广晟有色(600259)兴业聚酯2001年年度报告

海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 海南兴业聚酯股份有限公司 二○○一年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目 录 一、公司简介……………………………………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………3 三、股本变动及股东情况………………………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………7 五、公司治理结构………………………………………………………………8 六、股东大会简介………………………………………………………………10 七、董事会报告…………………………………………………………………13 八、监事会报告…………………………………………………………………21 九、重大事项……………………………………………………………………22 十、财务报告……………………………………………………………………23 十一、备查文件目录……………………………………………………………49 －１－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 一、公司简介 （一）公司名称 中文名称：海南兴业聚酯股份有限公司 英文名称：ＨＡＩＮＡＮ ＸＩＮＧＹＥ ＰＯＬＹＥＳＴＥＲ．ＣＯ．，Ｌｔｄ． （二）公司地址 公司注册及办公地址：海南省海口市港澳工业区兴业路 １９ 号 邮政编码：５７０３１４ 电子信箱：Ｏｄｔ－ｘｙ＠１６３．ｃｏｍ （三）法定代表人：刘连琏 （四）董事会秘书：欧大潭 联系地址：海南省海口市港澳工业区兴业路 １９ 号 联系电话：０８９８－６８６６９４７０ 传 真：０８９８－６８６６４０４５ 电子信箱：Ｏｄｔ－ｘｙ＠１６３．ｃｏｍ （五）公司选定的中国证监会指定报纸名称：中国证券报、上海证券报 中国证监会指定的互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ／ 本公司年度报告置备于公司办公住所：海南省海口市港澳工业区兴业路１９号 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：兴业聚酯 股票代码：６００２５９ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９３ 年 ６ 月 １８ 日 注册登记地点：海南省海口市 企业法人营业执照注册号：４６００００１００１５２０ 税务登记号码：４６０１００２８４０８１３４Ｘ 公司聘请的会计师事务所名称：五洲联合会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 ３３ 号康岳大厦 ６－１０ 层 －２－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二、会计数据及业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成（单位：元） 栏 目 ２００１ 年度 利润总额 －３７，１１２，９０９．１１ 净利润 －３７，２１３，６３５．７３ 扣除非经常性损益后的净利润 －３７，８１５，８３５．７３ 主营业务利润 １４，９６３，７９３．８５ 其他业务利润 －４７７，８４２．５２ 营业利润 －４６，７２７，７８８．１８ 投资收益 －－－－－－ 补贴收入 ９，０１７，０７９．０７ 营业外收支净额 ５９７，８００．００ 经营活动产生的现金流量净额 ９０，９５０，９４５．５９ 现金及现金等价物净增加额 －１１９，４５７，８５１．８７ 说明：扣除非经常性损益项目和涉及金额： １、申购无效资金冻结存款利息： ６００，０００．００ 元 ２、赞助费： ２，２００．００ 元 合计： ６０２，２００．００ 元 （二）截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 序 ２０００ 年度 １９９９ 年度 栏 目 ２００１ 年度 号 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入 404,766,693.56 615,965,025.94 615,965,025.94 487,443,082.86 487,443,082.86 2 净利润 -37,213,635.73 44,012,993.87 43,209,398.49 39,104,463.36 -83,491,760.59 3 总资产 1,247,909,896.93 1,348,838,367.12 1,218,363,531.21 1,020,822,822.25 887,459,357.34 4 股东权益 434,112,715.90 586,211,797.61 471,326,351.63 249,365,706.74 126,769,482.79 5 每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.53 0.53 0.745 0.745 6 每股收益（摊薄） -0.174 0.206 0.203 0.273 -0.582 7 每股收益（加权） -0.174 0.239 0.235 0.273 -0.582 8 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.177 0.15 0.15 0.186 -0.668 9 每股净资产 2.03 2.75 2.21 1.74 0.88 10 调整后的每股净资产 2.01 2.66 2.17 1.63 0.84 11 净资产收益率(%) -8.57 7.51 9.17 15.68 -65.86 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》要求计 算的利润数据： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １４，９６３，７９３．８５ ３．４５ ３．４５ ０．０７ ０．０７ 营业利润 －４６，７２７，７８８．１８ －１０．７６ －１０．７６ －０．２２ －０．２２ 净利润 －３７，２１３，６３５．７３ －８．５７ －８．５７ －０．１７ －０．１７ 扣除非经常性损益后的净利润 －３７，８１５，８３５．７３ －８．７１ －８．７１ －０．１８ －０．１８ －３－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 213,400,000.00 255,588,099.50 21,245,932.17 7,457,922.45 -18,907,680.04 471,326,351.63 本期增加 --- 83,833.70 27,944.57 83,833.70 本期减少 --- 37,297,469.43 37,297,469.43 期末数 213,400,000.00 255,588,099.50 21,329,765.87 7,485,867.02 -56,205,149.47 434,112,715.90 变动原因: 1、盈余公积增加是因为报告期内控股子公司实现净利润相应计提法定盈余公积金。 2、法定公益金增加是因为报告期内腔股子公司实现净利润相应计提法定公益金。 3、未分配利润减少是因为报告期内亏损所致。 4、股东权益减少是因为报告期内亏损所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １１，８８０．００ １１，８８０．００ 其中： 国家持有股份 ２，６０８ ＋５，７２８ ８，３３６．００ 境内法人持有股份 ９，２７２ －５，７２８ ３，５４４．００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ２，４６０．００ ２，４６０．００ ４、优先股或其他 ２，１３６．６１ ２，１３６．６１ 未上市流通股份合计 １６，４７６．６１ １６，４７６．６１ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４，８６３．３９ ４，８６３．３９ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４，８６３．３９ ４，８６３．３９ 三、股份总数 ２１，３４０．００ ２１，３４０．００ －４－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２、股票发行与上市情况 （１）经中国证监会证监发行字［２０００］３９ 号文核准，本公司于 ２０００ 年 ４ 月 ２０ 日 至 ２０００ 年 ５ 月 ８ 日成功向社会公开发行人民币普通股 ７０００ 万股，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，已有 ４８６３３９００ 股普通股在上海证券交易所挂牌交易，其中，向一般投资者上 网发行 ３１００ 万股及向证券投资基金配售的 １４００ 万股的 ５０％（７００ 万股），合计 ３８００ 万股于 ２０００ 年 ５ 月 ２５ 日在上海证券交易所挂牌交易；向一般法人投资者配售的 ３６３．３９ 万股于 ２０００ 年 ８ 月 ２５ 日在上海证券交易所上市交易；向证券投资基金配售的 １４００ 万股中的 ５０％（７００ 万股）于 ２０００ 年 １１ 月 ２５ 日在上海证券交易所上市交易。 （２）根据海南省股份制试点领导小组办公室琼股办函［１９９２］３０ 号文批准，我公 司于 １９９２ 年 １１ 月 ４ 日以内部募集方式发行股票 １４３４０ 万股，其中内部职工股为 ２４６０ 万股，每股面值人民币 １ 元，此次发行的内部职工股现未上市交易。 （二）、股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，股东总数为 ３７９０４ 户。 ２、前 １０ 名股东情况 股 东 名 称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 占总股本 持股数（股） 比例（％） 海南华顺实业公司 ４７３６００００ ２２．１９ 中国东方资产管理公司海口办事处 ３６００００００ １６．８７ 海南省纺织工业总公司 ３４００００００ １５．９３ 中国技术进出口总公司 １４４００００ ０．６７ 无锡春华 ７５４９５０ ０．３５ 金陵股份 ７５４９５０ ０．３５ 海南中悦 ７５４９５０ ０．３５ 凌德生物 ７５４９５０ ０．３５ 无锡明昌 ７５４９５０ ０．３５ 大通投资 ７５４９５０ ０．３５ （１）报告期内，持有公司 ５％以上股份的股东海南省纺织工业总公司将其持有的 “兴业聚酯”７１２８ 万股法人股中的 ３７２８ 万股以变卖方式转让给海南华顺实业公司， 海南华顺实业公司原持有“兴业聚酯”１００８ 万股国家股，加上上述受让股份，该公司 现已持有公司“兴业聚酯”４７３６ 万股国家股，占公司总股本的 ２２．１９％，已成为我公 司第一大股东：海南省纺织工业总公司由于转让上述股份，现持有“兴业聚酯”３４００ 万股股份；持有公司 ５％以上股份的股东港澳国际海南投资有限公司将其所持有的“兴 业聚酯”２０００ 万股法人股全部转让给中国东资产方管理公司海口办事处，该公司不再 持有我公司股份，而中国东方资产管理公司原持有“兴业聚酯”１６００ 万股国家股，加 上上述受让股份，该公司现持有“兴业聚酯”３６００ 万股国家股。 报告期内，持有公司 ５％以上股份的股东中国东方资产管理公司海口办事处，于 －５－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２００１ 年 ３ 月 ２１ 日被海南省海口市中级人民法院做出的［２００１］海中法民初字第 １２－１７ 号民事裁定书及协助通知书，依法对该公司提供用于申请诉讼保全财产担保的其持有 的“兴业聚酯”３６００ 万股股份进行冻结。２００１ 年 ５ 月 １５ 日，海南省海口市中级人民 法院根据《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行 不良贷款形成的案件适用法律若干问题的规定》，解除了上述冻结；持有公司 ５％以上 股份的股东海南华顺实业公司于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日将其持有的“兴业聚酯”４７３６ 万 股国家股中的 １６００ 万股，为海南兴业聚酯股份有限公司从中国银行海南省分行贷款 １３６５０ 万元进行担保而质押于该行。 （２）公司第一大股东海南华顺实业公司和第二大股东中国东方资产管理公司所 持股份为国家股；第三大股东海南省纺织工业总公司所持股份为国有法人股；第四大 股东中国技术进出口总公司所持股份为法人股。 （３）第 ５ 至第 １０ 名主要股东因配售而成为公司的战略投资者，其持股时间约定 为 ２０００ 年 ５ 月 ２５ 日至 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日。 （４）公司前 １０ 名股东不存在关联关系。 ３、公司控股股东情况介绍 （１）我公司控股股东为海南华顺实业公司，该公司为国有独资企业；法定代表 人为刘连琏；成立于 １９９２ 年 １２ 月 １７ 日；注册资本为壹亿元；主要业务：技术引进 与开发、项目投资、自有房产销售、日用百货、食品、五金工业、交电商业、化工产 品及原料（专营除外）、农副产品、棉、毛、麻、丝绸、化纤服装、鞋帽及辅助材料 销售等。 经司法判决，海南华顺实业公司以变卖方式受让海南省纺织工业总公司所持有的 “兴业聚酯”１１２８ 万股法人股，有关的董事会公告刊登于 ２００１ 年 １ 月 １９ 日的上海证 券报；经司法判决，该公司以变卖方式受让海南省纺织工业总公司所持有的“兴业聚 酯”２６００ 万股法人股，至此，该公司持有我公司 ４７３６ 万股，占总股本的 ２２．１９％，已 成为我公司第一大股东，有关的公司董事会公告刊登于 ２００１ 年 １ 月 ２０ 日的上海证券 报。 （２）海南华顺实业公司的上级公司为海南金城国有资产经营管理有限责任公司， 该公司为国有独资企业，法定代表人为白在林；成立于 ２０００ 年 ８ 月 ２８ 日；注册资本 为 １０ 亿元；主要业务：国有资产的产权经营；国有股权的运作和管理；国有资产的 产权重组；国有资产的收益管理及再投资等。 ４、公司其他持股在 １０％以上的法人股东情况介绍 （１）持有公司 １６．８７％股份的股东中国东方资产管理公司（海口办事处）法定代 表人为柏士珍；成立于 １９９９ 年 １０ 月 ２７ 日；注册资本为 １００ 亿元；主要业务：收购 －６－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 并经营中国银行剥离的不良资产等；债务追偿；资产置换、转让与销售；债务重组及 企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及债 券，股票承销；直接投资等。 （２）持有公司 １５．９３％股份的股东海南省纺织工业总公司的法定代表人为许江； 成立于 １９８９ 年 ８ 月 ２９ 日；注册资本为 ６０００ 万元；主要业务：棉、毛、麻、丝绸、 化纤服装，鞋帽，辅助材料，纺织机械设备，纺织原材料、纺织建筑材料调拨，纺织 咨询和纺织行业的旅游服务，各种纺织设备，配套通用设备等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止时间 年初持股数（股） 年末持股数（股） 刘连琏 女 ４７ 董 事 长 ２０００．６ 至 ２００３．６ ２００００ ２００００ 许 江 男 ５０ 董 事 ２０００．６ 至 ２００３．６ １００００ １００００ 孙福生 男 ４８ 董 事 ２００１．６ 至 ２００３．６ ０ ０ 职富学 男 ５１ 董 事 ２０００．６ 至 ２００３．６ ０ ０ 王小松 男 ３８ 董 事 ２００１．６ 至 ２００３．６ ０ ０ 张天德 男 ５６ 总 经 理 ２０００．６ 至 ２００３．６ １５０００ １５０００ 李 刚 男 ５３ 副总经理 ２０００．６ 至 ２００３．６ ２１０００ ２１０００ 潘文俊 男 ４９ 副总经理 ２０００．６ 至 ２００３．６ ８０００ ８０００ 邹 敏 女 ５１ 总会计师 ２０００．６ 至 ２００３．６ ０ ０ 欧大潭 男 ４６ 董事会秘书 ２０００．６ 至 ２００３．６ ０ ０ 夏以濂 男 ５９ 监 事 ２０００．６ 至 ２００３．６ １２０００ １２０００ 张豫嘉 男 ４９ 监 事 ２０００．６ 至 ２００３．６ １２０００ １２０００ 李昌炽 男 ５０ 监 事 ２００１．６ 至 ２００３．６ ３０００ ３０００ 卞大中 男 ４９ 监 事 ２００１．６ 至 ２００３．６ １００００ １００００ 张 勇 男 ４２ 监 事 ２００１．６ 至 ２００３．６ ０ ０ 都 华 女 ４６ 监 事 ２０００．６ 至 ２００３．６ ０ ０ 孟 建 男 ４９ 监 事 ２０００．６ 至 ２００３．６ ８０００ ８０００ （二）公司董事、监事及高级管理人员报酬参照海南省人事厅有关工资管理规定， 结合公司实际情况制定，经董事会批准实施，董事、监事报酬提交股东大会审议通过； 公司董事报酬金额最高的前三名报酬总额为 ６ 万元；金额最高的前三名管理人员的报 酬总额为 ９６２７８ 元；公司董事、监事、高级管理人员的报酬区间为：１ 至 ２ 万元 ４ 人； ２ 至 ３ 万元 ７ 人；３ 至 ４ 万元为 ６ 人。 （三）离任的董事、监事情况 －７－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 报告期内，黎平董事、王建国董事、张澄光董事，由于所任职股东单位股权转让 原因，均由本人提出辞职申请，并经公司 ２０００ 年年度股东大会审议通过，不再担任 公司董事职务；李庆普董事由于所任职股东单位股权转让原因，股东单位提请公司 ２０００ 年年度股东大会免去其董事职务；蒙理清、云沐监事由于所任职股东单位股权转 让原因，由本人提出辞职申请，并经公司 ２０００ 年年度股东大会审议通过，不再担任 公司监事职务；王东郊监事由于所任职股东单位股权转让原因，监事会提请公司 ２０００ 年年度股东大会免去其监事职务。 （四）公司员工的人数及专业素质情况 类 别 人数 占总人数比例（％） 在册人员总数 ２４３ 生产人员 １０４ ４２．８０ 销售人员 ８ ３．２９ 行政人员 ５４ ２２．２２ 财务人员 ７ ２．８８ 技术人员 ７０ ２８．８０ 大中专以上人数 ７６ ３０．６５ 高级职称 ８ ３．２９ 中级职称 ３０ １２．３５ 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法规的 要求，不断完善公司治理结构、规范公司运作、加强信息披露工作。公司制定了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理议事规则》、 《信息披露管理办法》。对照中国证监会和国家经贸委最近发布的《上市公司治理准 则》的要求，目前公司治理主要情况如下： １、关于股东与股东大会：公司按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、 《股东大会议事规则》规范运作，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使 股东能够充分行使法律法规赋予的各项权利；股东大会的召集、召开程序符合法律法 规的规定，并聘请具有证券从业资格的律师当场出具法律意见书；股东大会的各项决 议严格按照规定在两个工作日内在中国证监会指定报刊予以披露。 ２、关于控股股东与公司的关系，控股股东行为规范，没有超越股东大会权限直 接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 －８－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ３、关于董事与董事会：公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会 议事规则》规范运作，董事的选聘遵循公开、公平、公正和独立的原则；董事会按照 《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定召集、召开会议，并充分行使职 权；全体董事本着谋取公司和全体股东利益最大化的宗旨，忠实、诚信、勤勉地履行 其权利和义务。 ４、关于监事与监事会：公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事 规则》规范运作，做到监事会的人数及人员构成符合法律、法规的相关规定；公司监 事会能够认真履行其职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以及 公司董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价与激励约束机制，调整与完善公司的薪酬体制；经理人员的 聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 ６、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律法规、《股票上市规则》、《公司章程》和 《信息披露管理办法》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有 股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关部门规定，及时披露大股东的详细资 料和股份的变化情况。 ８、根据《上市公司治理准则》要求，公司正着手完善《财务会计管理和内控制 度》和修改《公司章程》，将提交近期召开的董事会会议、股东大会审议通过，并实 施。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司暂时还未设立独立董事，根据中国证监会发布的《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司正在选择独立董事候选人，并将提 请公司 2001 年年度股东大会选举。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 １、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营权。 ２、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总经 理、财务负责人等高级管理人员在公司领取薪酬，不在股东单位担任职务。 ３、资产完整方面：本公司具有独立的采购、生产和销售系统。 ４、财务独立方面：本公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和 －９－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 财务管理制度，并设有独立使用的银行账户。 ５、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织结构，不存在控股 股东合署办公的情况。 （四）高管人员的考评及激励机制 公司董事会将根据中国证监会、国家经贸委 ２００２ 年 １ 月 ７ 日颁布的《上市公司 治理准则》的要求，并结合公司实际情况，在 ２００２ 年 ６ 月底前制订有关指标和标准， 对董事、监事和其他高级管理人员的业绩和效率进行考评。 六、股东大会简介 报告期内公司共召开两次股东大会，具体情况如下： （一）公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日在上海证券报、中国证券报刊登了《海南兴业聚 酯股份有限公司第三届董事会第四次会议决议公告及召开公司 ２０００ 年年度股东大会 的通知》，并于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日在公司一楼会议室召开公司 ２０００ 年年度股东大会， 公司董事长刘连琏主持此次会议，７ 名股东出席大会，共持有股份 １１８８６．５５ 万股，占 公司有表决权总股本 ２１３４０ 万股的 ５５．７％，符合《公司法》及《公司章程》有关规定。 会议对各项工作报告及议案进行了认真审议，并以记名投票方式逐项表决通过了以下 决议： １、审议通过了公司董事会 ２０００ 年度工作报告 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股， 占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表 决权的 ０％。 ２、审议通过了公司监事会 ２０００ 年度工作报告 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股， 占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表 决权的 ０％。 ３、审议通过了公司 ２０００ 年度财务决算方案 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股， 占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效 表决权的 ０％。 ４、审议通过了公司 ２０００ 年度利润分配预案 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股， 占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表 －１０－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 决权的 ０ ％。 ５、审议通过了公司 ２０００ 年度报告 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００ ％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表 有效表决权的 ０ ％。 ６、审议通过了关于修改公司章程的议案 赞成票 ８２８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ６９．７１％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ３６００ 万股，占出席会议股东所 代表有效表决权的 ３０．２９ ％。 ７、审议通过了关于更换公司第三届董事会部分董事的议案 同意黎平先生辞去董事职务。赞成票 ８２８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效 表决权的 ６９．７１％；反对票 ３６００ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ３０．２９ ％； 弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％。 同意王建国先生辞去董事职务。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表 有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％。 同意张澄光先生辞去董事职务。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表 有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％。 同意李庆普不再担任董事职务。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表 有效表决权的 １００ ％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％。 选举王小松先生为公司第三届董事会董事。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议 股东所代表有效表决权的 １００ ％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％。 选举孙福生先生为公司第三届董事会董事。赞成票 ８２８６．５５ 万股，占出席会议股 东所代表有效表决权的 ６９．７１％；反对票 ３６００ 万股，占出席会议股东所代表有效表决 权的 ３０．２９％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％。 ８、审议通过了关于决定董事会董事报酬的议案 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股， 占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表 决权的 ０％。 ９、审议通过了关于决定监事会监事报酬的方案 －１１－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股， 占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效 表决权的 ０ ％。 １０、审议通过了关于免去公司监事会一名股东代表所担任监事职务的议案 同意免去由港澳国际海南投资有限公司推荐的股东代表王东郊先生所担任的监 事职务。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代 表有效表决权的 ０％。 １１、审议通过了关于更换公司第三届监事会部分监事的议案 同意云沐先生辞去监事职务。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有 效表决权的 １００％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％。 同意蒙理清先生辞去监事职务。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表 有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％。 选举卞大中先生为公司第三届监事会监事。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议 股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０ ％；弃权票 ０ 股 ，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％。 选举李昌炽先生为公司第三届监事会监事。赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议 股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％。 １２、审议通过了关于公司职工住房出售、补贴损失处理的议案 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股， 占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表 决权的 ０％。 １３、审议通过了关于继续聘用深圳中天勤会计师事务所的议案 赞成票 １１８８６．５５ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 １００％；反对票 ０ 股， 占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表 决权的 ０％。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日的上海证券报、中国证券报。 （二）公司于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日在上海证券报、中国证券报刊登了《海南兴业聚 酯股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告及召开 ２００１ 年临时股东大会的通 知》。并于 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日上午在公司一楼会议室召开公司 ２００１ 年临时股东大会， －１２－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 公司董事长刘连琏主持会议，有 ４ 名股东参加本次大会，共持有股份 １１７３８．１ 万股， 占公司有表决权总股本 ２１３４０ 万股的 ５５．０１ ％，符合《公司法》及《公司章程》有关 规定。会议经过认真审议，并以记名投票方式表决通过了《关于公司 ２００１ 年中期资 产减值计提及处理的议案》。 赞成票 ８１３８．１ 万股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ６９．３３ ％；反对票 ０ 股，占出席会议股东所代表有效表决权的 ０％；弃权票 ３６００ 万股，占出席会议股东所 代表有效表决权的 ３０．６７％。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １８ 日的上海证券报、中国证券报。 （三）选举、更换公司董事、监事的情况 １、２０００ 年年度股东大会选举孙福生、王小松为公司董事。 ２、２０００ 年年度股东大会选举卞大中、李昌炽为公司监事。 ３、由于股权转让原因，２０００ 年年度股东大会审议批准黎平、王建国、张澄光辞 去董事职务；审议批准免去李庆普的董事职务。 ４、由于股权转让原因，２０００ 年年度股东大会审议批准蒙理清、云沐辞去监事职 务；审议批准免去王东郊的监事职务。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 公司主要从事聚酯切片及 ＦＤＹ 长丝的生产及销售。属纺织工业化学纤维行业，主 要产品是半消光长丝级聚酯切片、聚酯熔体直接纺 ＦＤＹ 长丝。２００１ 年，由于受全球经 济持续衰退和聚酯产能供大于求的双重影响，导致了聚酯切片市场售价一路下跌，与 去年相比平均下降约 ２８％，全行业均面临亏损局面。公司 ２００１ 年度实现主营业务收入 ４０４７７ 万元，比上年下降 ３４％；主营业务利润 １４９６ 万元，比上年下降 ８６ ％。 （１）主营业务收入和主营业务利润按产品划分分布情况如下表： 本 期 数 上年同期数 项目 主营业务收入 扣除主营业务税金及附加 主营业务收入 扣除主营业务税金及附加 （万元） 前的主营业务利润（万元） （万元） 前的主营业务利润（万元） 聚酯切片 ３０，４６０ ４０３ ４６，２８９ ７，３３６ ＦＤＹ 长丝 １０，０１７ １，２０４ １５，３０７ ３，４０５ 其他产品 合计 ４０，４７７ １，６０７ ６１，５９６ １０，７４１ （２）公司主要产品及其市场情况 －１３－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ①聚酯产品：年产规模为 ６ 万吨，是公司主营项目，属聚酯行业，系采用先进的 国外设备和技术，其产品的各项技术指标均达到或超过国家规定标准，质量优良（优 一级品率达到 ９９．６１％），畅销全国各地，公司已于 ２００１ 年 １１ 月通过了 ＩＳＯ９００２ 标准 质量体系认证，市场占有率为 １．１％。 ②熔体直纺 ＦＤＹ 长丝产品：年产规模为 １．５ 万吨，是公司控股子公司海南振业新 合纤有限公司主营项目，属化纤行业，系采用国际上最先进的熔体直纺纺丝工艺，与 传统切片纺相比，工艺流程减少了切片铸带、干燥、切粒、输送、包装、运输、切片 干燥、熔融挤压等环节，投资成本可降低 １６％，生产成本可降低 １７％；企业生产稳定， 产品质量优良，产销两旺，产品主要销往广东、浙江、福建及海南等地；该公司 １９９９ 年 １２ 月已通过了 ＩＳＯ９００２ 标准质量体系认证，市场占有率为 ３．９５ ％。 占主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的主要产品，其销售收入、销售成 本、毛利率如下表所示： 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（％） 聚酯切片 ３０，４６０ ３０，０５７ １．３２ ＦＤＹ 长丝 １０，０１７ ８，８１３ １２．０２ ２、控股子公司的经营情况及业绩 海南振业新合纤有限公司是我公司的控股子公司，注册资本 ７０００ 万元（我公司 股权占其总股本的 ８５．７１％）；资产规模为 ２１３５３．２ 万元（期末数）；该公司主营项目 为年产 １．５ 万吨 ＦＤＹ 长丝项目，主营范围为生产和销售 ＦＤＹ 长丝产品，本报告期该公 司实现主营业务收入 １００１７ 万元，实现利润 ７１ 万元。 ３、公司主要供应商、客户情况 报告期内公司向前 ５ 名供应商采购原料的金额合计 ２４００７．９１ 万元，占公司全年 采购总额的 ７５．４１ ％；向前 ５ 名客户销售产品收入的金额合计 １６１２４．５９ 万元，占公司 全年销售总额的 ３９．８４ ％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于受全球经济衰退和聚酯产能供大于求的双重影响，聚酯切片市场 售价一路下跌，经营中遇到前所未有的困难，主营业务收入和利润出现了下滑现象， 而对严峻的市场行情，公司进一步加大生产经营的管理力度，努力把价格下跌造成的 效益损失降到最低程度。具体采取了以下措施： （１）努力降低 ＰＴＡ、ＥＧ 两大生产原料的采购成本，认真做到货比三家，质三比 家，精心操作，有效控制了 ＰＴＡ、ＥＧ 平均采购成本支出。 （２）严格控制期间成本费用，经过努力，全年财务费用、营业费用、管理费用 分别比上年有所下降。 －１４－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （３）努力控制生产加工过程，节约了工厂制造成本支出。 （二）公司投资情况 １、募集资金使用情况 （１）经中国证监会证监发行字［２０００］３９ 号文核准，本公司于 ２０００ 年 ４ 月 ２０ 日 至 ２０００ 年 ５ 月 ８ 日成功向社会公开发行人民币普通股 ７０００ 万股，共募集资金 ２９７１０ 万元（已扣发行费），按《招股说明书》上市承诺，所募资金主要用于年产 ３．５ 万吨 熔体直纺 ＦＤＹ 长丝技改项目（３．５ 万吨在实施过程中，由于方案优化，在概算投资不 变的情况下，产能由 ３．５ 万吨扩大到 ４．５ 万吨）。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，共向上述 项目投入 ２２０００ 万元，没有向其他项目投资。投资情况详见下表： 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资额 完成程度 ３．５ 万吨熔体直纺 ２６０００ 万元 ３．５ 万吨熔体直纺 ２２０００ 万元 ８４．６２％ （２）根据该项目的实际建设情况，于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开的公司董事会第六 次会议作出决议，将承诺投入该项目的募集资金 ２６０００ 万元中的 ４０００ 万元调整作为 公司的流动资金使用，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已全部完成经调整后的募集资金投入 计划；该项目未能按计划进度于 ２００１ 年 ６ 月份完成建设原因是：由于国家有关部门 在项目审批时，对自筹资金是否落实要求较为严格，在上市资金没有落实时，项目前 期工作无法进行实质性操作。上市资金到位后，我公司集中精力，全力投入，全面推 动项目的各项工作，促使项目于 ２００１ 年元月破土动工，至 ２００１ 年 １２ 月建成，并投 入试生产。该项目投产年可实现税利 ４２００ 万元。 （三）公司财务状况 单位：万元 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减 增减幅度（％） 总资产 １２４，７９１ １２１，８３６ ＋２，９５５ ＋２．４３ 长期负债 ４４，０３５ ４６，２５９ －２，２２４ －４．８１ 股东权益 ４３，４１１ ４７，１３３ －３，７２２ －７．９０ 主营业务利润 １，４９６ １０，６１８ －９，１２２ －８５．９１ 净利润 －３，７２１ ４，３２１ －８，０４２ －１８６．１１ 变动原因： １、总资产的增长是因为 ４．５ 万吨熔体直纺建成并投入试生产所致。 ２、长期负债减少是因为部分借款即将到期而转入一年内到期长期负债所致。 ３、股东权益减少是因为报告期内亏损所致。 ４、主营业务利润下降主要是受全球经济持续衰退，聚酯切片产能供大于求，导 致聚酯切片市场售价大幅下跌，而主要原料的采购成本虽略有下降，但难于弥补产品 售价下降所造成的收入减少。 －１５－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ５、净利润大幅下降的主要原因是化纤行业市场价格一路下跌，特别是聚酯切片 大幅下滑，虽然公司加强经营管理，努力降低生产成本，减少当期费用，但由于生产 的主要产品聚酯切片价格影响造成报告期内经营亏损。 （四）公司新年度经营计划 根据当前国内和国际经济形势，以及公司的实际情况，公司 ２００２ 年总的经营目 标是：预计实现业务收入 ４５０００ 万元；严格控制费用成本支出，争取比上年有所下降。 为完成上述目标将采取的具体措施如下： １、加大生产经营各个环节的管理力度，挖潜节流，降低成本，提高效益。 ２、号准市场脉搏，把握各种商机，努力开拓市场，提高主营产品的市场份额。 ３、做好资金的筹措和使用工作，加快资金周转，严格控制各项成本支出，提高 综合经济效益。 ４、加强新产品新品种的研究开发工作，增强市场竞争能力。 ５、加强人才培养，引进、使用和储备工作，实施全员技术培训计划，全面提高 公司的整体竞争能力。 ６、加大技术更新、改造和引进力度，提高科技含量。 ７、进一步加强市场信息快速反应体系。 ８、加快资产结构调整步伐，提高抵御市场风险的能力。 （五）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开四次会议，具体情况如下： 海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第三次会议于 ２００１ 年 ３ 月 ５ 日在公司 一楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事 ７ 名，实到 ７ 名（其中两名董 事委托其他董事代为出席），６ 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》规定， 会议审议通过了以下事项： （１）公司 ２０００ 年度报告及其摘要。 （２）公司 ２０００ 年度利润分配预案。具体是： 根据深圳中天勤会计师事务所（由原深圳中天会计师事务所更名）出具的财审报 字［２００１］第 Ｂ－０６７ 号《审计报告》，本公司 ２０００ 年度实现利润为人民币 ４４，０１２，９９３．８７ 元，扣除按 １０％ 提取法定盈余公积金 ４，３１４，１８６．５４ 元 ， 按 ５％提取法定公益金 ２，１５７，０９３．２７ 元，２０００ 年可供分配利润 ３７，５４１，７１４．０６ 元，加上以前年度滚存的未 分配利润 ６５，８７０，４５１．８８ 元，本年度可供股东分配利润共计 １０３，４１２，１６５．９４ 元。由 于公司年产 ３．５ 万吨熔体直纺 ＦＤＹ 长丝项目建设和公司今后发展需要，董事会提议本 年度利润分配以报告期末公司总股本 ２１３４０ 万股为基数，向社会全体股东每 １０ 股派 发 ０．２０ 元（含税）现金红利。本年度未分配利润剩余 ９９，１４４，１６５．９４ 元，结转下年 －１６－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 度分配。 以上利润分配预案须提交公司 ２０００ 年年度股东大会审议通过。 （３）公司 ２００１ 年利润分配政策。具体是： ①公司 ２００１ 年拟分配一次； ②２００１ 年实现利润拟用于股利分配比例为 １５－３０％； ③公司本年度未分配利润用于公司今后发展，下一年度暂不分配； ④股利分配主要采用派发现金或送红股或两者相结合方式。 （４）关于公司职工住房出售、补贴损失处理的议案。具体是： 根据国务院《关于进一步深化城镇住房制度改革和加快住房建设的通知》和《海 南省政府关于深化城镇住房制度改革促进住宅健康发展的意见》的规定，我公司陆续 对职工住房分配和补贴进行改革，住房出售和补贴净损失 ３．５５３．３９５．８７ 元。根据国 家财政部财企［２０００］２９５ 号文和财政部财会［２００１］５ 号文规定，建议如下： ①核销住房周转金差额 ３，５５３，３９５．８７ 元，调整年初未分配利润； ②对没有住房的职工按国家有关规定予以补助。 以上议案须提交公司 ２０００ 年年度股东大会审议通过。 （５）对公司贷款担保进行反担保事项，具体是： 为确保年产 ３．５ 万吨熔体直纺 ＦＤＹ 长丝技改项目按计划建成投产，同意海南兴业 聚酯股份有限公司以其拥有的海南振业新合纤有限公司的全部股权，作为对海南华顺 实业公司为我公司从中国银行海南省分行贷款 １．３６５ 亿元进行相关担保、质押的反担 保。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第四次会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日在公司 一楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事 ７ 名，实到 ５ 名（其中两名董 事委托其他董事代为出席），６ 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关 规定。会议审议通过了以下事项： （１）董事会 ２０００ 年度工作报告。 （２）公司 ２０００ 年度财务决算方案。 （３）总经理工作报告。 （４）关于更换公司第三届董事会部分董事的议案。新的董事候选人是： 孙福生，男，汉族，１９５３ 年 １１ 月出生，山东人，大学本科，历任辽宁省委组织 部科技干部处主任干事，辽宁省建行办公室秘书、人事处副处长（主持工作），辽宁 省建行副行长，建行沈阳市分行行长、党委书记，现任中国信达资产管理公司海口办 事处主任。 －１７－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 王小松，男，１９６３ 年 １ 月出生，中共党员，大专学历，经济师，曾任中国银行海 口信托咨询公司资金部、放款部的科员、副经理、经理，中国银行海南省分行分业管 理处融资科科长、副处长，现任中国东方资产管理公司海口办事处资产经营部经理（正 处级）。 （５）关于决定董事会董事报酬的议案。鉴于公司董事会董事对公司重大决策和 发展所承担的责任和重要任务，根据《公司法》和《公司章程》有关规定，以及责权 利相结合的原则，为使董事更好地履行其职责，建议给予每位董事每年 ２ 万元的任职 津贴。 （６）关于修改公司章程的议案。具体是： ①鉴于公司 １９９９ 年年度股东大会审议通过新的公司章程以来，我公司发起人股 东由于依法进行股权转让，公司股权结构已发生变化，海南华顺实业公司通过受让海 南省纺织工业总公司所持“兴业聚酯”法人股份，已成为我公司第一大股东。因此， 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，现将《公司章程》第十九条修改为：“公 司经批准发行的普通股总数为 ２１３４０ 万股，成立时五家发起人股东共持有发起人股份 １１８８０ 万股，由于有关股东进行股份转让，现共有四家发起人股东，即：海南华顺实 业公司、中国东方资产管理公司海口办事处、海南省纺织工业总公司、中技海南实业 公司，共持有 １１８８０ 万股法人股，占公司已发行普通股总数的 ５５．７％”。 ②根据公司实际工作需要，现将《公司章程》第九十三条修改为：“董事会由五 名董事组成，设董事长一人，副董事长一人” 。 （７）关于继续聘用深圳中天勤会计师事务所的议案。 （８）关于聘请律师出席 ２０００ 年年度股东大会的议案。 （９）关于召开公司 ２０００ 年年度股东大会的有关事项。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第五次会议于 ２００１ 年 ８ 月 １３ 日在公司 一楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事 ５ 名，实到 ５ 名，７ 名监事列 席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了以下事项： （１）公司 ２００１ 年中期报告及其摘要。 （２）公司 ２００１ 年中期资产减值准备计提及处理的议案。具体是： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，现根据财政部《关于印发＜企业会计制 ＞的通知》（财会字［２０００］２５ 号）和《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接 问题的规定的通知》（财会字［２００１］１７ 号）的有关规定，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行如 下会计政策： ①按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计 －１８－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 提固定资产减值准备； ②按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差 额计提在建工程减值准备； ③按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差 额计提无形资产减值准备； ④按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提委托贷款减值准备； ⑤每年年末对以上事项进行清查，如有减值，则计提减值准备。 公司根据以上政策，２００１ 年中期进行了追溯调整，即：计提固定资产减值 ８９０９ 万元；调减期初未分配利润 ８６６２ 万元，开办费摊余价值一次性进入开业当期损益， 调减期初未分配利润 ７９３ 万元，两项合计调减期初未分配利润 ９４５５ 万元。 （３）关于聘请有证券从业资格律师出席临时股东大会的议案。 （４）关于召开 ２００１ 年临时股东大会有关事项。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第六次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日在公 司一楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事 ５ 名，实到 ５ 名（其中 １ 名 董事委托其他董事代为出席），７ 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有 关规定。会议审议通过了以下议案及事项： （１）关于以年产 ３．５ 万吨熔体直纺 ＦＤＹ 长丝技改募集资金项目设立子公司的议 案。具体是： 根据公司发展需要，为了充分享受海南省在税收方面“免二减三”的有关优惠政 策，及便于加强生产经营管理，兴业聚酯（甲方）拟与控股子公司海南振业新合纤有 限公司（乙方）共同投资成立海南翔业科技开发有限公司。该公司注册资本 ２．５ 亿元， 甲方出资：已投入三期熔体直纺 ＦＤＹ 长丝技改项目募集资金 １８４６８ 万元和准备投入的 募集资金 ３５３２ 万元，共计 ２．２ 亿元，占注册资本的 ８８％；乙方投入现金 ０．３ 亿元，占 注册资本的 １２％。其主要生产经营项目为年产 ３．５ 万吨熔体直纺 ＦＤＹ 长丝技改项目。 生产经营范围为化纤、纺织原材料及成品的生产销售；纺织器材及配件、化工原料（专 营除外）和建筑材料销售等。甲乙双方按出资比例分配红利。 此议案须提交近期召开的临时股东大会审议通过，并在工商管理部门正式办理登 记注册有关手续。 （２）关于调整部分募集资金用途的议案。具体是： 我公司年产 ３．５ 万吨熔体直纺 ＦＤＹ 长丝技改项目进入实质性运作、建设阶段以来， 其投资环境不断改善，项目的各项前期准备、设备、土建、原材料费用等比概算明显 －１９－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 下降。我公司于 ２０００ 年 ４ 月 ２７ 日公告的《招股说明书概要》承诺上述项目投资 ２．６ 亿元人民币，根据上述及当前项目建设实际情况，现只需投入募集资金 ２．２ 亿元人民 币，余下 ４０００ 万元调整作为公司的流动资金使用。 （３）关于聘请具有证券从业资格律师出席临时股东大会的议案。 （４）关于更换会计师事务所的议案。具体是： 鉴于我公司原聘“深圳中天勤会计师事务所”拟被国家主管部门吊销其营业执照， 根据国家有关法律法规及《公司章程》的有关规定，公司拟聘用“五洲联合会计师事 务所”进行会计报告审计，资金验证及其他相关服务等业务，聘用一年，其报酬根据 有关法律法规规定标准，由我公司与对方共同商定。 （５）关于召开公司 ２００２ 年临时股东大会的事项。 此次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的上海证券报、中国证券报。 ２、报告期内公司实施了公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过的公司 ２０００ 年度利 润分配预案。具体是： 以公司 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 ２１３４０ 万股为基数，向社会全体股东每 １０ 股派发 ０．２０ 元（含税）现金红利；股权登记日为 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日；除息日为 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日；红利发放日为 ２００１ 年 ８ 月 １０ 日；此次分配利润共计 ４２６．８ 万元。 （六）本次利润分配预案及资本公积转增股本预案 根据五洲联合会计师事务所出具的五洲会字［２００２］６－第 ０８８ 号《审计报告》，本 公司 ２００１ 年度实现净利润为－３７，２１３，６３５．７３ 元，按 １０％提取法定公积金和按 ５％提取 法定公益金，共 ８３，８３３．７０ 元（海南振业新合纤有限公司提取合并数），加上以前年 度未分配利润－１８，９０７，６８０．０４ 元，公司未分配利润累计为－５６，２０５，１４９．４７ 元，没有 可供股东分配的利润，因此，公司董事会决定 ２００１ 年度不进行利润分配，不进行资 本公积金转增股本。 此预案须提交 ２００１ 年年度股东大会审议通过。 （七）预计 ２００２ 年度利润分配政策 １、公司 ２００２ 年度拟分配一次； ２、２００２ 年实现利润拟用于股利分配比例为 １５－３０％； ３、公司本年度没有利润可供下一年度分配； ４、股利分配采取派发现金或送红股或两者相结合的方式。 ５、预计 ２００２ 年度不进行资本公积金转增股本。 －２０－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 八、监事会报告 （一）本报告期内公司监事会召开了三次会议，其内容如下： ２００１ 年 ３ 月 ５ 日上午，海南兴业聚酯股份有限公司监事会在公司一楼会议室召开 第三次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 ７ 人，实到 ６ 人，符合《公司法》 和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了以下事项： １、公司 ２０００ 年度报告及其摘要。 ２、监事会工作细则。 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日，海南兴业聚酯股份有限公司第三届监事会在公司一楼会议室 召开第四次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 ７ 人，实到 ６ 人，符合《公 司法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了以下事项： １、监事会 ２０００ 年度工作报告。 ２、关于更换公司第三届监事会部分监事的议案。 ３、关于决定监事会监事报酬的议案。 ２００１ 年 ８ 月 １３ 日，海南兴业聚酯股份有限公司第三届监事会在公司一楼会议室 召开第五次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 ７ 人，实到 ７ 人，符合《公 司法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了以下事项： １、公司 ２００１ 年中期报告及其摘要。 ２、公司 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新的会计政策。２００１ 年中期进行计提资产减值准 备，并追溯调整了期初存留收益及相关项目的期初数，其程序合法，依据充足。 （二）监事会独立意见 经过审查监事会认为： １、公司一年来严格依照国家有关政策法规及公司章程运作，无违法行为；公司 建立了较为完善的内控制度。公司董事、经理行使公司职责时尽职尽责，无违反法律、 法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ２、公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务报告真实、完整 地反映了公司财务状况和经营成果。天津五洲联合会计师事务所对公司 ２００１ 年度的 财务报告出具了无保留意见的审计报告书。 ３、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更募集资金投向 情况。 ４、公司依据“五分开”原则的要求，做到了业务、财务、人员、机构独立，资 产完整。 ５、公司报告期内的关联交易坚持了公平合理的原则，不存在损害上市公司利益 －２１－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 的情况。 九、重大事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 １、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 ２、报告期内公司以拥有的海南振业有限公司的全部股权，作为对海南华顺实业公 司为我公司从中国银行海南省分行贷款 １３，６５０ 万元进行相关担保、质押的反担保。 ３、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ４、报告期内，公司与中国银行海南省分行签订《借款合同》，借款额为 １３６５０ 万 元人民币，资金已全部到帐。 （五）报告期内公司以及持有公司 ５％以上股权的股东，均无承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况：于 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日召开 的公司 ２００２ 年临时股东大会审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，即：鉴于 我公司原聘“深圳中天勤会计师事务所”拟被国家主管部门吊销其营业执照，根据国 家有关法律法规及《公司章程》的有关规定，公司拟聘用“五洲联合会计师事务所” 进行会计报告审计，资金验证及其他相关服务等业务，聘用一年，其报酬根据有关法 律法规规定标准，由我公司与对方共同商定；支付深圳中天勤会计师事务所公司 ２０００ 年度财务审计费用 ２０ 万元；支付五洲联合会计师事务所公司 ２００１ 年度财务审计费用 ２０ 万元。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 （八）其他重大事项 １、持有公司 ５％以上股份的股东港澳国际海南投资有限公司将其所持有的“兴业 聚酯”２０００ 万股法人股转让给中国东方资产管理公司海口办事处，有关的公司董事会 公告刊登于 ２００１ 年 １ 月 １０ 日的上海证券报。 ２、经司法判决，持有公司 ５％以上股份的股东海南省纺织工业总公司以变卖方式 将其所持有的“兴业聚酯”１１２８ 万股法人股转让给海南华顺实业公司，有关的公司董 事会公告刊登于 ２００１ 年 １ 月 １９ 日的上海证券报。 －２２－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ３、经司法判决，持有公司 ５％以上股份的股东海南省纺织工业总公司以变卖方式 将其所持有的“兴业聚酯”２６００ 万股法人股转让给海南华顺实业公司，至此，海南华 顺实业公司已成为我公司第一大股东，有关的公司董事会公告刊登于 ２００１ 年 １ 月 ２０ 日的上海证券报。 ４、今年以来，由于市场情况发生较大变化，公司主要产品聚酯切片售价出现大 幅下降，受其影响，主营利润下滑，有关的公司董事会说明性公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日的中国证券报、上海证券报。 十、财务报告 （一）审计报告 五洲会字[2002]6—第 088 号 审 计 报 告 海南兴业聚酯股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、以及 2001 年度的现金流量 表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况、2001 年度的经 营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：江雪珊 中国注册会计师：吴齐渊 中国·天津·海口 二零零二年三月二十三日 （二）会计报表 －２３－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （三）会计报表附注 １、公司简介 本公司根据中华人民共和国有关法律的规定，于 １９９２ 年 ８ 月 ８ 日经海南省股份 制试点领导小组办公室琼股办字［１９９２］８ 号文件批准，由海南省纺织工业总公司、海 南国际（海外）投资有限公司、中国银行海口信托咨询公司、交通银行海南分行和中 技海南实业公司等五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 １９９３ 年 ６ 月 １８ 日在海南省工商行政管理局注册登记，领取琼企 ４６００００１００１５２０ 号营 业执照，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］３９ 号文核准，公司于 ２０００ 年 ４ 月 ２８ 日和 ２０００ 年 ５ 月 ８ 日分别采用向法人配售和向一般投资者上网发行的方式向 社会公开发行人民币普通股 ７，０００ 万股，并已在 ２０００ 年 ５ 月 ２５ 日在上海证券交易所 上市。 批准的经营范围包括：聚酯切片及化纤、纺织原料及成品的生产及销售；化工产 品（专营除外）、五金工具、建筑材料的销售，房地产开发与经营，旅游业开发。 公司引进了世界先进水平的美国杜邦一康泰斯公司的全套设备和技术，建设年 产 ６ 万吨聚酯切片项目，该项目于 １９９６ 年正式投产后，填补了海南聚酯切片生产的 空白，成为海南省“九五”期间国民经济支柱产业—纺织化纤行业的龙头企业。 ２、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１）会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （２）会计年度 会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 （３）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （４）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （５）外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月末将外币 账户的外币余额按月末市场汇价折合为人民币。按月末市场汇价折合的人民币金额与 原账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入 长期待摊费用，与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产交付使用前 予以资本化，除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。 （６）现金等价物的确定 －２４－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过 三个月）、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资， 确认为现金等价物。 （７）短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已 宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资 成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处 置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价 孰低计价，短期投资跌价准备按单项投资成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失 的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 （８）坏账的核算方法 ①计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款，如有确 凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无法收到所 购货物的将原计入预付账款转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未 到期应收票据，如有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大时，将其账面价值转 入应收账款，并计提相应的坏账准备。 ②坏账的确认标准 ａ．因债务人破产，依照法律清偿程序后确定无法收回的应收款项； ｂ．债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款 项； ｃ．债务人逾期未能履行清偿义务超过三年以上，而且具有明显特征表明无法收 回的应收款项。 ③坏账损失核算的方法：坏账损失采用备低法进行核算，根据债务单位的财务状 况、现金流量等情况，按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备。 （９）坏账准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 ５％ 一年至二年 １０％ 二年至三年 ２０％ 三年以上 ５０％ （１０）存货的核算方法 ①存货分类：公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。 ②计价及摊销：各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按先进先出法核算。 －２５－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。 ③存货的盘点方法：存货采用永续盘存制，期末实地盘点数量与账面数的差异按 相关管理制度及会计制度进行处理。 ④公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提跌价准备，存货跌价准备 按分类存货项目的成本与可变现净值计量。可变现净值是指公司在正常生产经营过程 中，以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的价值。 当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： ａ．市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升希望； ｂ．公司使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ｃ．公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料 的市场价格又低于其账面成本； ｄ．因公司所提供的产品过时，或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌； ｅ．其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 当存在以下一项或若干项目情况时，应当将存货账面价值全部转入当期损益。 ａ．已霉烂变质的存货； ｂ．已过期且无转让价值的存货； ｃ．生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ｄ．其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 （１１）长期股权投资核算方法 ①初始投资成本的确定 ａ．公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取 的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初 始投资成本； ｂ．公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额 作为初始投资成本； ｃ．以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到 或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本； ｄ．通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投 －２６－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 资成本。 ②股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本 与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平 均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ③长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下， 或持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％ 但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上， 或虽不足 ５０％但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 （１２）长期债权投资核算方法 ①初始投资成本的确定 ａ．公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实 际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算； ｂ．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应 收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金 额作为初始投资成本； ｃ．以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或 加上补价后的金额作为初始投资成本。 ②长期债权投资的溢价及折价 公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后 与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 ③长期债权投资在处置时，按处置的收入与账面价值的差额确认为投资收益。 （１３）长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 －２７－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于账面价值的差额作为 当期投资损失，于中期期末或年度终了提取长期投资减值准备。 （１４）固定资产的计价、折旧方法及固定资产减值准备的计提方法 ①固定资产的标准 使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其它与生产、经营有 关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在人民 币 ２０００ 元以上并且使用年限超过两年以上的资产。 ②固定资产计价方法 购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产低偿债务 方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应 支付的相关税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产 的原账价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价值；以非货币性交易换 入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及 补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 ③固定资产折旧方法 采用直线法。各类固定资产折旧年限及年折旧率分别为： 固定资产类别 残值率 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 ５％ ４０ ２．３７５０％ 通用设备 ５％ １４ ６．７８５７％ 运输设备 ５％ １２ ７．９１６７％ 其 他 ５％ ８ １１．８７５０％ ④固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末对固定资产进行逐项检查，如 果由于市价持续下跌或技术陈旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按单项 固定资产可收回金额低于账面价值的差额在年度终了计提固定资产减值准备。对存在 下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ａ．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ．其他实质上不能给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 （１５）在建工程的核算 ①在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固 －２８－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程 等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入 当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 ②在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程项目可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减值准备。期末有下列情形之一或若干情形，表明在建工程 已经发生减值，则计提在建工程减值准备： ａ．对在建工程长期停建，并且预计在 ３ 年内不会重新开工的； ｂ．所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； ｃ．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （１６）借款费用核算的会计处理方法 ①除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ②为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： ａ．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金 额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生 的，计入当期费用； ｂ．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产 的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益； ｃ．资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该 项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加 权平均利率。 （１７）无形资产计价、摊销方法及减值准备的计提方法 ①无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实 际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账 面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或 以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际 成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进 行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 －２９－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 聘请律师等费用作为实际成本。 ②摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合 同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过 法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不 超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定 有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 ③无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回 金额的差额计提无形资产减值准备。 （１８）长期待摊费用的计价和摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益年限内采用直线法平均摊销。 公司在筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月 的损益。 （１９）收入确认原则 ①本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该产 品、商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭 证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 ②提供劳务（不包括长期合同）：如果提供的劳务合同在同一年度内开始并完成， 在完成劳务时确认营业收入的实现。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法确认相关的劳务收 入，如果提供劳务交易结果在不能可靠估计的情况下，已经发生的劳务成本预计能够 补偿部分（含全部）确认收入，不能补偿部分作为损失。 ③让渡资产使用权发生的收入，在同时满足以下两条时确认： ａ．与交易相关的经济利益能够流入公司； ｂ．流入的金额能够可靠的计量。 （２０）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （２１）合并会计报表的编制方法 ①合并范围的确定原则 公司根据财政部财会字（ １９９５）１１ 号“关于印发（合并会计报表暂行规定）的通 知”确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本 ５０％以上（不含 ５０％） 或虽然占该单位权益性资本不足 ５０％，但具有实质控制权的，该单位纳入合并范围。 ②合并采用的会计方法 以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将它 们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上， －３０－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 逐项合并并计算少数股东权益和少数股东损益。 （２２）主要会计政策、会计估计的变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会［２０００］２５ 文《关于印 发＜企业会计制度＞的通知》及财政部财会［２００１］１７ 文《关于印发贯彻实施＜企业会计 制度＞有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经公司第三届董事会第五次会议通 过，公司 ２００１ 年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形 资产减值准备的内部控制制度，对其会计政策进行变更如下： ａ．期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； ｂ．期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； ｃ．期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备； ｄ．开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开 始生产经营当月损益的核算方法。 上述会计政策变更的累计影响数为 １１６，８８１，７２８．９７ 元。 其中：计提固定资产减值准备累计影响数为 １００，５９２，７７０．８８ 元； 计提无形资产减值准备累计影响数为 ８，３４８，５７４．６８ 元； 开办费摊销累计影响数为 ７，９４０，３８３．４１ 元。 （２３）会计估计变更 根据董事会决议，公司将坏账准备计提比例由原一年以内 ３％，１ 至 ２ 年 ５％，２ 至 ３ 年 １０％，３ 年以上 ２０％，变更为一年以内 ５％，１ 至 ２ 年 １０％，２ 至 ３ 年 ２０％，３ 年以上 ５０％， 此项会计估计变更影响当期损益－６２３，６４８．４８ 元。 （２４）会计差错更正 ①将原挂账在“其他应付款”科目中的进口设备汇率差收益 ９，９２０，４１７．３３ 元， 调减期初固定资产原值 ９，９２０，４１７．３３ 元，同时调减其他应付款期初数 ９，９２０，４１７．３３ 元。 ② 将 预 提 的 长 期 借 款 利 息 ２５，１２８，４８３．８３ 元 ， 调 整 增 加 长 期 借 款 期 初 数 ２３，３０４，１５５．９０ 元及一年内到期的长期借款期初数 １，８２４，３２７．９３ 元，同时调减预提费 用期初数 ２５，１２８，４８３．８３ 元。 ③母公司以土地使用权投资设立子公司时，误按土地使用权账面原值转销无形 资产。将已摊销的土地使用权调增无形资产期初数 ３，１６６，４００．００ 元，同时调增资本 公积期初数 ３，１６６，４００．００ 元。 ④因地产地销增值税免税比例下降，调减年初未分配利润 １，１７０，１１７．０２ 元，上 期会计报表相关项目已按调整后的数字填列。 －３１－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ３、税项 税 项 税率 计税依据 增值税 １７％ 产品销售收入 城市维护建设税 ７％ 已交增值税 教育费附加 ３％ 已交增值税 企业所得税 １５％ 应纳税所得额 根据国务院《关于鼓励投资开发海南岛的规定》第十七条“海南岛内的企业生产的 产品在岛内市场销售的，除矿物、油、酒、烟和海南省政府规定的其他少数产品减半征 收产品税或增值税外，其余免征产品税或增值税”以及海口市国家税务局核准，本公司 产品在海南岛内销售的免征增值税。 经国发［１９８８］２６ 号文批准，本公司依法在其首个获利年度起享有第一年和第二 年免征所得税，第三年至第五年减半征收所得税，被海南省人民政府确认为先进技术 企业的第六年至第八年减半征收所得税，本公司经省发［２０００］２２７ 号文认定为海南省 高新技术企业，本年为获利年度之第六年继续享受减半征收所得税之优惠，本公司之 子公司海南振业新合纤有限公司为获利年度之第三年减半征收所得税，本年度为第三 个获利年度。 ４、控股子公司及合营企业（单位：人民币元） （１）控股子公司及合营公司 子公司全称 法定代表人 注 册 拥有% 投资 主营业务 是否合并 化纤、纺织原材料、 海南振业新合纤有限公司 张天德 7000 万元 85.71 6000 是 和产品生产销售 （２）本年度合并范围未发生变化。 ５、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） （１）货币资金 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 现 金 ２４４，８３８．７６ ５１，２３９．４９ 银行存款 ２４６，４３４，６４４．４９ ３２８，４６７，４０４．４２ 其他货币资金 １４，８２３，０７２．０９ ５２，４４１，７６２．８０ 合 计 ２６１，５０２，５５５．３４ ３８０，９６０，４０６．７１ 其中： 外币金额（美元） 汇率 折合人民币 现 金 ２０．００ ８．２７６６ １７３．８８ 银行存款 １０３，８８７．２８ ８．２７６６ ８８６，５２３．４３ －３２－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 注：货币资金期末数比期初数减少 １１９，４５７，８５１．３７ 元，主要原因系投资 ４．５ 万 吨直纺工程项目所致。 （２）应收票据 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 银行承兑汇票 ２，３３０，０００．００ １２，４７１，３７７．０７ （３）应收账款 ①账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,321,311.63 59.24 216,065.58 27,079,580.58 97.51 809,829.77 1—2 年 2,544,326.06 34.88 254,432.60 262,980.17 0.95 13,149.01 2—3 年 157.222.65 0.57 15,722.27 3 年以上 428,489.83 5.88 214,244.92 271,267.18 0.98 54,253.44 合 计 7,294,127.52 100 684,743.10 27,771,050.58 100 892,954.49 ②欠款前五名的单位欠款金额合计 ６，２３４，３４３．９７ 元，占全部应收帐款总额 ８５．４７％。 注 １：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 注 ２：应收账款期末数比期初数减少 ２０，４７６，９２３．０６ 元，主要系本期销售回款率 较上期增加所致。 （４）其他应收款 ①账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 9,133,819.03 87.75 611,359.59 8,100,214.13 77.33 245,564.07 1—2 年 575,652.40 5.53 57,565.24 386,707.85 3.69 19,335.39 2—3 年 700,000.00 6.72 140,000.00 1,612,235.51 15.39 161,223.55 3 年以上 0.00 376,100.00 3.59 75,220.00 合 计 10,409,471.43 100 808,924.83 10,475,257.49 100 501,343.01 注 １：欠款前五名单位欠款金额合计 ７，５００，３４８．７１ 元，占全部其他应收帐款比 例 ７２．０５％。 注 ２：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 －３３－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （５）预付账款 ① 账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 7,644,353.32 33.18 63,537,841.30 99.94 1—2 年 15,322,357.86 66.51 2—3 年 31,398.05 0.14 39,000.00 0.06 3 年以上 40,002.00 0.17 合 计 23,038,111.23 100 63,576,841.30 100 注 １：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：账龄超过一年的预付款项 单 位 金 额 账龄 未收回原因 茂电石油化工有限公司 １４，３８０，０５４．９２ １—２ 年 货款押金、货款 （６）存货 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 23,564,588.36 80,597,621.88 产成品 56,791,011.40 4,030,655.05 56,663,566.15 在产品 5,331,028.89 7,161,485.60 材料采购 332,393.07 在途材料 280,451.79 分期收款发出产品 120,000.00 低值易耗品 85,961.70 合 计 86,419,473.51 4,030,655.05 144,508,635.33 注 １：存货期末数比期初数减少 ５７，２４６，１５７．７６ 元，主要是期末库存原材料 ＰＴＡ 及 ＥＧ 减少所致。 注 ２：以期末市价确定存货可变现净值。 －３４－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （７）待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 平安保险公司 266,600.00 323,000.00 419,572.00 170,028.00 待摊税金 - 6,125,676.59 5,278,573.33 847,103.26 其 他 23,000.00 1,761,657.79 1,821,385.79 -36,728.00 合 计 289,600.00 8,210,334.38 7,519,531.12 980,403.26 （８）固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 128,168,950.44 345,811.50 128,514,761.94 机器设备 627,923,329.75 36,439.80 627,959,769.55 运输设备 9,270,295.32 837,319.60 10,107,614.92 办公设备 112,575.00 34,402.00 146,977.00 合 计 765,475,150.51 1,253,972.90 766,729,123.41 ②累计折旧 类 别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 11,672,391.26 3,048,119.03 14,720,510.29 机器设备 133,596,978.05 31,803,267.70 165,400,245.75 运输设备 3,064,354.02 768,614.52 3,832,968.54 办公设备 17,420.21 15,837.88 33,258.09 合 计 148,351,143.54 35,635,839.13 183,986,982.67 ③固定资产净值 ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ ６１７，１２４，００６．９７ ５８２，７４２，１４０．７４ ④固定资产减值准备 类 别 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 机器设备 １０５，３６６，０００．００ － － １０５ ３６６ ０００．００ 注 １：固定资产中部分机器设备已抵押中国银行作为长期借款抵押物。 注 ２：根据期末固定资产预计可变现价值低于帐面价值的差额计提减值准备 １０５，３６６，０００．００ 元。 －３５－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 注 ３：固定资产期初数减少 ９，９２０，４１７．３３ 元，系由于将以前年度的进口设备汇率 差收益，从“其他应付款”科目转入固定资产所致。 （９）在建工程 本期转入固 工程名称 2000.12.31 本期增加 其他减少数 2001.12.31 资金来源 定资产数 仓库工程 577,173.87 345,811.50 231,632.37 自筹 4.5 万吨长丝 募集资金、 10,196,387.23 321,909,831.15 332,106,218.73 直纺项目 借款 合 计 10,773,561.10 321,909,831.50 345,811.50 231,362.37 332,106,218.73 注 １：上述工程款项本期利息资本化金额为 ０ 元，期初利息资本化为 ０ 元。 注 ２：在建工程减值准备系按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额 计提，本期未发生在建工程减值。 注 ３：在建工程本期增加 ３２１，９０９，８３１．５０ 元，主要系对三期 ４．５ 万吨熔体直纺 项目投资所致。 （１０）无形资产 类 别 原始金额 ２０００．１２．３１ 本期摊销 ２００１．１２．３１ 剩余摊销期 取得方式 海口 ７－７－３－１ 地 16,995,000.00 15,859,200.00 283,200.00 15,576,000.00 60 年 出让 海口 ７－７－３－１ａ 地 44,301,517.50 42,897,197.50 766,010.00 42,131,187.50 60 年 出让 合 计 61,296,517.50 58,756,397.50 1,049,210.00 57,707,187.50 注 １：７－７－３－１ａ 地原值减少 １，６５９，０８５．００ 元系为转入房屋开发成本中。 注 ２：７－７－３－１ 地年初增加 ３，１６６，４００．００ 元系调整以前年度多转给振业公司所 致，本年度做会计差错予以调整，详见附注 ２．２３。 注 ３：原土地使用权的摊销年限按会计政策 ６０ 年进行摊销，现变更为按受益年 限 ７０ 年进行摊销，土地使用权的有效期限至 ２０６２ 年，剩余使用年限为 ６０ 年。 （１１）无形资产减值准备 类 别 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 土地使用权 ９，７３０，０００．００ － － ９，７３０，０００．００ 注：土地使用权减值系子公司拥有的土地计提减值准备。 （１２）长期待摊费用 类别 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2001.12.31 剩余摊销年限 大修理费 8,854,437.16 8,146,694.66 281,054.57 4,427,218.58 4,853,906.51 4,000,530.65 11 个月 （１３）短期借款 借款类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ －３６－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 担保借款 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 抵押借款 １０３，０００，０００．００ １２８，０００，０００．００ 合 计 １４３，０００，０００．００ １６８，０００，０００．００ 注：抵押情况见附注 １０。 （１４）应付票据 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 银行承兑汇票 － ３９，４００，０００．００ 注：银行承兑汇票到期已承付。 （１５）应付账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ １５，４６２，２２６．７８ ２７，９００，２６２．６２ 注：无欠付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （１６）预收账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ ３，４８１，２５８．１１ ２，３５０，４８０．４６ 注：无欠付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （１７）应付福利费 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 福利基金 １，５６８，７３６．８９ １，４６９，８７３．３７ （１８）应付股利 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ １，３５５，９０７．００ ４，７２２，０２９．００ （１９）应交税金 税 种 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 增值税 －１１，０９０，２７５．８４ ２，５１０，４６５．５６ 营业税 ３４７，５００．００ － 城建税 ８，５１９．７６ １２６，１９６．７６ 企业所得税 －１８７，１６２．１９ ７８５，６０８．８９ 个人所得税 ２９３，８００．９０ 合 计 －１０，６２７，６１７．３７ ３，４２２，２７１．２１ （２０）其他未交款 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 教育费附加 ３，６５１．３２ ４４，０１４．２８ －３７－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 物价调节基金 １，８８８．７１ １４，３１７．１５ 合 计 ５，５４０．０３ ５８，３３１．４３ （２１）其他应付款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ １０，１９３，８５９．４０ ６，２４３，４９６．９１ 注：无欠付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２２）一年内到期的长期借款 2001.12.31 2000.12.31 项 目 原 币 折人民币 借款期限 原 币 折人民币 担保(USD) 1,810,000.00 14,986,800.00 1999.03-2002.03 1,810,000.00 14,986,800.00 信 用 7,510,000.00 1994.07-2002.04 7,510,000.00 省国投利息 2,136,939.29 1,824,327.93 中行海南省分行 79,996,000.00 1999.06-2002.06 中行海南省分行 1,700,000.00 14,073,790.00 1995.12-2002.12 1,700,000.00 中行海南省分行 10,093,594.08 83,758,126.71 1999.06-2002.06 10,093,594.08 合 计 202,461,656.00 24,321,127.93 注：抵押情况见附注 １０。 （２３）长期借款 2001 年 2000 年 贷款单位 原 币 折人民币 借款期限 原 币 折人民币 借款期限 2000.11- 1999.06- 中行海南省分行 30,000,000.00 79,996,000.00 2003.11 2002.06 2000.12- 1995.12- 中行海南省分行 136,500,000.00 1,700.00 14,073,790.00 2007.12 2002.12 1999.06- 中行海南省分行 10,093,594.08 83,758,126.71 2002.06 2000.06- 中国建行海口秀英支行 65,000,000.00 65,000,000.00 2003.06 中行海南省分行 30,000,000.00 1998.08- 1998.08- 农业银行海南省分行 19,500,000.00 161,460,000.00 19,500,000.00 161,460,000.00 2003.08 2003.08 2000.12- 中行海南省分行 5,000,000.00 2007.12 －３８－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 农行国际部 23,304,155.90 2001.0827- 海南省财政厅 16,380,000.00 2011.08.27 农行国际部 31,013,700.00 合 计 440,353,700.00 29,595,294.08 462,592,072.61 注：贷款抵押情况详见附注 １０。 （２４）股本（单位：股） 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １１，８８０．００ １１，８８０．００ 其中： 国家持有股份 ２，６０８ ＋５，７２８ ８，３３６．００ 境内法人持有股份 ９，２７２ －５，７２８ ３，５４４．００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ２，４６０．００ ２，４６０．００ ４、优先股或其他 ２，１３６．６１ ２，１３６．６１ 未上市流通股份合计 １６，４７６．６１ １６，４７６．６１ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４，８６３．３９ ４，８６３．３９ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４，８６３．３９ ４，８６３．３９ 三、股份总数 ２１，３４０．００ ２１，３４０．００ 注 １：２００１ 年 １ 月海南华顺实业公司通过变卖受让方式受让海南纺织工业总公 司法人股 ３７，２８０，０００．００ 股。 注 ２：２００１ 年 １ 月中国东方资产管理公司海口办事处通过协议受让港澳国际海 南投资有限公司法人股 ２０，０００，０００．００ 股。 （２５）资本公积 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 股权投资准备 ２８，４８７，００２．５０ － － ２８，４８７，００２．５０ 股本溢价 ２２７，１０１，０９７．００ － － ２２７，１０１，０９７．００ 合 计 ２５５，５８８，０９９．５０ － － ２５５，５８８，０９９．５０ －３９－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 注：期初数调整情况详见附注 ２（２４）。 （２６）盈余公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 盈余公积 21,245,932.17 83,833.70 21,329,765.87 其中:公益金 7,457,922.45 27,944.57 7,485,867.02 （２７）未分配利润 项 目 金 额 本期净利润 －３７，２１３，６３５．７３ 加：调整前年初未分配利润 ９９，１４４，１６５．９４ 减：年初未分配利润调整数 １１８，０５１，８４５．９８ 其中：计提固定资产减值准备 １００，５９２，７７０．８８ 调整开办费 ７，９４０，３８３．４１ 调整上年补贴收入及附加 １，１７０，１１７．０２ 调整无形资产减值准备 ８，３４８，５７４．６８ 调整后年初未分配利润 －１８，９０７，６８０．０４ 可供分配利润 －５６，１２１，３１５．７７ 减：提取法定盈余公积金 ５５，８８９．１３ 提取法定盈余公益金 ２７，９４４．５７ 可供股东分配的利润 －５６，２０５，１４９．４７ 减：应付优先股股利 — 提取任意盈余公积 — 应付普通股股利 — 年末未分配利润 －５６，２０５，１４９．４７ （２８）主营业务收入 主营业务收入 主营业务成本 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 涤纶长丝 100,168,687.75 153,072,332.96 88,128,726.13 119,017,851.60 聚酯切片 304,598,005.81 462,892,692.98 300,572,086.14 389,537,104.70 合 计 404,766,693.56 615,965,025.94 388,700,812.27 508,554,956.30 注 １：公司前五名客户销售收入总额 １６１，２４５，８９１．０２ 元，占全部销售收入的 ３９．８４％。 注 ２：涤纶长丝及聚酯切片销售均价同比分别下降 ２５．２６％和 ２８％。 －４０－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 注 ３：涤纶长丝及聚酯切片销售数量同比分别下降 １３．０４％和 ８．１５％。 注 ４：涤纶长丝及聚酯切片销售成本同比分别下降 １４．８５％和 １９．２８％。 （２９）主营业务税金及附加 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 城建税 ７７１，４６１．２０ ８６１，５３５．３３ 教育费附加 ３３０，６２６．２４ ３６９，２２９．４３ 合 计 １，１０２，０８７．４４ １，２３０，７６４．７６ （３０）其他业务利润 2001 年度 2000 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 销售材料 6,739,297.32 6,834,889.84 - - 技术服务收入税费 - 382,250.00 - - 合 计 6,739,297.32 7,217,139.84 - - （３１）财务费用 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 ５１，６６６，５８８．８０ ５０，３５８，４６０．５８ 减：利息收入 ６，０６８，３２１．４９ ２，３２６，９０９．８３ 汇兑损失 １，４５６．１２ － 减：汇兑收益 ５５４，０１７．７４ １，０５０，４８０．９１ 手续费 ３７５，２３３．６６ ９８１，３０１．４９ 合 计 ４５，４２０，９３９．３５ ４７，９６２，３７１．３３ （３２）补贴收入 项 目 金 额 来源依据 批准机关 时效 增值税 9,017,079.07 地产地销补贴收入 海口市国家税务局 本年度 （３３）支付的其他与经营活动有关的现金中数额较大的项目如下： 运输费 ７，８２５，５２９．９７ 保险费 １，９０３，２９０．５９ 租赁费 ２１７，１９８．００ 差旅费 ２１８，０９８．００ 办公费 １２９，１１９．１５ －４１－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 业务费 ８４７，８６２．６８ 审计费 ５８０，０００．００ 邮电费 １８６，８８２．５４ ６、母公司会计报表主要项目注释 （１）应收账款 ①账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 11,746,576.02 79.80 100,130.95 44,658,508.49 99.05 1,056,596.20 1—2 年 2,544,326.06 17.29 254,432.61 2—3 年 157,222.65 0.35 15,722.27 3 年以上 428,489.83 2.91 214,244.91 271,267.18 0.60 54,253.44 合 计 14,719,391.91 100 568,808.47 45,086,998.32 100 1,126,571.91 ②欠款前五名的单位欠款金额合计 １４，４７３，２００．０６ 元，占全部应收帐款总额 ９８．３３％。 注 １：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 注 ２：本公司对控股及存在控制关系的公司不计提坏账准备。 （２）其他应收款 ①账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,130,651.76 89.92 561,201.17 19,036,207.96 96.45 951,810.40 1—2 年 211,269.99 2.34 21,127.00 700,000.00 3.55 70,000.00 2—3 年 700,000.00 7.74 140,000.00 3 年以上 合 计 9,041,921.75 100 722,328.17 19,736,207.96 100 1,021,810.40 注 １：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 注 ２：欠款前五名欠款金额合计 ７，５００，３４８．７１ 元，占全部应收帐款比例 ８２．９５％。 注 ３：对控股及存在控制关系的公司不计提坏帐准备 －４２－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （３）长期投资 2001.12.31 2000.12.31 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 39,629,485.11 - 39,025,125.38 - 其中:股权投资 39,629,485.11 39,025,125.3 其他股权投资： 占被投 减 投资 被投资单位 初 始 资单位 本期权 值 备 起止 期初金额 累计权益增减 期末数 名 称 投资额 注册资 益增减 准 注 期 本比例 备 海南振业新 20年 60,000,000.00 85.7% 39,025,125.38 604,359.73 20,370,514.89 39,629,485.11 - 合纤有限公司 注：子公司与本公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （４）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 聚酯切片 367,099,822.14 555,114,500.42 362,363,477.24 481,626,373.31 （５）投资收益 项 目 ２００１ 年度 控股公司分来的利润 ６０４，３５９．７３ ７、关联方关系及交易（金额单位：元） （１）关联方概况 ①存在控制关系的关联方： 关联方关系 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 性质 表人 海口市滨海大道 109 技术引进及开 海南华顺实业公司 第一大股东 国有企业 刘连琏 号财政大厦 14 楼 发、项目投资 海南振业新合纤有 海南省海口市秀英港 化纤、纺织原 控股子公司 有限责任公司 张天德 限公司 澳工业区兴业路 19 号 料生产与销售 －４３－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 海南华顺实业公司 100,000,000.00 100,000,000.00 海南振业新合纤有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初百 期末百 企业名称 期初金额 本期增加数 本期减少数 期末金额 分比% 分比% 海南华顺实业公司 47,360,000.00 22.19 47,360,000.00 22.19 合 计 47,360,000.00 22.19 47,360,000.00 22.19 （２）不存控制关系的关联方情况： 企业名称 关联方关系性质 中国东方资产管理公司海口办事处 股东 海南省纺织工业总公司 股东 中国技术进出口总公司 股东 ８、或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无重大或有事项。 ９、承诺事项 截止至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无重大承诺事项。 10、资产抵押说明 本公司以所有的部分通用设备作为抵押，向银行取得美元贷款 31,293,594.08 元和 人民币贷款 247,996,000.00 元。 在中国银行海南省分行贷款 13,650 万元的抵押物是 4.5 万吨中 2 万吨熔体直纺项 目所形成的进口设备。 为确保年产 4.5 万吨熔体直纺 FDY 长丝技改项目按计划建成投产，本公司以拥有 的海南振业新合纤有限公司的全部股权，作为对海南华顺实业公司为我公司从中国银 行海南省分行贷款 13,650 万元进行相关担保、质押的反担保。 －４４－ 海南兴业聚酯股份有限公司 ２００１ 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 海南兴业聚酯股份有限公司董事会 董事长：刘连琏 二○○二年四月十七日 －４５－ 资产负债表 编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 资 产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 5.1 261,502,555.34 380,960,406.71 195,984,002.71 307,271,198.44 短期投资 应收票据 5.2 2,330,000.00 12,471,377.07 6,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 6,609,384.42 26,878,096.09 14,150,583.44 43,960,426.41 其他应收款 5.4 9,600,546.60 9,973,914.48 8,319,593.58 18,714,397.56 预付帐款 5.5 23,038,111.23 63,576,841.30 23,038,111.23 61,628,102.10 应收补帖款 存货 5.6 82,388,818.46 144,508,635.33 70,785,598.08 140,326,594.28 待摊费用 5.7 980,403.26 289,600.00 一年内到期的长期债权 其他流动资产 流动资产合计 386,449,819.31 638,658,870.98 312,277,889.04 577,900,718.79 长期投资： 长期股权投资 39,629,485.11 39,025,125.38 长期债权投资 长期投资合计 0.00 0.00 39,629,485.11 39,025,125.38 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 5.8 766,729,123.41 765,475,150.51 477,982,894.77 477,109,135.37 减：累计折旧 5.8.2 183,986,982.67 148,351,143.54 142,392,825.28 122,426,789.35 固定资产净值 582,742,140.74 617,124,006.97 335,590,069.49 354,682,346.02 减：固定资产减值准备 5.8.4 105,366,000.00 105,366,000.00 71,746,000.00 71,746,000.00 固定资产净额 477,376,140.74 511,758,006.97 263,844,069.49 282,936,346.02 工程物资 在建工程 5.9 332,106,218.73 10,773,561.10 339,056,218.73 10,196,387.23 固定资产清理 固定资产合计 809,482,359.47 522,531,568.07 602,900,288.22 293,132,733.25 无形资产及其他资产： 无形资产 5.10 47,977,187.50 49,026,397.50 15,576,000.00 15,859,200.00 长期待摊费用 5.12 4,000,530.65 8,146,694.66 1,423,167.65 2,991,968.66 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 51,977,718.15 57,173,092.16 16,999,167.65 18,851,168.66 递延税款： 递延税款借项 资产总计 1,247,909,896.93 1,218,363,531.21 971,806,830.02 928,909,746.08 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 负债及所有者权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债 短期借款 5.13 143,000,000.00 168,000,000.00 80,000,000.00 105,000,000.00 应付票据 5.14 39,400,000.00 39,400,000.00 应付帐款 5.15 15,462,226.78 27,900,262.62 15,361,630.78 27,825,486.06 预收帐款 5.16 3,418,258.11 2,350,480.46 3,314,927.34 2,336,897.78 应付工资 应付福利费 5.17 1,568,736.89 1,469,873.37 1,513,773.24 1,488,453.32 应付股利 5.18 1,355,907.00 4,722,029.00 1,355,907.00 4,722,029.00 应交税金 5.19 -10,627,617.37 3,422,271.21 -11,437,494.81 2,917,128.97 其他应交款 5.20 5,540.03 58,331.43 -16,982.53 44,014.28 其他应付款 5.21 10,193,859.40 6,243,496.91 36,759,479.04 19,465,950.16 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 5.22 202,461,656.00 24,321,127.93 185,169,880.00 7,510,000.00 其他流动负债 流动负债合计 366,838,566.84 277,887,872.93 312,021,120.06 210,709,959.57 长期负债: 长期借款 5.23 440,353,700.00 462,592,072.61 217,880,000.00 247,827,916.71 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 440,353,700.00 462,592,072.61 217,880,000.00 247,827,916.71 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 807,192,266.84 740,479,945.54 529,901,120.06 458,537,876.28 少数股东权益 6,604,914.19 6,557,234.04 股东权益: 股本 5.24 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00 减:已归还投资 股本净额 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00 资本公积 5.25 255,588,099.50 255,588,099.50 255,588,099.50 255,588,099.50 盈余公积 5.26 21,329,765.87 21,245,932.17 21,245,932.17 21,245,932.17 其中:法定公益金 7,485,867.02 7,457,922.45 7,457,922.45 7,457,922.45 未确认的投资损失 未分配利润 5.27 -56,205,149.47 -18,907,680.04 -48,328,321.71 -19,862,161.87 外币报表折算差额 股东权益合计 434,112,715.90 471,326,351.63 441,905,709.96 470,371,869.80 负债及股东权益总计 1,247,909,896.93 1,218,363,531.21 971,806,830.02 928,909,746.08 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,394,297.50 307,581.82 208,211.39 1,493,667.93 其中：应收账款 892,954.49 208,211.39 684,743.10 其他应收款 501,343.01 307,581.82 808,924.83 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,030,655.05 4,030,655.05 其中：库存商品 4,030,655.05 4,030,655.05 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 105,366,000.00 - - 105,366,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 105,366,000.00 105,366,000.00 六、无形资产减值准备 9,730,000.00 - - 9,730,000.00 其中：专利权 土地使用权 9,730,000.00 9,730,000.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2,148,382.31 - 857,245.67 1,291,136.64 其中：应收账款 1,126,571.91 557,763.44 568,808.47 其他应收款 1,021,810.40 299,482.23 722,328.17 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,730,736.00 3,730,736.00 其中：库存商品 3,730,736.00 3,730,736.00 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 71,746,000.00 - - 71,746,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 71,746,000.00 71,746,000.00 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 213,400,000.00 143,400,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 70,000,000.00 本期减少数 期末余额 213,400,000.00 213,400,000.00 二、资本公积： 期初余额 255,588,099.50 28,487,002.58 本期增加数 227,101,097.00 其中：资本（或股本）溢价 227,101,097.00 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 255,588,099.50 255,588,099.50 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 13,788,009.72 9,473,823.18 本期增加数 55,889.13 4,314,186.54 其中：从净利润中提取数 55,889.13 4,314,186.54 其中：法定盈余公积 55,889.13 4,314,186.54 任意盈余公积 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 13,843,898.85 13,788,009.72 其中：法定盈余公积 13,843,898.85 13,788,009.72 任意盈余公积 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 7,457,922.45 5,300,829.18 本期增加数 27,944.57 2,157,093.27 其中：从净利润中提取数 27,944.57 2,157,093.27 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 7,485,867.02 7,457,922.45 五、未分配利润： 期初未分配利润 -18,907,680.04 -51,377,798.72 本期净利润 -37,213,635.73 43,209,398.49 本期利润分配 83,833.70 10,739,279.81 期末未分配利润 -56,205,149.47 -18,907,680.04 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位：元 合 并 数 母 公 司 数 项 目 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 2001年12月31日 2000年12月31日 一、主营业务收入（亏损以‘－’号表示） 5.28 404,766,693.56 615,965,025.94 367,099,822.14 555,114,500.42 减:主营业务成本 388,700,812.27 508,554,956.30 362,363,477.24 481,626,373.31 主营业务税金及附加 5.29 1,102,087.44 1,230,764.76 773,286.43 803,595.37 二、 主营业务利润(亏损以‘-’号表示) 14,963,793.85 106,179,304.88 3,963,058.47 72,684,531.74 加:其他业务利润(亏损以‘-’号表示) 5.30 -477,842.52 -95,592.52 减:营业费用 7,850,146.89 12,003,215.25 6,534,921.11 8,266,042.02 管理费用 7,942,653.27 10,219,476.42 4,877,473.02 7,960,576.34 财务费用 5.31 45,420,939.35 47,962,371.33 28,452,480.36 30,179,870.02 三、 营业利润(亏损以‘-’号填列) -46,727,788.18 35,994,241.88 -35,997,408.54 26,278,043.36 加:投资收益(损失以‘-’号填列) 604,359.73 10,900,510.08 补贴收入 5.32 9,017,079.07 10,727,380.67 6,326,888.97 7,232,358.37 营业外收入 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 减:营业外支出 2,200.00 50,000.00 四 、利润总额(亏损总额以‘-’号表示) -37,112,909.11 47,271,622.55 -28,466,159.84 45,010,911.81 减:所得税 53,046.47 2,672,641.77 2,672,641.77 少数股东损益 47,680.15 1,389,582.29 加:未确认的投资损失 五、 净利润(亏损以‘-’号表示) -37,213,635.73 43,209,398.49 -28,466,159.84 42,338,270.04 加：年初未分配利润 -18,907,680.04 -51,377,798.72 -19,862,161.87 -51,461,152.10 其它转入 六、可供分配利润 -56,121,315.77 -8,168,400.23 -48,328,321.71 -9,122,882.06 减：提取法定盈余公积 55,889.13 4,314,186.54 4,314,186.54 提取法定公益金 27,944.57 2,157,093.27 2,157,093.27 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -56,205,149.47 -14,639,680.04 -48,328,321.71 -15,594,161.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,268,000.00 4,268,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -56,205,149.47 -18,907,680.04 -48,328,321.71 -19,862,161.87 补充资料： 项 目 附注 2001年度 2000年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 2.23 -623,648.48 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 507,287,841.15 474,799,160.78 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 346,533.03 34,369.46 现金流入小计 507,634,374.18 474,833,530.24 购买商品、接受劳务支付的现金 359,873,271.54 357,786,173.29 支付给职工以及为职工支付的现金 6,687,151.77 2,712,156.09 支付的各项税费 15,950,305.56 11,718,717.78 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 34,172,699.72 12,612,708.87 现金流出小计 416,683,428.59 384,829,756.03 经营活动产生的现金流量净额 90,950,945.59 90,003,774.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 292,136,178.21 292,101,776.21 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 292,136,178.21 292,101,776.21 投资活动产生的现金流量净额 -292,136,178.21 -292,101,776.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 147,880,000.00 147,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 147,880,000.00 147,880,000.00 偿还债务所支付的现金 25,000,000.00 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,152,619.25 32,069,194.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 66,152,619.25 57,069,194.23 筹资活动产生的现金流量净额 81,727,380.75 90,810,805.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -119,457,851.87 -111,287,196.23 法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人: 补充资料： 项 目 附注 合 并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -37,213,635.73 -28,466,159.84 加：少数股东损益 47,680.15 计提的资产减值准备 3,043,004.82 2,873,490.33 固定资产折旧 35,635,839.13 19,966,035.93 无形资产摊销 1,049,210.00 283,200.00 长期待摊费用摊销 4,427,218.58 1,568,801.01 待摊费用减少（减：增加） -690,803.26 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 51,489,260.84 28,452,480.36 投资损失(减：收益) -604,359.73 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 58,089,161.82 65,810,260.20 经营性应收项目的减少(减：增加) 44,572,347.11 44,277,350.01 经营性应付项目的增加(减：减少) -69,498,337.87 -44,157,324.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 90,950,945.59 90,003,774.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 261,502,555.34 195,984,002.71 减:现金的期初余额 380,960,406.71 307,271,198.44 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -119,457,851.37 -111,287,195.73 法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人: