*ST夏利(000927)一汽夏利2002年年度报告摘要

天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 吴绍明董事因公缺席了审议本年度报告的第二届董事会第十五次会议，委托许宪平 董事代理投票。 1.4 信永中和会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长竺延风先生、主管会计工作的副总经理赵洪志先生及总会计师、财务部 部长韩庭武先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 一汽夏利 证券代码 000927 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 天津市西青区中北斜乡李楼南 地址 天津市西青区中北斜乡李楼南 邮政编码 300380 公司国际互联网 www.tjfaw.com.cn 网址 电子信箱 xiali@mail.zlnet.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孟君奎 张爽 联系地址 天津市西青区中北斜乡李楼南 天津市西青区中北斜乡李楼南 电话 022-23056032 022-23056032 传真 022-23056034 022-23056034 电子信箱 xiali@mail.zlnet.com.cn xiali@mail.zlnet.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 4,151,287,757.33 3,405,941,639.89 21.88% 4,566,071,859.57 利润总额 -790,259,052.88 -96,483,139.00 -- 202,323,686.88 净利润 -790,365,747.97 -95,490,204.21 -- 158,294,380.88 扣除非经常性损益 -643,138,729.52 -94,305,159.81 -- 292,097,017.84 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 7,592,890,074.77 7,348,996,621.82 3.32% 7,058,367,867.01 股东权益（不含少 2,375,366,195.93 3,165,731,943.90 -24.97% 3,442,491,923.11 数股东权益） 经营活动产生的现 1,241,247,075.05 334,097,776.31 271.52% 139,057,673.67 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 -0.50 -0.07 -- 0.11 ＊ 每股收益 -0.50 -- -- -- 净资产收益率 -33.27% -3.02% -- 4.88% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -27.08% -2.98% -- 8.40% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.78 0.23 237.72% 0.10 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.49 2.18 -31.79% 2.37 调整后的每股净 1.47 2.17 -32.26% 2.37 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转股 小计 －2－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 1,232,158,200 123,215,820 123,215,820 1,355,374,020 其中：国家持有股 0 0 份 境内法人持有 0 0 股份 境外法人持有 1,232,158,200 123,215,820 123,215,820 1,355,374,020 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 1,232,158,200 123,215,820 123,215,820 1,355,374,020 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 218,000,000 21,800,000 21,800,000 239,800,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 218,000,000 21,800,000 21,800,000 239,800,000 合计 三、股份总数 1,450,158,200 145,015,820 145,015,820 1,595,174,020 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 81,030 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 天 津 汽 车 工 业 （ 集 123,215,82 1,355,374,0 84.97 未流通 0 国有股东 团）有限公司 0 20 兴和证券投资基金 5,000,000 5,000,000 0.31 已流通 未知 鹏华行业成长证券 4,979,166 4,979,166 0.31 已流通 未知 投资基金 金泰证券投资基金 3,507,573 3,507,573 0.22 已流通 未知 博时价值增长证券 2,618,726 2,618,726 0.16 已流通 未知 投资基金 裕阳证券投资基金 2,343,313 2,343,313 0.15 已流通 未知 通乾证券投资基金 400,202 1,732,218 0.11 已流通 未知 中煤信托投资有限 1,650,000 1,650,000 0.10 已流通 未知 责任公司 普丰证券投资基金 294,021 1,402,180 0.09 已流通 未知 久嘉证券投资基金 1,047,890 1,047,890 0.07 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东中，博时价值增长证券投资基金和裕阳证券投 的说明 资基金的基金管理人均为博时基金管理有限公司，鹏华行业成 长证券投资基金与普丰证券投资基金的基金管理人均为鹏华基 金管理有限公司，其他股东之间不存在关联关系。 －3－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 1、控股股东名称：天津汽车工业（集团）有限公司 法定代表人：张世堂 成立日期：1995 年 11 月 9 日 公司注册资本：437705 万元 主营业务范围：轿车、各类汽车、拖拉机及配件、内燃机及配件的制造与加工；与该制造相关的机 械、电子、成套设备、模具、化工油脂、工具、通用机械、汽车用材料的制造与加工；轿车、汽车、 拖拉机及零部件、物资及机电设备的供销；商业的批发与零售；房屋、机电设备租赁、经营本企业 自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技 术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和"三来一 补"业务；技术、信息的咨询；物资仓储、机电设备安装；承包境外机械、汽车行业工程及境内国际 招标工程及上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员（以 上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 公司控股股东的股权结构： 股东名称 持股比例 天津市经济委员会 87.73% 中国华融资产管理公司 6.21% 中国信达资产管理公司 6.06% 天津汽车工业（集团）有限公司的实际控股股东为天津市经济委员会。 2、公司国有法人股权协议转让的情况 报告期内，公司控股股东--天汽集团公司与一汽集团公司签署了《关于天津汽车夏利股份有限公司国 有法人股的股权转让协议》及《股权转让协议之变更协议》。根据上述协议的约定，天汽集团将其持 有的本公司国有法人股 1,232,158,200 股（2001 年度资本公积金转增股本后为 1,355,354,020 股）中的 60%，协议转让给一汽集团公司。 上述股权转让协议已于 2002 年 9 月 9 日获得了财政部的批准，2003 年 2 月 18 日，中国证监会豁免 了一汽集团公司的全面要约收购义务，一汽集团公司和天汽集团已于 2003 年 2 月 28 日在中国证券 登记结算有限公司深圳分公司办理了股权过户登记，至此 ，一汽集团公司持有本公司国家股 813,224,412 股，占总股本的 50.98%，为公司的第一大股东，天汽集团持有本公司国有法人股 542,149,608 股，占总股本的 33.99%，为第二大股东。 上述股权转让事宜，公司分别于 2002 年 6 月 15 日、8 月 29 日、9 月 12 日 2003 年 2 月 28 日、3 月 4 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了有关转让进展情况的提示性公告。 中国一汽集团公司基本情况： 法人代表：竺延风 成立日期：1953 年 7 月 15 日 主要业务及产品：汽车及汽车配件、小轿车及小轿车配件、旅游车及旅游车配件、汽车修理、动能 输出、机械加工、建筑一级等。 注册资本：379800 万元 一汽集团公司的实际控制人为国务院。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 竺延风 董事长 男 42 2002.9-2004.4 0 0 张世堂 副董事长 男 53 2002.9-2004.4 0 0 －4－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 金毅 董事 男 47 2002.9-2004.4 0 0 吴绍明 董事 男 41 2002.9-2004.4 0 0 董事、总 许宪平 男 39 2002.9-2004.4 0 0 经理 陈先平 董事 男 55 2001.4-2004.4 0 0 董事、常 田聪明 务副总经 男 42 2001.4-2004.4 0 0 理 姚德超 独立董事 男 59 2002.6-2004.4 0 0 高凤龙 独立董事 男 38 2002.6-2004.4 0 0 监事会主 李恩朴 男 56 2001.4-2004.4 0 0 席 李宝华 监事 男 52 2001.4-2004.4 0 0 齐万年 监事 男 47 2001.4-2004.4 0 0 赵洪志 副总经理 男 52 2002.8-2004.4 0 0 陈延东 副总经理 男 53 2001.4-2004.4 0 0 胡克强 副总经理 男 36 2002.1-2004.4 0 0 韩庭武 总会计师 男 39 2002.1-2004.4 0 0 董事会秘 孟君奎 男 30 2002.1-2004.4 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 中国第一汽车工业集团 竺延风 总经理兼党委副书记 1999.2 否 公司 天津汽车工业（集团）有 张世堂 党委书记、董事长 2001.12 否 限公司 中国第一汽车工业集团 金毅 副总经理 2000.8 否 公司 中国第一汽车工业集团 吴绍明 规划部部长 2000.9 否 公司 天津汽车工业（集团）有 陈先平 常务副总经理 2001.8 否 限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 72.16 金额最高的前三名董事的报 13.32 酬总额 金额最高的前三名高级管理 24.19 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.60 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 竺延风董事长、张世堂副董事长、金毅董事、吴绍明董事、陈先平董 董事、监事姓名 事。 报酬区间 人数 8 万元以上 3 7-8 万元 4 7 万元以下 5 －5－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司所处行业为汽车行业，主营业务范围：轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及 其售后服务；高科技产品的开发、研制及生产等。 2002 年，公司抓住国内轿车市场迅猛发展的历史机遇，共生产轿车 89920 辆，较 2001 年增长 76.00%， 销售 87027 辆，较 2001 年增长 69.89%，超出行业平均 41.35%的增长率。在全国轿车市场占有率约 8.50%（中国汽车工业产销快讯 2003 年第 1 期），实现主营业务收入 415128.78 万元，比上年增加 21.88%，主营业务利润-2206.16 万元。受多种因素的影响，公司全年亏损 79036.57 万元。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 汽车行业 401,502.50 387,561.80 3.47 17.78 27.11 -10.96 其中：关联 393,965.80 377,491.90 4.18 20.65 34.61 -10.01 交易金额 夏利系列轿 401,502.50 387,561.80 3.47 17.78 27.11 -10.96 车 其中：关联 393,965.80 377,491.90 4.18 20.65 34.61 -10.01 交易金额 关联交易的定价应遵循平等互利、协商一致、公平交易的原则，按照 1、 有国家定价的，采用国家统一规定；2、国家没有定价的，参考同类产 关联交易的定价原则 品的市场价格；3、无同类产品市场价格的，按提供产品一方的实际成 本加上合理的利润。 公司的营销管理部自主负责商品车销售商务政策的制定、经销商和售后 服务的管理及市场宣传推广工作，拥有独立自主的销售权。但鉴于天汽 关联交易必要性、持续性的 集团下属的天津汽车工业销售有限公司多年来形成了较完善的销售服 说明 务网络，公司的销售仍主要通过该公司进行。公司根据公开、公正、公 平的原则从关联公司采购部分零部件。上述关联交易为持续性的关联交 易。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 99,676.61 占采购总额比重 27.54% 合计 前五名销售客户销售金 400,194.97 占销售总额比重 97.51% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 天津丰田汽车有限公司 －6－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 本期贡献的投资收益 -7,330.75 占上市公司净利润的比重 开发、生产经济型轿车及其零部件，销售自产产品并提供相应的 参股 经营范围 售后服务。 公司 净利润 -14,661.50 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年 １ 月 １２ 日，为应对国内轿车市场激烈竞争的挑战，同时也为了自我加压，变压力为 动力，从而促进各项管理工作水平的提高，公司对夏利系列轿车的市场售价做了较大幅度的调整， 对拉动市场需求起到了很好的效果。但是此次降价也给公司再降低成本方面带来了巨大的压力，虽 然公司在降低采购成本和制造费用方面做了大量的工作，采购成本全年累计也有了较大幅度的下降， 但由于采购成本的下降是分期分批进行的，全年来看，公司的主营业务赢利能力与上年比有较大的 下降。同时，随 ＮＢＣ 系列轿车技改项目的完成而新投入使用的模具摊销也对主营业务赢利能力造成 了不利的影响。 但是，通过去年一年艰苦细致的工作，公司在发展中正逐步克服困难，走出困境，主营业 务赢利能力和整体经济运做水平以及参与市场竞争的能力得到了较大的增强，公司正彻底扭转被动 局面，步入良性发展的轨道。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司紧紧抓住国内轿车市场迅猛发展的历史机遇，精心组织生产，全年产销同步大幅增 长。同时，公司借助产销两旺、生产经营正常、稳定以及一汽集团公司和天汽集团联合重组的有利 契机，在董事会的带领下，做了大量的工作，在发展中逐步克服了困难，增强了实力，理顺了管理， 使公司整体经济运行水平和参与市场竞争的能力达到了较大的增强，公司正在彻底扭转被动局面， 步入良性发展轨道，为建设一个新的夏利公司奠定了坚实的基础。但是，受以下一些因素的影响， 报告期内，公司出现了较大数额的亏损。 １、２００２ 年 １ 月 １２ 日，为应对国内轿车市场激烈竞争的挑战，同时也为了自我加压，变压力为动力， 从而促进各项管理工作水平的提高，公司对夏利系列轿车的市场售价做了较大幅度的调整，对拉动 市场需求起到了很好的效果。但是此次降价也给公司在降低成本方面带来了巨大的压力，虽然公司 做了大量的工作，采购成本全年累计也有了较大幅度的下降，但由于采购成本的下降是分期分批进 行的，整体上还是对 ２００２ 年的业绩造成了较大的影响。 ２、报告期内，为更加谨慎、客观地反映公司的财务状况和经营成果，从公司未来长远、健康发展的 战略考虑，本着谨慎、稳健的原则，公司改变了原来按照关联和非关联公司分别确定坏帐准备计提 比例的会计政策，按照一致的标准计提坏帐准备，并参考同行业其他上市公司的情况相应提高了计 提坏帐准备的比例，由此对报告期内的业绩造成了较大的影响。 ３、公司与日本丰田公司以各占 ５０％的比例合资的天津丰田汽车有限公司、天津丰田冲压部件有限公 司和天津丰田树脂部件有限公司年内产量较小，受该公司开办费一次性摊销和模具摊销等因素的影 响，三公司 ２００２ 年均出现了亏损，并对公司带来了不利的影响。 ４、根据公司的会计政策，报告期内新投入使用的 ＮＢＣ 系列新型轿车项目模具费用在 ２００２ 年摊销了 将近 ５０％，对 ２００２ 年全年的业绩造成了较大的影响。 ５、报告期内，公司新成立了营销管理部，加强了对销售网络的开发、整合和培训规范工作。同时， 配合新产品的投放，公司进一步加大了产品及企业形象的宣传推广力度，由此所造成的销售费用的 增加也对 ２００２ 年全年的业绩形成了一定的压力。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 －7－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年 ３ 月，公司收到了天津市红桥区国家税务局的减免税通知书。通知指出，根据国家财政部、 国家税务总局财税［２００２］１７８ 号《关于夏利牌小汽车减征消费税的通知》的规定，本公司生产的轿车 产品达到了《轻型汽车污染物排放限值及测量办法（ＩＩ）》规定的排放标准，准予对该部分产品的消 费税按应纳消费税税额减征 ３０％，减税日期自 ２０００ 年开始。根据上述文件的规定，２００３ 年以前应减 征的消费税可以办理退税或在以后应交的消费税中予以抵减；２００３ 年度，本公司该部分产品的消费 税按应纳消费税税额减征 ３０％。此项减税政策将对公司的经营状况带来积极的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 128,142.90 3,570.90 128,142.90 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 夏利轿车引进装 4,150.00 否 4,050.00 0.00 是 焊设备技改项目 夏利轿车局部换 2,800.00 否 2,769.00 0.00 是 型国内配套项目 CKD 油漆车间改 390.00 否 386.00 0.00 是 造项目 夏利轿车搭载 2,000.00 否 2,010.00 0.00 是 806T 技改项目 TJ376Q 电喷发动 2,907.00 否 2,949.00 0.00 否 机改进 内燃机制造分公 司生产辅助车间 2,057.00 否 2,133.00 0.00 否 改造 夏利轿车加长型 车身冲压模具项 3,818.00 否 3,728.00 0.00 否 目 轿车涂装车间工 1,600.00 否 1,654.20 0.00 是 艺调整项目 产品试验检测能 3,984.00 否 3,488.50 0.00 否 力建设项目 新建车身试验室 2,500.00 否 1,838.70 0.00 否 项目 产品开发能力建 3,428.00 否 1,901.30 0.00 否 设项目 偿还银行贷款 50,000.00 否 50,000.00 0.00 否 组建天津丰田汽 40,101.23 是 40,136.80 -7,330.75 是 车有限公司项目 －8－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 夏利轿车换代项 19,800.00 是 20,958.40 0.00 是 目 合计 139,535.23 — 138,002.90 -7,330.75 — 未达到计划进度 原计划 2000 年建成使用的产品试验检测能力建设项目、新建车身实验室项目和 和收益的说明（分 产品开发能力建设项目，均为公司提升产品开发中心研发能力的募集资金投资 具体项目） 项目。由于公司在 2000 年与丰田公司签订协议，引进了 NBC 系列轿车平台技 术，并相继生产了夏利 2000、雅酷、威姿系列轿车，考虑到该平台的整体技术 含量达到了与世界同步的水平，上述项目的具体实施方案相应作了进一步的论 证和调整，所以，项目建设开工日期被推迟。目前，上述三个项目均已完成了 土建和试验设备的安装，正在进行总体调试。 内燃机制造分公司生产辅助车间项目、夏利加长型车身冲压模具、TJ376Q 电喷 发动机改进等项目均基本按照计划进度进行了投入并投入使用，但由于小部分 收尾工程影响了整体项目的全部完成。公司在 2000 年前已偿还了 4 亿元的银行 贷款，在 2001 年又偿还了 1 亿元，完成了该投资项目。 变更原因及变更 经公司 1999 年第二次临时股东大会审议批准，决定停止实施夏利轿车前后 程序说明（分具体 地板及地板总成装焊线工艺调整、夏利轿车四门两盖总成装焊线工艺调整、夏 项目） 利轿车总装车间工艺调整三个项目，并将原拟用于这些项目的 10666 万元及原 拟用于补充流动资金的 37842.9 万元共计 48508.9 万元投资以下两个项目：（1） 与日本丰田汽车公司以各占 50%的比例合资组建天津丰田汽车有限公司，联合 开发生产 NBCV 型轿车，该项目计划投资总额 9698 万美元； （2）引进丰田公司 NBCI 及 NBCII 型轿车，实施夏利轿车换代项目，该项目计划投资 19800 万元（资 金不足部分公司自筹）。两个项目共需公司出资 59901 万元（其中实物出资 5500 万元），募集资金不足的部分由公司自筹解决。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 48,508.90 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 夏利轿车前后 夏利轿车换代项 地板及地板总 19,800.00 20,964.70 0.00 是 目 成装焊线工艺 调整项目 夏利轿车四门 夏利轿车换代项 二盖总成装焊 0.00 0.00 0.00 是 目 线工艺调整技 改项目 夏利轿车总装 夏利轿车换代项 车间工艺调整 0.00 0.00 0.00 是 目 项目 用于补充流动 合资组建天津丰 资 金 37842.9 40,101.00 40,136.80 -7,330.75 是 田汽车有限公司 万元 合计 — 59,901.00 61,101.50 -7,330.75 — 未达到计划进度 变更募集资金投资项目已按计划进度完成，两个项目生产的新产品威驰、夏利 和收益的说明（分 2000、雅酷、威姿均已下线并投入市场。 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 －9－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 组建天津丰田冲压部件 19,848.00 已完成 -2354.61 有限公司 组建天津丰田树脂部件 20,675.00 已完成 -2006.42 有限公司 合计 40,523.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 信永中和会计师事务所对 ２００２ 年度报告的解释性说明段的内容如下： １）如会计报表附注六、３ 所述，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日贵公司应收关联方天津汽车工业销售有限公 司汽车销售货款 ３，２３４，７０４ 千元，天津汽车工业销售有限公司及天津汽车工业（集团）有限公司与 贵公司已就上述货款的回收于 ２００２ 年 ６ 月签署了具体的还款协议及其补充协议，协议约定上述款项 将在未来 ５ 年内分期偿还，贵公司第二大股东天津汽车工业（集团）有限公司承担连带还款责任。 ２）如会计报表附注四、１ 所述，贵公司本年度对坏帐准备的计提比例作出会计估计变更，变更的累 计影响为增加计提本期坏帐准备 １４２，２３９ 千元，相应减少本期利润 １４２，２３９ 千元。 ３）如会计报表附注四、２ 所述，贵公司在 ２００２ 年 ４－６ 月期间通过以前年度损益调整科目确认以前年 度未入帐的应付未付费用 ２７，４０９ 千元，在编制会计报表时已采用追溯法予以调整。 就此，公司董事会作如下的说明和解释： １、由于历史上轿车市场供大于求，竞争激烈，天津汽车工业销售有限公司采取了较宽松的信用政策 等原因，多年来，累计形成了对公司较大数额的欠款。对此，公司董事会和管理层非常重视，多次 与天津汽车工业销售有限公司和控股股东－天津汽车工业（集团）有限公司讨论解决方案，并在报告 期内取得了进展。报告期内，公司与天汽集团和天汽销售公司签署了《关于天津汽车工业销售有限 公司向天津汽车夏利股份有限公司归还欠款的协议》。根据该还款协议的规定，销售公司承诺，在 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日欠款余额 ３４．１９ 亿元的基础上，在从 ２００２ 年开始到 ２００７ 年止的 ６ 年间，分别按照 ２ 亿 元、５ 亿元、６ 亿元、８ 亿元、８ 亿元、５．１９ 亿元的数额，在每年的年底之前向我公司归还欠款。为 保证上述还款方案的有效实施，公司与天汽集团和销售公司又签署了《天津汽车夏利股份有限公司 与天津汽车工业（集团）有限公司的股权质押合同》、《天津汽车工业（集团）有限公司与天津汽车 夏利股份有限公司的保证合同》、《关于天津汽车工业销售有限公司向天津汽车夏利股份有限公司归 还欠款的补充协议》和《关于天津汽车工业销售有限公司向天津一汽夏利汽车股份有限公司归还欠 款的补充协议（二）》等合同。详见 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日公司在中国证券报和证券时报上的公告。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应收款的余额已下降为 ３２３４７０４ 千元。目前，公司正在与天汽集团就还款 协议约定的在 ２００３ 年内以天汽集团下属的部分企业的股权还款的事宜商谈具体的方案，并确保按期 完成。 ２、经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，为了更加谨慎、客观地反映公司的财务状况和经营 成果，对广大股东负责，并从公司未来长远、健康发展的战略考虑，在参考了同行业其他上市公司 计提坏帐比例的情况下，公司对决定按照逾期不到 １ 年 ５％；逾期 １－２ 年 １０％；逾期 ２－３ 年 ２０％；逾期 ３－４ 年 ３０％；逾期 ４ 年以上 ５０％的比例计提坏帐准备。 上述会计估计变更对报告期利润的影响数为 １４２，２３９ 千元。 ３、报告期内，公司在 ２００２ 年半年度报告中披露，发现了由于单据流转不及时和预提不足等原因导 致的以前年度的部分应付未付费用未及时入帐，本期按会计差错进行了处理并采用追溯调整法进行 了调整，调减 ２００２ 年期初未分配利润 ２７４０９ 千元，其中调减 ２００１ 年净利润 ８４３８ 千元，调减 ２００１ 年初留存收益 １８９７１ 千元。对此，管理层已责成财务部门对公司财务的内部控制制度进行认真的审 查和检讨，对工作流程进行严格的规范，加强对财务人员的培训和考核，在今后的工作中，本着谨 慎、稳健的原则，做好财务核算工作。 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年公司工作的指导思想是：以＂扭亏、改革、发展、管理、素质＂为核心工作，提高员工素质、 提高品牌形象、提高企业核心竞争能力，抓住国家经济快速增长的机遇，实现企业经营良性循环的 调整。２００３ 年，公司将主要围绕以下几个方面开展工作： －10－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 １、抓实扭亏的＂四个环节＂，实现扭亏为盈，为天津一汽的健康发展创造有利条件。公司拟采取的主 要措施是： （１）提高营销能力，加强营销资源网络建设，调整产品的销售结构，不断推出新的产品，提升品牌 形象，推广＂亲情＂式服务理念，培养消费者的忠诚度，尽全力确保完成全年销售任务。 （２）降低采购成本，提高采购资源网络的竞争能力。公司将在 ２００２ 年的基础上，进一步降低零部 件的采购成本，加大供应商整顿力度，完善采购体系的建设，重点抓好供应商的质量保证能力和供 货能力。 （３）加强管理、降低费用。继续学习和推广丰田应用 ＴＰＳ 管理，实施 １１０ 计划（一分钱、一秒钟、 零缺陷），提高企业管理水平，及时发现并阻塞管理漏洞，提高基础管理水平，增强企业核心竞争力。 （４）提高生产保证能力，提高设备开动率、提高涂装能力和改善物流供应等环节管理，高质量、低 成本地保证全年生产任务。 （５）全面推行预算管理，对各单位的费用指标完成情况进行分析、考核，并与员工的收入挂钩。 ２、深化改革，加速调整，让天津一汽变成一个充满生机的新公司。 （１）体制改革方面，公司将采取买断、承包和模拟利润中心等方法，剥离辅业，突出核心业务。 （２）机制改革将围绕以下四个方面进行 ①进一步提高考核工资的比例，实行统一的岗位贡献工资制，建立与工作质量和企业效益挂钩的分 配考核体系，加大分配机制改革力度； ②用人机制改革方面，实施全员竞聘，鼓励人才的合理流动，建立＂绿色通道＂，改变只有高职才能 高薪的分配就业观念。 ③进一步调整组织结构，压缩管理层次，提高工作效率。 ④结合职业生涯设计，开展差别化培训，提高员工素质，建立天津一汽核心人才队伍，为企业长远 发展做好人才储备。 ３、以公司的国有股权转让为契机，按照有关法律法规的要求，不断规范并完善公司法人治理结构， 保证公司规范高效运作。 ４、加大资本运作力度，落实完成《还款协议》中约定的股权收购工作，优化资产结构。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经信永中和会计师事务所审计，2002 年度公司实现净利润-790365747.97 元，以年初未分配利润 103776728.36 元弥补亏损后，可供股东分配利润为-686589019.61 元。 经董事会研究提议，公司 2002 年利润分配预案为不分配，不转增。 该利润分配预案须提交 2002 年年度股东大会审议通过。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 －11－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 天津汽车工业销售有限 401,502.50 323,470.40 2.20 0.00 公司 天津华利汽车有限公司 1,404.10 8,282.80 0.00 0.00 天津拖拉机制造有限公 0.00 2,013.50 0.00 0.00 司 天津汽车工业（集团） 0.00 11.30 0.00 0.00 有限公司 天津汽车齿轮有限公司 0.00 1,000.00 20,909.80 5,899.30 天津汽车电器厂 0.00 170.70 104.80 0.00 天津汽车工业进出口有 0.00 10,777.00 23,890.90 0.00 限公司 天津电装汽车电机有限 0.00 0.00 3,588.30 778.00 公司 天津爱三汽车附件有限 0.00 0.00 34.70 41.40 公司 天津丰田汽车发动机有 0.00 0.00 29,762.40 10,399.90 限公司 天津市汽车暖风机有限 0.00 0.00 3,220.70 1,167.50 公司 天津市汽车桥有限公司 0.00 0.00 6,039.90 1,761.70 天津客车桥有限公司 0.00 0.00 8,008.90 485.90 天津华丰汽车装饰有限 0.00 0.00 16,109.80 5,368.90 公司 天津津丰汽车底盘部件 0.00 0.00 4,455.20 1,259.80 有限公司 天津津住线束有限公司 0.00 0.00 6,914.00 2,617.20 天津汽车车轮厂 0.00 0.00 9,715.30 4,085.90 天津市汽车锻件厂 0.00 0.00 458.70 136.80 天津爱信汽车零部件有 0.00 0.00 2,010.40 794.80 限公司 天津内燃机磁电机有限 0.00 0.00 3,312.90 741.10 公司 天津丰田汽车有限公司 551.20 0.00 4,207.10 1,299.60 合计 403,457.80 345,725.70 142,746.00 36,837.80 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 报告期内，公司与天汽集团和天汽销售公司签署了《关于天津汽车工业销售有限公 司向天津汽车夏利股份有限公司归还欠款的协议》。根据该还款协议的规定，销售公司 承诺，在 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日欠款余额 ３４．１９ 亿元的基础上，在从 ２００２ 年开始到 ２００７ 年 止的 ６ 年间，分别按照 ２ 亿元、５ 亿元、６ 亿元、８ 亿元、８ 亿元、５．１９ 亿元的数额，在 每年的年底之前向我公司归还欠款。为保证上述还款方案的有效实施，公司与天汽集团 和销售公司又签署了《天津汽车夏利股份有限公司与天津汽车工业（集团）有限公司的 股权质押合同》 、 《天津汽车工业（集团）有限公司与天津汽车夏利股份有限公司的保证 －12－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 合同》、《关于天津汽车工业销售有限公司向天津汽车夏利股份有限公司归还欠款的补充 协议》和《关于天津汽车工业销售有限公司向天津一汽夏利汽车股份有限公司归还欠款 的补充协议（二）》等合同。详见 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日公司在中国证券报和证券时报上的 公告。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应收款的余额已下降为 ３２３４７０４ 千元。目前，公司正在与天 汽集团就还款协议约定的在 ２００３ 年内以天汽集团下属的部分企业的股权还款的事宜商 谈具体的方案，并确保按期完成。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的有关规定，公司于 2001 年年度股东大会选举了两名独立董事。 公司两名独立董事任职以来，能够认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责，参加 公司股东大会和董事会，在董事会日常工作及公司重要决策中勤勉尽责，紧密关注公司 发展状况，并向经管会提出了许多好的意见和建议，维护了公司及全体股东的利益，发 挥了积极的作用。公司也积极为独立董事行使职权提供了必要的条件。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易等 方面不存在问题。 信永中和会计师事务所为本公司 2002 年财务报告出具了带解释说明段的审计报告，董 事会对解释性说明所涉及的事项作了说明和解释。监事会认为，董事会的解释是真实、 客观、可信的。监事会已向董事会提出了严格执行还款协议、逐步解决应收款问题，化 解财务风险，进一步加强财务内部控制制度建设的建议，监事会也将在以后的工作中， 注重对相关事项的监察力度，督促解决并避免类似事项发生。 §9 财务报告 9.1 审计意见 天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称贵公司）2002 年 12 月 31 日的资产负债表（母公司及合并），2002 年度的利润及利润分配表（母公司及合并） 和现金流量表（母公司及合并）。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。 我们抽查了有关会计记录和原始凭证，并完成了当时情况下我们认为必要的其他审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况，2002 年度的经营成果 和现金流量情况。 另外，我们注意到： 1）如会计报表附注六、3 所述，截止 2002 年 12 月 31 日贵公司应收关联方天津汽车工 业销售有限公司汽车销售货款 3,234,704 千元。天津汽车工业销售有限公司及天津汽车 工业（集团）有限公司与贵公司已就上述货款的回收于 2002 年 6 月签署了具体的还款 －13－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 协议及其补充协议，协议约定上述款项将在未来 5 年内分期偿还，贵公司第二大股东天 津汽车工业（集团）有限公司承担连带还款责任。 2）如会计报表附注四、1 所述，贵公司本年度对坏帐准备的计提比例作出会计估计变更， 变更的累计影响为增加计提本期坏帐准备 142,239 千元，相应减少本期利润 142,239 千 元。 3）如会计报表附注四、2 所述，贵公司在 2002 年 4-6 月期间通过以前年度损益调整科 目确认以前年度未入帐的应付未付费用 27,409 千元，在编制会计报表时已采用追溯法予 以调整。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张 克 中国 北京 中国注册会计师：罗玉成 会计报告附注： （一）附注六、3 应收账款 （1）应收账款主要为应收关联公司汽车及发动机货款，其账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 3,255,181 97.29% 162,657 2,707,573 73.98% 28,579 1－2 年 31,938 0.95% 3,355 948,757 25.93% 18,987 2－3 年 55,488 1.66% 11,885 12 0% 1 3 年以上 3,389 0.10% 3,378 3,387 0.09% 3,384 合计 3,345,996 100.00% 181,275 3,659,729 100.00% 50,951 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收帐款中包括应收天津汽车工业销售有限公司货款 3,234,704 千元，比 2001 年末减少了 302,866 千元。 2002 年 6 月 14 日，本公司与天津汽车工业销售有限公司、天汽集团就截止 2002 年 3 月 31 日本公司应收天津汽车工业销售有限公司货款 34.19 亿元签订了还款协议，该协议 约定上述款项至 2002 年 12 月 31 日归还 2 亿元，2003 年 12 月 31 日前归还 5 亿元，2004 年 12 月 31 日前归还 6 亿元，2005 年 12 月 31 日前归还 8 亿元，2006 年 12 月 31 日前 归还 8 亿元，余款 5.19 亿元于 2007 年 12 月 31 日前还清。 同日，本公司与天汽集团签署股权质押合同和保证合同，天汽集团用其持有的天津津丰 汽车底盘部件有限公司等 7 家中外合资公司的股权对上述还款做出质押担保，质押担保 外的欠款，天汽集团亦保证承担连带清偿责任。 2002 年 12 月 18 日，本公司与天汽集团和天津汽车工业销售有限公司签署了还款协议的 补充协议，天汽集团同意将一汽集团支付的第四笔股权转让金等款项 1.5 亿元用于偿还 欠款，并同意用其持有的天津汽车齿轮有限公司等 7 家国有企业的股权偿还部分协议债 务。 2003 年 1 月 20 日，前述三方签署了还款协议的补充协议（二），协议规定由协议三方共 同成立清欠办公室，专门负责应收货款的清欠，并计划于 2003 年底前清收货款 5 亿元 且全部偿还给本公司；另外，天津汽车工业销售有限公司继续按照自 2002 年 7 月开始 实施的"现款提车"原则从本公司购买车辆，并承诺不再发生新的对本公司的应付帐款。 （3）期末应收账款中不含持本公司 5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 3,338,298 千元，占应收账款总额的 99.77%。 （二）附注四、1 报告期会计估计变更的影响 －14－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 为了谨慎、客观地反映应收款项的实际情况，本公司对应收款项的可收回性重新进行了 评估，在参考了同行业其他上市公司计提坏帐准备比例的情况下，决定对坏帐准备计提 比例的会计估计作如下变更： 帐龄 比例 变更前 变更后 关联方 非关联方 逾期 1 年以内 1% 3% 5% 逾期 1－2 年 2% 5% 10% 逾期 2－3 年 3% 10% 20% 逾期 3－4 年 10% 20% 30% 逾期 4－5 年 10% 50% 50% 逾期 5 年以上 10% 100% 50% 上述会计估计变更业已经本公司第二届董事会第十一次会议批准，其累计影响为增加计 提本期坏帐准备 142,239 千元，相应减少本期利润 142,239 千元。 （三）附注四、2 会计差错的更正和影响 本公司本期发现由于单据流转不及时等原因导致以前年度的部分应付未付费用未及时 入账，本期按会计差错进行了处理并采用追溯调整法进行了调整，调减 2002 年期初未 分配利润 27,409 千元，其中调减 2001 年净利润 8,438 千元，调减 2001 年初留存收益 18,971 千元。 9.2 资产负债表 编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1,171,540,894.56 1,133,279,414.91 504,983,837.68 457,641,860.10 短期投资 应收票据 47,270,000.00 45,280,000.00 34,806,000.00 34,806,000.00 应收股利 0.00 应收利息 应收账款 3,164,721,400.93 3,161,095,810.19 3,608,778,306.93 3,610,504,554.48 其他应收款 25,726,734.12 27,478,326.30 51,579,081.98 51,818,340.37 预付账款 224,140,332.07 223,898,591.20 144,945,451.21 144,141,192.54 应收补贴款 存货 411,044,469.52 403,011,263.08 322,368,540.48 311,791,660.77 待摊费用 922,594.65 850,440.84 3,952,640.84 3,795,798.67 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 5,045,366,425.85 4,994,893,846.52 4,671,413,859.12 4,614,499,406.93 长期投资: 长期股权投资 513,914,218.50 540,763,803.89 494,804,348.29 515,409,689.24 长期债权投资 276,000.00 276,000.00 长期投资合计 513,914,218.50 540,763,803.89 495,080,348.29 515,685,689.24 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 3,933,493,387.91 3,909,586,574.92 3,642,984,528.66 3,619,424,061.84 减：累计折旧 2,051,548,386.58 2,039,941,072.77 1,745,277,558.12 1,734,956,907.06 －15－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 固定资产净值 1,881,945,001.33 1,869,645,502.15 1,897,706,970.54 1,884,467,154.78 减：固定资产减值准备 185,398,057.97 182,931,598.96 187,925,590.19 184,557,486.61 固定资产净额 1,696,546,943.36 1,686,713,903.19 1,709,781,380.35 1,699,909,668.17 工程物资 在建工程 69,652,191.06 69,652,191.06 213,269,273.10 213,269,273.10 固定资产清理 固定资产合计 1,766,199,134.42 1,756,366,094.25 1,923,050,653.45 1,913,178,941.27 无形资产及其他资产: 无形资产 236,274,378.03 236,274,378.03 242,327,267.11 242,327,267.11 长期待摊费用 31,135,917.97 30,166,602.27 17,124,493.85 16,066,926.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 267,410,296.00 266,440,980.30 259,451,760.96 258,394,193.66 递延税项: 递延税款借项 资产总计 7,592,890,074.77 7,558,464,724.96 7,348,996,621.82 7,301,758,231.10 流动负债: 短期借款 1,482,729,800.00 1,482,729,800.00 853,520,000.00 853,520,000.00 应付票据 770,330,000.00 770,330,000.00 580,000,000.00 580,000,000.00 应付账款 1,174,824,023.13 1,176,480,882.50 107,746,818.74 112,140,049.31 预收账款 211,631.53 246,326.52 应付工资 应付福利费 30,790,314.18 23,045,435.21 25,067,054.56 18,222,245.06 应付股利 181,269,775.00 181,269,775.00 应交税金 468,098,306.51 463,830,822.39 473,779,320.27 456,656,550.21 其他应交款 62,763,504.17 62,318,172.91 60,289,411.02 56,135,647.26 其他应付款 336,861,789.19 313,791,929.89 260,962,032.64 235,982,306.24 预提费用 5,434,417.00 5,091,393.00 4,906,229.79 4,888,786.89 预计负债 一年内到期的长期负债 874,000,000.00 874,000,000.00 0.00 其他流动负债 流动负债合计 5,206,043,785.71 5,171,618,435.90 2,547,786,968.54 2,498,815,359.97 长期负债: 长期借款 1,624,000,000.00 1,624,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,304,759.13 1,304,759.13 3,020,850.11 3,020,850.11 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,304,759.13 1,304,759.13 1,627,020,850.11 1,627,020,850.11 递延税项: 递延税款贷项 10,175,334.00 10,175,334.00 10,175,334.00 10,175,334.00 负债合计 5,217,523,878.84 5,183,098,529.03 4,184,983,152.65 4,136,011,544.08 少数股东权益 -1,718,474.73 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00 1,450,158,200.00 1,450,158,200.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00 1,450,158,200.00 1,450,158,200.00 资本公积 1,306,183,548.11 1,306,183,548.11 1,451,199,368.11 1,451,199,368.11 盈余公积 160,597,647.43 160,597,647.43 166,373,647.43 166,373,647.43 其中：法定公益金 49,681,996.79 49,681,882.49 55,457,996.79 55,457,996.79 未分配利润 -686,589,019.61 -686,589,019.61 98,000,728.36 98,015,471.48 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益） 2,375,366,195.93 2,375,366,195.93 3,165,731,943.90 3,165,746,687.02 合计 负债和所有者权益（或股东 7,592,890,074.77 7,558,464,724.96 7,348,996,621.82 7,301,758,231.10 权益）总计 －16－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 4,151,287,757.33 4,104,347,943.22 3,405,941,639.89 3,378,605,058.66 减：主营业务成本 4,006,362,304.29 3,972,422,849.99 2,949,434,337.35 2,935,483,229.87 主营业务税金及附 166,987,026.61 166,388,456.00 168,746,688.56 165,344,474.49 加 二、主营业务利润（亏损以“-” -22,061,573.57 -34,463,362.77 287,760,613.98 277,777,354.30 号填列） 加：其他业务利润（亏损 6,766,270.02 6,720,859.74 -4,484,842.39 604,233.59 以“-”号填列） 减：营业费用 63,670,593.71 62,439,469.42 6,183,189.43 969,746.77 管理费用 454,202,161.07 447,466,160.34 235,618,084.58 229,562,213.30 财务费用 154,998,807.55 155,526,170.74 137,051,536.67 137,271,761.04 三、营业利润（亏损以“-”号 -688,166,865.88 -693,174,303.53 -95,577,039.09 -89,422,133.22 填列） 加：投资收益（损失以“-” -97,668,708.29 -91,424,463.85 64,351.42 -5,342,190.63 号填列） 补贴收入 564,493.22 214,593.07 营业外收入 144,225.59 94,304.56 87,700.47 47,360.57 减：营业外支出 5,132,197.52 5,876,028.27 1,272,744.87 758,497.81 四、利润总额（亏损总额以“-” -790,259,052.88 -790,380,491.09 -96,483,139.00 -95,475,461.09 号填列） 减：所得税 106,695.09 821,084.97 减：少数股东损益 -1,814,019.76 五、净利润（净亏损以“-”号 -790,365,747.97 -790,380,491.09 -95,490,204.21 -95,475,461.09 填列） 加：年初未分配利润 98,000,728.36 98,015,471.48 374,760,707.57 374,760,707.57 其他转入 5,776,000.00 5,776,000.00 六、可供分配的利润 -686,589,019.61 -686,589,019.61 279,270,503.36 279,285,246.48 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -686,589,019.61 -686,589,019.61 279,270,503.36 279,285,246.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 181,269,775.00 181,269,775.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -686,589,019.61 -686,589,019.61 98,000,728.36 98,015,471.48 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 214,000.00 214,000.00 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -142,239,046.53 -142,239,046.53 0.00 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 －17－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,282,814,943.46 5,205,713,788.49 收到的税费返还 564,528.19 34.97 收到的其他与经营活动有关的现金 43,838,155.76 42,710,464.04 经营活动产生的现金流入小计 5,327,217,627.41 5,248,424,287.50 购买商品、接受劳务支付的现金 3,470,424,288.51 3,407,495,460.84 支付给职工以及为职工支付的现金 203,726,113.08 188,061,456.79 支付的各项税费 279,803,042.13 272,243,730.29 支付的其他与经营活动有关的现金 132,017,108.64 131,294,863.91 经营活动产生的现金流出小计 4,085,970,552.36 3,999,095,511.83 经营活动产生的现金流量净额 1,241,247,075.05 1,249,328,775.67 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 76,000.00 76,000.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 162,350.00 153,510.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 238,350.00 229,510.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 160,051,177.24 159,043,539.93 支付的现金 投资所支付的现金 113,933,578.50 113,933,578.50 支付的其他与投资活动有关的现金 3,045,000.00 3,045,000.00 投资活动产生的现金流出小计 277,029,755.74 276,022,118.43 投资活动产生的现金流量净额 -276,791,405.74 -275,792,608.43 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,114,209,800.00 2,114,209,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 2,114,209,800.00 2,114,209,800.00 偿还债务所支付的现金 2,235,000,000.00 2,235,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 172,466,921.45 172,466,921.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,641,490.98 4,641,490.98 筹资活动产生的现金流出小计 2,412,108,412.43 2,412,108,412.43 筹资活动产生的现金流量净额 -297,898,612.43 -297,898,612.43 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 666,557,056.88 675,637,554.81 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -790,365,747.97 -790,380,491.09 加：计提的资产减值准备 164,945,637.28 169,030,739.26 固定资产折旧 315,100,784.83 312,887,950.10 无形资产摊销 6,057,569.08 6,057,569.08 长期待摊费用摊销 5,983,709.40 5,895,457.80 待摊费用减少（减：增加） 3,030,046.19 2,945,357.83 预提费用增加（减：减少） 528,187.21 202,606.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,981,925.78 1,945,453.03 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 34,500.38 财务费用 154,998,807.55 155,526,170.74 投资损失（减：收益） 97,668,708.29 91,424,463.85 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -121,862,238.00 -126,135,871.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 247,563,403.11 251,377,245.02 －18－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司２００２年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,154,518,829.96 1,169,390,669.82 其他 1,062,951.96 -838,543.99 少数股东本期收益 0.00 经营活动产生的现金流量净额 1,241,247,075.05 1,249,328,775.67 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,171,540,894.56 1,133,279,414.91 减：现金的期初余额 504,983,837.68 457,641,860.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 666,557,056.88 675,637,554.81 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 为了谨慎、客观地反映应收款项的实际情况，本公司对应收款项的可收回性重新进 行了评估，在参考了同行业其他上市公司计提坏帐准备比例的情况下，决定对坏帐准备 计提比例的会计估计作如下变更： 帐龄 比例 变更前 变更后 关联方 非关联方 逾期 1 年以内 1% 3% 5% 逾期 1－2 年 2% 5% 10% 逾期 2－3 年 3% 10% 20% 逾期 3－4 年 10% 20% 30% 逾期 4－5 年 10% 50% 50% 逾期 5 年以上 10% 100% 50% 上述会计估计变更业已经本公司第二届董事会第十一次会议批准，其累计影响为增加计 提本期坏帐准备 142,239 千元，相应减少本期利润 142,239 千元。 3、核算方法发生变更的具体说明。 本公司本期发现由于单据流转不及时等原因导致以前年度的部分应付未付费用未及 时入账，本期按会计差错进行了处理并采用追溯调整法进行了调整，调减 2002 年期初 未分配利润 27,409 千元，其中调减 2001 年净利润 8,438 千元，调减 2001 年初留存收益 18,971 千元。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 经公司董事会讨论通过，天津汽车夏利销售有限公司拟于近期清算后关闭，2002 年下 半年未开展任何经营业务，因此未纳入合并范围。 －19－