上海九百(600838)2002年年度报告

上海九百股份有限公司 二〇〇二年年度报告 二〇〇三年四月 1 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长黄跃先生，主管会计工作负责人副总裁徐群飞先生及会 计机构负责人财务部经理赵祥胜先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真 实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海九百股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI JOIN BUY CO.，LTD 公司英文名称缩写：SJB 2、公司法定代表人：黄跃 3、公司董事会秘书：冯幼荪 证券事务代表：鲍培年 联系地址：上海市南京西路 873-881 号上海静安新时代大厦 9 楼 联系电话：（021）62729898 转 838 分机 图文传真：（021）62175212 4、公司注册地址：上海市万航渡路 50 号 公司办公地址：上海市南京西路 873-881 号静安新时代大厦 9 楼 邮政编码：200041 公司国际互联网网址：WWW.sh9buy.com 公司电子信箱：shanghaijiubai@163.net 5、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市南京西路 873-881 号静安新时代大厦 9 楼 公司投资部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：上海九百 股票代码：600838 7、其他有关资料： ⑴ 公司于 2001 年 8 月 21 日在上海市工商行政管理局变更注册登记。 ⑵ 企业法人营业执照注册号：3100001002736 ⑶ 税务登记号码：310106132234925 ⑷ 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 ⑸ 公司聘请的常年法律顾问名称：上海锦天城律师事务所 办公地址：上海市延安东路 700 号港泰广场 12 楼 3 二、 会计数据和业务数据摘要 ㈠ 本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 利润总额 13,739,502.00 净利润 3,639,410.02 扣除非经常性损益后的净利润 －8,522,212.41 主营业务利润 114,427,531.47 其他业务利润 2,380,694.04 营业利润 －6,361,518.07 投资收益 －1,374,333.12 补贴收入 2,539,582.23 营业外收支净额 18,935,770.96 经营活动产生的现金流量净额 48,170,335.47 现金及现金等价物净增加额 108,438,806.17 注：扣除非经常性损益的项目是： 1、出售静安新时代大厦 7－20 层净收益 13,187,420.40 元； 2、出售新闸大厦 1－3 层净收益 4,019,724.00 元； 3、动迁补偿收益 3,040,404.50 元； 4、2002 年新计提预计负债 1,207,721.77 元； 5、2002 年新计提各项准备金 6,878,204.70。 ㈡ 截至报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 515,280,716.97 494,617,297.85 494,617,297.85 776,112,985.27 776,158,105.27 净利润 3,639,410.02 －82,196,942.83 -98,306,942.83 4,258,093.88 51,737,517.72 总资产 1,477,896,624.28 1,416,862,723.79 1,448,908,240.86 988,767,382.27 1,079,180,493.12 股东权益 596,641,859.39 593,002,449.37 576,892,449.37 414,480,035.83 504,375,550.31 每股收益 0.0091 －0.2050 －0.2452 0.0180 0.2184 每股收益（加权） 0.0091 －0.2090 －0.2500 0.0180 0.2184 扣除非经常性损益 后的每股收益 －0.0213 0.0518 0.0116 －0.0028 0.1976 每股净资产 1.4883 1.4792 1.4391 1.75 2.13 调整后的每股净资产 1.4355 1.4208 1.3806 1.59 1.96 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.1202 0.2814 0.2814 0.624 0.624 净资产收益率（%） 0.61% －13.86% －17.04% 1.03% 10.26% 4 ㈢ 股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 400,881,981.00 276,517,852.30 37,784,513.75 11,539,869.06 －122,181,897.68 593,002,449.37 本期增加 ━ ━ 1,838,500.48 612,833.49 3,639,410.02 5,477,910.50 本期减少 ━ ━ ━ ━ 1,838,500.48 1,838,500.48 期末数 400,881,981.00 276,517,852.30 39,623,014.23 12,152,702.55 －120,380,988.14 596,641,859.39 变动原因： 股东权益期末比期初增加 3,639,410.02 元，为本年度实现的净利润。 三、 股本变动及股东情况 ㈠ 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 股本结构 期初数 本期变动增减（+、-） 期末数 配股 送股及公积金转增 其他 1、未上市流通股份 ⑴ 国家持有股份 153,383,820 153,383,820 ⑵ 境内法人持有股份 12,000,000 12,000,000 ⑶ 募集法人股份 38,635,404 38,635,404 未上市流通股份合计 204,019,224 204,019,224 2、已上市流通股份 人民币普通股 196,862,757 196,862,757 已上市流通股份合计 196,862,757 196,862,757 3、股份总数 400,881,981 400,881,981 ㈡ 股东情况介绍 1、报告期末股东总数：82691 户，其中国家股股东 1 户，国有法人股股 东 1 户。 2、公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数 所占比例（%） 所持股份类别 ⑴上海九百集团有限公司 153383820 38.26 国家股 ⑵上海市静安区土地开发控股总公司 12000000 2.99 国有法人股 ⑶上海国宏置业有限公司 6000000 1.50 法人股 ⑷上海友谊集团有限公司 4240858 1.06 法人股 ⑸上海华联集团有限公司 3125472 0.78 法人股 ⑹上海电气集团总公司 2999325 0.75 法人股 ⑺裕阳基金 2878890 0.72 流通股 ⑻开元基金 1498017 0.37 流通股 ⑼江苏澄星有限公司 970600 0.24 流通股 ⑽浙江天马有限公司 750000 0.19 法人股 注： ⑴ 持有本公司 5％以上股份的股东系国家授权经营单位：上海九百（集团） 5 有限公司。该公司成立于 1996 年 5 月 28 日，注册资本 24961.5 万元，法定代 表人：李庆苏，经营范围：国内贸易（除专项规定）、实业投资、服装加工、贸 易咨询等。其股份未有质押、托管和冻结情况。 ⑵ 前 10 名股东间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 ⑶ 公司控股股东在报告期内未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 黄 跃 董事长、总裁 男 44 2002.11-2003.5 18282 18282 陈奕明 董事、副总裁 男 51 2000.6-2003.5 85830 85830 徐群飞 董事、副总裁 男 44 2000.6-2003.5 41757 41757 王祖礼 董事 男 55 2000.6-2003.5 13650 13650 乔 魏 董事 男 46 2000.6-2003.5 0 0 晁钢令 独立董事 男 51 2000.6-2003.5 0 0 陈亚民 独立董事 男 50 2002.6-2003.5 0 0 李庆苏 监事会主席 男 53 2000.6-2003.5 13104 13104 卢兆玲 监事会副主席 女 48 2000.6-2003.5 10560 10560 杜鑫伟 监事 男 49 2000.6-2003.5 49296 49296 顾宇辰 监事 男 46 2000.6-2003.5 5460 5460 徐金龙 监事 男 50 2000.6-2003.5 29354 29354 冯幼荪 董事会秘书 女 47 2000.6-2003.5 82400 82400 注： 1、董事长、总裁黄跃先生在控股股东上海九百（集团）有限公司任副董事长； 2、监事会主席李庆苏先生在控股股东上海九百（集团）有限公司任董事长； 3、董事乔魏先生在控股股东上海九百（集团）有限公司任投资部副经理； 4、监事徐金龙先生在控股股东上海九百（集团）有限公司任内审主管。 上述人员的任期为 2001 年 4 月至 2004 年 3 月。 ㈡ 年度报酬情况 公司现任董事、监事、高级管理人员 13 人，在本公司领取年薪报酬的共有 8 人，其中：年薪报酬在 5-10 万元间的有 3 人，11-15 万元间的有 4 人，16-20 万元间的有 1 人；不在公司领取年薪报酬的有 5 人，分别是：独立董事晁钢令、 陈亚民，董事乔魏，监事会主席李庆苏，监事徐金龙。其中：李庆苏、乔魏、 徐金龙在控股股东单位领取年薪报酬。 公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 986653 元，金额最 高的前三名董事的报酬总额为 485000 元，金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 428200 元。独立董事津贴为每人每年 50000 元人民币，共计 100000 元。 上述在本公司领取年薪报酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬支付，依 据九百股份经字（2000）014 号文和（2001）018 号文。 ㈢ 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 6 报告期内，公司原董事长黄富贵先生因工作调动原因，辞去公司第三届董 事会董事长及董事职务。 ㈣ 公司员工的总人数、专业结构、受教育程度及离退休职工人数情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司员工总数 660 人，其中：行政管理人员 34 人，财务人员 23 人，初级营业员 156 人，中级营业员 134 人，高级营业员 41 人，经营师 18 人，高级经营师 2 人。员工中：硕士学历 2 人，本科学历 10 人， 大专学历 60 人，中专及高中学历 299 人。离、退休人员 530 人。 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理结构 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证 券监督管理委员会发布的《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。2002 年修订了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》，制订 了《信息披露管理制度》、《独立董事工作制度》、 《关联交易管理办法》、《募集 资金管理办法》、《对外担保管理制度》等相关管理制度。这些规则和制度符合 中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范 性文件的要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中、小股东享有 平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议 事规则，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在 会场的选择和出席会议的登记上，尽可能方便股东参会以行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东的行为未损害到公司及其他 股东的合法利益，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动； 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到“五分开”，各自 独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，董事会人员的构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事 会议事规则》，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积 极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公 司已根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求建立了《独立董事工作制度》。目前公司法人治理结构的实际状况与《上 市公司治理准则》要求尚存在差距，公司将尽早设立董事会下设的审计、提名、 战略、薪酬与考核等专门委员会。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求； 公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的工作职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司的财务、重大投资决策及公司董事、总裁、 其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待 股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等获得公司信息的机 会；公司将一如既往地按照《上市公司治理准则》等规则的要求规范运作，努 力寻求利润最大化，切实维护中、小股东的利益。 ㈡ 独立董事履行职责情况 经 2002 年 4 月 18 日召开的公司第三届董事会第九次会议提名，并经 2002 年 6 月 20 日召开的公司第九次股东大会（2001 年年会）表决通过，选举陈亚 民先生为公司第三届董事会独立董事。独立董事晁钢令先生、陈亚民先生任职 期间能认真履行独立董事职责，并按照相关法律、法规和公司章程的要求，在 公司的关联交易、资产出售、重大合同以及对外担保等项目的审议中独立履行 了职责。 ㈢ 公司与控股股东关系 公司与控股股东━━上海九百（集团）有限公司在业务、资产、人员、机 构、财务等五方面完全分开，公司具有独立完整的主营业务和自主经营能力。 六、股东大会简介 报告期内召开股东大会和临时股东大会的情况 本公司共召开了一次股东大会、一次临时股东大会，具体情况如下： 1、本公司于 2002 年 4 月 30 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了 关于召开上海九百股份有限公司第九次股东大会（2001 年年会）的公告，并于 2002 年 6 月 20 日下午 2 时正，在上海市镇宁路 525 号新东纺大酒店五楼龙头 厅召开了公司第九次股东大会（2001 年年会）。会议由公司原董事长黄富贵先 生主持，出席会议的股东（或股东代理人）166 名，代表股权数 175,155,431 股， 占公司总股本的 43.69％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董 事、监事及高级管理人员出席了本次股东会议。大会以投票表决的方式审议并 通过了如下决议： ⑴《公司 2001 年度董事会工作报告》 ⑵《公司 2001 年度监事会工作报告》 ⑶《公司 2001 年度财务决算报告》 ⑷《公司 2001 年度利润分配预案》 ⑸《关于续聘上海立信长江会计事务所有限公司为公司 2002 年度财务审计 机构并授权董事会决定会计师事务所 2001 年度报酬的议案》 ⑹《关于选举陈亚民先生为公司第三届董事会独立董事的议案》 ⑺《关于独立董事年度津贴标准的议案》 ⑻《公司章程修改议案》 ⑼《公司股东大会议事规则的议案》 ⑽《公司关联交易管理办法的议案》 ⑾《公司募集资金管理办法的议案》 本次股东大会聘请了上海锦天诚律师事务所朱颖律师出席会议并出具法律 意见书，其结论意见如下：公司本次股东大会召集的程序、出席股东大会人员 8 的资格、股东大会的表决程序均符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定， 本次股东大会的决议合法有效。 本次股东大会决议公告详见 2002 年 6 月 21 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 2、本公司于 2002 年 11 月 29 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登 了关于召开上海九百股份有限公司 2002 年度临时股东大会的公告，并于 2002 年 12 月 30 日下午 2 时正，在上海市政协华夏会议中心（北京西路 860 号）三 楼衡山厅召开了公司 2002 年度临时股东大会。会议由公司董事长黄跃先生主 持，出席会议的股东（或股东代理人）37 名，代表股权数 164,050,997 股，占 公司总股本的 40.9225％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董 事、监事及高级管理人员 9 人出席了本次临时股东大会，独立董事陈亚民先生， 董事王祖礼先生、乔魏先生，监事会主席李庆苏先生因公务缺席会议。大会以 投票表决的方式审议并通过了《关于出售上海静安新时代大厦房地产权利的议 案》的决议。 本次临时股东大会聘请了上海锦天诚律师事务所朱颖律师出席会议并出具 法律意见书，其结论意见如下：公司本次临时股东大会的召集程序、出席股东 大会人员的资格、股东大会的表决程序均符合国家有关法律、法规和《公司章 程》的规定，本次临时股东大会的决议合法有效。 本次临时股东大会决议公告详见 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 七、董事会报告 ㈠ 公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 ⑴ 公司主营业务范围：日用百货、家用电器、针纺织品、文教用品等的 零售与批发，系列化学产品的生产与销售，洗染服务，自有房屋租赁等业务。 ⑵ 占公司主营业务利润 10%以上的业务经营情况 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 百货零售批发 102,048,483.93 91,651,502.93 10.19% 洗涤化工产品 114,792,449.02 45,854,967.99 60.05% 2、主要供应商、客户情况： 2002 年公司前 5 名供应商的采购金额合计为 88,822,005.67 元，占采购总额 的比重为 31.08%。公司前 5 名销售客户的销售金额合计为 160,685,895.37 元， 占销售总额的比重为 31.18%。 3、经营中出现的问题与困难及解决方案： 2002 年是中国加入 WTO 的第一年，也是公司求生存、谋发展、进行战略 性调整的起步年。公司坚持以重组主营业务，拓展市场空间，培育优势企业， 强化资金管理为重点，以实现传统百货向现代百货转型，构筑新的主力百货业 态，增强盈利能力为目标，充分利用公司现有资源，调整资产结构，优化资源 配置，实现扭亏为盈。2002 年度公司实现主营业务收入 51,528.07 万元，实现 9 利润总额 1,373.95 万元。 2002 年公司经营工作的主要举措有： 1、开展市场营销，积极扩销增效。 以第九百货商店为主体，精心策划方案，采用各种营销方式，紧紧围绕“元 旦”、“春节”、“五一劳动节”、“国庆节”等几大节日，先后组织开展了一系列 专题促销活动，充分利用与静安有线电视台合作开设的“九百之窗”栏目，扩 大宣传力度，营造销售气氛，促进了销售，达到了预期目标。 2、发展正章品牌，稳定公司收益。 正章公司坚持洗染服务与洗涤剂产品“两翼齐飞、齐头并进”的发展战略， 不断从拓展市场的宽度和深度入手，细分市场，创新形象。去年正章公司新开 发了 3 个洗涤剂新品面世，真正实现了“生产一代、储备一代、开发一代”的 产品更替过程。同时又完成了 150 家洗染服务连锁门店的开发任务，其中：加 盟店 10 家，小区内收发点 52 家，门面店 2 家，超市及大卖场专柜 86 家。 3、深化企业改革，重组主营业务。 公司按照“发展一块、调整一块、保留一块、清理一块 ”的总体思路，开展 了一系列重组主营业务工作，开拓全新业态，增强盈利能力。公司已与大韩民 国株式会社新世界、上海市商务中心股份有限公司签订了三方共同投资设立“上 海易买得超市有限公司”，目前正向国家有关部门办理相关的审批手续。 4、强化规范运作，完善财务管理。 针对公司 2001 年度在对外担保上出现的严重失误，公司进行了全面整改， 重点加强了对外担保、对外投资、信息披露等方面的管理，修订了公司对外担 保管理制度，完善了以财务管理为中心的企业管理机制，进一步化解了财务风 险，通过努力如期完成了董事会承诺的压缩担保目标。 ㈡ 公司投资情况 截止报告期末，公司对外投资总额为 8,040.32 万元，其中：长期投资 7,928.72 万元，短期投资 111.60 万元。 1、募集资金投资情况 经中国证券监督管理委员会核准，本公司于 2001 年 3 月实施了 2000 年度 增资配股方案：以公司 1999 年末总股本 236,930,848 股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价为人民币 8.80 元。公司本次配股共募集资金 266,849,492.80 元，扣 除发行及相关费用后，募集资金净额为 261,953,980.73 元。 公司运用配股募集资金先后投入以下项目： 承诺投资项目 承诺投资金额（万元） 实际投资金额（万元） ⑴ 正章洗染公司 13015 1500 洗染、洗涤产品项目 ⑵ 投资数码监控、智能识别、 6000 3750 智能门禁系统项目 ⑶ 受让海鼎公司 21.75%股权 1798.35 --- ⑷ 补充流动资金 5451 5451 总 计 26,264.35 10701 截止报告期末，公司运用配股募集资金累计投入计划项目的金额为 10701 万元，所投项目均按照《配股说明书》实施，尚未使用的募集资金 15,494.4 万 元存入公司开户银行。未投资项目的主要原因为： ⑴ 投资 1798.35 万元受让上海海鼎信息技术股份有限公司 21.75%股权的项 10 目，因该公司已改制为股份有限公司，按照国家有关法律、法规的规定，发起 人股份在三年内不得转让，因而此项目暂时无法实施。 ⑵ 投资正章洗染公司洗染项目，除已投资 1500 万元新设立了 205 家连锁 便民洗衣店外，原计划设立全能洗衣店和新建中心洗染房等项目因选址未定原 因，故未落实。 2、非募集资金投资项目情况 ⑴ 投资 2,097.42 万元参建航汇房产； ⑵ 投资 600 万元增加上海富仑投资管理有限公司股权； ⑶ 投资 275 万元增加上海嘉泰拍卖有限公司股权。 ㈢ 公司财务状况 单位：人民币元 指标名称 2002 年 2001 年 增减±％ 变动原因 总资产 1,477,896,624.28 1,416,862,723.79 4.31 流动资产增加所致 股东权益 596,641,859.39 593,002,449.37 0.61 净利润增加所致 主营业务利润 114,427,531.47 106,544,488.03 7.40 正章公司毛利率提高所致 净利润 3,639,410.02 －82,196,942.83 上年亏损主要是为兴业房产 担保计提预计负债所致 现金及现金等价物 108,438,806.17 566,937,173.04 －80.87 增幅下降所致 净增加额 ㈣ 经营环境及宏观政策变化影响情况 报告期内公司因恢复 33%的所得税税率（原来享受 15%的优惠所得税税 率），对公司经营成果产生重要影响，共计减少净利润 582.70 万元。 ㈤ 新年度公司业务发展规划 2003 年是公司走出低谷，迈出新步的一年。公司将坚持以调整为主线，以 发展为目标，重新整合有效资源，全面提高企业核心竞争力，树立新形象，构 筑新优势，开创新局面。公司 2003 年力争实现主营业务收入 45,000 万元，主 营业务成本 34,000 万元。 2003 年公司的主要经济工作是： 1、坚持以市场为导向，大胆尝试现代百货、大型连锁超市等多种商业业态 的经营模式，主动求变应变，做大做强主业，全面完成主营业务重组，形成以 正章洗染服务业、易买得大型超市和汽车贸易为龙头的主营业务框架。进一步 加大对正章“小巨人”企业的支持力度，使其不断开发出多能级产品，为公司 的主营业务发展作出新贡献。 2、加强企业管理专业化框架的构建，加大企业文化渗透，不断完善用人制 度，引进并培养高素质、复合型人才，以尽快适应由经营规模扩大和产业结构 调整对企业内部管理和人力资源等方面提出的新要求。 3、坚持改革与发展并举，经营与管理并举，将主营业务重组、融资创新和 机制改革有效地结合起来，努力使公司的经营环境、管理模式和诚信机制得到 更进一步的完善，不断提升公司的商业品质、企业形象和经济运行实效，实现 公司可持续发展目标。 ㈥ 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开了九次会议，监事会成员列席了每一次会议， 会议情况如下： 11 ⑴ 公司董事会三届九次会议于 2002 年 4 月 18 日召开，会议审议并通过了 《2001 年年度报告正文及摘要》、《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度财 务决算报告》、《2001 年度利润分配预案及 2002 年度预计利润分配政策》、《2001 年度资产减值准备金计提、核销及追溯调整的报告》、《关于支付上海立信长江 会计师事务所 2001 年度报酬 45 万元的议案》、《关于提名陈亚民先生为公司第 三届董事会独立董事的议案》、《关于独立董事年度津贴标准每人每年 5 万元的 议案》、《关于召开公司第九次股东大会（2001 年年会）的议案》。（决议公告刊 登于 2002 年 4 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》上） ⑵ 公司董事会三届十次会议于 2002 年 4 月 28 日召开，会议审议并通过了 《公司 2002 年第一季度报告》、《公司章程修改报告》、《公司股东大会规则》、 《公司董事会规则》、《公司关联交易管理办法》、《公司募集资金管理办法》、 《公司信息披露管理制度（董事会秘书工作细则）》、《公司独立董事工作制度》。 （决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》上） ⑶ 公司董事会三届十一次会议于 2002 年 6 月 13 日召开，会议审议并通过 了《上海九百股份有限公司建立现代企业制度自查报告的议案》。 ⑷ 公司董事会三届十二次会议于 2002 年 8 月 18 日召开，会议审议并通过 了《公司 2002 年度中期报告正文及摘要》。（决议公告刊登于 2002 年 8 月 20 日 的《上海证券报》、《中国证券报》上） ⑸ 公司董事会三届十三次会议于 2002 年 10 月 14 日召开，会议审议并通 过了《关于公司与大韩民国株式会社新世界、上海商务中心股份有限公司三方 共同投资设立“上海易买得超市有限公司”的议案》。（决议公告刊登于 2002 年 10 月 17 日的《上海证券报》、《中国证券报》上） ⑹ 公司董事会三届十四次会议于 2002 年 10 月 24 日召开，会议审议并通 过了《上海九百股份有限公司 2002 年第三季度报告正文及全文》、《关于修订上 海九百股份有限公司对外担保管理制度的议案》。 （决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》上） ⑺ 公司董事会三届十五次会议于 2002 年 11 月 19 日召开，会议审议并通 过了《关于公司与大韩民国株式会社新世界、上海商务中心股份有限公司三方 共同投资设立“上海易买得超市有限公司 ”正式签定合资合同书的议案》（决议公 告刊登于 2002 年 11 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》上） ⑻ 公司董事会三届十六次会议于 2002 年 11 月 28 日召开，会议审议并通 过了《关于受让中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 45%股权的议案》、《关于 黄富贵先生辞去公司董事长及董事职务的议案》、《关于选举黄跃先生为公司第 三届董事会董事长的议案》、《公司关于拟转让上海静安新时代大厦房地产权利 的议案》、《关于召开公司 2002 年度临时股东大会的议案》。（决议公告刊登于 2002 年 11 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》上） ⑼ 公司董事会三届十七次会议于 2002 年 12 月 23 日召开，会议审议并通 过了《关于转让上海市静安区新闸路 1855 号第一至三层商场房产权利的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ⑴ 公司董事会认真贯彻了股东大会的各项决议，如期完成了董事会在 2001 年年度报告中承诺的有关压缩对外担保的措施和目标。截止 2002 年 12 月 31 日， 公司对外担保数为 27,729.055 万元，比 2001 年末的 71,093 万元下降了 43,363.945 万元，达到了董事会在 2001 年年度报告中承诺的：2002 年底对外担保总额压 缩至公司净资产值以下的目标。 12 ⑵ 根据公司 2002 年 4 月 30 日召开的第九次股东大会审议通过的《公司 2001 年度分配方案》：公司 2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股 本。 ㈦ 2002 年度利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所长信会师报字（2003）第 10931 号审计报告确 认：公司本年度实现净利润 3,639,410.02 元，加上年初未分配利润－114,361,563.77 元，本年度可供股东分配利润共计－110,772,153.75 元。 经公司三届十九次董事会审议通过，公司 2002 年度利润不分配，也不进行 资本公积金转增股本。 ㈧ 其他报告事项 报告期内，公司选定的的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》， 没有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 ㈠ 监事会工作情况 1、报告期内监事会共召开了 6 次会议，会议情况如下： ⑴ 公司第三届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 18 日召开，会议审议并通 过了《公司 2001 年度监事会工作报告》。（本次监事会决议公告详见 2002 年 4 月 20 日的《上海证券报》和《中国证券报》） ⑵ 公司第三届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 28 日召开，会议审议并通 过了《公司 2002 年第一季度报告》、《公司监事会议事规则》。（本次监事会决议 公告详见 2002 年 4 月 30 日的《上海证券报》和《中国证券报》） ⑶ 公司第三届监事会第七次会议于 2002 年 8 月 18 日召开，会议审议并通 过了《公司 2002 年度中期报告正文及摘要》。 ⑷ 公司第三届监事会第八次会议于 2002 年 10 月 23 日召开，会议审议并 通过了《公司 2002 年第三季度报告》、《关于修订公司对外担保管理制度的议 案》。 ⑸ 公司第三届监事会第九次会议于 2002 年 11 月 18 日召开，会议审议并 通过了《公司与大韩民国株式会社新世界、上海商务中心股份有限公司三方共 同投资成立上海易买得超市有限公司（暂定）正式签定合作协议书的议案》。 ⑹ 公司第三届监事会第十次会议于 2002 年 11 月 28 日召开，会议审议并 通过了《公司关于受让中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 45%股权的议案》、 《公司关于拟转让上海静安新时代大厦房地产权利的议案》。 此外，报告期内监事会成员还列席了董事会三届九次至十七次会议和 2001 年度股东大会和 2002 年度临时股东大会，对董事会讨论审议的议题充分发表了 意见，并忠实履行了监督职责。 ㈡ 公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职 13 务情况，以及公司管理制度等方面进行了监督，监事会认为董事会 2002 年度的 工作能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》等有关 法律、法规和制度进行规范运作，工作认真负责；公司董事、经理执行职务时 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2002 年度财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，上海立 信长江会计师事务所出具的审计报告和对有关事项所作出的评价是客观公正 的。 3、最近一次募集资金投入情况 公司最近一次募集资金实际投入的项目与承诺投资的项目一致，各投资项 目均按《配股说明书》予以实施，尚未使用的募集资金 15,594.4 万元存入公司 开户银行。 4、公司出售资产情况 公司转让上海静安新时代大厦房地产权利的议案经 2002 年 12 月 30 日召开 的 2002 年度临时股东大会批准后予以实施。监事会认为确定本次资产转让成交 价格的基本依据为：由上海立信资产评估有限公司出具的资产评估报告中的资 产评估价值和资产帐面价值，是合理的。本次资产转让有利于盘活公司资产和 主营业务的调整整合，没有影响公司的主营业务，对未来经营也不会产生负面 影响。 九、重要事项 ㈠ 重大诉讼、仲裁事项 1、本公司于 2002 年 3 月 15 日向上海市第一中级人民法院（以下简称“市 一中院”）递交民事诉讼状，要求上海兴业房产股份有限公司（以下简称“ST 兴业”）和上海纺织住宅开发总公司（以下简称“纺开发”）偿还本公司为 ST 兴业到期银行借款承担保证责任而支付的银行款项 3185 万元。同时，向市一中 院提出了财产保全的申请。（详见公司 2002 年 4 月 3 日的公告） 由于公司当时保全的财产是属于 ST 兴业和纺开发享有权益的案外人上海民生 房地产发展公司（以下简称“民生房产”）的财产，且有众多利益相关人对公司 保全的财产提出了疑义，因此，公司又于 2002 年 4 月 5 日以（2002）沪一中民 二（民）初字 63 号代位权纠纷的案由直接起诉了民生房产。后因公司收到民生 房产代 ST 兴业归还的部分欠款 1200 万元，本公司撤诉，余款本公司以（2002） 沪一中执第 776 号申请执行加封了 ST 兴业相关资产。（详见公司 2002 年 7 月 19 日的公告） 2、上海银行延安支行以（2002）沪二中民三（商）初字第 047 号诉本公司 作为第二被告为上海兴业房产股份有限公司（以下简称“ST 兴业”）的全资子 公司━上海银邦经贸发展有限公司（以下简称“银邦经贸”）向该行借款本金 1350 万元及利息进行担保，因银邦经贸逾期未归还借款而承担连带清偿责任。（详见 公司 2002 年 11 月 1 日的公告）上海银行延安支行为此诉讼保全了本公司的重 要资产，严重影响了本公司的经营活动。因此，在取得上海兴业房产股份有限 公司的反担保承诺后，本公司代其归还了上述借款，上海银行延安支行撤诉。 14 目前本公司正积极向上海兴业房产股份有限公司进行追偿。 3、根据上海市第二中级人民法院 2002 年 4 月 8 日（2002）沪二中民三（商） 初字第 134 号民事裁定书及 2002 年 4 月 10 日（2002）沪二中民三（商）初字 第 134 号应诉通知书，中国银行上海市宝山支行起诉本公司为上海兴业房产股 份有限公司（以下简称“ST 兴业”）向该行借款本金 3,000 万元提供担保，因 ST 兴业逾期未归还借款而承担连带清偿责任。上海市第二中级人民法院裁定：冻 结被告上海兴业房产股份有限公司及本公司银行存款人民币 3,000 万元，或查 封相同价值的其他财产及权益。（详见公司 2002 年 4 月 13 日的公告）2002 年 本公司因该诉讼已为兴业房产的该笔担保承担了连带清偿责任，代为支付了借 款 1,400.00 万元。 ㈡ 报告期内公司出售资产事项 经公司三届十六次董事会审议通过，并经 2002 年 12 月 30 日召开的公司 2002 年度临时股东大会批准，公司决定转让上海静安新时代大厦房地产权利。 拟转让的上海静安新时代大厦整幢大楼（一期）和新时代大厦（二期）物 业（包括地下车库建筑面积），总建筑面积为 18113.78 平方米。上海立信资产 评估有限公司对上海静安新时代大厦资产进行了评定和估算，并出具了《上海 九百股份有限公司资产转让项目资产评估报告书》（信房评约字（2002）第 330 －2 号）。经评估，上海静安新时代大厦的评估价值为人民币 249,502,115 元。 评估结果有效期至 2003 年 11 月 30 日止。此资产评估报告已经上海市资产评审 中心以沪评审（2002）940 号文予以确认。 上述房地产整体转让分两个阶段进行： 第一阶段，转让上海静安新时代大厦（一期）物业中第 7 层至第 20 层共计 14 层商务办公楼（建筑面积共计为 10097.12 平方米）； 第二阶段，待上海静安新时代大厦（二期）物业的房地产权证办妥后，再 转让除上述第一阶段受让部分外的上海静安新时代大厦（一期）及（二期）的 全部物业计建筑面积 8016.66 平方米。 本次转让总价款初定为人民币贰亿伍仟万元。第一阶段物业转让单价为人 民币 11500 元／平方米，按 10097.12 平方米计，总价为 116,116,880 元；第二 阶段物业转让总价为人民币 133,883,120 元。 本次资产转让确定成交价格的基本依据为：资产评估价值和资产帐面价值。 资产评估价值为 249,502,115 元，资产帐面价值为 243,110,644.2 元，差异较小。 公司独立董事晁钢令先生、陈亚民先生对本次转让资产事项出具了《独立 董事意见》。独立董事认为： ⑴ 本次资产转让没有影响公司的主营业务； ⑵ 本次资产转让有利于盘活公司资产，有利于公司主营业务的调整整合， 有利于公司加快由传统百货向现代百货、连锁大卖场转型的步伐； ⑶ 本次资产转让交易价格高于资产帐面价值，未损害公司及中小股东利 益； ⑷ 公司委托具有证券从业资格的上海立信资产评估有限公司对拟转让的上 海静安新时代大厦资产进行评估，根据国家有关资产评估的规定，按照公认的 资产评估方法对上述资产实施了实地查勘和询证。评估报告已经上海市资产评 估中心确认。 ㈢ 报告期内公司无重大关联交易事项。 ㈣ 重大合同及其履行情况 15 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产，且为公司带来利润收益达到公司当年利润总额 10%以 上的事项。 2、报告期内本公司无委托理财事项，未来也无委托理财计划。 3、报告期内本公司重大担保合同情况。 截止到 2002 年 12 月 31 日，本公司为下列单位提供担保： 单位：人民币万元 担保对象名称 发生日（协 担保 担保 担保期 是否履 是否为关 议 签 署 金额 类型 行完毕 联方担保 日） 上海开开实业股份有限公司 2002.8.9 1000 互保 2002.8.9-2003.1.8 否 否 上海开开实业股份有限公司 2002.6.4 USD 互保 2002.6.4-2003.6.4 否 否 250 上海开开实业股份有限公司 2002.3.21 8000 互保 2002.3.21-2003.3.21 否 否 上海开开实业股份有限公司 2002.6.10 2000 互保 2002.6.10-2003.6.9 否 否 上海开开（集团）有限公司 2002.6.26 USD 连带责任 2002.6.26-2003.6.26 否 否 100 上海华源发展股份有限公司 2002.3.14 3000 互保 2002.3.14-2003.3.14 否 否 上海兴业房产股份有限公司 2002.9.30 2000 连带责任 2002.9.30-2003.1.29 否 否 上海兴业房产股份有限公司 2000.4.5 1600 连带责任 2000.4.5-2001.6.8 否 否 上海星业物贸发展有限公司 2002.12.24 1333 连带责任 2002.12.24-2003.10.16 否 否 上海美丽园大酒店有限公司 2002.8.28 490 连带责任 2002.8.28-2003.8.28 否 否 上海美丽园大酒店有限公司 2002.4.4 700 连带责任 2002.4.4-2003.4.3 否 否 上海美丽园大酒店有限公司 2002.11.13 350 连带责任 2002.11.13-2003.11.11 否 否 上海美丽园大酒店有限公司 2002.4.12 500 连带责任 2002.4.12-2003.4.11 否 否 上海美丽园大酒店有限公司 2002.8.7 650 连带责任 2002.8.7-2003.8.5 否 否 上海青湖林实业有限公司 2002.1.11 500 连带责任 2002.1.11-2003.1.16 否 否 上海青湖林实业有限公司 2002.5.30 585 连带责任 2002.5.30-2003.5.20 否 否 上海青湖林实业有限公司 2002.7.16 300 连带责任 2002.7.16-2003.1.16 否 否 上海雷允上豫园健康股份 2002.11.1 224 连带责任 2002.11.1-2003.1.30 否 否 有限公司 上海神农国药电子商务有限 2002.7.8 300 连带责任 2002.7.8-2003.3.10 否 否 公司 中进汽贸上海进口汽车贸易 2002.2.10 500 连带责任 2002.2.10-2003.1.10 否 否 有限公司 上海九百购物中心有限公司 2002.12.26 800 连带责任 2002.12.26-2003.12.25 否 否 担保发生额合计 35,045.055 担保余额合计 27,729.055 注： 报告期末对上述被担保单位中存在已到期或未到期担保合同中有明显迹象 表明有可能承担连带清偿责任的部分担保? ? 上海兴业房产股份有限公司、上 海星业物贸发展有限公司（兴业子公司）按照期末对已逾期及已承担连带责任 代为支付部分的担保额按 100%计提了预计负债，对其余部分的担保额按 50% 计提了预计负债，共计提了预计负债 1,207,721.77 元。 ㈤ 公司承诺事项情况 16 2001年公司在为上海兴业房产股份有限公司担保问题上出现了严重失误， 为此，公司董事会在2001年年度报告中曾就公司对外担保事项作出过如下承诺： ⑴停止新的对外担保；⑵对已有的担保事项采取压缩和控制，以2001年末对外 担保总额7.1亿元为基数，至2002年第一季度末减少担保额5000万元，第二季度 末（中期报告）再减少担保额6000万元，年底压缩到净资产值以下，以后逐步 降低到合理的风险范围内。2002年度，公司通过修订对外担保管理制度，完善 以财务管理为中心的企业管理机制，进一步化解了财务风险，如期完成了董事 会承诺的上述压缩担保目标。 ㈥ 公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司第九次股东大会（2001 年年会）审议通过了《关于续聘上海 立信长江会计师事务所有限公司为公司 2002 年度财务审计机构的议案》。本公 司支付给上海立信长江会计师事务所 2002 年财务报告审计费用 57.10 万元，并 承担审计中的差旅费 0.19 万元。目前，上海立信长江会计师事务所有限公司已 为公司提供审计服务的连续年限为贰年。 ㈦ 接受检查情况 报告期内公司接受了中国证监会上海证管办的专项核查，核查内容为：公 司对外担保履行决策程序的情况以及对外担保计提坏帐准备的情况。为此，公 司董事会向中国证监会上海证管办提交了《关于上海九百股份有限公司为“ST 兴业”提供担保导致 2001 年度利润亏损的情况报告》，制订了整改目标，并落实 了整改措施。 报告期内公司董事会及公司董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 ㈧ 报告期内公司其他重大事项 ⑴ 2002 年 12 月 30 日，经国家财政部财企（2002）648 号文批准，本公司 控股股东上海九百（集团）有限公司（以下简称九百集团）将所持本公司国家 股 15338.382 万股中的 1860.869 万股转让给上海市静安区土地开发控股总公司 （以下简称静安土控）、1260.869 万股转让给上海锦迪城市建设开发有限公司（以 下简称上海锦迪）。本次国家股转让后，公司总股本仍为 40088.1981 万股，其 中：九百集团持有国家股 12216.644 万股，占总股本的 30.47%；静安土控持有 国有法人股 3060.869 万股，占总股本的 7.64%；上海锦迪持有国有法人股 1260.869 万股，占总股本的 3.15%。 ⑵ 公司自 2002 年 1 月 1 日起，恢复按《中华人民共和国企业所得税暂行 条例》第三条规定的 33%税率征收企业所得税，原来执行的上市股份制企业按 15%的税率征收企业所得说的优惠政策到期日为 2001 年 12 月 31 日。由于此项 原因，致使公司本期净利润、每股收益、净资产收益率和每股净资产等指标较 去年有所下降。 17 十、财务报告 ㈠ 审计报告 信长会师报字（2003）第 10931 号 上海九百股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债 表，2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表 由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师钱志昂、陈竑 地址：中国·上海南京东路 61 号 4 楼 电话：63606600 邮编：200002 传真：(021)63501004 二〇〇三年四月二十四日 ㈡ 会计报表（附后） ㈢ 会计报表附注： 一、公司简介： 上海九百股份有限公司由原上海第九百货商店改制而成，于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交易所挂牌上市。截至 2002 年 12 月 31 日，公司股本总额为肆亿 零捌拾捌万壹仟玖佰捌拾壹元整，其中：国家拥有股份 153,383,820.00 元，国 有法人股 12,000,000.00 元，境内法人持有股份 38,635,404.00 元，人民币普通股 196,862,757.00 元。 公司住所：上海市万航渡路 50 号；法定代表人：黄跃；公司所属行业：商 业百货类；经营范围：百货、针纺织品、五金交电、文教用品、日用杂货、劳 防用品、金银饰品（零售）、摄影彩扩、汽车零配件、装璜材料、工艺美术品、 摩托车、其他食品商业，自有房屋租赁，进出口业务（按批文）,洗涤服务，洗 涤化工产品（除危险品）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行《企业会计准则》、 《企业会计制度》及其有关的补 充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计 价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生当日的市场汇价作为折算汇率， 18 折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行 调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账 户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于 印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利 润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以 合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产 负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短 （从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险 很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的全部价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到 期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投 资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期 投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。已确 认跌价损失的短期投资价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期 投资 10％以上，则按单项投资为基础计算并计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间，实际收到短期投资现金股 利或利息时，冲减短期投资的账面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目 的现金或利息时，冲减应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有确凿证据表明，确实无法收回的应 收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏账准备的计提方法和计提比例： 按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。坏账损失发生时，冲销已 提取的坏账准备。对纳入合并报表范围公司的内部往来款项不计提坏账准备。 按期末应收款项余额（应收账款和其他应收款）[扣除应收持股份公司 5％ （含 5％）以上股份的股东单位欠款]的账龄分别计提坏账准备。 账 龄 计提比例 一年以内 5％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至四年 30％ 19 四至五年 40％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途商品、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的 外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、包装物、委托代销商品、委托加工 物资、在产品、受托代销商品等。 2、取得和发出的计价方法： （1）库存商品（外购）：大件贵重商品按售价数量金额法核算；其他商品 采用售价金额法核算，月度终了，以各商品部为单位计算及分摊商品进销差价， 定期实地盘点后核实调整。 （2）库存商品（自制）：产品出库按加权平均法核算。 （3）原材料：按实际成本计价，领用时按加权平均法核算。 （4）低值易耗品采用五五摊销法核算。 （5）包装物在领用时采用一次摊销法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定 其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入 账价值。 3、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低 提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、 手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值 为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价 值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限 的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销，金额较小 的一次摊销。 若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保、支付其他股东保底利润）， 投资账面价值不以减记至零为限。 3、长期债权投资的计价及收益确认方法： 长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包 括税金、手续费等相关费用。 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，计入当期投资 收益，并同时在债券购入后至到期前的期间内按直线法摊销债券投资溢价或折 20 价。 如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末, 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导 致其可收回金额低于投资的账面价值，按预计可收回金额低于长期投资账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按 照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则 停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷 款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并 且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其 他设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础 确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基 础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等 于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用直线法计提。除外商投资企业按 10％的残值率外均 按 5％的残值率计提折旧。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残 值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 项 目 预计经济使用年限 年折旧率 预计残值率 （1）经营用固定资产 A、房屋及建筑物 20－40 年 4.750％－2.375％ 5％、10％ B、专用及通用设备 8－10 年 11.875％－9.000％ 5％、10％ C、运输及其他设备 5－10 年 19.000％－9.000％ 5％、10％ （2）非经营用固定资产 5－30 年 19.000％－3.167％ 5％、10％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的 差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使 用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办 21 理竣工决算手续后再作调整。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入 发生当期损益。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建 工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础 确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基 础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限 或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低 者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力 受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低 于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。其中：装修费按 5 至 13 年摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化； 若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个 条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资 本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。当购建资 产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入 发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按期计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 22 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 公司对外担保实行计提预计负债的会计政策，即： 凡是被担保单位因逾期未履行偿债义务而由股份公司承担连带清偿责任， 且有明显迹象表明被担保单位有财务状况恶化，存在到期债务偿还困难的状况， 公司于期末对该已逾期部分已担保连带责任的担保额按 100％计提预计负债； 对其余部分的担保额按 50％计提预计负债。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：当公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流 入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：当在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或 取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额 能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、追溯调整及对报表影响： 1、根据《企业会计制度-固定资产》的规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起对 未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，且作为会计政策变更， 进行追溯调整。同时，对该等固定资产原已计提的减值准备作相应调整。公司 本年度无本事项调整。 2、本年调整期初未分配利润 16,110,000.00 元，系对上期已计提了预计负 债的担保本期已收回的部分作追溯调整，相应调整增加了年初未分配利润。 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行 业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投 资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内 部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、合并报表范围内母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大 差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 计 税 项 目 增值税 17％ 商品销售及提供加工、修理修配劳务 营业税 5％、6％ 租赁服务收入等计征 5％； 拆借资金利息收入计征 6％ 23 消费税 5％ 金银饰品等 城建税 7％、1％ （二）所得税：除以下公司计征税率不同外，均按应纳税所得额的 33％计 征企业所得税： 上海九百商业发展有限公司：根据上海市地方税务局宝山区分局宝税大字 第 01020 号减免税通知书，2002 年－2003 年所得税减半征收，即按应纳税所得 额的 16.5％计征。 上海九百电子网络有限公司享受浦东新区税收优惠政策，按应纳税所得额 的 15％计征。 上海爱皮西儿童营养食品有限公司嘉兴公司按应纳税所得额的 26.4％计 征。 （三）车船使用税按全国统一标准交纳。 （四）房产税按上海市统一标准交纳。 （五）土地使用税按上海市统一标准交纳。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本（元） 经营范围 公司持股比例 是否合并 变化情况 上海正章洗染公司 北京西路 １８６８ 号 王祖礼 ４２，７３１，４２５．０９ 主营洗染，烫，整，织补，上 １００％ 是 －－－ 光，硝皮，自制化学产品，服 装，针纺织品，日用百货，陶 瓷工艺品，附设八十五个分支 机构。 上海爱皮西儿童营 海盐县武原镇 乐富根 ＵＳＤ５００，０００．００ 生产销售糖果糕点、饮料、冷 ７０％ 是 －－－ 养食品有限公司 方池路 １０ 号 饮冷冻食品、果奶、饮用水。 嘉兴公司 上海九百电子网络 浦东耀华路 ５８ 号 徐群飞 １，５００，０００．００ 计算机软件、硬件及网络产品 １００％ 是 －－－ 有限公司 的销售、开发、技术咨询服务； 防盗设备、办公自动化设备销 售；通讯产品的开发、销售； 百货、五金交电、针纺织品、 化工产品（除危险品）、机电 产品、汽车配件、金属材料、 建筑材料销售，室内装潢。 上海九百仙霞家电 水城路 ３７８ 号 鲍庆宪 ２，０００，０００．００ 主营百货、纺织品、服装鞋帽、 ７５％ 是 －－－ 商厦 五金交电、工艺品（除金银饰 品）、自行车、摩托车及配件、 冷冻设备、包装副食品、家用 电器及售后服务、净菜、糖果、 粮油制品、糕点、冷饮、饮料、 烟酒、文化办公用品、家具、 零售音像制品。 上海九百家电有限 愚园路 ３００ 号 ６ 楼 黄 跃 １０，０００，０００．００ 家用电器 ，附设一个分支机 １００％ 是 －－－ 公司 构 上海第九百货商店 万航渡路 ５０ 号 陈奕明 １０，０００，０００．００ 百货，针纺织品，五金交电， １００％ 是 －－－ 有限公司 文教用品，日用杂货，劳防用 品，摄影彩扩，汽车零配件， 装潢材料，工艺美术品，摩托 车，食品，烟酒零售，音像制 品零售，黄金饰品零售、修理、 以旧换新。 上海龙的梦文化 斜土路 ６２１ 号 ３ 楼 王方勤 ３００，０００．００ 零售酒，卡拉 ＯＫ 包房、音乐 ８３．３％ 否 被承包 娱乐有限公司 茶座（涉及许可证的凭许可证 经营 经营）。 上海九百商业发展 新沪路 １１３９ 号－ 鲍庆宪 ５，０００，０００．００ 百货、针纺织品、五金交电、 １００％ 是 －－－ 有限公司 １２８９ 号 日用杂品、普通劳防用品、汽 配。装潢材料、工艺品（除专 项规定）、摩托车批发零售代 购代销；摄影彩扩；本企业自 有房屋出租。 24 上海嘉泰拍卖 上海余姚路 １９０ 号 徐群飞 １０，０００，０００．００ 生活资料、生产资料、无形资 ６５％ 是 －－－ 有限公司 －１９２ 号 产、收藏品、艺术品、文物、 珠宝、首饰、房地产的拍卖 上海九百音像文化 万航渡路 ６２ 号 施一意 １，０００，０００．００ 零售音像制品，文化用品，办 ５０％ 否 拟歇业 有限公司 公用品，体育用品，音响器材， 非专控通讯设备，电脑及配 件，非金银工艺美术品，百货， 五金交电。 上海百乐门商厦 华灵路 １０９０ 号 黄 跃 １，０００，０００．００ 日用百货、通信器材（除专项 ９０％ 否 正在办 有限公司 规定）、家电、音响设备、照 理歇业 像摄影器材、文体用品、计算 机、电子产品、灯具陶瓷制品、 服装鞋帽、箱包、装潢材料、 针纺织品批发零售，制冷设备 零售安装、修理。 （二）本期合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本期新增合并单位 1 家：本年对上海嘉泰拍卖有限公司增资 至 65％，故纳入合并报表范围。 2、与上年相比本期减少合并单位 1 家，原因为：根据公司董事会决议上海 九百音像文化有限公司拟歇业。故本次未纳入合并报表范围。 （三）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、据上海龙的梦文化娱乐有限公司与上海西奥根电气有限公司于 2000 年 6 月 28 日签订的承包经营协议，公司于 2000 年 7 月 1 日起至 2005 年 6 月 30 日止由上海西奥根电气有限公司承包经营。故未纳入合并报表范围。 2、根据公司董事会决议，上海百乐门商厦有限公司正在办理歇业清算，故 本次未纳入合并报表范围。 3、根据公司董事会决议，上海九百音像文化有限公司拟歇业。故本次未纳 入合并报表范围。 （四）报告期内因购买股权而增加控股子公司、合营企业情况：本年对上 海嘉泰拍卖有限公司增资至 65％，股权购买基准日为 2001 年 12 月 31 日，已 纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民 币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 203,317.64 233,852.19 银行存款 838,770,314.91 697,714,804.19 其他货币资金 --- 3,000,000.00 合 计 838,973,632.55 700,948,656.38 其中美元：外币金额 1,228.63 80,470.07 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 10,169.74 666,018.58 其中：不可提前支取的定期存单用于抵押借款的货币资金： 外币金额 --- USD50,000.00 折合人民币 --- 413,830.00 其中期末数中质押存款： 462,800,000.00 其中： 为九百集团之九百城市广场项目开发质押贷款（期限 3 个月） 432,800,000.00 25 为开具银行承兑汇票而质押（期限 6 个月） 30,000,000.00 （二）短期投资及短期投资跌价准备： 期 末 数 期 初 数 短期投资账面余额 1,116,020.00 911,520.00 短期投资跌价准备 290,700.00 166,320.00 短期投资净额 825,320.00 745,200.00 1、股票投资： 证券名称 股 数 面 值 期 末 数 减值准备 期末市价 备 注 中石化 216,000 1.00 911,520.00 261,360.00 3.01 已质押贷款 中信证券 1,000 1.00 4,500.00 --- --- 期末未上市 2、其他短期投资： 证券名称 期 末 数 减值准备 期末市价 鹏华基金 200,000.00 29,340.00 0.8533 （三）应收股利： 期 末 数 期 初 数 上海嘉泰拍卖有限公司 --- 158,486.48 （四）应收账款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 坏账 坏账准 账 龄 准备 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 备计提 坏账准备 计提 比例 比例 1年以内 37,267,523.70 72.63％ 5％ 1,863,376.17 47,225,903.91 74.76％ 5％ 2,361,295.19 1－2年 1,829,146.55 3.56％ 10％ 182,914.65 4,687,182.99 7.42％ 10％ 468,718.30 2－3年 2,095,694.05 4.08％ 20％ 419,138.80 5,738,960.90 9.08％ 20％ 1,147,792.18 3－4年 5,792,995.05 11.29％ 30％ 1,737,898.51 3,488,561.32 5.52％ 30％ 1,046,568.40 4－5年 2,152,432.89 4.21％ 40％ 860,973.16 2,031,103.81 3.22％ 40％ 812,441.52 100 5年以上 2,171,222.09 4.23％ 2,171,222.09 --- --- --- --- ％ 合 计 51,309,014.33 100％ --- 7,235,523.38 63,171,712.93 100％ --- 5,836,815.59 2、欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 4,194,258.89 1999－2002 年 销售款 宝钢集团上海五钢有限公司 3,225,655.92 2002 年 销售款 上海汇达丰实业有限公司 3,157,437.38 2002 年 销售款 上海瑞华企业发展有限公司 2,235,290.43 2002 年 销售款 上海农工商超市有限公司 1,865,145.50 2002 年 销售款 期末应收账款欠款前五名的合计欠款金额为 14,677,788.12 元，占应收账款 总金额的 28.61％。 3、期末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东欠款。 26 （五）其他应收款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 坏账 坏账 账 龄 准备 准备 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 计提 计提 比例 比例 1年以内 97,410,563.52 67.88％ 5％ 8,482,991.76 80,617,517.34 55.37％ 5％ 4,099,359.48 1－2年 8,274,147.88 5.77％ 10％ 1,160,768.94 52,221,217.71 35.86％ 10％ 8,480,121.78 2－3年 26,164,648.14 18.23％ 20％ 6,986,929.63 3,017,650.96 2.07％ 20％ 1,499,359.47 3－4年 2,642,480.78 1.84％ 30％ 1,576,594.44 140,735.96 0.10％ 30％ 42,220.79 4－5年 --- --- --- --- 1,699,954.95 1.17％ 40％ 919,981.98 5年以上 9,018,440.91 6.28％ 100％ 9,018,440.91 7,913,160.91 5.43％ 100％ 7,913,160.91 合 计 143,510,281.23 100％ --- 27,225,725.68 145,610,237.83 100％ --- 22,954,204.41 2、欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海人民企业（集团）有限公司 58,516,880.00 2002 年 出售新时代商厦余款 上海花旗实业发展有限公司 27,259,313.52 2000－2002 年 往来款 叶庆平等 4 人 13,420,000.00 2002 年 出售新闸基地余款 上海文中房地产开发有限公司 10,000,000.00 2002 年 往来款 上海惠通房地产经营开发公司 4,239,018.88 1998－1999 年 往来款 其他应收款欠款前五名的合计欠款金额为 113,435,212.40 元，占其他应收 款期末余额的 79.04％。 3、期末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东欠款。 4、期末其他应收款中已全额计提坏账准备或计提比例达到 40％以上的说明： 对于即将歇业及无法取得对方认可的款项计提了 100％的坏账准备共计 6,881,388.45 元。 （六）预付账款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 16,064,068.89 100.00％ 20,870,484.82 100.00％ 2、欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海本一电器有限公司 4,571,408.00 2002 年 预付货款 上海豪斯达贸易有限公司 1,939,191.30 2002 年 预付货款 祁阳县海鑫冶化有限责任公司 1,050,000.00 2002 年 预付货款 芜湖钢铁厂 2,100,000.00 2002 年 预付货款 上海海谊服饰有限公司 1,200,000.00 2002 年 预付货款 3、预付账款欠款前五名的合计欠款金额为 10,860,599.30 元，占预付账款期 末余额的 67.61％。 （七）应收补贴款： 项 目 期 末 数 期 初 数 性质和内容 应收出口退税 23,897,283.51 5,140,356.98 出口商品应收退税 27 （八）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途商品 44,289,842.82 --- 19,442.73 --- 原材料 2,727,504.07 87,330.07 4,638,657.78 --- 在产品 227,772.62 --- 6,175,254.25 --- 包装物 1,246,041.80 82,195.81 --- --- 低值易耗品 734,049.99 15,623.00 742,752.04 --- 库存商品（自制） 4,697,239.51 338,648.76 5,609,121.04 --- 库存商品（外购） 11,966,388.26 59,798.00 14,100,781.14 --- 受托代销商品 --- --- 595,534.62 --- 委托加工物资 4,870,916.48 --- 1,128,195.62 --- 委托代销商品 83,077.66 --- --- --- 合 计 70,842,833.21 583,595.64 33,009,739.22 --- 存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依 据为：该项存货的期末市值或最近的可比销售价格均值。 （九）待摊费用： 本期增 本期摊 项 目 期初数 期末数 期末结存原因 加 销 按权责发生制原则,尚 保险费 821.52 6,420.49 821.52 6,420.49 未摊销完毕的保险费 按权责发生制原则,尚 养路费 17,536.50 25,698.00 17,536.50 25,698.00 未摊销完毕的养路费 其 他 --- 3,120.00 --- 3,120.00 --- 合 计 18,358.02 35,238.49 18,358.02 35,238.49 --- （十）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 1987 年电力债券 34,200.00 34,200.00 （十一）长期投资： 项 目 期 末 数 期 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 66,296,797.43 950,000.00 66,020,753.77 450,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资 股份 减值 被投资公司名称 股票数量 公司注册 初始投资成本 账面余额 期末市价 类别 准备 资本比例 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 228,096 5％以下 552,424.96 552,424.96 --- 10.19 上海广电股份有限公司 法人股 154,662 5％以下 619,581.00 619,581.00 --- 10.83 上海白猫股份有限公司 法人股 39,600 5％以下 134,850.00 134,850.00 --- 13.55 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 1,032,947 5％以下 3,972,624.16 3,972,624.16 --- 7.10 上海龙头股份有限公司 法人股 12,000 5％以下 46,320.00 46,320.00 --- 6.54 申能股份有限公司 法人股 200,000 5％以下 772,000.00 772,000.00 --- 9.85 上海申达股份有限公司 法人股 23,232 5％以下 84,332.16 84,332.16 --- 7.97 28 上海华联商厦股份有限公司 法人股 55,540 5％以下 181,060.40 181,060.40 --- 7.45 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 158,558 5％以下 573,979.96 573,979.96 --- 8.10 炎黄在线物流股份有限公司 法人股 100,000 5％以下 100,000.00 100,000.00 --- 16.17 上海不夜城股份有限公司 法人股 100,000 5％以下 140,000.00 140,000.00 --- 未上市 小 计 --- 2,104,635 --- 7,177,172.64 7,177,172.64 --- --- （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 本期投资 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 期末账面余额 注册资本比例 增减额 1996.03.27－ 上海第九百货配货有限公司 2016.03.26 10.00％ 50,000.00 --- 50,000.00 东方证券有限责任公司 无约定期限 1.50％ 17,550,000.00 --- 17,550,000.00 上海九百购物中心有限公司 无约定期限 90.00％ 9,000,000.00 --- 9,000,000.00 天津大通红日制药有限公司 无约定期限 8.50％ 7,650,000.00 --- 7,650,000.00 2000.10.27－ 上海九百遨天信息工程有限公司 2005.10.26 19.10％ 210,000.00 --- 210,000.00 上海祥生保险代理有限公司 无约定期限 10.00％ 500,000.00 --- 500,000.00 2001.10.08－ 3,000,000.0 6,000,00 上海富仑投资管理有限公司* 2011.10.07 21.95％ 0 0.00 9,000,000.00 4,500,000.0 中达汽车展示有限公司 无约定期限 30.00％ 0 --- 4,500,000.00 42,460,000.0 6,000,00 小 计 --- --- 0 0.00 48,460,000.00 *已经上海立信长江会计师事务所有限公司 2003 年 1 月 25 日信长师会字（2003） 第 20087 号验资报告验证，对该公司的投资比例由 15％增加到 21.95％。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海九百音像文化有限公司 ５０．００ ％ －－－ －４３２，１９９．４６ －－－ －４３２，１９９．４６ －－－ －－－ ５００，０００．００ －５００，０００．００ －－－ 上海龙的梦文化娱乐有限公司 ８３．３３ ％ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ２５０，０００．００ －２５０，０００．００ －－－ 上海百乐门商厦有限公司 ９０．００ ％ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ９００，０００．００ －９００，０００．００ －－－ 上海百富网络技术有限公司 ４９．００ ％ １４，６９３，４６５．３０ －４，５６１，１９９．８６ －－－ －４，５６１，１９９．８６ －－－ －－－ １８，０００，０００．００ －７，８６７，７３４．５６ １０，１３２，２６５．４４ 上海嘉泰拍卖有限公司 ６５．００ ％ ３，９２２，４６８．４３ －３，９２２，４６８．４３ －３，９２２，４６８．４３ －－－ －－－ －－－ ４，０００，０００．００ －４，０００，０００．００ －－－ 小 计 －－－ １８，６１５，９３３．７３ －８，９１５，８６７．７５ －３，９２２，４６８．４３ －４，９９３，３９９．３２ －－－ －－－ ２３，６５０，０００．００ －１３，５１７，７３４．５６ １０，１３２，２６５．４４ 注*1 上海九百音像文化有限公司上年属合并报表范围，故年初数为 0。 本年权益法核算因拟歇业未纳入合并报表范围，投资账面价值以减记至零为限。 注*2 上海嘉泰拍卖行有限公司上年权益法核算，本年因增资纳入合并报 表范围，故期末数为 0。 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 中达汽车展示有限公司 450,000.00 450,000.00 --- 900,000.00 公司尚未正式营业 上海第九百货配货有限公司 --- 50,000.00 --- 50,000.00 公司拟歇业 小 计 450,000.00 500,000.00 --- 950,000.00 --- 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余金额 上海爱皮西儿童营养食品 557,289.94 溢价投资 10 年 334,373.98 --- 55,728.99 278,644.9 有限公司嘉兴公司 29 上海嘉泰拍卖有限公司 298,457.23 溢价投资 6年 --- 298,457.23 49,742.87 248,714.36 小 计 855,747.17 --- --- 334,373.98 298,457.23 105,471.86 527,359.35 （十二）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 469,437,643.10 28,709,275.27 171,586,747.70 326,560,170.67 通用设备 6,645,233.61 165,154.00 672,606.87 6,137,780.74 专用设备 11,527,912.00 2,130,184.45 650,960.00 13,007,136.45 运输设备 4,406,466.08 532,072.84 1,058,764.77 3,879,774.15 其 他 4,830,736.91 8,150.00 46,026.70 4,792,860.21 合 计 496,847,991.70 31,544,836.56 174,015,106.04 354,377,722.22 其中：本期在建工程转入固定资产的房屋建筑物金额为 28,188,820.55 元。 其中：本期新增固定资产期末无尚须支付的金额。 其中：本期出售的固定资产原值为 172,603,153.57 元。 其中：期末已抵押借款的固定资产原值为 274,510,408.99 元。 2、累计折旧： 类 别 期 初 数 本期增加 本期提取 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 45,995,575.32 --- 10,905,814.13 10,149,162.05 46,752,227.40 通用设备 3,278,272.50 7,083.20 542,572.41 661,237.78 3,166,690.33 专用设备 5,256,701.90 --- 786,448.11 578,062.40 5,465,087.61 运输设备 3,153,630.76 12,560.00 433,335.06 912,814.32 2,686,711.50 其 他 3,474,890.59 --- 268,682.63 22,058.74 3,721,514.48 合 计 61,159,071.07 19,643.20 12,936,852.34 12,323,335.29 61,792,231.32 3、固定资产减值准备： 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少（注） 期 末 数 房屋及建筑物 71,640,444.82 4,556,243.00 43,689,604.62 32,507,083.20 通用设备 15,230.27 --- --- 15,230.27 专用设备 448,159.29 --- --- 448,159.29 其 他 344,891.46 --- --- 344,891.46 合 计 72,448,725.84 4,556,243.00 43,689,604.62 33,315,364.22 注：本期减少的固定资产减值准备系固定资产出售而相应转出的减值准备 金额。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 专用设备 1,418,510.00 1,347,586.18 70,923.82 运输设备 1,518,635.98 1,414,829.40 103,806.58 通用设备 120,390.00 114,926.67 5,463.33 其他设备 535,558.00 508,780.08 26,777.92 合 计 3,593,093.98 3,386,122.33 206,971.65 5、准备处置的固定资产： 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 房屋建筑物 115,732,848.37 8,057,979.06 31,070,132.35 76,604,736.96 30 （十三）在建工程： 1、工程名称 工程进度 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 --- 银行借款 新闸大楼 建造中 23,909,521.30 1,909,729.97 25,819,251.27 --- 及自筹 航汇房产参建 前期投入 --- 20,974,198.99 --- --- 20,974,198.99 自筹 新厂房建造工程 建造中 1,400,000.00 --- 1,400,000.00 --- --- 自筹 新生产线改造 --- 待安装 2,471,299.09 200,000.00 --- 2,671,299.09 自筹 工程 门市部装修工程 待决算 580,000.00 --- 580,000.00 --- --- 自筹 机器设备 待安装 61,209.93 389,569.28 389,569.28 61,209.93 --- 自筹 油锅炉 待安装 --- 233,500.00 --- --- 233,500.00 自筹 合 计 --- 28,422,030.32 23,706,998.24 28,188,820.55 61,209.93 23,878,998.08 --- 其中：利息资本化金额 工程名称 工程进度 期初数 本期增加 本期其他减少数 期末数 新闸大楼 已售 7,408,934.28 --- 7,408,934.28 --- 2、在建工程减值准备： 工程项目名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 计提原因 新闸大楼 4,556,243.00 -- 4,556,243.00 --- 采用成本与可变现 净值孰低法 （十四）无形资产： 1、项 目 原 值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 5,301,400.00 4,417,833.39 176,713.32 1,060,279.93 4,241,120.07 24 年 商 誉 5,733,000.00 4,373,000.00 --- 1,360,000.00 4,373,000.00 --- 合 计 11,034,400.00 8,790,833.39 176,713.32 2,420,279.93 8,614,120.07 --- 2、计提减值准备: 项目 账面原值 计提减值准备金额 计 提 原 因 商誉 5,733,000.00 4,372,999.00 存在不确定因素，价值无法合理估计 （十五）长期待摊费用： 种 类 期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期 末 数 租入固定资产改良支出 --- 480,000.00 --- 8,000.00 472,000.00 固定资产大修理支出 217,020.00 --- --- 34,723.20 182,296.80 装修费 17,647,551.39 --- 86,981.81 4,302,831.81 13,257,737.77 租赁费 170,709.85 --- --- 170,709.85 --- 其 他 849,916.62 --- --- 49,397.68 800,518.94 合 计 18,885,197.86 480,000.00 86,981.81 4,565,662.54 14,712,553.51 （十六）短期借款： 借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注 抵押借款 180,000,000.00 400,000.00 详见附注九 质押借款 62,180,000.00 --- 详见附注九 信用借款 24,620,000.00 33,180,000.00 --- 保证借款 411,140,000.00 611,900,000.00 --- 合 计 677,940,000.00 645,480,000.00 --- 其中： 以固定资产抵押，贷款 180,000,000.00 元。 以对外投资（含证券投资及股权投资）质押，贷款 56,830,000.00 元。 31 以出口退税保证金账户质押，贷款 5,350,000.00 元。 其中： 因票据贴现而增加的借款 111,000,000.00 元。 期末无已到期未偿还的借款。 （十七）应付票据： 种 类 期 末 数 2003 年内将到期的金额 银行承兑汇票 5,000,000.00 5,000,000.00 商业承兑汇票 623,541.50 623,541.50 合 计 5,623,541.50 5,623,541.50 （十八）应付账款： 期 末 数 期 初 数 54,281,659.04 35,409,820.16 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、公司无账龄超过三年的大额应付账款。 （十九）预收账款： 期 末 数 期 初 数 35,669,377.90 17,851,297.37 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无账龄超过一年的预收账款。 （二十）应付福利费： 期 末 数 期 初 数 1,064,836.23 1,049,244.59 （二十一）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 法人股红利 97 年 255,115.80 法人股红利 99 年 429,329.70 上海拍卖行 118,864.85 合 计 803,310.35 （二十二）应交税金： 税 种 期 末 数 期 初 数 报告期执行的法定税率 增值税 1,726,920.26 189,142.20 17％ 消费税 768.76 4,096.33 5％ 营业税 7,609,972.30 824,716.19 5％、6％ 城建税 695,371.08 98,262.99 1％、7％ 企业所得税 8,486,982.35 -1,432,553.7215％、16.5％、26.4％、33％ 个人所得税 589.45 708.15 --- 房产税 4,670,193.10 5,398,026.20 --- 合 计 23,190,797.30 5,082,398.34 （二十三）其他应交款： 项 目 期 末 数 期 初 数 计缴标准 教育费附加 297,791.41 60,395.64 3％ 堤防费 --- 20,379.27 1％ 义务兵优待金 403.58 6,427.72 0.3％ 河道管理费 99,581.04 5,331.31 0.25％、1％ 水利专项费用 117.42 --- 0.12％ 合 计 397,893.45 92,533.94 --- 32 （二十四）其他应付款： 期 末 数 期 初 数 44,838,754.51 51,131,893.97 1、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款： 上海九百（集团）有限公司 1,269,571.49 元 2、无账龄超过三年的大额其他应付款。 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金 额 性质或内容 上海第九百货配货有限公司 16,732,389.63 主要为票据贴现款项 上海静安新时代广场有限公司 1,944,943.88 往来款 上海九百（集团）有限公司 1,269,571.49 往来款 上海百富网络信息技术有限公司 1,079,727.25 往来款 期末金额较大的其他应付款合计金额为 21,026,632.25 元，占其他应付款期 末总金额的 46.89％。 （二十五）预提费用： 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 利 息 593,559.17 948,255.50 根据期末权责发生制尚需计提 的 2002.12.21－12.31 的利息 （二十六）预计负债： 期 末 数 期 初 数 对外提供担保 31,040,000.00 51,450,000.00 截止本期末止公司为上海兴业房产股份有限公司及其子公司承担担保连带 责任，于期末对已逾期及已承担支付偿还责任部分的担保额按 100％计提了预 计负债；对其余部分的担保额按 50％计提了预计负债。对于上期已计提了预计 负债的担保且于本期收回的部分，已作追溯调整，相应调整了年初未分配利润。 （详见附注二（二十一）） （二十七）长期应付款： 种 类 期 末 数 期 初 数 93 年改制遗留 298,571.22 298,571.22 （二十八）股本： 期 末 数 比 例％ 期 初 数 比 例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 165,383,820.00 41.25 165,383,820.00 41.25 其中： 国家持有股份 165,383,820.00 41.25 165,383,820.00 41.25 其中：国有股 153,383,820.00 38.26 153,383,820.00 38.26 国有法人股 12,000,000.00 2.99 12,000,000.00 2.99 境内法人持有股份 --- --- --- --- （2）募集法人股份 38,635,404.00 9.64 38,635,404.00 9.64 （3）内部职工股 --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- 未上市流通股份合计 204,019,224.00 50.89 204,019,224.00 50.89 33 2、已上市流通股份 人民币普通股 196,862,757.00 49.11 196,862,757.00 49.11 境内上市的外资股 --- --- --- --- 已上市流通股份合计 196,862,757.00 49.11 196,862,757.00 49.11 3、股份总数 400,881,981.00 100.00 400,881,981.00 100.00 本报告期内股本无变动。 （二十九）资本公积： 项 目 期 末 数 期 初 数 股本溢价 264,272,909.32 264,272,909.32 资产评估增值准备 11,795,137.94 11,795,137.94 其他资本公积 449,805.04 449,805.04 合 计 276,517,852.30 276,517,852.30 其他资本公积中： 1、所属子公司上海正章洗染公司收到上海市静安区财政局根据静财一所字 第 182 号文的返税 321,400.00 元。 2、已注销的子公司上海九百宝隆商厦无法支付的应付款 128,405.04 元转 入。 （三十）盈余公积： 项 目 调整前期初数 调整期初数 调整后期初数 本期增加 期 末 数 法定盈余公积 17,022,983.98 --- 17,022,983.98 1,225,666.99 18,248,650.97 公益金 11,539,869.06 --- 11,539,869.06 612,833.49 12,152,702.55 任意盈余公积 9,221,660.71 --- 9,221,660.71 --- 9,221,660.71 合 计 37,784,513.75 --- 37,784,513.75 1,838,500.48 39,623,014.23 （三十一）未分配利润： 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 -138,291,897.68 --- 调整期初未分配利润 16,110,000.00 --- （调增为＋，调减为－） 调整后期初未分配利润 -122,181,897.68 --- 加：本期净利润 3,639,410.02 --- 减：提取法定盈余公积 1,225,666.99 10％ 提取法定公益金 612,833.49 5％ 提取任意盈余公积 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 年末未分配利润 -120,380,988.14 -- 调整期初未分配利润 16,110,000.00 元，系对上期已计提了预计负债的担保 本期已收回的部分作追溯调整，相应调整了年初未分配利润。 （三十二）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 业 １．工业 １０９，３４７，９９３．４２ １１９，９８７，７６９．．３５ ４８，０１３，３３９．９４ ６３，６９５，１９４．０８ ６１，３３４，６５３．４８ ５６，２９２，５７５．２７ 务 ２．商业 ３５７，７５５，３４０．４７ ７６７，６１８，５４０．０７ ３４０，６４３，９５２．８１ ７５２，９２２，１６０．９８ １７，１１１，３８７．６６ １４，６９６，３７９．０９ 分 ３．旅游饮食服务业 ５０，０１０，８６８．６３ ４９，６１２，４９１．１０ ５，０７２，９５７．５９ ５，１９９，７５０．３６ ４４，９３７，９１１．０４ ４４，４１２，７４０．７４ 部 小计 ５１７，１１４，２０２．５２ ９３７，２１８，８００．５２ ３９３，７３０，２５０．３４ ８２１，８１７，１０５．４２ １２３，３８３，９５２．１８ １１５，４０１，６９５．１０ 公司内各业务分部相互抵销 １，８３３，４８５．５５ ４４２，６０１，５０２．６７ １，８３３，４８５．５５ ４４２，６０１，５０２．６７ －－－ －－－ 合计 ５１５，２８０，７１６．９７ ４９４，６１７，２９７．８５ ３９１，８９６，７６４．７９ ３７９，２１５，６０２．７５ １２３，３８３，９５２．１８ １１５，４０１，６９５．１０ 公司向前五名客户销售总额为 160,685,895.37 元，占公司本年全部主营业务收入 34 的 31.18％。 （三十三）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5％、6％ 2,669,142.91 2,532,685.56 消费税 5％ 13,069.30 29,560.38 城建税 7％、1％ 1,030,143.23 925,399.59 教育费附加 3％ 444,065.27 396,281.55 房产税 12％ 4,800,000.00 4,973,279.99 合 计 --- 8,956,420.71 8,857,207.07 （三十四）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 促 销 费 203,764.72 --- 203,764.72 1,087,461.52 106,264.58 981,196.94 代理手续费 1,002,269.78 54,914.94 947,354.84 854,519.73 47,660.82 806,858.91 销售材料 569,231.36 534,626.16 34,605.20 698,240.42 688,047.00 10,193.42 咨询服务 --- --- --- 4,000,000.00 223,100.00 3,776,900.00 租赁业务 540,268.02 29,714.71 510,553.31 --- --- --- 其 他 724,712.32 40,296.35 684,415.97 545,150.65 30,602.30 514,548.35 合 计 3,040,246.20 659,552.16 2,380,694.04 7,185,372.32 1,095,674.70 6,089,697.62 其他业务利润本年数比上年数减少 3,709,003.58 元，减少比例为 60.91％， 减少原因主要为本期咨询业务收益减少所致。 （三十五）营业费用： 本年发生数 上年发生数 41,881,552.38 37,168,433.26 （三十六）管理费用： 本年发生数 上年发生数 56,854,847.77 54,149,010.51 （三十七）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 *32,635,141.13 *25,758,423.32 减：利息收入 8,369,711.01 2,132,649.13 汇兑损失 910.79 252.80 减：汇兑收益 --- --- 其 他 167,002.52 191,714.02 合 计 24,433,343.43 23,817,741.01 *其中： 本年发生数 上年发生数 银行承兑汇票贴现息 4,630,866.92 2,727,352.29 （三十八）投资收益： 1、本年发生数： 明细项目 股票投资 计提减值 成本法确认 权益法确认的 处置资产及 股权投资 合 计 收益 准备 的收益 收益 其他收益 差额摊销 短期投资 --- -124,380.00 --- --- --- --- -124,380.00 长期股权投资 553,237.20 -500,000.00 3,795,680.86 -4,993,399.32 --- -105,471.86 -1,249,953.12 合 计 553,237.20 -624,380.00 3,795,680.86 -4,993,399.32 --- -105,471.86 -1,374,333.12 35 2、上年发生数： 明细项目 股票投资 计提减值 成本法确认 权益法确认 处置资产及 股权投资 合 计 收益 准备 的收益 的收益 其他收益 差额摊销 短期投资 1,375,349.53 -166,320.00 --- --- --- --- 1,209,029.53 长期股权投资 5,367,170.20 --- 3,596,416.66 -8,567,253.23 621,733.99 -55,728.99 962,338.63 合 计 6,742,519.73 -166,320.00 3,596,416.66 -8,567,253.23 621,733.99 -55,728.99 2,171,368.16 投资收益本年数比上年数减少 3,545,701.28 元，减少比例为 163.29％，减 少原因主要为本期股票收益减少所致。 （三十九）补贴收入： 内 容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 来源依据 批准文件 批准机关 高新技术企业收入 浦 财 经 第 浦东新区财政局国家 1、增值税税费返还 255,000.00 71,000.00 补贴 3111200528号 高新技术扶持 2、出口税费返还 154,582.23 837,151.91 出口退税 --- --- 3、品牌发展专项 小巨人品牌发展 2,130,000.00 1,240,000.00 --- 上海市静安区商业委员会 扶持基金 基金 合 计 2,539,582.23 2,148,151.91 --- --- --- （四十）营业外收入： 1、 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产处置净收益 17,294,779.77 50.00 赔偿及罚款收入 3,047,987.50 4,049,250.00 其 他 2,524.00 2,989.30 合 计 20,345,291.27 4,052,289.30 2、某项业务活动所获得的收益占报告当期利润总额的 10％（含 10％）以 上的说明： 业 务 内 容 相关成本 交易金额 新时代商厦 7－20 层出售 102,929,459.60 116,116,880.00 新闸路基地出售 22,812,565.32 26,832,289.32 合 计 125,742,024.92 142,949,169.32 3、营业外收入本年数比上年数增加 16,293,001.97 元，增加比例为 402.07 ％，增加原因主要为本期固定资产处置收益增加所致。 （四十一）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 46,705.40 7,818.83 捐赠及赞助 --- 30,000.00 罚款及赔款支出 152,643.50 47,009.86 其 他 2,449.64 --- 为其他单位提供担保形成的预计负债 1,207,721.77 85,182,123.23 合 计 1,409,520.31 85,266,951.92 营业外支出本年发生数比上年发生数减少 83,857,431.61 元，减少比例为 98.35％，减少原因为：母公司本期为上海兴业房产股份有限公司及其子公司承 担担保连带责任较上期减少所致。 （四十二）收到的其他与经营活动有关的现金 25,652,493.36 元 其中：企业间往来 11,692,688.62 利息收入 8,369,711.01 36 营业外收入 3,050,511.50 补贴收入 2,539,582.23 （四十三）支付的其他与经营活动有关的现金 60,277,094.09 元 其中：企业间往来 10,952,644.97 财务费用 167,002.52 营业外支出 155,093.14 费用支出 49,002,353.46 （四十四）收到的其他与投资活动有关的现金 12,177,723.30 元 系本年新增的合并报表单位的年初货币资金数。 （四十五）支付的其他与投资活动有关的现金 28,212.24 元。 系本年减少的合并报表单位的年初货币资金数。 （四十六）收到的其他与筹资活动有关的现金 17,023,830.00 元 其中： 上年承担担保连带责任支付的款项本年收回的金额16,610,000.00 上年质押贷款的定期存款本年收回的金额 413,830.00 （四十七）支付的其他与筹资活动有关的现金 68,227,721.77 元。 其中： 本年承担担保连带责任支付的金额 38,227,721.77 本期质押贷款的 6 个月期的定期存款 30,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 7,589,034.05 84.40％ 5％ 379,451.70 18,895,211.87 90.08％ 5％ 944,760.59 1 至 2 年 837,020.51 9.30％ 10％ 83,702.05 ,779,852.51 8.49％ 10％ 177,985.25 2 至 3 年 236,228.05 2.63％ 20％ 47,245.61 300,000.00 1.43％ 20％ 60,000.00 3 至 4 年 300,000.00 3.34％ 30％ 90,000.00 --- --- --- 5 年以上 29,404.00 0.33％ 100％ 29,404.00 合计 8,991,686.61 100.00％ --- 629,803.36 20,975,064.38 100.00％ --- 1,182,745.84 2、期末应收账款欠款金额前 5 名的累计总欠款金额为 7,440,691.76 元，占 应收账款总金额的比例为 82.75％。 3、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、其中无应收合并范围内单位款项。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 158,481,377.15 79.52％ 5％ 6,769,497.90 144,682,012.30 70.12％ 5％ 3,643,132.84 1至2年 5,299,034.99 2.66％ 10％ 863,257.65 51,936,149.96 25.17％ 10％ 8,451,615.00 2 至 3 年 26,055,443.14 13.07％ 20％ 6,965,088.63 1,219,786.00 0.60％ 20％ 1,139,786.48 3至4年 1,219,786.00 0.61％ 30％ 1,149,786.00 125,821.96 0.06％ 30％ 37,746.59 4至5年 --- --- --- --- 1,344,591.43 0.65％ 40％ 777,836.57 5 年以上 8,257,764.91 4.14％ 100％ 8,257,764.91 7,018,664.80 3.40％ 100％ 7,018,664.80 合 计 199,313,406.19 100.00％ --- 24,005,395.09 206,327,026.45 100.00％ --- 21,068,782.28 37 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 113,435,212.40 元， 占其他应收款总金额的比例为 56.91％。 3、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位欠款。 4、其中应收合并范围内单位款项 66,695,358.52 元，因其经营正常，无发 生坏帐可能，故期末未计提坏帐准备。 （三）长期投资： 项 目 期 末 数 期 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 202,438,534.91 950,000.00 191,074,835.06 450,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 公司注册 初始投资成本 账面余额 减值准备 期末市价 资本比例 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 228,096 5％以下 552,424.96 552,424.96 --- 10.19 上海广电股份有限公司 法人股 154,662 5％以下 619,581.00 619,581.00 --- 10.83 上海白猫股份有限公司 法人股 39,600 5％以下 134,850.00 134,850.00 --- 13.55 上海第一百货股份有限公司 法人股 1,032,947 5％以下 3,972,624.16 3,972,624.16 --- 7.10 上海龙头股份有限公司 法人股 12,000 5％以下 46,320.00 46,320.00 --- 6.54 申能股份有限公司 法人股 200,000 5％以下 772,000.00 772,000.00 --- 9.85 上海申达股份有限公司 法人股 23,232 5％以下 84,332.16 84,332.16 --- 7.97 上海华联商厦股份有限公司 法人股 55,540 5％以下 181,060.40 181,060.40 --- 7.45 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 158,558 5％以下 573,979.96 573,979.96 --- 8.10 炎黄在线物流股份有限公司 法人股 100,000 5％以下 100,000.00 100,000.00 --- 16.17 上海不夜城股份有限公司 法人股 100,000 5％以下 140,000.00 140,000.00 --- 未上市 小 计 --- 2,104,635 --- 7,177,172.64 7,177,172.64 --- --- （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 本期投资 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 期末账面余额 注册资本比例 增减额 1996.03.27－ 上海第九百货配货有限公司 2016.03.26 10.00％ 50,000.00 --- 50,000.00 东方证券有限责任公司 无约定期限 1.50％ 17,550,000.00 --- 17,550,000.00 上海九百购物中心有限公司（*1） 无约定期限 90.00％ 9,000,000.00 --- 9,000,000.00 天津大通红日制药有限公司 无约定期限 8.50％ 7,650,000.00 --- 7,650,000.00 2000.10.27－ 上海九百遨天信息工程有限公司 2005.10.26 19.10％ 210,000.00 --- 210,000.00 上海祥生保险代理有限公司 无约定期限 10.00％ 500,000.00 --- 500,000.00 2001.10.08－ 6,000,00 上海富仑投资管理有限公司（*2） 2011.10.07 21.95％ 3,000,000.00 0.00 9,000,000.00 中达汽车展示有限公司（*3） 无约定期限 30.00％ 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 6,000,00 小 计 --- --- 42,460,000.00 0.00 48,460,000.00 *1 根据上海九百股份有限公司与上海大润发有限公司于 2000 年 1 月 6 日 签订的承包合同，上海九百购物中心有限公司于 2000 年起由上海大润发有限公 38 司承包经营，合作期限为 20 年。故未纳入合并报表范围。 *2 已经上海立信长江会计师事务所有限公司 2003 年 1 月 25 日信长会师报字 （2003）第 20087 号验资报告验证，对该公司的投资比例由 15％增加到 21.95％。 *3 股份公司对中达汽车展示有限公司无控制、无共同控制且无重大影响， 故成本法核算。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海九百商业发展有限公司 ８０．００ ％ ７，９０４，５９９．３１ ３１２，９６９．９０ －－－ ３１２，９６９．９０ －－－ －－－ ４，０００，０００．００ ４，２１７，５６９．２１ ８，２１７，５６９．２１ 上海九百音像文化有限公司 ５０．００ ％ ４３２，１９９．４６ －４３２，１９９．４６ －－－ －４３２，１９９．４６ －－－ －－－ ５００，０００．００ －５００，０００．００ －－－ 上海嘉泰拍卖有限公司 ６５．００ ％ ３，９２２，４６８．４３ ２，１６２，５２５．１６ ２，７５０，０００．００ －５３７，７３１．９７ －４９，７４２．８７ －－－ ６，７５０，０００．００ －６６５，００６．４１ ６，０８４，９９３．５９ 上海九百仙霞家电商厦 ７５．００ ％ －７，１４９，９３０．０７ －４５９，２４４．０６ －－－ －４５９，２４４．０６ －－－ －－－ １，５００，０００．００ －９，１０９，１７４．１３ －７，６０９，１７４．１３ 上海第九百货商店有限公司 ９０．００ ％ ２０，３８５，０８６．３９ －２，１８０，９５４．９６ －－－ －２，１８０，９５４．９６ －－－ －－－ ９，０００，０００．００ ９，２０４，１３１．４３ １８，２０４，１３１．４３ 上海正章洗染公司 １００．００％ ８５，７７５，８４０．７８ １１，９４３，７００．０３ －－－ １１，９４３，７００．０３ －－－ －－－ ４２，７３１，４２５．０９ ５４，９８８，１１５．７２ ９７，７１９，５４０．８１ 上海九百电子网络有限公司 ９０．００ ％ ４，６１６，２３１．０９ －２９９，４５２．１８ －－－ －２９９，４５２．１８ －－－ －－－ １，３５０，０００．００ ２，９６６，７７８．９１ ４，３１６，７７８．９１ 上海九百家电有限公司 ９０．００ ％ ８，２２０，７１５．９３ －２，７６４，０７８．３７ －－－ －２，７６４，０７８．３７ －－－ －－－ ９，０００，０００．００ －３，５４３，３６２．４４ ５，４５６，６３７．５６ 上海百富网络技术有限公司 ４９．００ ％ １４，６９３，４６５．３０ －４，５６１，１９９．８６ －－－ －４，５６１，１９９．８６ －－－ －－－ １８，０００，０００．００ －７，８６７，７３４．５６ １０，１３２，２６５．４４ 上海爱皮西儿童营养食品有 ７０．００ ％ ５，２０３，７１２．３８ －９２５，０９２．９３ －－－ －８６９，３６３．９４ －５５，７２８．９９ －－－ ５，９６０，０００．００ －１，６８１，３８０．５５ ４，２７８，６１９．４５ 限公司嘉兴公司 小 计 －－－ １４４，００４，３８９．００ ２，７９６，９７３．２７ ２，７５０，０００．００ １５２，４４５．１３ －１０５，４７１．８６ －－－ ９８，７９１，４２５．０９ ４８，００９，９３７．１８ １４６，８０１，３６２．２７ 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 中达汽车展示有限公司 450,000.00 450,000.00 --- 900,000.00 公司尚未正式营业 上海第九百货配货有限公司 --- 50,000.00 --- 50,000.00 公司拟歇业 小 计 450,000.00 500,000.00 --- 950,000.00 --- 3、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余金额 上海爱皮西儿童营养 557,289.94 溢价投资 10 年 334,373.98 --- 55,728.99 278,644.99 嘉兴公司食品有限公司 上海嘉泰拍卖有限公司 298,457.23 溢价投资 6年 --- 298,457.23 49,742.87 248,714.36 小 计 855,747.17 --- --- 334,373.98 298,457.23 105,471.86 527,359.35 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商 业 １５６，６８９，４１１．２７ １３０，５５８，０７７．７２ １５４，３７２，０６８．６１ １２８，４０７，９４６．００ ２，３１７，３４２．６６ ２，１５０，１３１．７２ 旅游饮食服务业 ４１，７９０，６００．００ ４１，４４３，９９９．９６ ４，８９７，０４７．９９ ４，９７７，９７１．６９ ３６，８９３，５５２．０１ ３６，４６６，０２８．２７ 合 计 １９８，４８０，０１１．２７ １７２，００２，０７７．６８ １５９，２６９，１１６．６０ １３３，３８５，９１７．６９ ３９，２１０，８９４．６７ ３８，６１６，１５９．９９ （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 计提减值准备 成本法确认的 权益法确认的 处置资产及 股权投资 合 计 收益 收益 其他收益 差额摊销 短期投资 --- -124,380.00 --- --- --- --- -124,380.00 长期股权投资 553,237.20 -500,000.00 3,795,680.86 152,445.13 --- -105,471.86 3,895,891.33 合计 553,237.20 -624,380.00 3,795,680.86 152,445.13 --- -105,471.86 3,771,511.33 2、上年发生数： 类 别 股票投资收益 计提减值准备 成本法确认的 权益法确认的 处置资产及 股权投资 合 计 收益 收益 其他收益 差额摊销 短期投资 1,375,349.53 -166,320.00 --- --- --- --- 1,209,029.53 长期股权投资 5,367,170.20 --- 3,596,416.66 -3,560,862.49 1,608,502.49 -55,728.99 6,955,497.87 39 合计 6,742,519.73 -166,320.00 3,596,416.66 -3,560,862.49 1,608,502.49 -55,728.99 8,164,527.40 投资收益本年数比上年数减少 4,393,016.07 元，减少比例为 53.81％，减少 原因主要为本期股票收益减少所致。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 与本企 经济性质 （万元） 业关系 或类型 上海九百（集团） 西康路 757 号 李庆苏 24,960 国内贸易（除专项 母公司 国有独资 有限公司 规定）、实业投资， 服装加工，贸易咨询 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 期末数 上海九百（集团）有限公司249,600,000.00 --- 249,600,000.00 上海正章洗染公司 42,731,425.09 --- 42,731,425.09 上海市第九百货商店有限公司10,000,000.00 --- 10,000,000.00 上海九百家电有限公司 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00 --- 1,500,000.00 上海九百仙霞家电商厦 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 上海爱皮西儿童营养食品 USD500,000.00 --- USD500,000.00 有限公司嘉兴公司 上海龙的梦文化娱乐有限公司 300,000.00 --- 300,000.00 上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海九百音像文化有限公司 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 上海百乐门商厦有限公司 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 上海嘉泰拍卖有限公司 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元） 公司名称 年 初 数 本年增加 年 末 数 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海九百（集团）有限公司 153,383,820.00 38.26 --- --- 53,383,820.00 38.26 上海市第九百货商店有限公司 10,000,000.00 100 --- --- 10,000,000.00 100 上海正章洗染公司 42,731,425.09 100 --- --- 42,731,425.09 100 上海九百电子网络有限公司 1,500,000.00 100 --- --- 1,500,000.00 100 上海九百家电有限公司 10,000,000.00 100 --- --- 10,000,000.00 100 上海九百仙霞家电商厦 1,500,000.00 75 --- --- 1,500,000.00 75 上海爱皮西儿童营养食品 2,030,000.00 70 --- --- 2,030,000.00 70 有限公司嘉兴公司 上海龙的梦文化娱乐有限公司 300,000.00 83.3 --- --- 300,000.00 83.3 上海九百商业发展有限公司 5,000,000.00 100 --- --- 5,000,000.00 100 上海九百音像文化有限公司 500,000.00 50 --- --- 500,000.00 50 上海嘉泰拍卖有限公司 4,000,000.00 402,750,000.00 --- 6,750,000.00 65 上海百乐门商厦有限公司 900,000.00 90 --- --- 900,000.00 90 40 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与本公司的关系 上海第九百货配货有限公司 联营企业 上海九百国际贸易公司 联营企业 天津红日药业股份有限公司 联营企业 东方证券有限责任公司 联营企业 上海宝泉制条厂 联营企业 中达汽车展示有限公司 联营企业 上海九百遨天信息技术有限公司 联营企业 上海祥生保险代理有限公司 联营企业 上海中昊投资有限公司 联营企业 上海富仑投资管理有限公司 联营企业 上海大潮商贸有限公司 联营企业 上海百富网络技术有限公司 联营企业 中美合作上海美福服饰工艺品集团 合作企业 上海静安新时代广场有限公司 合作企业 上海九百购物中心有限公司 合作企业 上海九百室内设计有限公司 同受集团控制 上海九百城市广场有限公司 同受集团控制 上海九百广告公司 同受集团控制 上海九百家居装饰商城有限公司 同受集团控制 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 同受集团控制 上海市第九百货商店股份有限公司卢湾商厦 同受集团控制 上海爱尔生营养食品厂 同受集团控制 上海申生五金机电有限公司 同受集团控制 上海九百大华商城有限公司 同受集团控制 上海九百（集团）金山商场 同受集团控制 上海海鼎信息工程股份有限公司 同受集团控制 上海静安城商贸总公司 同受集团控制 上海绅士汽车商城有限公司 同受集团控制 上海中安商业发展有限公司 同受集团控制 上海立丰食品有限公司 同受集团控制 上海申艺交电家电公司 同受集团控制 上海阿咪儿童营养食品有限公司 同受集团控制 上海九百曲阳音像文化有限公司 同受集团控制 上海申视实业股份有限公司 同受集团控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交 易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方采购货物取得存货： 41 （1）交易规模： 单 位 2002 年度 2001 年度 上海爱皮西儿童营养食品有公司 --- 429,596.25 上海阿咪儿童营养食品有限公司 611,950.41 1,797,446.28 上海百富网络信息技术有限公司 --- 1,880,341.88 （2）采购价格的确定依据：市场批发价。 3、向关联方租赁取得租赁收益 （1）交易规模： 单 位 2002 年度 2001 年度 上海九百家居装饰城有限公司 40,000,000.00 39,794,000.00 （2）关联方交易价格的确定依据：按同类地区可比交易价格确定。 4、关联方销售货物： （1）交易规模： 单 位 2002 年度 2001 年度 上海第九百货配货有限公司 --- 201,171.38 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 192,826.93 502,632.00 上海百富网络信息技术有限公司 --- 1,880,341.88 上海阿咪儿童营养食品有限公司 788,894.56 868,612.48 上海百乐门商厦有限公司 --- 8,771.37 上海九百遨天信息工程有限公司 --- 3,418.80 上海九百（集团）有限公司 --- 508,803.42 上海九百音像文化有限公司 504,649.58 --- 上海申生五金机电公司大众电料商店 318,760.67 --- 上海申视实业股份有限公司 915,804.62 --- （2）关联方交易价格的确定依据：市场批发价。 5、向关联方销售材料 （1）交易规模： 单 位 2002 年度 2001 年度 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 --- 633,065.77 （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理：市场批发价。 6、向关联方出售固定资产： 单 位 2002 年度 2001 年度 上海九百（集团）有限公司 --- ,456,189.57 7、向关联方提供劳务 单 位 2002 年度 2001 年度 上海大潮商贸有限公司 --- 4,000,000.00 8、关联方应收应付款项余额： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收帐款： 上海市第九百货商店股份有限公司卢湾商厦 --- 405,505.29 上海瑞华企业发展有限公司 2,235,290.43 2,435,164.72 上海九百室内设计有限公司 700.00 700.00 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 4,194,258.89 3,317,651.66 上海阿咪儿童营养食品有限公司 74,962.20 639,829.08 42 上海九百曲阳音像文化有限公司 --- 168,538.08 预付帐款： 上海第九百货配货有限公司 --- 3,590,219.13 其他应收款： 上海九百（集团）有限公司 --- 6,904,525.39 上海九百大华商城有限公司 --- 1,210.00 上海静安新时代广场有限公司 --- 42,311,698.00 北京金九百信息技术有限责任公司 --- 1,195,600.00 上海九百曲阳音像文化有限公司 2,207,526.77 2,238,271.85 上海九百音像文化有限公司 503,211.65 --- 上海龙的梦文化娱乐有限公司 830,000.00 830,000.00 上海海鼎信息工程股份有限公司 4,531.10 --- 上海爱皮西儿童营养食品有限公司 744,957.00 744,894.00 上海阿咪儿童营养食品有限公司 215,210.00 --- 上海爱尔生营养食品厂 1,370,742.97 1,200,742.97 上海宝泉制条厂 894,591.43 994,591.43 上海嘉泰拍卖有限公司 --- 1,000,000.00 上海九百购物中心有限公司 --- 665,000.00 上海九百广告有限公司 60,000.00 60,000.00 上海百乐门商厦有限公司 1,507,649.07 247,649.07 上海中昊投资有限公司 --- 12,000,000.00 上海市第九百货商店股份有限公司卢湾商厦1,086,250.36 --- 预收帐款 上海九百（集团）有限公司 --- 10,548.39 应付帐款 上海第九百货配货有限公司 62,548.21 460,553.50 上海阿咪儿童食品有限公司 --- 260,934.57 其他应付款： 上海九百国际贸易公司 193,000.00 193,000.00 上海嘉泰拍卖有限公司 --- 40,403.00 上海九百曲阳音像文化有限公司 250,000.00 250,000.00 上海第九百货配货有限公司 16,732,389.63 25,916,076.21 上海百富网络信息技术有限公司 1,079,727.25 --- 上海九百（集团）有限公司 1,269,571.49 4,627,435.01 上海九百家居装饰商城有限公司 15,139.98 11,395.98 上海九百大华商城有限公司 421,145.84 500,000.00 上海静安新时代广场有限公司 1,944,943.88 --- 应付股利： 上海拍卖行 118,864.85 --- 9、其他关联方交易事项： 为关联方提供担保情况：详见附注八。 八、或有事项： （一）已贴现商业汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期的商业汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为 43 126,000,000.00 元。截至 2002 年 12 月 31 日公司已贴现票据明细如下： 出票人 票据期限 票面金额 贴现金额 贴 息 九百股份 2002.10.－2003.06. 30,000,000.00 29,408,200.00 591,800.00 九百配货 2002.07.－2003.01. 15,000,000.00 14,598,060.00 401,940.00 九百商店 2002.07.－2003.01. 15,000,000.00 14,594,210.00 405,790.00 九百商店 2002.10.－2003.04. 6,000,000.00 5,874,000.00 126,000.00 九百商店 2002.12.－2003.06. 10,000,000.00 9,806,933.33 193,066.67 九百商店 2002.10.－2003.04. 20,000,000.00 19,618,133.34 381,866.66 九百商店 2002.12.－2003.06. 30,000,000.00 29,420,799.99 579,200.01 合 计 --- 126,000,000.00 123,320,336.66 2,679,663.34 （二）未决诉讼、仲裁情况： 1、截止 2002 年 12 月 31 日本公司无重大未决诉讼。 2、截止 2002 年 12 月 31 日已决诉讼暂未执行完毕事项： 根据 1999 年 8 月 12 日上海市静安区人民法院（1999）静经初字第 295 号 民事判决书：上海惠通房地产经营开发公司应偿还上海九百股份有限公司借款 2,978,873.34 元；并按中国人民银行公布的逾期贷款罚息利率计付给上海九百股 份有限公司逾期利息；上海惠通实业公司对上海惠通房地产经营开发公司的上 述应付款项承担连带清偿责任。 上海九百股份有限公司截至 2002 年 12 月 31 日应收上海惠通房地产经营开 发公司 4,239,014.88 元。公司账面已全额计提了坏账准备。 3、公司于 2002 年 3 月 15 日向上海市第一中级人民法院递交民事诉讼状， 要求上海兴业房产股份有限公司和上海纺织住宅开发总公司偿还公司为 ST 兴 业到期银行借款承担保证责任而支付的银行款项 3,185 万元。同时向一中院提 出了财产保全的申请。由于公司当时保全的财产是属于 ST 兴业和纺开发享有 权益的案外人上海民生房地产发展公司的财产，且有众多利益相关人对公司保 全的财产提出了疑义。因此，公司又于 2002 年 4 月 5 日以(2002)沪一中民二(民) 初字 63 号代位权纠纷的案由直接起诉了民生房产。后因公司收到民生房产代 ST 兴业归还的部分欠款 1,200 万元，公司撤诉，余款公司以(2002)沪一中执第 776 号申请执行加封了 ST 兴业相关资产。 4、上海银行延安支行以(2002)沪二中民三(商)初字第 047 号诉公司作为第 二被告为上海兴业房产股份有限公司的全资子公司上海银邦经贸发展有限公司 向该行借款本金 1,350 万元及利息进行担保，因银邦经贸逾期未归还借款而承 担连带清偿责任。上海银行延安支行为此诉讼保全了公司的重要资产。在取得 上海兴业房产股份有限公司的反担保承诺后，公司代其归还了上述借款，上海 银行延安支行撤诉。目前公司的追索权在行使中。 5、截止 2002 年 4 月 10 日，根据上海市第二中级人民法院 2002 年 4 月 8 日（2002）沪二中民三（商）初字第 134 号民事裁定书及 2002 年 4 月 10 日（2002） 沪二中民三（商）初字第 134 号应诉通知书，中国银行上海市宝山支行诉上海 兴业房产股份有限公司及上海九百股份有限公司借款合同纠纷，上海市第二中 级人民法院裁定：冻结被告上海兴业房产股份有限公司及上海九百股份有限公 司银行存款人民币 3,000 万元，或查封相同价值的其他财产及权益。本年公司 因该诉讼已为兴业房产该笔担保承担担保责任支付担保本金 1,400 万元。 （三）截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成 的或有负债： 44 被担保单位 担保金额 （万元） 债务到期日 关联方： 中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 500.000 2003.01.10. 上海九百购物中心 800.000 2003.12.25. 非关联方： 上海开开实业股份有限公司 1,000.000 2003.01.08. 上海开开实业股份有限公司 USD250 2003.06.04. 上海开开实业股份有限公司 8,000.000 2003.03.21. 上海开开实业股份有限公司 2,000.000 2003.06.09. 上海开开（集团）有限公司 USD100 2003.06.26. 上海华源企业发展股份有限公司 3,000.000 2003.03.14. 上海兴业房产股份有限公司 2,000.000 2003.01.29. 上海兴业房产股份有限公司 1,600.000 2001.06.08. 上海星业物资发展有限公司 1,333.000 2003.10.16. 上海美丽园大酒店有限公司 490.000 2003.08.28. 上海美丽园大酒店有限公司 700.000 2003.04.03. 上海美丽园大酒店有限公司 350.000 2003.11.11. 上海美丽园大酒店有限公司 500.000 2003.04.11. 上海美丽园大酒店有限公司 650.000 2003.08.05. 上海青湖林实业有限公司 500.000 2003.01.10. 上海青湖林实业有限公司 585.000 2003.05.20. 上海青湖林实业有限公司 300.000 2003.01.16. 上海雷允上豫园健康股份有限公司 224.000 2003.01.30. 上海神农国药电子商务有限公司 300.000 2003.03.10. 合 计 27,729.055 --- 公司对上述担保按公司有关的会计政策计提了适当的预计负债。 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注九。 （二）其他重大财务承诺事项： 1、抵押资产情况： 截止 2002 年 12 月 31 日以固定资产房屋建筑物 274,510,408.99 元抵押贷款 180,000,000.00 元（资产负债表日后为 210,000,000.00 元）。 2、质押资产情况： 质押资产内容 抵押资产账面原值 备 注 银行存款定期存单 432,800,000.00 为九百集团之上海九百城市广场项目开发质押贷款 银行存款定期存单 30,000,000.00 为开具银行承兑汇票 60,000,000.00 元质押作为保证金 出口退税保证金帐户 质押贷款 5,350,000.00 元 短期投资－股票投资 911,520.00 质押贷款 13,500,000.00 元 长期投资－股票投资 6,553,493.94 与上同一事项（法人股） 长期投资－股权投资 144 万股 与上同一事项（上海正章洗染公司股权） 长期投资－股权投资 15,000,000.00 质押贷款 13,330,000.00 元（东方证券有限责任公司股权） 十、资产负债表日后事项： （一）根据上海市国有资产管理办公室 2003 年 2 月 13 日沪国资预（2003） 52 号“关于上海九百股份有限公司国家股股权转让有关问题的批复 ”及财政部 45 2003 年 1 月 2 日财企（2002）648 号“财政部关于上海九百股份有限公司国有股 权转让有关问题的批复”，上海九百（集团）有限公司将所持上海九百股份有限 公司国家股 15,338.382 万股中的 1,860.869 万元转让给上海市静安区土地开发控 股总公司，1,260.869 万股转让给上海锦迪城市建设开发有限公司。详见公司公 告。 （二）根据上海百富网络信息技术有限公司 2003 年 1 月 20 日股东会决议， 原投资方之一富邦投资有限责任公司将其持有的 51％的股权有偿转让给上海九 百（集团）有限公司。该事项已于 2003 年 3 月 12 日办理了产权转让交割。 （三）截止 2002 年 12 月 31 日，公司应收新闸基地出售款项 13,420,000.00 元。公司已于 2003 年 3 月 25 日收到该笔款项。 （四）截止 2002 年 12 月 31 日，公司应收新时代商厦 7－20 层出售款项 58,516,880.00 元。公司已于 2003 年 1 月 31 日收到 50,000,000.00 元，于 2003 年 3 月 10 日收到 8,516,880.00 元。 （五）根据公司于 2002 年 11 月 21 日签定的合资合同书，公司将投资受让 上海易买得超市有限公司 49％股权。该投资事项的有关事宜正在办理中。 （六）根据 2003 年 1 月 31 日公司与上海绅士汽车商城有限公司签定的股 权转让协议书，公司投资受让中进汽贸上海进口汽车贸易有限公司 45％的股 权。公司已于 2003 年 3 月 21 日支付了股权转让款 14,400,000.00 元，并于 2003 年 3 月 24 日办理了产权转让交割。 （七）根据公司于 2002 年 11 月 29 日与新时代商厦受让方签定的协议，待 新时代商厦剩余物业办妥房地产权证后，受让方以 133,883,120.00 元受让新时 代商厦剩余物业。 （八）根据上海九百股份有限公司 2003 年 4 月 18 日董事会决议，公司将 受让上海九百（集团）有限公司控股的上海九百城市广场有限公司部分股权。 十一、其他重要事项： （一）上海静安新时代广场有限公司合作条件变更：以南京西路 873－881 号“新时代大厦”（包括裙房）除 7－20 层物业（包括地下层车库的 10 个车位使 用权）使用权除外的全部房地产使用权。原 7－20 层已出售。（见营业外收入附 注） （二）根据上海嘉泰拍卖有限公司董事会及股东大会决议，原投资方之一 上海静安国有资产经营有限公司转让其全部股权，其中：上海九百股份有限公 司以 275 万元受让 25％的股权；上海申艺交电家电公司以 55 万元受让 5％的股 权。转让后，上海九百股份有限公司占上海嘉泰拍卖有限公司的表决权资本由 原来的 40％变更为 65％的股权。 （三）关于公司应收上海花旗实业发展有限公司款项： 1、根据上海九百股份有限公司、上海九百（集团）有限公司及上海花旗实 业发展有限公司签订的债务担保协议：截止 2001 年 12 月 31 日上海九百股份有 限公司应收上海花旗实业发展有限公司 29,138,000.00 元，由上海九百（集团） 有限公司承担欠款及利息的连带保证还款责任，并由上海九百（集团）有限公 司对上海花旗实业发展有限公司行使无限追索权。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司账面应收上海花旗实业发展有限公司 27,259,313.52 元。 （四）根据中达汽车展示有限公司 2001 年股东会议纪要，上海九百股份有 限公司拟已原投资成本价格 450 万元收回对中达汽车展示有限公司的投资，相 46 关手续正在协调办理中。 （五）截至 2002 年 12 月 31 日，上海九百股份有限公司银行存款定期存单 432,800,000.00 元，系为上海九百（集团）有限公司之上海九百城市广场项目开 发贷款而以定期存单形式质押担保。 公司于 2003 年 4 月撤消了该项质押的定期存单，将此定期存款转为流动资 金。并于 2003 年 4 月 11 日划款投入上海九百城市广场有限公司 32,700 万元， 于 2003 年 4 月 15 日由上海正章洗染公司划款投入上海九百城市广场有限公司 10,900 万元。 十一、备查文件目录 ㈠ 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 ㈡ 载有公司会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢ 本报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿。 上海九百股份有限公司董事会 二〇〇三年四月二十六日 47