陕西金叶(000812)2003年年度报告更正公告

股票代码 000812 股票简称 陕西金叶 公告编号 2004 006 号 陕西金叶科教集团股份有限公司 年报更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实 准确和完整 对 公告的虚假记载 误导性陈述或重大遗漏负连带责任 根据中国注册会计师协会专家技术援助小组信息公告第 7 号的 答复 企业对自己举办的学校应当采用成本法进行核算 不应合并学 校的会计报表 故本期对西工大金叶信息技术学院按成本法进行核算 并应对 2002 年财务报表进行追溯调整 由于追溯调整导致 2003 年年 报的财务报表有所变动 现将更正后的财务报表及年报摘要中的有关 报表予以公告 见附表 此项调整累计影响数为 6,589,150.82 元 其中影响 2002 年度净 利 润 减 少 1,885,305.61 元 影 响 2002 年 期 初 未 分 配 利 润 减 少 3,141,778.60 元 影响 2003 年度净利润增加 1,562,066.61 元 岳华会计师事务所有限责任公司对更正后年度报告进行了审计 出具了标准无保留意见的审计报告 以上更正 公司将在年度报告全文上网披露稿中进行修改并重新 上网披露 请广大投资者予以谅解 陕西金叶科教集团股份有限公司 董 事 会 2004 年 3 月 27 日 资产负债表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年12月31日 单位 人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产 货币资金 54,633,645.71 99,306,184.03 短期投资 - - 应收票据 11,900,000.00 2,800,000.00 应收股利 - 16,998,300.00 应收利息 - - 应收帐款 1 46,253,687.36 76,966,437.60 其他应收款 1 27,924,629.85 88,299,539.57 预付帐款 38,600.00 2,485,528.02 应收补贴款 - - 存 货 45,876,704.20 45,896,363.50 待摊费用 2,149,881.49 2,839,415.02 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 188,777,148.61 335,591,767.74 长期投资 长期股权投资 2 380,512,299.67 248,267,825.33 长期债权投资 2 - - 长期投资合计 380,512,299.67 248,267,825.33 固定资产 固定资产原价 151,695,815.36 140,668,951.06 减 累计折旧 54,431,399.96 46,738,456.22 固定资产净值 97,264,415.40 93,930,494.84 减 固定资产减值准备 17,212,731.14 17,212,731.14 固定资产净额 80,051,684.26 76,717,763.70 工程物资 - - 在建工程 317,645.10 3,275,146.16 固定资产清理 - - 固定资产合计 80,369,329.36 79,992,909.86 无形资产及其他资产 无形资产 40,137,102.56 15,214,743.80 长期待摊费用 3,836,423.40 4,611,841.70 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 43,973,525.96 19,826,585.50 递延税项 递延税款借项 资产总计 693,632,303.60 683,679,088.43 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 资产负债表 续 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年12月31日 单位 人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债 短期借款 135,000,000.00 245,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 12,510,488.99 15,211,760.90 预收帐款 612,559.92 1,316,192.04 应付工资 - - 应付福利费 3,100,389.39 2,588,814.58 应付股利 8,830,467.44 6,501,066.00 应交税金 2,623,176.82 4,538,733.04 其他应交款 127,750.57 258,179.50 其他应付款 5,183,842.34 5,024,534.96 预提费用 228,619.53 110,864.16 预计负债 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 168,217,295.00 280,550,145.18 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 168,217,295.00 280,550,145.18 股东权益 股 本 237,007,658.00 190,080,000.00 减 已归还投资 股本净额 237,007,658.00 190,080,000.00 资本公积 162,722,805.06 107,898,931.03 盈余公积 47,975,328.31 40,066,821.64 其中 法定公益金 12,153,054.46 10,175,927.79 未分配利润 65,083,190.58 其中 现金股利 23,700,765.80 19,008,000.00 股东权益合计 447,705,791.37 403,128,943.25 负债和股东权益总计 615,923,086.37 683,679,088.43 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 利润及利润分配表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年度 单位 人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一 主营业务收入 3 139,902,954.85 140,354,033.28 减 主营业务成本 4 101,229,098.35 111,135,581.88 主营业务税金及附加 855,234.73 943,074.12 二 主营业务利润 37,818,621.77 28,275,377.28 加 其他业务利润 893,382.53 4,580,556.17 减 营业费用 5,263,613.82 4,371,937.45 管理费用 8,764,205.50 9,804,059.93 财务费用 8,246,379.77 9,079,919.73 三 营业利润 16,437,805.21 9,600,016.34 加 投资收益 5 26,589,785.91 20,849,738.77 补贴收入 - - 营业外收入 45,052.00 17,282.36 减 营业外支出 877,676.43 1,059,814.20 四 利润总额 42,194,966.69 29,407,223.27 减 所得税 2,652,433.37 4,124,605.75 五 净利润 39,542,533.32 25,282,617.52 加 年初未分配利润 65,083,190.58 76,537,096.57 其他转入 - 六 可供分配的利润 104,625,723.90 101,819,714.09 减 提取法定盈余公积 3,954,253.33 2,528,261.75 提取法定公益金 1,977,126.67 1,264,130.88 七 可供股东分配的利润 98,694,343.90 98,027,321.46 减 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 1,977,126.67 1,264,130.88 应付普通股股利 19,008,000.00 - 转作股本的普通股股利 - 31,680,000.00 八 未分配利润 77,709,217.23 65,083,190.58 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 现金流量表 编制单位 陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年度 单位 人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 136,602,717.04 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 37,835,386.93 现金流入小计 9 174,438,103.97 购买商品 接受劳务支付的现金 10 63,451,738.70 支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,934,773.67 支付的各项税费 13 18,346,554.50 支付的其他与经营活动有关的现金 18 10,100,148.00 现金流出小计 20 101,833,214.87 经营活动产生的现金流量净额 21 72,604,889.10 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 22 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 34,356,175.15 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 84,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 84,440,175.15 购建固定资产 无形资产和其他资产所支付的现金 30 23,649,618.65 投资所支付的现金 31 77,817,074.45 支付的其他与投资活动有关的现金 35 11,433,089.86 现金流出小计 36 112,899,782.96 投资活动产生的现金流量净额 37 -28,459,607.81 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 38 12,899,074.45 借款收到的现金 40 165,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 177,899,074.45 偿还债务所支付的现金 45 245,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 21,716,853.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 266,716,853.15 筹资活动产生的现金流量净额 54 -88,817,778.70 四 汇率变动对现金的影响 55 -40.91 五 现金及现金等价物净增加额 56 -44,672,538.32 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 现金流量表(续 编制单位 陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年度 单位 人民币元 项 目 行次 注释 金 额 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 39,542,533.32 加 计提的资产减值准备 58 -858,613.43 固定资产折旧 59 8,103,958.86 无形资产摊销 60 371,091.24 长期待摊费用摊销 61 775,418.30 待摊费用的减少 (减 增加 64 402,271.12 预提费用的增加 减 减少 65 117,755.37 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 94,144.17 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 8,246,379.77 投资损失 减 收益 69 -26,589,785.91 递延税款贷项 减 借项 70 - 存货的减少 减 增加 71 -847,585.24 经营性应收项目的减少 减 增加 72 61,284,605.79 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -18,037,284.26 其他 74 - 经营活动产生现金流量净额 75 72,604,889.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 79 54,633,645.71 减 现金的期初余额 80 99,306,184.03 加 现金等价物的期末余额 81 - 减 现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -44,672,538.32 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 合并现金流量表 编制单位 陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年度 单位 人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 322,859,059.76 收到的税费返还 3 1,852,866.35 收到的其他与经营活动有关的现金 8 30 49,964,230.34 现金流入小计 9 374,676,156.45 购买商品 接受劳务支付的现金 10 191,335,255.39 支付给职工以及为职工支付的现金 12 24,243,406.77 支付的各项税费 13 26,905,627.53 支付的其他与经营活动有关的现金 18 31 23,307,938.98 现金流出小计 20 265,792,228.67 经营活动产生的现金流量净额 21 108,883,927.78 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 32 50,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 32,788,248.61 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 107,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 83,395,248.61 购建固定资产 无形资产和其他资产所支付的现金 30 26,202,981.28 投资所支付的现金 31 33 74,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 100,302,981.28 投资活动产生的现金流量净额 37 -16,907,732.67 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 38 18,261,074.45 借款收到的现金 40 227,195,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 245,456,874.45 偿还债务所支付的现金 45 319,200,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 26,902,021.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 346,102,021.15 筹资活动产生的现金流量净额 54 -100,645,146.70 四 汇率变动对现金的影响 55 72,375.00 五 现金及现金等价物净增加额 56 -8,596,576.59 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 合并现金流量表(续 编制单位 陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年度 单位 人民币元 项 目 行次 注释 金 额 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 39,542,533.32 加 少数股东本期收益 754,500.18 计提的资产减值准备 58 -2,730,376.61 固定资产折旧 59 16,150,015.15 无形资产摊销 60 1,302,925.32 长期待摊费用摊销 61 819,446.30 待摊费用的减少 (减 增加 64 711,193.65 预提费用的增加 减 减少 65 247,256.18 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 222,706.04 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 13,426,748.45 投资损失 减 收益 69 -18,949,373.08 递延税款贷项 减 借项 70 - 存货的减少 减 增加 71 1,514,056.87 经营性应收项目的减少 减 增加 72 63,438,320.18 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -7,566,024.17 其他 74 - 经营活动产生现金流量净额 75 108,883,927.78 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 79 113,288,736.57 减 现金的期初余额 80 121,885,313.16 加 现金等价物的期末余额 81 - 减 现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -8,596,576.59 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 合并资产负债表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年12月31日 单位 人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产 货币资金 1 113,288,736.57 121,885,313.16 短期投资 2 100,000.00 - 应收票据 3 13,450,000.00 2,800,000.00 应收股利 - 13,398,300.00 应收利息 - - 应收帐款 4 101,284,018.05 108,284,308.36 其他应收款 4 35,014,936.31 83,437,027.34 预付帐款 5 49,583,204.59 29,171,767.86 应收补贴款 - - 存 货 6 82,418,092.75 74,782,475.44 待摊费用 7 2,763,187.04 3,474,380.69 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 397,902,175.31 437,233,572.85 长期投资 长期股权投资 8 223,070,000.00 208,199,045.53 长期债权投资 8 - - 长期投资合计 223,070,000.00 208,199,045.53 固定资产 固定资产原价 9 321,160,218.37 188,978,067.86 减 累计折旧 9 99,863,754.94 59,862,731.60 固定资产净值 221,296,463.43 129,115,336.26 减 固定资产减值准备 9 19,152,983.91 17,212,731.14 固定资产净额 202,143,479.52 111,902,605.12 工程物资 - - 在建工程 10 317,645.10 3,275,146.16 固定资产清理 - - 固定资产合计 202,461,124.62 115,177,751.28 无形资产及其他资产 无形资产 11 59,829,277.64 16,714,743.80 长期待摊费用 12 3,957,484.40 4,776,930.70 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 63,786,762.04 21,491,674.50 递延税项 递延税款借项 - 资产总计 887,220,061.97 782,102,044.16 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 合并资产负债表 续 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年12月31日 单位 人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债 短期借款 13 211,320,000.00 282,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 14 29,777,451.82 29,957,195.83 预收帐款 14 4,181,591.40 4,579,870.24 应付工资 1,243,096.18 - 应付福利费 5,449,030.63 4,257,892.17 应付股利 15 8,830,467.44 6,501,066.00 应交税金 16 11,882,151.55 11,936,303.84 其他应交款 17 516,098.57 384,538.94 其他应付款 14 37,458,027.19 17,694,153.37 预提费用 758,557.61 272,739.16 预计负债 - 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 331,416,472.39 357,583,759.55 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 331,416,472.39 357,583,759.55 少数股东权益 30,389,097.00 22,002,096.82 股东权益 股 本 18 237,007,658.00 190,080,000.00 减 已归还投资 股本净额 18 237,007,658.00 190,080,000.00 资本公积 19 162,722,805.06 107,898,931.03 盈余公积 20 52,207,816.56 42,661,759.65 其中 法定公益金 13,563,883.86 11,040,907.11 未分配利润 21 73,476,728.98 62,488,252.57 其中 现金股利 23,700,765.80 19,008,000.00 外币报表折算差额 -516.02 -612,755.46 525,414,492.58 402,516,187.79 负债和股东权益总计 887,220,061.97 782,102,044.16 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 合并利润及利润分配表 编制单位:陕西金叶科教集团股份有限公司 2003年度 单位 人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一 主营业务收入 22 285,282,805.63 255,930,932.28 减 主营业务成本 23 215,004,177.92 207,352,611.03 主营业务税金及附加 24 2,796,235.66 2,676,879.85 二 主营业务利润 67,482,392.05 45,901,441.40 加 其他业务利润 25 3,491,670.89 4,778,605.83 减 营业费用 8,821,798.50 6,037,049.81 管理费用 21,176,040.45 23,152,913.97 财务费用 26 13,426,748.45 11,806,684.56 三 营业利润 27,549,475.54 9,683,398.89 加 投资收益 27 18,949,373.08 20,071,150.00 补贴收入 28 718,451.53 376,293.78 营业外收入 29 210,118.79 35,942.36 减 营业外支出 29 1,016,613.10 1,139,157.49 四 利润总额 46,410,805.84 29,027,627.54 减 所得税 6,113,772.34 4,185,398.41 少数股东损益 754,500.18 -440,388.39 五 净利润 39,542,533.32 25,282,617.52 加 年初未分配利润 21 62,488,252.57 74,267,193.08 其他转入 - 六 可供分配的利润 102,030,785.89 99,549,810.60 减 提取法定盈余公积 21 5,045,953.49 2,744,951.43 提取法定公益金 21 2,522,976.75 1,372,475.72 七 可供股东分配的利润 94,461,855.65 95,432,383.45 减 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 21 1,977,126.67 1,264,130.88 应付普通股股利 21 19,008,000.00 - 转作股本的普通股股利 21 - 31,680,000.00 八 未分配利润 21 73,476,728.98 62,488,252.57 利润表补充资料 项 目 本年实际数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人 田晓康 主管会计工作负责人 张惠茹 会计机构负责人 任彩霞 陕西金叶科教集团股份有限公司 2003 年年报主要财务指标 单位 人民币元 本年比 2003 年 2002 年 上年增 2001 年 减 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 285,282,805.63 297,443,674.78 255,930,932.28 11.47 183,594,901.68 183,594,901.68 利润总额 46,410,805.84 37,138,083.47 29,027,627.54 59.88 33,019,833.03 29,878,054.43 净利润 39,542,533.32 27,167,923.13 25,282,617.52 56.40 26,652,731.01 23,510,952.41 扣除非经常性损 34,913,657.45 22,847,274.40 21,281,818.51 64.05 22,790,263.00 20,119,640.05 益的净利润 总资产 887,220,061.97 918,190,691.49 782,102,044.16 13.44 696,219,833.57 693,078,054.97 股东权益 不含少 525,414,492.58 388,535,272.00 402,516,187.79 30.53 380,411,659.88 377,269,881.28 数股东权益 经营活动产生的 108,883,927.78 19,083,266.28 13,277,099.99 720.09 68,201,701.15 68,201,701.15 现金流量净额 单位 人民币元 本年比上 2003 年 2002 年 年 增 减 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 每股收益 摊薄 0.167 0.143 0.133 25.56 0.168 0.148 净资产收益率 7.53 6.67% 6.28 19.9 7.01% 6.23 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 6.64 5.68% 5.29 25.52 5.99% 5.33 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.46 0.10 0.07 557.14 0.43 0.43 现金流量净额 每股净资产 2.22 2.14 2.12 4.72 2.40 2.38 调整后的每股净资产 2.10 2.04 2.01 4.48 2.33 2.31