脂土地使用权 287,695.13 196,527.98 0.00 484,223.11 48 年零 6 个月 图木舒克油脂土地使用权 39,732.48 29,799.28 0.00 69,531.76 48 年零 6 个月 伊犁恒信土地使用权 18,940.00 9,470.00 0.00 28,410.00 47 年 呼图壁康瑞土地使用权 37,790.31 40,115.79 0.00 77,906.10 36 年零 10 个月 新赛精纺土地使用权 0.00 39,237.49 0.00 39,237.49 29 年零 3 个月 沙湾康瑞土地使用权 0.00 131,597.60 0.00 131,597.60 26 年零 10 个月 沙湾乐天土地使用权 0.00 12,710.64 0.00 12,710.64 26 年零 10 个月 沙湾思远土地使用权 0.00 43,430.74 0.00 43,430.74 28 年 呼图壁天源土地使用权 0.00 43,544.69 0.00 43,544.69 39 年 乌苏汇康土地使用权 0.00 73,793.26 0.00 73,793.26 17 年零 7 个月 呼图壁银丰土地使用权 0.00 65,233.37 0.00 65,233.37 35 年零 8 个月 玛纳斯金海利土地使用权 0.00 40,272.21 0.00 40,272.21 48 年零 5 个月 “羚羊唛”商标 955,999.99 477,999.98 0.00 1,433,999.97 8年 商标权 51,340.15 12,080.04 0.00 63,420.19 5 年零 9 个月 软件 0.00 47,708.31 0.00 47,708.31 合 计 1,408,938.44 1,266,554.50 0.00 2,675,492.94 （3）无形资产账面价值： 项 目 期末账面余额 期初账面余额 新赛股份土地使用权 70,518.65 73,551.77 新赛油脂土地使用权 9,342,176.89 9,538,704.87 图木舒克油脂土地使用权 1,415,468.24 1,445,267.52 伊犁恒信土地使用权 445,090.00 454,560.00 呼图壁康瑞土地使用权 1,488,669.07 634,037.69 新赛精纺土地使用权 1,530,262.51 0.00 沙湾康瑞土地使用权 0.00 5,168,487.52 沙湾乐天土地使用权 0.00 524,314.56 沙湾思远土地使用权 0.00 2,388,691.26 87 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 呼图壁天源土地使用权 3,369,601.81 0.00 乌苏汇康土地使用权 1,484,245.74 0.00 呼图壁银丰土地使用权 4,629,954.63 0.00 玛纳斯金海利土地使用权 3,859,419.79 0.00 “羚羊唛”商标 3,346,000.03 3,824,000.01 商标权 57,379.81 69,459.85 软件 227,291.69 0.00 合 计 39,347,572.20 16,039,581.71 （4）本账户期末余额比期初余额增加 23,307,990.49 元，增长 59.24 ％,主要系 本期公司新收购子公司并入其无形资产增加所致。 （5）在报告期内发生的单项价值在 100 万元以上的无形资产： 项 目 以评估值作 评估机构名称 评估方法 原始价值 沙湾康瑞土地使用权 5,300,085.12 新疆华夏资产评估有限责任公司 重置成本法 沙湾乐天土地使用权 537,025.20 新疆华夏资产评估有限责任公司 重置成本法 沙湾思远土地使用权 2,432,122.00 新疆华夏资产评估有限责任公司 重置成本法 呼图壁天源土地使用权 3,413,146.50 新疆华夏资产评估有限责任公司 重置成本法 乌苏汇康土地使用权 1,558,039.00 新疆华夏资产评估有限责任公司 重置成本法 呼图壁银丰土地使用权 4,695,188.00 新疆华信有限责任会计师事务所 重置成本法 玛纳斯金海利土地使用权 3,899,692.00 新疆华信有限责任会计师事务所 重置成本法 新赛精纺土地使用权 1,569,500.00 （6）本账户期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提无形资产减值准 备。 附注 9 商誉 项 目 期末账面余额 期初账面余额 非同一控制下企业合并产生的商誉 5,510,060.03 2,820,252.17 （1）商誉明细如下： 非同一控制下企业合并产生商誉的公司名称 期末账面余额 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 1,289,342.83 88 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 呼图壁县银丰棉业有限公司 207,940.61 呼图壁县天源棉业有限公司 817,122.18 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 913,113.30 沙湾县思远棉业有限责任公司 1,390,306.58 乌苏市汇康棉业有限责任公司 892,234.53 合 计 5,510,060.03 （2）本账户期末余额比期初余额增加 2,689,807.86 元,增加比例为 95.37%，主要 系公司通过非同一控制的企业合并取得子公司 100.00%股权，本期将其纳入合并范 围所致。 （3）本账户期末余额计算过程详见附注十四、其他重要事项--企业合并 （4）期末经测试本账户未发生减值，故未计提商誉减值准备。 附注 10 长期待摊费用 项 目 原始金额 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 纯棉盖布垫木 160,668.00 0.00 30,019.98 16,066.80 13,953.18 合 计 160,668.00 0.00 30,019.98 16,066.80 13,953.18 附注11 递延所得税资产 期末账面余额 期初账面余额 项 目 暂时性差异额 递延所得税资产 暂时性差异额 递延所得税资产 资产减值准备 588,024.24 97,529.86 620,482.04 183,025.89 合 计 588,024.24 97,529.86 620,482.04 183,025.89 附注 12 其他非流动资产 本期增 项目-长期股权投资差额 原始发生额 期初账面余额 本期摊销额 期末账面余额 加额 新疆赛里木钢木制品有限责任公司 469,554.16 371,730.41 0.00 46,955.40 324,775.01 伊犁恒信油脂有限责任公司 117,899.48 110,039.48 0.00 11,790.00 98,249.48 石河子市巾帼服务业有限责任公司 80,697.18 69,265.04 0.00 8,069.76 61,195.28 668,150.82 551,034.93 66,815.16 484,219.77 合 计 0.00 89 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 附注 13 资产减值准备 本期减少 项 目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 26,342,963.29 6,213,478.76 0.00 0.00 32,556,442.05 坏账准备 4,206,115.73 40,828.34 0.00 926.36 4,246,017.71 存货跌价准备 合 计 30,549,079.02 6,254,307.10 0.00 926.36 36,802,459.76 附注 14 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 期末账面余额 期初账面余额 一、用于担保的资产 21,808,456.24 24,625,546.89 抵押的固定资产-机器设备 21,808,456.24 24,625,546.89 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 800,000.00 0.00 冻结的银行存款 800,000.00 0.00 合 计 22,608,456.24 24,625,546.89 注:期末固定资产--机器设备中 1943 万元(抵押价值)资产用于抵押取得短期借 款 900 万元。 附注 15 短期借款 (1)按借款条件列示： 借 款 类 别 期末账面余额 期初账面余额 信用借款 72,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 162,000,000.00 50,000,000.00 抵押借款 9,000,000.00 15,000,000.00 合 计 243,000,000.00 75,000,000.00 (2)期末短期借款余额中无逾期借款。 (3)短期借款期末余额中无已到期获展期的借款。 (4)本账户期末余额比期初余额增加 168,000,000.00 元，增长 224.00%,主要系本 期收购原料的流动资金借款增加所致。 附注 16 应付款项 1. 应付票据 90 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 类 别 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 35,226,300.00 8,957,991.40 （1）本账户期末余额比期初余额增加 26,268,308.60 元，增长 293,24%,主要系 本期应付生产资料款增加所致。 （2）下一会计期间将到期的应付票据金额为 35,226,300.00 元。 （3）本账户期末余额中欠本公司关联方单位新疆生产建设兵团农五师农业生产 资料公司的款项的金额为 2,742,600.00 元，占应付票据总额的比例为 7.79%。 2.应付账款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内（含 1 年） 62,790,509.43 85.77 19,375,231.69 73.09 一至二年（含 2 年） 5,831,095.42 7.97 4,692,087.21 17.70 二至三年（含 3 年） 2,143,535.62 2.93 850,084.32 3.21 三年以上 2,443,014.48 3.33 1,589,890.18 6.00 合 计 73,208,154.95 100.00 26,507,293.40 100.00 (2)本账户期末余额比期初余额增加 46,700,861.55 元，增长 176.18%,主要系本 期应付生产资料款增加所致。 (3)本账户期末余额中有应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位新 疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司的款项为 4,121,618.13 元，占应付账款 总额的比例为 5.63%。 (4)本账户期末余额中无账龄超过 1 年的大额应付账款。 (5)本账户期末余额中欠本公司关联方单位的款项的金额为 12,659,734.86 元， 占应付账款总额的比例为 17.29%.。 3.预收账款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内（含 1 年）） 282,172,945.47 99.98 162,478,957.24 99.99 91 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 一至二年（含 2 年） 15,129.99 0.01 21,732.65 0.01 二至三年（含 3 年） 21,732.65 0.01 0.00 0.00 合 计 282,209,808.11 100.00 162,500,689.89 100.00 （2）本账户期末余额比期初余额增加 119,709,118.22 元，增长 73.67%,主要系本 期预收皮棉及食用油款增加所致。 （3）本账户期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （4）本账户期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收账款。 （5）本账户期末余额中无欠本公司关联方单位的款项。 4.其他应付款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内（含 1 年） 151,139,215.87 77.85 162,308,625.12 80.88 一至二年（含 2 年） 13,751,934.90 7.08 12,200,250.51 6.00 二至三年（含 3 年） 10,480,456.50 5.40 14,857,249.06 7.31 三年以上 18,777,356.92 9.67 11,813,144.54 5.81 合 计 194,148,964.19 100.00 201,179,269.23 100.00 (2)应付家庭农场款核算公司应付、暂收家庭农场的各种款项，期末余额 122,584,423.56 元为尚未偿付家庭农场的各种款项； (3)账龄超过 1 年的大额其他应付款: 单位名称 金 额 报表日后是否偿还 农四师财务局 1,093,980.15 否 (4)单项金额较大的其他应付款项： 单位名称 金 额 性质 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 6,000,000.00 往来款 农五师一分公司 2,029,684.55 往来款 农四师财务局 1,093,980.15 往来款 合 计 9,123,664.70 92 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (5)本账户期末余额中有欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位新 疆艾比湖农工商联合企业总公司的款项为 6,000,000.00 元，占其他应付款总额的 比例为 3.09%。 (6)本账户期末余额中欠本公司关联方单位的款项的金额为 6,769,852.05 元，占 其他应付款总额的比例为 3.49%。 附注 17 应付职工薪酬 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 27,398,881.75 50,514,408.73 49,289,032.67 28,624,257.81 二、职工福利费 6,761,024.11 75,310.85 6,836,334.96 0.00 三、社会保险费 32,711.93 1,479,289.67 1,338,547.32 173,454.28 四、住房公积金 17,287.40 798,818.26 705,654.26 110,451.40 五、工会经费和职工教育经费 2,095,641.55 1,901,368.66 868,405.36 3,128,604.85 六、非货币性福利 0.00 452.00 452.00 0.00 七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00 八、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 36,305,546.74 54,769,648.17 59,038,426.57 32,036,768.34 附注 18 应交税费 税费项目 期末账面余额 期初账面余额 增值税 -23,230,890.16 -8,297,295.09 营业税 1,674.90 7,322.55 城市维护建设税 130,120.21 128,914.39 教育费附加 0.00 79,193.62 人民教育基金 0.00 291.41 印花税 89,810.75 28,451.36 个人所得税 22,415.28 22,438.86 所得税 -211,415.28 305,740.15 房产税 75,557.14 118,476.90 土地使用税 62,868.71 0.00 93 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 车船税 420.00 60.00 其他 61,691.15 0.00 合 计 -22,997,747.30 -7,606,405.85 注：本账户期末余额较期初减少 15,391,341.45 元，减少比例为 202.35%,主要 系本期应交增值税及企业所得税减少所致。 附注 19 其他流动负债 项 目--预提费用 结存原因 期末账面余额 期初账面余额 借款利息 未支付 420,360.00 104,925.00 合 计 420,360.00 104,925.00 附注 20 长期借款 (1)按借款条件列示： 借 款 类 别 期末账面余额 期初账面余额 保证借款 120,000,000.00 0.00 合 计 120,000,000.00 0.00 (2)按贷款单位分项列示： 贷款单位 期末余额 借款期限 利率(‰) 借款用途 借款条件 乌鲁木齐市商业银行股 2007.9.14— 五万锭紧密精 120,000,000.00 7.24 保证 份有限公司小西门支行 2010.9.14 梳纺建设项目 合 计 120,000,000.00 (3)本账户期末余额比期初余额增加 120,000,000.00 元，增长 100.00%,主要系本 期新增五万锭紧密精梳纺建设项目专项借款所致。 附注 21 其他非流动负债 项 目--递延收益 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 新产品科技开发费 40,000.00 0.00 40,000.00 0.00 番茄籽油项目开发费 180,000.00 20,000.00 20,000.00 180,000.00 外贸发展专项资金 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00 94 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 市场开拓资金 85,351.76 0.00 0.00 85,351.76 合 计 305,351.76 270,000.00 60,000.00 515,351.76 注：(1)新疆生产建设兵团农五师《关于农五师 2004 年预算内、国债专项基 金基建支出预算（拨款）的通知》（师财[2004]90 号文），公司所属控股子公司 新疆博乐新赛油脂有限公司于 2005 年 4 月 18 日收到农五师财务局番茄籽油新产 品开发拨款 180,000.00 元；于 2007 年 12 月收到农五师财务局番茄籽油新产品开 发拨款 20,000.00 元；本期结转 20,000.00 元系项目开发完工按设备计提折旧计 入当期损益。 (2)依据新疆生产建设兵团农五师科技局《关于认真做好兵团科技计划项目（课 题）结题总结和评价工作的补充通知》（师科传[2004]51 号文）公司所属控股子 公司新疆博乐新赛油脂有限公司于 2005 年 1 月 7 日收到农五师财务局支付的科技 开发费 40,000.00 元；本期结转 40,000.00 元系本期新产品科技开发费支出计入 当期损益。 (3)新疆生产建设兵团农五师局发文件《关于拨付 2007 年度兵团外经贸发展促 进资金的通知》（师财[2007]130 号文），公司所属控股子公司新疆新赛贸易有限 公司于 2007 年 12 月 18 日收到农五师财务局新产品研制及改善包装项目拨款 250,000.00 元。 (4)新疆生产建设兵团农五师财务局局《关于拨付 2005 年兵团中小企业国际市 场开拓资金的通知》（师财[2006]25 号文），公司所属控股子公司新疆赛里木钢 木制品有限责任公司于 2006 年 5 月 22 日收到农五师财务局兵团中小企业国际市 场开拓资金。 附注 22 股本 项目 期初账面余额 本次变动增减（+，-） 期末账面余额 发行 公积金 金额 比例% 新股 送股 转股 其他 小计 金额 比例% 一、有限售条件股份 100,800,000.00 56.00 -12,083,472.00 -12,083,472.00 88,716,528.00 49.29 1、国家持股 2、国有法人持股 100,800,000.00 56.00 -12,083,472.00 -12,083,472.00 88,716,528.00 49.29 3、其他内资持股 95 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、其他 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 79,200,000.00 44.00 12,083,472.00 12,083,472.00 91,283,472.00 50.71 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 180,000,000.00 100.00 0.00 0.00 180,000,000.00 100.00 注:(1)本公司设立时股本 10000 万元， 业经新疆华西会计师事务所(有限公司)(华 会所验字[1999]138 号)验资报告验证；2003 年 12 月,公司公开发行股票募集股本 5000 万元，业经天津五洲联合会计师事务所新疆华西分所(五洲会字[2003]8—542 号)验资报告验证；公司 2003 年度股东大会决议:以资本公积 3000 万元转增股本， 业经天津五洲联合会计师事务所新疆华西分所(五洲会字[2004]8—383 号)验资报 告验证。 (2) 2007 年 6 月 18 日起本公司有限售条件的法人股 12,083,472.00 股上市流 通。 附注 23 资本公积 项 目 期末账面余额 期初账面余额 1.股本溢价 284,371,389.28 284,371,389.28 2.权益法核算的长期股权投资产生的资本公积 420,868.63 420,868.63 3.原制度资本公积转入 4,416,374.15 4,416,374.15 其中：接受现金捐赠 31,400.00 31,400.00 无法支付的款项 4,083,267.88 4,083,267.88 关联交易价差 301,706.27 301,706.27 合 计 289,208,632.06 289,208,632.06 附注 24 盈余公积 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 34,396,859.47 1,200,356.81 0.00 35,597,216.28 任意盈余公积 1,051,003.23 0.00 0.00 1,051,003.23 合 计 35,447,862.70 1,200,356.81 0.00 36,648,219.51 96 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 附注 25 未分配利润 项 目 期末账面余额 期初账面余额 期初未分配利润 65,577,487.38 52,323,036.88 加：本年净利润 19,561,778.32 16,407,460.19 减：提取法定盈余公积 1,200,356.81 2,102,006.46 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 1,051,003.23 减：转作股本的股利 0.00 0.00 减：应付现金股利 10,800,000.00 0.00 加：盈余公积补亏 0.00 0.00 期末未分配利润 73,138,908.89 65,577,487.38 注: (1)公司 2006 年度股东大会决议:以 2006 年度税后利润提取 10%法定盈余 公积金、提取 5%任意盈余公积金后，以 2006 年末总股本 180,000,000.00 股为基 数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.60 元(含税),共计派发现金股利 10,800,000.00 元。 (2) 根据新会计准则规定，将所得税核算政策由应付税款法变更为资产负债表 债务法，该项会计政策变更追溯调整的累计影响数为 336,650.82 元，调增 2006 年的期初留存收益 207,898.33 元，其中：调增 2006 年的期初未分配利润 207,898.33 元；调增 2006 年的期初少数股东权益 128,752.49 元。 附注 26 营业收入及营业成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 678,448,180.50 592,353,423.13 556,921,745.08 483,386,489.18 其他业务 49,489,186.03 54,888,775.87 52,977,555.41 56,321,612.23 合 计 727,937,366.53 647,242,199.00 609,899,300.49 539,708,101.41 97 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (1)按业务类别列示的主营业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 一.主营业务收入 678,448,180.50 556,921,745.08 皮棉 363,347,137.29 336,332,588.39 棉种 5,773,496.00 5,886,610.50 棉籽 6,785,538.92 8,169,415.63 食用油 180,177,537.66 108,581,161.43 棉粕 77,361,277.81 65,465,805.34 副产品及其他 45,003,192.82 32,486,163.79 二.主营业务成本 592,353,423.13 483,386,489.18 皮棉 339,627,373.84 297,636,705.72 棉种 4,578,344.62 3,995,297.58 棉籽 4,298,080.25 5,485,163.73 食用油 130,286,902.73 92,989,651.22 棉粕 75,758,468.53 52,237,763.41 副产品及其他 37,804,253.16 31,041,907.52 三.主营业务利润 86,094,757.37 73,535,255.90 皮棉 23,719,763.45 38,695,882.67 棉种 1,195,151.38 1,891,312.92 棉籽 2,487,458.67 2,684,251.90 食用油 49,890,634.93 15,591,510.21 棉粕 1,602,809.28 13,228,041.93 副产品及其他 7,198,939.66 1,444,256.27 四.前五名客户收入总额 406,141,716.86 360,425,541.79 五.前五名客户收入占例 59.87% 64.72% (2)按业务类别列示的其他业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 一.其他业务收入 49,489,186.03 52,977,555.41 98 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 家庭农场承包收入 44,523,189.18 51,642,059.94 技术服务费及其他收入 4,965,996.85 1,335,495.47 二.其他业务支出 54,888,775.87 56,321,612.23 家庭农场支出 53,311,977.92 56,085,902.28 技术服务费及其他支出 1,576,797.95 235,709.95 三.其他业务利润 -5,399,589.84 -3,344,056.82 附注 27 营业税金及附加 本期发生额 上期发生额 项 目 计缴标准 营业税 5% 553.27 5,606.44 城建税 7% 293,405.31 298,368.06 教育费附加 3% 51,364.19 107,017.10 其他 0.00 393.75 合 计 345,322.77 411,385.35 附注 28 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 销售费用 6,625,000.11 3,496,173.33 其中主要项目: 职工薪酬 839,477.08 530,910.63 运输费 790,649.23 663,414.66 装卸费 328,036.60 410,332.30 折旧费 145,260.29 218,495.12 注：本账户 2007 年度发生额较上年同期增加 3,128,826.78 元，增长 89.49%， 主要系公司本期工资及促销费增加所致。 附注 29 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用 38,562,341.48 38,855,947.71 其中主要项目: 99 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 职工薪酬 10,345,242.00 7,297,575.84 租赁费 5,213,700.16 4,492,275.17 折 旧 5,136,056.47 3,495,574.55 业务招待费 2,699,352.24 2,068,536.78 中介机构费 1,243,559.48 1,703,212.69 无形资产摊销 1,755,549.21 748,177.96 附注 30 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 9,201,932.56 3,130,474.98 减：利息收入 2,059,720.40 1,978,318.08 加：手续费 306,920.68 64,540.72 合 计 7,449,132.84 1,216,697.62 注：本账户 2007 年度发生额较上年同期增加 6,232,435.22 元，增长 512.24%， 主要系公司本期银行贷款较上年同期增加导致利息支出增加所致。 附注 31 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 6,213,478.76 6,658,517.95 存货跌价准备 39,901.98 2,012,370.61 合 计 6,253,380.74 8,670,888.56 附注 32 投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 一.期货投资损益 -121,138.00 -2,307,715.00 二.分得的红利 -4,005.76 0.00 三.股权投资差额摊销 -58,745.40 -237,591.02 合 计 -183,889.16 -2,545,306.02 100 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 附注 33 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 1.非流动资产处置利得 6,222.09 563,075.78 其中：固定资产处置利得 6,222.09 563,075.78 2.罚款收入 771,698.74 4,393.02 3.无法支付的款项 100.10 0.00 4.政府补助-递延收益转入 60,000.00 0.00 5.合并成本小于公允价值产生 的损益 675,909.50 0.00 6.其他 630,369.36 18,470.45 合 计 2,144,299.79 585,939.25 注：本账户 2007 年度发生额较上年同期增加 1,558,360.54 元，增长 265.96%， 主要系公司罚款收入及非同一控制下的企业合并成本小于被合并单位可辨认净资 产公允价值产生的损益增加所致。 附注 34 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 1.非流动资产处置损失 389,864.03 127,406.80 其中：固定资产处置损失 389,864.03 127,406.80 2.罚款支出 51,666.24 179,632.70 3.捐赠支出 100,011.11 74,992.72 4.其 他 159,493.18 60,084.08 合 计 701,034.56 442,116.30 注：本账户 2007 年度发生额较上年同期增加 258,918.26，增长 58.56%，主要 系公司固定资产处置损失增加所致。 附注 35 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 85,496.03 153,624.93 当期所得税费用 1,609,043.55 793,567.70 合 计 1,694,539.58 947,192.63 101 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 附注 36 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 (1)支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 累计发生额 79,021,333.57 25,959,113.45 其中主要项目: 运输费 965,645.56 663,414.66 差旅费 1,492,494.06 1,432,003.83 咨询费 1,167,987.60 2,066,769.69 装卸费 328,036.60 410,332.30 土地租金 4,492,275.17 4,492,275.17 广告宣传费 530,090.46 690,000.00 业务招待费 2,896,255.56 2,106,240.78 车辆费 2,180,858.75 896,932.56 会议费 99,881.70 497,997.50 水电暖费 1,036,029.99 1,220,403.83 (2)收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 累计发生额 58,825,897.27 27,571,166.00 其中主要项目: 利息收入 2,059,720.40 1,978,318.08 政府补助 270,000.00 85,351.76 罚款收入 771,698.74 4,393.02 九、母公司财务报表主要项目附注 附注 1 应收款项 1．应收账款 102 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内（含 1 年） 30,606,632.11 88.42 612,132.64 7,108,306.30 46.98 142,166.13 一至二年（含 2 年） 113,195.45 0.33 11,319.55 2,543,284.00 16.81 254,328.40 二至三年（含 3 年） 340.00 0.00 68.00 2,184,402.41 14.44 436,880.48 三至四年（含 4 年） 601,634.30 1.74 180,490.29 2,243,237.91 14.83 672,971.37 四至五年（含 5 年） 2,243,237.91 6.48 1,121,618.96 8,261.14 0.05 4,130.57 五年以上 1,050,683.26 3.03 1,050,683.26 1,042,422.12 6.89 1,042,422.12 合 计 34,615,723.03 100.00 2,976,312.70 15,129,913.88 100.00 2,552,899.07 （2）按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 比例 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 (%) 单项金额重大 30,589,948.14 88.37 611,798.96 7,499,870.01 49.57 149,997.40 风险较大的组合 3,293,921.17 9.52 2,172,302.22 1,050,683.26 6.94 1,046,552.69 其他不重大 731,853.72 2.11 192,211.52 6,579,360.61 43.49 1,356,348.98 合 计 34,615,723.03 100.00 2,976,312.70 15,129,913.88 100.00 2,552,899.07 （3）确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确 定为风险较大的组合。 （4）本账户期末余额比期初余额增加 19,485,809.15 元，增长 128.79%,主要系本 期未结算产品销售款增加所致。 （5）本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）欠款前五位主要客户： 占应收账款总额的比例 单位名称 金 额 账 龄 （%） 一年以内 新疆博乐新赛油脂有限公司 20,954,176.25 53.99 一年以内 新疆金博种业中心 9,635,771.89 27.84 四至五年 王新昌 728,685.18 1.88 四至五年 杨海波 686,202.00 1.77 103 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 四至五年 博州甜源糖业有限责任公司 622,736.53 1.60 合 计 32,627,571 87.08 （7）本账户期末余额中无应收关联方款项。 2．其他应收款 (1)按账龄结构分析： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 账龄结构 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内（含 1 年） 182,565,728.84 76.43 3,651,314.57 122,443,882.03 68.18 2,448,877.64 一至二年（含 2 年） 13,058,400.36 5.47 1,305,840.04 13,491,878.63 7.51 1,349,187.86 二至三年（含 3 年） 9,114,219.44 3.82 1,822,843.89 5,749,974.43 3.20 1,149,994.89 三至四年 (含 4 年) 4,922,885.87 2.06 1,476,865.76 13,693,541.37 7.62 4,108,062.41 四至五年 (含 5 年) 11,565,361.83 4.84 5,782,680.92 16,853,057.08 9.38 8,426,528.54 五年以上 17,637,224.07 7.38 17,637,224.07 7,384,559.30 4.11 7,384,559.30 合 计 238,863,820.41 100.00 31,676,769.25 179,616,892.84 100.00 24,867,210.64 (2)按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 138,150,939.92 57.84 3,062,858.80 73,372,751.04 40.85 1,467,455.02 风险较大的组合 29,202,585.90 12.23 23,419,904.99 24,237,616.38 13.49 15,811,087.84 其他不重大 71,510,294.59 29.93 5,194,005.46 82,006,525.42 45.66 7,588,667.78 合 计 238,863,820.41 100.00 31,676,769.25 179,616,892.84 100.00 24,867,210.64 (3)确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确 定为风险较大的组合。 (4)本账户期末余额比期初余额增加 59,246,927.57 元，增长 32.99%,主要系本 期对所属控股子公司借款增加所致。 (5)本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (6)欠款前五位主要客户： 占其他应收款 单位名称 金 额 账 龄 总额的比例（%） 新疆图木舒克新赛油脂有限公司 54,626,673.79 22.85 一年以内 104 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 伊犁恒信油脂有限责任公司 43,849,166.22 18.34 一年以内 新疆博乐新赛油脂有限公司 20,192,253.50 8.45 一年以内 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 11,057,355.11 4.63 一年以内 呼图壁县天源棉业有限公司 8,425,491.30 3.52 一年以内 合 计 138,150,939.92 57.79 (7)应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场各种款项，期末余额 52,441,068.26 元为尚未收回家庭农场款。 (8)本账户期末余额中应收关联方款项明细如下: 单位名称 金 额 占其他应收款总额的比例（%） 新疆图木舒克新赛油脂有限公司 54,626,673.79 22.85 伊犁恒信油脂有限责任公司 43,849,166.22 18.34 新疆博乐新赛油脂有限公司 20,192,253.50 8.45 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 11,057,355.11 4.63 呼图壁县天源棉业有限公司 8,425,491.30 3.52 新疆赛里木钢木制品有限责任公司 2,735,203.65 1.14 石河子市巾帼服务业有限责任公司 1,665,463.50 0.70 合 计 142,551,607.07 59.63 附注 2 长期股权投资 投资性质 期初账面余额 期末账面余额 对子公司投资 320,970,715.99 184,185,000.00 合 计 320,970,715.99 184,185,000.00 (1)按成本法核算的长期股权投资： 2006 年 12 月 31 日 本期增减额 2007 年 12 月 31 日 被投资单位 初始投资 减值准 减值准 减值准 金额 金额 现金红利 金额 备 备 备 新疆赛里木钢木制 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00 0.00 品有限责任公司 新疆博乐新赛油脂 74,000,000..00 74,000,000..00 0.00 0.00 0.00 0.00 74,000,000..00 0.00 有限公司 新疆图木舒克新赛 27,000,000..00 27,000,000..00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,000,000..00 0.00 油脂有限公司 呼图壁县康瑞棉花 10,400,000.00 10,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,400,000.00 0.00 105 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 加工有限公司 新疆新赛棉业有限 100,000,000.00 48,000,000.00 0.00 52,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 公司 新疆新赛贸易有限 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,000,000.00 0.00 公司 伊犁恒信油脂有限 1,785,000.00 1,785,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,785,000.00 0.00 责任公司 沙湾县思远棉业有 9,292,393.21 0.00 0.00 9,292,393.21 0.00 0.00 9,292,393.21 0.00 限责任公司 呼图壁县天源棉业 5,460,181.51 0.00 0.00 5,460,181.51 0.00 0.00 5,460,181.51 0.00 有限公司 玛纳斯县金海利棉 11,288,828.16 0.00 0.00 11,288,828.16 0.00 0.00 11,288,828.16 0.00 业有限公司 沙湾县康瑞棉花加 7,711,847.13 0.00 0.00 7,711,847.13 0.00 0.00 7,711,847.13 0.00 工有限责任公司 乌苏市汇康棉业有 4,161,457.85 0.00 0.00 4,161,457.85 0.00 0.00 4,161,457.85 0.00 限责任公司 呼图壁县银丰棉业 18,871,008.13 0.00 0.00 18,871,008.13 0.00 0.00 18,871,008.13 0.00 有限公司 新疆乌鲁木齐新赛 28,000,000.00 0.00 0.00 28,000,000.00 0.00 0.00 28,000,000.00 0.00 油脂有限公司 合计 320,970,715.99 184,185,000.00 0.00 136,785,715.99 0.00 0.00 320,970,715.99 0.00 （2）本账户期末余额比期初余额增加 136,785,715.99 元，增长 74.27%,主要系根 据公司第三届董事会第六次会议决议：对新疆新赛棉业有限公司的长期股权投资增 加 52,000,000.00 元；根据公司第三届董事会第十次会议：投资设立新疆乌鲁木齐 新赛油脂有限公司，对新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司的长期股权投资为 28,000,000.00 元；根据公司第三届董事会第八次会议决议：投资 56,785,715.99 元收购沙湾县思远棉业有限责任公司、呼图壁县天源棉业有限公司、玛纳斯县金海 利棉业有限公司、沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司、乌苏市汇康棉业有限责任公 司、呼图壁县银丰棉业有限公司六家轧花厂。 附注 3 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 416,947,270.52 365,590,046.63 410,897,167.22 346,443,785.59 其他业务 46,226,759.16 54,831,587.33 52,231,618.47 56,107,652.28 合 计 463,174,029.68 420,421,633.96 463,128,785.69 402,551,437.87 106 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (1)按业务类别列示的主营业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 一.主营业务收入 416,947,270.52 410,897,167.22 皮棉 333,383,945.62 336,303,474.23 棉籽 51,674,508.33 49,988,852.40 棉种 5,773,496.00 5,886,610.50 副产品及其他 26,115,320.57 18,718,230.09 二.主营业务成本 365,590,046.63 346,443,785.59 皮棉 311,760,207.48 297,611,070.28 棉籽 30,347,571.50 30,739,113.12 棉种 4,578,344.62 3,995,297.58 副产品及其他 18,903,923.03 14,098,304.61 三.主营业务利润 51,357,223.89 64,453,381.63 皮棉 21,623,738.14 38,692,403.95 棉籽 21,326,936.83 19,249,739.28 棉种 1,195,151.38 1,891,312.92 副产品及其他 7,211,397.54 4,619,925.48 四. 前五名客户的收入总额 366,947,316.03 381,450,727.85 五. 前五名客户的收入占比 88.01% 92.83% (2)按业务类别列示的其他业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 一.其他业务收入 46,226,759.16 52,231,618.47 家庭农场承包收入 43,324,134.77 51,642,059.94 技术服务费及其他收入 2,902,624.39 589,558.53 二.其他业务支出 54,831,587.33 56,107,652.28 家庭农场支出 53,311,977.92 56,085,902.28 技术服务费及其他支出 1,519,609.41 21,750.00 三.其他业务利润 -8,604,828.17 -3,876,033.81 107 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 附注 4 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 期货损益 0.00 -2,307,715.00 合 计 0.00 -2,307,715.00 十、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1. 本公司的母公司有关信息： 对本公司 对本公司 母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 新疆艾比湖农工商 博乐市 农副产品种植、养殖， 壹亿捌仟肆佰 71079378-9 49.29% 49.29% 联合企业总公司 红星路 农副产品加工、销售 万 新疆艾比湖农工商联合企业总公司于 2007 年 6 月 22 日通过上海证券交易所交 易系统售出所持有的本公司无限售条件流通股 3,055,000.00 股,占公司总股本的 1.6972%；自 2007 年 6 月 23 日--2007 年 8 月 8 日收盘,通过上海证券交易所交易 系统累计售出所持有本公司无限售条件流通股 5,935,000.00 股,占公司总股本的 3.297%，至此，已累计售出本公司股份 8,990,000.00 股，占公司总股本的 4.99%。 报告期末，尚持有公司股份 88,726,528.00 股，占公司总股本的 49.29%,仍为公司第 一大股东。 2、本公司的子(孙)公司有关信息 组织机 本公司持股 本公司表决 子(孙)公司名称 注册地 业务性质 注册资本 构代码 比例 权比例 新疆 赛 里 木 钢 木 制 壹仟柒佰 734462 阿拉山口青年 木材加工、木制品、彩钢门窗、 品制品有限责任公 肆拾捌万 85.81% 85.81% 80-2 路 塑钢门窗、拉管制作、销售 司 元 新疆博乐新赛油脂 766846 博乐市新工业 食用植物油加工及粕、壳、 玖仟肆佰 78.72% 78.72% 有限公司 53-6 区 食用油的销售 万元 新疆图木舒克新油 778976 图木舒克工业 植物油生产、加工、销售。 叁仟柒佰 72.97% 72.97% 108 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 脂有限公司 50-6 区 8 号路 万元 伊犁恒信油脂有限 766845 霍城县朝阳南 油料及农副产品收购、加工、 叁佰伍拾 51.00% 51.00% 责任公司 18-9 路 29 号 销售；仓储租赁。 万元 呼图壁县康瑞棉花 766807 籽棉收购、加工；皮棉、棉 捌佰叁拾 呼图壁县大丰镇 100.00% 100.00% 加工有限公司 18-2 短绒、棉籽销售。 陆万元 销售农副产品，饲料，化工产品， 新疆新赛贸易有限 787638 乌市仓房沟路 13 食用油，五金交电,进出口业务 捌佰万元 100.00% 100.00% 公司 01-5 号 等 棉花种植，棉花投资，农业综 新疆新赛棉业有限 792265 乌市黄河路 合开发，棉花新技术研制、推 壹亿元 100.00% 100.00% 公司 58-3 广、销售及咨询服务等。 博乐天天门窗制品有 738397 博乐市建国路 彩钢、塑钢门窗制作及销售。 伍拾万元 51.00% 51.00% 限公司 95-6 99 号 石河子市巾帼服务业 748663 石河子市 31 小 家政服务，物业管理，婚庆，殡 肆佰万元 55.00% 55.00% 有限责任公司 58-4 区 251 号 仪服务，劳务派遣 沙湾县四道 沙湾县思远棉业有限 778971 籽棉收购，加工；皮棉销售， 伍佰壹拾 河子镇常胜 100.00% 100.00% 责任公司 63-3 棉短绒加工、销售 万元 街 呼图壁县园 籽棉收购、加工,皮棉，棉籽， 呼图壁县天源棉业 781769 贰佰叁拾 户村镇下三 短绒销售，棉纺织品加工、 100.00% 100.00% 有限公司 22-5 万元 工二队 销售。 玛纳斯县金海利棉 776094 玛纳斯县六 籽棉收购加工 壹仟万元 100.00% 100.00% 业有限公司 08-3 户地镇 籽棉收购、加工；皮棉，棉 沙湾县康瑞棉花加 763796 沙湾县柳毛 贰佰捌拾 籽，棉短绒，清弹棉，不孕 100.00% 100.00% 工有限责任公司 92-4 湾镇新户村 捌万元 籽销售 乌苏市汇康棉业有 778977 乌苏市古尔 籽棉收购加工、销售、棉短 叁佰万元 100.00% 100.00% 限责任公司 43-7 图镇 绒加工、销售、棉籽油加工 呼图壁县银丰棉业 751677 呼图壁县五 棉花收购、加工；一般经营 捌佰万元 100.00% 100.00% 有限公司 78-4 工台镇开发 项目；皮棉、棉籽、短绒、 109 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 区 轻弹棉、不孕籽销售。 乌鲁木齐经 油脂加工及销售；进出口业 新疆乌鲁木齐新赛 663648 济技术开发 务，但国家禁止或限制进出 贰仟捌佰 100.00% 100.00% 油脂有限公司 29-7 区 6 号小区中 口的商品或技术除外 万元 亚大道 93 号 3、不存在控制关系的关联方的性质 单位名称 与本公司的关系 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 本公司股东之一 新疆兵团农五师农机公司 本公司股东之一 新疆生产建设兵团农五师八十一团(原博乐霍热农场) 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 新疆生产建设兵团农五师八十九团(原博乐塔斯尔海农场) 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 新疆生产建设兵团农五师八十八团(原博乐博格达尔农场) 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 新疆生产建设兵团农五师八十七团(原博乐博道达拉农场) 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 博乐赛里木建筑安装工程有限责任公司 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 博尔塔拉蒙古自治州弘兴工程建设有限责任公司 博乐赛里木建筑安装工程有限责任公司之全资企 业 (二)关联方交易 1、销售商品 金 额 未结算 定价 企业名称 交易内容 本期发生额 上期发生额 金额 政策 农五师八十八团(原博乐博 棉粕 204,000.00 0.00 0.00 市场价 格达尔农场) 农五师八十七团(原博乐博道 棉粕、棉壳、油 425,000.00 263,505.00 0.00 市场价 达拉农场) 农五师八十一团 农用物资 522,214.76 2,054,515.86 0.00 市场价 2、购买商品 金 额 定价 企业名称 交易内容 未结算金额 本期发生额 上期发生额 政策 新疆生产建设兵团农五师农业生 农用肥料、 13,969,250.49 14,559,412.21 6,864,218.13 市场价 产资料公司 农药 农五师八十八团(原博乐博格达 油葵 1,948,408.80 0.00 35,770.65 市场价 尔农场) 110 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 3、接受劳务 金 额 定价 企业名称 交易内容 未结算金额 本期发生额 上期发生额 政策 道路使用费 148,000.00 148,000.00 0.00 协议价 水 费 1,641,346.45 1,641,346.45 47,152.00 协议价 农五师八十一团 地膜加工费 700,479.15 776,013.30 700,479.15 协议价 小 计 2,489,825.60 2,561,459.75 747,631.15 道路使用费 176,000.00 176,000.00 0.00 协议价 水 费 1,111,708.80 1,111,708.80 0.00 协议价 农五师八十九团 地膜加工费 1,836,192.90 1,935,574.95 22,220.90 市场价 小 计 3,123,901.70 3,223,283.75 22,220.90 博尔塔拉蒙古自治州弘兴 霍热分公司工程 160,000.00 2,263,838.72 89,635.63 市场价 工程建设有限责任公司 建设款 博乐赛里木建筑安装工程 精纺项目工程款 21,783,710.62 0.00 8,131,349.27 市场价 有限责任公司 4、接受资金 金 额 企业名称 交易内容 未结算金额 本期发生额 上期发生额 新疆艾比湖农工商联合企业 借款 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 总公司 5、接受担保 金 额 企业名称 交易内容 担保终止日 本期发生额 上期发生额 新疆艾比湖农工商联合 银行承兑汇票 35,226,300.00 8,957,911.40 2008.06.19 企业总公司 银行借款 180,000,000.00 20,000,000.00 2010.09.14 小 计 215,226,300.00 28,957,911.40 6、房屋租赁 111 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 2000 年 1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期 为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。年租金为 9 万元，公司 于每年 12 月 31 日前支付该年度办公房屋租金。2007 年实际发生 9 万元。 7、防护林维护与使用 2000 年 1 月公司与博乐霍热农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日前 向博乐霍热农场支付当年防护林维护费用 41 万元。2007 年实际发生 41 万元。 2000 年 1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《防护林维护与使用协议》， 期限为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日前向博乐塔斯尔海农场支付当年防护林维护费用 55.8 万元。2007 年实际发 生 55.8 万元。 (三)关联方应收应付款项余额 单位: 元 币种:人民币 期末账面余额 年初账面余额 项 目 金 额 比例 坏账 金 额 比例 坏账 (%) 准备 (%) 准备 其他应付款 6,769,852.05 3.49 0.00 271,050.84 0.13 0.00 农五师八十九团 22,220.90 0.01 0.00 116,448.84 0.06 0.00 新疆生产建设兵团农五师农业生产 0.00 0.00 0.00 107,450.00 0.05 0.00 资料公司 农五师八十一团 747,631.15 0.39 0.00 47,152.00 0.02 0.00 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 6,000,000.00 3.09 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 12,659,734.86 17.29 0.00 1,757,740.96 6.63 0.00 新疆生产建设兵团农五师农业生产 4,121,618.13 5.63 0.00 108,401.46 0.41 0.00 资料公司 农五师八十八团 35,770.65 0.05 0.00 37,361.85 0.14 0.00 农五师八十七团 75,268.00 0.10 0.00 21,300.00 0.08 0.00 博乐赛里木建筑安装工程有限责任 8,131,349.27 11.10 0.00 0.00 0.00 112 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 公司 博州弘兴工程建设有限责任公司 89,635.63 0.12 0.00 1,314,084.47 4.96 0.00 新疆兵团农五师农机公司 12,014.17 0.02 0.00 12,014.17 0.05 0.00 应付票据 2,742,600.00 7.79 0.00 1,557,991.40 17.39 0.00 新疆生产建设兵团农五师农业生产 2,742,600.00 7.79 0.00 1,557,991.40 17.39 0.00 资料公司 预付账款 2,845.00 0.004 0.00 140,000.00 0.39 0.00 农五师八十七团 2,845.00 0.004 0.00 140,000.00 0.39 0.00 十一、或有事项 1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2、公司报告期内无对外担保事项。 3、公司报告期内其他重大或有事项： 2007 年 11 月,本公司控股子公司新疆新赛贸易有限公司与山西临汾丰圣达粮 油有限公司发生合同纠纷,山西临汾丰圣达粮油有限公司向乌鲁木齐仲裁委员会 提出了仲裁申请,并提出财产保全申请,依据山西省临汾市尧都区人民法院民事裁 定书[(2007)临尧民保字第 31 号]裁定冻结新疆新赛贸易有限公司分支机构新疆新 赛贸易有限公司分公司在中国农业银行临汾解放路东分理处账号 477001040002687 上的存款 800,000.00 元人民币。截止审计报告日，仲裁尚未完 结。 十二、承诺事项 公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、依据 2008 年 2 月 4 日中国证券监督管理委员会“关于核准新疆赛里木现 代股份有限公司配股的通知”（证监许可[2008]232 号）：核准本公司向原股东配 售股票 5,400 万股。 2、2008 年 3 月 3 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过 2007 年度利 润分配预案：以 2007 年度税后利润提取 10%法定盈余公积金后，以 2007 年末总股 113 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 本 180,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.7 元(含税),共计派 发现金股利 12,600,000.00 元。上述分配预案尚需提交公司 2007 年度股东大会审 议批准后实施。 十四、其他重要事项。 （一）企业合并--非同一控制下企业合并 报告期内公司投资56,785,715.99元，通过非同一控制下企业合并收购了沙湾 县思远棉业有限责任公司、呼图壁县天源棉业有限公司、玛纳斯县金海利棉业有 限公司、沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司、乌苏市汇康棉业有限责任公司、呼 图壁县银丰棉业有限公司等六家轧花厂,具体情况如下: 1、2007 年本公司与自然人潘建方、潘建友、潘佩佩、赵建文、潘统福签订 《股权转让协议书》，协议约定本公司出资 9,292,393.21 元受让以上自然人所持 有的沙湾县思远棉业有限责任公司 100%的股权。 （1）被购买方的基本情况：沙湾县思远棉业有限责任公司于 2005 年 9 月 6 日 取得了由沙湾县工商行政管理局颁发的 6542232300165 号企业法人营业执照；公 司注册资本 510 万元；企业注册地：沙湾县四道河子镇常胜街；组织形式：有限 责任公司。主要经营范围：（具体经营项目以有关部门核发的许可证资格证为准） 籽棉收购、加工（2008 年 8 月 31 日止）。一般经营项目（国家法律法规规定有专 项审批项目的除外）皮棉，棉籽，短绒销售，棉纺织品加工、销售。 （2）购买日：2007年6月30日 （3）合并对价形式：以支付现金9,292,393.21元作为合并对价，购买日的账 面价值为5,355,957.18元，公允价值为7,902,086.63元。 (4）被购买方可辨认资产负债状况： 项 目 期初账面价值 购买日的账面价值 购买日的公允价值 资产总额 31,102,581.27 8,389,574.67 11,022,188.34 负债总额 27,936,636.83 3,033,617.49 3,033,617.49 所有者权益金额 3,165,944.44 5,355,957.18 7,902,086.63 （5）商誉为1,390,306.58元，确定过程如下： 公司实际出资(合并成本): 9,292,393.21 元 公司应享有净资产公允价值金额为: 7,902,086.63 元 114 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 商誉: 1,390,306.58 元 2、2007年本公司与自然人李贵泉、吕刚庆、吴笑玲签订《股权转让协议书》， 协议约定本公司出资5,460,181.51元受让以上自然人所持有的呼图壁县天源棉业 有限公司100%的股权。 （1）被购买方的基本情况：呼图壁县天源棉业有限公司于2005年10月31日取 得了由呼图壁县工商行政管理局颁发的6523232300688号企业法人营业执照；公司 注册资本230万元；企业注册地：呼图壁县园户村镇下三工二队；组织形式：有限 责任公司；主要经营范围：（具体经营项目以有关部门核发的许可证资格证为准） 籽棉收购、加工（仅限分支经营）；一般经营项目（国家法律法规规定有专项审 批项目的除外）皮棉，棉籽，短绒销售，棉纺织品加工、销售。 （2）购买日：2007年6月30日 （3）合并对价形式：以支付现金5,460,181.51元作为合并对价，购买日的账 面价值为1,385,655.37元，公允价值为4,643,059.33元。 （4）被购买方可辨认资产负债状况： 项目 期初账面价值 购买日的账面价值 购买日的公允价值 资产总额 33,344,871.61 17,601,937.77 20,859,341.73 负债总额 31,058,762.61 16,216,282.40 16,216,282.40 所有者权益金额 2,286,109.00 1,385,655.37 4,643,059.33 （5）商誉为 817,122.18 元，确定过程如下： 公司实际出资(合并成本): 5,460,181.51 元 公司应享有净资产公允价值金额为: 4,643,059.33 元 商誉: 817,122.18 元 3、2007年本公司与自然人李松才、李松强签订《股权转让协议书》，协议约 定本公司出资7,711,847.13元受让以上自然人所持有的沙湾县康瑞棉花加工有限 责任公司100%的股权。 （1）被购买方的基本情况：沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司于2004年9月3 日取得了由沙湾县工商行政管理局颁发的6542232300101号企业法人营业执照；公 司注册资本288万元；企业注册地：沙湾县柳毛湾镇新户村；组织形式：有限责任 公司；主要经营范围：籽棉收购、加工；皮棉，棉籽，棉短绒，清弹棉，不孕籽 115 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 销售。 （2）购买日：2007年4月30日 （3）合并对价形式：以支付现金7,711,847.13元作为合并对价，购买日的账 面价值为1,997,069.17元，公允价值为6,798,733.83元。 （4）被购买方可辨认资产负债状况： 项目 期初账面价值 购买日的账面价值 购买日的公允价值 资产总额 35,699,096.61 14,672,172.21 19,473,836.87 负债总额 33,880,750.78 12,675,103.04 12,675,103.04 所有者权益金额 1,818,345.83 1,997,069.17 6,798,733.83 （5）商誉为913,113.30元，确定过程如下： 公司实际出资(合并成本): 7,711,847.13 元 公司应享有净资产公允价值金额为: 6,798,733.83 元 商誉: 913,113.30 元 4、2007 年本公司与自然人吴建平、潘秀春签订《股权转让协议书》，协议 约定本公司出资 18,871,008.13 元受让以上自然人所持有的呼图壁县银丰棉业有 限公司 100%的股权。 （1）被购买方的基本情况：呼图壁县银丰棉业有限公司由吴建平、潘秀春共 同出资组建,于 2003 年 7 月 25 日取得呼图壁县工商行政管理局颁发的 6523232300517 号企业法人营业执照,注册资本股本为人民币 800 万元整；企业注 册地：呼图壁县五工台镇开发区；组织形式：有限责任公司；主要经营范围：棉 花收购、加工；一般经营项目；皮棉、棉籽、短绒、轻弹棉、不孕籽销售。 （2）购买日：2007 年 6 月 30 日 （3）合并对价形式：以支付现金18,871,008.13元作为合并对价，购买日的 账面价值为15,686,915.92元，公允价值18,663,067.52元。 （4）被购买方可辨认资产负债状况： 项 目 期初账面价值 购买日的账面价值 购买日的公允价值 资产总额 34,227,226.11 15,493,412.12 18,856,571.32 负债总额 26,090,306.28 -193,503.80 -193,503.80 所有者权益金额 8,136,919.83 15,686,915.92 18,663,067.52 （5）商誉为 207,940.61 元，确定过程如下： 116 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 公司实际出资(合并成本): 18,871,008.13 元 公司应享有净资产公允价值金额为: 18,663,067.52 元 商誉: 207,940.61 元 5、2007 年本公司与自然人周青友、王书彦签订《股权转让协议书》，协议约 定本公司出资 4,161,457.85 元受让以上自然人所持有的乌苏市汇康棉业有限责任 公司 100%的股权。 （1）被购买方的基本情况：乌苏市汇康棉业有限责任公司于 2005 年 9 月 12 日取得了由乌苏市工商局颁发的 654202050000112 号企业法人营业执照；公司注 册资本 30 万元；企业注册地：乌苏市古尔图镇；组织形式：有限责任公司；主要 经营范围：籽棉收购加工、销售、棉短绒加工、销售、棉籽油加工。 （2）购买日：2007年6月30日 （3）合并对价形式：以支付现金4,161,457.85元作为合并对价，购买日的账 面价值为568,452.73 元，公允价值为3,269,223.32元。 （4）被购买方可辨认资产负债状况： 项目 期初账面价值 购买日的账面价值 购买日的公允价值 资产总额 28,671,941.38 6,026,864.80 8,727,635.39 负债总额 27,484,932.98 5,458,412.07 5,458,412.07 所有者权益金额 1,187,008.40 568,452.73 3,269,223.32 （5）商誉为892,234.53元，确定过程如下： 公司实际出资(合并成本): 4,161,457.85 元 公司应享有净资产公允价值金额为: 3,269,223.32 元 商誉: 892,234.53 元 6、2007 年本公司与昌吉州金海利塑化有限公司、玛纳斯县新玛农资有限责任 公司签订《股权转让协议书》，协议约定本公司受让以上公司所持有的玛纳斯县 金海利棉业有限公司 100%的股权，股权转让价款为 11,288,828.16 元。 （1）被购买方的基本情况：玛纳斯县金海利棉业有限公司于 2005 年 7 月 29 日取得了由昌吉州玛纳斯县工商行政管理局颁发的 6523242300346 号企业法人营 业执照；公司注册资本 1000 万元；企业的注册地和组织形式。企业注册地：玛纳 117 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 斯县六户地镇。组织形式：有限责任公司。主要经营范围：籽棉收购加工。 （2）购买日：2007 年 6 月 30 日 （3）合并对价形式：以支付现金 11,288,828.16 元作为合并对价，购买日的 账面价值为 10,094,071.88 元，公允价值为 11,964,737.66 元。 （4）被购买方可辨认资产负债状况： 项目 期初账面价值 购买日的账面价值 购买日的公允价值 资产总额 21,778,676.68 10,189,086.01 11,869,723.53 负债总额 11,150,849.43 95,014.13 95,014.13 所有者权益金额 10,627,827.25 10,094,071.88 11,964,737.66 （5）合并成本小于被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益为 675,909.50元，确定过程如下： 公司实际出资(合并成本): 11,288,828.16 元 公司应享有净资产公允价值金额为: 11,964,737.66 元 合并成本小于被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益: 675,909.50 元 7、2006 年本公司与自然人李松才、吴金祥签订《股权转让协议书》，协议约 定公司出资 4,038,449.08 元受让以上自然人所持有的呼图壁康瑞棉花加工有限公 司 100%的股权。 （1）被购买方的基本情况：呼图壁县康瑞棉花加工有限公司，于 2004 年 9 月 23 日取得了由呼图壁县工商行政管理局颁发的 6523232300564 号企业法人营业执 照；；注册资本 200 万元；公司注册地：呼图壁县大丰镇,组织形式：有限责任公 司,主要经营范围：籽棉收购加工、销售、棉短绒加工、销售、棉籽油加工。 （2）购买日：2006 年 6 月 30 日 （3）合并对价形式：以支付现金作为合并对价，购买日的账面价值为 1,043,491.05 元，公允价值为 2,749,106.25 元。 （4）被购买方可辨认资产负债状况： 单位: 元 币种:人民币 项目 购买日的账面价值 购买日的公允价值 资产总额 4,409,219.33 6,114,834.53 118 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 负债总额 3,365,728.28 3,365,728.28 所有者权益金额 1,043,491.05 2,749,106.25 （5）商誉为1,289,342.83元，确定过程如下： 公司实际出资(合并成本): 4,038,449.08 元 购买日的公允价值：2,749,106.25 元 商誉: 1,289,342.83 元 （二）资产转让 本公司控股孙公司石河子市巾帼服务业有限责任公司与新疆生产建设兵团农 业建设第八师石河子总场于 2007 年 10 月签署了《资产转让协议》，将其所属的 “石河子殡仪服务中心项目”转让给新疆生产建设兵团农业建设第八师石河子总 场，资产转让价款为 21,905,600.00 元，该公司于 2007 年 10 月 18 日收到资产转 让首付款 18,000,000.00 元，资产移交待完成转让资产相关手续（工程竣工和备 案）后进行。 十五、补充资料 (一) 每股收益及净资产收益率 每股收益 净资产收益率 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利 0.1087 0.1087 3.38% 3.41% 润 扣除非经常性损益后归属于 0.1017 0.1017 3.16% 3.19% 公司普通股股东的净利润 1、基本每股收益计算过程 单位: 元 币种:人民币 项 目 2007年度 应付普通股净利润 19,561,778.32 扣除非经常性损益净利润 18,298,396.49 期初股份总数 180,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 0.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 0.00 报告期月份数 12.00 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 119 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 普通股加权平均股数 180,000,000.00 每股收益 0.1087 扣除非经常性损益每股收益 0.1017 注：(1)普通股加权平均数计算过程如下： 期 间 计 算 过 程 普通股加权平均数 2007 年度 180,000,000.00 180,000,000.00 (2)报告期内公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释 每股收益不予计算。 2、净资产收益率计算过程如下： 单位: 元 币种:人民币 项 目 2007年度 应付普通股净利润 19,561,778.32 扣除非经常性损益净利润 18,298,396.49 归属普通股股东的期末净资产 578,995,760.46 归属普通股股东的期初净资产 570,233,982.14 报告期发行新股或债转股等新增归属普通股股东的净资产 0.00 报告期月份数 12.00 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 报告期回购或现金分红等减少归属普通股股东的净资产 10,800,000.00 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 7.00 因其他交易或事项引起的净资产增减变动 0.00 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 加权平均净资产 573,714,871.30 全面摊薄净资产收益率 3.38% 加权平均净资产收益率 3.41% 全面摊薄净资产收益率(扣除非经常性损益) 3.16% 加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益) 3.19% 期 间 计 算 过 程 净资产加权平均数 2007 年度 570,233,982.14+19,561,778.32/2-10,800,000.00*7/12 573,714,871.30 120 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (二)非经常性损益明细表 单位: 元 币种:人民币 项 目 2007 年度 2006 年度 一、非经常性损益项目 0.00 0.00 1、非流动资产处置损益 -383,641.94 435,668.98 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 3、计入当期损益的政府补助 60,000.00 0.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 419.56 5、合并成本小于被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 675,909.50 0.00 6、非货币性资产交换损益 0.00 0.00 7、委托投资损益 0.00 0.00 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 9、债务重组损益 0.00 0.00 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 0.00 0.00 益 13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00 0.00 14、因会计政策变更计入管理费用的应付福利费 0.00 0.00 15、除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,090,997.67 -291,846.03 16、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -179,883.40 -2,545,306.02 合 计 1,263,381.83 -2,401,063.51 归属母公司普通股股东的净利润 19,561,778.32 16,407,460.19 二、扣除非经常性损益后的归属母公司普通股股东的净利润 18,298,396.49 18,808,523.70 非经常性损益净影响数占净利润的比例 6.46% -14.63% (三)现金流量表补充资料 1、报告期内合并报表数据 单位: 元 币种:人民币 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 21,024,826.08 14,191,430.81 加：资产减值准备 6,253,380.74 8,670,888.56 固定资产折旧、生产性生物资产折旧 38,708,801.25 28,289,832.50 无形资产摊销 1,755,549.21 748,177.96 长期待摊费用摊销 30,151.60 1,311,255.83 处置固定资、资产和其他长期资产的损失 383,641.94 123,013.78 121 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 (收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 财务费用(收益以“-”号填列) 9,210,932.56 3,130,474.98 投资损失(收益以“-”号填列) -183,889.16 2,545,306.02 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 85,496.03 153,624.93 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00 存货的减少(增加以“-”号填列) -206,042,540.49 -107,976,024.34 经营性应收项目的减少(增加“-”号填列) -41,565,053.75 -21,186,159.65 经营性应付项目的增加(减少“-”号填列) 110,537,518.49 82,472,576.60 其 他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -59,810,185.50 12,474,397.98 2．不涉及现金收支重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况 0.00 0.00 现金的期末余额 215,879,381.38 244,836,201.44 减 ：现金的期初余额 244,836,201.44 295,849,562.49 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -28,956,820.06 -51,013,361.05 2、报告期内母公司报表数据 单位: 元 币种:人民币 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,003,568.08 22,125,835.16 加：资产减值准备 7,231,119.52 10,517,120.50 固定资产折旧、生产性生物资产折旧 18,489,337.80 17,922,808.25 无形资产摊销 97,683.96 15,113.16 122 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资、资产和其他长期资产的 损失(收益以“-”号填列) 0.00 119,857.88 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 财务费用(收益以“-”号填列) 5,187,403.50 2,453,850.00 投资损失(收益以“-”号填列) 0.00 2,307,715.00 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 0.00 0.00 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00 存货的减少(增加以“-”号填列) -30,777,418.95 -30,688,775.96 经营性应收项目的减少(增加“-”号填列) -71,233,422.22 -20,093,549.18 经营性应付项目的增加(减少“-”号填列) 121,043,400.14 39,355,822.24 其 他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 62,041,671.83 44,035,797.05 2．不涉及现金收支重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融 资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况 0.00 0.00 现金的期末余额 145,188,556.20 205,867,078.21 减 ：现金的期初余额 205,867,078.21 282,830,045.13 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -60,678,522.01 -76,962,966.92 （四）新旧会计准则差异调节表 １、股东权益差异调节表 单位: 元 币种:人民币 序号 项目名称 上年披露金额 修正金额 修正后金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则） 570,135,468.96 570,135,468.96 1、 长期股权投资差额 123 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2、 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3、 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4、 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、 股份支付 6、 符合预计负债确认条件的重组义务 7、 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 9、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 10、 金融工具分拆增加的权益 11、 衍生金融工具 12、 所得税 116,131.35 -17,618.17 98,513.18 13、 其他-少数股东权益 33,697,509.52 -4,762.65 33,692,746.87 14、 股权分置改革划分为可供出售金融资产，其公允 价值与账面价值的差额 15、 企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长 期股权投资,视同该子公司自最初即采用成本法 核算 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 603,949,109.83 -22,380.82 603,926,729.01 修正原因：“所得税”和“少数股东权益”修正原因，主要系对纳入合并范围的 子公司计提坏账准备影响递延所得税资产的金额进行修正。 2、利润表调整项目表(合并数据) 单位: 元 币种:人民币 项目 上年同期金额 调整后金额 营业收入 609,899,300.49 609,899,300.49 营业成本 539,708,101.41 539,708,101.41 销售费用 3,496,173.33 3,496,173.33 管理费用 47,526,836.27 38,855,947.71 124 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 财务费用 1,216,697.62 1,216,697.62 资产减值损失 0.00 8,670,888.56 公允价值变动损益 0.00 0.00 投资收益 -2,545,306.02 -2,545,306.02 所得税 793,567.70 947,192.63 净利润(归属于母公司净 16,516,845.34 16,407,460.19 利润) 3、上年同期利润差异调节表 单位: 元 币种:人民币 项目 金额 2006年度净利润（原会计准则） 16,516,845.34 追溯调整项目影响合计数 -153,624.93 其中：所得税费用 -153,624.93 2006年度归属于公司普通股股东的净利润（新会计准则） 16,363,220.41 加：少数股东损益 44,239.78 2006年度净利润（新会计准则） 16,407,460.19 假定全面执行新会计准则的备考信息 备考调整影响合计数 0.00 其中:所得税费用 0.00 其他 0.00 2006年度模拟备考净利润 16,407,460.19 125 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会 计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 董事长:武宪章 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年 3 月 7 日 126 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 附表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合 并 数 资 产 附注号 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 八-1 215,879,381.38 244,836,201.44 交易性金融资产 应收票据 八-2 1,800,000.00 应收账款 八-2 15,252,953.42 12,832,966.69 预付账款 八-2 71,634,463.21 35,704,377.76 应收股利 应收利息 其他应收款 八-2 80,616,482.49 85,909,891.17 存货 八-3 636,940,288.54 430,937,650.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八-4 352,604.72 185,373.51 流动资产合计 1,022,476,173.76 810,406,460.60 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八-5 610,000.00 - 投资性房地产 固定资产 八-6 431,451,674.43 275,392,777.75 在建工程 八-7 71,764,217.72 1,759,473.10 工程物资 80,110.75 28,784.43 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 八-8 39,347,572.20 16,039,581.71 开发支出 商誉 八-9 5,510,060.03 2,820,252.17 长期待摊费用 八-10 13,953.18 递延所得税资产 八-11 97,529.86 183,025.89 其他非流动资产 八-12 484,219.77 551,034.93 非流动资产合计 549,359,337.94 296,774,929.98 资产总计 1,571,835,511.70 1,107,181,390.58 流动负债： 127 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 八-15 243,000,000.00 75,000,000.00 交易性金融负债 - 应付票据 八-16 35,226,300.00 8,957,991.40 应付账款 八-16 73,208,154.95 26,507,293.40 预收账款 八-16 282,209,808.11 162,500,689.89 应付职工薪酬 八-17 32,036,768.34 36,305,546.74 应交税费 八-18 -22,997,747.30 -7,606,405.85 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 八-16 194,148,964.19 201,179,269.23 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 八-19 420,360.00 104,925.00 流动负债合计 837,252,608.29 502,949,309.81 非流动负债： 长期借款 八-20 120,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八-21 515,351.76 305,351.76 非流动负债合计 120,515,351.76 305,351.76 负债合计 957,767,960.05 503,254,661.57 所有者权益： 股本 八-22 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 八-23 289,208,632.06 289,208,632.06 减：库存股 - 盈余公积 八-24 36,648,219.51 35,447,862.70 未分配利润 八-25 73,138,908.89 65,577,487.38 外币报表折算差额 - - 归属母公司所有者权益合计 578,995,760.46 570,233,982.14 少数股东权益 35,071,791.19 33,692,746.87 所有者权益合计 614,067,551.65 603,926,729.01 负债和所有者权益总计 1,571,835,511.70 1,107,181,390.58 128 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 母 公 司 数 资 产 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 145,188,556.20 205,867,078.21 交易性金融资产 - 应收票据 1,800,000.00 - 应收账款 31,639,410.33 12,577,014.81 预付账款 15,236,391.36 24,866,741.22 应收股利 - 应收利息 - 其他应收款 207,187,051.16 154,749,682.20 存货 314,885,826.11 284,108,407.16 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 120,245.52 116,890.44 流动资产合计 716,057,480.68 682,285,814.04 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 320,970,715.99 184,185,000.00 投资性房地产 固定资产 258,609,580.57 150,488,974.78 在建工程 62,065,567.39 1,759,473.10 工程物资 80,110.75 28,784.43 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 1,874,827.66 143,011.62 开发支出 - 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 643,600,802.36 336,605,243.93 资产总计 1,359,658,283.04 1,018,891,057.97 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 30,000,000.00 交易性金融负债 - 应付票据 35,226,300.00 8,957,991.40 129 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 应付账款 54,146,421.86 18,680,006.25 预收账款 239,202,540.55 151,891,519.02 应付职工薪酬 30,080,469.09 35,202,796.72 应交税费 -34,926.07 -86,077.92 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 198,710,894.04 193,372,292.01 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 274,560.00 24,075.00 流动负债合计 657,606,259.47 438,042,602.48 非流动负债： 长期借款 120,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 - 非流动负债合计 120,000,000.00 - 负债合计 777,606,259.47 438,042,602.48 所有者权益： 股本 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 291,043,769.17 291,043,769.17 减：库存股 - 盈余公积 36,447,546.87 35,247,190.06 未分配利润 74,560,707.53 74,557,496.26 外币报表折算差额 - - 归属母公司所有者权益合计 582,052,023.57 580,848,455.49 少数股东权益 - 所有者权益合计 582,052,023.57 580,848,455.49 负债和所有者权益总计 1,359,658,283.04 1,018,891,057.97 130 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位: 元 币种: 人民币 合 并 数 项 目 附注号 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 八-26 727,937,366.53 609,899,300.49 二、营业总成本 706,477,376.94 592,359,193.98 其中：营业成本 八-26 647,242,199.00 539,708,101.41 营业税金及附加 八-27 345,322.77 411,385.35 销售费用 八-28 6,625,000.11 3,496,173.33 管理费用 八-29 38,562,341.48 38,855,947.71 财务费用 八-30 7,449,132.84 1,216,697.62 资产减值损失 八-31 6,253,380.74 8,670,888.56 加：公允价值变动收益 投资收益 八-32 -183,889.16 -2,545,306.02 其中：联营、合营企业投资收益 三、营业利润 21,276,100.43 14,994,800.49 加：营业外收入 八-33 2,144,299.79 585,939.25 减：营业外支出 八-34 701,034.56 442,116.30 其中：非流动资产处置损失 389,863.03 127,406.80 四、利润总额 22,719,365.66 15,138,623.44 减：所得税费用 八-35 1,694,539.58 947,192.63 五、净利润 21,024,826.08 14,191,430.81 归属母公司所有者的净利润 19,561,778.32 16,407,460.19 少数股东损益 1,463,047.76 -2,216,029.38 六、每股收益 (一)基本每股收益 十五-(一) 0.1087 0.0912 (二)稀释每股收益 十五-(一) 0.1087 0.0912 131 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 母 公 司 数 项 目 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 463,174,029.68 463,1 二、营业总成本 452,003,205.76 438,896,374.00 其中：营业成本 420,421,633.96 402,551,437.87 营业税金及附加 销售费用 585,455.54 553,178.26 管理费用 23,789,345.84 24,771,995.06 财务费用 -24,349.10 502,642.31 资产减值损失 7,231,119.52 10,517,120.50 加：公允价值变动收益 投资收益 -2,307,715.00 其中：联营、合营企业投资收益 三、营业利润 11,170,823.92 21,924,696.69 加：营业外收入 1,023,741.72 550,249.88 减：营业外支出 190,997.56 349,111.41 其中：非流动资产处置损失 - 119,857.88 四、利润总额 12,003,568.08 22,125,835.16 减：所得税费用 五、净利润 12,003,568.08 22,125,835.16 归属母公司所有者的净利润 12,003,568.08 22,125,835.16 少数股东损益 - 六、每股收益 (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 132 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合 并 数 项 目 附注号 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 656,140,279.86 639,496,709.31 收到的税费返还 763,341.97 - 收到的其他与经营活动有关的现金 八-36 58,825,897.27 27,571,166.00 现金流入小计 715,729,519.10 667,067,875.31 购买商品、接受劳务支付的现金 629,244,852.93 574,116,232.27 支付给职工以及为职工支付的现金 59,038,426.57 49,539,019.23 支付的各项税费 8,235,091.53 4,979,112.38 支付的其他与经营活动有关的现金 八-36 79,021,333.57 25,959,113.45 现金流出小计 775,539,704.60 654,593,477.33 经营活动产生的现金流量净额 -59,810,185.50 12,474,397.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,705,280.00 取得投资收益所收到的现金 4,064.00 - 处置固定、无形和其他长期资产收回现金净额 94,340.58 227,756.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 276,181.85 现金流入小计 98,404.58 2,209,218.15 购建固定、无形和其他长期资产支付现金 196,467,879.88 55,571,167.34 投资所支付的现金 41,195,586.70 9,800,259.86 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 237,663,466.58 65,371,427.20 投资活动产生的现金流量净额 -237,565,062.00 -63,162,209.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到现金 - 借款所收到的现金 781,000,000.00 215,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 八-36 - - 现金流入小计 781,000,000.00 215,100,000.00 偿还债务所支付的现金 493,000,000.00 198,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付现金 19,581,572.56 17,425,549.98 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 八-36 - - 现金流出小计 512,581,572.56 215,425,549.98 筹资活动产生的现金流量净额 268,418,427.44 -325,549.98 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -28,956,820.06 -51,013,361.05 加：期初现金及现金等价物余额 244,836,201.44 295,849,562.49 六、期末现金及现金等价物余额 215,879,381.38 244,836,201.44 133 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 母 公 司 数 项 目 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 529,869,531.35 489,204,190.72 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 50,781,422.05 26,802,652.66 现金流入小计 580,650,953.40 516,006,843.38 购买商品、接受劳务支付的现金 394,871,833.17 415,396,852.24 支付给职工以及为职工支付的现金 43,862,729.07 38,318,550.02 支付的各项税费 22,314.92 37,968.45 支付的其他与经营活动有关的现金 79,852,404.41 18,217,675.62 现金流出小计 518,609,281.57 471,971,046.33 经营活动产生的现金流量净额 62,041,671.83 44,035,797.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,705,280.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定、无形和其他长期资产收回现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 1,705,280.00 购建固定、无形和其他长期资产支付现金 176,678,703.64 23,676,273.97 投资所支付的现金 120,585,586.70 72,197,995.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 297,264,290.34 95,874,268.97 投资活动产生的现金流量净额 -297,264,290.34 -94,168,988.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到现金 借款所收到的现金 500,000,000.00 170,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 500,000,000.00 170,000,000.00 偿还债务所支付的现金 310,000,000.00 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付现金 15,455,903.50 16,829,775.00 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 134 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 现金流出小计 325,455,903.50 196,829,775.00 筹资活动产生的现金流量净额 174,544,096.50 -26,829,775.00 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -60,678,522.01 -76,962,966.92 加：期初现金及现金等价物余额 205,867,078.21 282,830,045.13 六、期末现金及现金等价物余额 145,188,556.20 205,867,078.21 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合 并 报 表 数 据 项 目 归 属 于 母 公 司 的 所 有 者 权 益 所有者权益 少数股东权益 减 : 其 合计 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 库存股 他 一、上年年末余额 180,000,000.00 289,208,632.06 - 35,447,862.70 65,577,487.38 - 33,692,746.87 603,926,729.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 180,000,000.00 289,208,632.06 - 35,447,862.70 65,577,487.38 - 33,692,746.87 603,926,729.01 三、本年增减变动额 (减少“-”号) - - - 1,200,356.81 7,561,421.51 - 1,379,044.32 10,140,822.64 (一)净利润 - - - - 19,561,778.32 1,463,047.76 21,024,826.08 (二)直接计入所有 者权益利得和损失 - - - - - - - - 1、可供出售金融 资产公允价值变动 - - - - - - - - 2、权益法被投资 单位其他所有者权 - - - - - - - 3、与计入所有者 权益项目相关所得 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - (一)和 (二)小计 - - - - 19,561,778.32 - 1,463,047.76 21,024,826.08 (三)所有者投入和 减少资本 - - - - - - -84,003.44 -84,003.44 1、所有者投入资 本 - - - - - - - 2、股份支付计入 所有者权益的金额 - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - -84,003.44 -84,003.44 (四)利润分配 - - - 1,200,356.81 -12,000,356.81 - - -10,800,000.00 1、提取盈余公积 - - - 1,200,356.81 -1,200,356.81 - - - 2、对股东的分配- 现金股利 - - - - -10,800,000.00 - - -10,800,000.00 3、其他 - - - - - - - - 135 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 （五）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - 1、资本公积转增 股本 - - - - - - 2、盈余公积转增 股本 - - - - - 3、盈余公积弥补 亏损 - - - - - - - - 4、其他-股票股利 - - - - - - 四、本年年末余额 180,000,000.00 289,208,632.06 - 36,648,219.51 73,138,908.89 - 35,071,791.19 614,067,551.65 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 母 公 司 报 表 数 据 项 目 减:库 所有者权益合 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 计 一、上年年末余额 180,000,000.00 291,043,769.17 - 35,247,190.06 74,557,496.26 580,848,455.49 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 180,000,000.00 291,043,769.17 - 35,247,190.06 74,557,496.26 580,848,455.49 三、本年增减变动额(减 少“-”号) - - - 1,200,356.81 3,211.27 1,203,568.08 (一)净利润 - - - - 12,003,568.08 12,003,568.08 (二)直接计入所有者权 益利得和损失 - - - - - - 1、可供出售金融资产 公允价值变动净额 - - - - - - 2、权益法被投资单位 其他所有者权益变动 - - - - - 3、与计入所有者权益项目 相关所得税影响 - - - - - - 4、其他 - - - - - (一)和(二)小计 - - - - 12,003,568.08 12,003,568.08 (三)所有者投入和减少 资本 - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - 2、股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - 3、其他 - - - - - - (四)利润分配 - - - 1,200,356.81 -12,000,356.81 -10,800,000.00 1、提取盈余公积 - - - 1,200,356.81 -1,200,356.81 - 136 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2007 年年度报告 2、对股东的分配-现金 股利 - - - - -10,800,000.00 -10,800,000.00 3、其他 - - - - - - （五）所有者权益内部结 转 - - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4、其他-股票股利 - - - - 四、本年年末余额 180,000,000.00 291,043,769.17 - 36,447,546.78 74,560,707.53 582,052,023.57 137 新疆赛里木现代农业股份有限公司独立董事关于 公司对外担保事项以及第三届董事会第 17 次会议 有关议题的专项说明及独立意见 新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东： 我们作为新疆赛里木现代农业股份有限公司第三届董事会独立董事，现就公 司当期累计和当期对外担保事项及第三届董事会第 17 次会议有关议题，本着客 观独立、实事求是、认真负责的原则，发表以下专项说明和独立意见： 1、公司对外担保情况 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》[证监发[2003]56 号] 、《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》证监发[2005]120 号文件精神，我们对公司 2007 年度对外担保情况进行了 认真的核查，认为：经我们审慎调查，2006 年度，新赛股份未以任何形式为控 股股东及本公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保 的情形。 2、关于公司 2007 年度关联交易实际发生情况及预计 2008 年度日常关联交 易总额 报告期内，我们就《预计公司2008年度日常关联交易总额的议案》中的关联 交易事项事前进行了认真审查，同意事前认可并提交董事会审议，同时就本报告 期内实际发生的关联交易事项进行了核查。认为：公司2007年度实际发生的和预 计2008年度日常关联交易总额中的关联交易事项均遵照公司设立时与艾比湖总 公司签订的《综合服务合同》中确定的原则和内容和就近采购、节约成本的原则， 建筑安装施工合同通过招标形式进行，上述关联交易事项基于公司生产经营活动 实际需要，属于公司经常性的、必要的关联交易事项，有利于公司农业生产的后 勤保障和持续经营，有利于规范公司运作行为；其定价依据和政策符合市场化原 则，2008年度日常关联交易总额的预计亦是比较合理的，交易价格公允，决策程 序符合国家有关法律法规的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形，不会 影响公司的独立性，公司亦不会因此类交易而对关联人形成依赖。 3、关于公司2007年度利润分配预案 经五洲松德联合会计师事务所审计确认，本公司 2007 年度共实现净利润 21,024,826.08 元,其中归属母公司的净利润 19,561,778.32 元，根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，按当年实现净利润提取 10%的法定盈余公积金 1,200,356.81 元，当年可供股东分配的利润为 18,361,421.51 元,加上年初未分 配 利 润 为 54,777,487.38 元 ， 本 年 度 实 际 可 供 股 东 分 配 的 净 利 润 为 73,138,908.89 元。 考虑到股东的利益和公司发展需要，董事会建议 2007 年度利润分配预案为： 以 2006 年末总股本 180,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.7 元(含税),共计派发现金股利 12,600,000 元,余额 60,538,908.89 元结转以后年 度分配。本年度不进行资本公积转增股本。 本预案尚需提交公司 2007 年年度股东大会审议批准后实施。 （此页为公司独立董事关于公司对外担保事项以及第三届董事会第 17 次会议有 关议题的专项说明及独立意见之签字页） 独立董事签字： 全秉中 彭成武 杨兴全 2008 年 3 月 3 日