山东高速(600350)2007年年度报告

议案六 第三届董事会第十五次会议 山东高速公路股份有限公司 600350 2007 年年度报告 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................ 15 八、董事会报告 ...................................................................... 16 九、监事会报告 ...................................................................... 22 十、重要事项 ........................................................................ 22 十一、财务会计报告 .................................................................. 31 十二、备查文件目录 .................................................................. 77 2 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长孙亮，主管会计工作负责人总经理王化冰，总会计师兼会计机构负责人张伟声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：山东高速公路股份有限公司 公司法定中文名称缩写：山东高速或高速股份 公司英文名称：SHANDONG EXPRESSWAY COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：SDECL 2、 公司法定代表人：孙亮 3、 公司董事会秘书：王云泉 电话：0531-89260052 传真：0531-89260050 E-mail：wangyq@sdecl.com.cn 联系地址：济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 公司证券事务代表：赵晓玲、马宁 电话：0531-89260052 传真：0531-89260050 E-mail：zhaoxl@sdecl.com.cn 联系地址：济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 4、 公司注册地址：济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 公司办公地址：济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 邮政编码：250014 公司国际互联网网址：www.sdecl.com.cn 公司电子信箱：sdecl@sdecl.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处、上海证券交易所 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：山东高速 公司 A 股代码：600350 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 11 月 16 日 公司首次注册登记地点：济南市泺源大街 22 号中银大厦 15 楼 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 6 月 23 日 公司第 1 次变更注册登记地址：济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座 公司法人营业执照注册号：3700001804559 公司税务登记号码：370102863134717 公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 3 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 1,692,026,298.00 利润总额 1,710,336,023.00 归属于上市公司股东的净利润 1,164,525,033.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,152,257,517.00 经营活动产生的现金流量净额 1,519,689,419.00 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收支净额 18,309,725 所得税 -6,042,209 合计 12,267,516 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计 2006 年 本年比上年 2005 年 2007 年 数据 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 3,153,792,042.00 2,541,176,697.00 2,541,176,697.00 24.11 2,627,872,348 2,627,872,348 利润总额 1,710,336,023.00 1,359,847,130.00 1,359,847,130.00 25.77 1,065,800,626 1,065,800,626 归属于上 市公司股 1,164,525,033.00 908,632,057.00 897,701,985 28.16 700,386,134 685,701,941 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 1,152,257,517.00 901,196,395.00 890,266,323 27.86 690,090,375 675,406,182 非经常性 损益的净 利润 基本每股 0.346 0.270 0.267 28.15 0.208 0.204 收益 稀释每股 0.346 0.270 0.267 28.15 0.208 0.204 收益 扣除非经 常性损益 0.343 0.268 0.265 27.99 0.205 0.201 后的基本 每股收益 全面摊薄 增加 2 个百分 净资产收 14.00 12 11.7 9.86 9.51 点 益率（%） 加权平均 增加 2.28 个百 净资产收 14.85 12.57 12.18 10.25 9.86 分点 益率（%） 4 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经 常性损益 后全面摊 13.85 11.90 11.60 增加 1.95 个百 9.72 9.36 薄净资产 分点 收益率 （%） 扣除非经 常性损益 后的加权 14.70 12.48 12.05 增加 2.22 个百 10.09 9.71 平均净资 分点 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 1,519,689,419.00 1,139,616,921.00 1,139,616,921 33.35 1,110,004,823 1,110,004,823 金流量净 额 每股经营 活动产生 0.452 0.339 0.339 33.33 0.33 0.33 的现金流 量净额 2006 年末 本年末比上 2005 年末 2007 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 调整后 调整前 总资产 11,657,978,928.00 10,327,550,118.00 10,327,550,118 12.88 8,960,616,001 8,960,616,001 归属于上 市公司股 东的所有 8,315,280,974.00 7,571,230,941.00 7,672,683,618 9.83 7,099,892,884 7,212,275,633 者权益 （或股东 权益） 归属于上 市公司股 2.472 2.251 2.281 9.82 2.111 2.144 东的每股 净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 269,720 80.18 0 0 0 269,720 80.18 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中： 境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 5 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 269,720 80.18 0 0 0 269,720 80.18 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 66,660 19.82 66,660 19.82 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 66,660 19.82 0 0 66,660 19.82 通股份合计 三、股份总数 336,380 336,380 100 2、限售股份变动情况表 单位:股 本年解除 本年增加 解除 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 限售股数 限售股数 限售日期 2011 年 山东省高速公路集团有限公司 1,978,509,605 0 0 1,978,509,605 股改承诺事项 4 月 24 日 2011 年 华建交通经济开发中心 718,690,395 0 0 718,690,395 股改承诺事项 4 月 24 日 合计 2,697,200,000 2,697,200,000 — — 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 109,569 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 性质 例(%) 内增减 件股份数量 数量 山东省高速公路集团有 国家 58.82 1,978,509,605 1,978,509,605 质押 977,000,000 限公司 华建交通经济开发中心 国家 21.37 718,690,395 718,690,395 无 博时主题-中国建设银行 其他 0.157 52,952,870 6 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 －博时主题行业股票证 券投资基金 社保基金-全国社保基金 其他 0.070 23,979,160 一零二组合 海富通股票-中国银行－ 海富通股票证券投资基 其他 0.056 18,927,021 金 海富通精选-交通银行－ 海富通精选证券投资基 其他 0.050 17,000,000 金 裕阳基金-裕阳证券投资 其他 0.047 16,000,000 基金 海富通收益-中国银行－ 海富通收益增长证券投 其他 0.045 15,156,821 资基金 保险产品-中国人寿保险 股份有限公司－分红－ 其他 0.045 15,139,839 个人分红－005L－FH002 沪 社保基金-全国社保基金 其他 0.043 14,500,000 一零三组合 前十名无限售条件股东持股情况 未知其有关联关系 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 博时主题-中国建设银行－博时主题行业股票 52,952,870 人民币普通股 证券投资基金 社保基金-全国社保基金一零二组合 23,979,160 人民币普通股 海富通股票-中国银行－海富通股票证券投资 18,927,021 人民币普通股 基金 海富通精选-交通银行－海富通精选证券投资 17,000,000 人民币普通股 基金 裕阳基金-裕阳证券投资基金 16,000,000 人民币普通股 海富通收益-中国银行－海富通收益增长证券 15,156,821 人民币普通股 投资基金 保险产品-中国人寿保险股份有限公司－分红 15,139,839 人民币普通股 －个人分红－005L－FH002 沪 社保基金-全国社保基金一零三组合 14,500,000 人民币普通股 保险产品-中国人寿保险(集团)公司－传统－ 13,000,000 人民币普通股 普通保险产品 博时精选-中国工商银行－博时精选股票证券 12,999,721 人民币普通股 投资基金 代表国家持有本公司股份的单位为山东省高速公路集团有限公司和 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 华建交通经济开发中心。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 股份数量 无条件 1 山东省高速公路集团有限公司 1,978,509,605 2011 年 4 月 24 日 1,978,509,605 无条件 2 华建交通经济开发中心 718,690,395 2011 年 4 月 24 日 718,690,395 7 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：山东省高速公路集团有限公司 法人代表：孙亮 注册资本：2,958,569,000 元 成立日期：1997 年 7 月 2 日 主要经营业务或管理活动：经营范围为：高等级公路、桥梁的管理、经营、开发、维护；高等级公路、 桥梁沿线的综合开发、经营；高等级公路的建设、收费；土木工程及通讯工程的设计、咨询、科研、 施工；建筑材料销售；机电设备租赁；许可范围内的广告业务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：山东省人民政府国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 公路、码头、港口、航道的综合开发、 1993 年 12 承包建设；交通基础设施新技术、新 华建交通经济开发中心 傅育宁 500,000,000 月 18 日 产品、新材料的开发、研制和产品的 销售。 8 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期被授予的 是否 持 股权激励情况 在股 有 东单 本 报告期 年 股 位或 公 内从公 期 初 年末 份 可 已 其他 性 年 任期起 任期终 司 司领取 末 姓名 职务 持 持股 增 行 行 行 关联 别 龄 始日期 止日期 的 的报酬 股 股 数 减 权 权 权 单位 股 总额 票 数 数 股 数 价 领取 票 (万元) 市 数 量 报 期 价 酬、 权 津贴 2006 年 4 2009 年 4 孙亮 董事长 男 49 0 是 月 13 日 月 13 日 副董事 2007 年 5 2009 年 4 郑海军 男 49 0 是 长 月 22 日 月 13 日 副董事 2006 年 4 2009 年 4 王化冰 长、总经 男 38 34.6 否 月 13 日 月 13 日 理 董事、常 2006 年 4 2009 年 4 罗楚良 务副总 男 45 31.84 否 月 13 日 月 13 日 经理 董事、副 2006 年 4 2009 年 4 王大为 男 39 31.84 否 总经理 月 13 日 月 13 日 2006 年 4 2009 年 4 李航 董事 男 37 0 是 月 13 日 月 13 日 2007 年 2009 年 4 罗翼 董事 女 36 10 月 18 0 是 月 13 日 日 独立董 2006 年 4 2009 年 4 徐向艺 男 51 5 否 事 月 13 日 月 13 日 独立董 2006 年 4 2009 年 4 林乐清 男 44 5 否 事 月 13 日 月 13 日 独立董 2006 年 4 2009 年 4 姜省路 男 36 5 否 事 月 13 日 月 13 日 监事会 2006 年 4 2009 年 4 王健名 男 57 34.6 否 主席 月 13 日 月 13 日 2006 年 4 2009 年 4 李延 监事 女 35 4 是 月 13 日 月 13 日 2006 年 4 2009 年 4 刘瑞波 监事 男 44 4 否 月 13 日 月 13 日 职工代 2006 年 4 2009 年 4 张宜人 男 48 20.44 否 表监事 月 13 日 月 13 日 职工代 2007 年 2 2009 年 4 岳才千 男 34 0 1,000 8.10 否 表监事 月5日 月 13 日 副总经 2006 年 4 2009 年 4 方世杰 男 54 31.84 否 理 月 13 日 月 13 日 副总经 2006 年 4 2009 年 4 闫忠建 男 50 31.84 否 理 月 13 日 月 13 日 王云泉 董事会 男 38 2006 年 4 2009 年 4 25.68 否 9 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 秘书、总 月 13 日 月 13 日 经理助 理 总工程 2006 年 4 2009 年 4 刘甲荣 男 44 25.68 否 师 月 13 日 月 13 日 总会计 2006 年 4 2009 年 4 张伟 男 38 25.68 否 师 月 13 日 月 13 日 原副董 2006 年 4 2007 年 5 江海 男 60 5 是 事长 月 13 日 月 22 日 2007 年 原公司 2006 年 4 聂新泉 男 41 10 月 18 5 是 董事 月 13 日 日 合计 / / / / / / 335.14 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)孙亮,2001 年 5 月至 2003 年 6 月任山东省高速公路有限责任公司董事、副总经理、总会计师、 党委委员，2003 年 6 月至 2005 年 10 月任山东省高速公路有限责任公司董事、副总经理、总会计师、 党委委员，2004 年 6 月任山东省高速公路有限责任公司法人代表，2005 年 10 月至今任山东省高速公 路集团有限公司法定代表人、董事、总经理、党委副书记。2003 年 12 月至 2006 年 4 月任本公司第二 届董事会董事长，2006 年 4 月起任本公司第三届董事会董事长。 (2)郑海军,2000 年 5 月至 2006 年 10 月期间先后任招商局集团行政部总经理、招商局集团（香港）有 限公司董事、招商局集团（上海）有限公司董事、香港必力公司总经理等职。2004 年 4 月获国立南澳 大学香港国际管理学院工商管理硕士学位，并获国立南澳大学工商管理学硕士学位。2006 年 10 月至 今任华建交通经济开发中心副总经理。2007 年 5 月至今任本公司副董事长。 (3)王化冰,2002 年 1 月至 2003 年 6 月任山东省交通工程总公司副总经理、第五分公司经理；2003 年 6 月至 2006 年 4 月任山东省路桥集团有限公司董事兼党委委员、总经理；2006 年 4 月至今任本公司副 董事长、总经理。 (4)罗楚良,1999 年 11 月至 2006 年 12 月任本公司董事、副总经理至今；2006 年 12 月至今任本公司董 事、常务副总经理。 (5)王大为,1999 年至今任本公司董事会董事,2003 年 5 月至今任本公司副总经理。其间，1999 年 11 月至 2007 年 4 月任本公司第一届、第二届及第三届董事会秘书。 10 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 (6)李航,2005 年 6 月至今在山东省高速公路集团有限公司财务部工作；2006 年 4 月至今任本公司第三 届董事会董事。 (7)罗翼,2003 年 8 月至 2005 年 2 月期间担任招商局集团（北京）有限公司财务部经理，2005 年 2 月 至今任华建交通经济开发中心计划财务部经理。2007 年 10 月任本公司第三届董事会董事。 (8)徐向艺,2000 年 4 月至 2004 年 1 月任山东大学教务处处长；2004 年 1 月至今任山东大学管理学院 院长；2003 年至今分别任本公司第二届、第三届董事会董事。 (9)林乐清,2000 年 3 月起至今任山东省正源和信会计师事务所总经理。2003 年至 2006 年 4 月任本公 司监事；2006 年 4 月至今任本公司第三届董事会董事。 (10)姜省路,1994 年至今为山东琴岛律师事务所专职律师，现为山东琴岛律师事务所高级合伙人，任 山东琴岛律师事务所副主任、上海分所主任；2006 年 4 月至今任本公司第三届董事会董事。 (11)王健名,1997 年至 2006 年 4 月任山东省高速公路开发总公司总经理、党委书记；2006 年 4 月至今 担任本公司第三届监事会主席职务。 (12)李延,1999 年起在华建交通经济开发中心工作，现在计划财务部工作，并兼任福建高速公路股份 有限公司监事。2003 年至今先后任本公司第二届、第三届监事会监事。 (13)刘瑞波,1998 年至今先后任山东财政学院投资经济系副主任、金融系副主任、财务处处长、科研 处处长。2006 年 4 月至今任本公司第三届监事会监事。 (14)张宜人,2001 年任本公司首届监事会监事、2003 年任公司二届监事会监事、工会副主席，2007 年 11 月起至今任公司工会主席职务；2006 年 4 月至今任本公司第三届监事会职工代表监事。 (15)岳才千,1999 年 4 月进入公司筹备部参与公司筹备工作，1999 年 11 月至今先后任助理会计师、会 计师及公司主管会计，是公司财务管理制度的主要起草人之一，是公司会计电算化工作组的主要成员。 2007 年 2 月至今任公司第三届监事会职工代表监事。 11 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 (16)方世杰,2000 年 7 月至 2003 年 5 月任公司高密管理处处长；2003 年 5 月至今担任公司副总经理职 务至今。 (17)闫忠建,2001 年 7 月至 2003 年 5 月任山东省高速公路有限责任公司运营部部长；2003 年 5 月至 2006 年 12 月任公司总会计师，2003 年至今任公司副总经理职务。2005 年 4 月起兼任山东高速实业发 展有限公司董事长职务至今。 (18)王云泉,2001 年 9 月至 2006 年 12 月任公司办公室主任；2006 年 12 月 26 日起任公司总经理助理； 2007 年 4 月至今任公司董事会秘书。 (19)刘甲荣,2000 年 7 月至 2006 年 12 月先后任公司养护基建部主要负责人、部门经理。2006 年 12 月 26 日至今任公司总工程师。2007 年 7 月起兼任山东润元高速公路油气管理有限公司董事长职务。 (20)张伟,1999 年起任公司计划财务部经理；2006 年 4 月至 2007 年 2 月任本公司职工代表监事；2006 年 12 月至今任公司总会计师。 (21)江海,1997 年至今在华建交通经济开发中心工作，现任华建交通经济开发中心副总经理；1999 年 起兼任本公司首届董事会副董事长；2003 年至 2007 年 5 月先后任本公司二届、三届董事会董事。 (22)聂新泉,1995 年起至今在华建交通经济开发中心工作，任国家资本信托部项目经理，并先后兼任 华联公路工程材料公司副总经理、董事、总经理；2006 年 4 月至 2007 年 10 月任本公司董事。 (二)在股东单位任职情况 任期 任期 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 起始日期 终止日期 报酬津贴 山东省高速公路集团 法定代表人、董事、总 孙亮 是 有限公司 经理、党委副书记 郑海军 华建交通经济开发中心 副总经理 是 山东省高速公路集团 李航 财务处 是 有限公司 罗翼 华建交通经济开发中心 计划财务部经理 是 李延 华建交通经济开发中心 计划财务部 是 12 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 在其他单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 期 期 报酬津贴 罗楚良 中信万通证券有限公司 董事 否 闫忠建 山东高速实业发展有限公司 董事长 否 山东润元高速公路油气管理有 刘甲荣 董事长 否 限公司 徐向艺 山东大学管理学院 院长 是 海信电器股份有限公司 独立董事 是 林乐清 山东正源和信会计师事务所 总经理 是 山东申元管理咨询公司 董事长 是 姜省路 山东琴岛律师事务所 副主任 是 刘瑞波 山东财政学院 科研处处长 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:本公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 1）根据公司 2001 年度股东大会决议，自 2002 年起公司执行董事、高级管理人员的年薪分别为：总经 理 8.9 万元、副总经理及董事会秘书 8 万元；不在公司领取薪酬的外部董事、外部监事领取津贴；由 公司职工代表出任监事的薪酬按照公司工资管理办法发放。 2）公司在国家有关法律、法规许可并经有关部门批准的情况下，2003 年 10 月公司召开第二届董事会 第五次会议并经 2004 年 6 月召开的 2003 年度股东大会批准，同意并通过了关于调整公司高管人员薪 酬的议案，对公司经营层按照绩效进行奖惩：如果完成股东大会通过的年度经营目标，奖励董事长绩 效工资 9.8 万元，奖励总经理绩效工资 8.9 万元，奖励副总经理绩效工资 8 万元；并以实现利润总额 为指标，每超额完成 10%，相应增加 10%的绩效工资；如未达到目标，以实现利润总额为指标，每降低 10%，相应减少 15%绩效工资。 3）为进一步激发公司经营层的积极性和创造性，2005 年 3 月公司第二届董事会第十三次会议审议同 意,自 2004 年度开始提高公司经营层的基本年薪标准，具体调整为：总经理基本年薪由原来的 8.9 万 元提高至 15 万元，副总经理基本年薪由原来的 8 万元提高至 12 万元。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 13 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 孙亮 是 李航 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 江海 公司第三届董事会董事、副董事长 工作原因 聂新泉 公司第三届董事会董事 工作原因 王大为 公司第三届董事会秘书 工作原因 2007 年 4 月 25 日,公司第三届董事会第八次会议审议通过了公司原副董事长、董事江海先生因工 作原因提出的辞职申请。2007 年 5 月 22 日，经公司 2006 年度股东大会审议批准，决定由华建交通经 济开发中心推荐的郑海军先生担任公司董事；同日，公司第三届董事会第九次会议选举郑海军先生为 公司第三届董事会副董事长。相关公告详见 2007 年 4 月 27 日及 2007 年 5 月 23 日《上海证券报》、 《证券时报》。 2007 年 9 月 28 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了原公司董事聂新泉先生因工作原 因提出的辞职申请。经 2007 年 10 月 18 日，公司 2007 年第 1 次临时股东大会审议批准，决定由华建 交通经济开发中心推荐的罗翼女士担任公司董事。相关公告详见 2007 年 9 月 29 日及 2007 年 10 月 19 日《上海证券报》、《证券时报》。 2007 年 4 月，公司第三届董事会第八次会议审议批准了公司原董事会秘书兼副总经理王大为先生 因工作调整提出的辞去公司董事会秘书职务的申请,会议同时决定公司董事会秘书由公司总经理助理 王云泉先生担任，聘期至 2009 年 4 月。相关公告详见 2007 年 4 月 27 日《上海证券报》、 《证券时报》。 2007 年 2 月 5 日，公司召开第一届职工代表大会第四次会议，大会接受并同意张伟先生提出的辞 去公司职工代表监事的申请，会议选举公司职工岳才千先生为公司第三届监事会职工代表监事。相关 公告详见 2007 年 2 月 8 日《上海证券报》、《证券时报》。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,851 人,需承担费用的离退休职工为 159 人。公司共有员工 3185 人，其中在岗员工 2851 人，管理岗位员工 699 人，管理岗位员工中本科及以上学历 506 人，占 72%， 45 周岁以下的 591 人，占 85%。 14 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政管理人员 352 收费人员 1,701 路政人员 270 养护基建人员 212 财务人员 60 监控人员 177 企业管理人员 79 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 65 大学 669 大专 595 大专以下 1,522 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关 规定，规范运作，持续改进，进一步建立健全各项规章制度，完善法人治理结构,维护公司、股东和债 权人的合法权益。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求并结合公司实际，2007 年公司重点开展了公司治理自查、评议、整改工作。结合公司治理专项活动的开展，公司全面编制、 修订并完善了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《董事会专门委员会工作细则》、《公司 信息披露事务管理制度》、《公司财务管理制度》、《公司独立董事工作制度》、《公司董事会提名 委员会工作细则》、《公司投资者关系管理工作制度》、《关于公司董事、监事及高级管理人员持有 本公司股份及其变动管理制度》等一系列规章制度，为公司规范运作、稳健经营、长期持续健康发展 提供了制度保障。同时，公司根据董事、监事等高管人员变更情况，及时增设了第三届董事会提名委 员会，调整了董事会各专门委员会人员组成。 2007 年 10 月，山东证监局、上海证券交易所分别对公司治理情况进行了专项检查，并出具了《关 于对山东高速公路股份有限公司公司治理状况的综合评价及整改建议的函》和《关于山东高速公路股 15 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 份有限公司治理状况评价意见》，对公司在规范管理、独立运作、内部控制及信息披露等方面的工作 给予了充分的肯定。2007 年，我公司还成功入选上交所首次推出了“上证公司治理板块”样本股。公 司将继续建立治理长效机制，完善内部控制制度建设，加强执行力度，为公司健康稳定发展夯实基础。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐向艺 8 8 0 0 林乐清 8 8 0 0 姜省路 8 7 1 0 2、 独立董事对公司有关事项无异议 独立董事履职情况 2007 年，公司独立董事徐向艺先生、林乐清先生、姜省路先生严格按照《公司法》、《关于在上 市公司建立独立董事的指导意见》等有关法律法规和《公司章程》、董事会各专门委员会工作细则等 要求，积极参与公司运营管理决策，出席了公司董事会历次会议，并对公司重大决策发表独立意见， 在履职过程中勤勉尽责，保障了公司持续健康稳定发展，充分保护了包括中小投资者在内所有投资者 的合法权益。 2007 年全年公司独立董事共审议议案 63 件。在济青高速济南老收费广场路面改造工程关联交易 协议议案、关于变更日常关联交易签约主体的议案审议过程中，按照有关规定发表了独立意见。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司路桥的建设、经营、收费、养护均独立于控制人；本公司所需材料设备的采购及 公司的客户群与市场均不依赖于控制人。 2、人员方面：本公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于控制人，办 公机构和生产经营场所与控制人分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况； 本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员专职在本公司工作,并在本公司领 取薪酬,不在控制人处兼任任何职务；控制人推荐董事和经理人选系通过合法程序进行,不存在干预本 公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 3、资产方面：本公司与控制人产权关系明确，控制人注入本公司的资产和业务独立完整，且发起人出 资全部足额到位，相关的产权变更手续完备；本公司拥有独立于控制人的路桥资产和配套设施、土地 使用权等；本公司不存在控制人违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况。 16 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 4、机构方面：本公司与控制人的办公机构和生产经营场所各自独立设立，不存在混合经营、合署办公 的情况；本公司组织机构独立完整，不存在控制人干预组织机构设立与运作的情况。 5、财务方面：本公司设立独立的财务会计部门，并建立起独立的会计核算体系和财务管理制度（包括 对子公司、分公司的财务管理制度）；本公司独立在银行开户,不存在与控制人共用银行帐户的情况； 本公司依法独立纳税；本公司独立做出财务决策,不存在控制人干预本公司资金使用的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 1、选择机制：由公司董事会根据本公司业务发展需要，在对候选高级管理人员的能力、资历、品德以 及身体素质全面考察的基础上，决定公司高级管理人员的聘任（副总经理由总经理提名）。 2、考评机制：由董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评和奖惩。 3、激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。此外，公司在国家有关法律、法规许可并经公司董事 会批准的情况下，对本公司高级管理人员进行了同等年基薪的年终奖励。 4、约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及制定、完善内部管理制度，对高中级管 理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司路桥资产、运营管理覆盖地域广阔，从业人员众多，涉及收费、养护、路政等多个业务环节， 且存在大量日常现金往来，因此，公司针对业务经营管理过程中存在的各类风险，不断完善各项内部 管理制度，保障了公司的路桥资产运营有序、管理高效、财务稳健，为公司提供稳定的现金流，在严 格控制风险的前提下为股东持续创造财富。 通过不断完善和优化，目前，公司风险控制、管理制度制度从专业上可划分办公、财务、投资开发、 企管、收费、养护、路政、信息等十大类 70 余项。同时，公司根据运营管理实际，在管理制度的制订、 执行、修缮、作废等方面形成了一套规范的管理流程和方法，建立长效机制，加强执行力度，为公司 健康稳定发展夯实基础。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 17 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、 公司于 2007 年 5 月 22 日召开 2006 年度股东大会，会议审议通过如下决议：1）审议通过了公司 2006 年度董事会工作报告;2）审议通过了公司 2006 年度监事会工作报告；3）审议通过了公司 2006 年度财务决算报告；4）审议通过了公司 2007 年度财务预算方案；5）审议通过了公司 2006 年度利润 分配的议案： 以 2006 年 12 月 31 日总股本 336,380 万股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税）；6）审议通过了公司 2006 年年度报告及其摘要；7）审议通过了关于续聘普华永道中天会 计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构议案；8）审议通过了公司股东大会议事规则修订案；9） 审议通过了公司董事会议事规则修订案；10）审议通过了公司监事会议事规则修订案；11）审议通过 了关于更换公司董事的议案。决议公告刊登在 2007 年 5 月 23 日的《上海证券报》、《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、 第 1 次临时股东大会情况： 公司 2007 年第一次临时股东大会情况说明：2007 年 10 月 18 日召开公司 2007 年第 1 次临时股东 大会，会议审议通过如下决议：1）审议通过了公司独立董事工作制度；2）审议通过了公司董事会提 名委员会工作细则；3）审议通过了公司关于确定第三届董事会提名委员会人选及相关办事机构的议案； 4）审议通过了关于调整国道主干线北京~上海公路济南至莱芜段建设投资概算的议案；5）关于变更公 司董事的议案。决议公告刊登在 2007 年 10 月 19 日的《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 (一)报告期内公司的经营情况 1、报告期公司总体经营情况分析 2007 年公司效益继续保持良好的增长势头。本报告期公司营业利润实现 1,692,026,298 元，比 去年同期增加 343,277,171 元，增长 25.45%。利润总额 1,710,336,023 元，比去 年同期增 加 350,488,893 元，增长 25.77%；净利润 1,163,287,579 元，比去年同期增长 254,573,922 元，增长 28.01%，主要是由于公司车辆通行费收入增长所致。 公司主营业务收入主要包括车辆通行费收入和石油制品销售收入。 2007 年公司主营业务收入 3,136,337,782 元，比去年同期增加 619,704,025 元，增长 24.62%， 主要是由于通行费收入增长。公司营业收入中车辆通行费收入 2,699,581,713 元,占主营业务收入的 86.07%，比去年同期增长 568,947,819 元, 增长 26.7%。其中济青高速公路收入 2,126,556,569 元，占 车辆通行费的 78.77%，比去年同期增长 31.69%；泰曲路收入 30,719,240 元，占车辆通行费的 1.14%， 比去年同期下降 10.99%,主要是因泰安市高新开发区道路的不断修建，绕行道路不断增加，通行费收 18 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 入下降幅度较大；济南黄河大桥收入 62,570,590 元，占车辆通行费的 2.32%，比去年同期下降 13.99%， 主要是因济南市北园路全线整修封闭交通，使得部分大型车辆无法通过，造成通行费收入下降；滨州 黄河大桥收入 65,770,195 元，占车辆通行费的 2.44%，比去年同期下降 27.61%,主要是因 2007 年 8 月滨州公铁两用大桥开通造成车辆分流，使滨州桥收入大幅度下降；平阴黄河大桥收入 46,535,865 元，占车辆通行费的 1.72%，比去年同期增长 48.77%，主要是因该桥 2006 年 8 月至 10 月大修,致使 2006 年收入较低，2007 年正常通车，所以增长幅度较大；济南黄河二桥收入 365,564,965 元，占车 辆通行费的 13.54%，比去年同期增长 27.64%。济莱高速收入 1,864,289 元，占车辆通行费的 0.07%； 因济莱路 2007 年 12 月 22 日通车，所以 2007 年度收入较少。公司车辆通行费收入的增加主要是由于 国民经济稳定持续增长。公路收费业务成本为 797,529,103 元，比去年同期增长 36.61%,主要是由于 今年专项工程完成工作量较去年同期增长所致。此项业务毛利率为 70.46%，比去年同期减少 2.14 个 百分点，主要是由于路面大修维护成本增加。 石油制品销售收入 434,853,920 元，占主营业务收入的 13.87%，比去年同期增加 49,434,856 元， 增长 12.83%，主要是由于子公司山东润元 07 年增设加油站点，业务量增加所致。此项业务成本为 402,442,634 元，比去年同期增加 45,241,285 元，增长 12.67%，主要是由于业务量增加导致成本增加。 该业务的毛利率为 7.45%，比去年同期增长 0.13 个百分点。主要是由于石油业务量增加所致。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司总资产 11,657,978,928 元，比 2006 年末增加 1,330,428,810 元, 增加 12.88%，主要由于 2007 年 12 月济莱路建成通车，使固定资产增加；公司股东权益 8,336,498,931 元，比 2006 年末增加 758,745,019 元，增加 10%，属正常经营性增加。截至 2007 年 12 月 31 日，在 建工程 109,286,186 元，比 2006 年末减少 2,572,120,900 元，下降 95.92%，固定资产 9,142,357,519 元，比 2006 年末增加 3,900,944,383 元，增长 74.43%，主要是公司济南至莱芜高速公路建成通车 转为固定资产所致；投资性房地产 15,009,722 元，2007 年度，公司将净值 15,009,722 元（原价： 16,308,629 元）的房屋改为出租，于改变用途之日起，自固定资产转换为投资性房地产；应付票据 40,000,000 元，比 2006 年末减少 32,850,000 元，减少 45.09%，是由于子公司山东润元向山东石油 购油并开具银行承兑汇票减少所致；应付账款 724,179,320 元，比 2006 年末增加 344,304,785 元，增 长 90.64%，主要为应付工程及设备款，鉴于合同约定的付款日尚未到期，该款项尚未进行最后的清 算；应付职工薪酬 4,781,046 元，比 2006 年末减少 17,479,604 元，下降 78.52%，主要是根据新的 会计准则对以前年度计提的福利费等进行调整所致；一年内到期的非流动负债为 660,000,000 元，是 由于本公司于 2008 年计划归还中国建设银行 7000 万元以及山东高速集团 5.9 亿元长期借款所致。 2007 年经营活动产生的现金流量净额为净流入 1,519,689,419 元，比去年同期增加 380,072,498 元， 增幅 33.35%，主要是因通行费收入增加；投资活动产生的现金流量净额为净流出 1,313,832,617 元， 比去年同期减少 258,439,347 元，下降 16.44%；主要是支付济莱高速建设项目款减少所致。筹资活动 19 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 产生的现金流量净额为净流出 221,762,281 元，比去年同期增加流出额 684,576,537 元，增加 147.92%，主要是公司偿还到期的短期融资券所致。 2、对公司未来发展的展望： （1）公司主营业务环境分析 2007 年山东省 GDP 增长约为 14%，连续 17 年实现两位数增长,逐步由快速增长转变为平稳较快增 长。山东省内公路通车里程、高速里程位居全国首位，汽车保有量位居全国第二。截至 2007 年底，东 省高速公路通车里程突破 4000 里，步形成五纵四横一环”的高等级公路网主骨架，全省“半日生活圈” 基本形成。预计到 2012 年，高速公路将突破 5000 里。稳定持续增长的国民经济以及不断完善的高速 公路网络将对通行费收入的增加起到强有力的拉动作用。公司将以公路建设和经营为中心，以良好的 管理团队和体制以及强大的资金优势为内部动力，充分利用优良的外部环境，不断提升公司业绩。 （2）公司主营业务收入分析 公司主营业务包括路桥收费和石油制品销售。由于石油制品销售业务所产生的主营业务净利润不 足业务收入总额的 1%，因此，下文中主要分析路桥收费业务的收入增长情况。公司当前的费率标准在 同类省份中属于中等水平，预计未来三年公司收费标准不会有较大变动。因此，我们认为影响公司未 来通行费收入变化的主要因素是：1）未来几年车流量的变化；2）济莱路通车的影响。济青高速地处 发达区域，公路网络已趋完善。山东省为华东、华北、东北三地区的相连交汇处，是环渤海地区和东 北亚经济圈的重要地段。济青高速是贯穿山东的“工业走廊”，也是连接东部沿海出海口与内地的重 要线路。公路周边地区的经济极为活跃，贡献山东省 GDP 的 60%。济南黄河二桥位于交通流量巨大的 京沪和京福高速公路上，是一个双向六车道的大桥，具有极大的增长潜力。济青高速开展“分道限速” 后，将有效地提高道路通行效率，改善交通安全状况，使饱和设计流量有所增加。2008 奥运会即将召 开，作为承办城市之一的青岛，必然加强基础建设，吸引越来越多的游客。2007 年 12 月 22 日济青南 线顺利通车，通车后将会分流济青高速公路的部分车辆，因为济青南线的黄岛至莱芜段并不隶属于我 公司，所以车辆的分流也意味着通行费入的重新分配，济青高速公路通行费收入将会减少。 （3）公司主营业务成本分析 公司通行费收费业务成本主要由路产折旧、公路维修费、员工工资、水电费、修理费等构成。其 中，折旧、维修养护、员工工资三项占成本总额的 85%以上。公司对路桥资产的折旧按 “直线法”计 算，因济莱路于 2007 年 12 月建成通车，2008 年公司的折旧成本将有大幅度增加，预计 2008 年新增 约 2 亿元。济莱路通车后，用于该项目的资金利息不能资本化，这致使 2008 年的财务费用约增加 9000 万。公司上市以来员工工资、福利费支出保持每年 10％左右的增长，预计未来仍将保持这种趋势。由 于基数不大，未来人工成本增长对公司总成本的影响有限。 20 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 （4）公司主营业务风险分析 交通基础设施属于国家和地方重点扶持和鼓励发展的基础行业，享有国家及地方的相关优惠政策。 同时根据《特许权协议》，山东省人民政府授予公司对于山东基建设施的特许权。如果上述政策出现 变化，将对公司的经营业绩和未来发展产生较大的影响。随着山东省高速公路历程的不断增加，山东 公路路网得到进一步改善，公司收费路桥的盈利能力会受到其他交通工具以及与之接近、并行或大致 并行的其他路桥的影响。这将会对公司的业务构成重大不利影响。公司将加大公路养护力度，不断提 高服务质量，引入市场营销的理念，加强竞争力，努力提升公司业绩。公司承建的济南至莱芜高速公 路已建成通车，每年折旧成本约为 2 亿元，因平均年限法的年折旧金额与路桥资产的实际损耗状况及 收入现金流不完全配比，因此存在公司会计利润与实际经济利润不一致且波动性增加的风险。 （5）公司新年度计划及未来发展战略 公司预计 2008 年主营业务收入为 34.04 亿元,其中通行费收入为 27.62 亿元，石油制品销售收入 为 6.42 亿元。公司将在 2008 年不断提高业务水平和管理水平，增强核心竞争力，努力提高公司业绩， 同时编制全面预算，科学控制支出额度，严格控制成本。为完成股改承诺，公司 2008 年计划收购京福 路德齐段等项目，不断注入优质资产，提高公司盈利能力。对于投资项目产生的资金需求，公司计划 利用自有资金，以及发行短期融资券和取得银行贷款来满足。 （6） 首次执行新会计准则 自 2007 年 1 月 1 日起，本集团执行财务部颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准 则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。2007 年度财务报表为 本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。公司与 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则时， 除了按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整外， 还按照《企业会计准则解释第 1 号》的规定，根据取得的相关信息，对于按照企业会计准则确定的会 计政策与之前按照原会计准则和制度确定的会计政策之间的其他差异，追溯调整了 2006 年度的财务报 表，相关数据已经按照上述追溯调整后的金额重新列报。 从总体来看，2007 年公司主营业务收入增长幅度较大；济莱路顺利建成通车；济青高速高密段路 面专项工程顺利完工。公司经济运行情况较好，顺利地完成了全年的经营目标，为开展明年工作打下 了坚实基础。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分 营业 营业收入 营业成本比 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 产品 利润率（%） 比上年增减(%) 上年增减(%) 增减(%) 通行费收入 2,699,581,713 797,529,103 70.46 26.7 36.61 减少 2.14 个百分点 石油制品销 434,853,920 402,442,634 7.45 12.83 12.67 增加 0.13 个百分点 售收入 21 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 山东地区 3,136,337,782 24.62 (三)公司投资情况 被投资的公司情况 被投资的公司 占被投资公司 主要经营活动 备注 名称 权益的比例(%) 公路、桥梁、隧道、港口附属的管理、养护；物业管理；石材加工和销 山东高速实业 售；金属、建筑材料、日用品、汽车配件的销售；仓储（不含危险化学 100 发展有限公司 品）；广告发布、宣传及展示；车辆清洗、装潢；装饰装修；交通管理 器材的生产、销售；房屋租赁；面食、炒菜、冷拼加工及酒水零售 山东润元高速公路 石油制品零售、加油站及配套服务等相关业务 60 油气管理有限公司 山东省环保产业股 环保机械、仪器仪表设备的制造、销售、安装调试，城市综合污水处理 30 份有限公司 等其他与环保相关之业务 中信万通证券有限 证券业务 3 责任公司 天同证券有限责任 证券业务 1.225 公司 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 3 月 8 日召开公司第三届董事会第七次会议，会议审议通过如下决议：2006 年度董事会工作报告；2006 年度总经理工作报告；2006 年度财务决算报告；2007 年度财务预算草案； 2006 年度利润分配及资本公积金转增的预案；2006 年年度报告及其摘要；关于续聘普华永道中天会计 师事务所有限公司为公司 2007 年度国内审计机构的预案；董事会专门委员会工作细则；关于确定第三 届董事会专门委员会人选及相关办事机构的议案；公司治理报告；关于调整公司机构设置的议案。决 议公告刊登在 2007 年 3 月 10 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 25 日召开公司第三届董事会第八次会议，会议审议通过如下决议：关于 会计政策、会计估计变更的议案；公司 2007 年第一季度报告；关于变更公司董事的预案；关于王大为 22 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 先生辞去董事会秘书职务的议案；关于聘任王云泉先生为公司董事会秘书的议案；公司信息披露事务 管理制度；公司财务管理制度；关于召开公司 2006 年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （3）公司于 2007 年 5 月 22 日召开公司第三届董事会第九次会议，会议审议通过如下决议：关于 选举郑海军先生为公司第三届董事会副董事长的议案；关于设立济青南线分公司的议案。决议公告刊 登在 2007 年 5 月 23 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （4）公司于 2007 年 6 月 28 日召开公司第三届董事会第十次会议，会议审议通过如下决议：关于 公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度；公司关于“加强上市公司治理专 项活动”自查报告和整改计划。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （5）公司于 2007 年 8 月 9 日召开公司第三届董事会第十一次会议，会议审议通过如下决议：公 司 2007 年半年度报告；公司独立董事工作制度；公司董事会提名委员会工作细则；关于确定第三届董 事会提名委员会人选及相关办事机构的预案；公司投资者关系管理工作制度；关于济青高速济南老收 费广场路面改造工程关联交易协议；关于变更公司日常关联交易签约主体的议案；关于向山东润元高 速公路油气管理有限公司增资的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 11 日的《上海证券报》、《证券 时报》。 （6）公司于 2007 年 9 月 28 日召开公司第三届董事会第十二次会议，会议审议通过如下决议：关 于调整国道主干线北京~上海公路济南至莱芜段建设投资概算的预案；关于变更公司董事的预案；关于 召开 2007 年第 1 次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 9 月 29 日的《上海证券报》、《证 券时报》。 （7）公司于 2007 年 10 月 25 日召开公司第三届董事会第十三次会议，会议审议通过如下决议： 关于加强公司治理专项活动的整改报告，公司 2007 年第三季度报告。决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （8）公司于 2007 年 12 月 21 日召开公司第三届董事会第十四次会议，会议审议通过如下决议： 关于调整、增设公司分支机构的议案；关于修改公司章程的预案;关于修改公司股东大会议事规则的预 案。决议公告刊登在 2007 年 12 月 22 日的《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）把实现股东大会批准的年度经营目标作为工作重点，并根据中国证监会有关要求完成了上市 公司治理专项活动，增设、调整了公司机构设置，全力支持公司经营层各项工作，圆满完成了股东大 会确定地各项工作； （2）依法规范运作，认真履行董事会各项职责，逐步完善公司法人治理结构，保证了各项工作顺 利进行； 23 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 （3）根据公司 2006 年度股东大会决议,组织实施了公司 2006 年度利润分配方案，以 2006 年 12 月 31 日总股本 336,380 万股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税）,共计分配 420,475,000 元，剩余未分配利润 1,020,392,727 元结转以后年度分配。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》及有关规定，在2007年 报编制、审计过程中，由公司独立董事林乐清、姜省路和公司副董事长郑海军先生组成的审计委员会 充分发挥监督职能，加强财务信息沟通，加强对年度审计工作的督导，严格按照有关规定履行职责， 保障了公司2007年度审计工作顺利开展，维护了审计工作的独立性。 2007年11月公司审计机构普华永道中天会计师事务所（简称“普华永道”）进入现场预审前，审 计委员会召开专题会议，审阅公司2007年财务报表，就2007年度审计工作目的、审计范围、审计风险 评估、重点审计领域和策略等问题与公司总会计师和审计机构进行了充分的沟通，并讨论确定了公司 2007年度审计计划。 2008年2月，普华永道完成现场和财务审计，审计委员会召开专题会议认真听取了普华永道陈晓松 先生和公司总会计师张伟先生关于2007年度审计工作的介绍，认真审阅了普华永道提交的《山东高速 公路股份有限公司2007年度审计总结》、公司2007年年度报告（草稿）及各专项审计意见（草稿）， 会议就总结中提出的济莱高速结转入固定资产中机电设备暂估的会计处理、部分事项分类调整等审计 事项行了充分地讨论和沟通。会议认为普华永道在2007年度审计和年报编制工作中客观、公正地履行 职责，严格按照新《企业会计准则》和2007年年度报告编制规则地要求，全面按时地完成了现场和财 务报表的审计，所出具的审计报告真实、完整；公司在现场审计、报告提交过程中及时督促、充分沟 通、密切配合，保证了2007年年度审计工作的顺利开展。会议通过举手表决方式全票通过了普华永道 提交的《山东高速公路股份有限公司2007年度审计总结》和公司2007年年度报告（草稿）及各专项审 计意见（草稿），同意将该报告提交公司第三届董事会第十五次会议审议。 会议还就2008年度审计机构聘任事项进行了举手表决，会议一致同意续聘普华永道为公司2008年 度国内审计机构，并将该议案提交公司第三届董事会第十五次会议审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2007 年 3 月 8 日第三届董事会第七次会议对董事会薪酬与考核委员会组成人员及日常办事机构进 行了调整。2007 年，公司董事会薪酬与考核委员会未发生新决策事项。 24 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度净利润为人民币 1,164,503,405 元， 按 10%的比例提取法定公积金 116,450,341 元，剩余未分配利润为 1,048,053,064 元。公司 2007 年度累 积可供分配利润为 1,973,434,188 元。 拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 336,380 万股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.56 元 （含税）,共计分配 524,752,800 元，剩余未分配利润 1,448,681,388 元结转以后年度分配。2007 年度 不进行资本公积金转增股本。此预案须经股东大会审议批准。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况： 1、 公司于 2007 年 3 月 8 日召开公司第三届监事会第五次会议，会议审议通过如下决议： 2006 年度 监事会工作报告；2006 年度财务决算报告；2006 年度利润分配预案；2006 年年度报告及其摘要。以 上决议公告刊登在 2007 年 3 月 10 日的《上海证券报》、《证券时报》。 2、 公司于 2007 年 4 月 25 日召开公司第三届监事会第六次会议，会议审议通过如下决议：2007 年第 一季度报告。以上决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《上海证券报》、《证券时报》。 3、 公司于 2007 年 8 月 9 日召开公司第三届监事会第七次会议，会议审议通过如下决议：2007 年半 年度报告。以上决议公告刊登在 2007 年 8 月 11 日的《上海证券报》、《证券时报》。 4、 公司于 2007 年 10 月 25 日召开公司第三届监事会第八次会议，会议审议通过如下决议：2007 年 第三季度报告。以上决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》、《证券时报》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年度公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律、法规,建立了完善 的内控制度,规范运作,决策程序合法有效。公司董事、高级管理人员在履行职责时,从维护股东及公司 的利益出发,恪尽职守,勤勉诚信,无违反法律、公司章程或损害股东和公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内,公司监事会认为公司财务管理严格、规范,不存在违反国家财经法规和制度的情况。监 事会认真审核了普华永道中天会计师事务所有限公司出具的公司 2007 年度标准无保留意见审计报告, 真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 25 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在收购、出售、租赁等交易过程中,体现公平、公正原则,交易价格合理,未发现损害部分股东 利益和造成公司资产流失的现象。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内关联交易公平合理,没有发现损害股东和公司利益的行为。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 定价 关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易金额 易金额的 备注 原则 结算方式 比例（%） 说明 山东省高 市场 现金支付， 租用办公楼 841，247．91 速公路服 参考价 按年结算 务区管理 市场 现金支付， 接受其提供综合服务及设施 3，695，029.01 总公司 参考价 按年结算 济青高速公路周村互通立交 公开 1，637，977 现金支付 及收费广场改造工程 招标价 山东省路 济青高速公路济南老收费广 公开 桥集团有 7,698,556 现金支付 场路面维修维修改造等工程 招标价 限公司 济南至莱芜高速公路工程第 公开 2007 年度发生 194，311，200 现金支付 三合同段 招标价 金额 26 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 济青高速公路章丘互通立交 公开 2,738,224 现金支付 及收费广场改造工程 招标价 104 国道泰安至曲阜段庞河 公开 16,395,687 现金支付 桥和书院桥维修加固工程 招标价 山东鲁桥 济青高速公路潍坊段路面维 公开 49,774,158 现金支付 建设有限 修工程 招标价 公司 济青高速公路高密段路面维 公开 238，272，871 现金支付 修工程 招标价 山东鲁桥建设有限公司（简称“鲁桥建设”）于 2003 年 9 月在山东省工商局注册成立，注册资本 8000 万元人民币。为国家建设部核定的公路工程施工总承包壹级资质企业，同时具有路面工程专业承 包一级和路基工程专业承包一级资质。鲁桥建设是本公司的控股股东－山东省高速公路集团有限公司 的全资子公司山东省路桥集团有限公司（简称“路桥集团”）的职工参股公司，且鲁桥建设高管人员 中有六名是路桥集团的高管或员工，根据有关规定应属公司关联方。鲁桥建设主要从事高等级公路建 设、桥梁建设、高速公路养护、旧桥检测、加固维护、工程机械设备及周转材料租赁、绿化工程、机 械加工、工程技术咨询等业务。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 山东省高速公路集团有限公司 母公司 59,000 59,000 合计 / 59,000 59,000 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 27 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 本公司非流通股股东为获得其持有股份的上市流通权,以其所持有的股份向流通股股东做出对价安 排,股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股获付 3.2 股股份。方案实施股权登记日为 2006 年 4 月 20 日，对价股份上市流通日为 2006 年 4 月 24 日，当日公司股票复牌；股价不计算除权 参考价、不设涨跌幅度限制、不纳入指数计算。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 山东省高速公路集团有限公司承诺事项及履行情况： 承诺 1：在股改方案获得通过,非流通股获得上市流通权之日起,山东高速集团所持有的股份在 12 个月 内不上市流通或转让,山东高速集团所持有的股份在上述法定禁售期满后 48 个月内不上市流通。 履行情况: 截止到 2007 年 4 月 24 日山东高速集团所持有的股份在 12 个月内不上市流通或转让的承诺 已履行完毕;山东高速集团所持有的股份在上述法定禁售期满后 48 个月内不上市流通的承诺正在履行 过程中。 承诺 2：山东高速集团承诺在公司股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度股东大会 上,提议并赞成如下提案;公司向股东现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润(非累计可分配利 润)的 50%。 履行情况: 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，由 2007 年 5 月 22 日公司 2006 年度股 东大会审议通过,本公司 2006 年度净利润为人民币 897,701,985 元， 按 10%的比例提取法定公积金 89,770,198 元，剩余未分配利润为 807,931,787 元。 公司 2006 年度累积可供分配利润为 1,440,867,727 元。公司 2006 年度利润分配方案如下：以 2006 年 12 月 31 日总股本 336,380 万股为基数, 向全体股 东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税）,共计分配 420,475,000 元，剩余未分配利润 1,020,392,727 元结转以后年度分配。2007 年 7 月 2 日公司在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站 28 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 刊登了公司 2006 年度分红派息实施公告,上述股利已于 2007 年 7 月 12 日发放完毕。 承诺 3：若本次股权分置改革获准实施,公司的控股股东山东高速集团承诺将积极在争取政府及有关部 门批准公司收购路桥类优良资产,收购(北)京福(州)高速公路德州至济南段。 履行情况: 上述承诺正在履行过程中。 承诺 4：若本次股权分置改革获准实施,除地震、瘟疫等不可抗力外,公司承诺 2006 年度经审计后的净 利润较 2005 年度增长率不低于 25%.如果上述业绩增长承诺没有达到或被出具非标准审计意见的审计 报告,公司的控股股东山东高速集团将在 2006 年度股东大会审议通过相应年度报告后的 10 个工作日内, 向无限售条件的流通股股东追送股份,追送股份的总额为 1,515 万股,按照目前流通股股本规模(50500 万股)计算,等同于每 10 股追送 0.3 股. 承诺 5：如在追送股份的承诺期内公司实施送股、转增股本、全体股东同比例缩股等事项,则山东高速 集团将对追送的股份总数进行相应调整.如在追送股份的承诺期内,公司实施再融资计划或发放权证, 将不调整追送股份的总额. 承诺 4 及承诺 5 履行情况:公司 2006 年度审计后的净利润 89,770 万元，较 2005 年度净利润 68，570 万元增长 30.92%，增长率高于 25%，不满足追送股份的条件。该两承诺已执行完毕。 华建交通经济开发中心承诺事项及履行情况： 承诺 1：在股改方案获得通过,非流通股获得上市流通权之日起,华建交通经济开发中心所持有的股份 在 12 个月内不上市流通或转让,华建交通经济开发中心所持有的股份在上述法定禁售期满后 48 个月内 不上市流通. 履行情况: 截止 2007 年 4 月 24 日华建交通经济开发中心所持有的股份在 12 个月内不上市流通或转让 的承诺已履行完毕;华建交通经济开发中心所持有的股份在上述法定禁售期满后 48 个月内不上市流通 的承诺正在履行过程中。 承诺 2：华建交通经济开发中心承诺在公司股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度 股东大会上,提议并赞成如下提案;公司向股东现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润(非累计 可分配利润)的 50%. 履行情况:经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，由 2007 年 5 月 22 日公司 2006 年度股东大会 审议通过,本公司 2006 年度净利润为人民币 897,701,985 元，按 10%的比例提取法定公积金 89,770,198 元，剩余未分配利润为 807,931,787 元。公司 2006 年度累积可供分配利润为 1,440,867,727 元。公司 29 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年度利润分配方案如下：以 2006 年 12 月 31 日总股本 336,380 万股为基数, 向全体股东每 10 股 派发现金红利 1.25 元（含税）,共计分配 420,475,000 元，剩余未分配利润 1,020,392,727 元结转以 后年度分配。2007 年 7 月 2 日公司在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站刊登了公 司 2006 年度分红派息实施公告,上述股利已于 2007 年 7 月 12 日发放完毕。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构， (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、 持有非上市金融企业股权情况 股 报告期所有 会计 最初投资金额 持有数 占该公司股权 期末账面价值 报告期损 份 所持对象名称 者权益变动 核算 （元） 量(股) 比例(%) （元） 益（元） 来 （元） 科目 源 天同证券有限 30,000,000 3 6,000,000 责任公司 中信万通证券 30,000,000 1.225 17,000,000 有限责任公司 小计 60,000,000 － 23,000,000 － － 2、其他重大事项的说明 1）2007 年 5 月 22 日公司第三届董事会第九次会议决定：鉴于公司独资建设的济南至莱芜高速公路于 2007 年底建成通车，为顺利实现工程建设向运营管理的平稳过渡，有利于加强济莱高速公路的运营管 理，根据《中华人民共和国公司法》有关规定设立济青南线分公司，由分公司对上述路段通车后进行 收费、养护、资产安全等运营管理。2007 年 6 月 7 日，经山东省工商局核准，山东高速公路股份有限 公司济青南线分公司成立。组织机构代码证号为 66351699-9，负责人：赵增生，公司营业范围：受公 司委托开展对济莱高速公路的管理、养护及收费、救援、清障业务；装饰装修；公路信息网络管理； 30 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 汽车清洗；仓储（不含易燃易爆危险品）。 2）山东高速实业发展有限公司（原山东基建物业发展有限公司,简称"实业公司”），由山东高速公路 股份有限公司与山东润元高速公路油气管理有限公司分别出资 1900 万元和 100 万元共同发起， 于 2005 年 4 月成立。2007 年 4 月 2 日，实业公司首届董事会第七次会议审议通过了山东润元高速公路油气管 理有限公司减资和山东基建物业发展有限公司更名的议案。实业公司第二大股东山东润元高速公路油 气管理有限公司为全力进行加油站主业经营，决定抽回其注册资本 100 万元。2007 年 4 月 28 日，经 山东省工商局核准，实业公司注册资本变更为 1900 万元，并由山东基建物业发展有限公司正式更名为 “山东高速实业发展有限公司”，并成为山东高速公路股份有限公司的全资子公司。 3）2007 年 8 月 9 日公司第三届董事会第十一次会议决定，为更好地支持公司控股的山东润元高速公 路油气管理有限公司（简称“润元油气公司”）的发展，公司与山东省石油集团总公司共同按原出资 比例、以现金方式向润元油气公司增加资本金，将其注册资本由 1000 万元人民币增至 5000 万元人民 币，公司应增加出资额 2400 万元，增资后公司对润元油气公司的总投资额为 3000 万元。截止 2007 年底，公司已完成对润元油气公司的增资，相关法律手续正在完善过程中。 (十四)信息披露索引 刊载的 刊载的互联网 事项 刊载日期 报刊名称及版面 网站及检索路径 山东高速公路股份有限公司关于更换保荐代表 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 1 月 23 日 人的公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司关于更换职工代表 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 2 月 8 日 监事的公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届董事会第七 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 3 月 10 日 次会议决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届监事会第五 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 3 月 10 日 次会议决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 山东高速公路股份有限公司 2006 年年度报告 2007 年 3 月 10 日 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司 600350 公司治理报 www.sse.com.cn; 2007 年 3 月 19 日 告 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届董事会第八 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 次会议决议公告暨召开 2006 年度股东大会的通 2007 年 4 月 27 日 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 知 31 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 山东高速公路股份有限公司 2007 年度第一季度 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 4 月 27 日 报告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届董事会第九 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 5 月 23 日 次会议决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司关于 2006 年度股东 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 5 月 23 日 大会的决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届董事会第十 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 6 月 29 日 次会议决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司 2006 年度分红派息 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 7 月 2 日 实施公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司关于“加强上市公 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 7 月 12 日 司治理专项活动”自查报告和整改计划 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届董事会第十 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 8 月 11 日 一次会议决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司关于变更公司日常 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 8 月 11 日 关联交易签约主体的公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司关于 2007 年度第一 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 9 月 5 日 期短期融资券发行情况的公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司签署雪野湖开发项 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 9 月 11 日 目合作意向书的提示性公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届董事会第十 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 9 月 29 日 二次会议决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司关于调整国道主干 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 线北京～上海公路济南至莱芜段建设投资概算 2007 年 9 月 29 日 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 的公告 山东高速公路股份有限公司召开 2007 年第 1 次 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 9 月 29 日 临时股东大会的通知 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司 2007 年第 1 次临时 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 10 月 19 日 股东大会决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届董事会第十 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 10 月 26 日 三次会议决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司关于 2007 年第三季 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 10 月 27 日 度报告的补充公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司关于国道主干线北 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 12 月 20 日 京～上海公路济南至莱芜段全线通车的公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 山东高速公路股份有限公司第三届董事会第十 《上海证券报》 www.sse.com.cn; 2007 年 12 月 22 日 四次会议决议公告 《证券时报》 www.sdecl.com.cn 32 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师中国注册会计师：陈晓松、 中国注册会计师：王笑审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2008)第 10008 号 山东高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东高速公路股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下简称“贵集团”) 的合 并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2007 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵集团和贵公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的 判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司的合并及母公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵集团和贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈晓松 中国注册会计师：王笑 上海市湖滨路 202 号 2007 年 3 月 8 日 33 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山东高速公路股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,468,942,839 1,476,703,318 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 8,480,326 10,363,830 预付款项 5,145,833 5,401,371 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 134,924,606 103,111,888 买入返售金融资产 存货 11,303,418 8,598,851 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 321,094 302,604 流动资产合计 1,629,118,116 1,604,481,862 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,946,290 28,584,594 投资性房地产 15,009,722 固定资产 9,142,357,519 5,241,413,136 在建工程 109,286,186 2,681,407,086 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 696,089,812 729,848,721 开发支出 商誉 长期待摊费用 38,171,283 41,814,719 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 10,028,860,812 8,723,068,256 资产总计 11,657,978,928 10,327,550,118 34 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 100,000,000 110,000,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 应付短期债券 1,000,000,000 1,000,000,000 应付票据 40,000,000 72,850,000 应付账款 724,179,320 379,874,535 预收款项 2,044,816 1,650,202 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,781,046 22,260,650 应交税费 349,152,688 251,437,907 应付利息 13,998,190 10,231,045 应付股利 5,066,164 4,998,604 其他应付款 79,826,396 94,840,586 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 660,000,000 其他流动负债 流动负债合计 2,979,048,620 1,948,143,529 非流动负债： 长期借款 70,000,000 应付债券 长期应付款 590,000,000 专项应付款 272,000,000 40,200,000 预计负债 递延所得税负债 70,431,377 101,452,677 其他非流动负债 非流动负债合计 342,431,377 801,652,677 负债合计 3,321,479,997 2,749,796,206 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,363,800,000 3,363,800,000 资本公积 2,320,740,160 2,320,740,160 减：库存股 盈余公积 653,169,228 536,718,887 一般风险准备 未分配利润 1,977,571,586 1,349,971,894 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 8,315,280,974 7,571,230,941 少数股东权益 21,217,957 6,522,971 所有者权益合计 8,336,498,931 7,577,753,912 负债和所有者权益总计 11,657,978,928 10,327,550,118 公司法定代表人:孙亮 主管会计工作负责人:总经理王化冰 总会计师兼会计机构负责人:张伟 35 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山东高速公路股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,400,789,206 1,408,138,832 交易性金融资产 应收票据 应收账款 458,299 1,167,452 预付款项 2,260,923 2,449,190 应收利息 应收股利 12,881,446 12,780,107 其他应收款 133,934,616 102,534,981 存货 2,104,678 227,736 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,960 流动资产合计 1,552,441,128 1,527,298,298 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 76,946,290 53,584,594 投资性房地产 15,009,722 固定资产 9,134,116,676 5,234,627,043 在建工程 103,988,616 2,679,689,791 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 696,073,276 729,848,721 开发支出 商誉 长期待摊费用 54,000 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 10,026,188,580 8,697,750,149 资产总计 11,578,629,708 10,225,048,447 流动负债： 短期借款 100,000,000 100,000,000 应付短期债券 1,000,000,000 1,000,000,000 应付票据 应付账款 723,240,104 379,419,364 预收款项 946,080 27,349 应付职工薪酬 2,985,352 20,380,775 36 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 应交税费 344,791,184 251,939,875 应付利息 13,998,190 10,231,045 应付股利 其他应付款 79,093,845 94,282,191 一年内到期的非流动负债 660,000,000 其他流动负债 流动负债合计 2,925,054,755 1,856,280,599 非流动负债： 长期借款 70,000,000 应付债券 长期应付款 590,000,000 专项应付款 272,000,000 40,200,000 预计负债 递延所得税负债 70,431,377 101,452,677 其他非流动负债 非流动负债合计 342,431,377 801,652,677 负债合计 3,267,486,132 2,657,933,276 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 3,363,800,000 3,363,800,000 资本公积 2,320,740,160 2,320,740,160 减：库存股 盈余公积 653,169,228 536,718,887 未分配利润 1,973,434,188 1,345,856,124 所有者权益（或股东权益）合计 8,311,143,576 7,567,115,171 负债和所有者权益（或股东权益） 11,578,629,708 10,225,048,447 总计 公司法定代表人:孙亮 主管会计工作负责人:总经理王化冰 总会计师兼会计机构负责人:张伟 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山东高速公路股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,153,792,042 2,541,176,697 其中：营业收入 3,153,792,042 2,541,176,697 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,461,127,440 1,191,604,779 其中：营业成本 1,204,867,785 944,206,814 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 96,688,318 78,215,718 37 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 销售费用 7,690,825 4,158,581 管理费用 162,075,062 166,100,302 财务费用 -10,194,550 -1,076,636 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -638,304 -822,791 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,692,026,298 1,348,749,127 加：营业外收入 22,550,062 15,778,881 减：营业外支出 4,240,337 4,680,878 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,710,336,023 1,359,847,130 减：所得税费用 547,048,444 451,133,473 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,163,287,579 908,713,657 归属于母公司所有者的净利润 1,164,525,033 908,632,057 少数股东损益 -1,237,454 81,600 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.346 0.270 （二）稀释每股收益 0.346 0.270 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2,580,593 元。 公司法定代表人:孙亮 主管会计工作负责人:总经理王化冰 总会计师兼会计机构负责人:张伟 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山东高速公路股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,717,503,431 2,155,619,578 减：营业成本 802,006,640 586,583,126 营业税金及附加 95,466,242 77,462,067 销售费用 管理费用 142,210,879 147,921,906 财务费用 -13,536,653 -3,138,347 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -536,965 2,708,075 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,690,819,358 1,349,498,901 加：营业外收入 20,969,804 15,316,306 减：营业外支出 4,184,265 4,675,559 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,707,604,897 1,360,139,648 减：所得税费用 543,101,492 448,409,507 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,164,503,405 911,730,141 公司法定代表人:孙亮 主管会计工作负责人:总经理王化冰 总会计师兼会计机构负责人:张伟 38 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山东高速公路股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,169,558,616 2,573,062,095 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 273,000 344,200 收到其他与经营活动有关的现金 73,842,584 51,182,808 经营活动现金流入小计 3,243,674,200 2,624,589,103 购买商品、接受劳务支付的现金 872,681,203 765,271,729 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 189,176,886 145,790,266 支付的各项税费 587,741,569 510,894,462 支付其他与经营活动有关的现金 74,385,123 63,015,725 经营活动现金流出小计 1,723,984,781 1,484,972,182 经营活动产生的现金流量净额 1,519,689,419 1,139,616,921 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 225,685 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 25,000,000 投资活动现金流入小计 225,685 25,000,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,314,058,302 1,597,271,964 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,314,058,302 1,597,271,964 投资活动产生的现金流量净额 -1,313,832,617 -1,572,271,964 39 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 16,000,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 16,000,000 取得借款收到的现金 100,000,000 110,000,000 发行债券收到的现金 1,000,000,000 1,000,000,000 收到其他与筹资活动有关的现金 231,800,000 85,845,000 筹资活动现金流入小计 1,347,800,000 1,195,845,000 偿还债务支付的现金 1,110,000,000 105,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 443,044,079 620,728,149 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 555,661 支付其他与筹资活动有关的现金 16,518,202 7,302,595 筹资活动现金流出小计 1,569,562,281 733,030,744 筹资活动产生的现金流量净额 -221,762,281 462,814,256 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,905,479 30,159,213 加：期初现金及现金等价物余额 1,454,848,318 1,424,689,105 六、期末现金及现金等价物余额 1,438,942,839 1,454,848,318 公司法定代表人:孙亮 主管会计工作负责人:总经理王化冰 总会计师兼会计机构负责人:张伟 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山东高速公路股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,621,262,027 2,107,178,849 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 71,665,761 50,015,648 经营活动现金流入小计 2,692,927,788 2,157,194,497 购买商品、接受劳务支付的现金 336,433,556 279,582,751 支付给职工以及为职工支付的现金 179,710,513 140,724,409 支付的各项税费 580,922,422 500,137,468 支付其他与经营活动有关的现金 64,245,024 53,038,156 经营活动现金流出小计 1,161,311,515 973,482,784 经营活动产生的现金流量净额 1,531,616,273 1,183,711,713 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 25,000,000 40 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 投资活动现金流入小计 25,000,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 1,299,651,820 1,581,189,741 金 投资支付的现金 24,000,000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,323,651,820 1,581,189,741 投资活动产生的现金流量净额 -1,323,651,820 -1,556,189,741 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000 100,000,000 发行债券收到的现金 1,000,000,000 1,000,000,000 收到其他与筹资活动有关的现金 231,800,000 40,200,000 筹资活动现金流入小计 1,331,800,000 1,140,200,000 偿还债务支付的现金 1,100,000,000 100,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 443,044,079 620,172,488 支付其他与筹资活动有关的现金 4,070,000 4,000,000 筹资活动现金流出小计 1,547,114,079 724,172,488 筹资活动产生的现金流量净额 -215,314,079 416,027,512 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -7,349,626 43,549,484 加：期初现金及现金等价物余额 1,408,138,832 1,364,589,348 六、期末现金及现金等价物余额 1,400,789,206 1,408,138,832 公司法定代表人:孙亮 主管会计工作负责人:总经理王化冰 总会计师兼会计机构负责人:张伟 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山东高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 少数股东权 所有者权益合 减： 实收资本(或股 风 其 益 计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 3,363,800,000 2,320,740,160 550,441,297 1,437,702,161 6,522,971 7,679,206,589 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 41 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 首次执 行企业 -13722410 -87,730,267 -101,452,677 会计准 则 二、本 年年初 3,363,800,000 2,320,740,160 536,718,887 1,349,971,894 6,522,971 7,577,753,912 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 116,450,341 627,599,692 14,694,986 758,745,019 少以 “－” 号填 列） （一） 1,164,525,033 -1,237,454 1,163,287,579 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 1,164,525,033 -1,237,454 1,163,287,579 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 16,000,000 16,000,000 减少资 本 1．所有 16,000,000 16,000,000 者投入 42 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 116,450,341 -536,925,341 -67,560 -420,542,560 配 1．提取 盈余公 116,450,341 -116,450,341 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -420,475,000 -67,560 -420,542,560 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 3,363,800,000 2,320,740,160 653,169,228 1,977,571,586 21,217,957 8,336,498,931 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计 本) 险 他 股 准 备 一、上 3,363,800,000 2,320,740,160 460,627,821 1,067,107,653 8,795,282 7,221,070,916 年年末 43 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 首次执 行企业 -15,081,948 -97,300,802 -112,382,750 会计准 则 二、本 年年初 3,363,800,000 2,320,740,160 445,545,873 969,806,851 8,795,282 7,108,688,166 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 91,173,014 380,165,043 -2,272,311 469,065,746 少以 “－” 号填 列） （一） 908,632,057 81,600 908,713,657 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 908,632,057 81,600 908,713,657 和（二） 小计 （三） 44 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 91,173,014 -528,467,014 -2,353,911 -439,647,911 配 1．提取 盈余公 91,173,014 -91,173,014 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -437,294,000 -2,353,911 -439,647,911 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 3,363,800,000 2,320,740,160 536,718,887 1,349,971,894 6,522,971 7,577,753,912 余额 公司法定代表人:孙亮 主管会计工作负责人:总经理王化冰 总会计师兼会计机构负责人:张伟 45 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山东高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 计 一、上年年末余额 3,363,800,000 2,320,740,160 547,275,731 1,440,867,727 7,672,683,618 加：会计政策变更 前期差错更正 首次执行企业会 -10,556,844 -95,011,603 -105,568,447 计准则 二、本年年初余额 3,363,800,000 2,320,740,160 536,718,887 1,345,856,124 7,567,115,171 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 116,450,341 627,578,064 744,028,405 号填列） （一）净利润 1,164,503,405 1,164,503,405 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 1,164,503,405 1,164,503,405 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 116,450,341 -536,925,341 -420,475,000 1．提取盈余公积 116,450,341 -116,450,341 2．对所有者（或 -420,475,000 -420,475,000 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 46 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 3,363,800,000 2,320,740,160 653,169,228 1,973,434,188 8,311,143,576 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 计 一、上年年末余额 3,363,800,000 2,320,740,160 457,505,533 1,070,229,941 7,212,275,634 加：会计政策变更 前期差错更正 首次执行企业会计 -11,959,660 -107,636,944 -119,596,604 准则 二、本年年初余额 3,363,800,000 2,320,740,160 445,545,873 962,592,997 7,092,679,030 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 91,173,014 383,263,127 474,436,141 号填列） （一）净利润 911,730,141 911,730,141 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 911,730,141 911,730,141 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 91,173,014 -528,467,014 -437,294,000 1．提取盈余公积 91,173,014 -91,173,014 2．对所有者（或股 -437,294,000 -437,294,000 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 47 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 3,363,800,000 2,320,740,160 536,718,887 1,345,856,124 7,567,115,171 公司法定代表人:孙亮 主管会计工作负责人:总经理王化冰 总会计师兼会计机构负责人:张伟 公司基本情况 本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理 及其相关业务。本集团还从事石油制品零售、加油站及配套服务，以及物业管理等业务。 本公司主要经营及管理下述收费公路及桥梁 (“三路四桥”)： 名 称 长度 经营期限 备注 济南至青岛高速公路 (“济青高速”) 318.3 公里 30 年，于 2029 年 11 月到期 国道主干线京沪线(辅线)济南至莱芜 76.3 公里 30 年，于 2034 年 10 月到期 段高速公路(“济莱高速”) 泰安至曲阜一级公路 (“泰曲路”) 64.1 公里 26 年，于 2025 年 11 月到期 济南黄河大桥 (“济南桥”) 2,023 米 18 年，于 2017 年 11 月到期 滨州黄河大桥 (“滨州桥”) 2,932 米 18 年，于 2017 年 11 月到期 平阴黄河大桥 (“平阴桥”) 1,013 米 18 年，于 2017 年 11 月到期 济南黄河二桥 (“济南二桥”) 5,750 米 30 年，于 2032 年 4 月 到期 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度：本集团原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁布的《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。 2、财务报表的编制基础：本集团原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁布的《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会 计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业 会计准则”）。2007 年度财务报表为本集团首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。在编制 2007 年度财务报表时，2006 年度的相关比较数据已按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准 则》和《企业会计准则解释第 1 号》中有关首次执行的规定进行追溯调整，并按照企业会计准则重新 列报。追溯调整涉及的主要内容包括： 48 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 对于资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异以及能够结转以后年度的可抵扣亏 损和税款抵减，确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 (2) 对于持有的对子公司的长期股权投资，在母公司财务报表中进行追溯，视同该子公司自最初即采 用成本法核算。 按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并净利润调整为按企业会 计准则列报的合并股东权益及合并净利润的金额调节过程列示于本财务报表附注[十四]。 3、会计年度：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。 5、现金等价物的确定标准：列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金 等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 6、外币业务核算方法：外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或 生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入 当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 7、金融资产和金融负债的核算方法：金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团 对金融资产的持有意图和持有能力。 (a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (b)应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其 他应收款等(附注四(6))。 (c)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资 产。 (d)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为其他 流动资产或一年内到期的非流动资产。 (e)确认和计量 49 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产 的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项 以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置 时产生的处置损益，计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售 金融资产公允价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累 计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供 出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 (f)金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的 金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度 或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减 值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期 后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接 计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失， 如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 9、存货核算方法： 存货包括用于维修及保养公路及桥梁的物料及用于销售的石油制品等，按成本与可变现净值孰低列 示。存货于取得时按实际成本入账，发出时的成本按加权平均法核算。存货跌价准备按存货成本高于 其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相 50 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 关税费后的金额确定。 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 10、投资性房地产的种类和计量模式： 投资性房地产包括已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出， 在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在 发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率 房屋及建筑物 30 年 3% 3.2% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资 产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为 投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。对投资性房地产的预计使 用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当投资性房地产被处 置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性 房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。当投 资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直 线法(年数平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15 至 30 年 3-5% 6.3%至 3.2% 机器设备 10 年 3-5% 9.5%至 9.7% 电子设备 3 至 20 年 3-5% 4.9%至 31.7% 运输设备 5 至 10 年 3-5% 19.0%至 6.9% 51 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产包括公路、桥梁及构筑物、房屋及建筑物、安全设施、通讯及监控设施、收费设施、机 械设备、运输工具以及其他设备等。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公 司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价 值。与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时， 计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期 损益。于 2003 年 12 月 31 日以前，公路、桥梁及构筑物的折旧按车流量法计提，即按特定年度实际车 流量与经营期间的预估总车流量的比例计算年度折旧额。累计折旧于上述公路、桥梁及构筑物经营期 满后相等于公路、桥梁及构筑物之总原值。自 2004 年 1 月 1 日起，改按新的折旧方法计提折旧，即将 公路、桥梁及构筑物于 2004 年 1 月 1 日的账面净值在剩余收费权期限内按直线法计提折旧。其余固定 资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。于每年 年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。当固定资产 的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。符合持有待售条件的固定资产，以账 面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确 认为资产减值损失。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该 固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当 期损益。 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建 工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低 于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 13、无形资产计价方法： 无形资产包括土地使用权、购买的办公软件及车位使用权，以实际成本计量。公司制改建时国有股股 东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 (a) 土地使用权 土地使用权按使用年限 18-30 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间 合理分配的，全部作为固定资产。 (b) 办公软件 办公软件按实际支付的价款入帐，按 5 年平均摊销。 (c) 车位使用权 车位使用权按实际支付的价款入账，按 30 年平均摊销。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 52 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 长期待摊费用包括加油站租赁费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以 上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 在财务报表中单独列示的使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减 值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日 存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转 回。 16、长期股权投资的核算方法： 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本集团对联营企业的股权投资以及本集团对被投 资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资。 (a)子公司 子公司是指本集团能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中 获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当 期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照 成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 (b)联营企业 联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。对联营企业投资按照实际 成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认 被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条 53 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不 变的情况下，本集团按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利 润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现 金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本集团按照持股比例 计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本集团与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股 比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内 部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损益不予抵消。 (c)其他长期股权投资 其他本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 (d)长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 17、借款费用资本化的核算方法： 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建 的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发 生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 18、收入确认原则： 收入的金额按照本集团在日常经营活动中收取公路及桥梁的通行费、销售商品和提供劳务时，已 收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净 额列示。 (a)收取公路及桥梁的通行费 公路及桥梁的通行费收入按车辆通行时收取及应收的金额予以确认。 (b)销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方并且不再对该商品实施继续管理和控制，与 交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入。 (c)提供劳务 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳 务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 (d)让渡资产使用权 利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。 54 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。 19、确认递延所得税资产的依据： 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认 相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负 债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。 但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确 认。 20、合并报表合并范围发生变更的理由： 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合 并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权 益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司 与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会 计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并 财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下 企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生， 从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前 实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外,不存在其他会计政策,会计估计变更. (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵 增值税 17% 扣的进项税后的余额计算) 营业税 通行费收入及其他应纳税营业额 3-5% 55 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 城建税 应付营业税及增值税 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、优惠税负及批文 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)， 新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司及其子公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日 从 33%调整为 25%。 (五)企业合并及合并财务报表 1、 公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 业务性 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 质 山东润元高速公路油 石油制 石油制品零售、加油站及配套服务等相 控股子公司 中国山东 50,000,000 气管理有限公司 品零售 关业务 物业管理；公路，桥梁，隧道港口附属 设施的管理和养护；石材加工和销售； 山东高速实业发展有 金属材料、建筑材料、日用品、汽车配 限公司(原“山东基建 物业管 全资子公司 中国山东 19,000,000 件的销售；仓储；广告发布、宣传及展 物业发展有限公 理 示；车辆清洗和装潢；装饰装修；交通 司” ，“实业发展”) 管理器材的生产、销售；房屋租赁；面 食、炒菜、冷拼加工及酒水零售 期末实际 实质上构成对子公司的净投资的 持股比例 表决权比 是否合并 子公司全称 投资额 余额（资不抵债子公司适用） (%) 例(%) 报表 山东润元高速公路油气管 50,000,000 60 60 是 理有限公司 山东高速实业发展有限公 司(原“山东基建物业发展 19,000,000 100 100 是 有限公司”，“实业发展”) 企业合并及合并财务报表的说明： 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始 将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在 合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在 合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因 同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期 56 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表， 且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 392,260 726,759 银行存款： 1,438,550,579 1,454,121,559 其他货币资金： 30,000,000 21,855,000 合计 1,468,942,839 1,476,703,318 于 2007 年 12 月 31 日，货币资金余额均为人民币。其他货币资金系存入银行的为开具银行承兑汇 票的保证金。于 2007 年 12 月 31 日，银行存款余额中有 221,842,012 元(2006 年：180,121,092 元) 系存于本公司之关联方－威海商业银行(附注八)之活期银行存款。 2、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 金额 比例（%） 金额 金额 金额 （%） （%） （%） 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 8,504,088 100 23,762 100 10,389,034 100 25,204 100 合计 8,504,088 -- 23,762 -- 10,389,034 -- 25,204 -- 于 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。年末 应收账款前五名债务人欠款金额合计为 4,801,197 元，账龄为一年以内，占应收账款总额的 56%。 (2) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 57 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 3、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 金额 （%） （%） 单项金额重大的其他应收 130,847,191 97 99,565,157 97 款项 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 4,093,514 3 16,099 100 3,562,830 3 16,099 100 合计 134,940,705 -- 16,099 -- 103,127,987 -- 16,099 -- 于 2007 年 12 月 31 日，应收山东省交通厅的款项是指应收其代收的济青高速及济南二桥通行费收 入 237,534,687 元与应付其济南二桥通行费代收手续费 106,687,496 元 抵销后的净额。 于 2007 年 12 月 31 日，其他应收账款中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 131,285,022 元，账龄均为一年以内，占其他应收款总 额的 97%。 于 2007 年 12 月 31 日，其他应收款余额均为人民币。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 应收山东省交通厅净额 103,847,191 合计 130,847,191 － － (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 5,145,833 100 3,690,954 68 一至二年 700,000 13 二至三年 1,010,417 19 合计 5,145,833 5,401,371 100 于 2007 年 12 月 31 日，预付账款中无预付持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东的款项。 (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 58 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 5、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,727,161 2,727,161 227,736 227,736 库存商品 8,576,257 8,576,257 8,371,115 8,371,115 合计 11,303,418 11,303,418 8,598,851 8,598,851 原材料主要为用于维修及保养公路及桥梁的物料,库存商品系子公司山东润元用于销售的石油制品. 6、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业在被投资 被投资单 注册 本企业持 期末净资产 本期营业收 业务性质 单位表决权比例 本期净利润 位名称 地 股比例（%） 总额 入总额 （%） 一、联营企业 山东省环 环保机械、仪器仪表设备的制造、销 中国 保产业股 售、安装调试，城市综合污水处理等 30 30 16,487,634 1,487,952 -2,127,681 山东 份公司 其他与环保相关之业务 7、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比 被投资单位 位持股比例 权比例 例不一致的说明 山东省环保产业 30% 30% 股份有限公司 中信万通证券 3% 3% 有限责任公司 天同证券有限责任公司 1.225% 1.225% (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 中信万通证券有限责任公司 30,000,000 17,000,000 17,000,000 13,000,000 天同证券有限责任公司 30,000,000 6,000,000 6,000,000 24,000,000 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 59 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 山东省环保产业股份有限公司 15,000,000 5,584,594 -638,304 4,946,290 8、投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 16,308,629 16,308,629 1.房屋、建筑物 16,308,629 16,308,629 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 1,298,907 1,298,907 1.房屋、建筑物 1,298,907 1,298,907 2.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额 合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 15,009,722 15,009,722 1.房屋、建筑物 15,009,722 15,009,722 2.土地使用权 2007 年度，本集团将净值为 15,009,722 元(原价：16,308,629 元)的房屋改为出租，于改变用途 之日起，自固定资产转换为投资性房地产核算。 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 8,068,421,505 4,209,434,365 17,007,164 12,260,848,706 其中：房屋及建筑物 342,253,273 27,347,196 16,411,503 353,188,966 机器设备 54,689,026 10,486,218 171,851 65,003,393 运输设备 67,975,562 15,000,790 82,976,352 电子设备 582,081,226 194,389,580 776,470,806 其他设备 82,581,483 10,467,989 423,810 92,625,662 公路、桥梁及构筑物 6,938,840,935 3,951,742,592 10,890,583,527 二、累计折旧合计： 2,827,008,369 293,274,351 1,791,533 3,118,491,187 其中：房屋及建筑物 44,640,428 11,960,223 1,368,293 55,232,358 机器设备 36,137,669 2,950,758 91,999 38,996,428 运输设备 33,948,203 6,888,343 40,836,546 公路、桥梁及构筑物 2,275,179,266 233,979,556 2,509,158,822 电子设备 379,924,755 32,470,589 412,395,344 其他设备 57,178,048 5,024,882 331,241 61,871,689 三、固定资产净值合计 5,241,413,136 9,142,357,519 其中：房屋及建筑物 297,612,845 297,956,608 机器设备 18,551,357 26,006,965 60 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 运输设备 34,027,359 42,139,806 公路、桥梁及构筑物 4,663,661,669 8,381,424,705 电子设备 202,156,471 364,075,462 其他设备 25,403,435 30,753,973 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、固定资产净额合计 5,241,413,136 9,142,357,519 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 于 2007 年 12 月 31 日，净值约为 7,101,539 元(原值 236,970,891 元)的安全设施、养护设施、机械设 备、通讯及监控设施、车辆及其他设备等已提足折旧但仍在继续使用。2007 年度计入营业成本及管理 费用的折旧费用分别为：284,323,087 元及 8,951,264 元。(2006 年：277,494,393 元及 8,169,547 元) 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 109,286,186 109,286,186 2,681,407,086 2,681,407,086 (1) 在建工程项目变动情况单位:元 币种:人民币 工程投 利息 入占预 资本 利息资本化 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 资金来源 期末数 算比例 化率 金额 （%） （%） 济南至莱芜 自有资金 高速公路工 4,799,000,000 2,669,854,067 1,507,890,147 4,092,834,352 87 4.16 64,051,514 84,909,862 及借款 程 济南管理处 路灯安装工 23,000,000 19,314,948 6,095,966 84 自有资金 13,218,982 程 潍坊管理处 7,488,679 5,148,121 69 自有资金 5,148,121 济青高速通 行信息改造 5,960,000 4,754,626 4,754,626 80 自有资金 工程 滨州桥管理 6,135,000 4,315,447 2,019,203 6,334,650 103 自有资金 处办公楼 济青高速济 南管理处彭 1,500,000 711,651 47 自有资金 711,651 庄服务区工 程 路政管理系 600,000 54,000 54,000 9 自有资金 统 预付加油站 1,700,000 1,317,295 928,913 663,638 132 自有资金 1,582,570 工程款 预付加油站 3,715,000 400,000 3,315,000 100 自有资金 3,715,000 土地款 IC 卡工程款 500,000 500,000 500,000 100 自有资金 109,286,18 合计 4,849,598,679 2,681,407,086 1,539,116,332 54,000 4,111,183,232 -- -- 64,051,514 -- 6 61 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率 4.16% (2006 年：3.73%)。 11、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备金 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 额 土地使用权 其中：济青高速 609,828,182 26,707,799 583,120,383 泰曲路 80,820,211 4,291,339 76,528,872 济南桥 6,442,456 594,688 5,847,768 滨州桥 4,239,820 391,368 3,848,452 平阴桥 5,025,700 463,910 4,561,790 济南黄河二桥 5,335,941 210,977 5,124,964 办公软件 2,051,185 1,474,380 767,016 2,758,549 车位使用权 16,105,226 1,806,192 14,299,034 合计 729,848,721 1,474,380 35,233,289 696,089,812 12、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 41,303 1,442 39,861 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准 备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 37,000,000 37,000,000 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 37,041,303 1,442 37,039,861 13、短期借款 (1) 短期借款分类： 62 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 100,000,000 110,000,000 合计 100,000,000 110,000,000 于 2007 年 12 月 31 日，短期担保借款系银行保证借款 100,000,000 元 (2006 年：110,000,000 元)，从本公司之关联方－威海商业银行(附注八)借入，由一非关联方提供担保。 2007 年度短期借款的加权平均年利率为 6.723% (2006 年：5.510%) 。 14、应付短期债券 单位:元 币种:人民币 2006 年 2007 年 项目 面值总额 12 月 31 日 本年发行 本年偿还 12 月 31 日 短期融资券 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 (1,000,000,000) 1,000,000,000 根据中国人民银行银发[2006]307 号《中国人民银行关于山东高速公路股份有限公司发行短期融 资券的通知》的核准，本公司于 2006 年 9 月 25 日公开发行了 10,000,000 份短期融资券，每份面值为 100 元，发行总额为 1,000,000,000 元，期限为一年，年利率为 3.73%。本公司已于 2007 年 9 月 24 日偿还该短期融资券的本金及利息。 本公司于 2007 年 8 月 31 日公开发行了第二期短期融资债券 10,000,000 份，每份面值为 100 元， 发行总额为 1,000,000,000 元，期限为一年，年利率为 4.22%，将于到期时偿还本金及利息。 15、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 40,000,000 72,850,000 合计 40,000,000 72,850,000 16、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 于 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 201,019,684 元(2006 年 12 月 31 日：36,794,982 元)，主要为应付工程及设备款，鉴于合同约定的付款日尚未到期，该款项尚未进行最后清算。 17、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 18、应付职工薪酬： 63 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 132,312,356 132,312,356 二、职工福利费 18,201,423 18,095,384 106,039 三、社会保险费 205,673 27,138,368 27,048,320 295,721 医疗保险费 48,724 1,220,146 1,198,868 70,002 基本养老保险 136,530 18,570,415 18,510,561 196,384 年金缴费 6,494,826 6,494,826 失业保险费 12,237 562,331 556,988 17,580 工伤保险费 3,359 132,760 131,293 4,826 生育保险费 4,823 157,890 155,784 6,929 四、住房公积金 754,033 6,830,041 6,676,660 907,414 五、其他 28,310 28,310 工会经费和职工教育经费 3,099,521 3,980,592 3,608,241 3,471,872 合计 22,260,650 170,289,667 187,769,271 4,781,046 19、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣 增值税 832,983 -763,440 除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 营业税 5,350,265 5,231,954 通行费收入及其他应纳税营业额 所得税 341,583,240 245,844,600 应纳税所得额 城建税 480,985 398,881 应付营业税及增值税 其他 526,440 410,377 应交教育 378,775 315,535 应付营业税及增值税 费附加 合计 349,152,688 251,437,907 -- 20、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 山东省石油集团总公司 5,066,164 4,998,604 合计 5,066,164 4,998,604 21、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 64 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 22、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期初数 贷款单位 借款终止日 利率(%) 本币金额 中国建设银行山东省分行 2008 年 12 月 31 日 3.6 70,000,000 山东省高速公路集团有限公司 590,000,000 合计 -- -- 根据山东省交通厅鲁交财[1999]167 号文，山东高速集团于本公司成立时将其在济青高速公路建设期 间为济青高速项目取得之 590,000,000 元贷款与其他相关的经营性资产与负债一并投入本公司。该款 项无抵押、不计息，并约定本公司将根据经营情况自行确定偿还计划。本公司计划在未来一年内偿还 该款项。 23、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 70,000,000 70,000,000 一年内到期的长期借款 -70,000,000 合计 70,000,000 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款终止日 利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额 2008 年 12 月 31 日 3.6 人民币 70,000,000 3.6 人民币 70,000,000 合计 -- -- -- -- -- 70,000,000 24、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 济莱高速工程建设 40,200,000 231,800,000 272,000,000 合计 40,200,000 231,800,000 272,000,000 65 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 专项应付款系指山东省交通厅下拨用于济莱高速工程建设的专项资金。根据交通部交财发[2005]182 号文，待该专项资金所投建的资产进入正常运营后，该资金将转为山东省交通厅的投资， 由山东省公 路局代表山东省交通厅作为出资人持有该股权，与本公司一起对资产进行管理，并按出资比例享有权 利。截止 2007 年 12 月 31 日，山东省公路局尚未与本公司签订出资合同。 25、递延所得税负债的说明： 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 负债 差异 负债 差异 固定资产折旧 70,431,377 281,725,510 101,452,677 307,432,354 本公司及其子公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。由于计算递延所得 税负债所使用的税率为预期清偿该负债期间按照税法规定适用的税率，因此，对于新所得税法颁布之 日已确认并预计在 2008 年 1 月 1 日之后转回的递延所得税负债，本公司按照 25%的适用税率对其账面 余额进行了调整，差额 22,538,041 元计入本期的所得税费用. 26、股本 单位:万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 股份总数 336,380 100 336,380 100 27、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 2,320,740,160 2,320,740,160 合计 2,320,740,160 2,320,740,160 28、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 384,217,043 116,450,341 500,667,384 法定公益金 152,501,844 152,501,844 合计 536,718,887 116,450,341 653,169,228 66 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取 法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经 批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司 2007 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 116,450,341 元 (2006 年：计提比例 10%，共 91,173,014 元)。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用 于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2007 未提取任意盈余公积金 (2006 年：无)。 29、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 1,437,702,161 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -87,730,267 - 调整后 年初未分配利润 1,349,971,894 - 加：本期净利润 1,164,525,033 - 减：提取法定盈余公积 116,450,341 应付普通股股利 420,475,000 期末未分配利润 1,977,571,586 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 87,730,267 元。 30、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,136,337,782 2,516,633,757 其他业务收入 17,454,260 24,542,940 合计 3,153,792,042 2,541,176,697 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 收费路桥之通行费 2,699,581,713 797,529,103 2,130,633,894 583,782,377 石油制品销售 434,853,920 402,442,634 385,419,064 357,201,349 物业管理服务收入 1,456,567 1,588,263 580,799 422,339 67 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 餐饮服务收入 445,582 552,116 合计 3,136,337,782 1,202,112,116 2,516,633,757 941,406,065 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 3,136,337,782 1,202,112,116 2,516,633,757 941,406,065 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 山东地区 3,136,337,782 1,202,112,116 2,516,633,757 941,406,065 合计 3,136,337,782 1,202,112,116 2,516,633,757 941,406,065 31、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 山东省环保产业股份有限公司 -822,791 -638,304 合计 -822,791 -638,304 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -638,304 -822,791 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产 等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 -638,304 -822,791 68 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 32、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 24,660 其中：固定资产处置利得 24,660 无形资产处置利得 其他 22,525,402 15,778,881 合计 22,550,062 15,778,881 33、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 578,069,744 462,063,545 递延所得税 -31,021,300 -10,930,072 合计 547,048,444 451,133,473 将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用： 2007 年度 2006 年度 利润总额 1,710,336,023 1,359,847,130 按适用税率计算的所得税费用 564,410,887 448,749,553 新所得税法的颁布对原已确认的递 (22,538,041) - 延所得税余额的影响(附注六（25)) 不得扣除的成本、费用和损失 5,175,598 2,383,920 所得税费用 547,048,444 451,133,473 34、现金流量表补充资料 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,163,287,579 908,713,657 加：资产减值准备 -1,442 -2,611 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 293,274,351 285,663,940 旧 无形资产摊销 35,233,289 34,757,432 长期待摊费用摊销 11,438,275 7,368,726 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -19,776 69 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,479,948 11,030,096 投资损失（收益以“－”号填列） 638,304 822,791 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -31,021,300 -10,930,072 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,704,567 3,228,637 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,196,437 17,768,158 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 73,281,195 -118,803,833 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,519,689,419 1,139,616,921 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,438,942,839 1,454,848,318 减：现金的期初余额 1,454,848,318 1,424,689,105 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,905,479 30,159,213 (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 比例（%） 额 单项金额重大的应收账款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 458,299 100 1,167,452 100 合计 458,299 -- -- 1,167,452 -- -- (2) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 70 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的其 130,847,191 98 99,565,157 97 他应收款项 单项金额不重大但 按信用风险 特征组合后该组合 的风险较大 的其他应收款项 其他不重大其他应 3,103,524 2 16,099 100 2,985,923 3 16,099 100 收款项 合计 133,950,715 -- 16,099 -- 102,551,080 -- 16,099 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 应收山东省交通厅净额 130,847,191 合计 130,847,191 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 172,746,563 合计 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 在被投资单位持股比例与表决 71 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 权比例不一致的说明 山东润元 60 60 实业发展 100 100 山东环保 30 30 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 山东润元 6,000,000 6,000,000 24,000,000 30,000,000 实业发展 19,000,000 19,000,000 19,000,000 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 山东环保 15,000,000 15,000,000 15,000,000 5、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 6、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 7、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 8、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 合计 2,320,740,160 2,320,740,160 9、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 1,440,867,727 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -95,011,603 - 调整后 年初未分配利润 1,345,856,124 - 72 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 加：本期净利润 1,164,503,405 - 减：提取法定盈余公积 116,450,341 应付普通股股利 420,475,000 期末未分配利润 1,973,434,188 - 10、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,699,581,713 2,130,633,894 其他业务收入 17,921,718 24,985,684 合计 2,717,503,431 2,155,619,578 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 2,699,581,713 2,130,633,894 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 2,699,581,713 2,130,633,894 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 山东地区 2,699,581,713 2,130,633,894 合计 2,699,581,713 2,130,633,894 11、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 101,339 3,530,866 73 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 权益法核算的长期股权投资收益 -638,304 -822,791 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 -536,965 2,708,075 12、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,164,503,405 911,730,141 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 291,857,479 284,014,422 旧 无形资产摊销 35,231,105 34,757,432 长期待摊费用摊销 -5960 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 4,884 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,176,746 7,727,501 投资损失（收益以“－”号填列） 536,965 -2,708,075 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -31,021,300 -10,930,072 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,876,942 -163,249 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -30,007,928 -540,785 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 101,217,819 -40,175,602 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,531,616,273 1,183,711,713 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,400,789,206 1,408,138,832 减：现金的期初余额 1,408,138,832 1,364,589,348 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,349,626 43,549,484 74 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本 本企业 母公司名 注册 组织机构 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控 称 地 代码 比例(%) 权比例(%) 制方 山东省高速 收费公路 中国 公路集团有 之建设及 2,958,569,000 58.82 58.82 267178107 山东 限公司 经营管理 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 注册 业务性 持股比 表决权 组织机构代 子公司全称 注册资本 地 质 例(%) 比例(%) 码 中国 石油制 山东润元高速公路油气管理有限公司 50,000,000 60 60 72623495-7 山东 品零售 山东高速实业发展有限公司(原“山东基 中国 物业 19,000,000 100 100 77631795-3 建物业发展有限公司” ，“实业发展”) 山东 管理 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业持 本企业在被投 被投资单 注册 组织机构代 业务性质 注册资本 股比例 资单位表决权 位名称 地 码 (%) 比例(%) 一、联营企业 山东省环 环保机械、仪器仪表设备的制造、销售、 中国 保产业股 安装调试，城市综合污水处理等其他与 50,000,000 30 30 726218084 山东 份公司 环保相关之业务 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、联营企业 山东省环保产业股份公司 21,770,445 5,282,811 1,487,952 -2,127,681 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 山东省高速公路服务区管理总公司 母公司的全资子公司 267180813 山东省路桥集团有限公司 母公司的全资子公司 163048885 山东鲁桥建设有限公司 母公司的控股子公司的控股子公司 740959831 威海商业银行 母公司的控股子公司 267133953 75 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易定价 关联方 关联交易内容 占同类交易 原则 占同类交易金 金额 金额的比例 金额 额的比例(%) (%) 山东省高速公路 服务区管理总公 租用办公楼 市场参考价 841,247.91 司 山东省高速公路 接受其提供综合服务 服务区管理总公 市场参考价 3,695,029.01 及设施 司 济青高速公路周村互 山东省路桥集团 通立交及收费广场改 公开招标价 1,637,977 有限公司 造工程 济青高速公路济南老 山东省路桥集团 收费广场路面维修维 公开招标价 7,698,556 有限公司 修改造等工程 山东省路桥集团 济南至莱芜高速公路 公开招标价 194,311,200 有限公司 工程第三合同段 济青高速公路章丘互 山东鲁桥建设有 通立交及收费广场改 公开招标价 2,738,224 限公司 造工程 104 国道泰安至曲阜 山东鲁桥建设有 段庞河桥和书院桥维 公开招标价 16,395,687 限公司 修加固工程 山东鲁桥建设有 济青高速公路潍坊段 公开招标价 49,774,158 限公司 路面维修工程 山东鲁桥建设有 济青高速公路高密段 公开招标价 238,272,871 限公司 路面维修工程 山东鲁桥建设有限公司（简称“鲁桥建设”）于 2003 年 9 月在山东省工商局注册成立，注册资本 8000 万元人民币。为国家建设部核定的公路工程施工总承包壹级资质企业，同时具有路面工程专业承 包一级和路基工程专业承包一级资质。鲁桥建设是本公司的控股股东－山东省高速公路集团有限公司 的全资子公司山东省路桥集团有限公司（简称“路桥集团”）的职工参股公司，且鲁桥建设高管人员 中有六名是路桥集团的高管或员工，根据有关规定应属公司关联方。鲁桥建设主要从事高等级公路建 设、桥梁建设、高速公路养护、旧桥检测、加固维护、工程机械设备及周转材料租赁、绿化工程、机 械加工、工程技术咨询等业务。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 山东省路桥集团有限公司 652,853 应付账款 山东省路桥集团有限公司 61,813,768 51,521,479 76 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 应付账款 山东鲁桥建设公司 71,367,103 38,619,839 长期应付账款 山东高速公路集团有限公司 590,000,000 590,000,000 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 无 (十一)承诺事项： 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺： 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 济南至莱芜高速公路工程 178,492,360 1,048,133,000 房屋、建筑物 - 6,028,000 合计 178,492,360 1,054,161,000 (2) 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同(主要系山东润元加油站租赁合同)，未来最低应支付租金汇 总如下： 时 限 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 一年以内租金 8,800,000 8,020,000 一年至二年以内租金 8,267,500 8,020,000 二年至三年以内租金 8,313,333 7,877,500 三年以上租金 68,920,000 76,213,333 合计 94,300,833 100,130,833 (十二)资产负债表日后事项： 无 (十三)其他重要事项： 无 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 77 山东高速公路股份有限公司 2007 年年度报告 本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则，并在 2006 年年度报告的新旧会计准则合并股东权 益差异调节表中披露了按照企业会计准则追溯调整后的 2007 年 1 月 1 日的股东权益。在编制本财务报 表时，本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的要求，对首次执行日有关资产、负债及所有者权益 项目的账面余额进行了复核，并未发现需对上述 2007 年 1 月 1 日的股东权益作出修正的事项。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.00 14.85 0.346 0.346 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.85 14.70 0.343 0.343 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 897,701,984 追溯调整项目影响合计数 10,848,471 其中： 少数股东权益转入 81,600 递延所得税负债 -10,930,072 2006 年度净利润（新会计准则） 908,713,657 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 2,685,891 其中： 冲回多计提的应付职工薪酬-福利费 4,008,792 所得税影响 -1,322,901 2006 年度模拟净利润 911,399,548 十二、备查文件目录 山东高速公路股份有限公司 78 议案六 第三届董事会第十五次会议 山东高速公路股份有限公司 独立董事关于对外担保情况的专项说明 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发字[2003]56 号）要求， 公司就成立并上市以来的对外担保事项进行了认真的自查与落 实，现将有关情况说明如下： 自 1999 年公司成立以来，严格按照有关规定控制对外担保， 截止 2007 年 12 月 31 日，公司不存在《通知》中所述关于关联 方违规占用资金和为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 作为公司的独立董事我们认为公司严格控制对外担保风险， 在与关联方资金往来及对外担保方面不存在违规现象。 山东高速公路股份有限公司独立董事：（签字） 徐向艺______ 林乐清 _______ 姜省路 ________ 二 OO 八年三月六日