凌钢股份(600231)2002年年度报告

凌源钢铁股份有限公司 Lingyuan Iron & Steel Co.,Ltd. 二○○二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人董事长高益荣先生、总会计师兼财务 部经理林学敏女士声明：保证本年度报告中财务报告 真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………… １ 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………… ２ 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………… ３ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………… ５ 第五节 公司治理结构…………………………………………………… ７ 第六节 股东大会情况简介……………………………………………… ８ 第七节 董事会报告……………………………………………………… ９ 第八节 监事会报告………………………………………………………１４ 第九节 重要事项…………………………………………………………１５ 第十节 财务报告…………………………………………………………１８ 第十一节 备查文件目录…………………………………………………１９ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：凌源钢铁股份有限公司 公司法定英文名称：Ｌｉｎｇｙｕａｎ Ｉｒｏｎ ＆ Ｓｔｅｅｌ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． ２、公司法定代表人：高益荣 ３、公司董事会秘书：何东生 证券事务代表：王宝杰 联系地址：辽宁省凌源市钢铁路 ３ 号 凌源钢铁股份有限公司证券部 电 话：０４２１－６８３４４２９ 传 真：０４２１－６８３０４３６ 电子信箱：ｈｄｓ＠ｌｇｇｆ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址：辽宁省凌源市钢铁路 ３ 号 办公地址：辽宁省凌源市钢铁路 ３ 号 邮政编码：１２２５００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｇｊｔ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｌｇｗｊｃｈ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｌｎ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：凌源钢铁股份有限公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：凌钢股份 股票代码：６００２３１ ７、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９４ 年 ５ 月 ４ 日 变更注册登记日期：１９９９ 年 １ 月 １２ 日 ２０００ 年 ４ 月 １５ 日 公司注册登记地点：辽宁省朝阳市工商局。 企业法人营业执照注册号：２１１３００１１１００５５ 税务登记号码：２１１３８２１２３２０９９８Ｘ 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：沈阳市和平区南京北街 １０３ 号 －１－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 ２５６，３０９，６４４．７０ 净利润 ２０３，６８６，８６９．８７ 扣除非经常性损益后的净利润 １８７，８００，１９９．７９ 主营业务利润 ３９５，６９９，０５６．６３ 其他业务利润 ４，３８０，９１９．７２ 营业利润 ２６１，５６７，４６０．０３ 投资收益 １，３０８，４５０．００ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －６，５６６，２６５．３３ 经营活动产生的现金流量净额 １９７，５３８，０３１．３５ 现金及现金等价物净增减额 ２，３９５，５９１．８０ 注：扣除非经常性损益 （净 收 益）１５，８８６，６７０．０８ 元，所涉及的项目及金 额 ： ２００１ 年 度 所 得 税 返 还 ２２，２４０，２０９．１０ 元 ； 国 产 设 备 投 资 抵 免 所 得 税 １８，１２３，３３７．９４ 元；核销坏帐（税后） ２０，２０１，８９８．２５ 元；流动资产盘点盈 亏 净 额 （ 盘 盈 、 税 后 ） １２４，４１９．０６ 元 ； 营 业 外 收 支 净 额 （ 支 出 、 税 后 ） ４，３９９，３９７．７７ 元 。 二、截止报告期末公司前三年的主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 单位：元 指标名称 ２００２ 年 １－１２ 月份 ２００１ 年 １－１２ 月份 ２０００ 年 １－１２ 月份 调整后 调整前 主营业务收入 ２，４７５，０９４，１９５．４３ １，８５８，６８１，３０８．３６ １，５９４，１９２，４２３．５９ １，５９４，１９２，４２３．５９ 净利润 ２０３，６８６，８６９．８７ １６３，６３０，３３４．１７ １３９，９２６，８９０．５２ １４１，０７２，６９８．０２ 总资产 ２，２５７，０５７，８９７．１２ １，７８４，８７６，８８７．７１ １，５３６，４２４，７６３．５２ １，５３７，５７０，５７１．０２ 股东权益 （不 含 少 数 股 １，４１３，３４９，４４０．９８ １，２７０，１４２，１３０．４５ １，１５２，４０２，１５１．２６ １，１５３，５４７，９５８．７６ 东权益） 每股收益 ０．５０５ ０．５２８ ０．４５ ０．４６ 扣除非经常性损益后的 ０．４６６ ０．４１２ ０．４５ ０．４６ 每股收益 每股净资产 ３．５０７ ４．０９７ ３．７２ ３．７２ 调整后的每股净资产 ３．４８９ ３．９１ ３．５８ ３．５８ 每股经营活动产生的现 ０．４９０ ０．５７４ ０．２０ ０．２０ 金流量净额 净资产收益率（％） １４．４１ １２．８８ １２．１４ １２．２３ 扣除非经常性损益后的 １３．８８ １０．５５ １６．６８ １５．６９ 净资产收益率（加权平 均）（％） 注：报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。 三、报告期内股东权益变动情况 单位：千元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３１０，０００ ６５０，６２８ ９４，０１１ ４７，００６ １６８，４９７ １，２７０，１４２ 本期增加 ９３，０００ ２０，３６９ １０，１８４ １１２，６８４ ２３６，２３７ 本期减少 ９３，０２９ ９３，０２９ 期末数 ４０３，０００ ５５７，５９９ １１４，３８０ ５７，１９０ ２８１，１８１ １，４１３，３５０ 变动原因 资本公积金 资本公积金 净利润增加 净利润增加 净利润增加 转增股本 转增股本 －２－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １．股份变动情况表 数量单位：股 项 目 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 （公积金转股） 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １７８，５００，０００ ５３，５５０，０００ ２３２，０５０，０００ 其中:国家持有股份 １７８，５００，０００ ５３，５５０，０００ ２３２，０５０，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ５，０００，０００ １，５００，０００ ６，５００，０００ ３、内部职工股 ２６，５００，０００ ７，９５０，０００ ３４，４５０，０００ ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ２１０，０００，０００ ６３，０００，０００ ２７３，０００，０００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 １００，０００，０００ ３０，０００，０００ １３０，０００，０００ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 １００，０００，０００ ３０，０００，０００ １３０，０００，０００ 三、股份总数 ３１０，０００，０００ ９３，０００，０００ ４０３，０００，０００ ２．股票发行与上市情况 （１）前三年历次股票发行情况 ２０００ 年 ４ 月 ４ 日，经中国证监会证监发行字［２０００］３１ 号文批准，公司于 ２０００ 年 ４ 月 ７ 日－－１３ 日在上海证券交易所公开发行人民币普通股 １００００ 万股，每股面 值 １．００ 元，发行价每股 ５．５８ 元。其中向一般投资者上网定价发行 ４０００ 万股，向 上交所二级市场投资者配售 ４０００ 万股，向证券投资基金配售 ２０００ 万股。经上海 证券交易所上证上字［２０００］１５ 号文《上市通知书》批准，于 ２０００ 年 ５ 月 １１ 日在 上海证券交易所挂牌交易，首次上市流通股本为上网定价发行的 ４０００ 万股、向上 交所二级市场投资者配售的 ４０００ 万股和向证券投资基金配售的 ２０００ 万股的 ５０％ （即 １０００ 万股），共计 ９０００ 万股；向证券投资基金配售的其余 ５０％（即 １０００ 万股） 于 ２０００ 年 １０ 月 ９ 日上市流通。 （２）报告期内，公司实施了用资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股的方案，转增前， 公司总股本为 ３１０００ 万股，社会流通股本为 １００００ 万股；转增后，公司总股本变 为 ４０３００ 万股，社会流通股变为 １３０００ 万股。股份结构不变。详见本节股份变动 情况表。 （３）内部职工股情况 公司于 １９９４ 年创立时，以每股 １．００ 元的价格发行内部职工股 ５３００ 万股。１９９８ 年 １２ 月，公司按 １：０．５ 的比例缩股，内部职工股变为 ２６５０ 万股；２００２ 年 １０ 月， 公司实施了用资本公积金每 10 股转增 3 股的方案，转增后，内部职工股由 ２６５０ －３－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 万股增加到 ３４４５ 万股。本年度内部职工股未上市流通。 二、股东情况 １．报告期末，本公司股东总数为 67947 户，其中内部职工股股东 13670 户。 ２．前十名股东持股情况（单位：股） 名次 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例 股份 股东 （％） 类别 性质 １ 凌源钢铁集团有限责任公司 ５３，５５０，０００ ２３２，０５０，０００ ５７．５８ 未流通 国家股 ２ 上海天诚创业发展有限公司 －５０６，６０４ １，６８５，９３０ ０．４２ 流通股 ３ 阿克苏地区民用爆破器材专卖有限公司 １５０，０００ ６５０，０００ ０．１６ 未流通 ４ 朝阳市第一建筑工程公司 １５０，０００ ６５０，０００ ０．１６ 未流通 ５ 凌源市万元店铁矿 １５０，０００ ６５０，０００ ０．１６ 未流通 ６ 通乾证券投资基金 －１，４００，０００ ６００，０００ ０．１５ 流通股 ７ 凌钢集团汽车运输有限责任公司 １２０，０００ ５２０，０００ ０．１３ 未流通 ８ 凌钢集团生活服务有限责任公司 １２０，０００ ５２０，０００ ０．１３ 未流通 ９ 凌钢集团机械制造有限责任公司 ９０，０００ ３９０，０００ ０．１０ 未流通 １０ 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 ９０，０００ ３９０，０００ ０．１０ 未流通 说明：持有公司 ５％以上股份的股东为凌源钢铁集团有限责任公司，报告期内 凌钢集团股份没有发生质押、冻结等情况，未知其他股东的质押、冻结情况；公 司第 １ 大股东与第 ７、８、９、１０ 名股东之间存在关联关系，未知其他股东之间的 关联关系；未流通股股东增持股份是由于公司在报告期内实施了每 １０ 股转增 ３ 股 的资本公积金转增股本方案。 ３．控股股东情况介绍 控股股东名称：凌源钢铁集团有限责任公司 法定代表人：高益荣 成立日期：１９９８ 年 ７ 月 １４ 日 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：授权范围内的国有资产经营；黑色金属及副产品采选、冶炼、加 工、销售；机械加工、电力、运输、冶金设计、安装、劳务及第三产业开发；自 产生铁、钢坯、钢材、焦化产品出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器、仪表、零配件进口。 注册资本：捌亿元人民币 ４．控股股东的控股股东情况介绍 凌源钢铁集团有限责任公司是辽宁省人民政府授权经营国有资产的企业集 团，实际控制人为朝阳市人民政府。 ５．公司无持股 １０％以上的法人股东。 －４－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 １．基本情况 （１）董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年 初 年 末 持股数 持股数 高益荣 董事长 男 ６１ ２００１．６－２００４．６ ４５０００ ５８５００ 苑成德 副董事长 男 ５３ ２００１．６－２００４．６ ４５０００ ５８５００ 吴志先 副董事长 男 ５８ ２００１．６－２００４．６ ４５０００ ５８５００ 张振勇 董事 男 ４２ ２００１．６－２００４．６ ４４０００ ５７２００ 经理 １９９９．５－ 郝志强 董事 男 ４４ ２００１．６－２００４．６ ３３２５０ ４３２２５ 何东生 董事 男 ４８ ２００１．６－２００４．６ １００００ １３０００ 董事会秘书 １９９９．５－ 于延琦 独立董事 男 ４０ ２００２．６－２００４．６ ０ ０ 薛 镭 独立董事 男 ４２ ２００２．６－２００４．６ ０ ０ 郭瑞芹 监事会主席 女 ５６ ２００１．６－２００４．６ ３５０００ ４５５００ 于福柱 监事 男 ５４ ２００１．６－２００４．６ １４０００ １８２００ 徐晓光 监事 男 ５３ ２００１．６－２００４．６ ５０００ ６５００ 李玉芝 监事 女 ５１ ２００１．６－２００４．６ ２５００ ３６５０ 张玺才 监事 男 ４８ ２００１．６－２００４．６ ２５００ ３２５０ 王克明 监事 男 ４９ ２００１．６－２００４．６ ４０００ ５２００ 陈雅芬 监事 女 ４７ ２００１．６－２００４．６ １００００ １３０００ 孙铁茂 副经理 男 ４１ １９９９．５－ １００００ １３０００ 李庆文 副经理 男 ４１ １９９９．５－ ７５００ １０１１０ 林学敏 总会计师 女 ５２ ２０００．７－２００３．７ ４５００ ５８５０ 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员增持公司股票除李庆文、李玉芝 有部分是从二级市场购入外，其余增持部分是由于公司实施了资本公积金转增股 本。 （２）在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取 担任的职务 报酬、津贴 高益荣 凌源钢铁集团有限责任公司 董事长、党委书 １９９６ 年 ４ 月 是 记、总经理 苑成德 凌源钢铁集团有限责任公司 副董事长、党委副 １９９７ 年 １２ 月 是 书记、副总经理 吴志先 凌源钢铁集团有限责任公司 副董事长、副总经 １９９８ 年 ６ 月 是 理、总会计师 张振勇 凌源钢铁集团有限责任公司 董事 １９９６ 年 １２ 月 是 郝志强 凌源钢铁集团有限责任公司 董事、副总经理 １９９６ 年 １２ 月 是 郭瑞芹 凌源钢铁集团有限责任公司 董事、党委副书 １９９６ 年 １２ 月 是 记、纪委书记、工 会主席 于福柱 凌源钢铁集团有限责任公司 组织部长、办公室 １９９７ 年 ７ 月 是 主任 徐晓光 凌源钢铁集团有限责任公司 纪委副书记、审计 ２０００ 年 ７ 月 是 监察部部长 －５－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 李玉芝 凌源钢铁集团有限责任公司 资产运营部部长 ２０００ 年 ７ 月 是 张玺才 凌源钢铁集团有限责任公司 财务部部长 １９９７ 年 １２ 月 是 ２．年度报酬情况 经董事会薪酬委员会提议，董事会审议并经股东大会批准，公司对董事实行 年度职务津贴和激励基金制度，高级管理人员实行基础薪金加激励基金； 经控股 东提议，股东大会批准，监事会成员实行年度职务津贴制。 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 １０７ 万元，年度报酬 总额 １５～１６ 万元的 １ 人；１０～１３ 万元的 ３ 人；７～９ 万元的 ３ 人；４～６ 万元的 ５ 人；２ 万元的 ４ 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３７．１ 万元，金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 ４０ 万元。 独立董事津贴为每人每年 ４ 万元，独立董事因履行职权时发生的食宿交通等 必要的费用由公司据实报销。 ３．报告期内，公司无离任的董事和监事，无离任、聘任或解聘公司经理、副 经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 二、员工情况 公司现有职工 ３８９７ 人，其中：生产人员 ３３３３ 人，销售人员 ５７ 人，工程技术 人员 ３８４ 人，行政人员 ５３ 人，财务人员 ３５ 人；公司承担费用的离退休职工 １７５ 人。 公司职工具有大学本科及以上学历的 ２０５ 人，大专学历的 ２４２ 人，中专学历 的 ７４ 人。５９ 人具有高级职称，２４７ 人具有中级职称。 －６－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》和《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件进一步规范和完善了公司治理结构。 公司已按照上述文件的要求建立了独立董事制度和董事、监事、高级管理人员的 绩效评价标准与激励约束机制，设立了董事会专门委员会，制订了《关联交易管 理制度》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《信息披露管理制度》等内部制度。公司治理结构基本符合中国证 监会有关上市公司治理规范性文件的要求，但仍需继续完善公司内部制度，规范 公司运作。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》等文件对公司章程进行了修改，建立了独立董事制度，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会上选聘了两名独立董事。报告期内，两位独立董事 自任职以来能够勤勉尽责、认真行使职权，对公司关联交易和董事、高管人员的 薪酬等事项发表了独立意见，帮助董事会科学决策，维护了公司整体利益和中小 股东的利益。 三、与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已经分开，具体情况 如下： １．人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面独立，相应的规章制度健全， 经理等高级管理人员均在公司领取报酬。 ２．资产方面：公司产、供、销系统完整，拥有自己的工业产权、商标、非专 利技术等无形资产。大部分原料和辅助生产服务由凌源钢铁集团有限责任公司提 供，双方依据已经签定的有关合同按市场化原则进行关联交易。 ３．财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，具有独立的银行帐户，并独立纳税。 ４．机构方面：公司按照规范运作的原则设置职能管理部门，组织管理系统健 全。 ５．业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主 经营能力，但在生产、技术管理上存在代管集团业务现象。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司对经理、副经理等高管人员建立了以基础薪金加激励基金的考评激励机 制。基础薪金按照岗位职责明确分工，以岗位职责为基础进行月度考评和年度考 评，激励基金制度见第七节第六部分。 －７－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 ２００２ 年，公司共召开了两次股东大会。 一、２００１ 年度股东大会 １．股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 5 月 24 日，公司董事会在《中国证券报》第 7 版刊登了《凌源钢铁股 份有限公司关于召开 2001 年度股东大会的通知》。 2002 年 6 月 28 日，公司 2001 年度股东大会在凌钢宾馆三楼大会议室召开。 出席会议的股东及股东代表 14 人，代表股份 178,712,500 股，占公司股本总额的 57.65%。 2．股东大会通过的决议及决议的披露情况 会议以投票表决的方式审议通过了如下决议： (1)《公司二○○一年度董事会工作报告》； (2)《公司二○○一年度监事会工作报告》 (3)《公司二○○一年度财务决算报告》 (4)《公司二○○一年度利润分配预案》 (5)《关于修改公司〈章程〉部分条款的议案》 (6)《凌源钢铁股份有限公司股东大会议事规则》 (7)《关于修改与凌钢集团公司关联交易定价原则的议案》 (8)《关于聘请会计师事务所的议案》 (9)《关于提名独立董事候选人及其报酬的议案》 3．选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了《关于提名独立董事候选人及其报酬的议案》，选举 于延琦先生和薛镭先生为公司第二届董事会独立董事。 本次股东大会决议刊登在 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》第 9 版。 二、２００２ 年第一次临时股东大会 １．股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 8 月 21 日，公司董事会在《中国证券报》第 17 版刊登了《凌源钢铁 股份有限公司关于召开 2002 年第一次临时股东大会的通知》。 2002 年 9 月 21 日，公司 2002 年第一次临时股东大会在凌钢宾馆三楼大会议 室召开。出席会议的股东及股东代表 17 人，代表股份 179,735,500 股，占公司股 本总额的 57.98%。 2．股东大会通过的决议及决议的披露情况 会议以投票表决的方式审议通过了如下决议： (1)《关于变更部分募集资金投向的议案》； (2)《关于调整部分募集资金投向的议案》； (3)《关于用资本公积金转增股本的预案》； (4)《关于公司董事和高管人员薪酬的议案》； (5)《关于对凌钢股份监事会成员实行年度职务津贴制的议案》。 本次股东大会决议刊登在 2002 年 9 月 24 日的《中国证券报》第 12 版。 －８－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第七节 董事会报告 一、经营情况 １．主营业务的范围及其经营状况 主营业务的范围：生产、经营、开发冶金产品（含副产品）。现经营的主要产 品有热轧中宽带钢，螺纹钢，圆钢，焊接钢管，连铸钢坯。 经营状况： 年初，由于贸易环境急剧变化，钢材出口大幅下降，进口增加，市场压力增 大，价格大幅回落。二季度后，国内钢铁市场在外经贸部对钢铁产品进行反倾销 调查、临时性保障措施、最终保障措施和国内经济增长的拉动下，钢材价格特别 是板材出现了较大幅度回升。 报告期内，公司抓住上市募集资金投资项目全部建成并达产达效的有利时机， 切实贯彻“突出整体优化、实施品牌战略和低成本战略”的经营方针，生产经营 实现历史性突破。产钢 １３１．４ 万吨、铁 １２２．８ 万吨、钢材 １３２．９ 万吨，分别比上 年增长 ３５．６３％、３４．２５％和 ５２．０９％；实现主营业务收入 ２４．７５ 亿元，增长 ３３．１６％， 利润总额 ２．５６ 亿元，增长 ５５．３９％。公司 ２０００ 年首次公开发行股票时向投资者承 诺：到 ２００２ 年，１００ 万吨钢、１００ 万吨铁、９０ 万吨钢材、２０ 亿元收入、２．５ 亿元 利润总额的目标已经全部实现。 公司依据企业会计制度，贯彻财务处理的谨慎性原则，报告期共核销坏帐 ３０１５ 万元，计提固定资产减值准备 ５７１ 万元和存货跌价准备 １７８６ 万元。 报告期内，公司主营业务收入均来自公司主业，即黑色金属冶炼及压延加工， 产品全部来自公司本部。以销量计，销往东北地区占 ２９．７６％，华北 ４３．２２％，华东 １０％，西北 ７．０８％，其它地区 ９．９４％。 （１）公司主营业务收入、主营业务利润按产品分类的构成情况 主营业务收入 主营业务利润 产品类别 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） 棒 材 ８７８，９６１，６６６．１１ ３５．５１ １０６，７３９，３３９．７６ ２６．９７ 焊接钢管 ２２６，９９４，８３８．７４ ９．１７ １９，４９５，１１６．４１ ４．９３ 热轧带钢 １，３５１，７８０，７８６．２３ ５４．６２ ２６７，９９５，７２１．９２ ６７．７３ 其 他 １７，３５６，９０４．３５ ０．７０ １，４６８，８７８．５４ ０．３７ 合 计 ２，４７５，０９４，１９５．４３ １００ ３９５，６９９，０５６．６３ １００ （２）公司主要产品及其市场占有率情况 主要产品 销售收入（元） 毛利率（％） 市场占有率（％） 棒 材 ８７８，９６１，６６６．１１ １２．７１ ０．９４ 焊接钢管 ２２６，９９４，８３８．７４ ９．１４ １．６４ 热轧带钢 １，３５１，７８０，７８６．２３ ２０．３９ ４．８０ （３）报告期公司主导产品中宽热带盈利能力较上年有较大幅度的提高，主要是 钢材涨价和成本降低的结果。 ２．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司无控股子公司，参股 １００ 万元以上的公司情况如下： （１）清华紫光科技创新投资有限公司，注册资本 ２５０００ 万元，本公司占 ８％。 （２） 中国光大银行股份有限公司，报告期该公司实施了资本公积金每 １０ 股转 增 １ 股的方案，转增后总股本变为 ８２１６８９ 万股，本公司持有 ７１３．９ 万股，占 ０．０９％。 （３）甘肃兰光科技股份有限公司（０００９８１），总股本 １６１００ 万股，本公司占 １．３７％。 －９－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３．主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 １５４２５２ 万元，占公司年度采 购总额的 ７３．１２％；公司向前五名客户合计的销售金额为 ４９６０２ 万元，占公司销售 总额的 ２０．０４％。 ４．经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司处于原燃材料涨价、上半年钢材价格较大幅度回落等不利的外 部环境中，由于改造项目的相继投产也增大了内部生产组织的难度。 对此，公司主要采取了以下措施：首先，通过系统优化大幅度提高了生产水 平，高炉利用系数由上年的 ２．４７ｔ／ｍ３·ｄ 提高到 ３．０４ｔ／ｍ３·ｄ，转炉利用系数由上 年的 ４４ｔ／ｔ·ｄ 提高到 ６０ｔ／ｔ·ｄ；其次，通过科技攻关使消耗、成本指标明显改善， 炼铁毛焦比同比降低 ５９ｇ／ｔ，炼钢钢铁料消耗降低 １２Ｋｇ／ｔ，轧钢综合成材率提高 了 ２．０５ 个百分点，按上年实际单位成本计算的总成本降低了 １．６％；三是贯彻品牌 战略，荣获省质量管理奖，螺纹钢、焊管创省名牌，螺纹钢获国家冶金产品实物 质量金杯奖，在沈大高速公路和尼尔基水利枢纽等重点工程中标，中宽热带质量明 显改善，φ２１９ 钢管生产线形成了 １１４— — ２１９ 系列产品；四是以效益最大化优化 产销结构，价格回升幅度大的中宽热带产量增长 ５８％；螺纹钢在北京地区的销量大 幅度增长。 ５．公司在 ２００１ 年年度报告中计划 ２００２ 年钢、生铁、钢材均比上年增产 １５％， 成本降低 ２％，主营业务收入增长 １０％，２００２ 年半年度报告调整为全年争取钢比上 年增产 ３０％，销售收入增长 ２５％。报告期钢实际增产３５．６３％、铁 34.25%、钢材 52.09%， 销售收入实际增长 ３３．１６％，成本降低 １．６％。 二、投资情况 １、募集资金的运用和结果 截止报告期三季度，公司 ２０００ 年 ４ 月发行新股募集资金 ５４０００ 万元已全部投 入。延续到报告期内的募集资金使用情况如下： 单位：千元 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 实际投资项目 实际投入 实 际 募集资金 投资日期 对中宽热带生产线进 ２０００－１０－０１ ４５，０００ 对 中 宽 热 带 生 产 线 １９，０００ ２０００－１０－０１ 行完善性改造 进行完善性改造 建设 ２ 号 方 坯 连 铸 ２６，０００ 机（归还借款） 建设炉外精炼装置 ２０００－０５－０１ ３３，８７０ 建设炉外精炼装置 ２１，８７０ ２０００－０５－０１ 补充 １ 号 高 炉 改 造 １２，０００ 超支（归还借款） 补充流动资金 、偿还 ２０００－０６－３０ ５２，９００ 补充流动资金 、 偿 ５２，９００ ２０００－０７－３１ 技改贷款 还技改贷款 （１）对中宽热带生产线进行完善性改造，承诺投资 ４５００ 万元，实际投入募集资 金 １９００ 万元，该项目已完工。经改造，该生产线的轧制、冷却和部分动力控制系 统工艺流程得到了优化，产品的质量得到改善 ，产量大幅提高，报告期生产中宽 热轧带钢 ７２．３ 万吨，大大超过 ５０ 万吨的设计能力。经第二届董事会第十二次会 议审议（公告于 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日的《中国证券报》），并经 ２００２ 年第一次临时股 东大会批准（公告于 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日的《中国证券报》），公司将中宽热带生产 线完善性改造节余的 ２６００ 万元募集资金用于归还建设 ２ 号方坯连铸机借款。该项 目已按计划进度投入，报告期 ２ 号方坯连铸机生产钢坯 １６．６ 万吨，其中下半年产 －１０－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 量为 １４．４ 万吨。 （２）建设炉外精炼装置，承诺投资 ３３８７ 万元，实际投入募集资金 ２１８７ 万元， 该项目已建成试产。经第二届董事会第十二次会议审议（公告于 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日 的《中国证券报》），并经 ２００２ 年第一次临时股东大会批准（公告于 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日的《中国证券报》），公司将建设炉外精炼装置节余 １２００ 万元募集资金用于补 充 １ 号高炉改造超支（归还借款）。该项目已按计划进度投入，报告期 １ 号高炉共 生产铁 ４２．８ 万吨，大大超过 ３１．７ 万吨的设计能力。 （３）补充流动资金 、偿还技改贷款，承诺投资 ５２９０ 万元，已全部投入完毕。 ２、非募集资金的投资、进度及收益情况 ３号高炉更新改造计划投资１９００万元，实际投入１８２６万元，该项目已于２００２年 ５月竣工投产，报告期生产铁２７．２万吨。月产水平由２万吨提高到３万吨。 出资８０万元参股凌钢集团设计研究有限公司,占其注册资本的40 %。该公司主 营业务为：承担冶金钢铁工程设计及其配套建筑工程设计，设计、技术咨询服务。 三、财务状况和经营成果 单位：千元 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增加数额 增加比例（％） 总资产 ２，２５７，０５８ １，７８４，８７７ ４７２，１８１ ２６．４５ 股东权益 １，４１３，３５０ １，２７０，１４２ １４３，２０８ １１．２７ 主营业务利润 ３９５，６９９ ２４３，５８７ １５２，１１２ ６２．４５ 净利润 ２０３，６８７ １６３，６３０ ４０，０５７ ２４．４８ 现金及现金等 ２，３９６ －１１０，７３４ １１３，１３０ 价物净增加额 说明：（１）总资产增加 ４７２１８ 万元，主要原因是公司 ２００２ 年产销量大幅增加 后预收客户购货款大量增加和未分配利润增加。 （２）股东权益增加 １４３２１ 万元，主要原因是年终按规定提取“两金”和未分 配利润增加。 （３）主营业务利润增加 １５２１１ 万元，主要原因是产销量大幅增加后主营业务 收入增加和成本降低。 （４）净利润增加 ４００６ 万元，主要原因是主营业务利润增加；净利润增长幅 度小于主营业务利润增长幅度，主要原因是管理费用增加和上年度净利润中非经 常性收益数额大。 （５）现金及现金等价物净增加额增加１１３１３万元，主要原因是报告期购建固 定资产与 ２００１ 年相比大幅减少。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响 １．国家宏观经济形势看好，钢材需求旺盛，给钢铁企业提供了较有利的发展 环境。 ２．随着焦炭出口和钢铁产量的增加，精煤和焦炭供应处于紧俏状态，２００２ 年 四季度以来，焦炭价格涨幅较大，将使 ２００３ 年公司产品生产成本增加。 五、２００３ 年的经营计划和经营目标 经营方针：继续坚持整体优化和品牌战略、低成本战略，全面提升各项工作 管理水平，实现改革改造有新突破，品种质量有新发展。 经营目标：钢、生铁、钢材产量和主营业收入比上年增长 １０％以上。 工作重点：抓好 ２ 号高炉和转炉等改造项目，确保当年见到效益。 六、董事会日常工作情况 １、董事会会议情况及决议内容 －１１－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 报告期内董事会共召开十次会议。 （１）第二届董事会第六次会议于 ２００２ 年 １ 月 １７ 日在公司办公楼三楼会议室召 开。会议经审议一致通过了公司 ２００１ 年财务报告中有关财务核算事项的处理议案； 《凌源钢铁股份有限公司资产减值准备制度》；公司与凌钢集团公司 ２００２ 年关联 交易价格；授权公司经理与凌钢集团生活服务有限责任公司、凌钢集团机械制造 有限责任公司签署关联交易原则性框架协议，协议原则与公司同凌钢集团公司的 《综合服务协议》一致。本次会议决议刊登在 ２００２ 年 １ 月 １８ 日的《中国证券报》 第 １７ 版。 （２） 第二届董事会第七次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日在公司办公楼三楼会议室 召开。会议经审议一致通过了公司 ２００１ 年年度报告及其摘要；２００１ 年度董事会工 作报告；２００１ 年度财务决算报告；２００１ 年度利润分配预案；２００２ 年预计分配政策 的议案；支付辽宁天健会计师事务所 ２００１ 年度审计费用 ３５ 万元；３ 号高炉改造的 议案。本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日的《中国证券报》第 ６１ 版。 （３） 第二届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日在公司办公楼三楼会议室 召开。会议经审议一致通过了公司 ２００２ 年第一季度季度报告；委任王宝杰为证券 事务代表。本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》第 １７ 版。 （４）第二届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日在公司办公楼三楼会议室召 开。会议经审议一致通过了《关于修改公司＜章程＞部分条款的议案》；《凌源钢铁 股份有限公司股东大会议事规则》；《关于修改〈凌源钢铁股份有限公司信息披露 管理制度〉的议案》；《关于修改〈凌源钢铁股份有限公司董事会议事规则〉的议 案》；《关于修改与凌钢集团公司关联交易定价原则的议案》；《关于聘请会计师事 务所的议案》；关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的有关安排。本次会议决议刊登 在 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日的《中国证券报》第 ７ 版。 （５）第二届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日在公司办公楼三楼会议室召 开。会议经审议一致通过了《关于提名独立董事候选人及其报酬的提案》。本次会 议决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日的《中国证券报》第 １３ 版。 （６）第二届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日在公司办公楼三楼会议室 召开。会议经审议一致通过了《凌源钢铁股份有限公司关于建立现代企业制度自 查报告》。 （７）第二届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日在凌钢宾馆三楼中会议室 召开。会议经审议一致通过了公司 ２００２ 年半年度报告；关于半年度财务报告中有 关经济事项的议案；资本公积金转增股本的预案；《关于变更部分募集资金投向的 议案》；《关于调整部分募集资金投向的议案》；关于设立董事会专门委员会的议 案；《关联交易管理制度》。本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日的《中国证券报》 第 １６ 版。 （８）第二届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日在公司办公楼三楼会议室 召开。会议经审议一致通过了《董事会战略委员会工作细则》；《董事会审计委员 会工作细则》；《董事会薪酬与考核委员会工作细则》；《关于公司董事和高管人员 薪酬的议案》，董事长、副董事长、董事年度职务津贴分别为 １０ 万元、６ 万元和 ４ 万元，董事、高级管理人员激励基金为每年以上年公司净利润超过全国钢铁企业 上市公司平均净资产收益率以上部分为激励基金计提基数，计提比例为 ６％，公司 上年净资产收益率低于全国钢铁企业上市公司平均线不提激励基金，并按低于比 例扣发相关人员职务津贴和薪金至 ５０％止。激励基金 ７０％用于购买公司股票；《关 于对凌钢股份监事会成员实行年度职务津贴制的议案》，监事会主席年度职务津贴 －１２－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 为 ４ 万元，监事为 ２ 万元；关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的有关安排。 本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日的《中国证券报》第 １７ 版。 （９）第二届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日在公司办公楼三楼会议 室召开。会议经审议一致通过了《凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年第三季度季度报 告》；关于三季度财务报告中有关经济事项的议案。本次会议决议刊登在 ２００２ 年 １０ 月 １５ 日的《中国证券报》第 １３ 版。 （１０）第二届董事会第十五次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日在公司办公楼三楼会议 室召开。会议经审议一致通过了关于修改公司《章程》部分条款的议案；关于转 炉煤气净化回收系统与轧钢系统加热炉进行蓄热式燃烧技术改造的议案；关于 ２ 号高炉扩容改造的议案。本次会议决议刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ７ 日的《中国证券报》 第 １２ 版。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2001 年度股东大会决议执行情况 ①根据 2001 年度利润分配方案，即以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ３１０００ 万股 为基数向全体股东每 １０ 股派发现金股利 １．５０ 元（含税），公司于 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日发布了“凌源钢铁股份有限公司二○○一年度分红派息实施公告”，股权登记日 为 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日，除息日为 ７ 月 １６ 日，红利发放日为 ７ 月 ２２ 日。 ②按照公司 ２００１ 年度股东大会决议，续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为 公司进行会计报表审计、净资产验证等业务。 ③按照公司 ２００１ 年度股东大会决议， 公司于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日与凌钢集团公 司重新签订了《综合服务协议》。 （２）２００２ 年第一次临时股东大会决议执行情况 ①根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，变更和调整了部分募集资金投 向，金额与决议无出入。 ②根据 ２００２ 年半年度资本公积金转增股本预案，即以 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日总股 本 ３１０００ 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 １０ 股转增 ３ 股，公司于 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日发布了“凌源钢铁股份有限公司关于 ２００２ 年半年度资本公积金转增 股本方案实施公告”，股权登记日为 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日，除权日为 １０ 月 １５ 日， 新增可流通股份上市日为 １０ 月 １６ 日。 ③根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，按规定标准发放了董事、监事 职务津贴，按规定比例计提了激励基金。 七、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 公司 ２００２ 年度实现税后净利润 ２０３，６８６，８６９．８７ 元，提取 １０％法定公积金 ２０，３６８，６８６．９９ 元、５％法定公益金 １０，１８４，３４３．５０ 元，当年可供股东分配的利润为 １７３，１３３，８３９．３８ 元，加上上年度结转的未分配利润 １６８，４９６，９３１．０３ 元，实际可供 股东分配的利润为 ３４１，６３０，７７０．４１ 元。本次年终分配拟以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总 股本 ４０３００ 万股为基数，每 １０ 股派发现金股利 １．５０ 元（含税），计 ６０，４５０，０００．００ 元，余额 ２８１，１８０，７７０．４１ 元转入下一年度。 拟以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ４０３００ 万股为基数，用资本公积金向全体股东 每 １０ 股转增 ３ 股，共计转增 １２０９０ 万股。转增后，总股本变为 ５２３９０ 万股，资本 公积金由原来的 ５５７，５９８，５３４．６０ 元减至 ４３６，６９８，５３４．６０ 元。 八、报告期内公司无其他需要披露的事项。 －１３－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第八节 监事会报告 二○○二年，监事会按照《公司章程》和股东赋予的权力，围绕完善自身工 作制度，贯彻落实公司股东大会决议，维护股东权益，对公司经营决策、募集资 金使用情况等方面开展监督工作。年内召开了三次监事会会议。 １、第二届监事会第四次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日在公司办公楼三楼会议室召 开。会议经表决一致通过了公司 ２００１ 年年度报告；监事会 ２００１ 年工作报告；公 司 ２００１ 年财务决算报告。本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日的《中国证券报》 第 ６１ 版。 ２、第二届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日在公司办公楼三楼会议室召 开。会议经表决一致通过了《凌源钢铁股份有限公司监事会议事规则》。本次会议 决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《中国证券报》第 ２３ 版。 ３、第二届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日在凌钢宾馆三楼中会议室召 开。会议经表决一致通过了公司 ２００２ 年半年度报告；《关于变更部分募集资金投 向的议案》。本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日的《中国证券报》第 １６ 版。 监事列席了各次董事会会议，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职 责的合法合规性及公司财务进行了监督。 １、加强对公司依法运作情况的监督检查。监事会认为，公司董事、经理和其 他高级管理人员能够认真执行各项规章制度和股东大会、董事会的各项决议，恪尽 职守，勤奋工作，圆满地完成了上年度股东大会确定的各项指标，建立了较完善的 内部控制制度。没有发现公司董事会决策不合法的问题，没有发现董事、经理和 其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规和《公司章程》的行为，没有 发现董事、经理有损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况。辽宁天健会计师事务所有限公司对公司二○○二年 半年度财务状况和年度财务状况进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告； 监事会审核了经会计师事务所审计的公司会计报告，认为真实地反映了公司的财 务状况和经营成果，核销坏帐和计提资产减值准备等会计处理符合《企业会计制 度》和《企业会计准则》的规定；审核了公司二○○二年半年度公积转增股本预 案和二○○二年度利润分配预案和公积转增股本预案，认为符合《公司章程》及 有关规定。 ３、报告期内公司将中宽热轧带钢生产线完善性改造项目节余的 ２６００ 万元募 集资金变更为 ２ 号方坯连铸机项目；将建设炉外精炼装置项目节余的 １２００ 万元调 整为用于补充 １ 号高炉改造超支。其余募集资金实际投入项目与承诺投入项目完 全一致。监事会认为上述变更充分考虑了公司及股东的利益，理由充分、程序合 法。变更和调整后的项目都取得了良好的投资效果。 ４、对公司的经营活动进行了监督检查，报告期内，公司无收购、出售资产行 为，未发现内幕交易和损害股东权益或造成资产流失的问题。 ５、对公司的关联交易进行了监督。监事会认为公司在关联交易中体现了公平 的原则，不存在损害上市公司利益的情况。 －１４－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 １、购销商品、提供劳务发生的关联交易。 报告期内，公司与凌钢集团公司互有提供原材料及服务等关联交易，重大交 易情况列示如下： 单位：千元 关联方 交易内容 交易金额 凌源钢铁集团有限责任公司 购原料 ７５５，４３８ 购材料 ３６０，４７１ 购热力及电 ２５６，１３５ 接受劳务 １６，６３９ 出售产品 ３２，６５２ 出售材料 １２１，０６４ 凌钢集团汽车运输有限责任公司 接受劳务 １６，９４２ 出售产品 ４７ 凌钢集团实业有限责任公司 接受劳务 １１，５５９ 出售产品 ３５，９５９ 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 接受劳务 １７，６６４ 出售产品 ４１ 凌钢集团生活服务有限责任公司 接受劳务 ３，２４２ 出售产品 ４１ 凌钢集团机械制造有限责任公司 接受劳务 １１，１９６ 出售产品 ２，３０３ 沈阳凌钢物资供销有限公司 购材料 １，３８２ 出售产品 ５１，６３２ 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 出售产品 ６０，６７５ 凌钢物资综合开发公司 出售产品 ７０，６３０ 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 出售产品 ３３，９２６ 北京凌钢供销有限公司 购材料 ５，８１５ 出售产品 １１９，２３０ 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 出售产品 １５，５８６ 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 购焦炭 ４８，２２０ 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 出售产品 ４０６ 凌源钢铁集团设计研究有限公司 接受劳务 ５９６ 凌钢集团工程建设监理有限公司 接受劳务 ９８０ 凌钢宾馆 接受劳务 ８２８ 重要关联交易分项列示如下： ①公司向关联方采购货物 关联方 项目 交易价格 金额 占同类交易 （元） （千元） 的比例（％） 凌源钢铁集团有限责任公司 烧结矿 ３２８．２４ ５１５，３４６ １００ 球团矿 ３１７．８６ ２４０，０９２ １００ －１５－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 焦炭 ４７５．８８ １９８，６９４ ５９．９３ 氧气 ０．５４ ４３，７６８ １００ 电 ０．３８ １２０，９６７ １００ 加压煤气 ０．１４ ４３，３９４ １００ 凌钢集团朝阳焦化有限责任 焦炭 ４７７．３８ ４８，２１９ １４．５９ 公司 ② 公司向关联方出 售 产 品 关联方 项目 交易价格 金额 占同类交易 （元） （千元） 的比例（％） 凌源钢铁集团有限责任公司 钢材 １，８４１．６２ ３２，６５２ １．３２ 凌源钢铁公司锦州经济开发 钢材 １，７８８．００ ５７，０６６ ２．３１ 区经营部 凌钢物资综合开发公司 钢材 １，８６７．７４ ６６，９３８ ２．７０ 大连经济技术开发区凌钢物 钢材 １，８７５．３８ ３３，９２６ １．３７ 资综合经销部 北京凌钢供销有限公司 钢材 １，８４８．０７ １１９，２３０ ４．８２ 沈阳凌钢物资供销有限公司 钢材 １，７７９．０７ ５１，６３２ ２．０９ 公司与凌钢集团公司签署了《综合服务协议》。协议有效期 １５ 年（１９９９ 年－－２０１３ 年）。公司 ２００１ 年度股东大会对其定价原则进行了修改，修改后的定价原则为① 有国家定价的，应当适用国家定价；②若无国家定价，应首先适用市场价格；③ 若无国家定价及市场价格，应由甲乙双方按照“成本加利润”的原则确定服务价 格，成本利润率为 ３～５％，若成本利润率明显偏离此区间，经双方协商可做调整； ④对于无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，服务价格应由双方 协商确定。结算方式：按月结算。 根据关联交易协议签订的结算时间，按期付款。其中：烧结矿、球团矿、焦 炭等主要原材料预付货款，月底结算；其他原料、一般材料按月结算、即时付款。 开具合规发货票，全部以现金方式支付。 本公司的管理后勤服务按与凌钢集团公司及所属子公司签订的服务协议支付 费用，按月结算或年末结算。 本公司与凌钢集团公司签署了《土地使用权租赁协议》，依据协议取得本公司 生产经营所需土地 ３２４０６４．５ｍ２ 的 １５ 年使用权。本公司每年向凌钢集团公司缴纳土 地使用权租金 ５５．２２ 万元。 本公司独立拥有“菱圆”、“华凌”牌商标。 ２、资产、股权转让发生的关联交易。 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 ３、报告期末，公司与凌钢集团公司及凌钢集团控股的子公司因购进原材料、 销售产品形成应收及预付帐款 ６２１１ 万元，应付及预收帐款 ９４７３ 万元，属正常业 务往来。 公司与参股子公司北京凌钢供销有限公司和沈阳凌钢钢材销售有限公司因销 售产品形成的应收及预收帐款 ７５５３ 万元、与参股子公司凌源钢铁集团设计研究有 限公司因接受劳务形成的应付帐款 ６０ 万元均属正常业务往来。 凌钢集团公司为本公司 ６００ 万元短期借款和 １３１００ 万元长期借款提供担保。 ４、其他重大关联交易 －１６－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 报告期内无其他重大关联交易。 四、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项；无重大担保事项及委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内或持续到报告期内公司或持股 ５％以上股东未有承诺事项。 六、报告期内公司未改聘会计师事务所，仍为辽宁天健会计师事务所有限公 司，该事务所已为公司连续 ６ 年提供审计服务。 公司支付给该会计师事务所年度报酬情况如下： 单位：千元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 财务审计费用 ６７０ ３５０ 其他费用 ０ ０ 合 计 ６７０ ３５０ ２００２ 年度审计包括半年度审计、年度审计和转增股本后验资费用。差旅费等 费用由会计师事务所自己承担，无应付未付款项。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 １．公司 ２００１ 年度股东大会增选了两名独立董事，并通过了《关于修改〈公 司章程〉部分条款的议案》和《关于修改与凌钢集团公司关联交易定价原则的议 案》。股东大会决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《中国证券报》第 ９ 版。 ２．公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投 向的议案》；《关于调整部分募集资金投向的议案》；《关于用资本公积金转增股本 的预案》。股东大会决议刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２９ 日的《中国证券报》第 １２ 版。 ３．公司第二届董事会第七次会议审议通过了 ３ 号高炉改造的议案。董事会决 议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日的《中国证券报》第 ６１ 版。 ４．公司第二届董事会第十五次会议审议通过了关于转炉煤气净化回收系统与 轧钢系统加热炉进行蓄热式燃烧技术改造的议案和关于 ２ 号高炉扩容改造的议案。 董事会决议刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ７ 日的《中国证券报》第 １２ 版。 ５．公司第二届董事会第十二次会议、第十四次会议和第十六次会议分别审议 通过了关于核销坏帐等有关经济事项，经辽宁天健会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度共核销坏帐 ３０，１５２，０８６．９４ 元，计提固定资产减值准备 ５，７１３，５５４．４０ 元、存 货跌价准备 １７，８５９，８４９．０２ 元。 ６．根据财政部财税［２０００］９９ 号文规定，从 ２００２ 年度起公司将不再享受所得 税优惠政策。本期收到 ２００１ 年度企业所得税 １８％返还部分 ２２，２４０，２０９．１０ 元，冲 减 ２００２ 年度企业所得税。 ７．根据财政部、国家税务总局财税字［１９９９］２９０ 号文件《技术改造国产设备 投资抵免企业所得税暂行办法》，经朝阳市地税局批准，公司国产设备实际投资抵 免 ２００２ 年企业所得税 １８１２ 万元。 ８．２００１ 年 １０ 月，中国证监会沈阳证管办对我公司进行了例行巡迴检查中提 出的，上年度未解决的土地使用权证和部分房产过户手续问题在上半年已解决。 ９．九届全国人大代表、公司董事长高益荣先生当选为第十届全国人大代表。 －１７－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 凌源钢铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年度的 利润表和利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师；范广珣 中国·沈阳 二○○三年二月十五日 中国注册会计师：宫国超 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） －１８－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十一节 备查文件目录 １、经公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报 表； ２、经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 凌源钢铁股份有限公司董事会 董事长：高益荣 ２００３ 年 ２ 月 １５ 日 －１９－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 会计报表附注 １、公司简介 凌源钢铁股份有限公司（以下简称公司）是经辽宁省体改委辽体改发［１９９３］第 １５４ 号文件批准，于 １９９４ 年 ５ 月 ４ 日由原凌源钢铁公司（１９９７ 年 １２ 月 ２９ 日改制 为凌源钢铁集团有限责任公司） 独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。 公司设立时，股本为 ４２，０００ 万股，其中国家股 ３５，７００ 万股，占股本总额的 ８５％； 社会法人股 １，０００ 万股，占股本总额的 ２．３８％；内部职工股 ５，３００ 万股，占股本 总额的 １２．６２％。１９９８ 年经辽宁省人民政府辽政［１９９８］１２９ 号文件批准，公司股本 按 １：０．５ 同比例缩股，股本总额变更为 ２１，０００ 万股，原股本结构不变。经中国证 监会发行字〔２０００〕３１ 号文件批准，２０００ 年 ４ 月 ７ 日－１３ 日公司在上海证券交易 所采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式发行人民币普通股（Ａ 股） 共 １０，０００ 万股，发行后公司总股本为 ３１，０００ 万股，其中国家股 １７，８５０ 万股，占 总股本的比例为 ５７．５８％，社会法人股 ５００ 万股，占总股本的比例为 １．６１％，内部职 工股 ２，６５０ 万股，占总股本的比例为 ８．５５％，社会公众股 １０，０００ 万股，占总股本的 比例为 ３２．２６％。２００２ 年 １０ 月 １５ 日，经 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日召开的 ２００２ 年第一次 临时股东大会审议批准，以 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日公司总股本 ３１，０００ 万股为基数，利 用资本公积向全体股东每 １０ 股转增 ３ 股（即每股转增 ０．３ 股），共计转增 ９，３００ 万股，总股本变为 ４０，３００ 万元，股本结构不变。 公司经营范围：钢铁产品及副产品。 ２．公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１）会计制度 公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及 其 相 关 规 定 。 （２）会计年度 自 公 历 １ 月 １ 日 起 至 １２ 月 ３１ 日 止 。 （３）记帐本位币 以人民币为记账本位币。 （４）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 （５） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价作为折算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价 进行调整，产生的汇兑损益，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行 处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。 （６） 现金等价物的确认标准 公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 （７）坏帐核算方法 ①坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍 然无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且超过三年确实不能收回的应 收账款。 ②坏账损失核算方法：采用备抵法。 ③公司坏账准备的确认标准： 按应收账款期末余额百分比法和个别确认法确 认。 －２０－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ④公司坏账准备的计提方法：采用期末余额百分比法， 按应收账款期末余额 的 ６％计提坏帐准备，并采取个别确认法确定坏账损失；根据其他应收款没有坏账 风险的实际情况，暂不计提坏账准备。 （８）存货核算方法 ①存货的分类：分为原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、自制半 成品、库存商品六大类。 ②存货取得和发出的计价方法：各种存货按取得时的实际成本计价。材料日 常采用计划成本核算，月末发出时计算结转材料成本差异（大宗原、燃料按个别差 异率、一般材料按类别计算综合差异率）；自制半成品、库存商品发出时采用先进 先出法。 ③存货的盘存制度及低值易耗品的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易 耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 ④存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进 行全面清查，如发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等 原因，致使存货有不可收回部分，按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存 货计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备， 并计入当期损益。 （９）长期投资核算方法 ①长期股权投资的计价及收益确认方法： Ａ．长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。 Ｂ．对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成 本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用 权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额 ２０％以上，或虽投资 不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本 ５０％ 以上的采用权益法核算，并合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位表决 权资本总额 ２０％以下，或虽然对其他单位的投资占该单位表决权资本总额 ２０％或 ２０％ 以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。投资收益按成本法和权益法分别核 算确认。 ②股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的 按合同规定期限摊销；没有规定期限的一般按不超过 １０ 年摊销。 ③长期债权投资的计价及收益的确认方法 公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已 到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。 并按权责发生制原则按期计提利 息，计入当期损益。 ④长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内 按直线法，于确认债券利息收入同时进行摊销。 ⑤长期投资减值准备确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的， 按可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备 按单项资产计提，并计入当期损益。 （１０）固定资产计价和折旧方法 ①固定资产标准： 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的 －２１－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的，也应当作为固定资产。 ②固定资产的分类： 房屋及建筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、 其他设备。 ③固 定 资 产 的 计 价 方 法 ： 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 。 ④固定资产的折旧方法：采用平均年限法。 各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 预计可使用年限 净 残 值 率 （％） 年 折 旧 率 （％） 房屋建筑物 ２５－４０ ５ 3.80-2.38 通用设备 １３－１８ ５ ７．３１－５．２８ 专用设备 １５ ５ ６．３３ 交通运输设备 １２ ５ ７．９２ 其他设备 ８－１８ ５ １１．８８－５．２８ ⑤固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少于每年年度终了，对固定资产进行检查，如果发现市价持续下跌或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金 额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产 计提。 （１１）在建工程核算方法 ①在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点： 在建工程按取得时的实际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转 为固定资产。 ②在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果存在工程项目在 性能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停 建且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经 发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。 （１４）借款费用的会计处理方法 ①资本化费用的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计 入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，计入所购建固定资产成本。在所购 建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入当期财务费 用。 ②资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，到所 购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活 动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，直至资 产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所 必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 ③费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数×资本化率。 （１３） 无形资产计价和摊销方法 ①无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 ②无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限， 或二者中孰短原则确定，无法定有效年限或受益年限的，按不超过 １０ 年确定，并在 －２２－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 确定的预计使用年限内分期平均摊销。 ③无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对 无形资产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊 销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值； 或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生的减值的情形，而导致其可收回金 额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产 计提。 （１４）长期待摊费用摊销方法 ①摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。 ②摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从 开始生产经营的当月起一次计入损益。 ③根据 ２００２ 年 １ 月 １ 日起施行的《企业会计准则—固定资产》，关于不能导 致固定资产性能的改变或固定资产未来经济利益增加的费用化后续支出应确认为 费用的规定，修理费本年度摊销。 （１５）收入确认原则 ①销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再 保留与商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能 够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 ②提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务 收入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能 对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 ③让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能 够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （１６）所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 （１７）利润分配：本公司税后利润按如下顺序分配： ①弥补以前年度亏损。 ②提取 １０％法定盈余公积（当该项公积金达到注册资本的 ５０％时，不再提取）。 ③提取 ５％法定公益金。 ④经股东会议决议提取任意盈余公积金。 ⑤分配股东股利。 ３．税项 （１）流转税： 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》公司须缴纳增值税，增 值税税率为 １７％、１３％，并按应缴纳增值税额的 ７％、３％、１％分别计缴城市建设 维护税、教育费附加、地方教育费。 （２）企业所得税：根据辽宁省人民政府辽政（１９９９）１１０ 号文件规定和财政部 《关于进一步认真贯彻落实国务院＜关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的 通知＞的通知》（财税［２０００］９９ 号），公司的企业所得税执行“先按 ３３％的法定税率 征收，１８％部分由同级财政返还，实际执行 １５％税率”的优惠政策，该政策执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，至 ２００２ 年 １ 月 １ 日起继续执行 ３３％的企业所得税税率。 （３）其他税项：包括个人所得税、房产税、车船使用税、印花税等，按国家有 关规定计算扣缴。 ４．本公司没有应纳入合并范围的子公司及合营企业，故不编制合并会计报表。 －２３－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５、会计报表主要项目注释： （１）货币资金：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金余额 １５０，２１６，０８４．７０ 元， 其明细项目列示如下： 项 目 期初数 期末数 现 金 １４，１６２．０１ １４，００４．４９ 银行存款 １４７，６７５，４８８．５９ １５０，０８６，２３６．５８ 其他货币资金 １３０，８４２．３０ １１５，８４３．６３ 合 计 １４７，８２０，４９２．９０ １５０，２１６，０８４．７０ （２）应收票据： 期 初 数 期 末 数 ６２，５５５，９０７．１６ ６３３，６３６，９４４．０４ 期末应收票据明细表 金额单位：千元 出 票 单 位 金额 出 票 日 到 期 日 衡水市京华焊管总厂 ４９，１３１ ２００２．０８．１９－２００２．１２．１６ ２００３．０２．１９－２００３．０６．１６ 北京凌钢物资供销有限公司 ３４，６７１ ２００２．０７．２９－２００２．１２．２７ ２００３．０１．２９－２００３．０６．２７ 五矿钢铁有限责任公司 ３４，０００ ２００２．１１．２０－２００２．１１．２７ ２００３．０２．１６－２００３．０５．２７ 天津市双街钢管有限公司 ３２，５００ ２００２．１０．３０－２００２．１２．１２ ２００３．０３．３０－２００３．０６．１２ 江苏玉龙钢管有限公司 ３０，６１２ ２００２．０８．２５－２００２．１１．２６ ２００３．０１．２５－２００３．０５．２６ 宁城铁信物资购销处 ２１，８１４ ２００２．０８．２３－２００２．１１．２７ ２００３．０２．２３－２００３．０５．２７ 中国铁路物资天津公司 １９，９５０ ２００２．１２．０９－２００２．１２．２７ ２００３．０２．１０－２００３．０４．０４ 上海宝立实业有限公司 １９，７３８ ２００２．１１．３０－２００２．１２．０３ ２００３．０４．３０－２００３．０６．０２ 广东省金属材料公司 １９，５００ ２００２．１１．０７－２００２．１１．１３ ２００３．０２．０７－２００３．０５．１３ 北京京顺峰金属材料有限公司 １９，５００ ２００２．０８．０２－２００２．１２．１６ ２００３．０２．０１－２００３．０６．１６ 杭州重型钢管有限公司 １９，０００ ２００２．０７．３１－２００２．１２．２４ ２００３．０１．３０－２００２．０６．２４ 天津地天泰实业发展有限公司 １８，６２０ ２００２．０７．２２－２００２．１２．０２ ２００３．０１．２２－２００３．０６．０２ 天津市九州钢管有限公司 １７，８５０ ２００２．０８．２２－２００２．１２．２０ ２００３．０２．２２－２００３．０６．２０ 北京京华四方金属有限责任公司 １５，０００ ２００２．０８．０２－２００２．１２．１６ ２００３．０２．１２－２００３．０５．２２ 大连经济技术开发区凌钢物资综合 １４，９１０ ２００２．１０．１７－２００２．１２．１４ ２００３．０２．１６－２００３．０６．１２ 经销部 杭州东联金属材料有限公司 １４，５００ ２００２．０７．３０－２００２．１２．２４ ２００３．０１．３０－２００３．０６．２４ 福建省泉州国光工贸有限公司 １４，５００ ２００２．０９．１０－２００２．１１．２９ ２００３．０３．１０－２００３．０５．２７ 中国铁路物资广州公司 １４，１００ ２００２．１２．０４－２００２．１２．２５ ２００３．０２．２５－２００３．０４．０４ 沧州中原螺旋钢管制造有限公司 １３，３６５ ２００２．０９．０８－２００２．１２．０６ ２００３．０２．０８－２００３．０６．０６ 浙江金州管道科技股份有限公司 １３，３２０ ２００２．１１．２７－２００２．１２．２７ ２００３．０２．２７－２００３．０５．２６ 沈阳蓝盾金属材料公司 １０，３００ ２００２．０８．０９－２００２．０９．３０ ２００３．０２．０９－２００３．０３．３０ 沈阳凌钢钢材销售有限公司 １０，１３０ ２００２．１１．２６－２００２．１２．１０ ２００３．０３．１０－２００３．０６．１０ 天津市金属材料总公司 １０，０００ ２００２．１１．０８－２００２．１２．０６ ２００３．０１．０８－２００３．０３．０６ 北京四方金属有限责任公司 １０，０００ ２００２．０９．１３－２００２．１２．１４ ２００３．０１．０８－２００３．０５．２２ 其他 ２３４ 笔 １５６，６２６ ２００２．１０．０８－２００２．１２．２４ ２００３．０１．０８－２００３．０６．２４ 合 计 ６３３，６３７ 本公司的应收票据全部为银行承兑汇票。 期末本帐户余额不存在持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的应收票据。 应收票据期末比期初增加 ５７１，０８１，０３６．８８ 元，主要是客户为锁定销售价格而 预付的银行承兑汇票增加。 （３）应收利息 －２４－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 项 目 期 初 数 期 末 数 定期存款利息收入 １２５，８７５．００ （４）应收帐款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １６，６５２，８２７．２６ ２８．７０ ９９９，１６９．６４ １，２４６，６９５．８３ １１．９３ ７４，８０１．７５ １～２ 年 ２８０，３０２．３７ ０．４８ １６，８１８．１４ １，２１８，４１０．４４ １１．６６ ７３，１０４．６３ ２～３ 年 ３，５２１，６５７．７０ ６．０７ ２１１，２９９．４６ ２５８，９４１．２９ ２．４８ １５，５３６．４８ ３ 年以上 ３７，５７２，４７２．１２ ６４．７５ ２，２５４，３４８．３３ ７，７２６，６４５．３６ ７３．７３ ４６３，５９８．７２ 合 计 ５８，０２７，２５９．４５ １００．００ ３，４８１，６３５．５７ １０，４５０，６９２．９２ １００．００ ６２７，０４１．５８ 本年度实际核销坏帐 ３０，１５２，０８６．９４ 元，系欠款 ３ 年以上确实无法收回的货 款。核销的坏帐不渉及关联交易。 本帐户余额中欠款前五名单位金额 ５，６６４，２７５．３０ 元，占应收帐款总额比例为 ５４．２０％。 本帐户余额无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 应收帐款余额期末比期初下降 ８１．９９％，主要原因是核销坏帐及销售货款回收 及时。 （５）其他应收款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 １ 年以内 １，２２８，３５９．３０ ７５０，４７７．００ 期末本帐户欠款前五名单位金额合计 ９０，５００．００ 元，占其他应收款余额比例 １２．０６％。本帐户余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （６）预付帐款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 １ 年以内 １４０，１７９，８３４．６６ ６１，００３，７２１．２６ 期末本帐户余额中持有本公司 ５％以上表决权股份的股东凌源钢铁集团有限责 任公司货款 ３４，５８４，７５５．９７ 元。 预付帐款期末比期初降低 ５６．４８％，主要是因为加强预付帐款管理，减少预付 款项支出。 （７）存货及存货跌价准备 项 目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 １５２，７２１，５４５．１９ ５，０４７，６６４．５１ １３５，７３８，８８８．９６ １５，７１５，５１５．８２ 低值易耗品 在产品 ４，８１９，６８８．６８ ４，６０６，９８３．４０ 自制半成品 ３０，２２８，４６９．９９ ６０，９２８．６４ ３４，１８０，７１２．２８ ８５，４２０．８３ 库存商品 ９０，３５０，９９１．２０ １６２，９８５，９２３．４５ 委托加工物资 １，００９，３４３．４３ ９６５，４０１．５３ ９６８，９３６．５３ ９６５，４０１．５３ 合 计 ２７９，１３０，０３８．４９ ６，０７３，９９４．６８ ３３８，４８１，４４４．６２ １６，７６６，３３８．１８ 存货的可变现净值是以预计售价减去存货成本和销售所必须的预计税金、费 用后的净值为依据确定的。 存货余额期末比期初增长 １７．８２％，主要是销售进入淡季，库存钢材季节性增 加及计提跌价准备增加所致。 （８）待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 车辆保险 ３３，７９９．２２ １０７，４８４．７９ ８２，３６０．５５ ５８，９２３．４６ ２００３ 年车辆保险费 －２５－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 财产保险 ５９０，１８６．５７ ２５０，０００．００ ７３６，０１９．８８ １０４，１６６．６９ ２００３ 年财产保险费 雇主责任险 ２７，６９７．００ ２７，６９７．００ 合 计 ６５１，６８２．７９ ３５７，４８４．７９ ８４６，０７７．４３ １６３，０９０．１５ （９）长期投资 ①长期投资 项目 期初数 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ４５，７４３，２８４．００ ４６，５４３，２８４．００ ②长期股权投资明细 被投资企业名称 股份性质 持股数量 占被投资 投资金额 减值 （股） 单位比例 （元） 准备 北京凌钢供销有限公司 长期股权投资 ４０％ ２００，０００．００ 沈阳凌钢钢材销售有限公司 长期股权投资 ４０％ ２００，０００．００ 中国光大银行 长期股权投资 ７，１３９，０００ ０．１０％ １２，６５５，５００．００ 清华紫光科技创新投资有限 长期股权投资 ２０，０００，０００ ８％ ２４，０００，０００．００ 公司 甘肃兰光科技股份有限公司 长期股权投资 ２，２００，０００ １．３７％ ８，６８７，７８４．００ 凌源钢铁集团设计研究有限 长期股权投资 ４０％ ８００，０００．００ 公司 合 计 ４６，５４３，２８４．００ 本公司出资 ８００，０００．００ 元，与凌源钢铁集团有限责任公司共同设立凌源钢铁 集团设计研究有限公司。 本公司长期股权投资因被投资企业年经营状况良好，故期末未计提减值准备。 注：根据 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日，中国光大银行股东大会审议通过，利用资本公 积每 １０ 股转增 １ 股的决议，本公司持股由 ６，４９０，０００ 股增为 ７，１３９，０００ 股，投资 持股比例不变。 （１０）固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原值 房屋及建筑物 ４１８，２１６，８９０．７０ －３３，２０４，４１２．１３ １，４０３，５００．００ ３８３，６０８，９７８．５７ 通用设备 １９３，１９６，０７７．９４ ４０，１４７，５９１．５３ ７８６，４９４．１０ ２３２，５５７，１７５．３７ 专用设备 ５６８，２２２，０６５．８５ ８４，４１７，１１３．３３ １，６３９，９５９．０６ ６５０，９９９，２２０．１２ 交通运输设备 １２，５５０，２４０．４５ １，６６２，０７１．８９ １，１８１，７０３．６２ １３，０３０，６０８．７２ 其他设备 １８１，７９８，６８６．４３ ３６，２４１，７９３．６６ １３，８０２．３３ ２１８，０２６，６７７．７６ 合 计 １，３７３，９８３，９６１．３７ １２９，２６４，１５８．２８ ５，０２５，４５９．１１ １，４９８，２２２，６６０．５４ 累计折旧 房屋及建筑物 １０４，８５０，６５１．００ １３，１７３，６２９．０２ ６０３，５００．００ １１７，４２０，７８０．０２ 通用设备 ７２，５００，７２４．７９ １５，３０４，４９６．２１ ７０３，８３７．５３ ８７，１０１，３８３．４７ 专用设备 １７１，５２１，９０８．８５ ３６，５０４，６４８．２１ ６２２，５４６．４４ ２０７，４０４，０１０．６２ 交通运输设备 ６，１７８，２１０．４８ ７１４，２９７．３４ １７３，５５０．７５ ６，７１８，９５７．０７ 其他设备 ５０，３１２，１１１．３５ １３，９１２，７４５．６４ ９，５７１．２１ ６４，２１５，２８５．７８ 合 计 ４０５，３６３，６０６．４７ ７９，６０９，８１６．４２ ２，１１３，００５．９３ ４８２，８６０，４１６．９６ 固定资产净值 房屋及建筑物 ３１３，３６６，２３９．７０ －４６，３７８，０４１．１５ ８００，０００．００ ２６６，１８８，１９８．５５ 通用设备 １２０，６９５，３５３．１５ ２４，８４３，０９５．３２ ８２，６５６．５７ １４５，４５５，７９１．９０ 专用设备 ３９６，７００，１５７．００ ４７，９１２，４６５．１２ １，０１７，４１２．６２ ４４３，５９５，２０９．５０ 交通运输设备 ６，３７２，０２９．９７ ９４７，７７４．５５ １，００８，１５２．８７ ６，３１１，６５１．６５ 其他设备 １３１，４８６，５７５．０８ ２２，３２９，０４８．０２ ４，２３１．１２ １５３，８１１，３９１．９８ －２６－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合 计 ９６８，６２０，３５４．９０ ４９，６５４，３４１．８６ ２，９１２，４５３．１８ １，０１５，３６２，２４３．５８ 减值准备 房屋及建筑物 ９８０，７７３．６９ ９８０，７７３．６９ 通用设备 １，１４５，８０７．５０ ８３，９３１．２３ １，２２９，７３８．７３ 专用设备 ３，２１５，７９６．０１ ９３５，４１４．６７ ２，２８０，３８１．３４ 交通运输设备 ５２０，９６１．３９ ８０，３５３．１８ ３９２，０００．００ ２０９，３１４．５７ 其他设备 １，３５２，７００．２９ １，３５２，７００．２９ 合 计 １，６６６，７６８．８９ ５，７１３，５５４．４０ １，３２７，４１４．６７ ６，０５２，９０８．６２ 固定资产净额 ９６６，９５３，５８６．０１ ４３，９４０，７８７．４６ １，５８５，０３８．５１ １，００９，３０９，３３４．９６ 固定资产本期增加主要是因为工程项目相继完工结转固定资产或达到预定可 使用状态预转固定资产，其中中宽带整体改造预转 １，９５０ 万元，炉外精炼预转 ２，４２５ 万元，２ 号板坯高效化预转 ２，６７３ 万元；２ 号方坯连铸机结转 ３，２７９ 万元，３ 号高 炉改造结转 １，８２６ 万元。本期减少主要是清理所致。 本公司固定资产无用于出售、置换、担保、抵押情况。 本公司按照期末固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值 准备 ６，０５２，９０８．６２ 元。 （１１）工程物资 类 别 期 初 数 期 末 数 专用设备 １７，０２５，８０４．２１ ３，０５９，６０５．０４ 预付大型设备款 ４，６１５，０００．００ ８，８３３，１２０．００ 合 计 ２１，６４０，８０４．２１ １１，８９２， ７２５．０４ 工程物资期末比期初降低 ４５．０４％，主要是因为设备陆继投入到工程项目，相 应工程物资储备减少。 （１２）在建工程 本期转入 投入占 期初数 本期增加数 其它减少 期末数 序 项 目 预算数 固定资产数 资金 预算的 （其中：利息 （其中：利息 （其中：利息 （其中：利息 号 名 称 （千元） （其中：利息 来源 比例 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） （％） １ ２＃板坯 ８４，６８０ １３７，０８２．２８ ６０８，９２５．２２ ７４６，００７．５０ 募股 ６６．３３ 贷款 ２ １＃高炉喷煤 １０，５８０ ７３９，４０３．０４ ６３，５１９．３８ ８０２，９２２．４２ 自筹 ９０．２６ ３ ３＃高炉静电除尘 ５００ ４３５，２００．００ ４３５，２００．００ 自筹 ４ 炉外精炼 ３３，８７０ ３，７９９，１３９．８０ ２０，４９７，３３７．７３ ２４，２５０，０００．００ ４６，４７７．５３ 募股 ７１．７４ ５ 中宽带整体改造 ４５，０００ １３，４１２，１５４．７３ ８，５３３，０９７．２１ １９，５００，０００．００ ２，４４５，２５１．９４ 募股 ４８．７６ 自筹 ６ Φ２１９ 焊管机组改 １１，５００ １，８２３，２６７．８３ １，８２３，２６７．８３ 自筹 １１８．５２ 造 ７ 百吨吊车电器改造 ４００ １１４，０００．００ ２６６，０００．００ ３８０，０００．００ 自筹 ９５．００ ８ ２＃板坯高效化 ３６，１１０ ２５，２０３，４９９．１９ １，５２４，３４７．５９ ２６，７３０，０００．００ －２，１５３．２２ 贷款 ７４．０２ 自筹 其中：贷款利息 ２，１１８，３４７．６０ １，３３１，８５４．３４ ３，４５０，２０１．９４ １０．６９ ９ 棒材计数器 ６５５ ， ７０，４３６．７２ ７０，４３６．７２ ５０．４４ １０ 废钢料场改造 ３，４１０ １，０５０，４８５．４６ ６６７，８８６．４１ １，７１８，３７１．８７ 自筹 １１０．００ １１ ２＃混铁炉 ４００ ３６５，３２８．００ ７０，６３４．２９ ４３５，９６２．２９ 自筹 １２ 炼铁循环泵 ４００ １２８，７９７．７０ １２８，７９７．７０ ３２．５０ １３ 转炉煤气回收系统 １，４２０ １，８７６，７８７．２７ １，８７６，７８７．２７ １３１．６９ 改造 １４ ２＃方坯连铸机 ３０，０００ ３０９，６１３．３５ ３２，４８３，６９１．５７ ３２，７９３，３０４．９２ 自筹 １０９．３０ １５ ３＃高炉改造 １９，０００ １，７７９，８６３．１４ １６，４８０，４４１．９６ １８，２６０，３０５．１０ 自筹 ９６．１１ １６ 混铁炉改造 １，５００ １，７３１，８４８．００ １，７３１，８４８．００ １１５．３３ １７ ２ 号转炉改造 １，０００ ９２２，００２．８１ ９２２，００２．８１ ９２．００ －２７－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １８ １＃方坯、１＃板坯钢 ２，８７０ ２，８８８，６６９．２６ ２，８８８，６６９．２６ １００．７０ 包回转台改造 １９ １＃板装卸桥加长及 ５００ １８８，０００．００ １８８，０００．００ ３８．００ 下横梁改造 ２０ 方坯配水系统改造 ７６０ ８９８，０９２．６２ ８９８，０９２．６２ １１８．４２ ２１ 方坯连铸机振动台 ３００ ４４５，７６６．３７ ４４５，７６６．３７ １５０．００ 电气改造 ２２ 火焰切割机改造 １，０００ ５５８，５１１．１１ ５５８，５１１．１１ ５６．００ ２３ 型材厂办公楼改造 ４００ ７９，０７１．３４ ７９，０７１．３４ ２２．５０ ２４ ６５０ 加热炉改造 ５，２５０ ５，８７７，７８７．４７ ５，８７０，０００．００ ７，７８７．４７ １１２．００ ２５ 中宽带磨床改造 ２５０ ２３６，６４０．２０ ２３６，６４０．２０ 自筹 ９６．００ ２６ ２＃高炉扩建 １１３，０００ １，６４４，６７６．６０ １，６４４，６７６．６０ １．４６ ２７ 二炼风机改造 ６５０ ５０４，９４６．９６ ５０４，９４６．９６ ７６．９２ ２８ ２０ 吨转炉声纳化渣 １６８ １５５，０００．００ １５５，０００．００ ９５．２４ ２９ 中宽带厂增设电磁 ７６０ ８７８，７４９．００ ８７８，７４９．００ １１５．７９ 盘吊 ３０ 炼铁５＃球筛分除尘 ５８０ ２４１，４０５．３０ ２４１，４０５．３０ ４１．３８ ３１ 转炉除尘与蓄热式 ３５，０００ １１４，３１０．００ １１４，３１０．００ ０．３１ 加热 炉改造 ３２ ３＃高炉等年修工程 ２４，３７０ １５，５９８，７５９．０６ １５，５９８，７５９．０６ ６４．０１ 合 计 ４６６，２８３ ４７，３４５，７６８．９９ １１８，０５９，４０６．９８ １３６，９８８，６６６．７６ １６，５３８，９０６．０２ １１，８７７，６０３．１９ ２ 号板坯高效化借款费用年资本化率 ５．９４％。 期末在建工程项目无减值情况，故未计提减值准备。 （１３）长期待摊费用 本期 期末 剩余摊 项目名称 原始发生额 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 增加额 余额 销年限 ４＃炉本体大修 １６，２６４，２８５．７７ １３，００８，０００．００ １３，００８，０００．００ １６，２６４，２８５．７７ ４＃炉炉衬大修 ９，０００，０００．００ ６，７５０，０００．００ ６，７５０，０００．００ ９，０００，０００．００ 加热炉大修 ４，５３１，７２９．４５ ３，３９７，５００．００ ３，３９７，５００．００ ４，５３１，７２９．４５ 合 计 ２９，７９６，０１５．２２ ２３，１５５，５００．００ ２３，１５５，５００．００ ２９，７９６，０１５．２２ 根据 ２００２ 年 １ 月 １ 日起施行的《企业会计准则—固定资产》，关于不能导致 固定资产性能的改变或固定资产未来经济利益增加的费用化后续支出应确认为费 用的规定，修理费本年度摊销。 （１４）短期借款 期 初 数 期 末 数 ６７，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 短期借款期末余额明细表 金额单位：千元 借 款 单 位 金额 借 款 期 限 年利率（％） 借款条件 中国银行凌源支行 ６，０００ ２００２．０８．２２－２００３．０２．２０ ５．０４ 担保 合 计 ６，０００ 短期借款期末比期初降低 ９１．０４％，原因是本期偿还了大部分短期借款。 （１５）应付帐款 帐 龄 期 初 数 比例（％） 期 末 数 比例（％） １ 年以内 ７９，４６９，２７６．３３ ９９．５９ ５９，５３９，８４３．６５ １００．００ １－２ 年 ３１７，５３６．５９ ０．４０ ２－３ 年 ８，１６５．００ ０．０１ 合 计 ７９，７９４，９７７．９２ １００．００ ５９，５３９，８４３．６５ １００．００ 本帐户期末余额无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （１６）预收帐款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 １ 年以内 ６７，９２４，６６１．３７ ４３８，７５０，３０８．７４ －２８－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １－２ 年 ６２３，２８２．９０ 合 计 ６７，９２４，６６１．３７ ４３９，３７３，５９１．６４ 本帐户期末余额无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 预收帐龄超过 １ 年的主要原因是先收款后发货销售方式下，在货款结算后， 有部分客户经通知后仍未取回余款。 本帐户期末比期初增加 ３７，１４５ 万元，主要是因为按合同约定价格销售而客户 预付货款增加。 （１７）应付工资 期 初 数 期 末 数 ３５，４０２，４４２．５９ ５２，６０１，７９６．５９ 应付工资余额主要为股份公司设立时从集团公司划分过来的工效挂钩工资节 余数，及按责任制考核兑现已进成本，未支付的年终奖。 （１８）应付股利 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 国有股 ２６，７７５，０００．００ ３４，８０７，５００．００ ２６，７７５，０００．００ ３４，８０７，５００．００ 法人股 ７７２，５００．００ ９７５，０００．００ ６１８，７５０．００ １，１２８，７５０．００ 内部职工股 ６，５８８，５１０．００ ５，１６７，５００．００ ６，１５３，４４０．００ ５，６０２，５７０．００ 社会公众股 １５，０００，０００．００ １９，５００，０００．００ １５，０００，０００．００ １９，５００，０００．００ 合 计 ４９，１３６，０１０．００ ６０，４５０，０００．００ ４８，５４７，１９０．００ ６１，０３８，８２０．００ 应付股利期末余额主要是本公司根据 ２００２ 年度利润分配预案进行分配，尚未 支付的现金股利。 （１９）应交税金 税 项 税 率 期 初 数 期 末 数 增值税 17% －１，１９４，３０８．３３ ９，５３４，１５２．７６ 城市维护建设税 ７％ １，４１５，８７２．１７ ３，８２２，３６５．５５ 企业所得税 33% －－ ２２，３６２，９８３．９３ 个人所得税 －－ ７９５，０００．００ 合 计 ２２１，５６３．８４ ３６，５１４，５０２．２４ 应交税金期末比期初增加 ３６，２９２，９３８．４０ 元，主要是因为本年利润增加，相 应增加的所得税在汇算清缴前未缴纳。 （２０）其他应交款 项 目 期 初 数 期 末 数 计提标准 教育费附加 １，３０５，５４９．４９ １，３３８，１５６．６８ 增值税的 ３％ 地方教育费 １，３０１，０７６．８３ ８５４，８９４．０２ 增值税的 １％ 河道工程维护费 １，０３０，０７２．０６ １，３１７，５４５．１５ 收入的 １‰ 合 计 ３，６３６，６９８．３８ ３，５１０，５９５．８５ （２１）其 他 应 付 款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 １ 年以内 １７，２７０，０９２．０７ １５，９２５，１９２．４４ 本帐户无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２２）预提费用 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末余额 土地租赁费 ３６８，０２５．００ ３６８，０２５．００ 年 修 费 １５，９４７，８７２．４６ １５，９４７，８７２．４６ 排 污 费 ５１６，４００．００ ５１６，４００．００ －２９－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利息支出 ４，７６５，５８７．５０ ４，７６５，５８７．５０ 合 计 ２１，５９７，８８４．９６ ２１，５９７，８８４．９６ （２３）一年内到期的长期负债 期 初 数 期 末 数 ３４，０００，０００．００ ８６，０００，０００．００ 一年内到期的长期借款期末余额明细表 贷 款 单 位 金 额（千元） 借 款 期 限 年利率（％） 借款条件 工行朝阳分行 １，０００ １９９９．１２．２９－２００３．０３．２０ ６．０３ 担保 工行朝阳分行 ２０，０００ １９９９．１１．３０－２００３．１１．３０ ６．０３ 担保 工行朝阳分行 １０，０００ ２０００．０１．１９－２００３．０１．３０ ６．０３ 担保 工行朝阳分行 １０，０００ ２００１．０１．１９－２００３．０６．３０ ６．０３ 担保 建行朝阳支行 ４５，０００ ２０００．０４．１４－２００３．０４．１４ ５．４９ 担保 合计 ８６，０００ 建行朝阳支行 ４５，０００，０００．００ 元借款，自 ２００２ 年第 ４ 季度年利率由 ５．９４％下 调为 ５．４９％。 （２４）长期借款 期 初 数 期 末 数 １３１，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 长期借款期末余额明细表 贷 款 单 位 金额（千元） 借 款 期 限 年利率（％） 借款条件 工行朝阳分行 ２０，０００ １９９９．１１．３０－２００４．１１．１８ ６．０３ 担保 工行朝阳分行 １０，０００ ２０００．０１．１９－２００４．０１．３０ ６．０３ 担保 工行朝阳分行 ７，０００ ２０００．０３．１５－２００４．０６．１８ ６．０３ 担保 工行朝阳分行 ８，０００ ２０００．０３．１５－２００４．０９．１８ ６．０３ 担保 合计 ４５，０００ （２５）专项应付款 项 目 期 初 数 期 末 数 ３＃高炉静电除尘 －－ １，０００，０００．００ 根据朝财指企［２００２］１４１ 号，《关于下达 ２００２ 年环保补助资金指标的通知》， 拨付本公司 ３＃高炉静电除尘工程专项资金 １，０００，０００．００ 元。 （２６）股本 数量单位：股 项 目 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 （公积金转股） 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １７８，５００，０００ ５３，５５０，０００ ２３２，０５０，０００ 其中:国家持有股份 １７８，５００，０００ ５３，５５０，０００ ２３２，０５０，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ５，０００，０００ １，５００，０００ ６，５００，０００ ３、内部职工股 ２６，５００，０００ ７，９５０，０００ ３４，４５０，０００ ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ２１０，０００，０００ ６３，０００，０００ ２７３，０００，０００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 １００，０００，０００ ３０，０００，０００ １３０，０００，０００ －３０－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 １００，０００，０００ ３０，０００，０００ １３０，０００，０００ 三、股份总数 ３１０，０００，０００ ９３，０００，０００ ４０３，０００，０００ 股本变动详见附注 １０。 （２７）资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ６５０，０１８，４４８．９２ ９３，０００，０００．００ ５５７，０１８，４４８．９２ 其他资本公积 ６０９，６４５．０２ ２９，５５９．３４ ５８０，０８５．６８ 合 计 ６５０，６２８，０９３．９４ ９３，０２９，５５９．３４ ５５７，５９８，５３４．６０ 资本公积变动详见附注 １０。 （２８）盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ９４，０１１，４０３．６６ ２０，３６８，６８６．９９ １１４，３８０，０９０．６５ 法定公益金 ４７，００５，７０１．８２ １０，１８４，３４３．５０ ５７，１９０，０４５．３２ 合 计 １４１，０１７，１０５．４８ ３０，５５３，０３０．４９ １７１，５７０，１３５．９７ （２９）未分配利润 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 期 初 数 １６８，４９６，９３１．０３ ７５，９１１，１４６．９９ 加：本期净利润 ２０３，６８６，８６９．８７ １６３，６３０，３３４．１７ 减：按 １０％计提法定盈余公积 ２０，３６８，６８６．９９ １６，３６３，０３３．４２ 减：按５％计提法定公益金 １０，１８４，３４３．５０ ８，１８１，５１６．７１ 减：提取任意盈余公积 －－ －－ 减：转作应付普通股股利 ６０，４５０，０００．００ ４６，５００，０００．００ 未 分 配 利 润 ２８１，１８０，７７０．４１ １６８，４９６，９３１．０３ 根据董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预案，以 ２００２ 年末股本为基数，按每 股派发红利 ０．１５ 元，共计应付普通股股利 ６０，４５０，０００．００ 元（含税），剩余可供 股东分配利润待以后分配。 （３０）主营业务收入 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 焊接钢管 ２２６，９９４，８３８．７４ ２５６，６２０，７２４．９８ 热轧型材 ２２５，１４３，０００．１５ ２８６，７０９，７３７．３７ 连续棒材 ６５３，８１８，６６５．９６ ２６７，４２０，７４１．００ 中宽热带 １，２７７，１４９，０３３．２３ ７６８，８０７，４９３．６３ 窄热带钢 ７４，６３１，７５３．００ ４８，４６９，７０３．４０ 连铸钢坯 ８，４５６，５８８．７６ ２２２，７６３，８８２．３９ 热轧钢坯 ４１６，１００．７２ １２０，７５２．０１ 生 铁 １５９，６８４．９１ ６６，２８１．６０ 水 渣 ８，３２４，５２９．９６ ７，７０１，９９１．９８ 合 计 ２，４７５，０９４，１９５．４３ １，８５８，６８１，３０８．３６ 主营业务收入增加主要是钢材销售总量增加 ３１．１８ 万吨所致。 本公司前五名客户销售收入总额 ４９，６０２ 万元，占主营业务收入总额 ２０．０４％。 （３１）主营业务成本 －３１－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 焊接钢管 ２０６，２４２，６３６．３０ ２５２，４３８，９９０．４６ 热轧型材 １９８，３１５，２６９．１７ ２３６，４１１，７５２．９１ 连续棒材 ５６８，９３７，４８８．５４ ２２４，７９２，１９１．９７ 中宽热带 １，００８，１６２，２０５．１３ ６５０，７１５，８０４．８１ 窄热带钢 ６７，９４４，９３７．９６ ４９，３７０，９９６．８２ 连铸钢坯 ７，０４５，０７５．０２ １８６，２００，３８３．５５ 热轧钢坯 ４０８，０５７．９２ １２４，９２０．６２ 生 铁 １４９，８１５．３８ ５７，０７０．１７ 水 渣 ８，１６８，６７７．５７ ７，５６５，８６５．３７ 合 计 ２，０６５，３７４，１６２．９９ １，６０７，６７７，９７６．６８ 主营业务成本增加主要 ２００１ 年 ６ 月份收购连续棒材生产线翘尾因素及销售总 量增加所致。 （３２）主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计缴标准 城建税 ８，９２２，４３９．１６ ４，７１９，１８５．５１ 应交增值税×７％ 教育费附加 ３，８２３，９０２．４９ ２，０２２，５０８．０８ 应交增值税×３％ 地方教育费 １，２７４，６３４．１６ ６７４，１６９．３２ 应交增值税×１％ 合 计 １４，０２０，９７５．８１ ７，４１５，８６２．９１ 主营业务税金及附加本年比上年增长 ８９．０７％，主要是产品增值率提高， 应 交 增 值 税 比 上 年 增 长 ８５．０９％的 联 动 影 响 。 （３３）其 他 业 务 利 润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ４，３８０，９１９．７２ ２，９４２，５０５．５２ 其他业务利润本年比上年增长 ４８．８８％，主要是因为次材销售利润增加。 （３４）管 理 费 用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １０２，１８６，９９２．９５ ５１，６１３，７６３．２０ 管 理 费 用 本 年 比 上 年 增 长 ９７．９８， 主 要 原 因 如 下 ： 存 货 跌 价 准 备 增 加 １，９７８ 万元；坏帐准备增加 ４３４ 万元；劳动保险费增加 １，１０８ 万元；机构调 整 人 员 增 加 使 工 资 费 用 增 加 １，１４９ 万 元 。 （３５）财 务 费 用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １１，７０４，３２５．１６ １３，３２７，１６６．９１ 减：利息收入 ２，８０６，７１３．４４ ７，６３６，３５６．６１ 手续费支出 ８５，２１１．９６ ６０，６７０．０２ 合 计 ８，９８２，８２３．６８ ５，７５１，４８０．３２ 财务费用本年比上年增长 ５６．１８％，主要是定期存款同比减少 ３，１１５ 万元，利 息收入减少 ４８３ 万元；偿还大部分借款，利息支出减少 １６２ 万元综合影响。 （３６）投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资 １，３０８，４５０．００ －－ 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 －３２－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３７）营业外支出 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ６，５８８，８９９．９６ １，１８５，３２０．９７ 营业外支出本年比上年增加 ５，４０３，５７８．９９ 元，主要是因为本年计提固定资产 减值准备增加。 （３８）所得税 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 所 得 税 ５２，６２２，７７４．８３ １，３１４，７７０．１１ 本 公 司 执 行 所 得 税 先 征 后 返 政 策 ， ２００１ 年 度 上 缴 所 得 税 的 １８％ 部 分 ２２，２４０，２０９．１０ 元，本期返回冲减本期所得税；国产设备投资抵免本期企业所得税 １８，１２３，３３７．９４ 元，详见附注 １０。 本年所得税增加主要是利润总额增加 ９，１３５ 万元影响。 （３９）本期支付的其他与经营活动有关的现金 ２４，６３１，９６６．３９ 元，系公司管理费 用、营业费用、营业外支出中现金支付的费用。主要项目： 项 目 金 额 运 输 费 ８，０３３，３１０．７８ 材 料 费 ２，０９５，７５８．３１ 业务活动费 ３，１８４，７８６．６２ 差 旅 费 １，２３４，０５１．３６ 修 理 费 ２，４１１，７１０．２１ 铁路服务费 ２，３６０，８７４．６０ 排 污 费 ９６１，０２０．００ ６、关联方关系及其交易 （１）关联方关系： ①存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 凌源钢铁集团有限责任公司 凌源市 钢铁冶炼及加工 母公司 有限责任公司 高 益 荣 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 金额单位：万元 企 业 名 称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 凌源钢铁集团有限责任公司 ８０，０００ －－ －－ ８０，０００ ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 金额单位：万元 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金 额 比例 凌源钢铁集团有限责任公司 １７，８５０ ５７．５８％ ５，３５５ ３０％ － － ２３，２０５ ５７．５８％ ④不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 注册 主营业务 与本企业 经济性质 地址 关 系 或 类 型 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 葫芦岛 钢压延加工业 同一母公司 有限责任 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 北票市 黑色金属矿采选及深加工 同一母公司 有限责任 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 朝阳市 炼焦及煤气生产 同一母公司 有限责任 凌钢集团汽车运输有限责任公司 凌源市 公路货运及辅助业 同一母公司 有限责任 凌钢集团生活服务有限责任公司 凌源市 房地产开发服务业等 同一母公司 有限责任 凌钢集团实业有限责任公司 凌源市 劳务输出、房屋建筑等 同一母公司 有限责任 凌钢集团工程建设监理有限公司 凌源市 工程建设监理、技术咨询 同一母公司 有限责任 凌钢宾馆 凌源市 住宿饮食服务业 同一母公司 国有独资 沈阳凌钢钢材销售有限公司 沈阳市 金属、建筑、煤炭批发 同一母公司 有限责任 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 大连市 金属建筑材料 同一母公司 国有独资 大连经济技术开发区凌钢经贸公司 大连市 金属建筑材料 同一母公司 国有独资 凌源钢铁公司锦州经济技术开发区经营部 锦州市 钢材化工产品经销 同一母公司 国有独资 －３３－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 凌钢物资综合开发公司 凌源市 钢材化工产品经销 同一母公司 国有独资 大连经济技术开发区建鑫金属制品有限公司 大连市 焊管轧制 同一母公司 合资公司 凌源钢铁公司凌源轧钢厂 凌源市 线材轧制 同一母公司 国有独资 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 凌源市 冶金工程施工 同一母公司 有限责任 北京凌钢物资供销有限公司 北京市 金属建筑材料 同一母公司 有限责任 凌钢集团机械制造有限责任公司 凌源市 机械制造加工及修理 同一母公司 有限责任 凌源钢铁集团设计研究有限公司 凌源市 冶金工程设计及咨询 同一母公司 有限责任 （２）关联交易： ①本公司向关联方采购货物及接受劳务明细资料如下： 单位：元 序 企 业 名 称 及 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 号 １ 凌源钢铁集团有限责任公司 １，３８８，６８３，３９８．３４ １，２６０，６９４，６００．９８ 其中：半成品 ７５５，４３８，１４４．５０ ７１９，６０７，４７５．３２ 材 料 ３６０，４７１，３１２．６８ ３１５，７１３，９５６．７２ 动 力 １２０，９６６，９９９．４２ ９７，９６２，７６５．１０ 热 力 １３５，１６８，１６３．５１ １１２，６４７，８９１．５３ 运输费 ７，８０６，４６５．７２ ６，４６７，２５９．５８ 劳务费 ８，８３２，３１２．５１ ８，２９５，２５２．７３ ２ 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 １７，６６３，８４５．５９ １１，４９３，８５２．３８ ３ 凌钢集团实业有限责任公司 １１，５５８，８１９．５０ ３６，３９９，０００．００ ４ 凌钢集团汽车运输有限责任公司 １６，９４２，３９１．２３ １５，３６８，６６１．９１ ５ 凌钢集团生活服务有限责任公司 ３，２４２，４３０．５７ ３，７９１，９８６．６９ ６ 凌钢集团机械制造有限责任公司 １１，１９５，７６６．４２ ６，０３１，５５６．５７ ７ 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 ３，０５１，８０６．６０ ８ 沈阳凌钢物资供销有限公司 １，３８１，５３４．２６ ０ ９ 北京凌钢物资供销有限公司 ５，８１５，４６０．１８ ９，７７２，２６５．２８ １０ 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 ０ ０ １１ 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 ４８，２１９，９７６．８４ ３３，７０４，６３１．３９ １２ 凌源钢铁集团设计研究有限公司 ５９５，９６０．００ ０ １３ 凌钢集团工程建设监理有限公司 ９８０，０５０．００ ０ １４ 凌钢宾馆 ８２７，５７３．５２ ０ 合 计 １，５０７，１０７，２０６．４５ １，３８０，３０８，３６１．８０ ②本公司向关联方销售货物明细资料如下： 单位：元 序号 企 业 名 称 及 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １ 凌源钢铁集团有限责任公司 １５３，７１６，４０３．８９ ２７０，９６０，４１７．７０ 其中：半成品 ３２，６５２，０６７．７５ １９２，９４０，４０４．５３ 材 料 １２１，０６４，３３６．１４ ７８，０２０，０１３．１７ ２ 沈阳凌钢钢材销售有限公司 ５１，６３２，２４５．２０ ７４，９３０，９４４．２５ ３ 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 ６０，６７５，２３８．１９ ４０，７２１，７６１．６９ ４ 凌钢物资综合开发公司 ７０，６３０，１４９．０４ ５６，０２６，７５１．０８ ５ 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 ３３，９２５，５７３．７９ ２３，９７１，９４７．９１ ６ 凌钢集团生活服务有限责任公司 ４０，８０６．８９ ３，０７３，２２３．１９ ７ 凌钢集团机械制造有限责任公司 ２，３０３，４５１．７５ ３，６９９，７４９．９１ ８ 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 ４０５，５３０．６２ ５９２，４３２．５５ ９ 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 １５，５８６，２３１．５２ ３４，３９８，４１６．３７ １０ 凌钢集团实业有限责任公司 ３５，９５８，９５６．０１ ３８，７５２，７４９．７８ １１ 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 ４０，５２２．８６ ３３７，５７１．１５ １２ 凌钢集团汽车运输有限责任公司 ４６，９７８．１９ １１２，７８４．１６ １３ 北京凌钢物资供销有限公司 １１９，２３０，０１９．６５ ７３，７６１，０９５．０７ 合 计 ５４４，１９２，１０７．６０ ６２１，３３９，８４４．８１ ③关联交易定价政策及结算： －３４－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本公司同关联方之间购销交易的价格，有国家定价的，适用国家定价；没有国 家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，根据“成本加利润”原则由双方定 价； 对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商 定价。其中：烧结矿、球团矿价格以“成本加利润”原则定价。 根据关联交易协议签订的结算时间，按期付款。其中：烧结矿、球团矿、焦 炭等主要原材料预付货款，月底结算；燃料等大宗原材料、一般材料及其费用按 月结算、即时付款。开具合规发货票，全部以现金方式支付。 ④关联方应收、应付款项金额： 单位：元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收票据： 北京凌钢物资销有限公司 ３４，６７１，４７４．９３ １２，３０８，４８７．６６ 凌钢物资综合开发公司 ９，２１７，２８６．８０ 凌钢锦州经济技术开发区经营部 ３，０００，０００．００ 沈阳凌钢钢材销售有限公司 １０，１３０，０００．００ ５，０７０，０００．００ 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 １４，９１０，０００．００ 应收帐款： 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 ３９６，７５７．７６ ９，２６６，６００．０９ 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 ２，２２４，８７９．２１ 预付帐款： 凌源钢铁集团有限责任公司 ３４，５８４，７５５．９７ １２４，２４９，４１９．１６ 预收帐款： 凌钢锦州经济技术开发区经营部 ４，４９１，６５７．７２ ４，６３９，７４２．３０ 凌钢物资综合开发公司 ８，３４５，４７３．７１ ２，１２９，５６６．９１ 北京凌钢物资供销有限公司 ２１，３２２，４１２．９０ １，０２１，６７３．５７ 凌钢沈阳钢材销售有限公司 ９，４０３，０１４．４７ ９，０７７，６９１．４４ 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 ８，５５３，６８３．６１ 应付帐款： 凌钢集团机械制造有限责任公司 ８１０，３３８．３３ ２，３３０，６９８．６３ 凌钢集团工程建设监理有限公司 ４１４，５８０．００ ２１９，５３０．００ 凌钢集团汽车运输有限责任公司 ３，４０９，５５２．３３ １０，１１１，１０２．１１ 凌钢集团实业有限责任公司 ８５３，８８７．１６ 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 ２，７１５，７９４．７５ ２，７０５，４９２．２０ 凌钢集团生活服务有限责任公司 ３，６１０，８３４．６７ ３，１９１，８２９．３１ 凌钢宾馆 １０９，２５６．９０ ８１，６８３．３８ 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 １５９，７９１．５１ ２，６７７，２５３．４９ 凌源钢铁集团设计研究有限公司 ５９５，９６０．００ ⑤凌源钢铁集团有限责任公司为本公司向银行取得人民币 ６００ 万元的短期借 款和 １３，１００ 万元的长期借款提供担保。 ７、或有事项： 截止资产负债表日，本公司无或有事项。 ８、承诺事项： 截止资产负债表日，本公司无承诺事项。 ９、资产负债表日后事项： 本公司无资产负债表日后事项。 １０、其他重要事项： ①根据财政部及国家税务总局的财税字［１９９９］２９０ 号文件＜＜技术改造国产设 备投资抵免企业所得税暂行办法＞＞，经朝阳市地方税务局朝地税发（２００１）２２０ 号文 －３５－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 件批准，朝阳市财政局、税务局允许公司技术改造国产设备本期抵免企业所得税额 １８，１２３，３３７．９４ 元。 ②经公司董事会审议通过，朝阳市地方税务局批准，本期核销 ３ 年以上确实 无法收回的坏帐损失 ３０，１５２，０８６．９４ 元。 ③根据辽宁省人民政府辽政（１９９９）１１０ 号文件规定，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司实现的企业所得税，按 ３３％的税率计缴，由同级财政按 １８％返还。根据财 政部财会字［２０００］３ 号文，待实际收到时，冲减当期的所得税费用。本期收到 ２００１ 年度企业所得税 １８％返还部分 ２２，２４０，２０９．１０ 元，冲减 ２００２ 年度企业所得税。 ④经 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日召开的 ２００２ 年第一次临时股东大会审议批准，２００２ 年 １０ 月 １５ 日，以 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日公司总股本 ３１，０００ 万股为基数，用资本公积向 全体股东每 １０ 股转增 ３ 股（即每股转增 ０．３ 股），共计转增 ９，３００ 万股。转增后， 总股本变为 ４０，３００ 万元，股本结构不变，已经辽宁天健会计师事务所有限公司出具 验子资报告，辽天会证验字（２００２）４８ 号。 －３６－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 会企 ０１ 表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资 产 行次 附注 年 末 数 年 初 数 流动资产： 货币资金 １ １ １５０，２１６，０８４．７０ １４７，８２０，４９２．９０ 短期投资 ２ 应收票据 ３ ２ ６３３，６３６，９４４．０４ ６２，５５５，９０７．１６ 应收股利 ４ 应收利息 ５ ３ １２５，８７５．００ 应收帐款 ６ ４ ９，８２３，６５１．３４ ５４，５４５，６２３．８８ 其他应收款 ７ ５ ７５０，４７７．００ １，２２８，３５９．３０ 预付帐款 ８ ６ ６１，００３，７２１．２６ １４０，１７９，８３４．６６ 应收补贴款 ９ 存 货 １０ ７ ３２１，７１５，１０６．４４ ２７３，０５６，０４３．８１ 待摊费用 １１ ８ １６３，０９０．１５ ６５１，６８２．７９ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 流 动 资 产 合 计 ３１ １，１７７，４３４，９４９．９３ ６８０，０３７，９４４．５０ 长期投资： 长期股权投资 ３２ ９ ４６，５４３，２８４．００ ４５，７４３，２８４．００ 长期债权投资 ３４ 长期投资合计 ３８ ４６，５４３，２８４．００ ４５，７４３，２８４．００ 固定资产： 固定资产原价 ３９ １０ １，４９８，２２２，６６０．５４ １，３７３，９８３，９６１．３７ 减：累计折旧 ４０ １０ ４８２，８６０，４１６．９６ ４０５，３６３，６０６．４７ 固定资产净值 ４１ １０ １，０１５，３６２，２４３．５８ ９６８，６２０，３５４．９０ 减：固定资产减值准备 ４２ ６，０５２，９０８．６２ １，６６６，７６８．８９ 固定资产净额 ４３ １，００９，３０９，３３４．９６ ９６６，９５３，５８６．０１ 工程物资 ４４ １１ １１，８９２，７２５．０４ ２１，６４０，８０４．２１ 在建工程 ４５ １２ １１，８７７，６０３．１９ ４７，３４５，７６８．９９ 固定资产清理 ４６ 固 定 资 产 合 计 ５０ １，０３３，０７９，６６３．１９ １，０３５，９４０，１５９．２１ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５１ 长期待摊费用 ５２ １３ ２３，１５５，５００．００ 其他长期资产 ５３ 无形资产及其他资产合计 ６０ ２３，１５５，５００．００ 递延税项： 递延税款借项 ６１ 资 产 总 计 ６７ ２，２５７，０５７，８９７．１２ １，７８４，８７６，８８７．７１ －３７－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 续表 负债和股东权益 行次 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 ６８ １４ ６，０００，０００．００ ６７，０００，０００．００ 应付票据 ６９ 应付帐款 ７０ １５ ５９，５３９，８４３．６５ ７９，７９４，９７７．９２ 预收帐款 ７１ １６ ４３９，３７３，５９１．６４ ６７，９２４，６６１．３７ 应付工资 ７２ １７ ５２，６０１，７９６．５９ ３５，４０２，４４２．５９ 应付福利费 ７３ ３７，２０４，１１３．７３ ２９，３４８，３１１．０９ 应付股利 ７４ １８ ６１，０３８，８２０．００ ４９，１３６，０１０．００ 应交税金 ７５ １９ ３６，５１４，５０２．２４ ２２１，５６３．８４ 其他应交款 ８０ ２０ ３，５１０，５９５．８５ ３，６３６，６９８．３８ 其他应付款 ８１ ２１ １５，９２５，１９２．４４ １７，２７０，０９２．０７ 预提费用 ８２ ２２ 预计负债 ８３ 一年内到期的长期负债 ８６ ２３ ８６，０００，０００．００ ３４，０００，０００．００ 其他流动负债 ９０ 流 动 负 债 合 计 １００ ７９７，７０８，４５６．１４ ３８３，７３４，７５７．２６ 长期负债： 长期借款 １０１ ２４ ４５，０００，０００．００ １３１，０００，０００．００ 应付债券 １０２ 长期应付款 １０３ 专项应付款 １０６ ２５ １，０００，０００．００ 其他长期负债 １０８ 长 期 负 债 合 计 １１０ ４６，０００，０００．００ １３１，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 １１１ 负 债 合 计 １１４ ８４３，７０８，４５６．１４ ５１４，７３４，７５７．２６ 少数股东权益 股东权益： 股 本 １１５ ２６ ４０３，０００，０００．００ ３１０，０００，０００．００ 减：已归还投资 １１６ 股本净额 １１７ ２６ ４０３，０００，０００．００ ３１０，０００，０００．００ 资本公积 １１８ ２７ ５５７，５９８，５３４．６０ ６５０，６２８，０９３．９４ 盈余公积 １１９ ２８ １７１，５７０，１３５．９７ １４１，０１７，１０５．４８ 其中：法定公益金 １２０ ５７，１９０，０４５．３２ ４７，００５，７０１．８２ 未分配利润 １２１ ２９ ２８１，１８０，７７０．４１ １６８，４９６，９３１．０３ 股 东 权 益 合 计 １２２ １，４１３，３４９，４４０．９８ １，２７０，１４２，１３０．４５ 负 债 和 股 东 权 益 合 计 １３５ ２，２５７，０５７，８９７．１２ １，７８４，８７６，８８７．７１ 企业负责人：高益荣 主管会计工作的负责人：林学敏 会计机构负责人：林学敏 －３８－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ３，４８１，６３５．５７ －２，８５４，５９３．９９ ６２７，０４１．５８ 其中：应收帐款 ３，４８１，６３５．５７ －２，８５４，５９３．９９ ６２７，０４１．５８ 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６，０７３，９９４．６８ １７，８５９，８４９．０２ ７，１６７，５０５．５２ １６，７６６，３３８．１８ 其中：库存商品 原材料 ５，０４７，６６４．５１ １７，７７４，４２８．１９ ７，１０６，５７６．８８ １５，７１５，５１５．８２ 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １，６６６，７６８．８９ ５，７１３，５５４．４０ １，３２７，４１４．６７ ６，０５２，９０８．６２ 其中：房屋、建筑物 ９８０，７７３．６９ ９８０，７７３．６９ 机器设备 １，１４５，８０７．５０ ３，２９９，７２７．２４ ９３５，４１４．６７ ３，５１０，１２０．０７ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：高益荣 主管会计工作的负责人：林学敏 会计机构负责人：林学敏 －３９－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股东权益增减变动表 会企 ０１ 表附表 ２ 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 １ ３１０，０００，０００．００ ３１０，０００，０００．００ 本年增加数 ２ ９３，０００，０００．００ 其中：资本公积转入 ３ ９３，０００，０００．００ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增股本 ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ ４０３，０００，０００．００ ３１０，０００，０００．００ 二、资本公积 年初余额 １６ ６５０，６２８，０９３．９４ ６５０，０１８，４４８．９２ 本年增加数 １７ ６０９，６４５．０２ 其中：股本溢价 １８ 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ ６０９，６４５．０２ 本年减少数 ４０ ９３，０２９，５５９．３４ 其中：转增股本 ４１ ９３，０００，０００．００ 年末余额 ４５ ５５７，５９８，５３４．６０ ６５０，６２８，０９３．９４ 三、法定和任意盈余公积： － 年初余额 ４６ ９４，０１１，４０３．６６ ７７，６４８，３７０．２４ 本年增加数 ４７ ２０，３６８，６８６．９９ １６，３６３，０３３．４２ 其中：从净利润中提取数 ４８ ２０，３６８，６８６．９９ １６，３６３，０３３．４２ 其中：法定盈余公积 ４９ ２０，３６８，６８６．９９ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转增股本 ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ １１４，３８０，０９０．６５ ９４，０１１，４０３．６６ 其中：法定盈余公积 ６３ １１４，３８０，０９０．６５ ９４，０１１，４０３．６６ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金： 年初余额 ６６ ４７，００５，７０１．８２ ３８，８２４，１８５．１１ 本年增加数 ６７ １０，１８４，３４３．５０ ８，１８１，５１６．７１ 其中：从净利润中提取数 ６８ １０，１８４，３４３．５０ ８，１８１，５１６．７１ 本年减少数 ７０ 其中：集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ ５７，１９０，０４５．３２ ４７，００５，７０１．８２ 五、未分配利润： 年初未分配利润 ７６ １６８，４９６，９３１．０３ ７５，９１１，１４６．９９ 本年净利润 ７７ ２０３，６８６，８６９．８７ １６３，６３０，３３４．１７ 本年利润分配 ７８ ９１，００３，０３０．４９ ７１，０４４，５５０．１３ 年末未分配利润 ８０ ２８１，１８０，７７０．４１ １６８，４９６，９３１．０３ 企业负责人：高益荣 主管会计工作的负责人：林学敏 会计机构负责人：林学敏 －４０－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润表 会企 ０２ 表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 行次 附注 本 年 累 计 数 上 年 同 期 数 一、主营业务收入 １ ３０ ２，４７５，０９４，１９５．４３ １，８５８，６８１，３０８．３６ 减：主营业务成本 ４ ３１ ２，０６５，３７４，１６２．９９ １，６０７，６７７，９７６．６８ 主营业务税金及附加 ５ ３２ １４，０２０，９７５．８１ ７，４１５，８６２．９１ 二、主营业务利润（亏损以＂－＂号填列） １０ ３９５，６９９，０５６．６３ ２４３，５８７，４６８．７７ 加：其他业务利润（亏损以＂－＂ １１ ３３ 号填列） ４，３８０，９１９．７２ ２，９４２，５０５．５２ 减：营业费用 １４ ２７，３４２，６９９．６９ ２３，０３９，７４０．２２ 管理费用 １５ ３４ １０２，１８６，９９２．９５ ５１，６１３，７６３．２０ 财务费用 １６ ３５ ８，９８２，８２３．６８ ５，７５１，４８０．３２ 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １８ ２６１，５６７，４６０．０３ １６６，１２４，９９０．５５ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １９ ３６ １，３０８，４５０．００ 补贴收入 ２２ 营业外收入 ２３ ２２，６３４．６３ ５，４３４．７０ 减：营业外支出 ２５ ３７ ６，５８８，８９９．９６ １，１８５，３２０．９７ 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） ２７ ２５６，３０９，６４４．７０ １６４，９４５，１０４．２８ 减：所得税 ２８ ３８ ５２，６２２，７７４．８３ １，３１４，７７０．１１ 少数股东本期损益 ２９ 五、净利润（ 净亏损以“－”号填列 ） ３０ ２０３，６８６，８６９．８７ １６３，６３０，３３４．１７ 补充资料 １．出售、处置部门或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 ６．其他 企业负责人：高益荣 主管会计工作的负责人：林学敏 会计机构负责人：林学敏 －４１－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润分配表 会企 ０２ 表附表 １ 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 行次 附注 本 年 累 计 数 上 年 同 期 数 一、净利润（ 净亏损以“－”号填列 ） １ ２０３，６８６，８６９．８７ １６３，６３０，３３４．１７ 加：年初未分配利润 ２ １６８，４９６，９３１．０３ ７５，９１１，１４６．９９ 其他转入 ４ 二、可供分配的利润 ８ ３７２，１８３，８００．９０ ２３９，５４１，４８１．１６ 减：提取法定盈余公积 ９ ２０，３６８，６８６．９９ １６，３６３，０３３．４２ 提取法定公益金 １０ １０，１８４，３４３．５０ ８，１８１，５１６．７１ 提取职工奖励及福利基金 １１ 提取储备基金 １２ 提取企业发展基金 １３ 利润归还投资 １４ 三、可供股东分配的利润 １６ ３４１，６３０，７７０．４１ ２１４，９９６，９３１．０３ 减：应付优先股股利 １７ 提取任意盈余公积 １８ 应付普通股股利 １９ ６０，４５０，０００．００ ４６，５００，０００．００ 转作股本的普通股股利 ２０ 四、未分配利润 ２５ ２８１，１８０，７７０．４１ １６８，４９６，９３１．０３ 企业负责人：高益荣 主管会计工作的负责人：林学敏 会计机构负责人：林学敏 －４２－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润表附表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2002 年度 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 主营业务利润 ２８．００ １９．１８ ２９．２５ ２０．１２ ０．９８２ ０．７８６ ０．９８２ ０．７８６ 营业利润 １８．５１ １３．０８ １９．３４ １３．７２ ０．６４９ ０．５３６ ０．６４９ ０．５３６ 净利润 １４．４１ １２．８８ １５．０６ １３．５１ ０．５０５ ０．５２８ ０．５０５ ０．５２８ 扣除非经常性 １３．２９ １０．０５ １３．８８ １０．５５ ０．４６６ ０．４１２ ０．４６６ ０．４１２ 损益后的净利 润 企业负责人：高益荣 主管会计工作的负责人：林学敏 会计机构负责人：林学敏 －４３－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 ０３ 表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２，３５５，７６４，６３９．９４ 收到的税费返还 ３ ２３，２４０，２０９．１０ 收到的其他与经营或活动有关的现金 ８ １４３，６５０．００ 现金流入小计 ９ ２，３７９，１４８，４９９．０４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １，８６６，８９５，７９０．１５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ９３，４７７，５４６．３９ 支付的各项税费 １３ １９６，６０５，１６４．７６ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ３９ ２４，６３１，９６６．３９ 现金流出小计 ２０ ２，１８１，６１０，４６７．６９ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ １９７，５３８，０３１．３５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ １，３０８，４５０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 ２５ ７７，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ ２，４４４，９５８．０１ 现金流入小计 ２９ ３，８３０，４０８．０１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ５３，８１６，２１７．７９ 投资所支付的现金 ３１ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ５３，８１６，２１７．７９ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －４９，９８５，８０９．７８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ ７９，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ７９，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ １６９，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ５５，１５６，６２９．７７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金流出小计 ５３ ２２４，１５６，６２９．７７ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －１４５，１５６，６２９．７７ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ２，３９５，５９１．８０ －４４－ 凌源钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 续表 补充资料 行次 附注 金额 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ５７ ２０３，６８６，８６９．８７ 加：少数股东本期损益 ５８ 计提的资产减值准备 ５９ ５０，３０４，８１３．０２ 固定资产折旧 ６０ ７９，６０９，８１６．４２ 无形资产摊销 ６１ 长期待摊费用摊销 ６２ ２３，１５５，５００．００ 待摊费用减少（减：增加） ６４ ４８８，５９２．６４ 预提费用增加（减：减少） ６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： ６６ 收益） ４３１，４２８．８３ 固定资产报废损失 ６７ 财务费用 ６８ ８，２８８，２６１．２２ 投资损失（减：收益） ６９ －１，３０８，４５０．００ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 存货的减少（减：增加） ７１ －７２，１７７，７０２．３４ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －５０６，０１１，９８７．１９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ ４１１，０７０，８８８．８８ 其他 ７４ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ １９７，５３８，０３１．３５ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末金额 ７９ １５０，２１６，０８４．７０ 减：现金的期初余额 ８０ １４７，８２０，４９２．９０ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ２，３９５，５９１．８０ 企业负责人：高益荣 主管会计工作的负责人：林学敏 会计机构负责人：林学敏 －４５－