九鼎投资(600053)江西纸业2001年年度报告

江西纸业股份有限公司 ＪＩＡＮＧＸＩ ＰＡＰＥＲ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ 二 ＯＯ 一年年度报告 2002 年 4 月 24 日 目 录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东持股情况 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 1 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 邓作龙董事因公请假 未出席本次会议 中磊会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告 本公司董事会 监事会 对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 第二节 公司基本情况简介 一 公司名称 中文名称 江西纸业股份有限公司 中文缩写 江西纸业 英文名称 JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写 JPINC 二 公司法定代表人 姜和平 三 公 司 总 经 理 吴三罗 四 公司董事会秘书 黄倬桢 董事会证券事务代表 蓝日明 公司咨询服务及联系机构 本公司证券部 电 话 (0791)8632392 传 真 (0791)8632392 五 公司注册地址和办公地址 江西省南昌市董家窑 112 号 邮政编码 330006 电子信箱 jxpaper@china.com 公司国际互联网址 http://www.JiangXipaper.com.cn 六 信息披露报纸名称 上海证券报 年度报告指定披露的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司证券部 七 公司股票上市地 上海证券交易所 股票简称 江西纸业 2 股票代码 600053 八 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1997 年 4 月 14 日 公司变更注册登记日期 2000 年 7 月 17 日 公司注册地点 南昌市董家窑 112 号 企业法人营业执照注册号 3600001130998 税务登记号码 360100158309980 公司聘请的会计师事务所名称 中磊会计师事务所 办公地址 北京市西城区西单中水大厦 815 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 公司利润总额及构成(单位 人民币元) 项 目 2001 年度 利润总额 299,245,230.73 净 利 润 299,245,230.73 扣除非经常性损益后的净利润 299,434,230.73 主营业务利润 52,533,131.20 其他业务利润 11,390.81 营业利润 298,498,865.42 投资收益 189,000.00 补贴收入 0 营业外收支净额 935,365.31 经营活动产生的现金流量净额 125,288,794.84 现金及现金等价物净增减额 164,974,781.96 注 扣除非经常性损益项目和金额 1 净利润 299,245,230.73 2 减 投资收益 189,000.00 3 扣除非经常性损益后的净利润 299,434,230.73 二 报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 3 单位 元 2000 年度 1999 年度 项 目 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 305,573,410.40 301,466,805.25 301,466,805.25 271,392,532.69 271,392,532.69 净利润 299,245,230.73 54,536,474.08 36,732,412.38 46,427,300.28 43,892,989.90 总资产 1,458,188,438.16 1,127,968,522.00 1,668,691,480.18 890,137,775.86 874,253,465.47 股东权益 348,146,771.35 670,535,207.43 618,939,835.34 453,042,887.46 437,158,557.07 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 每股收益 1.86 1.86 0.34 0.36 0.22 0.24 0.34 0.34 0.32 0.32 每股净资产 2.16 4.16 3.84 3.32 3.20 调整后每股净资产 1.02 4.16 3.84 3.32 3.20 每股经营活动产生 0.78 0.64 0.64 0.23 0.23 的现金流量净额 净资产收益率(%) 85.95 64.88 8.13 9.48 5.93 6.67 10.25 10.79 10.04 10.04 扣除非经常性损益 1.86 1.86 0.23 0.24 0.11 0.12 0.19 0.19 0.18 0.18 后的每股收益 三 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则(第九号) 要求计算 本报告期净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.09 11.39 0.33 0.33 营业利润 85.74 64.71 1.85 1.85 净 利 润 85.95 64.88 1.86 1.86 扣除非经常性损益后的净利润 86.01 64.92 1.86 1.86 四 报告期的股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 161,070,000 355,867,667.26 28,181,833.62 14,090,916.81 73,820,334.46 618,939,835.34 本期增加 0 28,452,166.74 0 0 0 28,452,166.74 本期减少 0 0 0 0 299,245,230.73 299,245,230.73 期末数 161,070,000 384,319,834.00 28,181,833.62 14,090,916.81 225,424,896.27 348,146,771.35 向母公司收取 因会计政策 会 的资金占用费 计估计变更 计 变动原因 转增 资 本 公 提坏帐及减值准 积 备 第四节 股本变动及股东持股情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减(+ -) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 1 尚未流通股份 发起人股份 其中 国有法人股 85,020,000 85,020,000 尚未流通股份合计 85,020,000 85,020,000 2 已流通股份 境内上市的人民币普通股 76,050,000 76,050,000 已流通股份合计 76,050,000 76,050,000 3 股份总数 161,070,000 161,070,000 4 注 董事 监事及高级管理人员所持的 76,505 股已按规定冻结 2 股票发行与上市情况 本公司于 2000 年 4 月实施了 1999 年度增资配股方案 该方案经中国证监会南昌 特派办出具初审意见(赣证办[1999]87 号文) 并经中国证监会证监公司字[2000]24 号 文核准 公司 配股说明书 于 2000 年 4 月 14 日刊登在 上海证券报 上 公司实施的 1999 年度增资配股方案是以 1998 年末总股本 136,500,000 股为基数 每 10 股配售 3 股 可配售股份共计 40,950,000 股 其中 国有法人股股东可配售 23,400,000 股 实际认购 7,020,000 股 其余部分放弃 社会公众股股东配售 17,550,000 股 每股配售价格为 6.88 元 股权登记日为 2000 年 4 月 27 日 除权基准日为 2000 年 4 月 28 日 配股缴款起止日为 2000 年 4 月 28 日至 2000 年 5 月 22 日(期内工作日) 经上海证券交易所批准 本次配股获配可流通股份已于 2000 年 7 月 12 日上市交易 二 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 38,703 户 其中 国有法人股股东 1 户 即江西纸业集团有限公司(以下简称江纸集团公司) 社会公众股股东 38,702 户 公司前 10 名股东持股情况 序号 股东名称 报告期末持股数(股) 占总股本(%) 股份类别 1 江纸集团公司 85,020,000 52.780 国有法人股 2 施 英 才 505,100 0.310 社会公众股 3 兴华基金 400,030 0.250 社会公众股 4 徐 素 梅 358,000 0.220 社会公众股 5 邹 美 平 304,400 0.190 社会公众股 6 李 军 军 180,157 0.110 社会公众股 7 谢 健 勇 176,388 0.110 社会公众股 8 谢 沛 辉 174,900 0.109 社会公众股 9 岑 雪 梅 137,100 0.090 社会公众股 10 彭 威 135,704 0.080 社会公众股 说明 (1)以上各股东之间不存在关联关系 (2)江纸集团公司系国有独资公司 由南昌市国有资产管理局授权经营 是本公司 控股股东 持有本公司国有法人股 85,020,000 股 占总股本 52.78% 法定代表人 姜和平 成立日期为 1997 年 10 月 10 日 注册地址 江西省南昌市董家窑 112 号 注册资本 20,000 万元 经营范围 纸及纸制品 造纸机械 器材及配件制造 自销 纸浆 电器机械 机械配件 五金 化工 建筑材料 造纸原料 金属材料 木材零 售 批发 代购代销 出口纸张及纸制品 造纸机械 进口原辅材料 机械设备 仪 5 器仪表 零配件 设计 生产 安装 维修普通机械及配件 制浆造纸及设备的技术 咨询 技术服务 招待住宿等 (3)江纸 集团公司持有本公司国有法人股 85,020,000 股 其中 国有法人股 54,542,834 股已被司法冻结 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 (一)基本情况 姓 名 性别 年龄(岁) 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 姜和平 男 49 董事长 2000.5~2003.5 7,605 7,605 彭春林 男 47 副董事长 2000.5~2003.5 5,070 5,070 吴三罗 男 48 董事 总经理 2000.5~2003.5 5,070 5,070 何睦文 男 45 董事 副总经理 2000.5~2003.5 5,070 5,070 饶建山 男 46 董 事 2000.5~2003.5 5,070 5,070 姜凤水 男 49 董 事 2000.5~2003.5 6,370 6,370 邓作龙 男 43 董事 副总经理 2000.5~2003.5 0 0 邓润国 男 41 董事 总会计师 2000.5~2003.5 5,070 5,070 涂永辉 男 39 董 事 2000.5~2003.5 0 0 李水保 男 54 监事会主席 2000.5~2003.5 0 0 兰举贤 男 53 监事会副主席 2000.5~2003.5 5,070 5,070 罗 文 男 44 监 事 2000.5~2003.5 5,070 5,070 徐 斌 男 53 监 事 2000.5~2003.5 3,380 3,380 万 斌 男 49 监 事 2000.5~2003.5 3,380 3,380 胡玉葵 男 36 监 事 2000.5~2003.5 3,380 3,380 邹擎云 男 40 副总经理 2000.5~2003.5 3,380 3,380 汪立浩 男 60 总经济师 2000.5~2003.5 5,070 5,070 黄倬桢 男 45 董事会秘书 2000.5~2003.5 5,070 5,070 倪万根 男 37 总经理助理 2000.5~2003.5 0 0 胡志红 男 41 总经理助理 2001.4~2003.5 0 0 (二)公司部分董事 监事在股东单位(江纸集团公司)任职情况 姓 名 本公司任职 股东单位任职 股东单位任职起止日期 姜和平 董事长 党委书记 2001.5~2006.5 彭春林 副董事长 总 经 理 2001 年 3 月任职至今 饶建山 董 事 副总经理 1997 年 4 月任职至今 姜凤水 董 事 副总经理 1998 年 5 月任职至今 李水保 监事会主席 党委副书记 2001.5~2006.5 兰举贤 监事会副主席 工会主席 2000.6~2005.6 罗 文 监 事 纪委书记 2001.5~2006.5 徐 斌 监 事 总经理助理 1998 年 11 月任职至今 (三)董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 6 1 公司董事 监事和高级管理人员报酬 实行岗位技能工资制 按南昌市劳动 局批准的技能工资标准和公司制定的岗位工资制度执行 按月领取 2 董事 监事和高级管理人员的 2001 年度报酬总额合计人民币 376,268 元 金额最高的前三名董事的报酬总额合计人民币 69,966 元 金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额合计人民币 64,111 元 3 报告期内 董事 监事和高级管理人员在每个报酬区间的人数为 2 万元 2.5 万元为 9 人 1.6 万元 2 万元为 10 人 4 公司董事姜凤水先生不在本公司领取报酬 在关联公司江西抚州板纸有限公 司领取报酬 (四)报告期内 离任董事 监事 高级管理人员的姓名及离任原因 姓 名 原任职务 离任时间 离任原因 饶建山先生 副总经理 2001 年 8 月 21 日 巡检 整改要求 涂钟豫女士 监 事 2001 年 8 月 21 日 巡检 整改要求 (五)报告期内 公司总经理 财务负责人和董事会秘书未变动 根据总经理提名 聘任胡志红先生为公司总经理助理 二 公司员工的数量 专业构成 教育程度及退休员工人数情况 截止 2001 年底 公司员工 1648 人 其中生产人员 1158 人 管理人员 101 人 销售人员 30 人 工程技术人员 226 人 财务和会计人员 15 人 一般行政人员 77 人 具有大专以上学历的员工 381 人 占员工总数的 23.12% 退休人员 3 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 为推动公司完善现代企业制度 规范公司运作 维护公司 股东 债权人及其他 利益相关者的权益 公司依据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 股票发行与交易管理暂行条例 上市公司章程指引 及相关法律 法规和规范性 文件的要求 已制订 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事 会议事规则 及 经理班子工作细则 等 并将其做为公司股东 董事 监事和高级 管理人员履行职责所应遵循的基本内容 为促进公司的可持续发展 公司依照中国证 监会发布的 上市公司治理准则 和 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 将对上述章程 规则等进行进一步修订和完善 并制定公司 信息披露制度 7 和 独立董事制度 (一)关于股东与股东大会 1 平等对待所有股东 特别是维护中小股东的利益 公司发生的重大事项均依 照 上海证券交易所上市规则 的有关规定 及时 真实 完整地履行了信息披露义 务 充分尊重所有股东享有的知情权 2 股东大会是公司的最高权利机构 公司章程 和 股东大会议事规则 对股 东大会的召开和表决程序 包括通知 登记 提案的审议 投票 计票 表决结果的 宣布 会议决议的形成 会议记录 公告等均做了详细的规定 充分尊重股东的参与 权 3 公司与关联人(或关联股东)之间的关联交易遵循平等 自愿 等价 自偿的原 则 公司章程 中明确规定关联股东与涉及关联交易事项的表决应予以回避 充分 尊重非关联股东的意见 (二)关于控股股东与本公司的关系 1 控股股东对本公司依法行使出资人的权利 并对公司及其他股东负有诚信义 务 2 控股股东对公司董事 监事候选人的提名 严格遵循法律 法规和 公司章 程 规定的条件和程序 对股东大会选举的董事 监事不履行行政审批手续 也不存 在超越董事会任免公司高级管理人员的情况 同时减少控股股东董事在本公司兼任董 事的人数 3 本公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务等方面已具备相应的独 立性 且各自独立核算 独立承担责任和风险 但本公司与控股股东在生产过程中 水 电 汽等辅助生产系统仍存在关联交易 尚不能完全独立 本公司将通过资产置 换等方式解决此类问题 4 控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系 控股 股东也没有向本公司及其职能部门下达任何经营计划和指令 (三)关于董事与董事会 1 公司章程 中制定了规范而透明的董事选聘程序 同时 按照中国证监会和 上海证券交易所关于信息披露的有关要求 披露候选董事的详细资料 保证全体股东 对候选董事的足够了解 保证董事选聘的公开性 公平性 公正性 2 公司董事能以公司和全体股东的最大利益为目标 诚信 勤勉地履行职责 8 公司各位董事能以认真负责的态度出席董事会 对所议事项表达明确的意见 且能独 立承担法律责任 3 公司董事会能严格贯彻股东大会的决议精神 按照法律 行政法规和 公司 章程 的规定行使职权 平等对待所有股东 4 公司董事会已制定了 董事会议事规则 明确了董事会的职能 细化了董事 会日常的工作 提高了董事会的工作效率 保证决策的科学性 5 公司董事会秘书能认真记录董事会会议所议事项 整理会议资料 执行出席 董事会的董事在会议记录上签名的制度 并妥善保存会议记录 对会议形成的决议能 做到 真实 准确 完整 及时 地履行信息披露义务 (四)关于监事与监事会 1 公司监事会向全体股东负责 对公司董事 高级管理人员的尽职情况进行监 督 保护了公司财产安全 降低了公司经营风险 维护了股东的合法权益 2 公司监事列席董事会会议 监事有了解公司经营情况的权利 对公司重大事 项的决策进行监督 并定期召开监事会会议 监事严格按照 公司章程 所赋予的职 权履行职责 3 公司监事会通过了 监事会议事规则 明确了监事会的职能 细化了监事会 日常的工作 保证了监督的有效性 4 公司监事已指定会议记录员 并做到监事会会议记录由出席会议的监事和记 录员在记录上签字 妥善保存会议记录 (五)绩效评价与激励约束机制 本公司将着手建立公正 透明的董事 监事及高级管理人员绩效评价标准和激励 约束机制 高级管理人员的聘任采取公开 透明的选聘程序 均符合 公司章程 和 相关法律法规的规定 (六)其他利益相关者 本公司充分尊重银行及其他债权人 员工 消费者 供应商 社区等利益相关者 的合法权利 同时公司也积极与其他利益相关者积极合作 共同推动公司持续 健康 地发展 (七)信息披露与透明度 1 本公司严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地 披露所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息 保证所有股东有 9 平等的机会获得信息 2 本公司董事会秘书负责信息披露事项 包括建立信息披露制度 接待来访 回答咨询 联系股东 向投资者提供公司公开披露的资料等 二 公司独立董事的情况 公司董事会依照中国证监会证监发[2001]102 号 关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见 和中国证监会南昌特派办 关于尽快建立独立董事制度的通知 精 神 正在起草和修订相关规则 选聘独立董事候选人 2002 年 6 月 30 日前建立并完 善独立董事制度 三 公司报告期内尚未建立对高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会将尽 快建立对高级管理人员的考评 奖励制度 促进公司的持续发展 第七节 股东大会情况简介 报告期内 公司董事会二届五次会议决定于 2001 年 4 月 10 日在公司第一会议室 召开公司 2000 年度股东大会(会议通知刊登在 2001 年 3 月 9 日的 上海证券报 上) 公司部分董事 监事及高级管理人员参加了本次会议 出席本次股东大会的股东及股 东授权代理人 19 名 所代表的股权数 85,186,605 股 占公司总股本的 52.89% 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议审议并通过了如下决议 1 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过了 2000 年度财务决算报告 4 审议通过了 2000 年度利润分配方案 5 审议通过了关于修改 公司章程 部分条款的议案 公司 2000 年度股东大会决议公告刊登在 2001 年 4 月 11 日的 上海证券报 上 第八节 董事会报告 一 主营业务范围及其经营状况 本公司属全国轻工行业中新闻纸重点生产企业之一 公司主营业务范围 生产和 销售 松竹 牌低定量胶印新闻纸 报告期内 公司经理层通过深化公司内部改革 转换经营机制 从完善公司内部 生产运行机制和管理体系入手 不断提高产品质量 降低生产成本 面对 2001 年新 10 闻纸市场供大于求 产品销售价格下降的情况下 努力开拓产品市场 基本上完成了 全年的生产经营任务 2001 年公司实现主营业务收入 30,557.34 万元 比上年同期增长 1.36% 主营业 务利润 5,253.31 万元 比上年同期下降 39.15% 实现净利润 29,924.53 万元 比上 年同期下降 914.66% 二 主要参股公司的经营情况和业绩 本公司参股公司 上海双威科技投资管理有限公司 是一家从事软件 集成电 路 风险投资及投资管理为一体的科技型管理公司 尤其在风险投资领域 其控股的 上海金仕达卫宁医疗信息有限公司的软件产品主要围绕卫生信息系统展开 包括医院 信息管理系统(简称 HIS) 临床信息管理系统(简称 CIS) 社区健康保健服务系统(简 称 HSS) 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司注册资本 2,000 万元 总资产 2,417.7 万元 净利润 178.6 万元 三 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 95% 公 司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 43.15% 四 在经营中出现的问题及解决方案 2001 年下半年 国内新闻纸市场竞争异常激烈 同行业几家新闻纸生产企业的技 改项目陆续投入运行并产生效益 国内整个新闻纸市场开始出现供大于求的局面 从 而造成新闻纸产品的市场销售价格下降幅度较大 其次 本公司实施的 九五 技改 项目因受担保问题的影响 国家开发银行的技改贷款迟迟不能落实 影响了公司整个 九五 技术改造的进程 造成本公司不能通过技术改造提升产品等级 未能提高新 闻纸产品的市场竞争力 再次 中国加入 WTO 以后 国家将取消入世前对新闻纸产 品实行滑准关税政策 新闻纸产品关税税率将从 2001 年的 12% 逐步下降到 2006 年 税率 5%的水平 既使国家对新闻纸产品关税减让过渡期较长 但最终来自于国际市 场的新闻纸产品将对国内新闻纸生产企业带来一定的冲击 为此 公司针对目前国内新闻纸销售市场竞争日益激烈 销售价格下滑的现状 公司将充分利用现有生产装备 积极实施局部的技术改造 提升现有新闻纸产品的质 量 稳定并保持现有的市场份额 其次 公司董事会将切实转变观念 实事求是 采 取一切行之有效地措施 尽快将公司 九五 技术改造项目建成投产 以应对中国加 入 WTO 后 来自国内 国际两个市场的竞争压力 11 五 公司投资情况 1 报告期内募集资金使用情况 公司募集资金使用计划为报告期投入 5,314.03 万元 而报告期实际投入 2,459.92 万元 完成年度投入计划的 46.29% 因银行贷款后续资金未能落实 影响了公司整 个 九五 技术改造的进程 2 报告期内无对外投资情况 六 公司财务状况 1 主要经济指标对比 单位 元 主要项目 报告期数据 上年度数据 增减幅度(%) 总 资 产 1,458,188,438 1,668,691,480 12.61 长期负债 155,717,630 128,077,630 21.58 股东权益 348,146,771 618,939,835 43.75 主营业务利润 52,533,131 86,336,743 39.15 净 利 润 299,245,231 36,732,412 914.66 2 主要原因 (1)报告期内 由于会计政策 会计估计变更及向母公司收取的资金占用费转增资 本公积 (2)报告期内 由于产品的市场销售价格下降影响 造成主营业务利润比上年同期 下降 39.65% 七 公司董事会对中磊会计师事务所出具的审计意见的说明 中磊会计师事务所为本公司 2001 年度财务报告出具了保留意见的审计报告 审 计报告客观 真实地反映了公司 2001 年度的经营情况和财务状况 公司董事会对中磊会计师事务所出具的非标准的审计意见说明如下 1 注册会计师对该事项的基本意见 我们注意到 截止 2001 年 12 月 31 日贵公 司应收大股东江西纸业集团有限公司 99,078 万元 贵公司已按账龄分析法计提坏帐准 备 23,371.90 万元 我们无法获取充分恰当的审计证据对上述债权的可收回性作出判 断 2 截止 2001 年 12 月 31 日 江纸集团公司占用本公司资金 99,078 万元 大股东 新增占用资金 23,333.65 万元的主要原因是重大会计差错更正和尚未收到大股东应付 的资金占用费 3 公司董事会认为 江纸集团公司占用本公司的资金数额巨大 造成不能按期 归还的主要原因 一是江纸集团公司土地质押贷款归还本公司尚在办理中 二是江纸 12 集团公司由于合同纠纷 法院依法冻结其持有本公司大部分国有法人股 对股权转让 带来障碍 现省 市政府有关部门正加大协调力度 督促江纸集团公司归还占用资金 4 本公司董事会二届十次会议决议对大股东占用 75,744.35 万元已提出了清欠方 案 江纸集团公司也出具了还款承诺函 明确了偿还具体方案和时间表 报告期末 江纸集团公司已将其代付的原料物资款 3,000 万元冲抵占用本公司的款项 江纸集团 公司以资抵债所涉及资产评估结果已经江西省财政厅赣财企[2002]39 号文批复 确认 资产评估值 9,213.96 万元 董事会二届十一次会议决议通过并提请股东大会审议批准 后实施 此外 本公司董事会将全力敦促江纸集团公司清偿所占用的资金 八 公司新年度的经营计划 2002 年 公司将继续以利润为中心 以全体股东利益最大化为目标 加强内部管 理 重点是成本控制管理 以管理促效益 以技术改造提升新闻纸产品市场的竞争力 在扩大主营业务收入的前提下 积极寻求新的利润增长点 以更好的业绩回报全体股 东 为此 公司将切实做好以下几个方面的工作 1 以全省证券期货监管工作会议精神为指导 进一步完善公司的法人治理结构 防范经营风险 根据国家有关法律 法规和规范性文件要求 修改 公司章程 完 善议事规则 推行独立董事制度 确保公司在新的历史时期稳定 健康的发展 2 立足公司现有的生产装备水平 实施局部的技术改造 提升新闻纸产品质量 等级 进一步拓展市场份额 3 针对目前国内新闻纸产品市场激烈竞争的局面 严格加强成本管理 增收节 支 稳步提高经营业绩 4 坚持以人为本 增强公司的核心竞争力 实施人才战略 不断提高公司员工 的整体素质 5 加紧公司 九五 技术改造建设步伐 加快新闻纸产品的升级换代 积极面 对中国加入世贸后给新闻纸市场带来的机遇和挑战 九 董事会日常工作情况 1 关于报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度 公司董事会严格按照 公司章程 和 董事会议事规则 的有关规定 共召开了六次董事会会议 在 公司章程 授权范围内 对本公司的重要经营活动作 出决策 具体会议情况及决议内容如下 (1)董事会二届五次会议于 2001 年 3 月 7 日召开 全体董事出席了会议 全体监 13 事和高级管理人员列席了会议 会议审议通过了如下决议 一是通过了公司 2000 年 度董事会工作报告 二是通过了公司 2000 年度财务决算报告 三是通过了公司 2000 年度利润分配预案 四是通过了公司 2001 年度预计利润分配政策 五是通过了公司 2000 年年度报告及年度报告摘要 六是通过了关于修改 公司章程 部分条款的议案 七是通过了关于召开公司 2000 年度股东大会的议案 (2)董事会二届六次会议于 2001 年 4 月 10 日召开 8 名董事出席了会议 部分监 事及高级管理人员列席了会议 会议审议通过了根据总经理提名 聘任胡志红先生为 公司总经理助理的议案 (3)董事会二届七次会议于 2001 年 7 月 23 日召开 全体董事出席了会议 部分监 事及高级管理人员列席了会议 会议审议通过了如下决议 一是通过了公司 2001 年 中期报告 及 中期报告摘要 二是通过了公司 2001 年中期不进行利润分配和资本 公积金转增股本 三是通过了 江西纸业股份有限公司内部财务会计管理制度 四 是通过了 公司关于提高坏帐准备计提比例的议案 (4)董事会二届八次会议于 2001 年 8 月 21 日召开 8 名董事出席了会议 全体监 事及高级管理人员列席了会议 会议审议通过了如下决议 一是同意饶建山先生辞去 公司副总经理职务 二是通过了公司董事及高级管理人员年薪制实施办法 三是通过 了 江西纸业股份有限公司关于中国证监会南昌证券监管特派员办事处巡检发现问题 的整改报告 (5)董事会二届九次会议于 2001 年 11 月 29 日召开 5 名董事出席了会议 会议 审议通过了如下决议 一是通过了 关于为上海双威科技投资管理有限公司向上海银 行川沙支行贷款人民币伍佰万元提供担保的议案 二是通过了本公司为上海双威科 技投资管理有限公司向上海银行川沙支行贷款人民币伍佰万元提供担保 担保期限为 2001 年 12 月 17 日至 2002 年 11 月 16 日 三是通过了 关于为三九宜工生化股份有 限公司借款 6000 万元提供担保的议案 担保期限为 2001 年 12 月 19 日至 2002 年 11 月 16 日 (6)董事会二届十次会议于 2001 年 12 月 27 日召开 8 名董事出席了会议 全体 监事及高级管理人员列席了会议 会议审议通过了如下决议 一是通过了 江西纸业 股份有限公司关于清收大股东及关联企业占用公司资金的整改报告 二是通过了 关 于江西纸业集团有限公司以实物资产 股权等偿还本公司应收款项的议案 2 关于董事会对股东大会决议的执行情况 14 公司 2000 年度股东大会审议通过的《公司 2000 年度利润分配方案》，以公司 2000 年底总股本 161,070,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)， 共计分配 16,107,000 元。股权登记日为 2001 年 5 月 29 日，除息日 2001 年 5 月 30 日， 红利发放日为 2001 年 6 月 8 日。该分红派息方案已按股东大会决议要求顺利实施。 十、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本方案 经中磊会计师事务所审计，公司 2001 年度共实现净利润－299,245,231 元，加上 年度未分配利润 73,820,334 元，本次可供股东分配利润－225,424,896 元。 鉴于公司本年度出现亏损，董事会拟定，公司 2001 年度不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本，该分配预案尚需提请公司 2001 年度股东大会审议通过后 实施。 十一、关于公司预计 2001 年度利润分配政策与实际存在差异，主要原因：由于 本年度会计政策和会计估计变更等因素，产生巨额亏损，因此公司董事会拟定 2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 十二、关于公司 2002 年度预计利润分配政策 公司董事会预计 2002 年度分配利润一次，分配比例为实现净利润的 20%左右， 分配以送红股的方式进行。 2002 年度利润分配政策为预计方案，具体分配方案董事会将根据公司实际情况确 定，公司董事会保留对该方案进行调整的权利。 十三、关于公司 2002 年度预计资本公积金转增股本的次数和比例 公司董事会预计 2002 年度进行一次资本公积金转增股本，转增股本的比例占公 司现有注册资本的 10%左右。 2002 年度资本公积金转增股本为预计方案，具体方案董事会将根据公司的实际情 况确定，公司董事会保留对该方案进行调整的权利。 第九节 监事会报告 2001 年，公司监事会从维护广大股东权益、公司利益和员工的合法权益出发，认 真履行《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，依法对公司董事会和高级管理人员 的重大决策及日常经营管理进行监督，防范经营风险，提高公司的营运效率，监督并 检查公司的信息披露事务，确保公司持续、健康、稳定的发展，现将监事会 2001 年 度工作报告如下： 一、公司监事会的会议情况 15 1 监事会二届四次会议于 2001 年 3 月 7 日召开 7 位监事出席了会议 审议通 过了如下决议 一是通过了公司 2000 年度监事会工作报告 二是监事会认为 2000 年公司董事会依照股东大会的要求 切实执行了各项决议 其决策程序符合 公司法 及 公司章程 的规定 公司董事及高级管理人员在履行职责时未发现有违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 三是中磊会计师事务所出具了中磊审字 [2001]2088 号无保留意见的审计报告 其客观 公允地反映了公司 2000 年度的财务 状况和经营成果 四是报告期内 公司实施了 1999 年度配股方案 公司配股募集资 金的实际投资项目和 配股说明书 中所承诺投资项目一致 未发现有变更募集资金 使用的情况 五是公司在与控股股东的关联交易中 依照市场原则 交易方式 价格 均严格遵守双方签订的 关联事务协议书 关联交易符合市场公平交易原则 无内 幕交易和损害广大股东利益的行为 更未造成公司的资产损失 2 监事会二届五次会议于 2001 年 7 月 23 日召开 6 位监事出席了会议 会议审 议通过了如下决议 一是通过了公司 2001 年中期报告 及 中期报告摘要 二是 通过了公司 2001 年中期不进行利润分配的和资本公积转增股本 三是通过了 江西 纸业股份有限公司内部财务会计管理制度 四是通过了公司关于提高坏帐准备计提 比例的议案 五是公司监事会依照法律 法规和 公司章程 的有关规定 对公司股 东大会 董事会的召开程序 议案表决和事项执行情况进行了监督 认为董事及高级 管理人员在履行职务时均无违反法律 法规及 公司章程 或损害公司利益的行为 3 监事会二届六次会议于 2001 年 8 月 21 日召开 全体监事出席了会议 会议 审议通过了涂钟豫女士辞去公司监事职务 4 监事会二届七次会议于 2001 年 12 月 27 日召开 6 位监事出席了会议 会议 审议通过了如下决议 一是通过了 江西纸业股份有限公司关于清收大股东及关联企 业占用公司资金的整改报告 二是通过了 关于江西纸业集团有限公司以实物资产 股权等偿还本公司应收款项的议案 二 监事会对公司 2001 年度有关事项发表独立意见 1 报告期内 公司董事 高级管理人员能够依照 公司章程 所赋予的职权 认真 勤勉 尽职 尽责地履行各自的职责 董事会的会议召集 召开 决议 公告 等程序合法 董事会及高级管理人员在执行股东大会决议时 没有违反法律 法规 公司章程 和损害公司利益的行为 2 中磊会计师事务所对本公司 2001 年度财务报告出具了保留意见的审计报告 16 审计报告客观 真实 准确 完整的反映了公司的财务状况和经营成果 监事会同意 董事会关于中磊会计师事务所出具保留意见的审计报告所做的说明 同时 监事会也 将积极敦促董事会加强清收应收款项的力度 确保公司的生产经营不受影响 3 报告期内 公司前次募集资金已部分投入 4 报告期内 公司没有收购 出售资产的情况 5 报告期内 本公司在与控股股东(江纸集团公司)的关联交易中 均依照市场原 则 交易方式和交易价格严格遵守双方签订的 关联事务协议书 第十节 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司没有收购和出售资产的情况 三 重大关联交易 1 截止 2001 年 12 月 31 日 江纸集团公司占用本公司资金 93,279.29 万元 江 纸集团公司已制定清欠方案和时间表 根据江纸集团公司关于归还所占用本公司资金 的承诺函和本公司董事会二届十次会议精神 江纸集团公司将其为本公司垫付 24000 吨进口原料废纸款 合计价值 3,000 万元 用于冲减占用款项 双方均进行了帐务处 理 本公司在年报财务报告附注中有所说明 剩余款项 本公司积极督促江纸集团公司尽快偿还占用本公司的资金 2 报告期内 本公司为上海双威科技投资有限公司(关联方)向上海银行川沙支行 贷款 500 万元提供担保 担保期限为 2001 年 12 月 19 日至 2002 年 11 月 16 日 3 其他关联交易详见本公司财务会计报告附注 四 报告期内 本公司为三九宜工生化股份有限公司向工商银行袁州支行贷款提 供担保 并与工商银行袁州支行签署了 担保合同 担保合同 涉及贷款金额为 6,000 万元 担保期限为 2001 年 12 月 19 日至 2002 年 11 月 16 日 五 报告期内 公司续聘中磊会计师事务所为审计机构 2001 年度 本公司支付 给中磊会计师事务所的报酬为 40 万元 六 根据财政部财税[2000]99 号文第四条规定和洪财工[2000]1 号文件精神 本 公司的企业所得税继续享受先按 33%的法定税率征收再返还 18% 实征 15%的优惠政 策 政策执行至 2001 年 12 月 31 日止 该政策于 2002 年 1 月 1 日停止执行后 将对 公司 2001 年度经营业绩带来一定的影响 17 七 报告期内 公司董事会及董事未有受中国证监会稽查 行政处罚 通报批评 上海证券交易所公开谴责的情况 八 报告期内 中国证监会南昌特派办于 2001 年 4 月 2 日至 4 月 5 日 对本公 司的规范运作 法人治理结构方面及 企业会计制度 的执行情况进行了巡回检查 并出具了 限期整改通知书 公司于 2001 年 8 月 21 日分别召开了董事会二届八次 会议和监事会二届六次会议(董事会二届八次会议决议公告和监事会二届六次会议决 议公告刊登在 2001 年 8 月 23 日的 上海证券报 上) 董事会会议通过了 江西纸 业股份有限公司关于中国证监会南昌证券监管特派员办事处巡检发现问题的整改报 告 调整了部分高管人员的任职 监事会也调整了部分监事的任职 基本完善了公 司的法人治理结构 规范了公司的运作 九 报告期内 中国证监会南昌特派办于 2001 年 12 月对本公司资金被大股东(江 纸集团公司)及关联企业占用的情况进行了专项核查 并于 2001 年 12 月 7 日下发了 关于限期清收公司大股东占用公司资金的函 本公司于 2001 年 12 月 27 日召开了 董事会二届十次会议和监事会二届七次会议 两会分别审议并一致通过了 江西纸业 股份有限公司关于清收大股东及关联企业占用公司资金的整改报告 和 关于江西纸 业集团有限公司以实物资产 股权及土地使用权等偿还本公司应收款项的议案 (董 事会二届十次会议决议公告和监事会二届七次会议决议公告刊登在 2001 年 12 月 29 日的 上海证券报 上) 目前 本公司正积极督促江纸集团公司清偿所占用本公司 的资金 第十一节 财务报告 18 ZHONGLEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 中 磊 会 计 师 事 务 所 Add: ZhongShui Building 31 MingFeng Road 地 址 中国北京西城区民丰胡同 West-city Beijing China 31 号中水大厦 Tel:(086-010)88067055 88067056 88067057 E-mail ZL-opa@263.net Fax:(086-010)88067057 传 真 (086-010)88067057 Post:100032 邮政编码 100032 中磊审字 2002 2045 号 审 计 报 告 江西纸业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 2001 年度利润 表及利润分配表和 2001 年度现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 在审计过程中 我们注意到 截止 2001 年 12 月 31 日贵公司应收大股东江西纸 业集团有限公司 99,078 万元 贵公司已按账龄分析法计提坏帐准备 23,371.90 万元 我们无法获取充分恰当的审计证据对上述债权的可收回性作出判断 我们认为 除上述情况外 贵公司上述会计报表符合 企业会计准则 和 企 业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日 的财务状况和 2001 年度的经营成果及 2001 年度现金流量情况 会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则 中磊会计师事务所 中国注册会计师 赖华林 有限责任公司 中国注册会计师 龚勤红 中国 北京 外 勤 结 束 日 二 OO 二年三月二十六日 审计报告签发日 二 OO 二年四月二十二日 19 一 公司基本情况 江西纸业股份有限公司(以下简称 本公司 )是由江西纸业集团有限公司(以下简 称江纸集团)作为独家发起人 经江西省股份制联审小组(1997)01 号文批准设立的股份 有限公司 经中国证监会证监发字(1997)109 号文批准 向社会公开发行 4500 万股社 会公众股 本公司现有总股本 16107 万股 其中国有法人股 8502 万股 社会公众股 7605 万股 本公司是全国九大新闻纸定点生产企业之一 主导产品为 松竹 牌低定量胶印 新闻纸 年生产能力 10 万吨 产品等级达到国家 A 级标准 本公司经营范围 纸及纸制品 纸浆 造浆 造纸机械 造纸原料 仪器仪表及 零配件设计 生产 批发 零售 化工产品 木材的批发 零售 普通机械及配件的 维修 综合技术服务 信息咨询等 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 本公司会计核算执行 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定 2 会计年度 自公历一月一日至十二月三十一日止 3 记账本位币 本公司记账本位币为人民币 4 记账原则和计价基础 以权责发生制为记账基础 以实际成本为计价原则 5 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按发生当月月初外汇 市场汇价折合人民币入账 月末将外币账户余额按期末外汇市场汇价折合本位币进行 调整 调整后记账本位币余额与原账面余额之间的差额作为汇兑损益列入 财务费 用 长期待摊费用 在建工程 等科目 6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短 流动性强 易于转换为已 知金额现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 7 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失 坏账准备按报告期末应收 款项余额采用账龄分析法计提 年末与年初坏账准备余额之差列入当期费用 根据公 司董事会决议 计提比例如下 按应收款项余额的 账 龄 百分比 % 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3年以上 50 20 坏账的确认标准 凡因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍然不 能收回的账款 债务人逾期未能履行偿债义务且有充分证据证明不能收回的应收款 项 坏账的确认必须报董事会批准 8 短期投资的核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领 取的现金股利或债务利息计入短期投资成本 在处置时按所收到的处置收入与账面价 值的差额确认为当期投资损益 短期投资于报告期末或年末按账面成本与市价孰低计价 按总体比较短期投资的 账面成本与市价 以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备 9 存货核算方法 A 存货主要包括 原材料 辅助材料 修理用备件 包装物 低值易耗品 自 制半成品 在产品 产成品 发出商品 B 原材料 辅助材料取得时按实际成本计量 领用或发出时采用加权平均法计 量 C 修理用备件及维修材料取得时以计划成本计价 领用或发出时调整为实际成 本 D 低值易耗品采用五五摊销法核算 E 在产品 产成品入库按实际成本计价 发出时按先进先出法计量 本公司期末存货按账面成本与可变现净值孰低计量 期末比较单个存货的账面成 本与可变现净值 以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备 可变现净值按 估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定 10 长期投资核算方法 A 长期债权投资 以取得时的实际成本入账 如实际支付的价款中包括已到期 尚未领取的利息 作为应收利息单独核算不计入投资成本 年末预提应计利息并计入 当期投资收益 债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销 B 长期股权投资 按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记账 如实际支 付的价款中包括已宣告而尚未领取的现金股利 作为应收股利单独核算不计入投资成 本 对其他单位的长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上(含 20%) 或虽不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投资额超过被投资单位表决权资本 总额 50%的 采用权益法核算并编制合并会计报表 对其他单位投资占被投资单位有 表决权资本总额的 20%以下又不具有重大影响的 采用成本法核算 对长期股权投资 21 差额 合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销 没有规定投资期限的 借方差额 (即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额)按不超过 10 年(含 10 年)的期限摊销 贷方差额按不低于 10 年(含 10 年)的期限摊销 C 报告期末对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 则将可收回的金额低于长期投 资账面价值的差额作为长期投资减值准备 11 固定资产计价和折旧方法 A 固定资产标准 单位价值 2000 元以上 且使用年限一年以上 B 固定资产分类 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 C 固定资产计价 按取得时的成本计量 D 固定资产折旧采用年限平均法计提 并按各类固定资产原值和估计的使用年 限扣除残值(原值的 3%)制定其折旧率 各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下 类 别 使用年限 年 残值率 % 年折旧率 % 房屋及建筑物 25-40 3 2.42-3.88 通用设备 12-14 3 6.92-8.08 专用设备 12-14 3 6.92-8.08 E 报告期末或年末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术 陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 对可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 A 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本 按工程项目分类核算 在建工 程项目达到预定可使用状态前所发生的全部支出计入工程成本 为工程借款发生的借 款利息 在工程项目达到预定可使用状态前发生的计入在建工程成本 工程项目达到 预定可使用状态后发生的计入财务费用 B 报告期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减 值 则计提在建工程减值准备 13 无形资产计价和摊销方法 A 公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际成本计量 对接受投资 转入的无形资产按投资各方确认的价值入账 各种无形资产在其受益期限内按直线法 摊销 22 B 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 在尚未开发或建造自 有项目前 作为无形资产核算 并按规定的期限分期摊销 公司利用土地建造自用项 目的 将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本 C 报告期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计可 收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备 14 长期待摊费用摊销方法 A 开办费 在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 B 其他费用 按受益期限摊销 15 收入的确认方法 商品销售收入确认方法 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方 公司既没有保留通常与所有权相关系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施 控制 与交易相关的经济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认实现收入 提供劳务收入确认方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确 认实际收入 劳务开始和完成分属不同的会计年度 在劳务总收入和总成本能够可靠 地计量 与交易相关的经济利益能够流入公司 劳务的完成程度能够可靠地确定时 在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入 让渡资产使用权而发生的收入确认方法 他人使用公司资产在与交易相关的经济 利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时 确认实现收入 利息收入按让渡 现金使用权的时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时 间和方法计算确定 16 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税会计处理 17 合并会计报表的编制方法 本公司按照 合并会计报表暂行规定 以母公司和纳入合并范围的子公司的同 期会计报表及其他有关资料为依据 在将它们之间的投资 内部往来 未实现损益等 全部抵销的基础上 逐项合并各项目编制而成 18 会计政策 会计估计变更及会计差错更正说明 本公司固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款原期末不计提固定资产减值 准备 在建工程减值准备 无形资产减值准备 委托贷款减值准备 现按照 企业会 23 计制度 的规定 改为期末计提上述四项减值准备 上述会计政策变更采用了追溯调 整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年数栏 已 按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累计影响数为 4,809,601.20 元 均为计提 固定资产减值准备的影响数 调减了 2000 年度净利润 4,809,601.20 元 2000 年末盈 余公积调减 961,920.24 元 2000 年末未分配利润调减 3,847,680.96 元 本公司坏账准备原按应收账款余额的 3 计提 现根据本公司 2001 年 7 月 23 日董事会决议 自 2001 年起改按应收款项账龄分析计提坏账准备 计提标准如下 1 年以内按 5% 1-2 年按 10% 2-3 年按 30% 3 年以上按 50% 根据 企业会计制度 的有关规定 本次坏账准备计提标准的改变采用未来适用法 未进行追溯调整 此会 计估计变更增加 2001 年度管理费用 261,076,779.19 元 减少 2001 年度净利润 261,076,779.19 元 本公司将用募集资金建造的工程项目 污水处理工程 于 2000 年度进行借款 利息资本化 4,390,211.31 元 属重大会计差错 追溯调减了 2000 年度净利润 2,941,441.58 元 调减了 2000 年度盈余公积 588,288.32 元 未分配利润 2,353,153.26 元 本公司前三年按权责发生制确认的财政补贴收入 25,937,329.31 元 至今尚未收 到 根据国发[2000]2 号文及财政部的有关规定 本公司将应收补贴款期末余额 25,937,329.31 元 视同重大会计差错 追溯调减了 2000 年初留存收益 15,884,310.39 元 其中 盈余公积调减 3,176,862.08 元 未分配利润调减 12,707,448.31 元 调减了 2000 年度净利润 10,053,018.92 元 调减 2000 年盈余公积 2,010,603.78 元 未分配利 润 8,042,415.14 元 三 税项(费) 本公司适用的主要税种和税率如下 1 增值税 按销售收入的 17%计算销项税 2 城乡维护建设税 按应纳流转税额的 7%计征 3 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计征 4 所得税 按应纳税所得额的 33%计征 5 其他税项 按国家有关规定执行 四 利润分配政策 根据 公司法 及本公司章程规定 公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比 例分配 24 A 提取 10%法定盈余公积金 B 提取 10%法定公益金 C 提取任意盈余公积金 D 分配股利 五 会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2000.12.31 2001.12.31 现金 17,036.73 85,762.09 银行存款 242,145,366.45 79,751,859.13 其他货币资金 4,400,000.00 1,750,000.00 合 计 246,562,403.18 81,587,621.22 注1 本账户期末余额减少的主要原因系为江西纸业集团有限公司垫付资金增加 注2 其他货币资金为公司存入银行的银行承兑汇票保证金 2 应收账款 2000.12.31 2001.12.31 计提比 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 例 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 142,189,185.73 63.25 3 131,889,245.00 52.48 6,594,462.25 5 1-2年 74,203,066.52 33.01 3 41,092,686.79 16.35 4,109,268.68 10 2-3年 1,012,001.64 0.45 3 71,269,564.49 28.36 21,380,869.35 30 3-4年 7,409,961.50 3.30 3 846,590.30 0.34 423,295.15 50 4年以上 6,235,074.84 2.48 3,117,537.42 50 合计 224,814,215.39 100 659,941.82 251,333,161.42 100 35,625,432.85 注 1 本账户欠款前五名单位金额合计 123,894,599.66 元 占应收账款合计数的 49.29% 注2 本账户期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况如下 股东名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 江西纸业集团有限公司 57,987,211.10 2-3年 货款 3 其他应收款 25 2000.12.31 2001.12.31 计提比 计提 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 例 比例% 1年以内 166,905,221.57 22.78 3 146,309,780.40 14.98 7,315,489.02 5 1-2年 378,801,216.97 51.70 3 186,111,657.81 19.05 18,611,165.78 10 2-3年 182,283,252.31 24.88 3 378,794,216.97 38.77 113,638,265.09 30 3-4年 4,702,729.95 0.64 3 262,148,529.67 26.83 85,004,464.84 50 4年以上 3,605,479.95 0.37 1,802,739.98 50 合 计 732,692,420.80 100 270,861.93 976,969,664.80 100 226,372,124.71 注 1 本账户欠款前五名单位金额合计 969,632,688.84 元 占其他应收款合计数的 99.25% 具体情况如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 江西纸业集团有限公司 932,792,858.53 1-4年 垫付款 江纸进出口公司 18,196,862.96 2-3年 往来款 江西抚州板纸有限公司 11,191,488.04 2-3年 托管收益等 江纸房地产开发有限公司 4,634,000.00 1-2年 往来款 江西特种纸有限责任公司 2,817,479.31 4-5年 往来款 注2 本账户期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况如下 股东名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 江西纸业集团有限公司 932,792,858.53 1-4年 垫付款 注 3 本账户期初数调增 640,375,049.44 元 主要系调增江西纸业集团有限公司 占有资金 707,660,100.00 元 调减 1998 年代缴分配股利应扣所得税 1,800,000.00 元及 抚州板纸有限公司 70,000,000.00 元所致 注4 2001 年 12 月 27 日本公司二届十次董事会决议公告 江西纸业集团有限公 司以实物资产偿还其占用本公司的部分资金 2002 年 3 月 26 日江西省财政厅以赣财 企[2002]39 号文 江西省财政厅关于江西纸业集团有限公司资产抵债评估项目审核意 见的批复 批复 江西纸业集团有限公司经评估确认用于抵债的流动资产和固定资产 计 92,139,600.00 元 江西纸业集团正按规定程序与本公司办理财产移交手续 故本公 司期末未对该项其他应收款计提坏账准备 4 预付账款 26 2000.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 7,326,814.73 100 70,000,000.00 100 合 计 7,326,814.73 100 70,000,000.00 100 注 本账户期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5 应收补贴款 项 目 性质和内容 2000.12.31 2001.12.31 增值税地方留成部 税金返还 1,400,000.00 分及所得税返还 合 计 1,400,000.00 6 存 货 项 目 2000.12.31 存货跌价准备 2001.12.31 存货跌价准备 原材料 47,207,396.17 28,115,256.08 在产品 6,612,544.41 1,555,555.76 产成品 7,906,798.50 3,675,693.66 2,164,806.45 发出商品 5,383,626.89 合 计 61,726,739.08 38,730,132.39 2,164,806.45 注 产成品跌价准备系本公司部分产成品发出时间较长 预计存在无法收回情况 而于期末计提跌价准备 7 待摊费用 项 目 2000.12.31 本期增加数 本期摊销数 2001.12.31 修理用备件 29,200.00 5,468,772.59 3,924,825.16 1,573,147.43 合 计 29,200.00 5,468,772.59 3,924,825.16 1,573,147.43 8 长期股权投资 占被投资 收益核 投资 单位注册 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 算方法 期限 资本比例 长期投资减值准备 上海双威科技投 6,000,000.00 6,000,000.00 成本法 20年 15% 资管理有限公司 合 计 6,000,000.00 6,000,000.00 9 长期债权投资 长期 投资 债券 累计应 减值 种类 初始投资成本 面值 年利率 2000.12.31 本期利息 2001.12.31 到期日 收利息 备注 准备 2000年 铁路 5,000,000.00 5,000,000.00 3.78% 5,000,000.00 189,000.00 5,189,000.00 2003.12.18 189,000.00 12月20 债券 日购入 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 189,000.00 5,189,000.00 189,000.00 27 注1 债券利息于年末预提计入当期投资收益 注 2 本报告期末 公司对长期投资逐项进行了检查 长期投资各账面价值均低 于其可收回金额 故此未计提长期投资减值准备 10 固定资产及累计折旧 固定资产原值 项 目 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 固定资产减值准备 房屋建筑物 68,686,867.07 134,722.64 68,821,589.71 870,584.12 通用设备 102,224,834.00 24,570.00 102,249,404.00 专用设备 201,468,949.98 1,446.01 201,470,395.99 3,939,017.08 合 计 372,380,651.05 160,738.65 372,541,389.70 4,809,601.20 累计折旧 项 目 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 房屋建筑物 15,498,657.34 1,566,341.40 17,064,998.74 通用设备 51,862,863.50 6,421,106.86 58,283,970.36 专用设备 77,346,348.58 11,665,394.23 89,011,742.81 合 计 144,707,869.42 19,652,842.49 164,360,711.91 注 本报告期末 由于本公司二抄车间已于 2000 年停产 设备陈旧 破损 已无 使用价值 本公司对其计提了固定资产减值准备 4,809,601.20 元 并进行了追溯调整 11 在建工程 其中 其中 本期 借款费 借款费 转入 用资本 用资本 固定 资金 工程名称 2000.12.31 化金额 本期增加数 化金额 资产 其他转出数 2001.12.31 来源 废纸脱墨工程 1,920,424.55 -33,466.15 1,886,958.40 0.00 募集 "九五"技改工程 56,760,783.88 20,145,520.47 37,372,739.82 39,533,564.53 募集 自有 水泥船工程 400,000.00 360,000.00 760,000.00 资金 污水处理 18,064,840.22 2,279,616.07 20,344,456.29 募集 四 抄 83,861,763.41 1,847,532.67 80,000,000.00 5,709,296.08 募集 合 计 161,007,812.06 24,599,203.06 119,259,698.22 66,347,316.90 注1 本账户期初数调整主要系 用募集资金建设的污水处理工程 2000 年进行了 借款费用资本化 4.390,211.31 元予以调回 于 2000 年投入使用的废纸库未于 2000 年转入固定资产而调减 2,690,379.63 元 注2 本账户 九五 技改工程其他减少数 37,372,739.82 元 主要系公司为 九 五 技改预付的设备款 由于超过实际收到的设备价款而予以转回的金额 28 注 3 本报告期末 本公司对在建工程进行了检查 除污水处理工程外未有证据 表明在建工程已经发生了减值 故期末未计提在建工程减值准备 污水处理工程有关 情况详见附注七 或有事项 3 说明 12 短期借款 借款 贷款单位 币种 原币 2000.12.31 2001.12.31 条件 中国工商银行南昌市阳明路支行 人民币 540,860,000.00 530,860,000.00 担保 南昌市郊区罗家农村信用合作社 人民币 5,000,000.00 11,000,000.00 担保 招商银行南昌支行阳明路分理处 人民币 30,000,000.00 27,000,000.00 担保 南昌市商业银行中山支行 人民币 3,000,000.00 3,000,000.00 担保 中国银行江西省分行 人民币 49,800,100.00 49,000,000.00 担保 交通银行南昌分行 人民币 65,600,000.00 65,600,000.00 担保 江西省工业投资公司 人民币 3,000,000.00 3,000,000.00 担保 中国工商银行南昌市沿江支行 人民币 1,000,000.00 担保 中国工商银行南昌市赣江支行 美元 2,000,000.00 16,555,200.00 担保 合 计 697,260,100.00 707,015,200.00 注 本账户期末余额中逾期贷款具体情况如下 月利率 借款 贷款单位 币种 原币 2000.12.31 2001.12.31 ‰ 条件 起讫日期 备注 南昌市郊区罗家农村信用 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00 9 担保 1999.08.09-1999.10.31 逾期 合作社 中国银行江西省分行 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00 5.3625 担保 1999.12.30-2000.12.29 逾期 中国银行江西省分行 人民币 13,000,000.00 13,000,000.00 5.3625 担保 1999.12.30-2000.12.29 逾期 中国银行江西省分行 人民币 16,150,000.00 16,150,000.00 5.3625 担保 1998.12.31-1999.12.31 逾期 中国银行江西省分行 人民币 9,850,000.00 9,850,000.00 5.3625 担保 1999.01.15-2000.01.04 逾期 江西省工业投资公司 人民币 3,000,000.00 3,000,000.00 5.1 担保 1999.11.25-2001.11.25 逾期 13 应付票据 票据种类 2001.12.31 到期日 银行承兑汇票 1,500,000.00 2002年1月10日 合 计 1,500,000.00 注 本账户余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 14 应付账款 2000.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 34,293,409.97 100 34,038,297.44 93.74 1-2年 2,272,417.43 6.26 合 计 34,293,409.97 100 36,310,714.87 100 29 注 本账户余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 15 预收账款 2000.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 9,550,894.29 47.96 10,397,739.78 75.41 1-2年 5,336,730.63 26.80 2,179,641.46 15.81 2-3年 1,162,043.59 5.83 270,443.74 1.96 3-4年 3,865,941.09 19.41 627,784.91 4.55 4-5年 313,566.73 2.27 合 计 19,915,609.60 100 13,789,176.62 100 注 本账户余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 16 应付股利 投资单位名称 2000.12.31 2001.12.31 江西纸业集团有限公司 8,502,000.00 社会公众股东 7,605,000.00 合 计 16,107,000.00 17 应交税金 税 种 2000.12.31 2001.12.31 增值税 21,273,884.07 18,433,372.53 营业税 -3,284.10 -3,284.10 城建税 1,770,377.84 2,397,274.29 房产税 578,101.35 所得税 5,641,213.07 5,559,732.72 个人所得税 1,445,021.16 合 计 28,682,190.88 28,410,217.95 18 其他应交款 项 目 计缴标准 2000.12.31 2001.12.31 教育费附加 流转税的3% 944,980.68 1,213,650.57 防洪保安基金 营业收入的1.2‰ 1,174,906.52 1,536,666.69 价格调节基金 营业收入的1‰ 572,859.34 874,326.15 合 计 2,692,746.54 3,624,643.41 19 其他应付款 30 2000.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 4,654,884.90 100 19,268,783.29 96.62 1-2年 673,232.00 3.38 合 计 4,654,884.90 100 19,942,015.29 100 注 本账户余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 20 预提费用 项 目 2000.12.31 2001.12.31 贷款利息 13,514,059.96 合 计 13,514,059.96 21 一年内到期的长期负债 月利 借款 贷款单位 币种 2000.12.31 2001.12.31 率 条件 起讫日期 中国工商银行南昌 人民币 16,000,000.00 5.445 担保 2000.03.24-2002.03.23 市阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 5,000,000.00 5.445 担保 2000.04.12-2002.04.11 市阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 5,000,000.00 5.445 担保 2000.04.12-2002.04.11 市阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 10,000,000.00 5.445 担保 2000.06.16-2002.06.15 市阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 20,000,000.00 5.445 担保 2000.07.26-2002.07.25 市阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 10,000,000.00 5.445 担保 2000.08.07-2002.08.06 市阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 19,400,000.00 5.445 担保 2000.08.31-2002.08.30 市阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 40,000,000.00 5.445 担保 2000.05.09-2002.05.08 市阳明路支行 国家开发银行武汉 人民币 100,000,000.00 5.175 2000.03.03-2001.02.16 分行 合 计 100,000,000.00 125,400,000.00 22 长期借款 31 月利 借款 贷款单位 币种 2000.12.31 2001.12.31 率 条件 起讫日期 中国工商银行南昌 人民币 40,000,000.00 5.45 担保 2001.05.29-2004.05.20 阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 16,000,000.00 5.45 担保 2000.03.24-2002.03.23 阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 5,000,000.00 5.45 担保 2000.04.12-2002.04.11 阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 5,000,000.00 5.45 担保 2000.04.12-2002.04.11 阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 10,000,000.00 5.45 担保 2000.06.16-2002.06.15 阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 20,000,000.00 5.45 担保 2000.07.26-2002.07.25 阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 10,000,000.00 5.45 担保 2000.08.07-2002.08.06 阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 19,400,000.00 5.45 担保 2000.08.31-2002.08.30 阳明路支行 中国工商银行南昌 人民币 40,000,000.00 5.45 担保 2000.05.09-2002.05.08 阳明路支行 合 计 125,400,000.00 40,000,000.00 23 长期应付款 种 类 2000.12.31 2001.12.31 育林基金 2,416,456.22 2,416,456.22 环保补助金 261,173.28 261,173.28 合 计 2,677,629.50 2,677,629.50 24 专项应付款 项 目 2000.12.31 2001.12.31 挖改拔 款 113,040,000.00 合 计 113,040,000.00 注 本账户余额系南昌市财政局根据赣财工字[2000]186 号文拔入的企业挖潜改 造资金 25 股 本 32 本次变动增减(+,-) 项 目 本次变动前 本次变动后 送 公积金 增 其 小 配股 股 转 股 发 他 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 85,020,000.00 85,020,000.00 其中 国家持有股份 85,020,000.00 85,020,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 85,020,000.00 85,020,000.00 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 76,050,000.00 76,050,000.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 76,050,000.00 76,050,000.00 三 股份总数 161,070,000.00 161,070,000.00 26 资本公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 355,835,667.26 355,835,667.26 接受捐赠转入 32,000.00 32,000.00 关联交易差价 28,452,166.74 28,452,166.74 合 计 355,867,667.26 28,452,166.74 384,319,834.00 注 本账户本期增加数系本公司按银行贷款利率收取的江西纸业集团有限公司资 金占用费超银行一年期存款利率的部分转入 27 盈余公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 14,090,916.81 14,090,916.81 法定公益金 14,090,916.81 14,090,916.81 合 计 28,181,833.62 28,181,833.62 28 未分配利润 33 项 目 2001.12.31 当年净利润转入 -299,245,230.73 加 年初未分配利润 73,820,334.46 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -225,424,896.27 注 期初未分配利润调减 44,857,697.67 元 主要系 1998 年代缴分配股利应扣 所得税 1,800,000.00 元 根据 2000 年度股东大会决议以公司 2000 年底总股本 161,070,000 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税) 共计 16,107,000.00 元 追溯调整固定资产减值准备共调减年初未分配利润 3,847,680.96 元 本公司 2000 年将募集资金项目 污水处理工程借款费用资本化 4,390,211.31 元 调减年初 未分配利润 2,353,153.26 元 追溯调整应收补贴款调减年初未分配利润 20,749,863.45 元 29 主营业务收入 项 目 2000年度 2001年度 新闻纸销售 301,466,805.25 305,573,410.40 合 计 301,466,805.25 305,573,410.40 注 本公司 2001 年前五名客户销售收入 131,844,648.81 元 占公司全年销售额的 43.15% 30 主营业务成本 项 目 2000年度 2001年度 新闻纸销售 215,130,062.06 251,729,628.34 合 计 215,130,062.06 251,729,628.34 31 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2000年度 2001年度 城建税 7% 917,455.61 教育费附加 3% 393,195.25 合 计 1,310,650.86 34 32 其他业务利润 项 目 2000年度 2001年度 材料让售 746.06 -11,390.81 合 计 746.06 -11,390.81 33 财务费用 项 目 2000年度 2001年度 利息支出 23,650,857.60 67,117,712.69 减 利息收入 208,393.94 20,965,156.50 汇兑损益 400.00 其 他 39,782.00 296,621.99 合 计 23,482,245.66 46,449,578.18 注 本账户本期利息收入中包括应收江西纸业集团有限公司资金占用费 20,753,052.95 元 34 投资收益 项 目 2000年度 2001年度 债权投资收益 189,000.00 债券收益 合 计 189,000.00 35 营业外收入 项 目 2000年度 2001年度 抚纸净利润转入 7,904,256.40 处理固定资产收益 1,517,346.00 合 计 9,421,602.40 注 本公司于 2001 年 1 月 4 日与江西纸业集团有限公司签订终止托管协议 本 公司自 2001 年 1 月 1 日开始不再托管江西抚州板纸有限公司 原托管协议提前 2 个 月终止 36 营业外支出 35 项 目 2000年度 2001年度 防洪保安基金 361,760.17 361,760.17 价格调节基金 301,466.81 301,466.81 罚款支出 260,148.33 固定资产减值准备 4,809,601.20 非常损失 11,990.00 其 他 840,421.65 合 计 6,313,249.83 935,365.31 37 现金流量表补充资料 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 80,185,282.92 171,215,350.09 注 1 收到的其他与经营活动有关的现金主要为收回单位往来款 79,973,428.51 元 注2 支付的其他与经营活动有关的现金主要为营业费用 11,005,908.32 元 管理 费用 7,079,192.70 元 支付单位往来款 148,139,868.07 元 六 关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 江西纸业集 江西省南昌 机制纸及制 本公司母公司 有限责任公司 姜和平 团有限公司 市董家窑 浆 112号 (二)存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 江西纸业集团有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 (三)存在控制关系关联方所持股份及其变化 2000.12.31 2001.12.31 本期 本期 单位名称 金额 比例 增加 减少 金额 比例 江西纸业集团有限公司 85,020,000.00 52.78% 85,020,000.00 52.78% (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 江西抚州板纸有限公司 同一母公司 江纸进出口公司 同一母公司 江纸房地产开发有限公司 同一母公司 江西特种纸有限责任公司 同一母公司 36 (五)关联方交易及往来 1 关联方交易 本公司根据与江西纸业集团有限公司签订的 水 电 汽供应合同 本年度本 公司共用电 122,475,422 度 单价 0.31 元/度(含税) 金额为 37,967,380.69 元 用水 16,586,952.4 吨 单价 0.2 元/吨(含税) 金额为 3,317,390.48 元 用汽(标准煤)32,569.57 吨 单价 550 元/吨(含税) 金额为 17,913,264.54 元 向江西纸业集团有限公司购入废 纸 51,399,119.48 元 单价 1,069.64 元/吨(含税) 支付江西纸业集团有限公司土地租赁 费 1,261,708.80 元(按协议价) 向江西纸业集团有限公司出售材料 4,400,097.88 元(交 易价格按市场价) 2 关联方往来 关 联 方 项 目 2001.12.31 占该科目余额% 备注 江西纸业集团有限 应收账款 57,987,211.10 23.07% 货款 公司 其他应收款 932,792,858.53 95.48% 垫付款 江西抚州板纸有限 托管期净利 其他应收款 11,191,488.04 1.15% 公司 及往来款 江纸进出口公司 其他应收款 18,196,862.96 1.86% 往来款 江纸房地产开发有 其他应收款 4,634,000.00 0.47% 往来款 限公司 江西特种纸有限责 其他应收款 2,817,479.31 0.29% 往来款 任公司 七 或有事项 1 法律诉讼 本公司诉被告赣州西河贮木场 被告赣州西河贮木场木材建材公 司买卖货物货款纠纷一案 已由南昌市东湖区人民法院(2000)东经初字第 33 号文判决 如下 被告赣州西河贮木场木材建 材 公 司 欠 原 告 江 西 纸 业 股 份 有 限 公 司 货 款 320,238.40 元 限其在本判决书生效后十日内一次性偿还 并承担自 1998 年 5 月 7 日 至付清时止的违约利息 按日万分之四计算 如上述被告木材建材公司到期未能全 部偿还 则由被告赣州西河贮木场对不足部分立即偿还给原告 此判决自 2000 年 5 月 15 日起执行 但至今未执行 2 本公司于 2001 年 6 月 22 日与中国工商银行袁州支行签订合同号为 2001 年袁 州(保)字第 0022 号的担保合同 为三九宜工生化股份有限公司 3500 万元借款提供担 保 本公司于 2001 年 11 月 27 日与中国工商银行袁州支行签订合同号为 2001 年袁州(保) 字第 0039 号的担保合同 为三九宜工生化股份有限公司的 2500 万元借款提供担保 本公司为上海双威科技投资有限公司向上海银行川沙支行贷款 500 万元提供担保 担 37 保期限为 2001 年 12 月 19 日至 2002 年 11 月 16 日 3 本公司在建工程中污水处理工程由于环境污染问题与附近居民发生纠纷 该 工程已于 2001 年 4 月停建至今 若此问题不能得到妥善解决 该工程有可能长期停 建 在建工程中 九五 技改等项目由于资金问题目前已基本停建 若技改资金不能 如期到位 该工程项目有可能长期停建 八 期后事项 1 本公司于 2002 年 1 月 22 日向南昌市郊区罗家农村信用合作社借款 380 万元 由江西光辉物资有限公司提供担保 借款期限自 2002 年 1 月 22 日至 2002 年 7 月 20 日止 本公司于 2002 年 1 月 29 日向南昌市商业银行中山支行借款 900 万元 由江西 纸业集团有限公司以房地产提供抵押 借款期限自 2002 年 1 月 29 日至 2003 年 1 月 27 日止 2 2002 年 4 月 22 日接南昌市中级人民法院和中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司通知 因江西纸业集团有限公司(原江西纸业有限责任公司)借款合同纠纷 南昌市中级人民法院依法裁定分别冻结江西纸业集团有限公司持有的本公司国有法人 股 12,013,905 股和国有法人股 5,650,000 股 冻结期限均为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 18 日 九 承诺事项 本公司截止 2001 年 12 月 31 日无应予披露而未披露的重大承诺事项 十 非货币性交易事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无非货币性交易事项 十一 其他重要事项 1 2001 年 8 月 31 日 接本公司大股东 江西纸业集团有限公司通知 江西纸 业集团有限公司因 1998 年兼并江西抚州造纸厂与中国信达资产管理公司发生债权债 务转让纠纷 涉及金额人民币 215,780,000.00 元 江西纸业集团有限公司持有本公司 的国有法人股已被福建省高级人民法院冻结 51,700,000 股 2 2001 年 8 月 14 日 接本公司大股东 江西纸业集团有限公司通知 因担保 问题 江西纸业集团有限公司持有本公司的国有法人股 85,020,000 股 其中 1,735,134 股已被江西省九江市中级人民法院冻结 38 第十二节 备查文件目录 一 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有中磊会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内 在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿 上述备查文件在中国证监会 上海证券交易所 中国证监会南昌证券监管特派员 办事处要求提供时和股东依据法规或 公司章程 要求查阅时 本公司将及时提供 江西纸业股份有限公司董事会 二 OO 二年四月二十五日 39 资产负债表 单位名称 江西纸业股份有限公司 单位 人民币元 资 产 行次 附注序号 2000年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 1 五-1 246,562,403.18 81,587,621.22 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 五-2 224,154,273.57 215,707,728.57 其他应收款 7 五-3 732,421,558.87 750,597,540.09 预付帐款 8 五-4 7,326,814.73 70,000,000.00 应收补贴款 9 五-5 1,400,000.00 存 货 10 五-6 61,726,739.08 36,565,325.94 待摊费用 11 五-7 29,200.00 1,573,147.43 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 24 199,498.26 流动资产合计 31 1,273,820,487.69 1,156,031,363.25 长期投资 长期股权投资 32 五-8 6,000,000.00 6,000,000.00 长期债权投资 34 五-9 5,000,000.00 5,189,000.00 长期投资合计 38 11,000,000.00 11,189,000.00 固定资产 固定资产原值 39 五-10 372,380,651.05 372,541,389.70 减 累计折旧 40 五-10 144,707,869.42 164,360,711.91 固定资产净值 41 227,672,781.63 208,180,677.79 减 固定资产减值准备 42 4,809,601.20 4,809,601.20 固定资产净额 43 222,863,180.43 203,371,076.59 工程物资 44 21,249,681.42 在建工程 45 五-11 161,007,812.06 66,347,316.90 固定资产清理 46 固定资产合计 50 383,870,992.49 290,968,074.91 无形资产及其他资产 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项 递延税项借项 61 资产总计 67 1,668,691,480.18 1,458,188,438.16 公司负责人 姜和平 主管会计工作负责人 邓润国 会计主管 陈旺平 负债及股东权益 行次 附注序号 2000年12月31日 2001年12月31日 流动负债 短期借款 68 五-12 697,260,100.00 707,015,200.00 应付票据 69 五-13 14,600,000.00 1,500,000.00 应付账款 70 五-14 34,293,409.97 36,310,714.87 预收账款 71 五-15 19,915,609.60 13,789,176.62 应付工资 72 27,360.68 34,463.65 应付福利费 73 3,440,712.77 4,783,545.56 应付股利 74 五-16 16,107,000.00 应交税金 75 五-17 28,682,190.88 28,410,217.95 其他应交款 80 五-18 2,692,746.54 3,624,643.41 其他应付款 81 五-19 4,654,884.90 19,942,015.29 预提费用 82 五-20 13,514,059.96 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 五-21 100,000,000.00 125,400,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 921,674,015.34 954,324,037.31 长期负债: 长期借款 101 五-22 125,400,000.00 40,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 五-23 2,677,629.50 2,677,629.50 专项应付款 106 五-24 113,040,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 128,077,629.50 155,717,629.50 递延税项 递延税项贷款 111 负债合计 114 1,049,751,644.84 1,110,041,666.81 股东权益 股 本 115 五-25 161,070,000.00 161,070,000.00 减 已归还投资 116 股本净额 117 161,070,000.00 161,070,000.00 资本公积 118 五-26 355,867,667.26 384,319,834.00 盈余公积 119 五-27 28,181,833.62 28,181,833.62 其中 法定公益金 120 14,090,916.81 14,090,916.81 未分配利润 121 五-28 73,820,334.46 -225,424,896.27 股东权益合计 122 618,939,835.34 348,146,771.35 负债和股东权益总计 135 1,668,691,480.18 1,458,188,438.16 利润及利润分配表 单位名称 江西纸业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 附注序号 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 1 五-29 305,573,410.40 301,466,805.25 减 主营业务成本 4 五-30 251,729,628.34 215,130,062.06 主营业务税金及附加 5 五-31 1,310,650.86 二 主营业务利润 10 52,533,131.20 86,336,743.19 加 其他业务利润 11 五-32 -11,390.81 746.06 减 营业费用 14 11,719,746.92 3,479,985.61 管理费用 15 292,851,280.71 8,769,433.22 财务费用 16 五-33 46,449,578.18 23,482,245.66 三 营业利润 18 -298,498,865.42 50,605,824.76 加 投资收益 19 五-34 189,000.00 补贴收入 22 营业外收入 23 五-35 9,421,602.40 减 营业外支出 25 五-36 935,365.31 6,313,249.83 四 利润总额 27 -299,245,230.73 53,714,177.33 减 所得税 28 16,981,764.95 五 净利润 30 -299,245,230.73 36,732,412.38 加 年初未分配利润 31 73,820,334.46 60,541,404.56 其他转入 32 六 可供分配利润 33 -225,424,896.27 97,273,816.94 减 提取法定盈余公积 34 3,673,241.24 提取法定公益金 35 3,673,241.24 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七 可供投资者分配的利润 40 -225,424,896.27 89,927,334.46 减 应付优先股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 16,107,000.00 转作股本的普通股股利 44 八 未分配利润 45 -225,424,896.27 73,820,334.46 公司负责人 姜和平 主管会计工作负责人 邓润国 会计主管 徐勇 现金流量表 2001年度 编制单位 江西纸业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 282,590,839.22 收到的税费返还 3 1,732,776.72 收到的其他与经营活动有关的现金 8 80,185,282.92 现金流入小计 9 364,508,898.86 购买商品 接受劳务支付的现金 10 287,536,394.25 支付给职工以及为职工支付的现金 12 13,076,228.56 支付的各项税费 13 17,969,720.80 支付的其他与经营活动有关的现金 18 171,215,350.09 现金流出小计 20 489,797,693.70 经营活动产生的现金流量净额 21 -125,288,794.84 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 32,998,405.55 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 32,998,405.55 投资活动产生的现金流量净额 37 -32,998,405.55 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 361,854,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 114,276,652.10 现金流入小计 44 476,131,452.10 偿还债务所支付的现金 45 414,300,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 68,519,033.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 482,819,033.67 筹资活动产生的现金流量小计 54 -6,687,581.57 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 -164,974,781.96 公司负责人 姜和平 主管会计工作负责人 邓润国 会计主管 关智进 补 充 资 料 行次 金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 -299,245,230.73 加 计提的资产减值准备 58 263,231,560.26 固定资产折旧 59 19,652,842.49 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少 减 增加 64 -1,543,947.43 预提费用 65 13,514,059.96 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 46,581,497.39 投资损失 减 收益 69 -189,000.00 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 22,996,606.69 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -175,436,045.64 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -14,851,137.83 其 他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -125,288,794.84 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 79 81,587,621.22 减 货币资金的期初余额 80 246,562,403.18 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -164,974,781.96