中纺投资(600061)2007年年度报告

中纺投资发展股份有限公司 600061 2007 年年度报告 中纺投资发展股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标： .......................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 19 十二、备查文件目录 ................................................................ 79 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人常俊传女士，主管会计工作负责人童剑峰先生及会计机构负责人（会计主管人员）李岩 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：中纺投资发展股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中纺投资 公司英文名称：Sinotex Investment & Development Co., Ltd. 公司英文名称缩写：STIC 2、 公司法定代表人：常俊传 3、 公司董事会秘书：鲍勤飞 电话：010-52021966 传真：010-52021966 E-mail：600061@sinotex-ctrc.com.cn 联系地址：北京朝阳区惠新西街 19 号 公司证券事务代表：沈强 电话：021－62818687 传真：021－62816868 E-mail：600061@sinotex-ctrc.com.cn 联系地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 4、 公司注册地址：上海浦东新区浦东南路 500 号国家开发银行大厦 4202 室 公司办公地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 邮政编码：200052 公司国际互联网网址：http://www.sinotex-ctrc.com.cn 公司电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中纺投资 公司 A 股代码：600061 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 13 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东商城路 219 号 1605 室 公司第 1 次变更注册登记日期：2002 年 9 月 6 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市浦东商城路 738 号 1804 室 公司法人营业执照注册号：3100001004685 公司税务登记号码：310115132284105 公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 1 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 22,367,233.62 利润总额 24,813,775.43 归属于上市公司股东的净利润 17,364,659.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,113,677.20 经营活动产生的现金流量净额 -38,933,262.46 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,280,734.46 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,110,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 223,306.89 所得税影响 -363,058.87 合计 2,250,982.48 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 1,266,244,203.80 1,244,023,958.78 1.79 1,048,534,817.97 利润总额 24,813,775.43 20,159,912.85 23.08 11,846,547.23 归属于上市公司 17,364,659.68 13,521,248.70 28.42 5,198,840.89 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 15,113,677.20 13,388,019.74 12.89 3,903,744.69 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.04 0.03 33.33 0.014 稀释每股收益 0.04 0.03 33.33 0.014 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.04 0.03 33.33 0.01 收益 全面摊薄净资产 3.28 2.64 增加 0.64 个百分点 1.03 收益率（%） 加权平均净资产 3.33 2.67 增加 0.66 个百分点 1.03 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 2.85 2.61 增加 0.24 个百分点 0.77 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 2.90 2.65 增加 0.25 个百分点 0.77 净资产收益率（%） 经营活动产生的 -38,933,262.46 45,953,686.18 -184.72 119,905,692.81 现金流量净额 每股经营活动产 -0.09 0.11 -181.82 0.32 2 生的现金流量净 额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 859,612,644.03 770,139,450.46 11.62 715,688,107.88 所有者权益（或股 529,604,473.99 512,438,518.72 3.35 499,579,097.37 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 1.23 1.19 3.36 1.35 产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 198,215,069 46.19 -48,871,735 -48,871,735 149,343,334 34.81 股 3、其他内资持 股 其中： 境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 37,828,011 8.82 -21,454,147 -21,454,147 16,373,864 3.81 其中： 境外法人持股 37,828,011 8.82 -21,454,147 -21,454,147 16,373,864 3.81 境外自然人持 股 有限售条件股 236,043,080 55.01 -70,325,882 -70,325,882 165,717,198 38.62 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 193,039,860 44.99 70,325,882 70,325,882 263,365,742 61.38 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 193,039,860 44.99 70,325,882 70,325,882 263,365,742 61.38 通股份合计 三、股份总数 429,082,940 100.00 0 0 429,082,940 100.00 3 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 中国纺织物资(集 2008 年 7 154,423,617 21,454,147 0 132,969,470 股改 团)总公司 月 24 日 C.T.R.C AUSTRALIA 2008 年 7 37,828,011 21,454,147 0 16,373,864 股改 PTY. LTD. 月 24 日 中国丝绸进出口总 2008 年 7 37,828,011 21,454,147 0 16,373,864 股改 公司 月 24 日 陕西省纺织工业供 5,963,441 5,963,441 0 0 股改 销公司 合计 236,043,080 70,325,882 0 165,717,198 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 公司股权分置改革方案为以股权登记日 2006 年 7 月 20 日总股本为基数，用资本公积金向全体股 东每 10 股转增 1.5 股，同时全体非流通股股东将所有转增股本全部送给流通股股东，作为非流通股股 东所持股份获得流通权的对价安排。转增后，相当于非流通股股东向流通股股东每 10 股支付对价 2.7 股。为了进一步保护流通股东的权益，公司非流通股股东在公积金转增股本的基础上向每 10 股流通股 再送 1.1 股作为支付对价。以公积金转增股本后、对价股份安排支付前流通股股东持有的股份为基数， 最终本方案相当于直接送股方案中流通股股东每 10 股获得 3.8 股的对价，复牌日及对价股份上市日为 2006 年 7 月 24 日。方案实施完毕后，以方案实施股权登记日流通股股东持有的股份为基数，流通股 股东每 10 股增加 5.86455 股。 公司资产、负债、所有者权益、净利润等财务指标不因股权分置改革方案的实施而发生变化。股 权分置改革方案实施后，公司总股本增加至 429,082,940 股，公司每股净资产和每股收益相应被摊薄。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 42,122 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比 报告期内增 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 例(%) 减 份数量 量 中国纺织物资(集团)总公司 国有法人 35.99 154,423,617 0 132,969,470 C.T.R.C AUSTRALIA PTY. LTD. 境外法人 8.82 37,828,011 0 16,373,864 中国丝绸进出口总公司 国有法人 6.89 29,573,864 -8,254,147 16,373,864 质押 18,914,005 陕西省纺织工业供销公司 国有法人 0.57 2,440,000 -3,523,441 尹作慧 0.39 1,693,381 唐延季 0.28 1,206,500 崔峻峰 0.25 1,091,900 赵国君 0.22 955,226 夏莺 0.18 778,600 4 宗国民 0.18 760,000 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国纺织物资(集团)总公司 21,454,147 人民币普通股 C.T.R.C AUSTRALIA PTY. LTD. 21,454,147 人民币普通股 中国丝绸进出口总公司 13,200,000 人民币普通股 陕西省纺织工业供销公司 2,440,000 人民币普通股 尹作慧 1,693,381 人民币普通股 唐延季 1,206,500 人民币普通股 崔峻峰 1,091,900 人民币普通股 赵国君 955,226 人民币普通股 夏莺 778,600 人民币普通股 宗国民 760,000 人民币普通股 持有本公司 5%以上股份的股东有中国纺织物资（集团）总公司、 中国丝绸进出口总公司、澳大利亚 CTRC 股份有限公司。其中中 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 国纺织物资（集团）总公司为公司的第一大股东，澳大利亚 CTRC 股份有限公司是中国纺织物资（集团）总公司控股的子公司。 未知其他股东之间的关联或一致行动人关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限 序 新增可上市 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 可上市交易时间 交易股份数 数量 量 1 中国纺织物资(集团)总公司 132,969,470 2 C.T.R.C AUSTRALIA PTY. LTD. 16,373,864 3 中国丝绸进出口总公司 16,373,864 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：中国纺织物资（集团）总公司 法人代表：常俊传 注册资本：24,409 万元 成立日期：1984 年 经营范围:纺织系统企事业单位所需的原辅材料（含棉花、合成及化学纤维、钢材、有色金属）、燃料 （含成品油）、设备及零部件的代购代销、代储、代运、经营本系统商品的进出口业务；接受本系统 单位委托代理进出口业务；经营本系统的技术进口（详见进出口商品目录）业务；承办中外合资经营、 合作生产、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务；自有房屋租赁； 纺织品、服装、纺织原材料、化轻材料的开发生产、销售；纺织机械电子设备的开发、生产、技术转 让、销售；技术咨询、技术服务；文化交流。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：国家开发投资公司 法人代表：王会生 注册资本：158 亿元 成立日期：1995-05 主要经营业务或管理活动：实业、服务业和国有资产经营 控股股东及实际控制人情况的说明 中国纺织物资（集团）总公司是国家开发投资公司的全资子公司。 5 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新实际控制人名称：国家开发投资公司 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年 11 月 15 日 经国务院国有资产监督管理委员会批准，中国纺织物资（集团）总公司整体划转到国家开发投资 公司，成为国家开发投资公司的全资子公司。本公司的实际控制人为国家开发投资公司。 国家开发投资公司是国务院批准设立的国家投资控股公司，是我国目前最大的国有投资控股公司 和 53 家重点中央企业之一，被国务院国有资产监督管理委员会授予“业绩优秀企业”称号。公司成立 于 1995 年 5 月，注册资本 158 亿元。截止 2006 年底，公司拥有控股企业 62 家，员工 5 万多名，资产 总额 1138 亿元，所有者权益 210 亿元，实现利税 77 亿元。公司主营业务主要是实业、服务业和国有 资产经营。实业重点投向电力、煤炭、港航、化肥等基础性、资源性产业和高科技产业；服务业主要 是金融、资产管理和咨询服务；是国务院国资委确定的国有资产经营公司试点企业。 国家开发投资公司法定代表人为王会生先生。地址：北京西城区阜成门北大街 6 号-6 国际投资大 厦。 国家开发投资公司成为本公司实际控制人后，中国纺织物资（集团）总公司持有本公司的股份数 量、比例和股份性质均保持不变。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 6 单位:股 报 被 报告 告 是否 持 授 期内 期 在股 有 予 从公 被 东单 本 的 股 司领 授 位或 公 变 限 份 取的 予 其他 性 年 年初持 年末持 司 动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 制 增 报酬 的 关联 别 龄 股数 股数 的 原 性 减 总额 股 单位 股 因 股 数 (万 权 领取 票 票 元) 激 报 期 数 （税 励 酬、 权 量 前） 情 津贴 况 常俊传 董事长 女 56 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 10,724 10,724 0 无 是 周华瑜 副董事长 男 44 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 6,434 6,434 0 无 是 李邦禄 副董事长 男 60 2006 年 12 月 8 日 2008 年 1 月 23 日 0 0 0 4 无 是 张嵩林 董事 男 43 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 0 0 0 无 是 童剑峰 董事、总经理 男 39 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 22,933 22,933 0 42.66 无 否 鲍勤飞 董事、副总、董秘 男 40 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 6,434 6,434 0 36.49 无 否 董娟 独立董事 女 55 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 0 0 0 4 无 否 李质仙 独立董事 男 51 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 0 0 0 4 无 否 张先云 独立董事 男 43 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 0 0 0 4 无 否 张克强 监事会主席 男 52 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 0 0 0 无 是 王讯 监事 男 46 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 6,434 6,434 0 2 无 是 俞建国 监事 男 46 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 6,434 6,434 0 2 无 否 陈益 监事 男 45 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 0 0 0 2 无 否 何东生 监事 男 48 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 6,434 6,434 0 2 无 否 张士全 常务副总经理 男 53 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 6,434 6,434 0 40.46 无 否 季平 副总经理 男 46 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 0 0 0 31.78 无 否 李岩 财务总监 男 37 2006 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 7 日 0 0 0 34.78 无 否 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)常俊传,2003 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司任总经理 (2)周华瑜,2003 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司历任总经理助理兼资产经营部主任、 总会计师兼财务管理部主任、副总经理兼总会计师 (3)李邦禄,2003 年至报告期内在中国丝绸进出口总公司任副总经理 (4)张嵩林,2003 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司历任总经理办公室副主任、主任、总 经理助理、副总经理 (5)童剑峰,2003 年至报告期内在中纺投资发展股份有限公司任董事、总经理，兼上海中纺物产发展 有限公司总经理。 (6)鲍勤飞,2003 年至报告期内在中纺投资发展股份有限公司任董事、董事会秘书、副总经理。 (7)董娟,2003 年至报告期内在中天宏国际咨询有限责任公司任董事长兼总裁。 (8)李质仙,2003 年至报告期内在国泰君安证券公司研究所任所长助理、董事总经理、首席研究员。 (9)张先云,2003 年至 2004 年在中洲华光会计师事务所任高级合伙人，2004 至 2006 年在北京天通会 计师事务所任主任会计师、董事长，2006 至今在中证天通会计师事务所任主任会计师、董事长 (10)张克强,2003 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司历任党委副书记、纪委书记、副总 经理 (11)王讯, 2003 年起在中国丝绸物资进出口公司任副总经理,现任中国丝绸进出口总公司投资事业 部副总经理。 (12)俞建国,2003 年至报告期内在中纺投资无锡华燕化纤有限公司任总经理。 (13)陈益,2003 年至报告期内在中纺投资任中纺投资包头山羊王有限公司总经理。 7 (14)何东生,2003 年至报告期内在中纺投资无锡华燕化纤有限公司任副总经理。 (15)张士全,2003 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司历任投资开发部副主任、主任、规 划发展部主任，现任中纺投资发展股份有限公司常务副总经理。 (16)季平,2003 年至报告期内历任仪化集团公司副总工程师、中国石化仪化股份公司副总工程师兼 研究院院长、华源股份公司副总工程师，现任中纺投资发展股份有限公司副总经理。 (17)李岩,2003 年至报告期内任中国纺织物资（集团）总公司规划发展部副主任，现任中纺投资发 展股份有限公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 中国纺织物资（集团） 常俊传 总经理 1998-07 是 总公司 中国纺织物资（集团） 周华瑜 副总经理 2005-12 是 总公司 中国纺织物资（集团） 张嵩林 副总经理 2005-12 是 总公司 中国纺织物资（集团） 张克强 副总经理 2005-12 是 总公司 中国丝绸进出口总公 李邦禄 助理总裁 1996-8 是 司 中国丝绸进出口总公 投资事业部副 王 讯 2006 是 司 总经理 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 常俊传 是 周华瑜 是 张嵩林 是 张克强 是 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据《中纺投资高管人员薪酬管理办法》和 公司董事会通过的《中纺投资高级管理人员奖励办法》。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李邦禄 委派董事 工作变动 由于工作发生变动，公司股东单位之一中国丝绸进出口总公司提议李邦禄先生不再担任委派董事 的职务.并提名董长水先生为董事候选人。经中纺投资发展股份有限公司四届四次临时董事会于 2007 8 年 12 月 28 日审议并通过提名董长水先生为中纺投资发展股份有限公司董事候选人的议案，并经 2008 年 1 月 23 日中纺投资 2008 年第一次临时股东大会审议选举董长水先生为公司董事。 (五)公司员工情况 截止 2007 年底，公司员工总数 2440 人。大专以上学历员工 218 人，其中博士 1 人，硕士 25 人， 本科 85 人；中级以上职称员工 115 人。主要员工情况如下： 部门 总人数 生产 销售 技术 财务 行政 其他 上海总部 30 3 6 6 10 5 北京公司 417 343 5 30 8 22 9 上海公司 80 28 8 9 5 30 无锡公司 1797 1413 21 51 14 44 254 包头公司 116 75 12 6 5 13 5 合计 2440 1831 69 101 42 94 303 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、公司董事会的人员和构成符合《上市公司治理准则》的要求，董事会成员工作勤勉尽职，严格履行 其职责，为公司的发展作出了积极的贡献。 2、监事会成员认真履行职责，发挥了积极的监督作用。 3、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和《关于做好加强上市公 司治理专项活动有关工作的通知》等有关文件精神，公司于 2007 年 4 月至 10 月开展了公司治理专项 活动。按照中国证监会“公司治理专项活动自查事项”逐项进行了自查，听取了监管部门及社会公众 对公司治理工作的综合评价，公司董事会认真讨论并形成了《公司治理专项活动整改报告》，截至年 底，已按照整改报告落实或正在开展有关工作，公司治理水平得到进一步提高。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董娟 7 6 1 李质仙 7 7 张先云 7 4 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 董娟 无 李质仙 无 张先云 无 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五独立”，公司具有独立完整 的业务及自主经营能力。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《中纺投资高级管理人员奖惩办法》及相关的制度，并按制度执行。 9 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了生产经营控制、财务管理控制等内部控制制度。报告期，公司对原有内控制度进行了 修订和完善工作，其中包括《企业会计核算基础工作管理制度》、《货币资金管理制度》、《存货管 理制度》、《采购与付款管理制度》、《销售与收款管理制度》、《成本费用管理制度》、《财务报 告编制管理制度》、《合同管理制度》、《贷款担保管理制度》、《预算管理制度》、《进出口业务 管理制度》、《募集资金使用管理办法》等一系列管理制度。依据《会计法》和《企业会计准则》等 国家统一会计制度等法律法规，建立了相应的会计人员岗位责任制度，账务处理、内部牵制、内部稽 核、原始凭证管理、财产清查、财务收支审批等流程。同时针对的财务系统局域网，制定了《计算机 管理制度》和《会计电算化内部管理制度》等内部控制规范，以提高会计信息的准确性、及时性和完 整性。 公司在开展全国棉花交易市场商品棉电子撮合交易业务中，为控制该类业务具有的特殊风险，制 定了《电子撮合交易操作管理办法》，规定了具体的操作规模、操作流程、审批权限，严格控制资金 的投资规模，并且设置专门岗位对电子撮合交易的风险进行监控，以保证风险控制在公司可接受的范 围内。公司在开展证券投资业务中，根据有关规定制定了《证券投资管理制度》，对证券业务的决策、 执行及控制进行了明确的规定，以保证风险控制在公司可接受的范围内。 公司根据附属企业的《公司章程》对其实施管理。在治理结构方面，通过派出董事对附属企业发 展战略、年度生产经营计划、对外投资以及高级管理人员聘用等重大事项实施管理控制。通过派出监 事，对董事会实施监督。在日常管理方面，对附属企业实行对口管理。通过在附属企业内部实施与母 公司一致的内控管理规范以及会计核算制度，确保对口管理工作的有效实施。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 26 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的中国证券 报。 (二)临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 21 日召开 2007 年度第一次临时股东大会年。决议公告刊登在 2007 年 9 月 22 日的中国证券报、上海证券报。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期总体经营情况 2007 年，中纺投资发展股份有限公司面临的国际国内市场形势变化很大并且表现出极大的不确定 性：一是国家加强宏观调控力度，国内银根紧缩，使得传统纺织行业更为艰难；二是人民币不断升值， 利率水平不断攀升，出口退税下调，对企业经营造成巨大压力；三是国际石油价格飚升，对化纤行业 冲击加剧；四是能源（水电煤运等）价格上涨，人工成本不断提高，使得公司的经营成本大幅度增加。 面对严峻的外部经营环境，在董事会的正确领导下，公司经营班子带领全体员工积极应对市场变 化，团结拼搏，创新工作，取得了一定的经营业绩，公司全年实现销售收入 126624.42 万元，同比增 长 1.79%；业务毛利 9899.57 万元，同比增长 7.55%；净利润 1736.47 万元，同比增长 28.42%，公司 10 保持了业绩稳步增长的态势。 2007 年，公司主要做了以下工作： （1）突出重点，加快结构调整和产业升级步伐。公司紧紧围绕“高、新、特”的发展战略，全力 构建以高强 PE 等高性能纤维为核心、以差别化纤维和贸、工、技一体化毛纺羊绒业务为基础的产业格 局。一是公司实施了具有较强核心竞争力的高强 PE 纤维产品的扩能扩产计划，使得公司高性能纤维和 新材料业务稳步发展，盈利能力逐年增强，业务比重不断上升；二是面对公司差别化纤维----涤、锦 纶产品盈利水平大幅下降的不利局面，积极稳妥制订无锡化纤产业产品结构调整方案，大力开发新产 品以应对市场变化；三是注重工贸结合，有效推进毛纺贸易实业化的步伐；四是适时引进战略投资者， 形成以贸易接单、外发加工为主的经营模式，提高了羊绒业务的竞争力。 （2）强化管理尤其是财务管理，完善各项规章制度和内控制度，建立与上市公司相适应的先进管 理理念和有效管理机制，确保公司又好又快的发展；在抓好管理的同时，充分利用好企业的各种资源 优势，进一步提高效益。 （3）适时发挥融资功能以进一步夯实资本实力和发展后劲。根据公司发展需要，2007 年公司通 过了定向增发的议案，目前各项工作正在稳步推进，公司将努力抓住国内资本市场的发展机遇，大力 拓展资本实力。 （4）进一步完善上市公司治理结构，确保公司健康发展。根据中国证监会的要求，公司建立健全 了董事会下设的专门委员会，成立了战略、审计、提名和薪酬与考核委员会，提高了公司的治理水平。 并先后组织公司董事、监事参加上海证监局组织的培训，提高了高级管理人员的综合素质。 （5）加大科技创新力度，通过自主开发与“产、学、研”相结合的方式，在新产品技术开发和科 技成果保护方面取得进展。截止 2007 年底，公司拥有国内外发明专利授权 9 项，正在申请的有 3 项。 2007 年，公司完成了国家发改委纺织专项《新一代超高强高模聚乙烯纤维》项目并通过验收，公司聚 醚酯项目《汽车用热塑性聚酯弹性体》被列入 2007 年上海市重点新产品试制计划，《热塑性弹性体关 键技术及其产业化应用》获教育部科技进步二等奖。公司所属上海中纺物产公司与中国纺织工程学会、 中国针织协会合作举办了“云竹”杯竹纤维产业高峰论坛，大大提高了公司产品的知名度，带动经营 工作的开展。通过科技创新，进一步增强了企业的发展后劲，为企业增添了活力。 2、主营业务及经营情况 （1）主营业务分行业、产品情况表 分行业或 利润 收入比上 成本比上 利润率比 主营业务收入 主营业务成本 产品 率 年增减 年增减 上年增减 化纤 583,419,101.97 540,704,387.79 7.32% 0.08% 0.75% -0.62 毛纺 531,886,436.00 489,854,713.30 7.90% 5.38% 3.78% 1.42 羊绒 140,302,762.83 130,335,146.81 7.10% 1.65% -0.01% 1.55 ①公司化纤业务中，高强 PE 及相关产品实现快速发展，2007 年销售收入同比上升 25%，销售毛利 率同比增加 3 个百分点。但锦纶、涤纶等产品由于原料价格和产品市场价格波动，盈利空间受到双向 挤压，毛利同比下降 66%，受此影响公司化纤业务平均毛利率较上年同期下降 0.62 个百分点。 ②毛纺业务中，由于附加值较高的功能性纤维及特种毛纱、毛条加工与销售规模扩大，业务平均 毛利率较上年同期增加 1.42 个百分点。 ③羊绒业务在经营模式变化的基础上，公司对产品结构进行了调整，业务盈利能力得到提升，平 均毛利率较上年提高 1 .55 个百分点。 （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 收入比上年增减（％） 出口销售 166,112,677.69 6.23 国内销售 1,089,495,623.11 1.15 （3）主要供应商及客户情况 金额 占采购/销售比重 11 前五名供应商采购合计 274,734,732.93 16.84% 前五名销售客户销售金额合计 164,512,219.40 12.99% 3、报告期末公司资产结构发生重大变化的说明 项目 年末 年初 增减额 增减幅度 交易性金融资产 6,831,596.00 3,841,623.30 77.83% 2,989,972.70 应收票据 60,467,932.07 30,940,949.43 95.43% 29,526,982.64 存货 257,376,917.45 205,227,095.72 25.41% 52,149,821.73 可供出售金融资产 - 722,315.00 -100.00% -722,315.00 在建工程 614,151.63 22,489,090.48 -97.27% -21,874,938.85 长期待摊费用 2,909,598.05 263,096.71 1005.90% 2,646,501.34 短期借款 134,468,786.53 70,600,000.00 90.47% 63,868,786.53 应付职工薪酬 16,844,981.75 12,128,265.67 38.89% 4,716,716.08 应交税费 620,429.27 -5,921,630.13 110.48% 6,542,059.40 （1）交易性金融资产增加 77.83%，主要是公司扩大证券投资规模以及期末持有的证券市值增加。 （2）应收票据增加 95.43%，主要是国内销售业务中客户支付的承兑汇票比例增加。6046 万元应 收票据中，3472 万元已背书转让用于采购支付，270 万元已贴现。 （3）存货增加 25.41%，主要是存货储备性增加 5215 万元。其中纺织原料业务根据原料市场变化 趋势以及生产加工需要增加原材料库存 3667 万元；特种纤维业务由于扩产以及扩产后市场供应需要， 增加原料、半成品及产成品库存 1352 万元。 （4）可供出售金融资产降低 100%，主要是公司持有的原水股份股票全部出售。 （5）在建工程减少 97.27%，主要是同益中扩建项目等完工转入固定资产。 （6）长期待摊费用增加 1005.90%，主要是同益中公司装修费用。 （7）短期借款增加 90.47%，主要是同益中扩产增加流动资金借款，以及根据人民币升值趋势扩 大进口贸易押汇规模。报告期末，流动资金借款余额 8800 万元，押汇借款余额 3827 万元，票据贴现 余额 820 万元。 （8）应付职工薪酬增加 38.89%，主要是 12 月末已计提但需在下年初发放的奖金增加。 （9）应交税费增加 110.48%，主要是增值税和所得税支付增加。 4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 项目 2007 年 2006 年 同比变动 变动幅度 销售费用 19,169,887.51 19,460,894.39 -291,006.88 -1.50% 管理费用 63,524,804.25 46,743,758.88 16,781,045.37 35.90% 财务费用 3,617,101.81 3,349,088.19 268,013.62 8.00% 报告期管理费用增加 35.90%，主要是 2006 年资产收购以及 2007 年费用预提等不可比因素增加 569 万元，工资增长 358 万元，福利费增长 200 万元，四险一金等各类相关计提增长 250 万元，综合基金 增长 145 万元。 12 5、报告期公司现金流情况说明 项目 2007 年度 2006 年度 增减比例 经营活动 现金流入小计 1,521,085,772.52 1,385,361,689.12 9.80% 现金流出小计 1,560,019,034.98 1,339,408,002.94 16.47% 现金流量净额 -38,933,262.46 45,953,686.18 -184.72% 投资活动 现金流入小计 74,395,168.51 12,595,734.30 490.64% 现金流出小计 97,109,604.41 56,837,498.95 70.85% 现金流量净额 -22,714,435.90 -44,241,764.65 48.66% 筹资活动 现金流入小计 295,714,804.93 239,614,727.91 23.41% 现金流出小计 239,935,665.09 222,708,317.89 7.74% 现金流量净额 55,779,139.84 16,906,410.02 229.93% （1）经营活动现金流量同比减少 184.72%，主要是存货储备增加 5215 万元，以及销售收到的承 兑汇票（扣除已转让、已贴现部分）同比增加 1210 万元。 （2）投资活动现金流量同比增加 48.66%，主要是证券投资收益获利同比增加。 （3）筹资活动现金流量增加 229.93%，主要是进口业务信用证押汇业务规模扩大。 6、主要控股和参股公司经营情况及业绩分析 （1）北京同益中特种纤维技术开发有限公司为公司全资子公司，主要生产高强 PE 纤维及相关产 品，注册资本 8000 万元。本报告期末，总资产 15046 万元，净资产 10383 万元。 （2）上海中纺物产发展有限公司为公司全资子公司，主要从事纺织原料加工及贸易，注册资本 2000 万元。本报告期末，总资产 21917 万元，净资产 6887 万元，报告期实现销售收入 51055 万元， 净利润 790 万元。 （3）上海纺通物流发展有限公司为公司全资子公司，主要从事仓储物流服务，注册资本 500 万元。 本报告期末，总资产 1816 万元，净资产 1699 万元，报告期实现销售收入 1053 万元，净利润 206 万元。 （4）无锡华燕化纤有限公司为公司全资子公司，主要生产锦纶、涤纶等功能性纤维，注册资本 13208 万元。本报告期末，总资产 25993 万元，净资产 15171 万元，报告期实现销售收入 33749 万元。 （5）包头中纺山羊王实业有限公司为公司全资子公司，主要生产羊绒及相关制品，注册资本 3800 万元。本报告期末，总资产 8214 万元，净资产 4418 万元，报告期实现销售收入 14024 万元，净利润 26 万元。 7、对公司未来发展的展望 2008 年，公司将继续全面贯彻“高、新、特”的发展战略，并抓住控股股东中国纺织物资（集团） 总公司划转至国家开发投资公司的有利机遇，努力将公司逐步打造成为在纺织行业中具有独特竞争优 势的上市公司。为此，公司将积极推进以下各项工作： （1）积极争取在 2008 年完成定向增发工作，进一步增强资本实力，为公司的发展奠定基础。这 项工作将尽快推进，力争年内完成。 （2）坚持结构调整和产业升级相结合，加大技术改造和技术创新力度，努力提高产品的技术含量 和附加值。一是逐步调整、压缩、淘汰不具有市场竞争优势的产业和产品，收缩非重点业务的规模； 二是大力推进以高强 PE 纤维及制品、弹性聚醚酯和竹纤维为代表的高性能纤维及特种复合材料与合成 材料等核心业务的发展，加大技术开发和市场开发力度，尽快实现产业化和规模化，提高公司的高新 技术产业在主营业务中的比重，增强盈利能力；三是要继续深化毛纺业务的“贸、工、技”一体化工 作，着力创新经营方式，努力提高专业化水平和贸易实业化水平。 （3）根据机会和成本的情况，通过收购、兼并、重组等方式和方法，按照积极稳妥的原则，适时 进行上下游或相关领域的业务拓展，努力做强做大主业。2008 年，公司在这方面要积极进行探索。 13 （4）继续完善公司治理结构，严格管理，规范运作。按照国家法律法规和公司章程的相关规定， 充分发挥公司董事会、董事会各专门委员会、监事会和公司经营层的作用，确保公司各项决策依法科 学高效。同时，加强管理，进一步建立健全公司的各项规章制度，进一步完善公司各项内控制度，规 范运作，防范和化解各种风险，确保公司持续健康快速发展。 （5）根据国家可持续发展战略的部署和要求，全面抓好企业节能减排、环境保护和安全生产等各项工 作，营造良好的企业经营环境，履行好企业的社会责任。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 减少 0.62 个百分 化纤 583,419,101.97 540,704,387.79 7.32 0.08 0.75 点 毛纺 增加 1.42 个百分 531,886,436.00 489,854,713.30 7.90 5.38 3.78 原料 点 增加 1.55 个百分 羊绒 140,302,762.83 130,335,146.81 7.10 1.65 -0.01 点 产品 减少 0.62 个百分 化纤 583,419,101.97 540,704,387.79 7.32 0.08 0.75 点 毛纺 增加 1.42 个百分 531,886,436.00 489,854,713.30 7.90 5.38 3.78 原料 点 增加 1.55 个百分 羊绒 140,302,762.83 130,335,146.81 7.10 1.65 -0.01 点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 出口销售 166,112,677.69 6.23 国内销售 1,089,495,623.11 1.15 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过配股募集资金 8,825.42 万元，已累计使用 8,825.42 万元，其中本年度已使用 0 元，尚未使用 0 元。 公司募集资 8825.42 万元均使用在配股说明书所述计划建项目。项目实际投入资金 9276 万元，其 中使用募集资金 8825.42 万元，其余部分由自筹资金补足。 2、承诺项目使用情况 14 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情 拟投入金额 预计收益 合计划 合预计 称 更项目 额 况 进度 收益 无纬布 2,200 否 2,130.42 927 是 是 聚醚酯 2,235 否 2,795 436 是 否 研发中心 2,000 否 1,275 是 是 绞纱染色 2,500 否 2,625 合计 8,935 / 8,825.42 1363 / / 1)、无纬布 项目拟投入 2,200 万元，实际投入 2,130.42 万元，已完工 , 2)、聚醚酯 项目拟投入 2,235 万元，实际投入 2,795 万元，已完工 , 3)、研发中心 项目拟投入 2,000 万元，实际投入 1,275 万元，已完工 , 4)、绞纱染色 项目拟投入 2,500 万元，实际投入 2,625 万元，已完工 ,该项目已随包头富华公司股权一同转让。 截止到本期末公司已使用募集资金 8825.42 万，占全部募集资金的 100%，项目建议设已完成。 3、非募集资金项目情况 公司对北京同益中公司增资 4000 万元用于超高分子量聚乙烯纤维生产基地建设,并已与北京金桥 科技产业基地开发有限公司签订合作协议，受让 120 亩土地之使用权，合同金额 3205 万元,本期已按 照合同约定支付人民币 1602 万元。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 2007 年 1 月 1 日起实行新会计准则。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 6 日召开四届二次董事会董事会会议，A、《中纺投资发展股份有限公 司 2006 年度报告正文》；B、《中纺投资发展股份有限公司 2006 年度报告摘要》；C、《中纺投资发 展股份有限公司 2006 年度董事会报告》；D、《中纺投资发展股份有限公司 2006 年度财务报告》；E、 《中纺投资发展股份有限公司 2006 年度利润分配预案》；F、《中纺投资发展股份有限公司 2007 年度 日常关联交易预计的议案》；G、《中纺投资关于高强 PE 纤维项目购置土地的议案》；H、《中纺投资 关于对下属企业担保金额的议案》；I、《中纺投资关于对北京同益中公司进行增资的议案》。决议公 告刊登在 2007 年 3 月 8 日的中国证券报、上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开四届三次董事会董事会会议，A、《中纺投资发展股份有限 公司 2007 年第一季度报告》；B、《关于会计政策、会计估计变更的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的中国证券报、上海证券报。 （3）、公司于 2007 年 6 月 25 日召开四届二次临时董事会董事会会议，A、《中纺投资发展股份 有限公司公司治理专项活动自查报告和整改计划》；B、《中纺投资发展股份有限公司信息披露管理办 法》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的中国证券报、上海证券报。 （4）、公司于 2007 年 8 月 23 日召开四届四次董事会董事会会议，A、《中纺投资发展股份有限 15 公司 2007 年半年度报告正文及摘要》；B、《中纺投资发展股份有限公司关于前次募集资金使用情况 说明的议案》；C、《中纺投资发展股份有限公司关于公司符合非公开发行股票条件的议案》；D、逐 项审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司关于 2007 年实施非公开发行股票的议案》；E、《中纺 投资发展股份有限公司关于 2007 年非公开发行股票募集资金投资项目可行性分析报告的议案》；F、 《中纺投资发展股份有限公司关于非公开发行股票涉及重大关联交易的议案》；G、《关于提请股东大 会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》；H、《中纺投资发展股份有限公司关于 修订〈募集资金使用管理办法〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 27 日的中国证券报、上海证 券报。 （5）、公司于 2007 年 10 月 18 日召开四届五次董事会董事会会议，《中纺投资发展股份有限公 司 2007 年第三季度报告》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 20 日的中国证券报、上海证券报。 （6）、公司于 2007 年 11 月 8 日召开四届三次临时董事会董事会会议，《中纺投资发展股份有限 公司公司治理专项活动整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 9 日的中国证券报、上海证券报。 （7）、公司于 2007 年 12 月 28 日召开四届四次临时董事会董事会会议，A、《中纺投资关于设立 第四届董事会专门委员会的议案》；B、《中纺投资董事会战略委员会议事规则》；C、《中纺投资董 事会提名委员会议事规则》；D、《中纺投资董事会审计委员会议事规则》；E、《中纺投资董事会薪 酬与考核委员会议事规则》；F、《中纺投资关于变更公司注册地址的议案》；G、《中纺投资关于修 改公司章程的议案》；H、《中纺投资关于拟以募集资金增资北京同益中公司并签署相关框架协议的议 案》；I、《中纺投资关于更换董事的议案》；J、《中纺投资关于对所属企业担保的议案》。决议公 告刊登在 2007 年 12 月 29 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会严格按照股东大会决议履行职责 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司于 2008 年 1 月设立董事会审计委员会，公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中主任委 员由独立董事（专业会计人士）担任。董事会下设的审计委员会在成立后，积极履行职责，认真听取 审计机构提出的各项意见和建议，与审计机构实现有效沟通，对公司董事会提出切实可行的意见督促 公司经营层落实和改进，并督促会计师事务所的审计工作，向董事会提交了会计师事务所从事上年度 公司审计工作的总结报告以及对下年度续聘或改聘会计师事务所的决议书。 在会计师出具 2007 年度审计报告后，审计委员会召开会议，认为公司严格遵守了相关法律、法 规和公司章程，公司对外披露的财务报告信息客观、全面、真实的反映了公司的实际情况；安永大华 会计师事务所有限责任公司的审计人员遵循了独立、客观、公正的职业准则，2007 年财务报告真实、 准确、完整反映了公司的财务、经营状况和股东权益的情况。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司于 2008 年 1 月设立薪酬与考核委员会，负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员 进行经济责任考核，审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策和方案。董事会下设的薪酬委员 会成立后积极开始工作，在充分调研后将对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬和激励机制提出议 案。 公司尚未实施股权激励计划。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 2007 年，考虑到公司流动资金的需要，公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、中纺投资发展股份有限公司四届二次监事会于二○○七年三月六日在北京中纺物产大厦召开, 四届二次监事会形成如下决议：（1）、审议并通过《中纺投资 2006 年度监事会报告》（2）、同意中 16 纺投资四届二次董事会所作各项议案。 2、中纺投资发展股份有限公司四届三次监事会于二○○七年四月二十六日在北京中纺物产大厦召 开,四届三次监事会形成如下决议：（1）、审议并通过《中纺投资发展股份有限公司 2007 年第一季度 报告》；（2）、同意中纺投资四届三次董事会所作各项议案。 3、中纺投资发展股份有限公司四届四次监事会于二○○七年八月二十三日在北京中纺物产大厦召 开,四届四次监事会通过以下决议： （1）、中纺投资发展股份有限公司四届四次董事会合法有效。 （2）、 《中纺投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告正文及摘要》；（3）、同意中纺投资发展股份有限 公司四届四次董事会所作各项议案。 4、中纺投资发展股份有限公司四届五次监事会于二○○七年十月十八日在北京中纺物产大厦召开, 四届五次监事会审议并通过《中纺投资发展股份有限公司 2007 年第三季度报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》运作，决策程序合法，建立并进一步健全内 部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理,无内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联方中国纺织物资（集团）总公司的关联交易公平，无损害上市公司的利益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 安永大华会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 2007 年 1 月 26 日，本公司向公司母公司的控股子公司北京中纺物产发展有限公司购买上海纺通 物流发展有限公司 12%股权，该资产的账面价值为 1,597,123.16 元，评估价值为 1,599,642.50 元， 实际购买金额为 1,600,000.00 元。股权交割及相关工商变更登记手续已办理完毕。公司在上海纺通物 流有限公司的持股比例从 88%增加至 100%。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 资产、股权转让的重大关联交易 本公司向公司母公司的控股子公司北京中纺物产发展有限公司收购其所持上海纺通物流发展有限 公司 12%股权，交易的金额为 1,600,000.00 元。定价的原则是资产评估价，资产的账面价值为 1,597,123.16 元，资产的评估价值为 1,599,642.50 元。 17 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 担 是否 是否 期 保 为关 担保对象 担保金额 担保期限 履行 （协议 类 联方 完毕 签署日） 型 担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 185,000,000 报告期末对子公司担保余额合计 185,000,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 185,000,000 担保总额占公司净资产的比例 34.82 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安永大华会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 18 1、证券投资情况 序 证券 证券代 证券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 占期末证券总 报告期损益（元） 号 品种 码 简称 （元） （股） （元） 投资比例 盾安 1 股票 002011 1,669,775.48 81,000 2,308,500.00 33.79% 638,724.52 环境 北方 2 股票 600435 1,394,941.66 80,600 1,579,760.00 23.12% 184,818.34 天鸟 中信 3 股票 600030 1,521,984.30 15,000 1,339,050.00 19.60% -182,934.30 证券 ST 丹 4 股票 000498 1,594,075.20 15,800 1,225,936.00 17.95% -368,139.20 化 中海 5 股票 601866 152,260.00 23,000 279,450.00 4.09% 127,190.00 集运 中国 6 股票 601601 60,000.00 2,000 98,900.00 1.45% 38,900.00 太保 期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 15,314,137.21 合计 6,393,036.64 - 6,831,596.00 100% 15,752,696.57 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安永大华会计师事务所有限责任公司注册会计师袁勇敏、毛玮文审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 安永大华业字(2007)第 268 号 我们审计了后附的中纺投资发展股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财务 报表，包括2007年12月31日的合并及公司的资产负债表，2007年度的合并及公司的利润表、股东权益 变动表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评 估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵集 团和贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：袁勇敏、毛玮文 19 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中纺投资发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 99,031,349.88 105,085,536.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6,831,596.00 3,841,623.30 应收票据 60,467,932.07 30,940,949.43 应收账款 32,848,935.51 28,863,915.36 预付款项 63,203,286.85 60,865,976.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 12,768,588.86 10,916,826.42 买入返售金融资产 存货 257,376,917.45 205,227,095.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 532,528,606.62 445,741,923.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 722,315.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,859,595.21 4,015,600.46 投资性房地产 固定资产 242,028,657.68 234,238,378.01 在建工程 614,151.63 22,489,090.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 59,084,813.43 60,413,909.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,909,598.05 263,096.71 递延所得税资产 2,559,061.41 2,255,137.08 其他非流动资产 16,028,160.00 非流动资产合计 327,084,037.41 324,397,527.29 资产总计 859,612,644.03 770,139,450.46 流动负债： 20 短期借款 134,468,786.53 70,600,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 123,600,487.38 123,831,072.38 预收款项 22,949,758.73 23,822,719.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 16,844,981.75 12,128,265.67 应交税费 620,429.27 -5,921,630.13 应付利息 应付股利 307,497.85 307,497.85 其他应付款 19,413,399.32 19,529,694.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 328,205,340.83 254,297,619.90 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 133,520.00 290,000.00 预计负债 递延所得税负债 67,055.30 其他非流动负债 非流动负债合计 133,520.00 357,055.30 负债合计 328,338,860.83 254,654,675.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 429,082,940.00 429,082,940.00 资本公积 5,223,540.48 5,422,244.89 减：库存股 盈余公积 22,766,055.64 22,766,055.64 一般风险准备 未分配利润 72,531,937.87 55,167,278.19 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 529,604,473.99 512,438,518.72 少数股东权益 1,669,309.21 3,046,256.54 所有者权益合计 531,273,783.20 515,484,775.26 负债和所有者权益总计 859,612,644.03 770,139,450.46 公司法定代表人:常俊传 主管会计工作负责人:童剑峰先生 会计机构负责人:李岩先生 21 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中纺投资发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 23,864,769.28 37,687,371.71 交易性金融资产 6,831,596.00 3,537,903.00 应收票据 28,785,010.35 30,151,559.31 应收账款 9,166,912.98 18,293,205.67 预付款项 8,041,609.92 18,019,896.55 应收利息 应收股利 其他应收款 102,306,124.74 87,756,559.72 存货 43,959,141.45 40,247,056.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 222,955,164.72 235,693,552.41 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 303,215,505.16 261,615,505.16 投资性房地产 固定资产 93,878,920.95 99,695,985.25 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,260,597.40 5,441,997.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 615,187.37 1,432,146.79 其他非流动资产 非流动资产合计 402,970,210.88 368,185,635.00 资产总计 625,925,375.60 603,879,187.41 流动负债： 短期借款 68,492,695.66 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 45,621,846.98 47,841,760.20 预收款项 5,329,110.18 2,540,995.19 应付职工薪酬 5,291,024.43 3,890,057.21 应交税费 141,493.17 431,226.56 应付利息 应付股利 22 其他应付款 38,978,467.95 52,520,440.51 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 173,854,638.37 152,224,479.67 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 173,854,638.37 152,224,479.67 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 429,082,940.00 429,082,940.00 资本公积 3,457,851.78 3,457,851.78 减：库存股 盈余公积 22,766,055.64 22,766,055.64 未分配利润 -3,236,110.19 -3,652,139.68 所有者权益（或股东权益）合计 452,070,737.23 451,654,707.74 负债和所有者权益（或股东权益） 625,925,375.60 603,879,187.41 总计 公司法定代表人:常俊传 主管会计工作负责人:童剑峰先生 会计机构负责人:李岩先生 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中纺投资发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,266,244,203.80 1,244,023,958.78 其中：营业收入 1,266,244,203.80 1,244,023,958.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,259,378,471.37 1,225,584,744.12 其中：营业成本 1,167,248,473.84 1,151,976,946.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,075,727.95 2,239,182.63 销售费用 19,169,887.51 19,460,894.39 管理费用 63,524,804.25 46,743,758.88 财务费用 3,617,101.81 3,349,088.19 23 资产减值损失 3,742,476.01 1,814,873.83 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 438,559.36 320,486.13 投资收益（损失以“－”号填列） 15,062,941.83 -56,429.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -156,005.25 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,367,233.62 18,703,271.45 加：营业外收入 2,750,108.74 2,415,131.89 减：营业外支出 303,566.93 958,490.49 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,813,775.43 20,159,912.85 减：所得税费用 7,064,949.74 5,808,719.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,748,825.69 14,351,193.79 归属于母公司所有者的净利润 17,364,659.68 13,521,248.70 少数股东损益 384,166.01 829,945.09 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.03 （二）稀释每股收益 0.04 0.03 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:常俊传 主管会计工作负责人:童剑峰先生 会计机构负责人:李岩先生 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中纺投资发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 750,966,850.16 761,422,911.53 减：营业成本 735,146,700.30 742,560,678.36 营业税金及附加 609,629.56 1,070,087.30 销售费用 1,586,467.19 1,436,845.98 管理费用 23,770,512.44 17,352,654.75 财务费用 -2,004,965.69 35,538.33 资产减值损失 -305,225.04 884,916.50 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 438,559.36 296,765.83 投资收益（损失以“－”号填列） 8,411,547.63 465,090.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,013,838.39 -1,155,952.93 加：营业外收入 390,249.21 695,537.43 减：营业外支出 163,304.77 26,844.11 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,240,782.83 -487,259.61 减：所得税费用 824,753.34 1,598,113.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 416,029.49 -2,085,372.64 公司法定代表人:常俊传 主管会计工作负责人:童剑峰先生 会计机构负责人:李岩先生 24 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中纺投资发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,407,205,124.24 1,369,115,659.32 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,476,453.57 14,514,625.81 收到其他与经营活动有关的现金 5,239,199.08 1,731,403.99 经营活动现金流入小计 1,423,920,776.89 1,385,361,689.12 购买商品、接受劳务支付的现金 1,323,977,564.83 1,214,140,174.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 67,858,964.38 58,526,037.93 支付的各项税费 24,460,023.28 31,881,215.78 支付其他与经营活动有关的现金 46,557,486.86 34,860,574.40 经营活动现金流出小计 1,462,854,039.35 1,339,408,002.94 经营活动产生的现金流量净额 -38,933,262.46 45,953,686.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 73,648,801.52 10,844,118.30 取得投资收益收到的现金 12,650.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 746,366.99 1,738,966.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 74,395,168.51 12,595,734.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 34,827,336.63 39,416,388.37 的现金 投资支付的现金 62,282,267.78 17,421,110.58 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 97,109,604.41 56,837,498.95 投资活动产生的现金流量净额 -22,714,435.90 -44,241,764.65 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 295,714,804.93 239,177,627.91 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 437,100.00 筹资活动现金流入小计 295,714,804.93 239,614,727.91 偿还债务支付的现金 231,846,018.40 214,227,627.91 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,089,646.69 5,595,722.64 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 857,290.89 支付其他与筹资活动有关的现金 2,884,967.34 筹资活动现金流出小计 239,935,665.09 222,708,317.89 筹资活动产生的现金流量净额 55,779,139.84 16,906,410.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -185,627.71 -75,942.16 五、现金及现金等价物净增加额 -6,054,186.23 18,542,389.39 加：期初现金及现金等价物余额 105,085,536.11 86,543,146.72 六、期末现金及现金等价物余额 99,031,349.88 105,085,536.11 公司法定代表人:常俊传 主管会计工作负责人:童剑峰先生 会计机构负责人:李岩先生 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中纺投资发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 881,056,017.95 828,225,400.44 收到的税费返还 9,787,645.35 8,837,310.77 收到其他与经营活动有关的现金 2,236,828.41 592,537.52 经营活动现金流入小计 893,080,491.71 837,655,248.73 购买商品、接受劳务支付的现金 860,030,428.97 775,084,790.15 支付给职工以及为职工支付的现金 24,259,241.24 23,960,576.79 支付的各项税费 7,320,346.28 12,084,413.56 支付其他与经营活动有关的现金 10,948,782.22 6,129,327.03 经营活动现金流出小计 902,558,798.71 817,259,107.53 经营活动产生的现金流量净额 -9,478,307.00 20,396,141.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 61,506,906.77 10,844,118.30 取得投资收益收到的现金 330,516.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,556,874.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 61,506,906.77 12,731,508.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 4,037,583.27 6,404,413.85 的现金 投资支付的现金 97,550,492.78 46,723,678.58 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 101,588,076.05 53,128,092.43 26 投资活动产生的现金流量净额 -40,081,169.28 -40,396,583.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 134,570,963.35 71,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 134,570,963.35 71,000,000.00 偿还债务支付的现金 95,730,429.70 46,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,048,422.10 950,230.38 支付其他与筹资活动有关的现金 2,884,967.34 筹资活动现金流出小计 98,778,851.80 49,835,197.72 筹资活动产生的现金流量净额 35,792,111.55 21,164,802.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -55,237.70 -25,909.89 五、现金及现金等价物净增加额 -13,822,602.43 1,138,450.07 加：期初现金及现金等价物余额 37,687,371.71 36,548,921.64 六、期末现金及现金等价物余额 23,864,769.28 37,687,371.71 公司法定代表人:常俊传 主管会计工作负责人:童剑峰先生 会计机构负责人:李岩先生 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中纺投资发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 429,082,940.00 5,062,427.14 48,665,102.62 26,685,996.03 3,046,256.54 512,542,722.33 余额 加：会 计政策 359,817.75 -25,899,046.98 28,481,282.16 2,942,052.93 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 429,082,940.00 5,422,244.89 22,766,055.64 55,167,278.19 3,046,256.54 515,484,775.26 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -198,704.41 17,364,659.68 -1,376,947.33 15,789,007.94 少以 “－” 号填 列） （一） 17,364,659.68 384,166.01 17,748,825.69 27 净利润 （二） 直接计 入所有 -198,704.41 -198,704.41 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 -423,315.00 -423,315.00 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 63,497.25 63,497.25 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 161,113.34 161,113.34 上述 （一） -198,704.41 17,364,659.68 384,166.01 17,550,121.28 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -1,761,113.34 -1,761,113.34 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 -1,761,113.34 -1,761,113.34 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 28 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 429,082,940.00 5,223,540.48 22,766,055.64 72,531,937.87 1,669,309.21 531,273,783.20 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 373,115,600.00 61,956,978.92 45,589,713.02 15,299,884.09 6,940,774.73 502,902,950.76 余额 加：会 计政策 -22,823,657.38 26,440,578.72 3,616,921.34 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 373,115,600.00 61,956,978.92 22,766,055.64 41,740,462.81 6,940,774.73 506,519,872.10 余额 三、本 年增减 变动金 55,967,340.00 -56,534,734.03 13,426,815.38 -3,894,518.19 8,964,903.16 额（减 少以 “－” 29 号填 列） （一） 13,521,248.70 829,945.09 14,351,193.79 净利润 （二） 直接计 入所有 2,317,573.31 2,317,573.31 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 423,315.00 423,315.00 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 -63,497.25 -63,497.25 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 1,957,755.56 1,957,755.56 上述 （一） 2,317,573.31 13,521,248.70 829,945.09 16,668,767.10 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 55,967,340.00 -58,852,307.34 -4,724,463.28 -7,609,430.62 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 55,967,340.00 -58,852,307.34 -4,724,463.28 -7,609,430.62 （四） 利润分 -94,433.32 -94,433.32 配 1．提取 盈余公 积 30 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 -94,433.32 -94,433.32 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 429,082,940.00 5,422,244.89 22,766,055.64 55,167,278.19 3,046,256.54 515,484,775.26 余额 公司法定代表人:常俊传 主管会计工作负责人:童剑峰先生 会计机构负责人:李岩先生 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中纺投资发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余 429,082,940.00 5,062,427.14 32,502,587.52 42,848,511.13 509,496,465.79 额 加：会计政策变 -1,604,575.36 -9,736,531.88 -46,500,650.81 -57,841,758.05 更 前期差错更正 二、本年年初余 429,082,940.00 3,457,851.78 22,766,055.64 -3,652,139.68 451,654,707.74 额 三、本年增减变 动金额（减少以 416,029.49 416,029.49 “－”号填列） （一）净利润 416,029.49 416,029.49 （二）直接计入 31 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 416,029.49 416,029.49 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 429,082,940.00 3,457,851.78 22,766,055.64 -3,236,110.19 452,070,737.23 额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 373,115,600.00 61,956,978.92 31,087,842.32 30,115,804.31 496,276,225.55 余额 加：会计政策 -8,321,786.68 -31,682,571.35 -40,004,358.03 变更 前期差错更正 二、本年年初 373,115,600.00 61,956,978.92 22,766,055.64 -1,566,767.04 456,271,867.52 32 余额 三、本年增减 变动金额（减 55,967,340.00 -58,499,127.14 -2,085,372.64 -4,617,159.78 少以“－”号 填列） （一）净利润 -2,085,372.64 -2,085,372.64 （二）直接计 入所有者权益 353,180.20 353,180.20 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 353,180.20 353,180.20 上述（一）和 353,180.20 -2,085,372.64 -1,732,192.44 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 55,967,340.00 -58,852,307.34 -2,884,967.34 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 55,967,340.00 -58,852,307.34 -2,884,967.34 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 429,082,940.00 3,457,851.78 22,766,055.64 -3,652,139.68 451,654,707.74 余额 公司法定代表人:常俊传 主管会计工作负责人:童剑峰先生 会计机构负责人:李岩先生 33 公司基本情况 中纺投资发展股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国上海市注册的股份有限公 司，于 1996 年经中国纺织总会以纺生(1996)第 60 号文批准同意，国家体改委以国家体改委体改生 (1997)22 号文批准设立为股份有限公司，1997 年 5 月 13 日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营 业执照，注册号 3100001004685，现本公司的法定代表人为常俊传；本公司 2006 年临时股东大会决议 通过，为配合股权分置改革以资本公积转增注册资本 55,967,340.00 元，变更后注册资本为人民币 429,082,940.00 元。已经安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字(2006)第 650 号验资报 告验证。公司已于 2007 年 1 月 18 日，完成工商变更登记，取得注册号为 3100001004685 号的企业法 人营业执照。本公司所发行人民币普通股 A 股，已在上海证券交易所上市。本公司注册地为上海市浦 东新区浦东南路 500 号国家开发银行大厦 4202 室，总部位于上海市延安西路 1228 号嘉利大厦 33 楼。 本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营范围包括：纺织品，纺织原材料，化轻材料，新产品的开 发、生产、销售，动物纤维及其他纺织纤维生产、销售，信息咨询服务，实业投资。 本公司主要产品和提供的劳务包括：高强 PE 及相关产品、锦纶单丝、涤纶长丝、纺织原料、羊绒制品 等。 本公司注册资本为人民币 429,082,940.00 元，股本总数 429,082,940 股，其中国有发起人持有 229,822,683 股，社会公众持有 199,260,257 股。公司股票面值为每股人民币 1 元。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 429,082,940 股。 本公司的母公司为中国纺织物资(集团)总公司，最终控制人为国家开发投资公司。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本财务报表按照中国财政部 2006 年颁布的企业会计准则(包括基本准则、具体准则、应用指南和其他 相关规定，下同)编制。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号) 等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则》。本财务报表按照 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》以及其他相关规定，对要求追溯调整的项目在相 关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响参见附注三、22。除《企业会 计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及其他相关规定要求于企业会计准则 首次执行日进行追溯调整的项目外，本公司及本集团可比年度的财务报表仍按根据原企业会计准则和 《企业会计制度》厘定的会计政策编制，该等会计政策与本公司及本集团编制 2007 年度财务报表时采 用的会计政策存在一些差异，这些会计政策差异已于附注三、23 中披露。 可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2007 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 2、财务报表的编制基础： 本财务报表以本公司持续经营为基础列报。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 34 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资。 7、外币业务核算方法： 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生当期期初汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债 表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额计入当期损益。 外币现金流量采用现金流量发生当期期初汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金 流量表中单独列报。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对 于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的 金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1） 取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分， 且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具。对于此类金 融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资 产： 1)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方 面不一致的情况。 2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并 向关键管理人员报告。 3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大 改变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 35 4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工 具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重 分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、 发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类 金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得 或损失，均计入当期损益 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别 以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊 销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供 出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减 值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利 或利息收入，计入当期损益。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金 融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益， 其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债： 1）承担该金融负债的目的是为了在近期内回购； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式 对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具。 对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 36 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融负 债： 1)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方 面不一致的情况。 2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并 向关键管理人员报告。 3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大 改变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。包含需要分拆但无法在取得时或后 续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重 分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。 本集团本报告期内无在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融负债。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 衍生金融工具 本集团使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其 公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为 一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃 市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计 提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包 括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 37 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不再转回。 按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资 发生的减值损失，不通过损益转回。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或 遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收 回的应收账款。 以上确实不能收回的应收账款，报经董事会批准后作为坏账转销。。 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 3 1－2 年 5 5 2－3 年 20 20 3 年以上 50 50 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来款以 外的应收账款和其他应收款。本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄 分析法相结合的方法。坏账准备的计提方法为：对于年末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显 差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议 38 和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反 映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前 的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的 坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提 10、存货核算方法： 存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品、库存商品和委托加工材料。存货包括 了在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 程中耗用的材料和物料等。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价，对于不能替代使用的存货以及为特 定项目专门购入或制造的存货，本公司采用个别计价法确定发出存货的成本。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 低值易耗品按一次转销法进行摊销。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准 备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其 账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期 损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格 低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 年 4%-5% 2.4%/2.375% 机器设备 10 年 4%-5% 9.6%/9.5% 电子设备 5年 4%-5% 19.2%/19% 运输设备 5-8 年 4%-5% 11.875%-19.2% 固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价 款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 固定资产的折旧釆用年限平均法计提 (2) 其他说明 39 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。 固定资产装修支出：改良部分可使用年限与原资产剩余可使用年限之较短者，固定资产装修支出不预 留残值。 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行 调整。 12、在建工程核算方法： 在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状 态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 13、无形资产计价方法： 本集团的无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期 限的作为使用寿命不确定的无形资产。 各项无形资产的使用寿命如下： 类别 使用年限 土地使用权 45 年-50 年 本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算。 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿 命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本集团对除存货、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在 减值迹象，至少于每年末都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入 是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组 组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分 部。 40 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存 在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相 应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金 额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的帐面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的帐面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的帐面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、长期股权投资的核算方法： 长期股权投资包括对子公司、合营企业以及联营企业的长期股权投资。长期股权投资在取得时以初始 投资成本进行初始计量。 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为 当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营 企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失 属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前 已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应 扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以 外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相 应比例转入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 16、借款费用资本化的核算方法： 借款费用是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅 助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当 期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 41 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： 1)资产支出已经发生； 2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后 发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： 1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定； 2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之 外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 17、股份支付及权益工具的处理方法： 本公司暂无股份支付及权益工具的会计处理。 18、收入确认原则： 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系 的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。 提供劳务收入 于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入； 否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计， 是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完 工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已完工作的测量确 定提供劳务交易的完工进度。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。 使用费收入 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。 42 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。 19、确认递延所得税资产的依据： 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延税项资产。 这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定 应确认的递延税项资产的金额。 20、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法: 金融资产转移，是指本集团将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项额后的差额 13%、17% 营业税 应税营业额 5% 城建税 应纳营业税额、增值税额 1%、7% 企业所得税 应纳所得额 15%、33% 2、优惠税负及批文 本公司本部注册于上海浦东新区、适用所得税率为 15%； 本公司下属子公司上海中纺物产发展有限公司、上海纺通物流发展有限公司、上海萨瓦多毛纺有限公 司注册于上海浦东新区外高桥保税区，适用所得税税率这 15%； 本公司下属子公司北京同益中特种化纤技术有限公司系注册于北京经济技术开发区的高新技术企业， 适用所得税税率为 15%。 43 3、其他说明 本公司适用费种与费率 税种 税率 计税基数 教育费附加 3% 应纳营业税、增值税额 河道管理费 1% 应纳营业税、增值税额 (五)企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 注册资 经营 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 本 范围 上海中纺物产发 外高桥保税区日樱 全资子公司 纺织品贸易 2,000 展有限公司 南路 251 号 201 室 无锡华燕化纤有 全资子公司 无锡市东绛镇 化纤原料生产及销售 13,208 限公司 包头中纺山羊王 包头市青山区民主 羊绒制品的生产、加工、 全资子公司 3,800 实业有限公司 路7号 销售 北京同益中特种 北京经济技术开发 特种纤维产品研究、开 纤维技术开发有 全资子公司 8,000 区宏达北路 10 号 发及销售 限公司 上海纺通物流发 外高桥保税区日樱 仓储运输、贸易及代理、 全资子公司 500 展有限公司 南路 251 号 物流信息咨询 上海萨瓦多毛纺 控股子公司的 外高桥保税区日樱 国际贸易、区内贸易及 166 有限公司 控股子公司 南路 251 号 仓储、加工及咨询服务 期末实际 实质上构成对子公司的净投资的余 持股比 表决权比 是否合 子公司全称 投资额 额（资不抵债子公司适用） 例(%) 例(%) 并报表 上海中纺物产发展有限公司 100 100 是 无锡华燕化纤有限公司 100 100 是 包头中纺山羊王实业有限公司 100 100 是 北京同益中特种纤维技术开发 100 100 是 有限公司 上海纺通物流发展有限公司 100 100 是 上海萨瓦多毛纺有限公司 70 70 是 2、各重要子公司中少数股东权益情况 少数股东权益中 从母公司所有者权益冲减子公 用于冲减少数股 司少数股东分担的本期亏损超 子公司全称 少数股东权益 东损益的金额（资 过少数股东在该子公司期初所 不抵债子公司适 有者权益中所享有份额后的余 用） 额（资不抵债子公司适用） 上海萨瓦多毛纺 166.93 有限公司 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)合并会计报表附注 44 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： -- -- 196,186.73 -- -- 221,142.71 人民币 -- -- 196,186.73 -- -- 221,142.71 银行存款： -- -- 97,095,916.83 -- -- 102,311,650.35 人民币 -- -- 93,674,612.24 -- -- 100,402,881.03 澳元 9.32 6.4828 60.42 9.74 5.8439 56.92 美元 468,367.53 7.3046 3,421,244.17 244,432.97 7.8087 1,908,712.40 其他货币资金： -- -- 1,739,246.32 -- -- 2,552,743.05 人民币 -- -- 1,739,246.32 -- -- 2,552,743.05 合计 -- -- 99,031,349.88 -- -- 105,085,536.11 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。 2、交易性金融资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其 6,831,596.00 3,537,903.00 变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 303,720.30 5.其他 合计 6,831,596.00 3,841,623.30 管理层认为交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 54,022,780.07 30,940,949.43 商业承兑汇票 6,445,152.00 合计 60,467,932.07 30,940,949.43 于 2007 年 12 月 31 日，账面价值为人民币 2,700,000.00 元的票据已贴现取得短期借款(2006 年： 人民币 1,600,000.00 元)。账面价值为人民币 34,720,322.15 元的票据已背书结算货款（2006 年：人 民币 20,001,995.97 元）。 于 2007 年 12 月 31 日，应收票据余额中并无持有本公司 5%或以上表决权股份的股东单位欠款(2006 年 12 月 31 日：无)。 4、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 45 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 27,862,994.94 77.24 2,594,650.65 9.31 23,567,992.62 78.18 726,846.09 3.08 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 234,397.92 0.65 51,974.01 22.17 26,968.63 0.09 17,592.63 65.23 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 7,976,210.41 22.11 578,043.10 7.25 6,549,401.39 21.73 536,008.56 8.18 收账款 合计 36,073,603.27 -- 3,224,667.76 -- 30,144,362.64 -- 1,280,447.28 -- 单项金额重大的应收账款坏账计提的比例为 1 年以内 3%，1-2 年 5%，2-3 年 20%，3 年以上 50%， 是根据历史实际发生坏账的经验确定的。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款系欠款金额较小，但组合后回收性存在 一定风险的应收账款。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 27,862,994.94 2,594,650.65 － － (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 中国纺织物资(集团)总 36,000.00 1,080.00 562,464.00 16,873.92 公司 包头富华羊绒衫有限公 398,595.46 11,957.86 1,227,451.08 36,823.53 司 包头中纺思宏羊绒制品 5,207,936.08 156,238.08 有限公司 合计 5,642,531.54 169,275.94 1,789,915.08 53,697.45 (4) 金额较大的其他应收款项的性质或内容 本公司金额较大的应收款是公司应收主要客户尚在信用期内货款。 46 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 中国纺织物资(集团)总公 36,000.00 0.10 司 包头富华羊绒衫有限公司 398,595.46 1.10 包头中纺思宏羊绒制品有 5,207,936.08 14.44 限公司 合计 － 5,642,531.54 15.64 5、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 10,759,385.67 81.71 68,274.03 0.63 10,250,062.62 89.44 307,501.88 3.00 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 2,408,789.71 18.29 331,312.49 13.75 1,209,992.79 10.56 235,727.11 19.48 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 项 合计 13,168,175.38 -- 399,586.52 -- 11,460,055.41 -- 543,228.99 -- 单项金额重大的其他应收款坏账计提的比例为 1 年以内 3%，1-2 年 5%，2-3 年 20%，3 年以上 50%， 是根据历史实际发生坏账的经验确定的。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款系欠款金额较小，但组合后回收性存在 一定风险的其他应收款。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 10,759,385.67 68,274.03 － － (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 47 (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 本公司金额 较大的其他应 78340811.79 收款主要是尚未收到的应收出口退税款。 6、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 62,312,651.79 98.59 60,407,646.12 99.25 一至二年 561,214.82 0.89 458,330.71 0.75 二至三年 329,420.24 0.52 合计 63,203,286.85 100.00 60,865,976.83 100.00 于 2007 年 12 月 31 日，无账龄在一年以上的重要预付账款。 于 2007 年 12 月 31 日，本集团预付持本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的款项共计人民币 3594736.81 元 (2006 年 12 月 31 日：本项目年末数中预付持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股 东单位的款项共计人民币 4,976,506.93 元，预付其他关联方的款项共计人民币 696,000.00 元)。 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 欠款金额 中国纺织物资(集团)总公司 3,594,736.81 4,976,506.93 北京中纺物产发展有限公司 696,000.00 合计 3,594,736.81 5,672,506.93 本公司预付款主要预付供应商采购款。 7、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 45,911,742.07 3,550,313.49 42,361,428.58 60,172,378.02 3,669,737.01 56,502,641.01 料 库 存 177,290,433.83 3,163,164.08 174,127,269.75 87,505,175.84 717,253.10 86,787,922.74 商 48 品 在 产 1,269,905.29 1,269,905.29 2,182,422.36 2,182,422.36 品 产 成 29,012,185.00 909,359.37 28,102,825.63 44,769,734.88 3,447,323.18 41,322,411.70 品 委 托 加 11,565,462.10 49,973.90 11,515,488.20 18,459,587.21 27,889.30 18,431,697.91 工 材 料 合 265,049,728.29 7,672,810.84 257,376,917.45 213,089,298.31 7,862,202.59 205,227,095.72 计 (2) 存货跌价准备情况 本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期末 项目 计提存货跌价准备的依据 准备的原因 余额的比例（%） 原材料 可变现净值低于成本 出售 0.28 库存商品 可变现净值低于成本 在产品 可变现净值低于成本 产成品 可变现净值低于成本 出售 1.43 周转材料 可变现净值低于成本 消耗性生 可变现净值低于成本 物资产 委托加工 可变现净值低于成本 出售 0.24 材料 8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 722,315.00 合计 722,315.00 9、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业持 本企业在被投 被投资单 注册 期末净资产总 本期营业收入 业务性质 股比例 资单位表决权 本期净利润 位名称 地 额 总额 （%） 比例（%） 一、合营企业 包头中纺 生产销售（含出口）羊绒衫及其 内蒙 思宏羊绒 他混纺纱；加工销售（含出口） 古包 40 40 9,648,988.02 52,579,417.91 -390,013.13 制品有限 纯羊绒及各种混纺纤维针织品、 头市 公司 梭织品。 二、联营企业 49 (1)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 减值 现金 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 红利 包头中纺思宏羊绒 4,067,200.00 4,015,600.46 -156,005.25 3,859,595.21 制品有限公司 10、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 427,041,895.85 37,782,338.08 1,854,136.66 462,970,097.27 其中：房屋及建筑物 143,938,704.41 1,386,185.00 145,324,889.41 机器设备 265,945,202.61 34,362,193.29 1,324,556.50 298,982,839.40 运输设备 9,794,481.67 1,469,122.06 486,841.66 10,776,762.07 办公设备 4,838,260.73 564,837.73 42,738.50 5,360,359.96 固定资产装修支出 2,525,246.43 2,525,246.43 二、累计折旧合计： 190,190,176.33 29,201,572.51 1,063,650.76 218,328,098.08 其中：房屋及建筑物 24,868,791.54 3,835,790.63 28,704,582.17 机器设备 152,846,529.75 23,899,782.32 814,977.08 175,931,334.99 运输设备 6,519,487.94 942,405.81 214,050.99 7,247,842.76 办公设备 3,574,650.23 386,680.19 34,622.69 3,926,707.73 固定资产装修支出 2,380,716.87 136,913.56 2,517,630.43 三、固定资产净值合计 236,851,719.52 8,580,765.57 790,485.90 244,641,999.19 其中：房屋及建筑物 119,069,912.87 -2,449,605.63 116,620,307.24 机器设备 113,098,672.86 10,462,410.97 509,579.42 123,051,504.41 运输设备 3,274,993.73 526,716.25 272,790.67 3,528,919.31 办公设备 1,263,610.50 178,157.54 8,115.81 1,433,652.23 固定资产装修支出 144,529.56 -136,913.56 7,616.00 四、减值准备合计 2,613,341.51 2,613,341.51 其中：房屋及建筑物 机器设备 2,613,341.51 2,613,341.51 运输设备 固定资产装修支出 五、固定资产净额合计 234,238,378.01 5,850,765.57 790,485.90 242,028,657.68 其中：房屋及建筑物 119,069,912.87 -2,449,605.63 116,620,307.24 机器设备 110,485,331.35 10,462,410.97 509,579.42 120,438,162.90 运输设备 3,274,993.73 526,716.25 272,790.67 3,528,919.31 办公设备 1,263,610.50 178,157.54 8,115.81 1,433,652.23 固定资产装修支出 144,529.56 -136,913.56 7,616.00 年末固定资产的账面中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为 3495313.38 元。 公司年末无融资 租入的固定资产和经营租出的固定资产。 11、在建工程 50 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建 1,504,887.55 890,735.92 614,151.63 23,379,826.40 890,735.92 22,489,090.48 工程 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 工程进度 资金来源 期末数 高强 PE 项目 22,303,806.42 6,579,978.92 27,378,897.79 基本完工 自筹 1,504,887.55 制冷系统 1,390,761.00 1,390,761.00 已完工 自筹 络筒机购进 886,340.66 886,340.66 已完工 自筹 443 加捻机 1,076,019.98 720,340.36 1,796,360.34 已完工 自筹 合计 23,379,826.40 9,577,420.94 31,452,359.79 -- -- 1,504,887.55 (2) 在建工程减值准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 计提原因 高强 PE 项目 890,735.92 890,735.92 随成套设备一并购入不需用设备 合计 890,735.92 890,735.92 -- 12、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 土地使用 60,413,909.55 1,329,096.12 59,084,813.43 3,206,232.45 权 合计 3,206,232.45 于 2007 年 12 月 31 日，无形资产未用于债务担保(2006 年 12 月 31 日：无)；无形资产所有权未 受到限制(2006 年 12 月 31 日：无)。 13、其他长期资产 其他非流动资产系公司下属子公司北京同益中特种纤维开发技术有限公司拟在北京金桥建立生产 基地，按照土地转让协议的要求，预付的土地款。 14、递延所得税资产的说明： 本公司年末递延资账面余额 2255137.08 元。由资产减值准而确认递延所得税资产 2147014.71 元， 由所属子公司北京同益中特种纤维技术开发有限公司成立分公司所发生开办费而确认的递延所得税资 产 91091.52 元，由联营公司处置亏损而确认的递延所得税资产 17027.85 元。 51 15、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 合计 额 一、坏账准 1,823,676.27 1,944,220.48 143,642.47 143,642.47 3,624,254.28 备 二、存货跌 7,862,202.59 1,941,898.00 2,131,289.75 2,131,289.75 7,672,810.84 价准备 三、可供出 售金融资产 减值准备 四、持有至 到期投资减 值准备 五、长期股 权投资减值 准备 六、投资性 房地产减值 准备 七、固定资 2,613,341.51 2,613,341.51 产减值准备 八、工程物 资减值准备 九、在建工 890,735.92 890,735.92 程减值准备 十、生产性 生物资产减 值准备 其中：成熟 生产性生物 资产减值准 备 十一、油气 资产减值准 备 十二、无形 资产减值准 3,206,232.45 3,206,232.45 备 十三、商誉 减值准备 十四、其他 合计 16,396,188.74 3,886,118.48 143,642.47 2,131,289.75 2,274,932.22 18,007,375.00 16、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 88,000,000.00 60,000,000.00 信用借款 38,268,786.53 应收票据贴现 8,200,000.00 10,600,000.00 合计 134,468,786.53 70,600,000.00 52 上述借款的年利率为 4.8%-7.34%。 上述保证借款中人民币 41,000,000.00 元由中国纺织物资(集团)总公司提供担保，其余均由股份公司 提供内部担保。 本公司无已到期但未偿还的短期借款 17、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 10,000,000.00 银行承兑汇票 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 于 2007 年 12 月 31 日，本账户余额中无应付持本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的款项 (2006 年 12 月 31 日：无)。 18、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 中国纺织物资(集团)总公司 829,335.53 1,581,088.45 北京中纺物产发展有限公司 138,180.00 338,180.00 包头中纺思宏羊绒制品有限公司 247,792.45 966,373.74 包头富华羊绒衫有限公司 103,122.62 合计 1,318,430.60 2,885,642.19 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 于 2007 年 12 月 31 日，无账龄在一年以上的大额应付账款。 19、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 于 2007 年 12 月 31 日，无账龄在一年以上的大额应付账款。 20、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,604,595.14 58,346,158.19 55,117,285.57 4,833,467.76 二、职工福利费 5,926,115.48 727,518.17 5,198,597.31 三、社会保险费 539,563.72 10,859,066.08 9,844,312.89 1,554,316.91 四、住房公积金 410,159.16 683,372.01 681,256.01 412,275.16 五、其他 3,647,832.17 1,876,690.40 678,197.96 4,846,324.61 合计 12,128,265.67 71,765,286.68 67,048,570.60 16,844,981.75 53 21、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -2,941,809.84 -7,621,425.51 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项额后的差额 营业税 186,271.45 58,288.10 应税营业额 所得税 2,823,519.73 1,230,876.93 应纳所得额 个人所得税 75,883.11 18,630.02 城建税 21,178.08 57,400.21 应纳营业税额、增值税额 房产税 204,389.88 193,582.77 土地使用税 222,967.65 18,580.64 教育费附加 13,473.79 30,949.00 河道管理费 3,057.56 412.58 印花税 11,497.86 91,075.13 合计 620,429.27 -5,921,630.13 -- 22、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 子公司应付以前年度少数股东股利 307,497.85 307,497.85 合计 307,497.85 307,497.85 23、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 中国纺织物资（集团）总公司 3,748,069.62 无锡华盛化纤工业有限公司 2,521,703.55 合计 6,269,773.17 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 于 2007 年 12 月 31 日，其他应付款余额中账龄超过 1 年的大额款项主要是尚未偿还的棉花质量赔 款及职工住房押金。 24、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 出口奖励拨付 150,000.00 16,480.00 133,520.00 科技计划项目 10,000.00 100,000.00 专利资助项目 40,000.00 40,000.00 合计 290,000.00 156,480.00 133,520.00 54 25、递延所得税负债的说明： 年初由按照公允价值调整交易性金融资及可供出售资产所确认的递延所得税负债、在本年度分别 入个损益和直接计入权益。 26、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 股份总数 429,082,940 100.00 0 0 429,082,940 100.00 公司股权分置改革方案为以股权登记日 2006 年 7 月 20 日总股本为基数，用资本公积金向全体股 东每 10 股转增 1.5 股，同时全体非流通股股东将所有转增股本全部送给流通股股东，作为非流通股股 东所持股份获得流通权的对价安排。转增后，相当于非流通股股东向流通股股东每 10 股支付对价 2.7 股。为了进一步保护流通股东的权益，公司非流通股股东在公积金转增股本的基础上向每 10 股流通股 再送 1.1 股作为支付对价。以公积金转增股本后、对价股份安排支付前流通股股东持有的股份为基数， 最终本方案相当于直接送股方案中流通股股东每 10 股获得 3.8 股的对价，复牌日及对价股份上市日为 2006 年 7 月 24 日。方案实施完毕后，以方案实施股权登记日流通股股东持有的股份为基数，流通股 股东每 10 股增加 5.86455 股。 公司资产、负债、所有者权益、净利润等财务指标不因股权分置改革方案的实施而发生变化。股权分 置改革方案实施后，公司总股本增加至 429,082,940 股，公司每股净资产和每股收益相应被摊薄。 27、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 5,422,244.89 224,610.59 423,315.00 5,223,540.48 合计 5,422,244.89 224,610.59 423,315.00 5,223,540.48 28、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,950,606.60 10,644,449.04 21,595,055.64 法定公益金 10,644,449.04 10,644,449.04 任意盈余公积 1,171,000.00 1,171,000.00 合计 22,766,055.64 10,644,449.04 10,644,449.04 22,766,055.64 29、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 26,685,996.03 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， 28,481,282.16 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 55,167,278.19 - 55 加：本期净利润 17,364,659.68 - 期末未分配利润 72,531,937.87 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 28,481,282.16 元。 根据本公司第四届第六次董事会 2007 年度利润分配预案：2007 年公司合并税后净利润 17,364,659.68 元，加上以前年度未分配利润 55,167,278.19 元，累计未分配利润为 72,531,937.87 元；母公司税后净利润 416,029.49 元,加上以前年度未分配利润-3,652,139.68 元，累计未分配利润 为-3,236,110.19 元。公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预分配方案尚待股 东大会决议批准。 30、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,255,608,300.80 1,225,732,288.89 其他业务收入 10,635,903.00 18,291,669.89 合计 1,266,244,203.80 1,244,023,958.78 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化纤 583,419,101.97 540,704,387.79 582,961,617.35 536,677,000.72 毛纺原料 531,886,436.00 489,854,713.30 504,750,656.54 471,442,631.51 羊绒 140,302,762.83 130,335,146.81 138,020,015.00 130,353,634.80 合计 1,255,608,300.80 1,160,894,247.90 1,225,732,288.89 1,138,473,267.03 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化纤 583,419,101.97 540,704,387.79 582,961,617.35 536,677,000.72 毛纺原料 531,886,436.00 489,854,713.30 504,750,656.54 471,442,631.51 羊绒 140,302,762.83 130,335,146.81 138,020,015.00 130,353,634.80 合计 1,255,608,300.80 1,160,894,247.90 1,225,732,288.89 1,138,473,267.03 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出口销售收入 166,112,677.69 153,390,061.49 156,358,135.49 142,066,567.24 国内销售收入 1,089,495,623.11 1,007,504,186.41 1,069,374,153.40 996,406,699.79 合计 1,255,608,300.80 1,160,894,247.90 1,225,732,288.89 1,138,473,267.03 56 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 上海联吉合纤有限公司 49,198,971.26 3.89 上海阳丰贸易有限公司 32,685,226.82 2.58 包头中纺思宏公司 31,392,066.96 2.48 东莞奥康德思宏公司 30,788,151.05 2.43 上海佳盛棉花有限公司 20,447,803.31 1.61 合计 164,512,219.40 12.99 31、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 569,214.92 471,738.81 应税营业额 应纳营业税额、增值 城建税 924,963.71 1,012,447.77 税额 教育费附加 558,574.00 743,547.07 出口关税 8,033.20 河道管理费 22,975.32 3,415.78 合计 2,075,727.95 2,239,182.63 -- 32、公允价值变动收益 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 438,559.36 320,486.13 合计 438,559.36 320,486.13 公允价值变动收益系报告期末公司所持有的交易性金融资产市场收盘价高于该资产购入成本价部 分。 33、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 股票投资收益 147,224.32 15,314,137.21 确认占联营及合营企业净损益 -51,599.54 -156,005.25 电子棉撮合交易损益 -152,054.12 -95,190.13 合计 -56,429.34 15,062,941.83 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 -156,005.25 -51,599.54 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 57 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 15,314,137.21 147,224.32 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 -95,190.13 -152,054.12 合计 15,062,941.83 -56,429.34 于资产负债表日，本公司的投资收益的收回均无重大限制。 34、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,800,578.01 779,048.60 二、存货跌价损失 1,941,898.00 1,035,825.23 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 3,742,476.01 1,814,873.83 35、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 3,418.80 634,902.15 其中：固定资产处置利得 3,418.80 634,902.15 无形资产处置利得 其他 2,746,689.94 1,780,229.74 合计 2,750,108.74 2,415,131.89 公司本年营业处收入主要是政府补助和所得税、增值税及营业税的返还。 36、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 47,537.71 152,943.08 其中：固定资产处置损失 47,537.71 152,943.08 无形资产处置损失 其他 256,029.22 805,547.41 合计 303,566.93 958,490.49 58 37、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 7,372,432.13 4,458,631.73 递延所得税 -307,482.39 1,350,087.33 合计 7,064,949.74 5,808,719.06 本公司所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得 的税项根据本集团经营所在国家/所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。 于 2007 年 3 月 16 日闭幕的第十届全国人民代表大会第五次会议通过了《中华人民共和国企业所得税 法》(“新企业所得税法”)，并将于 2008 年 1 月 1 日起施行。新企业所得税法将内、外资企业所得税 税率统一为 25%。本公司对预计于 2008 年 1 月 1 日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异根据 新的 25%税率对 2007 年 12 月 31 日的递延所得税资产及负债余额进行了相应调整。 38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计 算。 本公司无稀释性潜在普通股。 39、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 银行活期存款利息 950,745.48 政府补贴 1,110,000.00 质量赔款 1,578,453.60 合计 5,239,199.08 40、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 销售费用 16,230,393.21 管理费用 23,330,809.03 受托加工保证金 2,344,484.57 其他 3,051,800.05 合计 46,557,486.86 41、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,748,825.69 14,351,193.79 59 加：资产减值准备 3,742,476.01 1,814,873.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 29,201,572.51 27,942,471.93 旧 无形资产摊销 1,329,096.12 1,063,699.25 长期待摊费用摊销 245,276.06 84,213.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 44,118.91 -481,959.07 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -438,559.36 -320,486.13 财务费用（收益以“－”号填列） 8,275,274.40 4,858,150.16 投资损失（收益以“－”号填列） -15,062,941.83 56,429.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -303,924.33 1,346,529.28 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,558.05 3,558.05 存货的减少（增加以“－”号填列） -54,091,719.73 2,806,176.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -39,501,653.26 -27,509,488.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,882,454.40 19,938,324.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 -38,933,262.46 45,953,686.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 99,031,349.88 105,085,536.11 减：现金的期初余额 105,085,536.11 86,543,146.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,054,186.23 18,542,389.39 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： -- -- 32,350.97 -- -- 39,754.58 人民币 -- -- 32,350.97 -- -- 39,754.58 银行存款： -- -- 22,756,978.57 -- -- 35,551,908.14 人民币 -- -- 21,898,420.64 -- -- 34,778,208.09 美元 117,536.61 7.3046 858,557.93 99,081.80 7.8087 773,700.05 其他货币资金： -- -- 1,075,439.74 -- -- 2,095,708.99 人民币 -- -- 1,075,439.74 -- -- 2,095,708.99 合计 -- -- 23,864,769.28 -- -- 37,687,371.71 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。 2、交易性金融资产： 60 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其 6,831,596.00 3,537,903.00 变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 6,831,596.00 3,537,903.00 管理层认为交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 23,285,010.35 20,151,559.31 商业承兑汇票 5,500,000.00 10,000,000.00 合计 28,785,010.35 30,151,559.31 (2) 期末公司已质押的应收票据情况： 单位:元 币种:人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 上海中纺物产发展有限公司 2007 年 9 月 24 日 2008 年 3 月 23 日 5,500,000.00 票据贴现 其中，账面价值为人民币 19,389,490.35 元的票据已背书结算货款（2006 年：人民币 19,550,055.97 元）。 于 2007 年 12 月 31 日，应收票据余额中并无持有本公司 5%或以上表决权股份的股东单位欠款(2006 年 12 月 31 日：无)。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的应收账 7,558,939.40 79.02 292,067.62 3.86 17,331,029.29 91.95 519,930.88 3.00 款 单项金额不 重大但按信 用 风险特征组 合后该组合 的 风险较大的 应收账款 61 其他不重大 2,007,241.64 20.98 107,200.44 5.34 1,517,236.41 8.05 35,129.15 2.32 应收账款 合计 9,566,181.04 -- 399,268.06 -- 18,848,265.70 -- 555,060.03 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 7,558,939.40 292,067.62 － － (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的其 9,476,579.33 10.74 284,297.38 3.00 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险 特征组合 1,375,922.93 1.34 308,991.13 22.46 841,183.08 0.95 174,126.82 20.70 后该组合 的风险较 大 的其他应 收款项 其他不重 大其他应 101,239,192.94 98.66 77,897,221.51 88.30 收款项 合计 102,615,115.87 -- 308,991.13 -- 88,214,983.92 -- 458,424.20 -- 单项金额重大的应收账款坏账计提的比例为 1 年以内 3%，1-2 年 5%，2-3 年 20%，3 年以上 50%， 是根据历史实际发生坏账的经验确定的。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款系欠款金额较小，但组合后回收性存在 一定风险的应收账款。 其他部分主要是与其子公司间的内部往来。 (2) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 62 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 7,802,781.17 97.03 17,835,714.15 98.98 一至二年 178,996.35 2.23 184,182.40 1.02 二至三年 59,832.40 0.74 合计 8,041,609.92 100.00 18,019,896.55 100.00 于 2007 年 12 月 31 日，本公司无预付持本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的款项(2006 年 12 月 31 日：无)。 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 14,262,953.10 1,551,390.13 12,711,562.97 13,452,702.94 1,551,390.13 11,901,312.81 料 库 存 3,144,752.85 3,144,752.85 2,817,136.61 2,817,136.61 商 品 在 产 543,773.67 543,773.67 品 产 成 29,012,185.00 909,359.37 28,102,825.63 27,773,282.00 2,788,448.64 24,984,833.36 品 合 46,419,890.95 2,460,749.50 43,959,141.45 44,586,895.22 4,339,838.77 40,247,056.45 计 (2) 存货跌价准备情况 本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期末余 项目 计提存货跌价准备的依据 准备的原因 额的比例（%） 原材 可变现净值低于成本 料 库存 可变现净值低于成本 商品 在产 可变现净值低于成本 品 产成 可变现净值低于成本 出售 6.48 品 63 7、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权 被投资单位 股比例 决权比例 比例不一致的说明 上海中纺物产发展有限公 100 100 司 无锡华燕化纤有限公司 100 100 包头中纺山羊王实业有限 100 100 公司 北京同益中特种纤维技术 95 95 开发有限公司 上海纺通物流发展有限公 72 72 司 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 上海中纺物产发展有 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 限公司 无锡华燕化纤有限公 7,882,370.78 162,615,505.16 162,615,505.16 司 包头中纺山羊王实业 22,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 有限公司 北京同益中特种纤维 38,000,000.00 38,000,000.00 40,000,000.00 78,000,000.00 技术开发有限公司 上海纺通物流发展有 3,000,000.00 300,000.00 1,600,000.00 4,600,000.00 限公司 8、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 217,605,919.18 4,037,583.27 319,085.00 221,324,417.45 其中：房屋及建筑物 80,716,719.99 1,386,185.00 82,102,904.99 机器设备 129,310,400.64 2,567,844.54 288,536.00 131,589,709.18 运输设备 2,272,831.33 2,272,831.33 办公设备 3,626,041.70 83,553.73 30,549.00 3,679,046.43 改良支出 8,000.00 8,000.00 装修支出 1,671,925.52 1,671,925.52 二、累计折旧合计： 116,117,748.29 9,835,599.80 300,037.23 125,653,310.86 其中：房屋及建筑物 21,660,048.40 1,936,294.91 23,596,343.31 机器设备 88,139,822.50 7,513,711.89 276,994.56 95,376,539.83 64 运输设备 1,945,888.46 49,722.00 1,995,610.46 办公设备 2,836,592.97 198,957.44 23,042.67 3,012,507.74 改良支出 384.00 384.00 装修支出 1,535,011.96 136,913.56 1,671,925.52 三、固定资产净值合计 101,488,170.89 -5,798,016.53 19,047.77 95,671,106.59 其中：房屋及建筑物 59,056,671.59 -550,109.91 58,506,561.68 机器设备 41,170,578.14 -4,945,867.35 11,541.44 36,213,169.35 运输设备 326,942.87 -49,722.00 277,220.87 办公设备 789,448.73 -115,403.71 7,506.33 666,538.69 改良支出 7,616.00 7,616.00 装修支出 136,913.56 -136,913.56 0 四、减值准备合计 1,792,185.64 1,792,185.64 其中：房屋及建筑物 机器设备 1,792,185.64 1,792,185.64 运输设备 办公设备 改良支出 装修支出 五、固定资产净额合计 99,695,985.25 -5,798,016.53 19,047.77 93,878,920.95 其中：房屋及建筑物 59,056,671.59 -550,109.91 58,506,561.68 机器设备 39,378,392.50 -4,945,867.35 11,541.44 34,420,983.71 运输设备 326,942.87 -49,722.00 277,220.87 办公设备 789,448.73 -115,403.71 7,506.33 666,538.69 改良支出 7,616.00 7,616.00 装修支出 136,913.56 -136,913.56 0 9、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 土地使用 5,441,997.80 181,400.40 5,260,597.40 3,206,232.45 权 合计 5,441,997.80 181,400.40 5,260,597.40 3,206,232.45 10、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期计 本期减少额 期末账面余 项目 额 提额 转回 转销 合计 额 一、坏账准备 1,013,484.23 305,225.04 305,225.04 708,259.19 二、存货跌价准备 4,339,838.77 1,879,089.27 1,879,089.27 2,460,749.50 三、可供出售金融 资产减值准备 四、持有至到期投 65 资减值准备 五、长期股权投资 减值准备 六、投资性房地产 减值准备 七、固定资产减值 1,792,185.64 1,792,185.64 准备 八、工程物资减值 准备 九、在建工程减值 准备 十、生产性生物资 产减值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准 备 十一、油气资产减 值准备 十二、无形资产减 3,206,232.45 3,206,232.45 值准备 十三、商誉减值准 备 十四、其他 合计 10,351,741.09 305,225.04 1,879,089.27 2,184,314.31 8,167,426.78 11、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 41,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 21,992,695.66 票据贴现 5,500,000.00 10,000,000.00 合计 68,492,695.66 30,000,000.00 本公司担保借款是由母公司中国纺织物资（集团）总公司提供担保，信用借款是公司进口押汇所 至。 12、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 10,000,000.00 5,000,000.00 银行承兑汇票 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 15,000,000.00 本公司年末应付票据是公司采购纺织原料向供应商出具的商业承兑汇票。 13、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 14、预收账款： 66 (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 15、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 21,045,399.38 19,994,999.38 1,050,400.00 二、职工福利费 1,440,401.13 374,550.74 1,065,850.39 三、社会保险费 39,585.13 3,938,611.06 3,550,968.36 427,227.83 四、住房公积金 408,239.16 326,717.00 328,449.00 406,507.16 五、其他 2,001,831.79 699,824.24 360,616.98 2,341,039.05 合计 3,890,057.21 26,010,551.68 24,609,584.46 5,291,024.43 16、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -12,190.25 274,325.72 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项额后的差额 营业税 7,944.35 应税营业额 所得税 应纳所得额 城建税 10,111.73 37,910.57 应纳营业税额、增值税额 其他 143,571.69 111,045.92 合计 141,493.17 431,226.56 -- 应交税费各项税费缴纳基础及税率参见附注四、税项。 17、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 18、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 其他资本公积 3,457,851.78 3,457,851.78 合计 3,457,851.78 3,457,851.78 19、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,595,055.64 21,595,055.64 任意盈余公积 1,171,000.00 1,171,000.00 合计 22,766,055.64 22,766,055.64 67 20、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 42,848,511.13 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， -46,500,650.81 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 -3,652,139.68 - 加：本期净利润 416,029.49 - 期末未分配利润 -3,236,110.19 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计-46,500,650.81 元。 21、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 739,603,715.62 747,505,154.77 其他业务收入 11,363,134.54 13,917,756.76 合计 750,966,850.16 761,422,911.53 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化纤 368,346,229.03 355,569,410.43 379,237,659.82 362,777,208.05 毛纺原料 336,625,805.95 336,420,980.96 282,213,735.42 279,942,369.41 羊绒 34,631,680.64 32,241,005.93 86,053,759.53 86,585,141.39 合计 739,603,715.62 724,231,397.32 747,505,154.77 729,304,718.85 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化纤 368,346,229.03 355,569,410.43 379,237,659.82 362,777,208.05 毛纺原料 336,625,805.95 336,420,980.96 282,213,735.42 279,942,369.41 羊绒 34,631,680.64 32,241,005.93 86,053,759.53 86,585,141.39 合计 739,603,715.62 724,231,397.32 747,505,154.77 729,304,718.85 (4) 主营业务（分地区） 68 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出口销售 45,484,637.59 43,051,689.28 112,166,503.50 109,696,106.29 国内销售 694,119,078.03 681,179,708.04 635,338,651.27 619,608,612.56 合计 739,603,715.62 724,231,397.32 747,505,154.77 729,304,718.85 22、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 应纳营业税额、增值 城建税 392,586.43 680,535.16 税额 教育费附加 217,043.13 381,518.94 关税 8,033.20 合计 609,629.56 1,070,087.30 -- 营业税费计缴标准参见附注四、税项。 23、公允价值变动收益 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 438,559.36 296,765.83 合计 438,559.36 296,765.83 公允价值变动收益系报告期末公司所持有的交易性金融资产市场收盘价高于该资产购入成本价部 分。 24、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 本期公司股票投资投入较去年有所增加、且本年度 股票投资收益 134,574.32 8,411,547.63 市场行情利好 子公司股权投资 330,516.61 损益 合计 465,090.93 8,411,547.63 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 69 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 8,411,547.63 134,574.32 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 8,411,547.63 465,090.93 25、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -305,225.04 420,027.81 二、存货跌价损失 464,888.69 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -305,225.04 884,916.50 26、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 586,537.43 其中：固定资产处置利得 586,537.43 无形资产处置利得 其他 390,249.21 108,964.00 合计 390,249.21 695,537.43 本期母公司营业年收入主要是进出口赔款收入及无法支付的应付款项。 27、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 19,047.77 12,925.70 其中：固定资产处置损失 19,047.77 12,925.70 无形资产处置损失 其他 144,257.00 13,918.41 合计 163,304.77 26,844.11 70 本期公司营业处支出主要是进口报关滞纳金等。 28、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计 算。 本公司无稀释性潜在普通股。 29、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 银行活期存款利息 318,524.20 收到的营业外收入 318,304.21 合计 2,236,828.41 30、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业费用 1,332,839.19 管理费用 7,861,674.48 合计 10,948,782.22 31、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 416,029.49 -2,085,372.64 加：资产减值准备 -305,225.04 884,916.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 9,835,599.80 10,619,467.21 旧 无形资产摊销 181,400.40 181,400.40 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 19,047.77 -573,611.73 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -438,559.36 -296,765.83 财务费用（收益以“－”号填列） 3,103,659.80 968,890.27 投资损失（收益以“－”号填列） -8,411,547.63 -465,090.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 816,959.42 1,598,113.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,712,085.00 15,447,043.35 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,226,788.30 -51,265,940.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,210,374.95 45,383,092.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,478,307.00 20,396,141.20 71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 23,864,769.28 37,687,371.71 减：现金的期初余额 37,687,371.71 36,548,921.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,822,602.43 1,138,450.07 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公司名 业务性 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 注册地 注册资本 称 质 持股比例 表决权比 终控 码 (%) 例(%) 制方 中国纺织 北京市 国家 纺织原 物资（集 朝阳区 开发 料、辅 24,409 35.99 35.99 10001764-3 团）总公 惠新西 投资 料销售 司 街 19 号 公司 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 持股 表决权 注册资 组织机构代 子公司全称 注册地 业务性质 比例 比例 本 码 (%) (%) 外高桥保税区日 上海中纺物产 樱南路 251 号 纺织品贸易 2,000 100 100 13223089-5 发展有限公司 201 室 无锡华燕化纤 化纤原料生产及销 无锡市东绛镇 13,208 100 100 62828523-2 有限公司 售 包头中纺山羊 包头市青山区民 羊绒制品的生产、加 王实业有限公 3,800 100 100 72016192-9 主路 7 号 工、销售 司 北京同益中特 北京经济技术开 特种纤维产品研究、 种纤维技术开 发区宏达北路 8,000 100 100 70021743-8 开发及销售 发有限公司 10 号 上海纺通物流 外高桥保税区日 仓储运输、贸易及代 500 100 100 75613947-5 发展有限公司 樱南路 251 号 理、物流信息咨询 国际贸易、区内贸易 上海萨瓦多毛 外高桥保税区日 及仓储、加工及咨询 166 70 70 74265760-X 纺有限公司 樱南路 251 号 服务 3、本企业的合营和联营企业的情况 72 单位:元 币种:人民币 本企业在 本企业 被投资单 注册 被投资单 组织机构代 业务性质 注册资本 持股比 位名称 地 位表决权 码 例(%) 比例(%) 一、合营企业 包头中纺 生产销售（含出口）羊绒衫及 内蒙 思宏羊绒 其他混纺纱；加工销售（含出 古包 10,168,000 40 40 79360029-1 制品有限 口）纯羊绒及各种混纺纤维针 头市 公司 织品、梭织品。 本期营业收入总 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 额 一、合营企业 包头中纺思宏羊绒制品有限公 16,370,057.22 6,721,069.20 52,579,417.91 -390,013.13 司 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交 关联方 交易 易定价 占同类交易 占同类交易 内容 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 (%) (%) 购买 中国纺织物资 纺织 市场价 27,654,921.50 2.20 33,535,826.99 2.96 (集团)总公司 原料 购买 北京中纺物产 纺织 市场价 385,629.76 0.03 发展有限公司 原料 购买 中国纺织物资 纺织 市场价 348,255.82 0.03 南京公司 原料 购买 包头富华羊绒 纺织 市场价 4,086,632.39 0.33 4,533,766.72 0.40 衫有限公司 原料 购买 无锡大通化纤 纺织 市场价 2,408,580.03 0.21 公司 原料 购买 无锡华盛化纤 纺织 市场价 88,542.79 0.01 工业有限公司 原料 包头中纺思宏 购买 羊绒制品有限 纺织 市场价 7,203,507.54 0.57 966,373.74 0.09 公司 原料 73 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交 关联方 交易 易定价 占同类交易 占同类交易 内容 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 (%) (%) 销售 中国纺织物资 纺织 市场价 527,520.85 0.04 600,202.14 0.05 (集团)总公司 原料 销售 无锡大通化纤 纺织 市场价 165,528,111.59 13.50 公司 原料 销售 包头富华羊绒 纺织 市场价 1,085,359.07 0.09 7,097,758.25 0.59 衫有限公司 原料 销售 北京中纺物产 纺织 市场价 16,629.06 0.001 发展有限公司 原 包头中纺思宏 销售 羊绒制品有限 纺织 市场价 32,452,571.54 2.48 公司 原 本集团向关联企业采购的产品价格由市场价格决定，各年度/期间内本集团向关联企业采购产品无高于 或低于正常采购价的情况 (3) 关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 被担保 是否履行完 担保方 担保金额 担保期限 方 毕 中国纺织物资（集团）总公 2007 年 4 月 4 日—2008 年 4 月 3 本公司 9,500.00 否 司 日 中国纺织物资（集团）总公 2007 年 4 月 6 日—2008 年 4 月 5 本公司 4,000.00 否 司 日 中国纺织物资（集团）总公 2007 年 6 月 20 日—2008 年 6 月 19 本公司 4,000.00 否 司 日 中国纺织物资（集团）总公司为本公司提供最高担保额度为 17500 万，报告期末实际担保额 5758.56 万。 (4) 关联方资产转让、债务重组情况 本期数 上年同期数 关联交易 关联交 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 内容 易类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例（%） 比例（%） 北京中纺物 产发展有限 股权受让 收购 评估价 1,600,000.00 100 公司 74 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 中国纺织物资(集团)总公司 36,000.00 562,464.00 应收账款 包头富华羊绒衫有限公司 398,595.46 1,227,451.08 应收账款 包头中纺思宏羊绒制品有限公司 5,207,936.08 预付账款 中国纺织物资(集团)总公司 3,594,736.81 4,976,506.93 预付账款 北京中纺物产发展有限公司 696,000.00 应付账款 中国纺织物资(集团)总公司 829,335.53 1,581,088.45 应付账款 北京中纺物产发展有限公司 138,180.00 338,180.00 应付账款 包头中纺思宏羊绒制品有限公司 247,792.45 966,373.74 应付账款 包头富华羊绒衫有限公司 103,122.62 其他应付款 中国纺织物资(集团)总公司 3,748,069.62 其他应付款 无锡华盛化纤工业有限公司 2,521,703.55 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 无 (十一)承诺事项： 资本承诺 2007 年 2006 年 已签约但未拨备 16,028,160.00 - 已被董事会批准但未 签约 146,613,680.00 - 公司董事会决议通过同意下属子公司北京同益中特种纤维技术开发有限公司在北京金桥高科技产业园 区购置土地 170 亩建立超高分子量聚乙烯纤维生产基地，根据中国纺织工业设计院拟定的可行性研究 报告，该项目总投资额为人民币 181,520,000.00 元。本年公司下属子公司北京同益中特种纤维技术开 发有限公司按照可行性研究报告与北京金桥科技产业基地开发有限公司签订合作协议，受让 160 亩土 地之土地使用权总计人民币 32,056,320.00 元。本期已经按照合同约定支付了人民币 16,028,160.00 元。 75 (十二)资产负债表日后事项： 无 (十三)其他重要事项： 本年无需要披露的其他重要事项。 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 中纺投资发展股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 509,496,465.79 509,496,465.79 则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 10,170.02 10,170.02 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 2 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 3 度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准 备 以公允价值计量且其变动计入当期损 8 656,583.58 656,583.58 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 9 益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 23,720.30 23,720.30 12 所得税 2,251,579.03 2,251,579.03 13 少数股东权益 3,046,256.54 3,046,256.54 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 515,484,775.26 509,496,465.79 5,988,309.47 76 两次披露数出现差异的原因说明： 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额： 对于采用权益法核算的长期股权投资，本公司冲销了在 2007 年 1 月 1 日之前的股权投资贷方差额人民 币 10,170.02 元，并调增留存收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，根据本公司管理层的书面说明，按照现行企 业会计准则和《企业会计制度》归类为短期投资的股票投资，在新企业会计准则下作为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司依据持有股票的截止 2006 年 12 月 31 日的证券交易场收 盘价，确定该类金融资产于 2007 年 1 月 1 日的公允价值为人民币 3,537,903.00 元。本公司同时将公 允价值与其账面价值人民币 3,241,137.17 元的差额 296,765.83 元调增留存收益；对股权分置改革过 程中持有的限售股权作为可供出售金融资，并以公允价值计量其变动计入资本公积 359817.75 元。 衍生金融工具： 对于现行企业会计准则和《企业会计制度》下未在资产负债表内确认的商品棉电子撮合交易的期末持 仓浮动盈利，本公司依据持有棉花品种的截止 2006 年 12 月 31 日的交易市场当日平均市价，确定商品 棉电子撮合交易的期末持仓数量于 2007 年 1 月 1 日的公允价值为人民币 5,560,350.00 元，成交价为 5,536,629.70 元。本公司同时将公允价值与其成交价值的差额 23,720.30 元调增留存收益。 所得税： 对于所得税，本公司于 2007 年 1 月 1 日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的 所得税影响，计算确认递延所得税资产人民币 2,255,137.08 元，递延所得税负债为人民币 3,558.05 元，共计调增留存收益 2,251,579.03 元。 少数股东权益： 少数股东权益人民币 3,046,256.54 元，在现行会计准则下，在合并资产负债表中负债和股东权益之外 单独列示，在新会计准则下，在合并资产负债表权益中单独列报。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 3.28 3.33 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 2.85 2.90 0.04 0.04 净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 77 项目 影响金额 调节原因 资本公积 359,817.75 盈余公积 -25,899,046.98 未分配利润 28,481,282.16 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 14,555,934.86 追溯调整项目影响合计数 -204,741.07 其中： 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额调整 -5,084.96 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(含递延税项) 320,486.13 当期递延所得税影响 -1,350,087.33 少数股东当期损益列报变化 829,945.09 2006 年度净利润（新会计准则） 14,351,193.79 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 14,351,193.79 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务 会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10 号)的规定，本公司编制了新旧会计准则净利润差异调 节表，列示对 2006 年度利润表的追溯调整情况。同时，本公司假定比较期初(即 2006 年 1 月 1 日)开 始执行企业会计准则第 1 号至第 37 号，对《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项，分析模拟执行新会计准则的净利润与原准则下净利润存 在的重大差异。 4、金额异常或年度间变动异常的报表项目（如两个期间的数据变动幅度达 30%以上，或占公司报表日 资产总额 5%或报告期利润总额 10%以上的）、非会计准则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内 容的报表项目的具体情况及变动原因： 报告期公司发生较大变化（变动由幅度在 30%以上）的主要会计项目及原因如下： 1、交易性金融资产期末余额 683 万，比期初余额 384 万增加 77%，其原因是股票投资规模同比扩大， 及期末持有股票的市值有较大幅度增加。 2、应收票据期末余额 6046 万，比期初余额 3094 万增加 95%，其原因是扩大了信用销售收款，使公司 销售票据收入增加。 3、可供出售金融资产期末无余额，期初余额 72 万，主要是公司持有的原水股份股票全部出售。 4、在建工程项目期末余额 61 万，比期初余额 2248 万减少 97%，其原因是所属子公司高强 PE 扩产项 目在报告期内完工转入固定资产。 5、长期待摊费用期末余额 290 万，比期初余额 26 万增加 1015%，其原因是增加了公司的租入固定资 产的改良支出。 6、其他非流动资产期末余额 1602 万，期初无余额，其原因是子公司拟在北京金桥建立生产基地，按 协议预付的土地款。 78 7、短期借款期末余额 13446 万，比期初余额 7060 万增加 90%，主要原因是扩大经营规模面增加流动 资金贷款，同时考虑到人民币升值趋，扩大了进口业务的押汇规模。 8、应交税费项目期末余额 62 万，比期初余额-592 万增加 110%，其原因是公司期末未抵扣增值税进项 税较去年同期下降。 9、应付职工薪酬期末余额 1684 万，比期初余额 1212 万增加 38%，主要原因是本报告期内预提了部分 职工年终奖金。 10、专项应付款期末余额 13 万，比期初余额 29 万减少 55%，其原因是高新技术奖励部分已使用。 11、递延所得税负债期末无余额，期初余额 6 万，是相关递延所得税已清算完毕。 12、未分配利润期末余额 7253 万，比期初余额 5516 万增加 31%.原因是本报告期内盈利。 13、少数股东权益期末余额 166 万，比期初余额 304 万减少 45%，其原因是报告期内公司收购了所属 子公司上海纺通物流发展有限公司 12%股权。 14、管理费用本期 6352 万，比去年同期 4674 万增加 35%，主要是 2006 年资产收购以及 2007 年费用 预提等不可比因素增加 569 万元，工资增长 358 万元，福利费增长 200 万元，四险一金等各类相关计 提增长 250 万元，综合基金增长 145 万元。 15、资产减值损失本期 374 万，比去年同期 181 万增加 106%，主要原因是本期计提存货减值准备比去 年同期增加。 16、公允价值变动收益本期 43 万、比去年同期 32 万增加 34%，原因是公司期末所持股票市值较去年 比变动幅度较大。 17、投资收益本期 1506 万，去年同期-5 万，主要是股票投资收益增加。 18、营业外支出本期 30 万、比去年同期 95 万减少 68%，原因是存货损失比去年降低。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：常俊传 中纺投资发展股份有限公司 2008 年 3 月 6 日 79 中纺投资发展股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2007 年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第六十八条的规定和《公开发行证券的公司信息 披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》 （2007 年修订） 的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员，在了解和审核公 司 2007 年年度报告后认为： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2007 年年度报 告公允地反映了公司的财务状况和经营成果；经安永大华会计师事务 所有限公司审计出具的标准无保留意见的《中纺投资发展股份有限公 司 2007 年度审计报告》是客观公正、实事求是的。 我们保证公司 2007 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二○○八年三月六日 独立董事关于公司 2008 年度 对外担保情况的专项说明和独立意见 经对照中国证监会及银监会《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号） ，中国证监会《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号） 、《关于上市公司 为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字[2000]61 号）等有关规定，2008 年度中纺投资发展股份有限公司 累计和当期对外担保决策程序符合相关法律法规和规章 以及公司章程的规定，信息披露充分完整,没有损害上市 公司及股东利益的行为。 二○○八年三月六日