新潮能源(600777)新潮实业2002年年度报告

烟台新潮实业股份有限公司 二 ００ 二年年度报告 二 ００ 三年二月 0 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本公司董事长孙树刚、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈东 青声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介……………………………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………… 4 第四节 股本变动及主要股东情况……………………………………… 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………… 8 第六节 公司治理结构…………………………………………………… 10 第七节 股东大会情况简介……………………………………………… 11 第八节 董事会报告……………………………………………………… 13 第九节 监事会报告……………………………………………………… 23 第十节 重要事项………………………………………………………… 24 第十一节 财务报告……………………………………………………… 26 第十二节 备查文件目录………………………………………………… 45 2 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司 公司法定英文名称：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写：XCIC 2、法定代表人：孙树刚 3、公司董事会秘书：于德海 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 E—MAIL：Yudehai777@163.com 证券事务代表：常宗利 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 E—MAIL：CZL6777@sina.com 4、公司注册地址及办公地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 邮政编码：264100 网址：http://WWW.xinchaoshiye.com 电子信箱：xinchao@public.ytptt.sd.cn 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 公司信息披露指定网址：http:WWW.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 3 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新潮实业 股票代码：600777 7、其它有关资料 公司首次注册日期：1989 年 4 月 25 日 公司首次注册地址：烟台市牟平区牟山路 98 号 企业法人营业执照注册号：3700001805953 税务登记号码：37061216309497X 公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 单位：元 利润总额： 117,232,034.70 净利润： 75,490,104.49 扣除非经常性损益后的净利润： 75,432,220.97 主营业务利润： 182,948,319.87 其它业务利润： 1,394,561.84 营业利润： 117,145,641.39 投资收益： -176,556.86 补贴收入： 53,507.00 营业外收支净额： 209,443.17 经营活动产生的现金流量净额： 126,965,761.39 现金及现金等价物增加额： -43,664,810.25 注：扣除非经常性损益项目及所涉及的金额 1、营业外收支净额： 209,443.17 2、投资收益： -176,556.86 3、补贴收入： 53,507.00 4、所得税影响数： -28,509.79 4 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 ２０００ 年 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 调整前 调整后 主营业务收入 ７５３，４５５，４７２．９６ ６６４，０４１，８６１．８７ ５８５，０７３，７２７．４５ ５８５，０７３，７２７．４５ 净利润 ７５，４９０，１０４．４９ ７１，９２７，２１３．１３ ６４，５５７，１３９．０６ ４５，２０３，５３５．７４ 总资产 １，２４１，３９２，３６０．６０ １，１１５，２９６，０７９．９６ ９７７，３８７，５４０．２３ ９２８，２６２，２６２．４６ 股东权益（不含少数股东权益） ７７３，６９１，２５９．６３ ７０７，９７５，２６６．１３ ７２４，７２７，５５３．５３ ６８０，３２４，９０５．６１ 每股收益 ０．３７ ０．３５ ０．３２ ０．２２ 每股净资产 ３．７８ ３．４６ ３．５４ ３．３２ 调整后的每股净资产 ３．７６ ３．４４ ３．５２ ３．３０ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．６２ ０．４４ ０．３９ ０．３９ 净资产收益率（%） ９．７６ １０．１６ ８．９１ ６．６４ 扣除非经常性损益后加权平均净资 １０．１２ １０．００ １０．４０ １０．４０ 产收益率（%） 三、公司报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 204,869,501.00 374,643,092.30 68,651,963.12 19,513,446.31 59,810,709.71 707,975,266.13 本期增加 18,942,370.19 3,593,103.93 75,490,104.49 94,432,474.68 本期减少 28,716,481.18 28,716,481.18 期末数 204,869,501.00 374,643,092.30 87,594,333.31 23,106,550.24 106,584,333.02 773,691,259.63 5 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 送 公积金转股 增发 其它 小 计 股 股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 78,996,840 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 78,996,840 78,996,840 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 28,333,333 28,333,333 3．优先股或其他 47,168,399 -47,168,399 -47,168,399 其中： 因合并增加的个人股 47,168,399 -47,168,399 -47,168,399 未上市流通股份合计 154,498,572 -47,168,399 -47,168,399 107,330,173 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 50,370,929 47,168,399 47,168,399 97,539,328 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 50,370,929 47,168,399 47,168,399 97,539,328 股份总数 204,869,501 204,869,501 二、股票发行与上市情况 1、公司于 2000 年实施了配股方案，以 1998 年末总股本 143,363,980 股为基数， 向全体股东每 10 股配售 3 股，按 1999 年末总股本 186,599,506 股摊薄计算，为每 10 股配售 2.3048 股，公司法人股东新牟国际集团公司和烟台全洲海洋运输公司声明全额 放弃配股权。此次配股实际配售股份 18,269,995 股，配售价格为每股 10 元人民币。其 中向因吸收合并增加的个人股股东配售 8,835,066 股；向转配股股东配售 161,336 股， 向社会公众股股东配售 9,273,593 股。配股后公司股本由 186,599,506 股增至 204,869,501 股。向社会公众股股东配售 9,273,593 股于 2000 年 8 月 21 日上市流通，向转配股股东 配售的 161,336 股，于 2001 年 1 月 18 日上市流通，向因合并增加的社会个人股股东配 售的 8,835,066 股，执行国务院的同意规定，经批准后上市流通。 2、公司 861,336 股转配股，由上海证券交易所安排，于 2001 年 1 月 18 日上市交 易（详见公司 2000 年年报和 2001 年 1 月 13 日《上海证券报》第 17 版公司公告）。 3、因吸收合并增加的个人股 47,168,399 股至 2002 年 8 月 20 日已满三年，按照中 国证监会的批复，经公司申请，上海证券交易所同意，公司该部分股票已于 2002 年 8 月 21 日上市流通。 6 ４、公司无内部职工股。 三、股东情况 1．报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 37980 户。 2．前十名股东情况 （１）前十名股东持股变动情况表 数量单位：股 名 年度内股份增减 占总股本 股东名称 期初数 期末数 次 （+，-） （%） １ 新牟国际集团公司 ８８，８２９，２３３ ０ ８８，８２９，２３３ ４３．３６ ２ 烟台全洲海洋运输公司 １８，５００，９４０ ０ １８，５００，９４０ ９．０３ ３ 山东民安发展有限公司 ３，５８５，８９１ ０ ３，５８５，８９１ １．７５ ４ 中信证券股份有限公司 ２，２５１，３１４ －８９，７５４ ２，１６１，５６０ １．１０ ５ 湖北中天荆门化工有限公司 ０ １，２３３，１９５ １，２３３，１９５ １．６０ ６ 祝良松 ２３３，３３３ ５８４，３３２ ８１７，６６５ ０．４０ ７ 黄河证券有限责任公司 ８００，５２０ ０ ８００，５２０ ０．３９ ８ 浙江证券 ７３１，０６８ ０ ７３１，０６８ ０．３６ ９ 国泰金鹰增长证券投资基金 ０ ６５８，４５４ ６５８，４５４ ０．３２ １０ 河南洛阳有色金属加工设计研究院 ０ ３９７，０２７ ３９７，０２７ ０．１９ （2）前十名股东持股情况 新牟国际集团公司所持股份 88,829,233 股中 60,495,900 股为发起人法人股， 28,333,333 股为募集法人股，所持股份 88,829,233 股中 88,817,000 股为取得银行贷款或 银行授信贷款额度质押给相关银行；烟台全洲海洋运输公司所持股份 18,500,940 股为 发起人法人股，其中 10,710,000 股为取得银行授信贷款额度质押给相关银行。 其他股东所持股份均为上市流通的个人股。 （３）前十名股东之间关联关系 烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司；其它流通股股东之间未 知是否存在关联关系。 （三）公司控股股东情况 公司控股股东新牟国际集团公司，成立于 1987 年 1 月 7 日，法定代表人孙树刚， 经营范围为压力容器、铸造、服装、糕点、拖车、铸件、毛衫、起重机械设备、紧固 件制造、加工、冷冻储藏、汽车修理、驾驶员培训、建筑安装，商品销售，饮食供应， 注册资本 25000 万元，属集体所有制，其控股股东为烟台市牟平区新牟里村委会。 （四）公司无其它持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1．董事、监事、高级管理人员 职 务 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 董事长 孙树刚 男 59 2002.6— — 2005. 6 9,333 9,333 董 事 李存明 男 40 2002.6— — 2005.6 18,457 18,457 董 事 姜学荣 女 41 2002.6— — 2005.6 12,305 12,305 董事兼总经理 宋向阳 男 34 2002.6— — 2005.6 0 0 董事兼副总经理 曲春阳 男 39 2002.6— — 2005.6 0 0 董 事 常明德 男 40 2002.6— — 2005.6 5,148 5,148 董 事 杨 镝 男 35 2002.6— — 2005.6 0 0 独立董事 韩光亭 男 44 2002.6——2005.6 0 0 独立董事 孙正文 男 51 2002.6——2005.6 0 0 监事会主席 葛培乐 男 47 2002.6— — 2005.6 18,047 18,047 监 事 迟永强 男 34 2002.6— — 2005.6 0 0 监 事 孙全浩 男 36 2002.6— — 2005.6 0 0 监 事 孙本樵 男 32 2002.6— — 2005.6 0 0 监 事 常永海 男 44 2002.6— — 2005.6 0 0 副总经理兼总会计师 姜 华 女 39 2002.6— — 2005.6 36,914 36,914 总法律顾问 赫荣全 男 43 2002.6— — 2005.6 0 0 董事会秘书 于德海 男 34 2002.6— — 2005.6 460 460 2．上述部分董事、监事及高级管理人员持股数 2002 年度内没有变化。 3．在股东单位任职的董事、监事担任职务 职 务 姓 名 股东单位职务 任职期间 董事长 孙树刚 新牟国际集团公司董事长 2002 年 3 月-2005 年 3 月 董 事 李存明 新牟国际集团公司总经理 2002 年 3 月-2005 年 3 月 董 事 姜学荣 新牟国际集团公司副总经理 2002 年 3 月-2005 年 3 月 董 事 常明德 烟台全洲海洋运输公司总经理 2001 年 5 月-2004 年 5 月 董 事 杨 镝 新牟国际集团公司办公室主任 2000 年 3 月-2003 年 3 月 监事会主席 葛培乐 新牟国际集团公司总经理助理 2002 年 3 月-2005 年 3 月 监 事 迟永强 新牟国际集团公司财务公司副总经理 2002 年 3 月-2005 年 3 月 二、年度报酬情况 8 1．董事、监事、高级管理人员的年度薪酬由公司董事会制定，董事、监事的年度 薪酬并经公司股东大会审议通过。年度薪酬的确定主要依据在公司担任职务情况、公 司经营状况、所在地收入及消费水平。 2．董事、监事、高级管理人员本年度从本公司取得的薪酬总额为 55.40 万元。其 中金额最高的前三名董事（只有两名兼任高管人员的董事在公司领取高管人员薪酬和 董事津贴）的薪酬总额为 22.80 万元，独立董事韩光亭、孙正文报告期内分别领取独立 董事津贴 1 万元，金额最高的前三名高级管理人员的薪酬总额为 28.80 万元。董事、监 事、高管人员年度薪酬数额在 5 万至 13 万元之间 5 人，在 3 万至 5 万元之间 2 人，在 0.5 万至 2 万元之间 10 人。孙树刚、李存明、姜学荣、常明德、杨镝、葛培乐、迟永 强在本公司股东单位领取薪酬。 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 1．报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及离任原因 职 务 姓 名 离任原因 监 事 宫照利 任期届满 副总经理 付 华 任期届满 董事会秘书 卢作明 任期届满 2．报告期内，公司董事会根据董事长孙树刚先生提名，聘任宋向阳先生担任公司 总经理，于德海先生担任公司董事会秘书；根据总经理宋向阳先生提名，聘任姜华女 士担任公司副总经理、总会计师，曲春阳先生为公司副总经理，赫荣全先生担任总法 律顾问。 四、公司员工情况 截至 2002 年底，公司在册员工 2900 人。具有大专以上学历的 528 人，占员工总 数的 18.21%；高中及高中以下学历 2372 人，占员工总数的 81.79%。生产人员 1963 人， 占员工总数的 67.69%；销售人员 326 人，占员工总数的 11.24%；行政人员 128 人，占 员工总数的 4.41%；技术人员 419 人，占员工总数的 14.45%；财务人员 64 人，占员工 总数的 2.21%。公司无退休职工。 9 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及有关法律法规和规范性文件的要求，不断 完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有 关上市公司治理的规范性文件的要求不存在差异。 二、公司独立董事履行职责情况 公司于 2002 年董事会换届选举时，聘请两名独立董事。独立董事能够认真履行职 责，发表独立意见，参与公司决策，充分发挥独立董事作用，较好地维护了公司和全 体股东利益。 三、公司的独立性情况 1．业务独立情况 （1）公司的业务独立于控股股东，双方不存在同行业竞争。 （2）公司已建立了独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 （3）公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料的采购和产品的销售均不通过 公司股东进行。 （4）公司拥有独立的土地使用权、房产、工业产权、商标、非专利技术等，并已 办妥相关法律手续。 ２．资产独立情况 公司与控股股东资产界定清晰。控股股东投入公司的资产独立完整，全部足额到 位，并办理了相关资产的权属变更手续。控股股东未以任何形式占用公司的资金、资 产及其它资源。 ３．人员独立情况 公司的生产经营和行政管理包括劳动、人事及工资管理等完全独立于控股股东新 牟国际集团公司，办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在“两块牌子， 一套人马”混合经营、合署办公的情况。 公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均专职在本公司 工作，在本公司领取薪酬。 ４．机构独立情况 公司的组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董事会、 10 监事会等机构均依法、依公司章程设立，并规范运作。公司的经营管理实行董事会授 权下的总经理负责制。 公司设立内部机构不受控股股东直接或间接干预，公司及其职能部门与控股股东 及其职能部门没有上下级关系，不接受控股股东的指令或指示，不向控股股东提供未 经公开的信息。 ５．财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 公司在银行开设独立帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也未将资金 存入控股股东的财务公司。 公司依法独立纳税。 ６．自主经营情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开，并具备独立 完整的业务及自主经营能力。 四、高级管理人员考评、相关奖励制度的建立、实施情况 人才对于企业发展至关重要，其中高级管理人员对企业的发展尤为关键。对于高 级管理人员的选聘、考评，本公司已形成一套行之有效的制度，并建立了对高级管理 人员的激励和约束机制。 对于高级管理人员的选择，本公司按照唯才是举、德才兼备的原则，一般从公司 内部进行选拔，通过考察被选择人员的思想道德品质、组织协调能力、工作能力和责 任心等方面的素质，并经过严格的筛选程序，最终由董事会进行聘用。在聘用期间， 董事会定期对高级管理人员进行多方面的考核，主要是考核工作绩效和贯彻执行董事 会决议等方面的情况。 通过对每个高级管理人员的职务分析，明确规定他们的工作性质，职责范围以及 相应的奖惩制度，建立了完善的激励和约束机制。本公司还将根据情况，制订和试行 年薪制和期股期权等激励制度。 第七节 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 11 报告期内公司共组织召开两次股东大会。 １、公司于 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日分别在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了烟台新潮 实业股份有限公司第四届董事会第二十次会议决议公告及召开 ２００１ 年度股东大会的公 告。对会议议程、参加对象及出席会议登记办法等作了详细披露，并于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日在烟台市牟平区新牟华联大酒店召开。 会议共有 １８ 名股东及股东代表参加，代表股份 １０８，１０３，９０１ 股，占公司总股本的 ５２．７７％。其中法人股东代表 ２ 人，代表股份 １０７，３３０，１７３ 股，占总股份的 ５２．３９％；社 会公众股东 １６ 人，代表股份 ７７３，７２８ 股，占总股份的 ０．３８％，符合《公司法》与公司 章程规定的比例。 ２、公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日分别在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了烟台新 潮实业股份有限公司第四届董事会第二十二次会议决议公告暨关于召开二 ００ 二年第一 次临时股东大会的通知公告。对会议议程、参加对象及出席会议登记办法等作了详细 披露，并于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日在烟台市牟平区新牟华联大酒店召开。 会议共有 １８ 名股东及股东代表参加，代表股份 １０７，９４３，４４６ 股，占公司总股本的 ５２．６９％。其中法人股东代表 ２ 人，代表股份 １０７，３３０，１７３ 股，占总股份的 ５２．３９％；社 会公众股东 １６ 人，代表股份 ６１３，２７３ 股，占总股份的 ０．３０％，符合《公司法》与公司 章程规定的比例。 （二）股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露日期、报纸名称 １、２００１ 年度股东大会审议通过了如下决议： 通过《2001 年度董事会工作报告》 通过《2001 年度财务决算报告》 通过《公司 2001 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》 通过《关于续聘上海众华沪银会计师事务所的议案》 通过《关于 2001 年度聘请会计师事务所报酬的议案》 通过公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》 通过《董事、监事报酬的议案》 通过《2001 年度监事会工作报告》 通过监事会《关于 2001 年度公司经营运作情况的独立意见的议案》 上述决议公告分别刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 12 ２．２００２ 年第一次临时股东大会审议通过如下决议： 通过《关于董事会换届选举的议案》 通过《关于监事会换届选举的议案》 通过《关于支付独立董事津贴的议案》 通过《关于授权董事长行使董事会部分职权的议案》 通过《公司章程修正案》 通过公司董事会《股东大会议事规则》 通过《董事会议事规则》 通过《监事会议事规则》 通过《独立董事工作制度》 通过《信息披露管理制度》 通过《募集资金使用管理办法》 上述决议公告分别刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司董事会、监事会进行了换届选举，选举孙树刚、李存明、宋向阳、 姜学荣、常明德、杨镝、曲春阳、韩光亭、孙正文为第五届董事会成员，其中韩光亭、 孙正文为公司独立董事；选举葛培乐、孙全浩、迟永强、常永海、孙本樵为第四届监 事成员，其中孙本樵、常永海为公司职工代表大会推举。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 2002 年，公司加大了新产品开发力度，不断提高产品科技含量和附加值，产品结 构调整取得成效；加强了成本控制，有效降低了产品成本；完善了营销网络，积极开 拓国际国内市场，主营业务收入持续增长，取得了良好的经济效益。2002 年，公司实 现主营业务收入 75,346 万元，比去年增长了 13.47%，实现主营利润 18,295 万元，比 上年增长了 23.58%，实现净利润 7,549 万元，比上年同期增长了 4.95%，净利润增幅 较少，主要是受所得税政策调整影响所致。2002 年末，公司总资产 124,139 万元，比 期初增长了 11.31%，股东权益 77,369 万元，比期初增长了 9.28%。 2002 年，公司加大销售款的清收力度，经营活动产生的现金流量净额为 12,697 万 13 元，比上年同期增加了 3,784 万元，增长了 42.45%。 2003 年，公司将争取早日完成增发新股工作，实施公司募集资金投资项目，实现 公司跨越式发展，同时加强管理，开源节流，争取良好的经济效益。 二、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务包括：毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、 染料及中间体的生产、销售；科技开发，投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁 销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营），许可范围 内的进出口业务。 1、报告期内按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 行 业 主营业务收入 占本期比例（ ％） 主营业务利润 占本期比例（ ％） 电子元件制造业 ３９０，６０３，７８６．６２ ５１．８４ ８６，３０７，４６６．６３ ４７．１８ 纺织业 ２２８，６０８，３１８．２５ ３０．３４ ６２，９２４，２５４．６１ ３４．３９ 建筑业 ３３，１２２，２６４．７０ ４．４０ ６，９８１，５２１．０４ ３．８２ 铸件业 ５７，６１０，９９８．２１ ７．６５ １１，８９６，００１．９９ ６．５０ 专用化学产品业 ９，１８５，２５３．９０ １．２２ ５，０２１，０６５．６５ ２．７４ 娱乐服务业 １０，８３２，５４５．００ １．４４ ８，９８０，２０７．３９ ４．９１ 进出口业 ２３，４９２，３０６．２８ ３．１１ ８３７，８０２．５６ ０．４６ 合 计 ７５３，４５５，４７２．９６ １００ １８２，９４８，３１９．８７ １００ 2、报告期内按产品或服务划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 产品或服务 主营业务收入 占本期比例（％） 主营业务利润 占本期比例（％） 高物理发泡电缆 ３８９，３８８，４０２．０２ ５１．６８ ８７，２３８，６７２．９４ ４７．６８ 纺织品 ２２８，６０８，３１８．２５ ３０．３４ ６２，９２４，２５４．６１ ３４．３９ 建筑安装 ３３，１２２，２６４．７０ ４．４０ ６，９８１，５２１．０４ ３．８２ 铸件 ５７，６１０，９９８．２１ ７．６５ １１，８９６，００１．９９ ６．５０ 染料、纺织助剂 ９，１８５，２５３．９０ １．２２ ５，０２１，０６５．６５ ２．７４ 娱乐服务 １０，８３２，５４５．００ １．４４ ８，９８０，２０７．３９ ４．９１ 14 进出口 ２３，４９２，３０６．２８ ３．１１ ８３７，８０２．５６ ０．４６ 网络设备 １，２１５，３８４．６０ ０．１６ －９３１，２０６．３１ －０．５０ 合 计 ７５３，４５５，４７２．９６ １００ １８２，９４８，３１９．８７ １００ 3、报告期内按地区划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 地 区 主营业务收入 占本期比例（％） 主营业务利润 占本期比例（％） 省内 ２７３，５７９，６８２．２３ ３６．３１ ６７，５９０，９６１．６５ ３６．９５ 省外 ４７９，８７５，７９０．７３ ６３．６９ １１５，３５７，３５８．２２ ６３．０５ 合计 ７５３，４５５，４７２．９６ １００．００ １８２，９４８，３１９．８７ １００．００ 4、公司主要产品情况 单位：元 产品或服务 行 业 销售收入 销售成本 毛利率 高物理发泡电缆 电子元件制造业 ３８９，３８８，４０２．０２ ３０２，１４９，７２９．０８ ２２．４０％ 纺织品 纺织业 ２２８，６０８，３１８．２５ １６４，８８１，３９３．１３ ２７．８８％ 公司主要产品市场占有率情况，因无行业统计资料，暂时无法计算。 ５、报告期内主营业务及其结构和前一报告期相比无较大变化，主营业务盈利能力 进一步增强，主要得益于产品结构调整和有效降低产品成本。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 １、公司控股公司经营业绩 单位：元 公 司 名 称 主营业务收入 净利润 烟台新牟电缆有限公司 ３８９，３８８，４０２．０２ ５３，６６０，３５６．９６ 烟台新利纺织有限公司 １２１，９０４，０９５．１８ １８，９００，１６２．１６ 烟台新潮网络设备有限公司 ２，７１９，２８２．０４ －１，２８５，８８５．２２ 烟台新潮进出口贸易有限公司 ２０，６７５，３４４．７４ －８０２，５８２．６４ 注：①烟台新牟电缆有限公司是中外合资企业，注册资本 1,798.08 万美元，本公司 占注册资本的 75%，主要从事小型高物理发泡电缆的生产和销售。公司总资产 37,760.13 万元，2002 年共实现主营业务收入 38,938.84 万元；净利润 5,366.04 万元。并已进入合 并报表。 15 ②烟台新利纺织有限公司是中外合资公司，注册资本 2,988 万元，本公司占注册资 本的 75%，主要从事生产、加工丝绒混纺纱、羊绒纱及其制品、麻制品，并销售公司 上述自产产品。公司总资产 7,546.08 万元，2002 年共实现主营业务收入 12,190.41 万元； 净利润 1,890.02 万元。并已进入合并报表。 ③烟台新潮网络设备有限公司主要从事宽带网络产品开发、生产、销售（不含专 营专控产品）。该公司于 2001 年 5 月 17 日在烟台市工商局登记注册，注册资本 ４，７００ 万元，本公司占注册资本的 89.36%，合并后占注册资本的 98%。2002 年共实现主营业 务收入 271.93 万元；净利润-128.59 万元。并已进入合并报表。 ④烟台新潮进出口贸易有限公司主要从事自营和代理各类商品及技术的进出口业 务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一 补”业务；经营对销贸易和转口贸易。该公司于 2001 年 11 月 23 日在烟台市工商局登 记注册，注册资本 ２，０００ 万元，本公司占注册资本的 95%，2002 年共实现主营业务收 入 2,067.53 万元；净利润-80.26 万元。并已进入合并报表。 ２．公司参股公司情况 2002 年 12 月，本公司将持有山东航空彩虹公务机有限公司 25%的股权以人民币 500 万元转让给中富航空有限公司。公司参股的烟台市股权证托管中心、烟台市商业银 行，投资收益占公司净利润的比例很小，对公司无重大影响。 (三)主要供应商、客户情况 1．向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 25.30%。 2．向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 25.36%。 (四)在经营中出现的问题与解决方案 2002 年，公司在经营上取得了较好的经济效益，但控股子公司烟台新潮进出口有 限公司和烟台新潮网络设备有限公司的经营情况未达到预期目的，如何全面展开进出 口业务和在网络设备市场营销上取得突破性进展，是公司 2003 年要解决的重要问题。 公司因多元化经营，产业比较分散，如何突出主导产业电子元件制造业的主导地位， 对传统产业进行科技改造，完成公司产业结构和产品结构的重大调整，是公司当前及 今后一个时期的工作重点。为此，公司制定以下措施： 16 1、对控股子公司，公司将在引进外贸专业人才和市场营销专业人才方面给予大力 支持。在网络设备开发上，加大力度，增加产品品种，提高产品科技含量，加强后续 服务，提供整体的网络升级改造方案，以争取较大的市场份额。 2、有侧重地发展公司的优势产业，在资金方面，确保对优势产业的投入，并对其 重点扶持，使其发展壮大；大力开发技术含量高、附加值高的产品，压缩那些技术含 量低、附加值低的产品，对优势行业的优势产品，集中技术力量，加大其技术创新和 产品开发力度，提高优势产品的市场竞争能力。 3、加快增发新股的申批工作，争取早日完成，尽快实施募集资金投资项目，以完 成公司产业结构和产品结构的重大调整。 （五）公司报告期内的投资情况 1．前次募集资金使用情况 公司 ２０００ 年配股共募集资金 １７，６５６．３９ 万元。 （1）配股说明书中对募集资金投向的承诺如下(单位：人民币万元)： 募集资金投资项目 承诺投资总额 承诺投入募集资金 1．高物理发泡电缆项目 ４，６００．００ ４，６００．００ 2．棉麻织物染整技术与设备项目 ５，５６５．０８ ４，７９８．９０ 3．树脂砂生产线技术改造项目 ２，５９６．００ ２，５９６．００ 4．粗纺生产线技术改造项目 ７２７．００ ７２７．００ 5．亚麻织物后整理技术与设备技改项目 ５，８１７．５５ ４，９００．００ 合 计 １９，３０５．６３ １７，６２１．９０ （2）募集资金变更情况、变更原因、变更程序及披露情况 （单位：人民币万元） 募集资金投资项目 原承诺投入募集资金 增（减）额 变更后承诺投入募集资金 1.亚麻织物后整理技术与 4,900.00 （4,900.00） — 设备技改项目 2.棉麻织物染整技术与设备项目 4,798.90 766.18 5,565.08 3.投资组建烟台新潮网络设备有限公司 4,168.31 4,168.31 公司第四届董事会于 2001 年 5 月 9 日召开了第十二次会议，审议并一致通过了《关 于变更部分募集资金投向的议案》。 由于亚麻原料供应失衡，原料大幅涨价，亚麻行 17 业竞争日趋激烈，公司董事会为保证配股募集资金投入项目能带来良好回报，决定变 更用于引进亚麻织物后整理技术与设备技改项目的募集资金 ４，９００．００ 万元的投向，其 中引进棉麻织物染整技术与设备项目以自有资金投入的 ７６６．１８ 万元变更为以募集资金 投入，其余 ４，１３３．８２ 万元加上配股募集资金与项目投资差额 ３４．４９ 万元共计 ４，１６８．３１ 万元， 公司董事会决定以该部分募集资金和部分自有资金与山东新潮信息技术有限公 司和烟台新牟电缆有限公司组建烟台新潮网络设备有限公司。烟台新潮网络设备有限 公司总投资和注册资本均为 ４，７００．００ 万元，其中本公司以募集资金 ４，１６８．３１ 万元和 自有资金 ３１．６９ 万元共计 ４，２００．００ 万元作为出资，占注册资本的 ８９．４％，山东新潮信 息技术有限公司以人民币 ９４．００ 万元作为出资，占注册资本的 ２％，烟台新牟电缆有限 公司以人民币 ４０６．００ 万元作为出资， 占注册资本的 ８．６％。烟台新潮网络设备有限公司 主要投资研制开发宽带网络光电产品项目，生产为宽带网络配套的光电设备。 公司于 2001 年 6 月 11 日召开了二 00 一年临时股东大会，审议批准了董事会提交的《关于变 更部分募集资金投向的议案》。董事会决议公告刊登于 2001 年 5 月 10 日的《上海证券 报》上，临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 6 月 12 日的《上海证券报》上。 （3）截至 2002 年 12 月 31 日止，公司前次募集资金的实际使用情况按实际投资 项目，分别列示如下： 单位：万元 序 承诺投入 投资项目名称 报告期投资额 累计投入 完工程度% 号 募集资金 1 高物理发泡电缆项目 4,600.00 4,600.50 100 2 棉麻织物染整技术与设备项目 5,565.08 98.70 5,566.40 100 3 树脂砂生产线技术改造项目 2,596.00 2,596.00 100 4 粗纺生产线技术改造项目 727.00 727.70 100 5 投资组建烟台新潮网络设备有限公司 4,168.31 4,200.00 100 合 计 17,656.39 98.70 17,690.60 100 截止报告期末，前次募集资金投资项目累计完成投资额 17,690.60 万元，为前次募集 资金总额 17,656.39 万元的 100.19%。累计完成投资额大于承诺投入募集资金的部分为 公司自有资金投入。 注：①高物理发泡电缆项目于 ２００１ 年 ７ 月完工，项目完工程度为 １００％。该项目 18 报告期内实现利润总额 １，６２９．４１ 万元。 ②棉麻织物染整技术与设备项目于 ２００２ 年 ３ 月全部完工，完工程度为 １００％。该 项目报告期内实现利润总额 ８８７．３８ 万元。 ③树脂砂生产线技术改造项目于 ２００１ 年 ４ 月 ３０ 日完工，完工程度为 １００％。该项 目报告期内实现利润总额 ８５９．３３ 万元。 ④粗纺生产线技术改造项目于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日完工，完工程度为 １００％。该项目 报告期内实现利润总额 ６５６．００ 万元。 ⑤投资组建烟台新潮网络设备有限公司，该公司于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日注册成立。 其投资项目于 ２００２ 年 ５ 月完工，完工程度为 １００％。该项目报告期内实现利润总额 －１２８．５９ 万元。 2．报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 公司报告期内，无重大募集资金投资项目。 四、 报告期内财务状况、经营成果分析 期初数（元） 期末数（元） 同比增减（%） 总资产 1,115,296,079.96 1,241,392,360.60 11.31 股东权益 707,975,266.13 773,691,259.63 9.28 主营业务利润 148,041,160.28 182,948,319.87 23.58 净利润 71,927,213.13 75,490,104.49 4.95 现金及现金等价物净增加额 185,152.94 -43,664,810.25 -23,683.10 注： 本期公司总资产增加主要是公司购建固定资产和无形资产增加；股东权益增 加主要是本期实现净利润增加了盈余公积和未分配利润；主营业务利润增加主要是公 司销售收入增长及调整产品结构，有效降低主营业务成本所致；公司净利润增长主要 是公司主营业务收入增长所致；公司现金及现金等价物净增加额大幅度减少主要是公 司本期购建固定资产和无形资产增加了现金支出及公司筹资活动产生的现金流量净额 减少所致。 五、生产经营环境及宏观政策、法规变化将对公司产生的影响。 本公司根据山东省人民政府鲁政字（１９９６）１０２ 号文件以及山东省财政厅、地方税务 局鲁财税字（１９９７）第 ９ 号文规定，按 ３３％的税率计缴所得税，其中 １８％由财政部门返还， 实际所得税税负为 １５％。根据财政部、国家税务局《关于进一步认真贯彻落实国务院＜ 关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知＞的通知》精神，本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，母公司不再享受税收返还的所得税优惠政策。财政和税收政策的改变，对公司 实现净利润数产生较大影响。但由于公司在政策实施之前已作了充分准备，采取加大 19 市场拓展力度，加大科研开发投入，提高产品更新换代速度和产品科技含量，以及强 化财务管理，开源节流等有效措施，确保了公司业绩在受到税收政策的影响情况下， 仍达到较好水平，实现了预期目标。 六、会计师事务所意见 公司财务报表经上海众华沪银会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审 计报告。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 9 次会议 １、2002 年 1 月 24 日，公司召开了第四届董事会第十八次会议，审议通过了以下 决议： 通过《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》 通过《公司整改方案》 ２、2002 年 2 月 26 日，公司召开了第四届董事会第十九次会议，审议通过了以下 决议： 通过《2001 年度董事会工作报告》 通过《2001 年年度财务决算报告》 通过《公司 2001 年度利润分配预算和资本公积金转增股本预案》 通过《公司 2002 年度预计利润政策和资本公积金转增股本政策》 通过《公司 2001 年度报告及年报摘要》 通过《关于续聘上海众华沪银会计师事务所的议案》 通过《关于续聘上海锦天城律师事务所的议案》 通过《前次募集资金使用情况的说明》 通过《董事、监事报酬的议案》 通过《公司高级管理人员报酬的议案》 ３、2002 年 4 月 3 日，公司召开了第四届董事会第二十次会议，审议通过了以下决 议： 20 通过《关于 2001 年度聘请会计师事务所报酬的议案》 通过《关于召开 2001 年度股东大会的议案》 ４、2002 年 4 月 23 日，公司召开了第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《公 司 2002 年度第一季度报告》。 ５、2002 年 5 月 26 日，公司召开了第四届董事会第二十二次会议，审议通过了以 下决议： 通过《关于董事会换届选举的议案》 通过《关于支付独立董事津贴的议案》 通过《关于授权董事长行使董事会部分职权的议案》 通过《公司章程修正案》 通过《股东大会议事规则（修订案）》 通过《董事会议事规则（修订案）》 通过《独立董事工作制度（草案）》 通过《公司募集资金使用管理办法》 通过《公司信息披露管理制度》 通过《关于召开二 00 二年第一次临时股东大会的通知》 ６、2002 年 6 月 30 日，公司召开了第五届董事会第一次会议，审议通过了以下决 议： 通过《关于选举公司董事长的议案》 通过《关于聘任公司总经理的议案》 通过《关于聘任公司董事会秘书和证券事务代表的议案》 通过《关于聘任公司高管人员的议案》 通过《公司建立现代企业制度自查报告》 通过《关于实施公司 2001 年度利润分配的议案》 ７、2002 年 8 月 2 日，公司召开了第五届董事会第二次会议，审议通过《公司 2002 年半年度报告》。 21 ８、2002 年 10 月 14 日，公司召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了《公司 延长增发新股有效期的议案》。 ９、2002 年 10 月 22 日，公司召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 （二）对股东大会的执行情况 报告期内公司董事会严格执行股东大会决议，有关情况说明如下： １、报告期内公司董事会对股东大会授权事项都全面认真执行，但由于期间政策法 规方面的不断变化，以及证券市场方面的原因，公司增发新股工作未能如期完成，但 为了公司今后的持续、健康快速发展，公司没有放弃努力，根据股东大会授权，公司 董事会于 2002 年 10 月 14 日召开会议，将增发期新股有效期延长一年。 ２、报告期内，公司实施了 2001 年度利润分配方案，实施 2002 年度利润分配公告 刊登于 2002 年 5 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ３、报告期内，公司增发新股材料已上报中国证监会，申批工作正在进行之中。 八、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，公司 2002 年实现净利润 75,490,104.49 元。母 公司实现净利润 71,862,078.53 元，按 10%提取法定盈余公积金 7,186,207.85 元，按 5% 提取法定公益金 3,593,103.93 元；子公司按 10%提取储备基金 5,442,038.94 元，按 5% 提取企业发展基金 2,721,019.47 元，按 5%提取企业奖福基金 3,628,025.96 元，加期初 未分配利润 59,810,709.71 元，可供股东分配利润为 112,730,418.05 元。 公司董事会拟定本次利润分配预案：根据公司发展需要及 ２００３ 年投资项目的资金 需求情况，拟定以 2002 年末总股本 204,869,501 股为基数，每 10 股送 1 股红股，本次 共送红股 20,486,950.00 元；以 2002 年末总股本 204,869,501 股为基数，每 10 股派发现 金红利 0.30 元（含税），本次共分配现金红利 6,146,085.03 元。剩余未分配利润结转下 一年度。 公 司 董 事 会 拟 定 本 次 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 ： 拟 定 以 2002 年 末 总 股 本 204,869,501 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，本次共转增 40,973,900.00 元。 上述预案需提请年度股东大会审议。 22 九、其他报告事项 公司信息披露指定报刊为《上海证券报》，没有变更。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了七次会议，主要内容如下： 1、2002 年 1 月 24 日，召开第三次监事会第十次会议，会议议题如下： 审议公司填报的《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》 审议《公司整改方案》 2、2002 年 2 月 26 日，召开第三次监事会第十一次会议，会议议题如下： 审议《公司 2001 年度报告及摘要》 审议《公司 2001 年度监事会工作报告》 审议《公司 2001 年度财务决算报告》 审议《关于 2001 年度公司经营运作情况的独立意见的议案》 3、2002 年 4 月 23 日，召开第三次监事会第十二次会议，审议并通过了《公司 2002 年第一季度报告》。 3、2002 年 5 月 26 日，召开第三次监事会第十三次会议，会议议题如下： 审议《关于监事会换届选举的议案》 审议《监事会议事规则（修订案）》 5、2002 年 6 月 30 日，召开第四次监事会第一次会议，会议议题如下： 审议《关于选举公司监事会主席的议案》 审议《公司建立现代企业制度自查报告》 6、2002 年 8 月 2 日，召开第四次监事会第二次会议，审议并通过了《公司 2002 年半年度报告》。 7、2002 年 10 月 22 日，召开第四次监事会第二次会议，审议并通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 二、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 23 监事会认为，公司能严格依法规范运作，经营决策科学合理，内部管理和内部控制 制度健全完善。公司董事、经理班子能够恪尽职守，廉洁自律，认真履行各自的职责， 为完成年度各项计划付出了艰辛的劳动，作出了较大贡献，取得了令人满意的业绩。 监事会未发现公司董事、经理班子在执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为，公司财务活动，财务报表的编制等符合《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定。公司 2002 年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 上海众华沪银会计师事务所为公司出具的沪众会字（2003）0239 号审计报告，审计意 见客观公正。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投资项目有变更，变更程序合法。 4、收购、出售资产情况 报告期内，公司无重大收购、出售资产的情况。公司购建资产交易价格公平合理， 无内幕交易，无损害部分股东权益或造成公司资产流失的情形。 5、关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易。公司涉及的关联交易事项，公平合理，无损害上 市公司利益的情况。 6、上海众华沪银会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无重大收购、出售资产事项及吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易。 四、重大合同及履行情况 1、托管、承包、租赁其它公司自产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产情况： 24 报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公 司资产的重大事项。 2、重大担保 报告期内公司无对外担保事项。 3、委托他人进行现金资产管理情况 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、其它重大合同 2002 年 12 月，公司与香港中富航空有限公司签定了股权转让合同书，中富航空有 限公司以人民币 500 万元购买本公司持有的山东航空彩虹公务机有限公司 25%的股权， 本合同需经对外经贸主管部门批准。2003 年 1 月 6 日，山东航空彩虹股份有限公司作 为双方中介人已代收到该笔股权转让款，并将按合同规定于合同被批准生效之日起三 个银行工作日之内，将该笔股权转让款划付至公司帐户。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内公司或持股 5%以上股东没有披露过承诺事项 六、聘任会计师事务所及支付报酬情况 1、报告期内，公司继续聘任上海众华沪银会计师事务所担任公司财务报表的审计 工作，上海众华沪银会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 10 年。 2、公司支付给会计师事务所的报酬，具体如下： 单位：万元 项 目 2002 年度 2001 年度 年度报表审计费用 25 23 中期报表审计费用 21 专项审核费用 9 合 计 25 53 上述专项审核费用是指前次募集资金使用情况专项审核、盈利预测审核及内部控 制制度评价所支付的报酬。公司支付给会计师事务所的报酬中不包括由公司负担的差 旅费 2.09 万元。 七、在报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 25 八、其他重大事项 报告期内，公司无其它重大事项。 第十一节 财务报告 (一) 审计报告 上 海 众 华 沪 银 会 计 师 事 务 所 审 计 报 告 沪众会字(2003)第 0239 号 烟台新潮实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2002 年 度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的， 在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及合并财务状况，２００２ 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 刘万椿 中国注册会计师 李文祥 中国，上海 二ΟΟ三年二月十六日 26 烟台新潮实业股份有限公司 2002 年度会计报表附注 １．公司简介 烟台新潮实业股份有限公司（下称“本公司”），系 １９８９ 年 ４ 月改制设立的股份有 限公司。1996 年 11 月经中国证监会批准，本公司总股本 5,134 万股中的 1,400 万股社 会公众股在中国上海证券交易所挂牌交易。经过数次送股和配股以及吸收合并，截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的总股本为 20,486.95 万股，其中已流通股份（A 股）为 9,753.93 万股。 本公司经营范围包括毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、 染料及中间体的生产、销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁 销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围 内的进出口等项业务。 ２． 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２．２ 会计年度 会计年度采用公历制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一会计年度。 ２．３ 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ２．４ 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以实际成本（指购建成本和除计提的资产减值准备后的 净额）为计价原则。 ２．５ 外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的市场汇价 中间价，下同）折算为人民币记帐；期末按期末日汇率进行调整，调整后的各外币货 币性账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除属于筹建期间的计入 长期待摊费用、属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益按借款费用资本 化原则进行处理外，均列作当期财务费用。 ２．６ 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动 风险很小的投资。 ２．７ 短期投资核算方法 （１）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除 27 已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；处置时按所收到 的处置收入与其帐面价值的差额确认为当期损益。 （２）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较提取跌价准 备。 ２．８ 坏帐核算方法 （１）坏帐损失采用备抵法核算。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款），除本 公司与合并报表范围内的下属公司之间的往来款项不计提坏帐准备外，按帐龄分析法 计提坏帐准备，记入当期管理费用。坏帐准备的计提比例列示如下： 帐龄 计提比例 １ 年以内 ３％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ２０％ ３－４ 年 ３０％ ４－５ 年 ５０％ ５ 年以上 １００％ （２）坏帐的确认标准：当债务人撤消或者破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时， 按公司管理权限批准核销。 ２．９ 存货核算方法 （１）存货分为原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、 分期收款发出商品、周转材料、工程施工等。 （２）存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算、周 转材料按净值摊销法分五年摊销外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确 定其实际成本。 （３）对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分，采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变 现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 ２．１０ 长期投资核算方法 （１）长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利 息后的余额入帐。分期计提应计利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊 销。 （２）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对被投资单位无 控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控 制或重大影响的（通常指对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以 上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响），采用权益法核算。采用权益法核算，其取得时 28 的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额， 按十年平均摊销。 （３）长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因，导致长期投资可收回金额低于其帐面价值时，按可收回金额低于帐面价值的差额 提取长期投资减值准备，计入当期损益。 ２．１１ 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币 ２，０００ 元以上，为生产商品。 提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法计提。在不考虑减值准备的情况下，并按固定资产的类 别、估计的经济使用年限和预计残值（原价的 ４％）确定其折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 40 2.4 机器设备 10-12 9.6-8 运输设备 8 12 办公设备 8-10 12-9.6 其他 8-12 12-8 期末按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的 差额，提取固定资产减值准备。 ２．１２ 在建工程核算方法 在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入帐，并在工程达到预定 可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息 支出和外币折算差额，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本； 在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。期末按在建工程帐面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取在建工程减值准备。 ２．１３ 无形资产核算方法 无形资产是指为生产商品提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非 货币性长期资产。本公司的无形资产主要系土地使用权，按取得时的实际成本入帐， 在其法定的使用期限内分期平均摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计 价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。 ２．１４ 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用除筹建期间发生的费用在开始生产经营当月一次计入损益外，均在 各项目的受益期限内平均摊销。 ２．１５ 收入确认原则 （１）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 29 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到或取得 收取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务 合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经 发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营 业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结帐时已完成工 程进度的百分比法确认营业收入的实现。 ２．１６ 所得税的会计处理方法 所得税的会计核算采用应付税款法，根据税前会计利润或亏损金额，经就不须缴 纳所得税之收益和不得用以扣减应税所得之支出的项目作出调整后，计算应纳税所得 额，并按适用之税率计算应交所得税，列作当期利润表上的所得税费用。 ２．１７ 合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部（１９９５）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会 二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的 子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售 出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为 依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各 项目数额编制而成。 ２．１８ 会计政策、会计估计的变更 根据《企业会计准则－－固定资产》的有关规定，除已提足折旧仍继续使用的固 定资产以及按规定单独作价作为固定资产入账的土地外，企业应对所有固定资产计提 折旧。房屋建筑物以外的未使用、不需用固定资产，公司原不计提折旧，现变更为计提 折旧，并采用追溯调整法进行会计处理。由于本公司不存在未使用、不需用固定资产， 该项会计政策变更对会计报表本期及以前年度并无影响。 ３．税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税种 税率 增值税 １７％ 营业税 ５％ 城建税 ７％ 所得税 ３３％ 30 ４．控股子公司 投资金额 拥有权益 被投资单位全称 注册地址 注册资本 （万元人民币） 比例 经营范围 烟台新牟电缆有限公司 中国烟台 １，７９８．０８（万美元） １５，０５６．９２ ７５％ 高物理发泡电缆 烟台新利纺织有限公司 中国烟台 ２，９８８（万人民币） ２，２４１．００ ７５％ 混纺纱、羊绒及麻制品 烟台新潮网络设备有限公司 中国烟台 ４，７００（万人民币） ４，６０６．００ ９８％ 宽带网络产品 烟台新潮进出口贸易 中国烟台 ２，０００（万人民币） １，９００．００ ９５％ 商品进出口 有限公司 上述控股子公司均已纳入合并会计报表范围。 ５．合并会计报表主要项目注释 （以下内容除非特别说明，金额单位均为人民币元。） ５．１ 货币资金 期初数 期末数 原币金额 汇率 （折合）人民币 原币金额 汇率 （折合）人民币 现金 ３４４，３３５．８８ １９０，５２３．０５ 银行存款 １８９，４４１，３３６．９１ １４６，４５０，９０２．９７ 美元银行存款 ３７３，６３２．８８ ８．２７６６ ３，０９２，４０９．８６ ３１，３９６．１６ ８．２７７１ ２５９，８６８．５２ 其他货币资金 ５０，０４９．１９ ２，３６２，０２７．０５ 合计 １９２，９２８，１３１．８４ １４９，２６３，３２１．５９ ５．２ 应收帐款 （１）帐龄分析 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏 帐 准 备 １ 年以内 １８４，３２７，８０４．６５ ９４．２８％ ５，６１３，４７８．１０ ２０８，３２２，５８０．２７ ９２．１９％ ６，２４８，６２７．６１ １－２ 年 ３，６２６，１７２．２２ １．８５％ ３６２，６３７．１１ １０，２０７，６４７．８５ ４．５２％ ８７５，５９６．６６ ２－３ 年 ２，７５７，８９３．７２ １．４１％ ５５１，５７８．７５ ２，３９２，８６６．４３ １．０６％ ４７８，５７３．２９ ３－４ 年 １，４９３，０６３．４６ ０．７６％ ４４７，９１９．０４ ７９２，７０５．７８ ０．３５％ ２３７，８１１．７３ ４－５ 年 ６３５，５４０．７０ ０．３３％ １７，７７０．３６ １，１７９，７８５．３２ ０．５２％ ５８９，８９２．６７ ５ 年以上 ２，６７９，９２２．７６ １．３７％ ２，６７９，９２２．７６ ３，０６２，９６１．９６ １．３６％ ３，０６２，９６１．９６ 合 计 １９５，５２０，３９７．５１ １００％ ９，９７３，３０６．１２ ２２５，９５８，５４７．６１ １００％ １１，４９３，４６３．９２ 净额 １８５，５４７，０９１．３９ ２１４，４６５，０８３．６９ （２）应收帐款期末数中，无应收持本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的欠款。 （３）应收帐款期末数中，应收金额最大的前五名金额合计 82,562,873.74 元，占 36.54％。 31 ５．３ 预付帐款 （１）帐龄分析 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 ７８，００９，２５９．７２ ９７．５５％ ７６，７６７，９８８．７５ ９８．９１％ １－２ 年 １，７５６，１３２．２３ ２．２０％ ５４７，７９１．６６ ０．７１％ ２－３ 年 １２６，１７８．２３ ０．１６％ ２２６，９７８．２３ ０．２９％ ３－４ 年 ６８，４８８．５３ ０．０９％ ６１，７１１．９８ ０．０８％ ４－５ 年 － － ６，７７６．５５ ０．０１％ 合计 ７９，９６０，０５８．７１ １００％ ７７，６１１，２４７．１７ １００％ （２）预付帐款期末数中，无预付持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位的款项。 ５．４ 其他应收款 （１）帐龄分析 期 初 数 期末数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏 帐 准 备 １ 年以内 ２８，６３５，８３２．１１ ９０．７８％ ８５９，３７９．９９ ３６，７２８，６０３．３５ ９２．３６％ １，１２２，８５２．４６ １－２ 年 １，５３３，０２６．９１ ４．８６％ １５３，３０２．７０ ７４９，５７９．９１ １．８９％ ９４，４５７．９９ ２－３ 年 ２２１，２０３．１６ ０．７０％ ４４，２４０．６３ １，２７９，５３７．０６ ３．２２％ ２５５，９０７．４２ ３－４ 年 ３５５，０３５．８０ １．１３％ １０６，５１０．７４ １２７，５０７．３９ ０．３２％ ３８，２５２．２１ ４－５ 年 ５６９，７３４．９８ １．８１％ ２８４，８６７．５０ ３３０，７８５．８０ ０．８３％ １６５，３９２．９０ ５ 年以上 ２２６，９８８．９２ ０．７２％ ２２６，９８８．９２ ５４９，０２６．５４ １．３８％ ５４９，０２６．５４ 合 计 ３１，５４１，８２１．８８ １００％ １，６７５，２９０．４８ ３９，７６５，０４０．０５ １００％ ２，２２５，８８９．５２ 净额 ２９，８６６，５３１．４０ ３７，５３９，１５０．５３ （２）其他应收款期末数中，无应收持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位的欠 款。 （３）其他应收款期末余额中，应收金额最大的前五名金额合计 16,794,977.21 元， 占 42.24％ ５．５ 应收补贴款 期初数 期末数 应收出口退税 ２，７８８，１３１．９６ ２，９９８，７０２．５３ 32 ５．６ 存货 期初数 期末数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ７０，６７６，２７４．２５ ６９７，２７８．５６ ５５，００９，９５３．２０ ７０５，６６５．１７ 委托加工物资 ２，２９５，１６２．９７ － ２８，００４，４７０．０５ － 包装物 ３，１７０，０４２．５３ － １，１１９，４６４．７５ － 低值易耗品 １，３６４，９７６．０８ － ８６６，７６６．０４ － 在产品 １７，８００，７７３．１１ － １１，６０５，１３５．７４ － 自制半成品 － － ３，０４９．２３ － 分期收款发出商品 － － ５６４，４４５．４８ － 库存商品 ８６，５７９，９６９．９９ ４，０３４，５２１．２１ １０１，７７４，９０６．４６ ２，２１８，４６４．２９ 周转材料 １，０３０，５３９．３８ ９１５，５５６．９０ １，５８７，２８５．２６ ４４０，０６２．３５ 工程施工 １０，１８２，５３３．６８ － １１，７９４，３８２．７７ － 合计 １９３，１００，２７１．９９ ５，６４７，３５６．６７ ２１２，３２９，８５８．９８ ３，３６４，１９１．８１ 净额 １８７，４５２，９１５．３２ ２０８，９６５，６６７．１７ ５．７ 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 广告费 － ２００，０００．００ ６８，０００．００ １３２，０００．００ 其他 ６，５００．００ １，７６８，３７３．７７ １，６２６，３３７．９９ １４８，５３５．７８ 合计 ６，５００．００ １，９６８，３７３．７７ １，６９４，３３７．９９ ２８０，５３５．７８ ５．８ 长期投资 （１）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 其中：其他股权投资 １５，４００，０００．００ － － １５，４００，０００．００ 股权投资差额 １，１３２，９０６．５０ － １７６，５５６．８６ ９５６，３４９．６４ 合计 １６，５３２，９０６．５０ － １７６，５５６．８６ １６，３５６，３４９．６４ （２）长期股权投资－其他股权投资 投资 权益 累计权益 本期权益 名称 期限 投资金额 比例 增减额 增减额 烟台市股权证托管中心 无 ４００，０００．００ １２．５０％ － － 烟台市商业银行 无 １０，０００，０００．００ １．２８６％ － － 山东航空彩虹公务机有限公司 １５ 年 ５，０００，０００．００ ２５％ － － 合计 １５，４００，０００．００ － － ２００２ 年 １２ 月，本公司与中富航空有限公司签订了股权转让协议。协议规定，中 富航空有限公司以人民币 ５００ 万元购买本公司持有的山东航空彩虹公务机有限公司 25%的股权。2003 年 1 月 6 日，中富航空有限公司已按合同规定将股权转让款 500 万 33 元划付给双方的中介单位山东航空股份有限公司。 （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销数 累计摊销数 期末数 烟台新牟电缆有限公司 １，７６５，５６８．５８ １，１３２，９０６．５０ １７６，５５６．８６ ８０９，２１８．９４ ９５６，３４９．６４ ５．９ 固定资产及累计折旧 项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原价： 房屋及建筑物 １４９，８９９，５４２．６３ ７，８８８，５４１．３３ ２２８，０９８．８５ １５７，５５９，９８５．１１ 机器设备 ２８４，７２８，２７５．４１ ６７，７０９，９５８．１６ ２，９５３，８４０．００ ３４９，４８４，３９３．５７ 运输设备 ２０，６８９，７７７．２３ ６，２３２，７８９．００ ２２４，７０９．００ ２６，６９７，８５７．２３ 办公设备 ２，１５９，４５７．１２ ３，３６０．００ － ２，１６２，８１７．１２ 其他 ５，２２３，７２０．８０ １５７，４０４．００ － ５，３８１，１２４．８０ 小计 ４６２，７００，７７３．１９ ８１，９９２，０５２．４９ ３，４０６，６４７．８５ ５４１，２８６，１７７．８３ 累计折旧： 房屋及建筑物 ３６，４７６，５８１．６２ ４，２６１，８８４．３７ ３７，４６０．１８ ４０，７０１，００５．８１ 机器设备 ７８，４２０，７３６．４９ ２３，７４６，０１９．３３ １，６５７，１５１．３２ １００，５０９，６０４．５０ 运输设备 ８，３４１，３５２．３９ ２，２８７，６６４．９９ １４８，６７４．３６ １０，４８０，３４３．０２ 办公设备 ５１３，６５７．４２ １８６，４９７．５８ － ７００，１５５．００ 其他 ７８６，３９０．４２ ８６１，４４６．８２ － １，６４７，８３７．２４ 小计 １２４，５３８，７１８．３４ ３１，３４３，５１３．０９ １，８４３，２８５．８６ １５４，０３８，９４５．５７ 净值 ３３８，１６２，０５４．８５ ３８７，２４７，２３２．２６ 上述本期增加的固定资产原价中，有 41,543,654.20 元系从在建工程完工转入；期 末固定资产原价中，有 7,763 万元机器设备已用作本公司短期借款 660 万元之抵押物。 ５．１０ 固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数 房屋及建筑物 １８，０６７，４８８．０７ － １９０，６３８．６７ １７，８７６，８４９．４０ 机器设备 ８，８８４，２８２．０５ － １，２７７，７４４．６８ ７，６０６，５３７．３７ 运输设备 － － － － 办公设备 ２３，０２３．４３ － １８，９４４．００ ４，０７９．４３ 其他 ５２６，６１３．５９ － －＿ ５２６，６１３．５９ 合计 ２７，５０１，４０７．１４ － １，４８７，３２７．３５ ２６，０１４，０７９．７９ 34 ５．１１ 在建工程 本期转入 本期 资金 工程 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 其他减少 期末数 来源 进度 标准厂房 － １４，５００，０００．００ － － １４，５００，０００．００ 自筹 ８８％ 漂染设备 ２０，５０９，９５０．４７ ９８６，９６３．７０ ２１，４９６，９１４．１７ － － 软化水处理 ３００，０００．００ － ３００，０００．００ － － 成衣项目 ２５４，０００．００ ２５，５９３．７０ ２５８，０００．００ ２１，５９３．７０ － 树脂砂改造 － ７，０００，０００．００ － － ７，０００，０００．００ 自筹 ９１％ 厂房改造 ２，２５２，９１９．０６ － ２，１７５，３１６．６４ ７７，６０２．４２ － 污水处理 ２４７，８５９．３９ － － － ２４７，８５９．３９ 自筹 耐晒翠兰设备 ２５６，４７０．８５ － － － ２５６，４７０．８５ 自筹 ６８％ 银杏叶设备 ３１６，９１０．２７ － － － ３１６，９１０．２７ 自筹 ９６．５％ ６ 吨工业炉 １，２００，０００．００ ６００，０００．００ － １，２００，０００．００ ６００，０００．００ 自筹 ９０％ 发电机组 － １，５００，０００．００ － － １，５００，０００．００ 自筹 ９６％ ф６５ 护套生产线 － ６８２，３３２．６６ ６８２，３３２．６６ － － 生产车间 － １６，１１５，４７８．１０ － － １６，１１５，４７８．１０ 自筹 ７５％ 网络设备 １４，３００，０００．００ ２１３，２６０．００ １４，５１３，２６０．００ － － ＰＶＣ 设备 － ６５１，６７８．２８ ６５１，６７８．２８ － － 其他 ４４１，６８２．３７ １，２５５，７９３．９５ １，４６６，１５２．４５ １５９，３２３．８７ ７２，０００．００ 合计 ４０，０７９，７９２．４１ ４３，５３１，１００．３９ ４１，５４３，６５４．２０ １，４５８，５１９．９９ ４０，６０８，７１８．６１ 上列各工程项目成本中均无资本化利息。 ５．１２ 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 土地使用权 １４２，０９３，１３９．４４ ７１，４１２，３６３．８６ ６５，７８５，０００．００ ２，０５９，０７８．１０ １３５，１３８，２８５．７６ 减：减值准备 ５，５００，０００．００ － － ５，５００，０００．００ 净额 ６５，９１２，３６３．８６ ６５，７８５，０００．００ ２，０５９，０７８．１０ １２９，６３８，２８５．７６ 无形资产期末数比期初数增加 ９６．９８％，系本公司购买土地准备筹建新潮工业园区 以及子公司购买土地用于扩大生产经营规模所致。 ５．１３ 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 开办费 ２１６，１８１．９６ １，０４３，８７７．８１ ２０２，４５３．７９ １，０５７，６０５．９８ 电力使用权 ８７１，４２１．００ － １２４，５００．００ ７４６，９２１．００ 其他 ２８７，９８７．６１ ４６，２３７．５１ １５４，１０６．４４ １８０，１１８．６８ 合计 １，３７５，５９０．５７ １，０９０，１１５．３２ ４８１，０６０．２３ １，９８４，６４５．６６ ５．１４ 短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 ２５，８００，０００．００ ８，０００，０００．００ 担保借款 ８，１５０，０００．００ ７６，１５０，０００．００ 信用借款 ８９，５００，０００．００ ８５，８００，０００．００ 合计 １２３，４５０，０００．００ １６９，９５０，０００．００ 35 上述期末抵押借款中，６６０ 万元借款的抵押物为价值 7,763 万元的 ９ 条电缆生产线， １４０ 万元借款的抵押物为烟台国税局进出口税收管理分局出具的编号为烟台市国税局 （２００２）３１８ 号的出口货物应退未退税款情况证明，价值 ２０５ 万元；担保借款的担保 方为新牟国际集团公司。 短期借款期末数比期初增加 37.67%，主要系本期公司扩大生产经营规模，增加基本建 设投资所致。 ５．１５ 应付票据 期初数 期末数 银行承兑汇票 ３９，０５０，０００．００ ６２，６００，０００．００ 商业承兑汇票 － ３０，０００，０００．００ 合计 ３９，０５０，０００．００ ９２，６００，０００．００ ５．１６ 应付帐款 期 初 数 期 末 数 ５８，６８９，３０２．９７ ４１，１０９，３２０．０７ 应付帐款期末数中，无应付持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位的款项。 ５．１７ 预收帐款 期 初 数 期 末 数 ６，８８２，５０４．７０ ５，６１３，６４７．２２ 预收帐款期末数中，无预收持本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的款项。 ５．１８ 其他应付款 期 初 数 期 末 数 １８，３６５，７５０．４４ ２１，１２８，５０１．７３ 其他应付款期末数中，有应付持本公司 ４３．３６％股份的股东新牟国际集团公司款项 ５５４，９９６．１２ 元。 ５．１９ 应付股利 期初数 期末数 母公司应付股东股利 ４０，９７３，９００．２０ ６，１４６，０８５．０３ 子公司应付少数股东股利 ２５，４７８，４３１．５４ ３６，１０５，５３５．３６ 合计 ６６，４５２，３３１．７４ ４２，２５１，６２０．３９ ５．２０ 未交税金 税种 期初数 期末数 增值税 ７９７，７４３．９３ ２，５７１，７９９．７４ 营业税 ４４，０８８．６９ ５４４，７４０．４６ 城建税 ３０８，５０５．８９ －１１０，０４４．４７ 房产税 － ２０，１８８．９９ 个人所得税 － ９．５９ 所得税 ５，５７８，８７９．９５ １，６７４，５７２．６４ 合计 ６，７２９，２１８．４６ ４，７０１，２６６．９５ 36 ５．２１ 其他未交款 税 种 期 初 数 期 末 数 教育费附加 ７４，９９９．４７ ７２，８４１．８４ ５．２２ 预提费用 类别 期初数 期末数 借款利息 ２２１，１５８．０４ ３８５，２４２．５７ 公用事业费 １，１４６，０６７．９８ ６０１，４８９．７７ 销售佣金款 １，０００，０００．００ － 项目考察费 － ４００，０００．００ 其他 ９７，７５８．７９ ７３，６９９．７４ 合计 ２，４６４，９８４．８１ １，４６０，４３２．０８ ５．２３ 股本 （单位：股） 本期增减变动 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 期末数 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ７８，９９６，８４０ － － － － ７８，９９６，８４０ 其中（１）国家持有股份 － － － － － － （２）境内法人持有股份 ７８，９９６，８４０ － － － － ７８，９９６，８４０ （３）境外法人持有股份 － － － － － － ２．募集法人股份 ２８，３３３，３３３ － － － － ２８，３３３，３３３ ３．内部职工股 － － － － － － ４．优先股或其他 ４７，１６８，３９９ － － － （４７，１６８，３９９） － 其中：因合并增加的个人股 ４７，１６８，３９９ － － － （４７，１６８，３９９） － 未上市流通股合计 １５４，４９８，５７２ － － － （４７，１６８，３９９） １０７，３３０，１７３ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ５０，３７０，９２９ － － － ４７，１６８，３９９ ９７，５３９，３２８ ２．境内上市的外资股 － － － － － － ３．境外上市的外资股 － － － － － － 已上市流通股份合计 ５０，３７０，９２９ － － － ４７，１６８，３９９ ９７，５３９，３２８ 三、股份总额 ２０４，８６９，５０１ － － － － ２０４，８６９，５０１ 上述股本每股面值人民币 １ 元。公司因收合并增加的个人股 ４７，１６８，３９９ 股，经 中国证监会和上海证券交易所批准于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日上市流通。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司共计持有法人股 ８，８８２．９２ 万股，其中 ８，８８１．７０ 万股因取得向银行借款的授信额度，已向银行质押； 本公司第二大股东烟台全洲海洋运输公司共计持有法人股 １，８５０．０９ 万股，其中 １，０７１ 万股因取得向银行借款的授信额度，已向银行质押。 37 ５．２４ 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ３７０，９８５，２７４．９２ － － ３７０，９８５，２７４．９２ 股权投资准备 ７３４，３８３．９５ － － ７３４，３８３．９５ 其他资本公积 ２，９２３，４３３．４３ － － ２，９２３，４３３．４３ 合计 ３７４，６４３，０９２．３０ － － ３７４，６４３，０９２．３０ ５．２５ 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ４５，８１３，２１０．６６ １２，６２８，２４６．７９ － ５８，４４１，４５７．４５ 法定公益金 １９，５１３，４４６．３１ ６，３１４，１２３．４０ － ２５，８２７，５６９．７１ 任意盈余公积 ３，３２５，３０６．１５ － － ３，３２５，３０６．１５ 合计 ６８，６５１，９６３．１２ １８，９４２，３７０．１９ － ８７，５９４，３３３．３１ ５．２６ 未分配利润 本期发生数 上期发生数 期初未分配利润 ５９，８１０，７０９．７１ ４９，８３７，５６３．９８ 加：本期净利润 ７５，４９０，１０４．４９ ７１，９２７，２１３．１３ 减：提取法定盈余公积金 ７，１８６，２０７．８５ ６，８６３，９７６．６２ 提取法定公益金 ３，５９３，１０３．９３ ３，４３１，９８８．３１ 提取职工奖福基金 ３，６２８，０２５．９６ ３，２８７，４４６．８５ 提取储备基金 ５，４４２，０３８．９４ ４，９３１，１７０．２８ 提取企业发展基金 ２，７２１，０１９．４７ ２，４６５，５８５．１４ 应付普通股股利 ６，１４６，０８５．０３ ４０，９７３，９００．２０ 期末未分配利润 １０６，５８４，３３３．０２ ５９，８１０，７０９．７１ 根据 ２００３ 年 ２ 月 １６ 日本公司第五届董事会第五次会议通过的《关于 ２００２ 年度 利润分配预案的决议》，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 204,869,501 股为基数，每 10 股 送 1 股红股，共送红股 20,486,950.00 元；以 2002 年末总股本 204,869,501 股为基数， 每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），共分配现金红利 6,146,085.03 元。以 2002 年 末总股本 204,869,501 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共转增 40,973,900.00 元。此项利润分配预案需经公司 ２００２ 年度股东大会审议批准后实施。 ５．２７ 主营业务税金及附加 项目 本期发生数 上期发生数 营业税 １，５６４，２３７．８２ １，２９１，３５７．７３ 城建税 ８５６，２００．９４ １，００８，５１５．４８ 教育费附加 ３６６，９４４．２３ ４３２，２２０．９３ ２，７８７，３８２．９９ ２，７３２，０９４．１４ 38 ５．２８ 财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 １３，４６６，０７８．０９ ６，３２２，１８３．００ 减：利息收入 １，８９１，１４５．２５ ２，２１９，８４５．２５ 加：汇兑损失 ２８４，１８７．７７ １４４，３４５．１１ 加：其他 ４８５，７５３．９８ ４９７，９９２．９９ 合计 １２，３４４，８７４．５９ ４，７４４，６７５．８５ 财务费用本期发生数比上期发生数增加 1.6 倍，主要系本公司短期借款增加所致。 ５．２９ 投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 处置长期投资收益／（亏损） － （２４，９１７．５５） 股权投资差额摊销 （１７６，５５６．８６） （１７６，５５６．８６） 合计 （１７６，５５６．８６） （２０１，４７４．４１） ５．３０ 营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 罚款收入 １８，８９９．４２ ７４，７８９．０６ 处理固定资产净收益 ３３，９６５．３６ ３９０，１７４．７３ 其他 ３５４，２９１．８６ ５８７，４７１．７９ 合计 ４０７，１５６．６４ １，０５２，４３５．５８ ５．３１ 营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 罚款及滞纳金支出 １３８，７７７．５１ ６７，５８４．３８ 捐赠支出 １２，０００．００ ４，６６５．７３ 处理固定资产净损失 － ２０，０００．００ 其他 ４６，９３５．９６ ３６２，７８３．４０ 合计 １９７，７１３．４７ ４５５，０３３．５１ ６．其他报表项目 ６．１ 递延税款 项目 期初数 期末数 递延税款贷项 ６７８，８８８．５７ ２，１００，７８４．７８ ６．２ 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金共计 41,600,950.61 元，主要系支付的销 售佣金、广告费、运输费、办公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款。 39 ７．分行业合并营业收入、成本和毛利资料 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行业 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 电子元件业 ３５６，３７３，７３３．４４ ３９０，６０３，７８６．６２ ２８３，６７７，３８８．５４ ３０４，２９５，６６６．８６ ７２，６９６，３４４．９０ ８６，３０８，１１９．７６ 纺织业 １６４，３１２，８７０．００ ２２８，６０８，３１８．２５ １０９，６６４，６０９．３９ １６４，８８１，３９３．１３ ５４，６４８，２６０．６１ ６３，７２６，９２５．１２ 建筑业 ３３，３５６，１１６．６６ ３３，１２２，２６４．７０ ２８，５００，９４０．１９ ２４，８９０，０４１．１１ ４，８５５，１７６．４７ ８，２３２，２２３．５９ 铸造业 ３４，７６４，３９４．９０ ５７，６１０，９９８．２１ ２６，３１３，４３３．３８ ４５，５０２，８６４．５４ ８，４５０，９６１．５２ １２，１０８，１３３．６７ 专用化学产品业 １２，６４７，７５０．２９ ９，１８５，２５３．９０ ９，０５０，７１１．４１ ４，１１４，９６８．１３ ３，５９７，０３８．８８ ５，０７０，２８５．７７ 娱乐服务 ７，６６７，５０６．００ １０，８３２，５４５．００ １，０９９，４２７．３５ １，３９５，２４５．１５ ６，５６８，０７８．６５ ９，４３７，２９９．８５ 进出口 ５４，９１９，４９０．５８ ２３，４９２，３０６．２８ ５４，９６２，０９７．１９ ２２，６３９，５９１．１８ （４２，６０６．６１） ８５２，７１５．１０ 合计 ６６４，０４１，８６１．８７ ７５３，４５５，４７２．９６ ５１３，２６８，６０７．４５ ５６７，７１９，７７０．１０ １５０，７７３，２５４．４２ １８５，７３５，７０２．８６ 主营业务收入本期发生数中，销售额前五名金额合计 191,105,408.33 元，占 25.36％。 ８．母公司会计报表主要项目注释 ８．１ 应收帐款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １ 年以内 ９４，３４９，１３２．９３ ９１．９３％ ２，８４３，２８２．４０ ９３，１１０，２７６．９９ ８５．９２％ ２，７９３，３０８．３２ １－２ 年 ２，４９８，８４４．２６ ２．４３％ ２４９，９０４．３１ ９，１００，１８７．５９ ８．４０％ ７６４，８５０．６３ ２－３ 年 １，８５９，９５３．０４ １．８１％ ３７１，９９０．６１ ２，２２０，１０７．４９ ２．０４％ ４４４，０２１．５０ ３－４ 年 ６１２，１８５．０３ ０．６０％ １８３，６５５．５１ ３５８，９９７．５０ ０．３３％ １０７，６９９．２５ ４－５ 年 ６３５，５４０．７０ ０．６２％ ３１７，７７０．３６ ５１９，５１５．３９ ０．４８％ ２５９，７５７．７０ ５ 年以上 ２，６７９，９２２．７６ ２．６１％ ２，６７９，９２２．７６ ３，０６２，９６１．９６ ２．８３％ ３，０６２，９６１．９６ 合计 １０２，６３５，５７８．７２ １００％ ６，６４６，５２５．９５ １０８，３７２，０４６．９２ １００％ ７，４３２，５９９．３６ 净额 ９５，９８９，０５２．７７ １００，９３９，４４７．５６ ８．２ 其他应收款 期 初 数 期末数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏 帐 准 备 １ 年以内 ４６，８２４，５５５．４０ ９４．２５％ ６５１，４５１．８３ ４９，０１５，９６３．６６ ９２．６９％ ６２２，６９４．８８ １－２ 年 １，４９６，１５９．８６ ３．０１％ １４９，６１５．９９ １，６２４，３８２．９０ ３．０７％ ８８，４４０．７１ ２－３ 年 ２０７，７３７．１２ ０．４２％ ４１，５４７．４２ １，２４４，８７４．７８ ２．３５％ ２４８，９７４．９６ ３－４ 年 ３５５，０３５．８０ ０．７１％ １０６，５１０．７４ １１４，０４１．３５ ０．２２％ ３４，２１２．４０ ４－５ 年 ５６９，７３４．９８ １．１５％ ２８４，８６７．５０ ３３０，７８５．８０ ０．６３％ １６５，３９２．９０ ５ 年以上 ２２６，９８８．９２ ０．４６％ ２２６，９８８．９２ ５４９，０２６．５４ １．０４％ ５４９，０２６．５４ 合 计 ４９，６８０，２１２．０８ １００％ １，４６０，９８２．４０ ５２，８７９，０７５．０３ １００％ １，７０８，７４２．３９ 净额 ４８，２１９，２２９．６８ ５１，１７０，３３２．６４ 40 ８．３ 长期股权投资 （１）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 其中：其他股权投资 ２６５，０４２，９２８．８５ ８，１６３，０５８．４１ ２，０２２，６２１．０３ ２７１，１８３，３６６．２３ 股权投资差额 １，１３２，９０６．５０ － １７６，５５６．８６ ９５６，３４９．６４ 股权投资准备 （１５，５０５．５６） － － （１５，５０５．５６） 合计 ２６６，１６０，３２９．７９ ８，１６３，０５８．４１ ２，１９９，１７７．８９ ２７２，１２４，２１０．３１ （２）长期股权投资－其他股权投资 投资 权益 累计权益 本期权益 被投资单位名称 期限 投资金额 比例 增（减）额 增（减）额 烟台新牟电缆有限公司 ２０ 年 １５０，５６９，２７５．４２ ７５％ １９，５１７，１５４．２４ ６，０３６，７９０．１６ 烟台市商业银行 无 １０，０００，０００．００ １．２８６％ － － 烟台新潮进出口贸易有限 １５ 年 １９，０００，０００．００ ９５％ （７６２，４５３．５１） （７６２，４５３．５１） 公司 烟台市股权证托管中心 无 ４００，０００．００ １２．５％ － － 烟台新利纺织有限公司 １５ 年 ２２，４１０，０００．００ ７５％ ４，３０９，５５７．６０ ２，１２６，２６８．２５ 山东航空彩虹公务机 １５ 年 ５，０００，０００．００ ２５％ － － 有限公司 烟台新潮网络设备 ２０ 年 ４２，０００，０００．００ ８９．３６％ （１，２６０，１６７．５２） （１，２６０，１６７．５２） 有限公司 合计 ２４９，３７９，２７５．４２ ２１，８０４，０９０．８１ ６，１４０，４３７．３８ ２００２ 年 １２ 月，本公司与中富航空有限公司签订了股权转让协议。协议规定，中富航空有限 公司以人民币 ５００ 万元购买本公司持有的山东航空彩虹公务机有限公司 25%的股权。2003 年 1 月 6 日，中富航空有限公司已按合同规定将股权转让款 500 万元划付给双方的中介单位山东航空 股份有限公司。 （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 烟台新牟电缆有限公司 １，７６５，５６８．５８ １，１３２，９０６．５０ １７６，５５６．８６ ８０９，２１８．９４ ９５６，３４９．６４ ８．４ 主营业务收入／主营业务成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 纺织业 ８３，６０２，９４５．１２ １１０，５７３，９０９．２９ ５２，５８８，２５６．２９ ６７，５４７，１４９．８５ ３１，０１４，６８８．８３ ４３，０２６，７５９．４４ 建筑业 ３４，４１０，８９４．１２ ３３，１２２，２６４．７０ ２９，５５５，７１７．６５ ２４，８９０，０４１．１１ ４，８５５，１７６．４７ ８，２３２，２２３．５９ 铸造业 ３４，７６４，３９４．９０ ５７，６１０，９９８．２１ ２６，３１３，４３３．３８ ４５，５０２，８６４．５４ ８，４５０，９６１．５２ １２，１０８，１３３．６７ 专用化学产品业 １２，６４７，７５０．２９ ９，１８５，２５３．９０ ９，０５０，７１１．４１ ４，１１４，９６８．１３ ３，５９７，０３８．８８ ５，０７０，２８５．７７ 娱乐服务 ７，６６７，５０６．００ １０，８３２，５４５．００ １，０９９，４２７．３５ １，３９５，２４５．１５ ６，５６８，０７８．６５ ９，４３７，２９９．８５ 进出口 ５４，９１９，４９０．５８ ６，５１６，０７６．５８ ５４，９６２，０９７．１９ ５，６３１，００８．２７ （４２，６０６．６１） ８８５，０６８．３１ 合计 ２２８，０１２，９８１．０１ ２２７，８４１，０４７．６８ １７３，５６９，６４３．２７ １４９，０８１，２７７．０５ ５４，４４３，３３７．７４ ７８，７５９，７７０．６３ 41 ８．５ 投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 期末调整的被投资公司 ４９，６７６，７４８．８４ ４６，８４６，１１７．６２ 所有者权益净增减的金额 处置长期投资收益／（亏损） － （２４，９１７．５５） 股权投资差额摊销 （１７６，５５６．８６） （１７６，５５６．８６） 合计 ４９，５００，１９１．９８ ４６，６４４，６４３．２１ ９、关联方关系及其交易 ９．１ 存在控制关系的关联方情况 （１） 存在控制的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 新牟国际集团公司 山东烟台 设备制造、建筑 母公司 集体所有制 孙树刚 安装等 烟台新牟电缆有限公司 山东烟台 高物理发泡电缆 子公司 中外合资 孙树刚 烟台新利纺织有限公司 山东烟台 混纺纱、羊绒及 子公司 中外合资 宋向阳 麻制品等 烟台新潮网络设备 山东烟台 宽带网络产品 子公司 有限责任 孙树刚 有限公司 烟台新潮进出口贸易 山东烟台 进出口、代理 子公司 有限责任 宋向阳 有限公司 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 关联企业名称 期初数 本期增／（减） 期末数 新牟国际集团公司 ＲＭＢ２５，０００ － ＲＭＢ２５，０００ 烟台新牟电缆有限公司 ＵＳＤ １，７９８．０８ － ＵＳＤ １，７９８．０８ 烟台新利纺织有限公司 ＲＭＢ２，９８８ － ＲＭＢ ２，９８８ 烟台新潮网络设备有限公司 ＲＭＢ ４，７００ － ＲＭＢ ４，７００ 烟台新潮进出口贸易有限公司 ＲＭＢ ２，０００ － ＲＭＢ ２，０００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 期初数 本期增／（减） 期末数 关联企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 新牟国际集团公司 ８，８８２．９２ ４３．３６ － － ８，８８２．９２ ４３．３６ 烟台新牟电缆有限公司 １５，０５６．９３ ７５ － － １５，０５６．９３ ７５ 烟台新利纺织有限公司 ２，２４１．００ ７５ － － ２，２４１．００ ７５ 烟台新潮网络设备有限公司 ４，６０６．００ ９８ － － ４，６０６．００ ９８ 烟台新潮进出口贸易有限公司 １，９００．００ ９５ － － １，９００．００ ９５ 42 ９．２ 关联方交易情况 （１）购买固定资产 关联企业名称 本期发生数 上期发生数 新牟国际集团公司 －＿ 300,000.00 （２）垫付非贸易往来款项 关联企业名称 本期发生数 上期发生数 新牟国际集团公司 －＿ １，３３８，９４１．０３ （３）接受借款担保 关联企业名称 本期发生数 上期发生数 新牟国际集团公司 ７６，１５０，０００．００ 11,900,000.00 （４）其他关联交易事项 ２００２ 年度公司关键管理人员从本公司取得的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 44 万元。上 述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理等，共计 １２ 人。 ９．３ 关联方应收应付款项余额 关联企业名称 款项性质 期末数 期初数 新牟国际集团公司 其他应付款 ５５４，９９６．１２ － １０．或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司以价值为 7,763 万元的电缆生产线抵押给银行，获取借款 ６６０ 万元，以烟台国税局进出口税收管理分局出具的编号为烟台市国税局（ ２００２）３１８ 号的出口货 物应退未退税款情况证明价值 ２０５ 万元为抵押物取得借款 １４０ 万元（参见本会计报表附注 ５．９、 ５．１４）。除上述以资产向银行作抵押取得抵押借款外，截至公司董事会签发本会计报表日止，本 公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 １１．承诺事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承 诺事项。 １２．资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００２ 年 １２ 月，本公司与中富航空有限公司签订了股权转让协议。协议规定，中富航空有限 公司以人民币 ５００ 万元购买本公司持有的山东航空彩虹公务机有限公司 25%的股权。2003 年 1 月 6 日，中富航空有限公司已按合同规定将股权转让款 500 万元划付给双方的中介单位山东航空 43 股份有限公司。 除上述事项外，截至本公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生其他影响本会计报表 阅读和理解的重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。 １３．其他重要事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生重大债务重组等其他影响本会计报表 阅读和理解的重要事项。 １４．会计报表之批准 本会计报表于 ２００３ 年 ２ 月 １６ 日业经本公司董事会批准通过。 （二）财务报表附后 44 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件备置于公司证券部。 45 资产负债表 ２００２年１２月３１日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 期末数 期初数 期末数 期初数 资 产 注释号 合并 母公司 合并 母公司 负债和股东权益 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 149,263,321.59 136,590,781.74 192,928,131.84 132,650,754.57 短期借款 5.14 169,950,000.00 138,950,000.00 123,450,000.00 119,450,000.00 短期投资 应付票据 5.15 92,600,000.00 84,600,000.00 39,050,000.00 30,000,000.00 应收票据 447,500.00 447,500.00 应付帐款 5.16 41,109,320.07 16,642,090.93 58,689,302.97 26,786,473.48 应收股利 43,536,311.46 56,218,913.78 预收帐款 5.17 5,613,647.22 4,414,811.54 6,882,504.70 6,784,459.16 应收利息 应付工资 4,671,480.28 3,567,345.97 3,728,897.44 1,658,752.16 应收帐款 5.2 214,465,083.69 100,939,447.56 185,547,091.39 95,989,052.77 应付福利费 14,570,225.24 5,435,004.33 9,188,127.48 3,873,774.67 其他应收款 5.4 37,539,150.53 51,170,332.64 29,866,531.40 48,219,229.68 应付股利 5.19 42,251,620.39 6,146,085.03 66,452,331.74 40,973,900.20 预付帐款 5.3 77,611,247.17 50,852,235.27 79,960,058.71 57,875,790.83 应交税金 5.20 4,701,266.95 (3,552,734.59) 6,729,218.46 285,339.91 应收补贴款 5.5 2,998,702.53 931,430.79 2,788,131.96 426,947.12 其他应交款 5.21 72,841.84 72,732.26 74,999.47 74,999.47 存货 5.6 208,965,667.17 120,549,902.34 187,452,915.32 101,056,468.26 其他应付款 5.18 21,128,501.73 50,058,985.95 18,365,750.44 46,117,549.63 待摊费用 5.7 280,535.78 280,535.78 6,500.00 6,500.00 预提费用 5.22 1,460,432.08 1,118,711.50 2,464,984.81 744,713.80 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 6,750,000.00 6,750,000.00 流动资产合计 691,571,208.46 505,298,477.58 678,549,360.62 492,443,657.01 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 398,129,335.80 307,453,032.92 341,826,117.51 283,499,962.48 长期股权投资 5.8 16,356,349.64 272,124,210.31 16,532,906.50 266,160,329.79 长期债权投资 0.00 长期负债： 长期投资合计 16,356,349.64 272,124,210.31 16,532,906.50 266,160,329.79 长期借款 其中:合并价差 956,349.64 1,132,906.50 应付债券 其中:股权投资差额 956,349.64 1,132,906.50 长期应付款 专项应付款 固定资产： 其他长期负债 固定资产原价 541,286,177.83 286,736,880.02 462,700,773.19 225,334,863.24 长期负债合计 减：累计折旧 154,038,945.57 76,950,160.94 124,538,718.34 65,215,786.34 固定资产净值 5.9 387,247,232.26 209,786,719.08 338,162,054.85 160,119,076.90 递延税项： 减：固定资产减值准备 5.10 26,014,079.79 16,433,184.05 27,501,407.14 17,920,511.40 递延税项贷项 6.1 2,100,784.78 2,100,784.78 678,888.57 678,888.57 固定资产净额 361,233,152.47 193,353,535.03 310,660,647.71 142,198,565.50 负债合计 400,230,120.58 309,553,817.70 342,505,006.08 284,178,851.05 工程物资 2,185,418.29 在建工程 5.11 40,608,718.61 24,493,240.51 40,079,792.41 25,779,792.41 固定资产清理 少数股东权益 67,470,980.39 64,815,807.75 固定资产合计 401,841,871.08 217,846,775.54 352,925,858.41 167,978,357.91 股东权益： 股本 5.23 204,869,501.00 204,869,501.00 204,869,501.00 204,869,501.00 无形资产及其他资产： 资本公积 5.24 374,643,092.30 374,643,092.30 374,643,092.30 374,643,092.30 无形资产 5.12 129,638,285.76 87,048,574.22 65,912,363.86 64,412,363.86 盈余公积 5.25 87,594,333.31 63,176,782.06 68,651,963.12 52,397,470.28 长期待摊费用 5.13 1,984,645.66 927,039.68 1,375,590.57 1,159,408.61 其中：法定公益金 23,106,550.24 23,106,550.24 19,513,446.31 19,513,446.31 其他长期资产 未分配利润 5.26 106,584,333.02 131,001,884.27 59,810,709.71 76,065,202.55 无形资产及其他资产合计 131,622,931.42 87,975,613.90 67,287,954.43 65,571,772.47 外币报表折算差额 递延税项： 股东权益合计 773,691,259.63 773,691,259.63 707,975,266.13 707,975,266.13 递延税款借项 资产总计 1,241,392,360.60 1,083,245,077.33 1,115,296,079.96 992,154,117.18 负债及股东权益总计 1,241,392,360.60 1,083,245,077.33 1,115,296,079.96 992,154,117.18 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 利润表 ２００２年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 本期发生数 上期发生数 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 7 753,455,472.96 227,841,047.68 664,041,861.87 228,012,981.01 减：主营业务成本 7 567,719,770.10 149,081,277.05 513,268,607.45 173,569,643.27 主营业务税金及附加 5.27 2,787,382.99 2,773,863.29 2,732,094.14 2,732,094.14 二、主营业务利润 182,948,319.87 75,985,907.34 148,041,160.28 51,711,243.60 加：其他业务利润 1,394,561.84 670,273.96 831,890.00 818,012.02 减：营业费用 26,071,917.50 10,295,391.64 31,548,740.65 15,083,868.95 管理费用 28,780,448.23 15,720,976.14 25,933,358.94 18,518,413.81 财务费用 5.28 12,344,874.59 11,289,334.51 4,744,675.85 4,106,483.62 三、营业利润 117,145,641.39 39,350,479.01 86,646,274.84 14,820,489.24 加：投资收益 5.29 (176,556.86) 49,500,191.98 (201,474.41) 46,644,643.21 补贴收入 53,507.00 53,507.00 营业外收入 5.30 407,156.64 175,193.28 1,052,435.58 766,808.79 减：营业外支出 5.31 197,713.47 85,425.17 455,033.51 450,967.78 四、利润总额 117,232,034.70 88,993,946.10 87,042,202.50 61,780,973.46 减：所得税 24,574,653.75 17,131,867.57 (500,383.16) (6,858,792.82) 减：少数股东损益 17,167,276.46 15,615,372.53 五、净利润 75,490,104.49 71,862,078.53 71,927,213.13 68,639,766.28 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (24,917.55) (24,917.55) 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 现金流量表 ２００２年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项 目 合并 母公司 项 目 合并 母公司 补充资料 合并 母公司 一．经营活动产生的现金流量： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 785,817,220.75 256,263,588.08 支付的其他与投资活动有关的现金 净利润 75,490,104.49 71,862,078.53 收到的税费返还 330,970.90 330,970.90 加：少数股东损益 17,167,276.46 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 60,708,680.22 56,943,428.28 计提的资产减值准备 (1,699,725.27) (3,761,085.44) 固定资产折旧 31,343,513.09 13,577,660.46 现金流出小计 153,198,111.42 94,073,883.50 无形资产摊销 2,059,078.10 1,793,789.64 现金流入小计 846,856,871.87 313,537,987.26 投资活动产生的现金流量净额 (153,088,111.42) (37,744,969.72) 长期待摊费用摊销 481,060.23 378,470.50 待摊费用减少（减：增加） (274,035.78) (274,035.78) 购买商品、接受劳务支付的现金 603,689,297.04 161,316,592.15 预提费用增加（减：减少） (1,168,637.26) 359,595.54 支付给职工以及为职工支付的现金 24,628,151.47 11,524,689.99 三．筹姿活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,453,361.99 1,453,361.99 支付的各项税费 49,972,711.36 34,909,560.05 吸收投资所收到的现金 固定资产报废损失 支付的其他与经营活动有关的现金 41,600,950.61 24,411,731.67 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 财务费用 12,734,796.96 11,606,304.38 借款所收到的现金 357,200,000.00 313,550,000.00 投资损失（减：收益） 176,556.86 (49,500,191.98) 收到的其他与筹资活动有关的现金 递延税款贷项（减：借项） 1,421,896.21 1,421,896.21 现金流出小计 719,891,110.48 232,162,573.86 存货的减少（减：增加） (19,229,587.09) (16,185,832.59) 经营活动产生的现金流量净额 126,965,761.39 81,375,413.40 经营性应收项目的减少（减：增加） (36,330,172.57) (2,223,304.53) 现金流入小计 357,200,000.00 313,550,000.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 43,340,274.97 50,866,706.47 其他 二．投资活动产生的现金流量： 偿还债务所支付的现金 317,450,000.00 300,800,000.00 收回投资所收到的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,962,818.50 52,392,603.27 经营活动产生的现金流量净额 126,965,761.39 81,375,413.40 取得投资收益所收到的现金 56,218,913.78 其中：子公司支付少数股东的股利 3,885,000.00 0.00 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 110,000.00 110,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 47,813.24 47,813.24 债务转为资本 收到的其他与投资活动有关的现金 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金流出小计 374,460,631.74 353,240,416.51 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金流入小计 110,000.00 56,328,913.78 筹资活动产生的现金流量净额 (17,260,631.74) (39,690,416.51) 货币资金的期末余额 149,263,321.59 136,590,781.74 减：货币资金的期初余额 192,928,131.84 132,650,754.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 153,198,111.42 94,073,883.50 四．汇率变动对现金的影响 (281,828.48) 加：现金等价物的期末余额 投资所支付的现金 减：现金等价物的期初余额 五．现金及现金等价物净增加额 (43,664,810.25) 3,940,027.17 现金及现金等价物净增加额 (43,664,810.25) 3,940,027.17 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 利润分配表 ２００２年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 本期发生数 上期发生数 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 75,490,104.49 71,862,078.53 71,927,213.13 68,639,766.28 加：年初未分配利润 59,810,709.71 76,065,202.55 49,837,563.98 58,695,301.40 其他转入 二、可供分配的利润 135,300,814.20 147,927,281.08 121,764,777.11 127,335,067.68 减：提取法定盈余公积 7,186,207.85 7,186,207.85 6,863,976.62 6,863,976.62 提取法定公益金 3,593,103.93 3,593,103.93 3,431,988.31 3,431,988.31 提取职工奖励及福利基金 3,628,025.96 3,287,446.85 提取储备基金 5,442,038.94 4,931,170.28 提取企业发展基金 2,721,019.47 2,465,585.14 三、可供股东分配的利润 112,730,418.05 137,147,969.30 100,784,609.91 117,039,102.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,146,085.03 6,146,085.03 40,973,900.20 40,973,900.20 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 106,584,333.02 131,001,884.27 59,810,709.71 76,065,202.55 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 11,648,596.60 8,107,508.35 2,361,974.65 1,325,051.21 291,207.81 291,207.81 13,719,363.44 9,141,351.75 其中：应收帐款 9,973,306.12 6,646,525.95 1,683,589.65 949,505.26 163,431.85 163,431.85 11,493,463.92 7,432,599.36 其他应收款 1,675,290.48 1,460,982.40 678,385.00 375,545.95 127,775.96 127,775.96 2,225,899.52 1,708,752.39 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,647,356.67 5,410,959.74 1,064,478.49 40,041.76 3,347,643.25 3,347,643.25 3,364,191.91 2,103,358.25 其中：库存商品 4,034,521.21 3,798,124.28 1,056,091.78 31,655.05 2,872,148.70 2,872,148.70 2,218,464.29 957,630.63 原材料 697,278.56 697,278.56 8,386.71 8,386.71 705,665.27 705,665.27 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 27,501,407.14 17,920,511.40 1,487,327.35 1,487,327.35 26,014,079.79 16,433,184.05 其中：房屋、建筑物 18,067,488.07 12,542,082.07 190,638.67 190,638.67 17,876,849.40 12,351,443.40 机器设备 8,884,282.05 4,828,792.31 1,277,744.68 1,277,744.68 7,606,537.37 3,551,047.63 六、无形资产减值准备合计 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 利润表附表：净资产收益率和每股收益计算表 2002年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.65% 24.53% 0.89 0.89 营业利润 15.14% 15.71% 0.57 0.57 净利润 9.76% 10.12% 0.37 0.37 扣除非经常性损益后的净利润 9.75% 10.12% 0.37 0.37 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青