滨海能源(000695)灯塔油漆2002年年度报告

天津灯塔涂料股份有限公司 二 00 二年年度报告 2003 年 2 月 15 日 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………… 3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………… 4 三、股本变动及股东情况……………………………………… 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… 8 五、公司治理结构……………………………………………… 10 六、股东大会情况简介………………………………………… 11 七、董事会报告………………………………………………… 12 八、监事会报告………………………………………………… 22 九、重要事项…………………………………………………… 23 十、财务报告…………………………………………………… 28 十一、备查文件目录…………………………………………… 52 2 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 张舰董事因公出差未能到会，委托尹向冰董事代为出席并表决。 公司董事长张继光、总经理李发明及会计机构负责人沈志刚声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写： （中文名称）天津灯塔涂料股份有限公司 （英文名称）TIANJIN BEACON PAINT & COATINGS CO.，LTD （TJBP） （二）公司法定代表人：张继光 （三）公司董事会秘书：郭健 联系地址：天津市北辰区南仓道 电 话：022—26610193 传 真：022—26340776 电子信箱：guo@coatinginfo.com （四）公司注册及办公地址：天津市北辰区南仓道 邮政编码：300400 公司国际互联网网址：http://www.beacon-paint.com 电子信箱：E-mail:beacon @ mail.zlnet.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 3 股票简称：灯塔油漆 股票代码：000695 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 15 日 公司法人营业执照注册号：1200001001285 税务登记号码：120105103064074 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 33 号 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润总额及其构成: 项目 金额 利润总额 -74,438,712.40 净利润 -74,272,947.71 扣除非经常性损益后的净利润 -74,024,543.65 主营业务利润 27,696,144.14 其他业务利润 623,392.67 营业利润 -73,125,020.84 投资收益 838,381.38 补贴收入 营业外收支净额 -2,152,072.94 经营活动产生的现金流量净额 -44,132,611.63 现金及现金等价物净增减额 -45,399,701.32 非经常性损益扣除项目及金额 -248,404.06 *注:扣除非经常性损益的项目及涉及金额:(金额单位:元) 4 项目 金额 处置下属部门、被投资单位股权损益 -109,186.63 委托理财收益 2,004,892.42 债券投资收益 7,963.09 营业外收入 598,444.50 营业外支出 2,750,517.44 合计 -248,404.06 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入(元) 167,149,942.98 202,517,024.57 250,083,184.75 净利润(元) -74,272,947.71 -28,936,109.25 24,089,291.39 总资产(元) 784,724,764.96 894,091,625.55 916,399,504.63 股 东 权 益 ( 不 含 少 数 股 东 权 294,077,645.99 368,377,593.70 397,313,702.95 益)(元) 每股收益(元) -0.33 -0.13 0.141 每股净资产(元) 1.32 1.66 2.33 调整后的每股净资产(元) 0.96 1.54 2.28 每股经营活动产生的现金流 -0.20 -0.28 0.29 量净额(元) 全面摊薄净资产收益率(%) -25.26 -7.86 6.06 （三）利润表附表 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.42 8.36 0.125 0.125 营业利润 -24.87 -22.08 -0.329 -0.329 净利润 -25.26 -22.42 -0.334 -0.334 扣除非经常性损益后的净 -25.17 -22.35 -0.333 -0.333 利润 （四）、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 222,147,539.00 134,638,548.90 22,789,500.84 5,143,679.74 -11,197,995.04 368,377,593.70 本期增加 749.38 250.06 749.38 本期减少 27,000.00 74,273,697.09 74,300,697.09 期末数 222,147,539.00 134,611,548.90 22,790,250.22 5,143,929.80 -85,471,692.13 294,077,645.99 变动原因: 5 本年度股东权益余额 294,077,645.99 元，比年初减少 20.16%。主要原因是本年度亏损原 因所致。 各项权益变动情况如下： 本年度总股本 222,147,539.00 元，无变动。 本年度资本公积 134,611,548.90 元，比年初减少了 27,000.00 元。 本年度盈余公积 22,790,250.22 元，比年初增加了 749.38 元 。 本年度未分配利润-85,471,692.13 元，比年初减少 663.28%，原因是本年亏损 74,272,947.71 元。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 报告期内公司股份未发生变动。 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转增股本 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 113,293,339 113,293,339 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 31,604,300 31,604,300 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 144,897,639 144,897,639 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 77,249,900 77,249,900 三、股份总数 222,147,539 222,147,539 6 （二）股票发行与上市情况 1、本公司 1999 年 5 月 25 日董事会及 1999 年 6 月 26 日股东大会通过配股方案决议，配 股方案获中国证监会天津证券监管办公室津证办字（1999）73 号文审核同意，并经中国证券 监督管理委员会证监公司字[2000]32 号文核准实施，公司 2000 年配股说明书已刊登在 2000 年 5 月 11 日《证券时报》上。 本公司配股是以 1999 年 12 月 31 日总股本 154,610,411 股为基数，每 10 股配售 3 股， 配股价 8 元/股，实际配售股数 16,272,312 股，公司配股新增可流通股份的上市交易时间为 2000 年 6 月 27 日。 2、公司 2001 年 6 月 23 日召开的 2000 年度股东大会，审议通过了《公司 2000 年度利润 分配修订预案》的决定，以公司 2000 年末股本总额 170,882,723 股为基数，按每 10 股送 1 股红股，资本公积金每 10 股转增 2 股，变动后总股本为 222,147,539 股，股权登记日：2001 年 7 月 9 日，除权日：2001 年 7 月 10 日，送股、资本公积金转增股本于 2001 年 7 月 11 日 开始上市交易。 （三）公司股东情况 1、报告期末公司股东总数 7659 户。 2、公司前 10 名股东持股情况： 股 东 持股数（股） 持股比例（%） 天津津联投资贸易有限公司 113,293,339 51 申银万国证券股份有限公司 11,003,536 4.95 天同证券有限责任公司 8,196,757 3.69 北京恒悦科贸有限责任公司 3,351,733 1.51 北京海视天恒科技有限责任公司 2,643,168 1.19 山东民安发展有限公司 2,368,695 1.07 光明持股者协会 2,136,120 0.96 沈阳铁路局经济发展总公司 1,820,000 0.82 济南翔宇建筑装饰工程有限公司 1,725,612 0.78 厦门天同系统集成有限公司 1,717,189 0.70 7 天津津联投资贸易有限公司代表国家持有股份，报告期内股份未发生变动，也未发生质 押、冻结和托管情况，第 8 名股东为公司法人股股东，持有的是未上市流通股份，其余的 8 名股东持有的是已上市流通股份。前 10 名股东中，天津津联投资贸易有限公司与其他股东之 间不存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动的人。 3、公司的控股股东天津津联投资贸易有限公司及其控股股东情况： 天津津联投资贸易有限公司法定代表人：王广浩，公司成立日期：1998 年 9 月 25 日， 注册资本：13,461 万元；主要业务：自有资金的实业投资；对控股、参股企业资产的经营管 理及与投资有关的咨询业；各类商品的批发零售业务；自营和代理各类商品及技术的进出口 业务；（国家限定经营或禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务； 经营对销贸易；军转工贸易（以上范围中国家有专营专项规定的除外）。天津津联投资贸易有 限公司系国有独资公司。 天津津联投资贸易有限公司的控股股东为天津泰达投资控股有限公司，法定代表人：刘 惠文；成立日期：1985 年 5 月 28 日，注册资本：600,000 万元；经营范围：以自有资金对工 业、农业、基础设施开发建设、金融、保险、证券业、房地产业、交通运输业、电力、燃气、 蒸汽及水的生产和供应业、建筑业、仓储业、邮电通讯业、旅游业、餐饮业、旅馆业、娱乐 服务业、广告、烟酒生产制造、租赁服务业、食品加工及制造、教育、文化艺术业、广播电 影电视业的投资；高新技术开发、咨询、服务、转让；各类商品、物资供销；企业资产经营 管理；纺织品、化学纤维、电子通讯设备、文教体育用品加工制造；组织所属企业开展进出 口贸易（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） 。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 备 注 张继光 董事长 男 48 岁 2002.6-2005.6 0 0 不在公司领取报酬 张 舰 董 事 男 44 岁 2002.6-2005.6 0 0 不在公司领取报酬 8 卢兴泉 董 事 男 51 岁 2002.6-2005.6 0 0 不在公司领取报酬 尹向冰 董 事 男 46 岁 2002.6-2005.6 0 0 不在公司领取报酬 李发明 董 事 男 37 岁 2002.6-2005.6 0 0 总经理 李 斌 董 事 男 36 岁 2002.6-2005.6 0 0 副总经理 沈志刚 董 事 男 34 岁 2002.6-2005.6 0 0 副总经理 王 靖 独立董事 男 55 岁 2002.6-2005.6 0 0 不在公司领取报酬 杨蔚东 独立董事 男 43 岁 2002.6-2005.6 0 0 不在公司领取报酬 邢吉海 监事会主席 男 49 岁 2002.6-2005.6 0 0 不在公司领取报酬 石 冰 监 事 男 28 岁 2002.6-2005.6 0 0 不在公司领取报酬 张志民 监 事 男 48 岁 2002.6-2005.6 2366 2366 郭 健 董 秘 男 36 岁 2002.6-2005.6 0 0 王培明 副总经理 男 43 岁 2002.6-2005.6 0 0 郭立村 副总经理 男 44 岁 2002.6-2005.6 0 0 黄继伟 副总经理 男 38 岁 2002.6-2005.6 0 0 董事长张继光、董事张舰、监事会主席邢吉海、监事石冰等上述四名董事、监事在泰达 投资控股公司领取报酬。董事卢兴泉、尹向冰在派出单位领取报酬。 （二）年度报酬情况： 2002 年公司未实行高管人员年薪制。在公司领取报酬的董事、监事及高管人员，报酬标 准依据公司制订的《工资管理制度》、《奖金提取分配办法》的规定执行。在公司领取报酬的 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、 住房津贴及其他津贴等），约为 30.23 万元。有三名董事在公司领取报酬，报酬总额为 12.34 万元，在公司领取报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 12.34 万元。 独立董事津贴为每人 2.4 万元/年。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的 8 人，其中年度报酬数 额在 2 万元～3 万元以下的 1 人，年度报酬数额在 3 万元～4 万元以下的 3 人，年度报酬数额 9 在 4 万元～5 万元以下的 4 人。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： 报告期内，由于董事会、监事会换届，公司原董事会成员熊必琪、沈鸿鑫不再担任董事 职务；原监事会成员殷玉成、李凤霞、柴中慧不再担任监事职务。 2002 年 6 月 22 日召开的四届一次董事会会议，聘任郭健为董事会秘书，李发明为总经理， 经李发明提名董事会聘任王培明、田铁梁、黄继伟、郭立村、李斌、沈志刚等为副总经理。 董事会于 2002 年 9 月 13 日召开四届四次会议，经本人申请，总经理提议，同意田铁梁 辞去公司副总经理职务，免去李凤霞财务部经理职务。 （四）报告期末公司员工总数 1228 人，其中：生产人员：661 人；销售人员：83 人；技 术人员：149 人；财务人员：30 人；行政人员：305 人；教育程度：全体员工 60%在高中文化 程度以上，其中技术人员 28.6%在大专文化程度以上。 离退休人员数为：1671 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》等法律、法规的要求，公司制订和修订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》 、《董事会工作条例》等公司内部制度，完善了公司法人治理结构，规范了公司行为。 目前公司基本达到了中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 （二）独立董事履行职责情况。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司于 2002 年 6 月 22 日召开的 2001 年度股东大会选举了两名独立董事。独立董事能够出席公司股东大 会和董事会会议，充分发表意见，能够履行独立董事职责。 （三）公司与控股股东的关系：公司具有完整独立的业务及自主经营能力，有完善的生 产经营管理体系和财务核算体系，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 10 各自独立，完全分开： 1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。公司总经理、副总经 理等高级管理人员在公司领取报酬，均不在控股股东单位担任重要职务。 2、 资产分开方面：本公司有独立的供应、生产、销售系统，工业产权、商标以及专利、 非专利技术等无形资产均为本公司拥有。 3、 财务分开方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务 管理制度，在银行单独开户。 4、机构分开方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办公或交 叉设立机构的情况。 5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）年度股东大会情况： 2002 年 5 月 21 日公司在《证券时报》上刊登了关于召开 2001 年年度股东大会通知的公 告，公告了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2001 年年度股东大会于 2002 年 6 月 22 日上午在本公司召开，出席会议股东 14 人，代 表股份 117,146,425 股，占公司总股本的 52.73%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 本次会议通过如下决议： 1. 通过公司 2001 年度董事会工作报告； 2. 通过公司 2001 年度监事会工作报告； 3. 通过公司 2001 年度财务决算报告； 4. 通过公司 2001 年度利润分配方案； 5. 通过公司与天津南开戈德股份有限公司两亿元人民币流动资金贷款互相提供担保的 议案。 11 6. 通过了关于续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司 2002 年度审计机构的议案； 7. 通过公司股东大会议事规则的议案； 8. 选举公司第四届董事会非独立董事和独立董事及决定独立董事津贴标准的议案； 9. 选举由股东出任的公司第四届监事会监事议案； 10.通过修改公司章程的议案。 本次股东大会选举产生了新一届董事会和监事会成员，董事长：张继光、非独立董事： 张舰、卢兴泉、尹向冰、李发明、李斌、沈志刚；独立董事：王靖、杨蔚东。 监事会主席：邢吉海；监事：石冰、张志民。 公司原董事会成员：熊必琪、沈鸿鑫不再担任董事职务，原监事会成员：殷玉成、李凤 霞、柴中慧不再担任监事职务。 上述股东大会的决议公告于 2002 年 6 月 25 日刊登在《证券时报》。 （二）临时股东大会情况： 2002 年 7 月 12 日公司在《证券时报》上刊登了关于以通讯表决方式召开公司 2002 年第 一次临时股东大会通知的公告。公告了会议召开时间、地点、会议议题等事项。 2002 年 8 月 17 日以通讯表决方式召开 2002 年第一次临时股东大会。本次会议共收到有 效表决票 13 张，代表股份 113,340,110 股,占公司总股本 51.02%，符合《公司法》和《公司 章程》的规定。 会议通过了本公司与天津汽车工业（集团）有限公司续签 1.9 亿元人民币流动资金贷款， 互相提供担保的议案。 上述股东大会决议公告于 2002 年 8 月 20 日刊登在《证券时报》。 七、董事会报告 （一）经营情况的讨论与分析 由于涂料市场的激烈竞争和假冒“灯塔”的严重冲击，使公司生产经营处于艰难境地， 同时由于中远工业公司与开发区总公司双方终止了合作洽谈，也使公司年初制定的工作部署 12 和实施计划受到影响。公司于 2002 年 6 月进行了董事会换届选举。新一届董事会及经营班子 为了扭转生产经营的被动局面，减少经营亏损，遏制业绩下滑的趋势，采取从强化企业内部 管理入手，在稳定职工队伍的基础上，对机构和人员进行了调整，建立和完善了各项管理制 度及新的激励机制。这些措施虽然不能在短期内迅速扭转公司亏损局面，但在一定程度上对 减缓业绩下滑发挥了作用。 2002 年公司实现主营业务收入 167,149,942.98 元，主营业务利润 27,696,144.14 元， 分别比上年同期下降 17.46%和 27.45%。 （二）报告期经营情况 1、按行业、产品、地区说明报告期公司主营业务收入、主营业务利润的构成。 主营业务收入、成本分项列示如下 （单位:元） 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 油漆 167,125,802.98 138,331,009.41 184,947,791.57 150,892,195.79 电池收入 17,495,513.00 12,596,768.84 技术收入 24,140.00 20,336.47 73,720.00 34,040.92 合计 167,149,942.98 138,351,345.88 202,517,024.57 163,523,005.55 主营业务利润构成情况如下 （金额单位:元） 项目 2002 年度 2001 年度 油漆 27,692,486.64 33,307,899.60 电池收入 4,828,014.32 技术收入 3,657.50 39,381.05 合计 27,696,144.14 38,175,294.97 主营业务收入按产品列示如下 （金额单位:元） 2002 年 2001 年 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 工业漆 50,698,787.27 17,457,361.36 45,072,966.40 8,954,051.74 商业漆 96,225,046.94 14,461,850.44 156,091,901.13 28,977,368.89 建筑漆 3,340,351.06 -246,661.07 0 0 重防腐漆 448,902.13 120,633.30 0 0 缤纷漆 13,139,321.15 -3,127,705.16 1,352,157.04 243,874.34 树脂 3,297,534.43 -969,334.73 0 0 合计 167,149,942.98 27,696,144.14 202,517,024.57 38,175,294.97 13 主营业务收入按地区列示如下 （金额单位:元） 地区 2002 年度 2001 年度 华北地区 127,035,184.89 91,647,831.85 东北地区 23,576,360.29 81,422,898.99 华东地区 2,153,083.25 185,432.64 中南地区 2,979,194.06 19,420,497.52 西北地区 10,373,353.29 9,572,469.04 东南地区 671,373.11 0.00 西南地区 361,394.09 267,894.53 合计 167,149,942.98 202,517,024.57 2、企业生产主要产品及市场占有率：公司主要产品是工业用漆，商业用漆及航空漆等，公司 产品在国内具有相当的知名度，产品质量可靠、稳定，生产历史悠久，本公司的航空漆、工 业漆等生产技术处于国内领先地位。公司产品在东北和西北地区占有较大市场份额，现在为 国内的一些知名企业提供汽车用漆和工业用漆。 公司生产的产品为油漆，所属行业为化工行业，占公司主营业务收入 10%以上收入全部为 销售油漆收入。 占主营业务利润 10%以上的主要产品列表如下(前十位) 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 白醇酸调和漆 I 型 17,097,319.23 11,313,956.79 33.83 醇酸清漆 II 型 7,512,849.21 5,005,848.90 33.37 TH11-92 黑阴极电泳漆 6,670,221.14 3,652,821.52 45.24 8911 黑阳极电泳漆 6,530,534.81 3,125,269.80 52.14 TA04-45 东风兰汽车烘漆 5,160,815.26 3,169,717.32 38.58 EC3000 乳液 4,284.163.14 2,028,180.60 52.66 红醇酸磁漆 I 型 3,307,230.40 1,981,487.84 40.09 S01-4 单组份聚胺脂清漆 3,226,310.64 2,424,267.68 24.86 铁红酚醛防绣漆 3,067,008.53 2,357,757.20 23.13 红丹酚醛防绣漆 2,984,952.14 1,673,268.30 43.94 3、报告期内主营业务和主营业务盈利能力较前一报告期无较大变化。提供的产品及服务未发 生变化，推出的新产品对公司业绩无重大影响。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况 公司主要控股子公司情况： 新疆灯塔屯河涂料有限公司，该公司业务性质是产品经营，注册资本：450 万元，主要 产品涂料。总资产 1317 万元，净资产 695 万元，净利润 101 万元。 天津市灯塔油漆新技术公司，该公司业务性质是技术咨询、转让产品经销。注册资本 130 14 万元人民币，总资产 374 万元，净资产 197 万元，净利润 0.5 万元。 天津市天津油漆厂武清分厂，该企业业务性质是产品经营，注册资本 259 万元，主要产 品油漆、各类腻子及辅料。总资产 1553 万元，净资产 910 万元，净利润-45 万元。 天津灯塔颜料有限责任公司,该公司业务性质是颜料制造、销售，注册资本 50 万元，主 要产品颜料。总资产 499 万元，净资产 13 万元，净利润-21 万元。 占公司净利润 10%以上投资收益的参股公司情况： 武邑灯塔防腐涂料有限责任公司业务性质是产品经营，主要产品防腐涂料及辅料，净利 润 90 万元，注册资本 300 万元，总资产 1004 万元，净资产 403 万元。 天津开发区莱特赫斯涂料联合公司业务性质是粉末涂料制造，主要产品粉末涂料，净利 润 15 万元，注册资本 283 万元，总资产 1721 万元，净资产 432 万元。 （四）主要供应商及客户情况 前五位供应商合计采购金额为 3,905.15 万元，占年度采购总额的 29.23%；前五位客户 销售额合计为 8,822.79 万元，占公司全年销售总额的 52.78%； （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题与困难 近年来，由于国外一些知名涂料企业涌入我国市场，合资、独资企业的纷纷建立加剧了 我国涂料市场的竞争态势，同时仿冒“灯塔”公司产品猖獗，使公司生产经营处于艰难境地， 企业面临产品市场萎缩、流动资金紧张、债务负担沉重的问题与困难。 2、解决方案 2002 年 6 月份新产生的董事会和经营班子，面对企业存在的问题与困难，采取了以下应 对措施： 1） 建立以客户和市场为导向的企业运营管理体系，从加强管理入手，强化监控，明确责 任。 2002 年公司开始建立以客户和市场为导向的企业运营体系，精简机构和富余人员，企业 管理不断改进和完善。全年为企业今后经营和长远发展打下坚实的基础。共制订和修订了涉 及采购、生产、销售以及各项管理工作制度 91 项，强化了企业管理，规避了企业经营风险， 15 增强企业市场反应敏感性及销售支持能力。改善企业运行质量。 2） 巩固、开发市场，努力扩大销量。 公司在巩固原有市场的基础上，进一步扩大新市场。针对公司的实际销售情况，理顺和 规范公司销售业务的运作流程，调整销售渠道，完善经销政策，与客户建立起更加信赖的伙 伴关系，逐步扩大市场销量。 3）降低产品成本，提高盈利能力。 公司新的经营班子，整合企业资源，采取各种措施，降低企业运营成本，提升企业效率， 杜绝不必要的费用支出，降低生产成本，以提高企业盈利水平。2002 年下半年比上半年原材 料成本下降 163 多万元，制造成本下降 609 万元。为减少企业经营亏损提供了有力支持。 4）发挥技术优势，强化品质保证。 充分调动科技人员的积极性，发挥企业技术优势，努力研发适应市场需求的新产品，以 新产品引导市场，提高产品竞争力。 积极推行 2000 版 ISO9000 工作，加强生产工艺管理和质量控制，逐步建立新的质量保证 体系和品质标准，实现公司“以品质赢取优势”的长远质量战略目标。 5）组织力量，加强货款的清欠工作。 公司抽调专人组成清欠部门，开展对应收帐款的专门清欠回收工作，在取得初步成效的 基础上，进一步扩大战果，使应收帐款尽早回笼。 2002 年公司实现的各项经济指标尽管不甚理想，但新一届董事会和经营班子，为摆脱企 业困境，减少经营亏损，减轻债务负担，为公司长远发展做了大量工作，付出了艰辛努力。 （六）公司投资情况： 1、报告期内公司无投资事项。 2、报告期之前募集资金的使用情况： 2000 年公司通过配股，募集资金 12629 万元（剔除发行费用），天津五洲联合合伙会计 师事务所（原为天津津源会计师事务所）出具了验资报告。 配股募集资金运用 单位：万元 16 承诺投资项目 计划投资额 实际投资额 投资时间 余额 环保型水性漆技改项目 2300 128 2001.6.29 2172 环保型彩色粉末涂料项目 2725 223.5 2001.6.29 2501.5 扩产耐高温有机硅漆项目 2160 21.5 2000.11.30 2138.5 扩产工业漆项目 2890 2890 补充流动资金 2554 200 2000.8.18 2354 合 计 12629 573 12056 2001 年 6 月 23 日召开公司 2000 年度股东大会，通过了改变配股募集资金用途的议案， 除按原配股募集资金计划，投入涂料项目 573 万元以外，用所余 12056 万元，另自筹 2079 万 元，共计 14135 万元收购了天津和平海湾电源集团有限公司（以下称电源公司）所拥有的电 池公司 95%股权，以提高公司的获利能力，扭转效益滑坡的局面。 但在实际运作中,电源公司出于公司自身利益和未来发展方面的考虑，无意将镍氢电池产 品的专利和非专利技术进行转让，这样公司即使拥有电池公司全部股权，也很难在短期内把 镍氢电池等新型能源产品作为公司的主营业务，对公司近期乃至长远发展势必造成十分不利 的影响 同时公司控股股东的主管上级天津开发区总公司（现为天津泰达投资控股有限公司）与 中国远洋运输集团公司所属中远工业公司于 2001 年 12 月 10 日签署了《关于共同发展涂料项 目的合作框架协议》，协商合作组建中远灯塔涂料集团。双方发挥各自优势，整合现有资产， 优化配置上市公司，提升我国涂料产业的整体竞争力。 鉴于以上原因，董事会决定将原受让电源公司所持电池公司 95%股权退回，将原转让价 款 14135 万元全部收回。 上述事项已经公司 2001 年 12 月 24 日召开的公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过。 由于开发区总公司与中远工业公司在就双方合作的洽谈中最终未能达成共识，双方终止合作。 公司配股募集资金余额 12056 万元，暂时全部存入国家商业银行。 3、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 （七）报告期内的财务状况： 17 1、本年度公司总资产 78472.48 万元，比年初的 89,409.16 万元，减少了 12.23%。主要是 因为收回短期投资 4863 万元，核销了在途材料及盘亏的存货 2918 万元。本年度公司股东权 益 29407.76 万元，比年初的 36,837.76 万元，减少了 20.16%，主要是本年度亏损所致。 公司负债总额为 48700.84 万元比年初 52187.60 万元减少了 3486.76 万元，减少了 6.68%。 主要是归还了短期借款 2600 万元和支付应付票据 1500 万元。 本年度公司实现主营业务收入 16,714.99 万元，比上年同期的 20,251.70 万元减少了 17.46%，主要是由于市场竟争的加剧及假冒商品的干扰。同时，收入的减少也是公司利润减 少的主要因素。 本年度公司现金及现金等价物净减少额 4,539.97 万元。其中：经营活动实现的现金流量 净减少额为-4,413.26 万元；在投资活动中，因为本年度处置了母公司所有的短期投资 4867 万元和灯塔关西的股权，使投资活动产生的现金流量净增加 2415.28 万元；由于本年度偿还 短期借款 2600 万元和支付短期借款利息，使筹资活动现金流量净减少 2541.99 万元。 2、公司的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，未对公司的财务状况和经 营成果产生重大影响。 3、天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （八）公司董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 17 次会议，具体事项如下： （1）2002 年 3 月 14 日董事会召开第一次会议即三届董事会 2002 年一次临时会议，会 议通过如下决议：同意将本公司所持天津灯塔关西涂料化工有限公司 50%股权中的 40%股权转 让给香港永富油漆有限公司。 （2）2002 年 4 月 3 日董事会召开第二次会议即三届董事会十九次会议，会议通过如下 决议： 1）审议通过公司 2001 年年度报告及摘要 2）审议通过公司 2001 年度利润分配方案 3）审议通过公司 2002 年利润分配政策 18 （3）2002 年 4 月 17 日董事会以传真方式召开第三次会议即三届董事会 2002 年二次临 时会议，会议通过如下决议： 同意与天津环球磁卡股份有限公司在 7000 万元人民币贷款的互保额度内（该事项于 2001 年 7 月 17 日在证券时报披露）为其向工商银行天津市分行广厦支行贷款流动资金 800 万元人 民币提供担保，担保期限为 12 个月。 （4）2002 年 4 月 25 日董事会召开第四次会议即三届董事会二十次会议，会议通过如下 决议： 审议通过公司 2002 年第一季度报告。 （5）2002 年 5 月 15 日董事会召开第五次会议即三届董事会 2002 年三次临时会议，会 议通过如下决议： 1）鉴于本公司与天津南开戈德股份有限公司于 2001 年 5 月份签订的互相担保协议即将 到期，同意公司与天津南开戈德股份有限公司继续签订向银行借款相互提供资信担保的协议。 自协议生效起借款期限不超过一年。担保方式为连带责任保证，相互提供担保的总额度不超 过人民币贰亿元整。 2）为保证公司生产经营的正常开展，同意向工商行天津市分行营业部贷款 12730 万元。 （6）2002 年 5 月 30 日董事会召开第六次会议即三届董事会 2002 年四次临时会议，会 议通过如下决议： 1）审议通过与天津和平海湾电源集团有限公司签订向银行贷款 5000 万元人民币额度内 互相提供担保的协议。 2）提名王靖、杨蔚东为独立董事候选人。 （7）2002 年 6 月 20 日董事会召开第七次会议即三届董事会 2002 年五次临时会议，会 议通过如下决议： 同意公司向工商行天津分行贷款 8000 万元人民币，用以补充流动资金。 （8）2002 年 6 月 22 日董事会召开第八次会议，即四届董事会一次会议，本次会议通过 如下决议： 1）选举张继光为公司董事长； 19 2）聘任李发明为公司总经理； 3）聘任郭健为公司董事会秘书； 经总经理提名，聘任王培明、田铁梁、黄继伟、郭立村、李斌、沈志刚为公司副总经理。 （9）2002 年 7 月 12 日董事会以联签方式召开第九次会议即四届董事会二次会议，会议 通过如下决议： 同意公司与天津汽车工业（集团）有限公司续签 1.9 亿元人民币流动资金贷款互相提供 担保.担保方式为连带责任保证，借款期限自协议生效日起不超过一年。 （10）2002 年 7 月 16 日，董事会以联签方式召开第十次会议即四届董事会一次临时会 议，会议通过如下决议： 同意公司向建设银行天津市分行贷款人民币 2000 万元，向工商银行天津市分行营业部贷 款人民币 7670 万元，借款期限为一年。 （11）2002 年 7 月 27 日董事会召开第十一次会议即董事会四届三次会议，会议通过如 下决议： 审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 （12）2002 年 8 月 16 日董事会以联签方式召开第十二次会议即董事会四届二次临时会 议，会议通过如下决议： 同意公司向工商银行天津市分行营业部贷款 3770 万元人民币，借款期限为一年。 （13）2002 年 9 月 13 日董事会召开第十三次会议即董事会四届四次会议，会议通过如 下决议： 1）通过了《天津灯塔涂料股份有限公司董事会工作条例》； 2）聘请泰达律师事务所李清律师为公司证券事务常年法律顾问； 3）经本人申请，总经理提议，同意田铁梁辞去公司副总经理职务。经总经理提议，免去 李凤霞财务部经理职务； 4）同意公司向工商银行天津市分行营业部贷款人民币 4000 万元，用以补充流动资金， 贷款期限为一年。 5）同意在两亿元人民币贷款互保额度内，为戈德股份在农行天津市分行世贸支行 3998 20 万元人民币流动资金贷款提供担保，贷款期限为三个月。 （14）2002 年 10 月 25 日董事会召开第十四次会议即董事会四届五次会议，会议通过如 下决议： 审议通过了公司 2002 年第三季度季度报告。 （15）2002 年 10 月 28 日董事会召开第十五次会议即董事会四届三次临时会议，会议通 过如下决议： 由于会计差错，同意将 1700 万元其他应付款星际投资公司负债与已转让的应收帐款帐面 价值 1700 万元在 2002 年年底之前一并对应转回。 （16）2002 年 12 月 16 日董事会召开第十六次会议即董事会四届四次临时会议，会议通 过如下决议： 1）同意在两亿元人民币相互担保额度内，为天津南开戈德股份有限公司在农行天津市分 行世贸支行贷款 2998 万元人民币流动资金提供担保，担保方式为连带责任保证，贷款期限为 一年。 2）同意将公司持有的天津灯塔关西涂料化工有限公司 10%的股权转让给香港永富油漆有 限公司。 （17）2002 年 12 月 30 日，董事会召开第十七次会议即董事会四届六次会议，会议通过 如下决议： 同意公司向建设银行天津分行即将到期的贷款人民币 5000 万元，申请展期，贷款期限为 一年。 （九）本年利润分配预案： 经天津五洲联合合伙会计师事务所对公司 2002 年会计报表的审核，2002 年度公司实现 净利润为-74,272,947.71 元，加上上年未分配利润-11,197,995.04 元，本年可供分配的利润 -85,470,942.75 元,提取法定盈余公积 499.32 元，提取法定公益金 250.06 元，2002 年可供 股东分配的利润为-85,471,692.13 元。由于 2002 年公司经营亏损，现金流量严重不足，董 事会决定对 2002 年利润不分配，公积金不转增股本。此分配预案需提交股东大会审议。 （十）公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》。 21 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况 本年度监事会共召开三次会议，会议内容如下： 1． 公司第三届监事会第十一次会议于 2002 年 5 月 21 日在灯塔办公楼三楼会议室召开。 应到监事 9 名，实到监事 7 名，符合《公司法》和公司章程的规定。会议由邢吉海先生主持。 会议内容如下： （1） 审议通过了邢吉海先生、石冰先生、张志民先生为第四届监事会监事候选人。（张志 民先生为职工代表出任的监事候选人） 2． 本公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 8 月 14 日在灯塔公司召开，应到监事 3 名，实到监事 3 名，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议由监事会主席邢吉海先 生主持。内容如下： 审议通过了公司 2002 年中期报告。 3、本公司第四届监事会第二次会议于 2002 年 9 月 13 日在公司市内办事处召开，应到 监事 3 名，实到监事 2 名。符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议由监事石冰先生 主持。会议内容如下： 1）通过了《天津灯塔涂料股份有限公司董事会工作条例》 ； 2）聘请泰达律师事务所李清律师为公司证券事务常年法律顾问； 3）经本人申请，总经理提议，同意田铁梁辞去公司副总经理职务。经总经理提议，免去 李凤霞财务部经理职务； 4）同意公司向工商银行天津市分行营业部贷款人民币 4000 万元，用以补充流动资金， 贷款期限为一年。 5）同意在两亿元人民币贷款互保额度内，为戈德股份在农行天津市分行世贸支行 3998 万元人民币流动资金贷款提供担保，贷款期限为三个月。 （二） 监事会对公司 2002 年年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2002 年度公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会并 根据有关法律、法规对董事会股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大 22 会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为公司董 事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作、严格执行 股东大会的各项决议和授权、决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度、建立和完善 了各项内部控制制度。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务情况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度财务报告 真实地反映了公司的财务状况和经营成果、天津五洲联合合伙会计师事务所出具的审计报告 是客观公正的。 3、募集资金使用情况 公司募集资金变更投项，通过股东大会审议，符合法律程序。 4、收购出售资产情况： 公司出售资产交易价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东权益，也没有造成公司资 产流失。 5、关联交易情况： 公司关联交易价格公平、合理，未损害公司的利益。 6、本年度天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司 2002 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产事项： 1、根据与香港永富有限公司签定的协议，将所持有天津灯塔关西涂料化工有限公司 37.5%的股权转让给香港永富有限公司，香港永富有限公司将所持有天津灯塔永富建筑涂料有 限公司 25%的股权转让给本公司，两笔投资转让，形成损失金 105,526.57 元。 23 上述资产转让涉及投资损益金额 105,526.57 元，占利润总额 0.01%。 2、公司将所持天津灯塔关西涂料化工有限公司 10%股权转让给香港永富油漆有限公司。 该股权转让手续正在办理当中。 上述与香港永富油漆有限公司出让与受让股权事项是出于公司调整产品发展战略及生产 布局的需要，对管理层的稳定不会造成不利影响。 重大关联交易事项： 1、资产转让的关联交易情况 公司曾于 2001 年 12 月 24 日召开 2001 年第二次临时股东大会，审议通过了公司向控股 股东天津津联投资贸易有限公司转让 2.6 亿资产及相应负债，此次资产转让旨在改善公司资 产结构，提高资产质量，做大做强涂料产业。 公司向控股股东转让资产和负债是基于原计划中国远洋运输集团总公司所属中远工业公 司与开发区总公司合作组建中远灯塔涂料集团而采取的重组步骤，向控股股东转让的负债最 终由中远灯塔集团承担。 截止 2001 年年末公司实际向控股股东转出资产 9645 万元，（包括短期投资 7700 万元、 应收帐款 1945 万元）及对应 9645 万元负债（包括应付帐款 6416 万元、应付股利 598 万元、 其他应付款 2631 万元）。对尚余的 16500 万元负债（即公司向银行的短期借款），我公司已向 债权银行承诺，在中远灯塔涂料集团成立以后，再将该笔贷款转到中远灯塔涂料集团。但由 于中远灯塔涂料集团最终未能成立，因此 16500 万元负债无法转出。 在向控股股东转让负债中的其他应付款中有一笔于 2001 年 9 月 20 日从星际投资公司划 款的 1700 万元。由于公司向控股股东转让资产的基准日是 2001 年 7 月 31 日，因此不应该将 该笔负债作为资产转让中的一部分。为了能够真实客观的反应资产状况，公司董事会决定将 1700 万元星际投资公司划款与已转让的应收帐款帐面价值 1700 万元一并对应转回。 截止到 2002 年年末，实际转让 7945 万元资产和相应负债。 由于中远工业公司与开发区总公司在合作洽谈过程中未能达成一致，合作终止，因此公 司资产转让工作暂时停止。 2、购销活动的关联方交易 24 1）由关联方购货情况 报告期内，公司由天津市涂料包装器材厂购进油漆包装桶罐（属于关联交易）金额为 1117.12 万元(不含税)，占公司包装物采购金额的 70.06%，公司生产油漆所需包装桶罐一直由 该厂供应。所购包装桶罐价格比照市场价格，因此对公司经营成果和财务状况无不利影响。 公司生产油漆所需的包装桶罐多年来一直由该厂供应，桶罐交易价格是在参照市场价格的基 础上，以公平合理的原则确定。 2）向关联方销货情况 天津灯塔油漆销售有限公司与本公司存在关联方关系，该公司也是本公司的油漆销售代 理商。2002 年公司出售给该公司的油漆金额为 3674.85 万元（不含税），公司出售给该公司的 油漆价格是依照市场价格定价，与供给其他油漆经销商的价格相同。因此对公司经营成果和 财务状况不会产生不利影响，也不会损害其他股东权益。 3、公司与关联方存在的债权、债务往来和担保，形成的原因及对公司的影响。 关联方往来 公司向天津灯塔油漆销售有限公司销售油漆金额余额为 63,882,010.86 元，该笔款项的形 成属于正常的销售业务，对公司的经营没有影响。 公司向天津市涂料包装器材厂及所属造漆厂采购包装桶罐的金额余额为 34,492,162.97 元，该笔款项的形成属于正常的采购业务，对公司的经营没有影响。 公司为天津津联投资贸易有限公司垫付货款 26,896,628.28 元，该笔业务属于关联交易， 形成与公司的往来款。 公司为天津灯塔销售有限公司 3300 万元人民币流动资金贷款提供担保,其中 400 万元担 保期限至 2003 年 1 月 10 日；其中 900 万元担保期限至 2003 年 7 月 31 日；其中 2000 万元担 保期限至 2002 年 6 月 27 日。 公司为天津市涂料包装器材厂 185 万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限至 2003 年 3 月 24 日。 （四）重大合同及其履行情况： 1、公司出资 1700 万元人民币委托天津信托投资公司向天津惠犀电子有限公司放贷款， 25 委托期限自 2001 年 7 月 9 日起一年，在委托期限内惠犀电子有限公司向本公司交付年利率 5.8%的资金占用费。截至 2002 年 12 月 31 日，委放 1700 万元本金全部收回。 2、公司出资 3000 万元人民币，自 2001 年 4 月 30 日至 2002 年 4 月 29 日委托天津渤海 证券有限公司进行管理。委托协议规定，当期收益在 6%以下时，不收管理费；当期收益在 6%～ 9%时，该部分收益归券商收取；收益在 9%以上部分，券商收取 60%业绩报酬。 报告期内公司已按协议规定，收回了本金 3000 万元及 180 万元收益。该委托资金管理事 项经 2001 年 4 月 30 日董事会通过。目前公司无委托理财计划。 3、重大担保事项： 1）公司为天津南开戈德股份有限公司 12,998 万元人民币流动资金贷款提供担保，担保 期限：其中 1 亿元贷款担保期限至 2003 年 7 月 31 日，2998 万元贷款担保期限至 2003 年 10 月 26 日； 2）公司为天津汽车工业集团公司 1.9 亿元人民币流动资金贷款提供担保,担保期限至 2003 年 8 月 23 日； 3）公司为天津和平海湾电源集团提供 1500 万元人民币贷款担保，担保期限至 2002 年 9 月 6 日；为其 400 万美元提供担保，担保期限至 2003 年 12 月 28 日； 4）公司为天津环球磁卡股份有限公司 800 万元人民币流动资金贷款提供担保,担保期限 至 2003 年 4 月 10 日； 5）公司为天津灯塔销售有限公司 3300 万元人民币流动资金贷款提供担保,其中 400 万元 至 2003 年 1 月 10 日已归还； 900 万元担保期限至 2003 年 2 月 28 日； 2000 万元担保期限 至 2002 年 6 月 27 日； 6）公司为天星助剂颜料厂 330 万元人民币流动资金贷款提供担保，其中 130 万元担保 期限至 2003 年 12 月 20 日，200 万元担保期限至 2004 年 10 月 20 日； 7）公司为天津莱特赫斯公司 70 万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限至 2003 年 9 月 5 日； 8）公司为天津市涂料包装器材厂 185 万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限至 2003 年 3 月 24 日； 26 9）公司为天津海豚碳黑有限公司 3500 万元人民币流动资金贷款提供担保,其中 1500 万 元担保期限至 2003 年 3 月 20 日；1000 万元担保期限至 2003 年 3 月 20 日；1000 万元担保期 限至 2002 年 11 月 7 日。 上述担保均为连带责任担保，担保责任没有履行完毕。 （五）经 2002 年 6 月 22 日召开的 2001 年度股东大会审议通过，2002 年继续聘任天津 五洲联合合伙会计师事务所为公司的审计机构、2002 年公司支付给天津五洲联合合伙会计师 事务所的报酬为 33 万元。 天津五洲联合合伙会计师事务所已为公司提供审计服务的年限为 3 年。 （六）报告期内公司、公司董事会及董事，无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评， 证券交易所公开谴责的情况。 27 十、财务会计报告 审 计 报 告 五洲会字[2003]1—0023 号 天津灯塔涂料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现 金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：尹 琳 中国注册会计师：郭宪明 中国 天津 2003 年 1 月 17 日 28 会计报表附注 一、公司简介 天津灯塔涂料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 1992 年 10 月，是 经天津市经济体制改革委员会以“津体改委字（1992）44 号”文批准，由原天津油漆厂作为 发起人改组设立的股份有限公司。1997 年 2 月 18 日，经中国证券监督管理委员会“证监发 字（1997）40 号”文审核通过，深圳证券交易所“深证发（1997）第 52 号”文审核批准， 公司内部职工股在深圳证券交易所挂牌交易。 公司注册地址为天津市北辰区南仓道，注册资本 222,147,539.00 元，主要经营涂料及颜 料产品的生产、销售。 二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按外币业务发生时中国人民银行公布的市场汇价中间价折合 人民币记账。年末对货币性项目中的外币余额按年末市场汇价中间价进行调整，发生的差 额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经营 期的计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算采用备抵法。按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额 的 10%计提坏账准备。 29 8、存货核算方法 （1）存货的分类为：原材料、在途物资、委托加工材料、在产品、库存商品和低值 易耗品等。 （2）存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，存货发出按 加权平均法计价。低值易耗品领用时一次摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成 本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账；处置 时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，按各投资项目计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 包括股票投资和其他股权投资，以投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资 额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 （2）采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业所有者权益 中所占的份额有差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资 期限的按规定摊销，没有规定的其借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一 般按不低于 10 年的期限摊销。 （3）长期债权投资 按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本。 实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认债券利息收入时， 采用直线法摊销。 （4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回 余额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、委托贷款核算和减值准备 （1）委托贷款是指按照规定的程序委托金融机构向其他单位贷出的款项，委托贷款 按实际委托的贷款金额入账。 （2）期末或年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于 可收回金额的，应当计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价、折旧方法和减值准备 （1）固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单价在 2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。 30 （2）固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、折旧年限、折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 预计残值 年折旧率 房屋建筑物 40 年 4% 2.4% 机器设备 8-15 年 4% 12.0%-6.4% 运输设备 6-12 年 4% 16.0%-8.0% 管道沟槽 15 年 4% 6.4% （3）期末或年末对固定资产按照账面与可收回金额孰低计量。在报告期末或年末， 对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置（非因 阶段性减产而暂停使用）等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于 固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资 产的账面价值全额计提固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且 无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产 尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值 和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法和减值准备 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在完工交付使用时,按工程的实际 成本结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产交付使用前计入工程成 本，交付使用后,计入当期财务费用。 （2）期末或年末对在建工程进行全面检查，如果有证据证明在建工程已经发生了减 值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减 值准备：①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在 性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其 他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价、摊销方法和减值准备 （1）股东投入的无形资产按评估确认的价值入账;购入的无形资产按实际支付的价款 入账。 （2）无形资产在受益期内平均摊销，其中土地使用权按 50 年平均摊销，商标权按 10 年平均摊销，住房使用权按 10 年平均摊销，技术转让费按 5 年平均摊销。 （3）期末或年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对 无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导 致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于其账面价值的差额作 为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低 于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下 跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有 部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、收入确认原则 (1)商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 31 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，并以劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务 将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在劳 务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。 (3)他人使用本公司资产：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人 使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算 确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的 金额能够可靠的计量。 16、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》和 财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合并报表以母公 司和纳入合并范围的子公司 2002 年 12 月 31 日的会计报表以及其他有关资料为依据进行 编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 合并会计报表的范围包括： （1）公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； （2）直接和间接拥有其半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业。 列入合并会计报表范围的子公司所执行的行业会计制度，在会计报表合并时已统一按 母公司执行的会计政策予以必要的调整。 三、税项 （一）增值税 公司为增值税一般纳税人，按 17%的税率计算增值税－销项税额，符合规定的进项税额 从销项税额中抵扣。 （二）营业税 技术转让费收入等按 5%的税率计缴营业税。 （三）城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的 7％计缴城市维护建设税。 （四）教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 3％计缴教育费附加。 （五）防洪工程维护费 根据天津市人民政府“关于发布天津市防洪工程维护费征收办法的通知”（津政发 (1994)70 号） , 自 1995 年 1 月 1 日起按增值税和营业税应纳税额的 1％计缴防洪工程维护费。 （六）所得税 企业所得税按应纳税所得额的 33％计缴。 32 （七）其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 （一）纳入合并报表范围的子公司 法定 注册 实际 权益 单位名称 注册地 经营范围 代表人 资本 投资额 比例 天津市灯塔油漆 天津市南开区鞍 新技术公司 山西道 413 号 倪玉德 130 万 技术开发、咨询 130 万 100% 天津市天津油漆 天津市杨村京塘 厂武清分厂 高速立交桥北 曾祥发 259 万 油漆制造、销售 155.4 万 60% （二）未纳入合并报表范围的子公司 法定 实际 权益 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 代表人 投资额 比例 天津灯塔摩力达建 天津市北辰区双 熊必琪 300 万元 装饰涂料等制造 252 万元 84% 筑涂料有限公司 街经济开发区 新疆灯塔屯河建 新疆昌吉市 刘冠林 450 万元 建筑涂料制造 247.5 万元 55% 筑涂料有限公司 天津灯塔颜料有 天津市河北区 周三元 50 万元 颜料制造 35 万元 70% 限责任公司 天津灯塔永富建 天津市北辰经济 熊必琪 50 万美元 建筑涂料制造 240.37 万元 86.68% 筑涂料有限公司 开发区 说明:新疆灯塔屯河建筑涂料有限公司、天津灯塔摩力达建筑涂料有限公司、天津灯塔颜 料有限责任公司及天津灯塔永富建筑涂料有限公司期末资产总额、本期销售收入及净利润中 母公司所拥有的数额分别占母公司(和所有子公司)上述项目合计金额的 10％以下，根据财政 部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号），按照重要性原 则，期末未纳入合并会计报表范围 五、合并会计报表主要项目注释： 单位:人民币元 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 19,199.38 17,735.41 银行存款 188,532,779.18 233,933,944.47 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 188,551,978.56 233,951,679.88 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 33 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 40,000.00 0.00 48,670,000.00 0.00 合 计 40,000.00 0.00 48,670,000.00 0.00 本期委托投资全部收回，其投资收回时间及收益如下： 受托人 投资期限 投资金额 收回时间 本期收回收益 渤海证券有限责任公司 2001.04.30-2002.04.29 30,000,000.00 2002.05.27 1,800,000.00 天津燕宇置业有限公司 2001.10.15-2002.07.18 1,500,000.00 2002.09.27 73,880.63 斯诺旅通电器技术有限公司 2001.10.02-2002.10.02 170,000.00 2002.09.27 - 天津市惠犀电子信息公司 2001.07.09-2002.07.09 17,000,000.00 2002.12.30 - 天津南开戈德集团有限公司 2002.04.23-2003.04.22 30,000,000.00 2002.12.30 128,645.16 合 计 78,670.00.00 2,002,525.79 3、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 70,075,893.27 23.91 7,007,589.33 78,673,498.64 29.44 7,867,349.86 1-2 年 58,502,481.72 19.96 5,850,248.17 53,015,338.37 19.84 5,301,533.84 2-3 年 102,213,112.26 34.88 10,221,311.22 125,250,423.12 46.87 12,525,042.31 3 年以上 62,261,970.78 21.25 6,226,197.08 10,306,309.61 3.85 1,030,630.96 合 计 293,053,458.03 100 29,305,345.80 267,245,569.74 100 26,724,556.97 说明： ①无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②应收账款中欠款前五名金额合计为 109,422,151.55 元,占应收账款期末余额比例为 37.34%。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 49,003,959.93 41.89 4,900,395.99 45,113,429.55 52.85 4,511,342.96 1-2 年 36,384,110.81 31.10 3,638,411.08 18,237,015.71 21.37 1,823,701.57 2-3 年 10,023,582.73 8.57 1,002,358.27 6,399,474.28 7.50 639,947.43 3 年以上 21,569,640.13 18.44 2,156,964.01 15,597,398.15 18.28 1,559,739.81 合 计 116,981,293.60 100 11,698,129.35 85,347,317.69 100 8,534,731.77 其中欠款金额较大的单位账款: 单位名称 金额 发生时间 欠款原因 天津市涂料包装器材厂 30,450,907.14 1999 年至 往来款及代垫费用及超 今滚存 过一年的预付桶款 天津津联投资贸易有限公司 26,896,628.28 2002 年 代垫利息、往来款、代还欠款 天津港保税区裕泰华国际物资贸易公司 5,668,858.00 1998 年 往来款 天津和平海湾电源集团有限公司 4,876,105.49 2001 年 往来款 34 天津市涂料包装器材厂造漆分厂 4,041,255.83 2002 年 往来款 萧山讯达特种玻璃涂料有限公司 3,670,200.00 2001 年 技术转让费 天津市涂料包装器材厂助剂分厂 3,638,629.61 3 年以上 往来款 天津市灯塔房地产开发经营公司 2,259,284.13 1999 年 往来款 天津灯塔颜料有限责任公司 2,021,116.81 2000 年 往来款 天津灯塔油漆销售有限公司 1,727,809.20 1 年以内 往来款 天津油漆厂生产服务公司 1,705,718.22 滚动增加 代垫安置费、往来款 天津市建新化工厂 1,330,910.06 3 年以上 往来款 天津市同生化工厂 1,095,364.72 2000 年 往来款 说明:其他应收款中欠款金额前五名金额合计为 71,933,754.74 元,占其他应收款期末金 额比例 61.49%。 4、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,391,688.23 55.15 10,621,183.53 91.00 1-2 年 1,003,846.15 23.15 53,829.48 0.46 2-3 年 153,840.05 3.55 319,582.39 2.74 3 年以上 787,193.49 18.15 677,001.15 5.80 合 计 4,336,567.92 100 11,671,596.55 100 说明：1、无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、一年以上预付帐款是由于预付桶款一直未取得发票。 5、应收股利 被投资单位名称 期末数 期初数 天津市涂料包装器材厂 3,248,726.00 3,248,726.00 天津开发区莱特赫斯涂料联合公司 168,000.00 0.00 合 计 3,416,726.00 3,248,726.00 6、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,677,224.19 4,279,846.43 7、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 0.00 0.00 11,576,868.17 2,800,000.00 原材料 20,347,572.93 5,303,309.82 27,899,409.78 893,627.97 库存商品 18,539,244.32 3,766,520.76 26,206,636.30 3,766,520.76 在产品 4,849,390.52 213,512.43 12,700,661.94 4,623,194.28 35 委托加工材料 6,489,946.03 1,119,501.17 3,822,314.53 1,119,501.17 合 计 50,226,153.80 10,402,844.18 82,205,890.72 13,202,844.18 8、长期投资： 期初数 期末数 （1）项目 减值 本期增加 本期减少 减值 金额 金额 准备 准备 长期股权投资 51,797,145.37 2,538,835.77 22,793,414.60 31,542,566.54 长期债权投资 60,000.00 0.00 60,000.00 0.00 合 计 51,857,145.37 2,538,835.77 22,853,414.60 31,542,566.54 （2）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司 股份 占被投资公司注 减值 股票数量 投资金额 名称 类别 册资本的比例% 准备 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20 万股 0.08 360,000.00 天津轮船实业开发股份有限公司 法人股 5 万股 0.03 80,000.00 天津劝业场股份有限公司 法人股 19440 股 0.007 30,000.00 天津万华股份有限公司 法人股 30 万股 0.44 900,000.00 小 计 1,370,000.00 ②其他股权投资 减 减 占被投资 被投资单 原始投资 值 本期权益 累计权益 值 投资起止期 期初金额 本期增减额 单位注册 期末余额 位名称 金额 准 增减额 增减额 准 资本比例 备 备 天津开发 区莱特赫 斯涂料联 1990-2010 1,260,000.00 1,285,540.66 35% -162,523.83 -136,983.17 1,123,016.83 合公司 天津灯塔 摩力达建 筑涂料有 1997-2012 2,520,000.00 3,014,521.15 84% 42,623.73 537,144.88 3,057,144.88 限公司 新疆灯塔 屯河建筑 涂料有限 1998-2008 1,650,000.00 3,190,969.36 55% 554,692.88 2,095,662.24 3,745,662.24 公司 北京华凌 涂料股份 1994 起 250,000.00 250,000.00 1.98% 0.00 0.00 250,000.00 有限公司 天津灯塔 印铁制罐 1995-2010 2,180,000.00 4,166,753.54 40% 80,719.58 2,067,473.12 4,247,473.12 有限公司 天津灯塔 关西涂料 1994-2009 16,906,338.00 24,839,590.94 -20,764,835.34 10% 0.00 0.00 4,074,755.60 化工有限 公司 36 天津证券 培训研究 1999 起 30,000.00 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00 中心 内蒙灯塔 涂料有限 2000 年起 360,000.00 360,000.00 18% 0.00 0.00 360,000.00 责任公司 武邑灯塔 防腐涂料 2000 年起 1,500,000.00 1,803,508.89 50% 62,766.32 366,275.21 1,866,275.21 有限公司 渤海证券 有限责任 2001 年起 10,000,000.00 10,000,000.00 0.42% 0.00 0.00 10,000,000.00 公司 天津灯塔 永富建筑 2001-2026 1,280,000.00 1,486,260.83 1,123,660.06 86.68% -1,284,816.31 -1,078,555.48 1,325,104.58 涂料有限 公司 天津灯塔 颜料有限 2000-2005 350,000.00 0.00 350,000.00 70% -256,865.92 -256,865.92 93,134.08 责任公司 合 计 38,286,338.00 50,427,145.37 -19,291,175.28 -963,403.55 3,594,150.88 30,172,566.54 37 说明: ①天津灯塔永富建筑涂料有限公司的注册资本业经天津中联有限责任会计师事务所验证, 其原始投资额 128 万元只包括货币出资部分，本公司的实物投资因财产转移手续尚未办理, 尚未作账务处理。另外，香港永富油漆有限公司本年将所持天津灯塔永富建筑涂料有限公司 25%股份转让给本公司。 ②本公司根据与香港永富油漆有限公司签订的股权转让协议,将所持天津灯塔关西涂料 化工有限公司 37.5%股权转让给香港永富油漆有限公司。 9、固定资产及折旧： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 122,642,170.66 219,542.79 0.00 122,861,713.45 机器设备 101,943,349.76 498,711.63 30,886.00 102,411,175.39 办公设备 6,284,072.08 184,241.00 0.00 6,468,313.08 运输设备 10,884,314.03 2,310,848.00 413,780.00 12,781,382.03 管道沟槽 10,549,465.74 0.00 0.00 10,549,465.74 合 计 252,303,372.27 3,213,343.42 444,666.00 255,072,049.69 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 38,994,154.76 3,797,822.32 0.00 42,791,977.08 机器设备 61,819,172.25 2,119,470.10 29,650.56 63,908,991.79 办公设备 3,267,544.08 557,456.36 0.00 3,825,000.44 运输设备 5,289,079.49 588,353.11 37,970.00 5,839,462.60 管道沟槽 6,057,418.83 1,221,569.63 0.00 7,278,988.46 合 计 115,427,369.41 8,284,671.52 67,620.56 123,644,420.37 固定资产净值 136,876,002.86 131,427,629.32 固定资产减值准备 419,520.00 419,520.00 说明： ①本公司接收天津造漆厂以资抵债的固定资产陆续进入本公司以来，大部分尚处于 闲置状态。目前，有关的房屋所有权的过户手续尚在办理中。 ②本公司以固定资产中的两幢房屋为 2000 万元的短期借款作抵押,抵押值为 3080 万元, 但房屋所有权证仍为天津油漆厂。 38 10、在建工程 本期转入 其他 资金 项目 工程名称 期初数 本期增加 期末数 固定资产 减少数 来源 进度 有机硅设备改造 17,063.41 0.00 0.00 17,063.41 0.00 自筹 水溶改造 0.00 278,588.43 0.00 0.00 278,588.43 募集 22.7% 技术中心实验室 0.00 2,496.00 2,496.00 0.00 0.00 自筹 办公楼改造 0.00 56,665.64 56,665.64 0.00 0.00 自筹 财务楼改造 0.00 101,423.88 101,423.88 0.00 0.00 自筹 色包改造 0.00 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 自筹 1% 围墙改造 0.00 58,957.27 58,957.27 0.00 0.00 自筹 合 计 17,063.41 508,131.22 219,542.79 17,063.41 288,588.43 说明：在建工程中无资本化利息。 11、无形资产 本期 本期 剩余摊销 取得 种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 增加 转出 期限(年) 方式 土地使用权 15,697 ,519.00 13,023,259.78 0.00 0.00 315,684.34 12,707,575.44 41 年 投资 商标使用权 5,770,000.00 577,000.12 0.00 0.00 576,999.96 0.16 投资 房屋使用权 3,680,145.00 1,680,837.06 35,500 0.00 364,603.44 1,351,733.62 陆续发生 购入 技术使用费 5,004,011.75 1,930,368.61 0.00 0.00 1,072,192.21 858,176.40 陆续发生 购入 土地转让费 75,000.00 55,416.59 0.00 0.00 5,416.71 49,999.88 10 年 购入 合 计 30,226,675.75 17,266,882.16 35,500 0.00 2,334,896.66 14,967,485.50 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 0.00 保证借款 407,600,000.00 453,600,000.00 信用借款 0.00 0.00 合 计 427,600,000.00 453,600,000.00 说明：①主要提供担保单位如下:天津汽车工业（集团）有限公司为 169,700,000.00 元 贷款提供担保；天津南开戈德股份有限公司为 164,000,000.00 元贷款提供担保；天津和平海 湾 电 源 集 团 有 限 公 司 为 20,000,000.00 元 贷 款 提 供 担 保 ； 天 津 泰 达 担 保 有 限 公 司 为 50,000,000.00 元贷款提供担保；天津豹鸣股份有限公司为 1,340,000.00 元贷款提供担保。 ②本公司在中国光大银行天津河北支行 20,000,000.00 元贷款是用房产作抵押，抵押人 为天津油漆厂，抵押值为 30,800,000.00 元。 39 ③本公司子公司天津油漆厂武清分厂 2,560,000.00 元贷款已逾期，公司尚未办理展期手续。 13、应付票据 期末数 期初数 0 15,000,000.00 说明:本期应付票据已全部偿还。 14、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 20,040,938.01 24,906,830.63 说明：①应付帐款减少主要是因为价值 6,437,620.74 元的在途物资同应付帐款中的暂估 款对冲。 ②无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 期末数 期初数 16,561,496.02 11,396,555.19 说明：无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 期末数 期初数 16,441,693.42 17,756,076.40 说明：无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 15、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 1,874,249.62 -2,897,774.55 营业税 -16,093.03 3,212.76 所得税 187,168.16 176,659.47 城建税 31,572.32 -190,580.96 合 计 2,076,897.07 -2,908,483.28 40 16、股本 数量单位：股 本年变动增减(+,-) 期初数 期末数 本期股份变动情况 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 113,293,339 0.00 113,293,339 其中： 国家持有股份 113,293,339 0.00 113,293,339 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人股份 31,604,300 0.00 31,604,300 3、内部职工股 未上市流通股份合计 144,897,639 0.00 144,897,639 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 77,249,900 0.00 77,249,900 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 77,249,900 0.00 77,249,900 三、股份总数 222,147,539 0.00 222,147,539 17、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 125,448,997.91 0.00 0.00 125,448,997.91 接受捐赠非现金资产准备 40,893.00 0.00 0.00 40,893.00 拨款转入 397,526.20 0.00 0.00 397,526.20 股权投资准备 610,521.58 0.00 27,000.00 583,521.58 其他资本公积 8,140,610.21 0.00 0.00 8,140,610.21 合 计 134,638,548.90 0.00 27,000.00 134,611,548.90 18、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 17,645,821.10 499.32 0.00 17,646,320.42 法定公益金 5,143,679.74 250.06 0.00 5,143,929.80 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 22,789,500.84 749.38 0.00 22,790,250.22 19、未分配利润 上年未分配利润: -11,197,995.04 41 追溯调整数 0.00 调整后年初未分配利润 -11,197,995.04 本年实现净利润 -74,272,947.71 可供分配利润 -85,470,942.75 减:提取法定盈余公积 499.32 提取法定公益金 250.06 转作股本的普通股股利 0.00 期末数 -85,471,692.13 20、主营业务收入、主营业务成本 (1)按业务分部列示 项目 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 销售油漆收入 172,515,642.02 189,513,016.09 143,720,848.45 155,457,420.31 电池收入 0.00 17,495,513.00 0.00 12,596,768.84 技术收入 24,140.00 73,720.00 20,336.47 34,040.92 小计 172,539,782.02 207,082,249.09 143,741,184.92 168,088,230.07 公司内各业务 5,389,839.04 4,565,224.52 5,389,839.04 4,565,224.52 分部间相互抵消 合计 167,149,942.98 202,517,024.57 138,351,345.88 163,523,005.55 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 华北地区 132,425,023.93 96,213,056.37 112,249,421.48 78,884,717.92 东北地区 23,576,360.29 81,422,898.99 18,797,189.03 64,705,581.43 华东地区 2,153,083.25 185,432.64 1,511,197.73 148,346.12 中南地区 2,979,194.06 19,420,497.52 2,218,176.98 15,887,293.74 西北地区 10,373,353.29 9,572,469.04 8,186,749.46 8,257,975.23 东南地区 671,373.11 0.00 515,633.26 0.00 西南地区 361,394.09 267,894.53 262,816.98 214,315.63 小计 172,539,782.02 207,082,249.09 143,741,184.92 168,088,230.07 公司内各业务分 5,389,839.04 4,565,224.52 5,389,839.04 4,565,224.52 部间相互抵消 合计 167,149,942.98 202,517,024.57 138,351,345.88 163,523,005.55 说明：前五名客户销售额合计 88,227,910.44 元，占合并销售总额的 52.78%。 21、主营业务税金及附加 项目 本期发生数 上期发生数 城建税 753,025.76 342,973.99 教育费附加 322,146.92 152,055.48 42 防洪费 5,691.43 5,884.71 营业税 21,588.85 317,809.87 合计 1,102,452.96 818,724.05 22、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 26,443,904.55 25,152,765.48 减:利息收入 957,538.99 1,366,263.56 汇兑损失 0.00 0.00 减:汇兑收益 0.00 0.00 其他 107,139.64 193,892.91 合 计 25,593,505.20 23,980,394.83 23、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 850,947.70 债权投资收益 0.00 996,744.35 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,068,947.56 6,717,623.92 股权投资差额摊销 3,660.06 0.00 股权投资转让收益 -109,186.63 11,200,000.00 委托贷款收益 2,004,892.42 455,461.87 债券转让收益 7,963.09 0.00 合 计 838,381.38 20,220,777.84 24、营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 技术转让费收入 208,865.57 3,183,968.75 商标使用费 340,980.00 2,994,209.42 处理固定资产净收益 24,704.56 11,400.00 资金占用费 10,500.00 0.00 仓储费 2,700.00 0.00 拆迁补偿费 0.00 100,000.00 处理废品收入 0.00 90,599.99 罚款净收入 0.00 56,479.29 其他 10,694.37 360.05 合 计 598,444.50 6,437,017.50 25、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净损失 86,447.80 22,196.70 罚款支出 1,167.32 29,364.98 债务重组损失 58,830.00 0.00 43 其他 2,604,072.32 2,740.01 合 计 2,750,517.44 54,301.69 说明: 其中， “其他”中包含根据本公司与天津天保控股有限公司签订的《股权托管协议》 及《股权托管协议的补充协议》和天津天保控股有限公司与中远工业公司签订的《股权转让协 议》等事项涉及天津关西涂料化工有限公司及上海关西涂料化工有限公司的股权所形成的由本 公司承担的损失 259.4 万元。 26、支付的其他与经营活动有关的现金: 35,106,684.06 元 其中：金额较大的项目 项目 金额 一次性安置费 6,429,791.90 水电费 5,290,491.58 交际应酬费 1,421,793.80 差旅费 1,320,947.63 董事会费 1,221,412.30 仓库经费 1,808,330.62 保险费 1,738,850.92 维修费 1,291,559.46 办公费 1,483,032.36 劳务费 1,153,105.17 劳动保护费 969,463.82 广告费 1,112,329.30 排污费 611,701.60 六、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收款项： （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 68,490,911.85 23.59 6,849,091.19 76,618,071.89 29.01 7,661,807.19 1-2 年 58,421,711.40 20.13 5,842,171.14 52,733,443.39 19.97 5,273,344.34 2-3 年 101,406,370.36 34.93 10,140,637.03 124,869,818.42 47.28 12,486,981.84 3 年以上 61,971,826.82 21.35 6,197,182.68 9,883,789.27 3.74 988,378.93 合计 290,290,820.43 100 29,029,082.04 264,105,122.97 100 26,410,512.30 说明： ①无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②应收账款中欠款前五名金额合计为 109,422,151.55 元,占应收账款期末余额比例为 37.69% 。 （2）其他应收款 账龄 期末数 期初数 44 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 48,962,281.77 42.04 4,896,228.18 45,089,511.55 53.15 4,508,951.16 1-2 年 36,383,510.81 31.24 3,638,351.08 18,217,733.71 21.47 1,821,773.37 2-3 年 10,019,218.73 8.60 1,001,921.87 6,392,333.33 7.53 639,233.33 3 年以上 21,105,799.59 18.12 2,110,579.96 15,136,334.56 17.85 1,513,633.46 合 计 116,470,810.90 100 11,647,081.09 84,835,913.15 100 8,483,591.32 其中欠款金额较大的单位账款: 单位名称 金额 发生时间 欠款原因 天津市涂料包装器材厂 30,450,907.14 1999 年至今 往来款及代垫费用及 超过一年的预付桶款 天津津联投资贸易有限公司 26,896,628.28 2002 年 代垫利息、往来款、 代还欠款 天津港保税区裕泰华国际物资贸易公司 5,668,858.00 1998 年 往来款 天津和平海湾电源集团有限公司 4,876,105.49 2001 年 往来款 天津市涂料包装器材厂造漆分厂 4,041,255.83 2002 年 往来款 萧山讯达特种玻璃涂料有限公司 3,670,200.00 2001 年 技术转让费 天津市涂料包装器材厂助剂分厂 3,638,629.61 3 年以上 往来款 天津市灯塔房地产开发经营公司 2,259,284.13 1999 年 往来款 天津灯塔颜料有限责任公司 2,021,116.81 2000 年 往来款 天津灯塔油漆销售有限公司 1,727,809.20 1 年以内 往来款 天津油漆厂生产服务公司 1,705,718.22 滚动增加 代垫安置费、往来款 天津市建新化工厂 1,330,910.06 3 年以上 往来款 天津市同生化工厂 1,095,364.72 2000 年 借款 说明:其他应收款中欠款金额前五名金额合计为 71,933,754.74 元,占其他应收款期末 金额比例为 61.76%。 45 2、长期投资： 期初数 期末数 （1）项目 减值 本期增加 本期减少 减值 金额 金额 准备 准备 长期股权投资 59,514,839.78 2,539,266.00 23,087,864.65 38,966,241.13 长期债权投资 60,000.00 0.00 60,000.00 0.00 合 计 59,574,839.78 2,539,266.00 23,147,864.65 38,966,241.13 （2）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司 股份 占被投资公司注 减值 股票数量 投资金额 名称 类别 册资本的比例% 准备 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20 万股 0.08 360,000.00 天津轮船实业开发股份有限公司 法人股 5 万股 0.03 80,000.00 天津劝业场股份有限公司 法人股 19440 股 0.007 30,000.00 天津万华股份有限公司 法人股 30 万股 0.44 900,000.00 小 计 1,370,000.00 ②其他股权投资 占被投 减 减 被投资 投资起 原始投资 资单位 值 值 本期增减额 本期权益 累计权益 单位名称 止期 金额 期初金额 注册资 准 期末余额 准 增减额 增减额 本比例 备 备 天津灯 塔油漆 1992-2002 550,000. 00 1,960,637.13 100% 4,995.88 1,415,633.01 1,965,633.01 新技术 公司 天津油 漆厂武 1996-2000 1,250,605.92 5,757,057.28 60% -299,015.70 4,207,435.66 5,458,041.58 清分厂 46 天津开 发区莱 特赫斯 1990-2010 1,260,000.00 1,285,540.66 35% -162,523.83 -136,983.17 1,123,016.83 涂料联 合公司 天津灯 塔摩力 达建筑 1997-2012 2,520,000.00 3,014,521.15 84% 42,623.73 537,144.88 3,057,144.88 涂料有 限公司 新疆灯 塔屯河 建筑涂 1998-2008 1,650,000.00 3,190,969.36 55% 554,692.88 2,095,662.24 3,745,662.24 料有限 公司 北京华 凌涂料 1994 起 250,000.00 250,000.00 1.98% 0.00 0.00 250,000.00 股份有 限公司 天津灯 塔印铁 1995-2010 2,180,000.00 4,166,753.54 40% 80,719.58 2,067,473.12 4,247,473.12 制罐有 限公司 天津灯 塔关西 涂料化 1994-2009 16,906,338.00 24,839,590.94 -20,764,835.34 10% 0.00 0.00 4,074,755.60 工有限 公司 天津证 券培训 1999 起 30,000.00 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00 研究中 心 内蒙灯 塔涂料 2000 年起 360,000.00 360,000.00 18% 0.00 0.00 360,000.00 有限责 任公司 武邑灯 塔防腐 2000 年起 1,500,000.00 1,803,508.89 50% 62,766.32 366,275.21 1,866,275.21 涂料有 限公司 渤海证 券有限 2001 年起 10,000,000.00 10,000,000.00 0.42% 0.00 0.00 10,000,000.00 责任公 司 天津灯 塔永富 建筑涂 2001-2026 1,280,000.00 1,486,260.83 1,123,660.06 86.68% -1,284,816.31 -1,078,555.48 1,325,104.58 料有限 公司 天津灯 塔颜料 2000-2005 350,000.00 0.00 350,000.00 70% -256,865.92 -256,865.92 93,134.08 有限责 任公司 合计 40,086,943.92 58,144,839.78 -19,291,175.28 -1,257,423.37 9,217,219.55 37,596,241.13 3、投资收益 47 项目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 850,947.70 债权投资收益 0.00 996,744.35 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,335,967.38 6,522,678.74 股权投资差额摊销 3,660.06 0.00 股权投资转让收益 -109,186.63 11,200,000.00 委托贷款收益 2,004,892.42 455,461.87 债券转让收益 7,963.09 0.00 合 计 571,361.56 20,025,832.66 4、主营业务收入、成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 销售油漆 157,127,866.40 173,953,867.75 131,408,498.47 142,570,893.74 销售电池 0.00 17,495,513.00 0.00 12,596,768.84 合计 157,127,866.40 191,449,380.75 131,408,498.47 155,167,662.58 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 华北地区 117,013,108.31 80,580,188.03 99,916,735.03 65,964,150.43 东北地区 23,576,360.29 81,422,898.99 18,797,189.03 64,705,581.43 华东地区 2,153,083.25 185,432.64 1,511,197.73 148,346.12 中南地区 2,979,194.06 19,420,497.52 2,218,176.98 15,877,293.74 西北地区 10,373,353.29 9,572,469.04 8,186,749.46 8,257,975.23 东南地区 671,373.11 0.00 515,633.26 0.00 西南地区 361,394.09 267,894.53 262,816.98 214,315.63 合计 157,127,866.40 191,449,380.75 131,408,498.47 155,167,662.58 其中：前五名客户销售额合计 88,227,910.44 元,占母公司销售总额的 56.15%。 48 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 天津津联投资贸 天津市开发区 实业投资、投资咨询 现控股股东 国有独资 王广浩 易有限公司 第一大街 天津灯塔永富建 天津市北辰经 油漆制造、销售 控股子公司 有限责任公司 熊必琪 筑涂料有限公司 济开发区 天津灯塔摩力达建 天津北辰区双 装饰涂料、胶粘剂制造 控股子公司 有限责任公司 熊必琪 筑涂料有限公司 街经济开发区 天津灯塔颜料有限 天津市河北区 颜料制造 控股子公司 有限责任公司 周三元 责任公司 新疆灯塔屯河建 新疆昌吉市 涂料制造 控股子公司 有限责任公司 刘冠林 筑涂料有限公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 本期 企业名称 期初数 本期增加 期末数 减少 天津津联投资贸易有限公司 134,610,000.00 － - 134,610,000.00 新疆灯塔屯河建筑涂料有限公司 3,000,000.00 1,500,000.00 － 4,500,000.00 天津灯塔永富建筑涂料有限公司 4,160,235.50 4,160,235.50 天津灯塔颜料有限责任公司 0 500,000 500,000 天津灯塔摩力达建筑涂料有限公司 3,000,000.00 － － 3,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天 津 津 联 投 资 113,293,339.00 51% 113,293,339.00 51% 贸易有限公司 49 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 备注 天津市涂料包装器材厂 同一母公司 天津开发区莱特赫斯涂料联合公司 参股子公司 天津灯塔印铁制罐有限公司 参股子公司 天津灯塔油漆销售有限公司 受同一母公司控制 主要销售商 武邑灯塔防腐涂料有限公司 参股子公司 内蒙灯塔涂料有限公司 参股子公司 （二）关联方交易 1、本公司从关联方购买货物的情况 单位名称 金额 性质及内容 天津市涂料包装器材厂 11,171,199.25 采购油漆桶罐(不含税价) 2、本公司向关联方销售商品的情况 单位名称 金额 性质及内容 天津灯塔油漆销售有限公司 36,748,476.96 销售油漆(不含税价) 3、关联方往来 占该帐 占该帐 项目 关联方名称 期初金额 期末余额 项比例 项比例 应收股利 天津市涂料包装器材厂 3,248,726.00 100.00% 3,248,726.00 100.00% 应收票据 天津灯塔油漆销售有限公司 1,500,000.00 35.05% 0.00 0.00 应收帐款 天津灯塔油漆销售有限公司 57,242,595.52 21.42% 63,882,010.86 21.80% 其他应收款 天津灯塔关西涂料化工有限公司 0.00 0.00 680,060.74 0.57% 其他应收款 天津市涂料包装器材厂及所属造漆厂 35,732,145.45 41.87% 34,492,162.97 28.85% 其他应收款 津联投资贸易有限公司 0.00 0.00 26,896,628.28 22.49% 其他应收款 天津灯塔印铁制罐有限公司 0.00 0.00 871,935.01 0.73% 其他应收款 天津灯塔油漆销售有限公司 0.00 0.00 1,727,809.20 1.48% 其他应收款 天津灯塔颜料有限责任公司 1,794,006.34 2.10% 2,021,116.81 1.69% 应付帐款 天津市涂料包装器材厂及所属助剂分厂 2,177,395.02 8.74% 1,984,060.52 9.90% 应付帐款 天津灯塔永富建筑涂料有限公司 0.00 0.00 1,362,138.54 6.80% 应付帐款 天津灯塔印铁制罐有限公司 0.00 0.00 1,014,614.00 5.06% 应付票据 天津市涂料包装器材厂及所属助剂分厂 8,200,000.00 54.67% 0.00 0.00 其他应付款 天津灯塔永富建筑涂料有限公司 0.00 0.00 500,000.00 2.66% 50 九、或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日，公司对外提供担保情况如下（全部是保证担保）： 序 贷款金额 担保期限 其他 被担保单位 贷款行 贷款到期日 贷款合同号 担保合同号 号 (担保金额) 截至日 说明 1 天津南开戈德股 中国银行天 10000 万 2003-7-31 2005-7-31 津中银司 津中银司 份有限公司 津市分行 (10000 万) RL502024 RL502024-B 2 天津南开戈德股 中国农业银行 2998 万 2003-10-26 2005-10-26 津世贸农银借字 津世贸农银保字 份有限公司 世贸支行 (2998 万) 1210120020000414 12901200200003846 3 天津和平海湾电 中国建设银 1500 万 2002-9-6 2004-9-6 123005200110 123005200110-B 已逾期 源集团有限公司 行天津市分 (1500 万) 行南开支行 4 天津和平海湾电 中国银行天 400 万美元 2002-12-28 2004-12-28 津中银司 津中银司 FL302004 已逾期 源集团有限公司 津市分行 (400 万美元) FL302004-B 5 天津环球磁卡股 中国工商银 800 万 2003-4-10 2005-4-10 2002 年广字第 2002 年最保字第 份有限公司 行天津市分 (800 万) 2002029 号 2002019 号 行广厦支行 6 天津汽车工业集 中国工商银行 19000 万 2003-8-22 2005-8-22 展 2001 年总营字 同意续保承诺书 团公司 总行营业部 (19000 万) 第 1132 号 7 天津灯塔销售有 交通银行天 900 万 2003-2-28 2005-2-28 津交银 2002 年 津交银 2002 年保 限公司 津分行 (900 万) 贷字 0126 号 字 0126 号 8 天津灯塔销售有 交通银行天 400 万(400 2003-1-10 2005-1-10 津交银 2002 年 津交银 2002 年保 限公司 津分行 万) 贷字 0111 号 字 0111 号 9 天津灯塔销售有 中国建设银行 2000 万 2002-6-27 2004-6-27 12018200200015 B1201200200013 已逾期 限公司 天津市分行 (2000 万) 10 天津 市 天 星助剂 中国工商银 330 万 其中 130 万 其中 130 万 1999 年北字 1999 年北保字 2003-12-20 2005-12-20 颜料厂 行天津市河 (330 万) 第3号 第3号 其中 200 万 其中 200 万 北支行 2004-10-20 2006-10-20 11 天津开发区莱特赫 中国农业银行 200 万 2003-9-5 2005-9-5 津开分农银借字 津开分农银保字 斯涂料联合公司 天津经济技术 (70 万) 12101200200002467 12101200200002965 开发区分行 12 天津市涂料包装 中国工商银 185 万 2003-3-24 2005-3-24 2002 年工字第 2002 年工字 器材厂 行天津市北 (185 万) 042 号 第 042 号 辰支行 13 天 津 海 豚 炭 黑 有 中国工商银 1000 万 2003-3-20 2005-3-20 101130688 保 101130688 限公司 行天津市分 (1000 万) 行营业部 14 天 津 海 豚 炭 黑 有 中国工商银 1500 万 2003-3-20 2005-3-20 101130690 保 101130690 限公司 行天津市分 (1500 万) 行营业部 15 天 津 海 豚 炭 黑 有 中国工商银 1000 万 2002-11-7 2004-11-7 101130640 保 101130640 已逾期 限公司 行天津市分 (1000 万) 行营业部 担保金额 41683 万人民币 合计 +400 万美元 51 说明：（1)灯塔销售公司在建行的 2000 万元贷款（第 9 项)及海豚碳黑有限公司在工行的 1000 万元贷款（第 15 项)，银行均同意继续给予办理借新还旧业务，目前本公司要求灯塔销售公司 另找担保单位。 （2)上述对外担保事项中第 3、4 项共计人民币 1500 万、美元 400 万贷款被担保人已逾 期，截至 2003 年 1 月 17 日尚未签定新的借款合同。 十、承诺事项 无 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司所属子公司天津油漆厂武清分厂在中国农业银行天津市武清支行营业部短期借款 35 万元、96 万元、125 万元分别于 2002 年 11 月 5 日、2002 年 4 月 28 日、2002 年 8 月 3 日到 期，截至 2003 年 1 月 17 日尚未偿还。 十二、债务重组事项 无 十三、其他重要事项 无 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）在证券时报披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 52 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：天津灯塔涂料股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 资产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 188,551,978.56 233,951,679.88 短期借款 五、12 427,600,000.00 453,600,000.00 短期投资 五、1 40,000.00 48,670,000.00 应付票据 五、13 0.00 15,000,000.00 应收票据 五、2 1,677,224.19 4,279,846.43 应付帐款 五、14 20,040,938.01 24,906,830.63 应收股利 五、6 3,416,726.00 3,248,726.00 预收帐款 五、14 16,561,496.02 11,396,555.19 应收利息 五、5 0.00 应付工资 0.00 应收帐款 五、3 263,748,112.23 240,521,012.77 应付福利费 2,049,370.82 106,029.49 其他应收款 五、3 105,283,164.25 76,812,585.92 应付股利 0.00 预付帐款 五、4 4,336,567.92 11,671,596.55 应交税金 五、15 2,076,897.07 -2,908,483.28 应收补贴款 0.00 220,123.12 其他应交款 18,041.32 -108,869.21 存货 五、7 39,823,309.62 69,003,046.54 其他应付款 五、14 16,441,693.42 17,756,076.40 待摊费用 40,932.40 29,905.74 预提费用 0.00 一年内到期的 0.00 预计负债 0.00 长期债权投资 其他流动资产 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 流动资产合计 606,918,015.17 688,408,522.95 其他流动负债 0.00 长期投资： 0.00 流动负债合计 484,788,436.66 519,748,139.22 长期股权投资 五、8 31,542,566.54 51,797,145.37 长期负债： 0.00 长期债权投资 五、8 0.00 60,000.00 长期借款 0.00 长期投资合计 31,542,566.54 51,857,145.37 应付债券 0.00 其中：合并价差 0.00 长期应付款 1,409,159.14 1,366,222.44 固定资产： 0.00 专项应付款 0.00 固定资产原价 五、9 255,072,049.69 252,303,372.27 其他长期负债 810,828.78 761,632.00 减：累计折旧 五、9 123,644,420.37 115,427,369.41 长期负债合计 2,219,987.92 2,127,854.44 固定资产净值 131,427,629.32 136,876,002.86 递延税项： 0.00 减 ： 固 定 五、9 419,520.00 419,520.00 递延税款贷项 0.00 资产减值准备 固定资产净额 131,008,109.32 136,456,482.86 负债合计 487,008,424.58 521,875,993.66 工程物资 0.00 少数股东权益 3,638,694.39 3,838,038.19 在建工程 五、10 288,588.43 17,063.41 0.00 固定资产清理 0.00 85,528.80 股东权益： 0.00 固定资产合计 131,296,697.75 136,559,075.07 股本 五、16 222,147,539.00 222,147,539.00 无形资产及其他资 0.00 减：已归还投资 0.00 产： 无形资产 五、11 14,967,485.50 17,266,882.16 股本净额 222,147,539.00 222,147,539.00 长期待摊费用 0.00 资本公积 五、17 134,611,548.90 134,638,548.90 其他长期资产 0.00 盈余公积 五、18 22,790,250.22 22,789,500.84 无形资产及其他资 14,967,485.50 17,266,882.16 其中：法定公益 5,143,929.80 5,143,679.74 产合计 金 0.00 未分配利润 五、19 -85,471,692.13 -11,197,995.04 递延税项： 0.00 外币报表折算差额 0.00 递延税款借项 0.00 股东权益合计 294,077,645.99 368,377,593.70 资产总计 784,724,764.96 894,091,625.55 负债和股东权益总计 784,724,764.96 894,091,625.55 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：李发明 公司会计机构负责人：沈志刚 53 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:天津灯塔涂料股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、20 167,149,942.98 202,517,024.57 减：主营业务成本 五、20 138,351,345.88 163,523,005.55 主营业务税金及附加 五、21 1,102,452.96 818,724.05 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 27,696,144.14 38,175,294.97 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 623,392.67 344,733.25 减：营业费用 6,157,172.83 7,504,234.00 管理费用 69,693,879.62 62,750,779.35 财务费用 五、22 25,593,505.20 23,980,394.83 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -73,125,020.84 -55,715,379.96 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、23 838,381.38 20,220,777.84 补贴收入 0.00 营业外收入 五、24 598,444.50 6,437,017.50 减：营业外支出 五、25 2,750,517.44 54,301.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -74,438,712.40 -29,111,886.31 减：所得税 15,579.11 14,103.99 少数股东损益 -181,343.80 -189,881.05 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -74,272,947.71 -28,936,109.25 加：年初未分配利润 -11,197,995.04 34,830,575.43 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -85,470,942.75 5,894,466.18 减：提取法定盈余公积 499.32 2,792.81 提取法定公益金 250.06 1,396.41 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 -85,471,692.13 5,890,276.96 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 17,088,272.00 八、未分配利润 -85,471,692.13 -11,197,995.04 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -109,186.63 11,200,000.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 58,830.00 6.其他 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：李发明 公司会计机构负责人：沈志刚 54 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：天津灯塔涂料股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 155,205,065.86 收到的税费返还 3 272,430.81 收到的其他与经营活动有关的现金 4 1,998,529.68 现金流入小计 5 157,476,026.35 购买商品、接受劳务支付的现金 6 115,038,764.20 支付给职工以及为职工支付的现金 7 43,711,146.84 支付的各项税费 8 7,752,042.88 支付的其他与经营活动有关的现金 9 35,106,684.06 现金流出小计 10 201,608,637.98 经营活动产生的现金流量净额 11 -44,132,611.63 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 40,344,700.51 取得投资收益所收到的现金 14 3,067,726.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 20,940.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 11,226,448.20 现金流入小计 17 54,659,815.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 172,255.51 投资所支付的现金 19 30,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 134,782.00 现金流出小计 21 30,507,037.51 投资活动产生的现金流量净额 22 24,152,777.85 三、筹资活动产生的现金流量： 23 - 吸收投资所收到的现金 24 - 借款所收到的现金 25 459,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 174,253,784.08 现金流入小计 27 633,353,784.08 偿还债务所支付的现金 28 489,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 32,996,015.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 136,677,635.97 现金流出小计 31 658,773,651.62 筹资活动产生的现金流量净额 32 -25,419,867.54 四、汇率变动对现金的影响 33 - 五、现金及现金等价物净增加额 34 -45,399,701.32 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：李发明 公司会计机构负责人：沈志刚 55 合并现金流量表补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 --74,272,947.71 加：计提的资产减值准备 37 2,944,186.41 少数股东损益 38 -181,343.80 固定资产折旧 39 8,284,671.52 无形资产摊销 40 2,334,896.66 长期待摊费用摊销 41 - 待摊费用减少（减：增加） 42 -11,026.66 预提费用增加（减：减少） 43 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 44 4,853.59 收益） 固定资产报废损失 45 - 财务费用 46 26,416,491.70 投资损失（减：收益） 47 -838,381.38 递延税款贷项（减：借项） 48 - 存货的减少（减：增加） 49 31,979,736.92 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 -49,645,303.79 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 8,851,554.91 其他 52 - 经营活动产生的现金流量净额 53 -44,132,611.63 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 - 债务转为资本 55 - 一年内到期的可转换公司债券 56 - 融资租入固定资产 57 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 - 现金的期末余额 59 188,551,978.56 减：现金的期初余额 60 233,951,679.88 加；现金等价物的期末余额 61 - 减：现金等价物的期初余额 62 - 现金及现金等价物净增加额 63 -45,399,701.32 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：李发明 公司会计机构负责人：沈志刚 56 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位：天津灯塔涂料股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 资产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 186,307,543.71 231,450,125.16 短期借款 423,700,000.00 448,700,000.00 短期投资 0.00 48,670,000.00 应付票据 0.00 15,000,000.00 应收票据 1,677,224.19 4,279,846.43 应付帐款 19,482,048.03 24,093,097.10 应收股利 3,416,726.00 3,248,726.00 预收帐款 16,159,104.39 10,956,213.65 应收利息 0.00 应付工资 0.00 应收帐款 六、1 261,261,738.39 237,694,610.67 应付福利费 1,734,456.95 -362,776.95 其他应收款 六、1 104,823,729.81 76,352,321.83 应付股利 0.00 预付帐款 4,336,567.92 11,112,269.48 应交税金 1,733,130.02 -3,092,889.02 应收补贴款 0.00 220,123.12 其他应交款 16,465.13 -108,869.21 存货 34,569,187.90 63,170,343.69 其他应付款 13,756,204.28 14,773,892.01 待摊费用 0.00 预提费用 0.00 一年内到期的长期债权 0.00 预计负债 0.00 投资 其他流动资产 0.00 一年内到期的长期 0.00 负债 流动资产合计 596,392,717.92 676,198,366.38 其他流动负债 0.00 长期投资： 0.00 长期股权投资 六、2 38,966,241.13 59,514,839.78 流动负债合计 476,581,408.80 509,958,667.58 长期债权投资 六、2 0.00 60,000.00 长期负债： 0.00 长期投资合计 38,966,241.13 59,574,839.78 长期借款 0.00 固定资产： 0.00 应付债券 0.00 固定资产原价 244,666,525.19 241,938,348.40 长期应付款 1,409,159.14 1,366,222.44 减：累计折旧 120,051,019.90 112,163,152.70 专项应付款 0.00 固定资产净值 124,615,505.29 129,775,195.70 其他长期负债 810,828.78 761,632.00 减：固定资产减值准备 419,520.00 419,520.00 长期负债合计 2,219,987.92 2,127,854.44 固定资产净额 124,195,985.29 129,355,675.70 递延税项： 0.00 工程物资 0.00 递延税款贷项 0.00 在建工程 288,588.43 17,063.41 负 债 合 计 478,801,396.72 512,086,522.02 固定资产清理 0.00 29,558.15 0.00 固定资产合计 124,484,573.72 129,402,297.26 股东权益： 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 股本 222,147,539.00 222,147,539.00 无形资产 13,035,509.94 15,288,612.30 减：已归还投资 0.00 长期待摊费用 0.00 股本净额 222,147,539.00 222,147,539.00 其他长期资产 0.00 资本公积 134,611,548.90 134,638,548.90 无形资产及其他资产合 13,035,509.94 15,288,612.30 盈余公积 22,592,436.30 22,592,436.30 计 0.00 其中：法定公益金 5,077,991.55 5,077,991.55 递延税项： 0.00 未分配利润 -85,273,878.21 -11,000,930.50 递延税款借项 0.00 股东权益合计 294,077,645.99 368,377,593.70 资产总计 772,879,042.71 880,464,115.72 负债和股东权益总 772,879,042.71 880,464,115.72 计 57 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：李发明 公司会计机构负责人：沈志刚 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：天津灯塔涂料股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 六、4 157,127,866.40 191,449,380.75 减：主营业务成本 六、4 131,408,498.47 155,167,662.58 主营业务税金及附加 1,019,348.50 752,007.82 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 24,700,019.43 35,529,710.35 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 624,006.62 429,080.56 减：营业费用 5,976,594.16 7,374,847.45 管理费用 66,883,027.53 60,239,205.37 财务费用 25,213,233.73 23,598,925.78 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -72,748,829.37 -55,254,187.69 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六、3 571,361.56 20,025,832.66 补贴收入 0.00 营业外收入 587,185.57 6,346,057.46 减：营业外支出 2,682,665.47 53,811.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -74,272,947.71 -28,936,109.25 减：所得税 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -74,272,947.71 -28,936,109.25 加：年初未分配利润 -11,000,930.50 35,023,450.75 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -85,273,878.21 6,087,341.50 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 -85,273,878.21 6,087,341.50 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 17,088,272.00 八、未分配利润 -85,273,878.21 -11,000,930.50 补充资料: 项 目 本年累计数 上年同期实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -109,186.63 11,200,000.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 58,830.00 6.其他 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：李发明 公司会计机构负责人：沈志刚 58 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位：天津灯塔涂料股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 144,331,412.42 收到的税费返还 3 272,430.81 收到的其他与经营活动有关的现金 4 209,583.29 现金流入小计 5 144,813,426.52 购买商品、接受劳务支付的现金 6 108,838,098.84 支付给职工以及为职工支付的现金 7 42,764,044.28 支付的各项税费 8 7,006,413.65 支付的其他与经营活动有关的现金 9 31,513,502.93 现金流出小计 10 190,122,059.70 经营活动产生的现金流量净额 11 -45,308,633.18 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 40,344,700.51 取得投资收益所收到的现金 14 3,067,726.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 15 19,140.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 16 11,226,448.20 现金流入小计 17 54,658,015.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 18 66,788.00 的现金 投资所支付的现金 19 30,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 94,782.00 现金流出小计 21 30,361,570.00 投资活动产生的现金流量净额 22 24,296,445.36 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 459,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 174,253,784.08 现金流入小计 27 633,353,784.08 偿还债务所支付的现金 28 488,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 32,706,541.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 136,677,635.97 现金流出小计 31 657,484,177.71 筹资活动产生的现金流量净额 32 -24,130,393.63 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 -45,142,581.45 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：李发明 公司会计机构负责人：沈志刚 59 母公司现金流量表补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 --74,272,947.71 加：计提的资产减值准备 37 2,982,059.51 少数股东损益 38 固定资产折旧 39 7,925,837.20 无形资产摊销 40 2,288,602.36 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少（减：增加） 42 预提费用增加（减：减少） 43 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 44 5,418.15 失（减：收益） 固定资产报废损失 45 - 财务费用 46 26,116,411.62 投资损失（减：收益） 47 -571,361.56 递延税款贷项（减：借项） 48 存货的减少（减：增加） 49 31,401,155.79 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 -50,567,963.10 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 9,384,154.56 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 -45,308,633.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 186,307,543.71 减：现金的期初余额 60 231,450,125.16 加；现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 -45,142,581.45 法定代表人：张继光 主管会计工作的公司负责人：李发明 公司会计机构负责人：沈志刚 60 补充资料： 1、利润表附表： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.42% 8.36% 0.125 0.125 营业利润 -24.87% -22.08% -0.329 -0.329 净利润 -25.26% -22.42% -0.334 -0.334 扣除非经常性损益后的净利润 -25.17% -22.35% -0.333 -0.333 2、资产减值准备明细表： 编制单位：天津灯塔涂料股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 35,259,288.74 5,744,186.42 0.00 41,003,475.16 其中：应收帐款 26,724,556.97 2,580,788.83 0.00 29,305,345.80 其他应收款 8,534,731.77 3,163,397.59 0.00 11,698,129.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 13,202,844.18 4,409,681.85 7,209,681.85 10,402,844.18 其中：库存商品 3,766,520.76 0.00 0.00 3,766,520.76 原材料 893,627.97 4,409,681.85 0.00 5,303,309.82 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 419,520.00 0.00 0.00 419,520.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 419,520.00 0.00 0.00 419,520.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 61 3、年度间变动幅度较大的报表项目说明: 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减幅度 原因 公司本年收回了 短期投资 40,000.00 48,670,000.00 -99.92% 委托投资 为津联投资贸易公司 其他应收款 105,283,164.25 76,812,585.92 37.06% 代垫利息及往来款 核销在途材料及存货 存货 39,823,309.62 69,003,046.54 -42.29% 盘亏 偿还应付票据 应付票据 0.00 15,000,000.00 -100% 公司 2001 年有较大的 投资收益 838,381.38 20,220,777.84 -95.85% 股权买卖,2002 年有较 少的股权买卖 本年关西涂料股权托 营业外支出 2,750,517.44 54,301.69 4965.25% 管及转让产生并负担 的损失 62