江西长运(600561)2002年年度报告

江西长运股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二零零三年三月二十六日 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事兰小兰女士因公出差未出席本次董事会，委托万振杨董 事代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长张平先生，主管会计工作负责人总会计师朱慧 琴女士，会计机构负责人财务部部长文辉先生声明：保证年度报告中 财务会计报告的真实、完整。 1 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介………………………………………3 第二章 会计数据和业务数据摘要………………………………4 第三章 股本变动及股东情况……………………………………6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………8 第五章 公司治理结构………………………………………… 10 第六章 股东大会情况简介…………………………………… 12 第七章 董事会报告…………………………………………… 13 第八章 监事会报告…………………………………………… 21 第九章 重要事项……………………………………………… 22 第十章 财务报告……………………………………………… 24 第十一章 备查文件目录……………………………………… 67 2 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江西长运股份有限公司 英文名称：ＪＩＡＮＧＸＩ ＣＨＡＮＧＹＵＮ ＣＯ．， ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＪＩＡＮＧＸＩ ＣＨＡＮＧＹＵＮ 二、公司法定代表人：张平 三、公司董事会秘书：黄鸿源 证券事务代表：王玉惠 联系地址：江西省南昌市广场南路 １１８ 号 联系电话：０７９１－６２９８１０７ 传真电话：０７９１－６２１７７２２ 电子信箱：ｄｏｎｇｓｉｈｕｉ＠ｊｘｃｙ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册地址及办公地址：江西省南昌市广场南路 １１８ 号 邮政编码：３３０００３ 公司国际互联网地址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｘｃｙ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｊｘｃｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｎｃ．ｊｘ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江西长运 股票代码：６００５６１ 七、其他有关资料 公司首次注册地址：江西省南昌市广场南路 ３８ 号 公司首次注册日期：１９９３ 年 ４ 月 ３ 日 公司重新登记注册地址：江西省南昌市广场南路 １１８ 号 公司重新登记注册日期：１９９５ 年 ３ 月 １４ 日 公司企业法人营业执照注册号：３６００００１１３７５２８（１－１） 公司税务登记号码：地税直字 ３６０１０３１５８３７５２８３ 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京西城区民丰胡同 ３１ 号中水大厦 3 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2002 年度主要会计数据（单位：元） 利润总额 43,389,788.58 净利润 28,665,760.23 扣除非经常性损益后的净利润 25,293,059.31 主营业务利润 40,021,107.21 其他业务利润 12,130,505.77 营业利润 30,022,245.15 投资收益 544,092.94 补贴收入 8,922,600.00 营业外收支净额 3,900,850.49 经营活动产生的现金流量净额 59,707,653.88 现金及现金等价物净增加额 60,701,068.51 注：非经常性损益项目和涉及金额 项目 金额 营业外收支净额 3,900,850.49 债券投资收益 924,814.93 短期投资跌价准备 -267,916.93 股权投资差额收益 102,233.09 非经常性损益项目所得税影响数 1,287,280.66 合计 3,372,700.92 二、前三年主要会计数据和财务指标 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入（元） １５２，９７９，４５８．１９ １２１，４４６，４２５．１８ ７４，５３６，９６９．５４ 净利润（元） ２８，６６５，７６０．２３ ２１，９７８，９３７．５６ １８，１９６，６９２．７０ 总资产（元） ４７０，２５１，９２８．４１ ２４１，７５５，９４３．８６ ２１９，３７５，４１４．６２ 股东权益（元） ２５９，６６８，８７１．５２ １０９，０８６，３１１．２９ ９６，５３６，６７３．７３ （不含少数股东权益） 每股收益（元／股） ０．３１ ０．３５ ０．２９ 每股净资产（元／股） ２．８０ １．７４ １．５４ 调整后的每股净资产（元／股） ２．７６ １．７１ １．５１ 每股经营活动产生的现金流量净 ０．６４ ０．８９ １．７３ 额（元／股） 净资产收益率（％） １１．０４ ２０．１５ １８．８５ 扣除非经常性损益后的加权平均 １４．０５ ２０．１５ １７．２７ 净资产收益率（％） 4 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 三、利润分配表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利 40,021,107.21 15.41 22.23 0.43 0.53 润 营业利润 30,022,245.15 11.56 16.68 0.32 0.40 净利润 28,665,760.23 11.04 15.92 0.31 0.38 扣除非经常 性损益后的 25,293,059.31 9.74 14.05 0.27 0.34 净利润 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 62,862,000 8,539,836.42 19,226,504.07 4,845,543.13 18,457,970.80 109,086,311.29 数 本 期 30,000,000 105,846,100.00 5,712,121.01 1,428,030.25 28,665,760.23 170,223,981.24 增加 本 期 19,641,421.01 19,641,421.01 减少 期 末 92,862,000 114,385,936.42 24,938,625.08 6,273,573.38 27,482,310.02 259,668,871.52 数 注：变动原因说明 １、股本增加是由于报告期内公司公开发行 ３０００ 万股 Ａ 股股票所致； ２、资本公积增加是由于公司发行股票溢价并扣除相关费用后所致； ３、盈余公积增加是由于公司本年度按净利润的 １０％提取法定公积金，按净 利润的 ５％提取法定公益金，按净利润的 ５％提取任意公积金所致； ４、法定公益金增加是由于公司本年度按净利润的 ５％提取法定公益金所致； ５、未分配利润本年度增加数为当年实现的净利润，本年度减少数为提取盈 余公积和拟分配的本年度现金红利。 5 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(＋，－) 本次变动 本次变动前 配 送 公积金 增 其 他 小计 后 股 股 转股 发 （新股发行） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 47,682,000 47,682,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 2,760,000 2,760,000 3、内部职工股 12,420,000 12,420,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 62,862,000 62,862,000 二、己上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 30,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 己上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 30,000,000 三、股份总数 62,862,000 30,000,000 30,000,000 92,862,000 二、股票发行与上市情况 1、公司于 2002 年 7 月 1 日在上海证券交易所以向二级市场投资者定价配售方式 发行了人民币普通股 3000 万股，每股发行价格为 4.78 元，并于 2002 年 7 月 16 日在上海证券交易所上市流通。 2、报告期内，公司因首次公开发行了人民币普通股 3000 万股，公司股份由 期初的 6286.2 万股增加到 9286.2 万股。本次发行前后的股权结构变化情况如下： 发行前 发行后 股份类别 持股数量 持股比例（%） 持股数量 持股比例（%） （万股） （万股） 国有法人股 5044.2 ８０．２４ 5044.2 ５４．３２ 内部职工股 1242 １９．７６ 1242 １３．３７ 社会公众股 0 ０ 3000 ３２．３１ 总股本 6286.2 １００ 9286.2 １００ 3、公司现有的 1242 万股内部职工股于 1992 年 10 月经江西省股份制改革联审小 组以赣股[1992]03 号文《关于“江西长运股份有限公司”设立的批复》批准发行， 6 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 发行价格为 1 元/股，发行数量为 900 万股，经过公司历年数次送股，数量增至 目前的 1242 万股，目前尚未流通。 三、股东情况介绍 1、股东总数 截止报告期末，公司股东总数为 14533 户。 2、截至 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况 质押或冻结 年度内股份增减 年末持股数 持股比 股份性质 股东名称 的股份数量 变动（股） 量（股） 例（％） （股） 江西长运集团有限公司 ０ ３９，４０２，０００ ４２．４３ ０ 国有法人股 中国东方资产管理公司 ０ ８，２８０．０００ ８．９２ ０ 国有法人股 江西省投资公司 ０ ２，７６０，０００ ２．９７ ０ 国有法人股 扬州苏源振扬电 力 实 业 ９６８，５６２ ９６８，５６２ １．０４ 未知 社会公众股 总公司 云南嘉恒房地产 开 发 有 ６７３，６７７ ６７３，６７７ ０．７３ 未知 社会公众股 限公司 洪涛 ６４８，８２１ ６４８，８２１ ０．７０ 未知 社会公众股 长江证券有限责任公司 ６４５，０１６ ６４５，０１６ ０．６９ 未知 社会公众股 张桂兰 ３０２，２００ ３０２，２００ ０．３３ 未知 社会公众股 上海闵联投资管 理 有 限 ２９４，７１６ ２９４，７１６ ０．３２ 未知 社会公众股 公司 尚红 ２８４，４２０ ２８４，４２０ ０．３１ 未知 社会公众股 注：公司前十名股东中，国有法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知社会公众股东 之间是否存在关联关系，也未知社会公众股股股东之间是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况简介： 控股股东名称：江西长运集团有限公司 法定代表人：刘衍昌 成立日期：１９９７ 年 ３ 月 ２１ 日 注册资本：壹亿贰仟捌佰肆拾伍万贰仟元人民币 主要业务：公路客货运输、商品仓储、集装箱货运、货物装卸、汽车修理、 汽车及摩托车检测等。 企业类型：有限责任公司（国有独资） 报告期内，公司控股股东未发生变更。 7 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事及高级管理人员基本情况 性 年初持股 年末持股 股份变动 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 数（股） 数（股） 数（股） 张平 董事长 男 ５１ ２０００．１０－２００３．１０ １３８００ １３８００ ０ 万振杨 副董事长 男 ４２ ２００１．４－２００３．１０ －－－ －－－ ０ 黄鸿源 董事兼董事会秘书 男 ５４ ２０００．１０－２００３．１０ １３８０ １３８０ ０ 兰小兰 董事 女 ４５ ２００１．４－２００３．１０ １８００ １８００ ０ 王九庆 董事 男 ５８ ２０００．１０－２００３．１０ －－－ －－－ ０ 薛求知 独立董事 男 ５０ ２０００．１０－２００３．１０ －－－ －－－ ０ 郑晓明 独立董事 男 ３６ ２０００．１０－２００３．１０ －－－ －－－ ０ 薛云奎 独立董事 男 ３９ ２００１．８－２００３．１０ －－－ －－－ ０ 江木才 监事会召集人 男 ５６ ２００１．４－２００３．１０ －－－ －－－ ０ 帅平英 监事 女 ３７ ２００１．４－２００３．１０ １３８０ １３８０ ０ 李少波 监事 男 ４０ ２０００．１０－２００３．１０ ２７６０ ２７６０ ０ 张长海 监事 男 ５２ ２０００．１０－２００３．１０ １３８００ １３８００ ０ 魏志坚 监事 男 ５５ ２０００．１０－２００３．１０ ４１４０ ４１４０ ０ 李淼 总经理 男 ５２ ２０００．１１－２００３．１２ ９６６０ ９６６０ ０ 戴豪赣 副总经理 男 ３７ ２００１．２－２００３．１２ ３４５０ ３４５０ ０ 葛黎明 副总经理 男 ４０ ２００１．２－２００３．１２ ２７００ ２７００ ０ 雷和鸣 副总经理 男 ４４ ２００１．２－２００３．１２ ６９００ ６９００ ０ 朱慧琴 总会计师 女 ４６ ２００１．３－２００３．１２ ４１４０ ４１４０ ０ 二、：在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 张平 江西长运集团有限公司 董事、党委书记 ２００１ 年 ５ 月至今 万振杨 中国东方资产管理公司 南昌办事处副总经理 ２００２ 年 １０ 月至今 王九庆 江西省投资公司 副总经理 １９８９ 年 ３ 月至今 南昌办事处资产管理部 兰小兰 中国东方资产管理公司 ２００２ 年 ２ 月至今 经理 江木才 中国东方资产管理公司 南昌办事处副总经理 ２０００ 年 ５ 月至今 南昌办事处资产经营部 帅平英 中国东方资产管理公司 ２０００ 年 ３ 月至今 主任 李少波 江西省投资公司 子公司总经理 ２００１ 年 １ 月至今 张长海 江西长运集团有限公司 监事会主席 ２００１ 年 ５ 月至今 三、年度报酬情况 公司高级管理人员报酬由公司董事会根据与其签定的合同对高管人员进行 年度目标、责任、业绩考核后发放。 8 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东单位支付。不在公司领 取报酬的董事、监事共 6 人：董事万振杨、兰小兰、王九庆、监事江木才、帅平 英、李少波。 在公司领取报酬的董事、监事包括：董事张平、黄鸿源、监事张长海、魏志 坚 4 人，公司根据其在公司担任的职务，按公司工资薪酬制度发放劳动报酬，享 受相应福利，此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 精神，公司按照薛求知、郑晓明、薛云奎三名独立董事实际出席董事会的次数给 予一定的会议补助，会议补助为每人每参加一次董事会 5000 元人民币，另外独 立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需费用， 由公司据实报销。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额共 44.7 万元，金 额最高的前三名董事的报酬总额为 9.3 万元（共有两名董事在公司领取报酬）， 在公司领取报酬最高的前三名高级管理人员报酬总额为 14.6 万元。 公司现任董事、监事和高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的共 9 人， 其中年度报酬在 3 万元以下的 1 人，3 至 5 万元之间的 5 人，5 万元以上的 3 人。 四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日，公司第三届董事会第十次会议，同意刘希武董事因退休 辞去董事职务。 五、公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册员工总数为 １０６２ 人，其中一线生产人员 ７３１ 人，工程技术人员 ５３ 人，财务人员 ４５ 人，营销人员 ３０ 人，行政人员 ２０３ 人。员工中大学本科及以上学历 ５３ 人，大专学历 １９６ 人，中专及高中学历 ５３５ 人，高中以下学历 ２７８ 人。公司退休职工己全部进入社会统筹保险体系，无需公 司承担费用。 9 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。报告期内，公司董事、监 事和高级管理人员认真学习和贯彻中国证监会与国家经贸委联合发布的《关于开 展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对公司进行了全面自查，并填写了 自查报告上报中国证监会与国家经贸委。同时，公司完善了董事会经营决策委员 会、审计委员会和薪酬委会员成员构成，制定了董事会《经营决策委员会工作细 则》、《审计委员会工作细则》和《薪酬委员会工作细则》，制订了公司《独立董 事制度》和《信息披露制度》，强化和细化了公司的各项管理制度。 公司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会颁布的《上市公司股东 大会规范意见》与《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，力求使尽 可能多的股东能够参加股东大会，充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司关系：公司具有独立的业务及自主经营能力， 与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立；公司董事会、监事会 和内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会成员中有三 名独立董事，独立董事能按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，认真履行 职责，维护公司整体利益和中小股东的利益。 4、关于监事与监事会：公司建立了《监事会议事规则》；监事会人数与人员 构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行职责，对公司财务以及公司 董事、经理与其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员对董事会负责，由董 事会对高级管理人员实施绩效考评；公司高级管理人员的聘任公开、公平、透明， 符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他相关者的合法权益，共同推动公司健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露制度》，指定董事会秘书 负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法规和《公 司章程》的规定，真实、准确、完整、及时披露有关信息，确保所有股东有平等 机会获得公司信息。 二、独立董事履行职责情况 目前，公司共有 3 名独立董事，独立董事人数在董事会成员中所占比例完全 达到了中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求， 公司独立董事自任职以来，能够按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》等相关法规与《公司章程》的要求，认真履行职责，参加股东大会、董事 会，认真审议股东大会、董事会的各项议案，对公司的重大事项提出合理化建议 和独立见解，维护了公司和股东的合法权益，促进了公司的规范运作、健康发展。 三、公司与控股股东“五分开”情况 10 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 1、业务独立：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依 赖关系。公司从事公路旅客运输业务与旅游业务的各主要环节均不依赖于控股股 东及其他关联方，在日常经营中不存在与控股股东之间的重大经常性关联交易。 ２、人员独立：公司高级管理人员均专职在公司工作并仅在公司领取薪酬。 除公司总经理李淼先生在控股股东长运集团担任董事外，不存在高级管理人员在 控股股东及其关联企业双重任职的情形。公司拥有独立于控股股东及其关联企业 的员工，具备独立的劳动人事和工资管理机构和管理制度。 ３、资产独立：公司拥有独立于控股股东的车站、办公及其他主要生产经营 场所、营运车辆、供应采购、票务系统和相关的生产经营系统及配套设施，资产 独立完整，权属清晰。 ４、机构独立：公司各内部组织机构和各经营管理部门均与控股股东完全分 开，不存在混合经营、合署办公或交叉管理的情形。 ５、财务独立：公司具有独立的财务人员，设有独立的财务部门，拥有独立 的财务规章制度和独立的会计核算体系。公司在银行独立开户，依法独立纳税， 不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 四、公司对高管人员的考评、激励机制及相关奖励制度的情况： 本公司高级管理人员全部由董事会聘任，并签定相应聘用合同，公司高级管 理人员直接向董事会负责，董事会根据与高管人员签定的合同，对其进行经营目 标、责任、业绩年度考核，并在考核的基础上确定高管人员的年薪收入。 11 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第六章 股东大会情况介绍 报告期内，公司召开了一次股东大会，有关情况如下： 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日在《江西日报》上刊登了关于召开公司 ２００１ 年度 股东大会的公告，公布了会议召开的时间、地点、议题等。４ 月 １３ 日公司在《江 西日报》上刊登了关于公司召开 ２００１ 年度股东大会的补充公告，公布了董事会 向股东大会提交的补充议案。 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日在公司会议室召开，出席会议 的股东和股东代表共 ４９ 人，代表有表决权的股份 ５０，６８５，３００ 股，占公司股份总 额的 ８０．６３％，会议以投票表决方式审议并通过如下决议： 审议批准《２００１ 年度董事会工作报告》 审议批准《２００１ 年度监事会工作报告》 审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算的报告》 审议批准《公司 ２００１ 年度利润分配方案》 审议批准《公司 ２００２ 年度财务预算方案的报告》 审议批准《公司独立董事制度》 审议通过了《关于聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司 ２００２ 年度财 务审计机构的议案》，决定聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司 ２００２ 年度 财务审计机构，并授权董事会决定其报酬事宜 审议通过《关于首次公开发行股票募集资金投向顺序的议案》，决定在公司 首次公开发行股票募集的资金不足以实施原定募集资金投向项目时，按照下列 （１）到（５）的先后顺序用于下列募集资金投向项目的实施，不足的资金由公司 自筹解决。 （１） 购置高级大型客车项目； （２） 兴建南昌徐坊客车站项目； （３） 兴建南昌昌北客运站项目； （４） 投资组建出租汽车有限公司项目； （５） 投资南昌长途客运中心站扩建改造项目。 12 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）、主营业务范围及其经营状况： 公司主营业务为公路旅客运输、旅游服务。 报告期内，公司以上市为契机，经过全体员工的共同努力，较好地完成了公 司各项生产经营指标，公司的核心竞争力也得到进一步的提高。２００２ 年，公司 实现主营业务收入 １５２，９７９，４５８．１９ 元，比去年同期增长 ２５．９６％；实现主营业务 利润 ４０，０２１，１０７．２１ 元，比去年同期增长 ３１．２９％；实现净利润 ２８，６６５，７６０．２３ 元，比去年同期增长 ３０．４２％。 报告期内公司切实抓紧、抓好旅客运输工作，确保为旅客出行提供安全舒适、 满意、温馨的全方位服务，全年客运量为 ６６１．５５ 万人，旅客周转量为 ８０４６７．５ 万人公里。同时公司加大车辆更新力度，大力发展客运班线、获取客运线路资源， 使公司截至 ２００２ 年底的客运班线网络增至 ３１９ 条。另外，公司成立了行包快件 中心，开发行包快运业务，扩大了售票服务范围，加大二次验票力度，提高了票 务收入，使公司的主营业务得到稳固发展。 ２００２ 年也是公司资本经营取得突破进展的一年，在这一年里，公司与景德 镇汽车运输集团有限公司共同投资组建了江西景德镇长运有限公司，从而为公司 逐步实现以区域化、网络化和规模经营来实现企业的总体发展战略目标奠定了坚 实的基础。 2002 年同时也是公司强化管理年，公司加强了安全管理，使公司全年行车 安全指标均比去年有所下降，并均低于交通部《道路旅客运输企业经营资质管理 规定（试行）》中对二级企业资质等级的信誉质量考核指标；公司加强了质量管 理，2002 年公司组织的四个 QC 小组获得全国交通行业质量管理小组活动优秀 企业称号；公司加强了财务管理，推行会计委派制并在公司内开展全面预算工作， 强化了内部控制制度；同时公司还增强了人力资源开发管理及市场营销管理等工 作，使公司的各项管理工作更趋于完善。 （二）、公司经营状况 报告期内公司主营业务行业构成情况 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减变化（％） 主营业务收入 １５２，９７９，４５８．１９ １２１，４４６，４２５．１８ ２５．９６ 其中：公路旅客运输 １１８，７４５，０２４．００ ９３，７７５，９４９．６８ ２６．６３ 旅游服务 ３３，５３２，９５４．３０ ２７，６７０，４７５．５０ ２１．１９ 车辆租赁 ７０１，４７９．８９ 主营业务成本 １０８，６０３，００９．２７ ８７，７９１，２００．９９ ２３．７１ 其中：公路旅客运输 ７５，９３８，２６８．３０ ６０，８１９，２９４．１６ ２４．８６ 旅游服务 ３２，４６８，６７８．０５ ２６，９７１，９０６．８３ ２０．３８ 车辆租赁 １９６，０６２．９２ 13 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 主营业务利润 ４０，０２１，１０７．２１ ３０，４８３，２８５．６１ ３１．２９ 其中：公路旅客运输 ３８，５４８，５３０．５８ ２９，８４０，４１０．０４ ２９．１８ 旅游服务 １，００５，７４１．０４ ６４２，８７５．５７ ５６．４４ 车辆租赁 ４６６，８３５．５９ 毛利率 ２９．０１％ ２７．７１％ ４．６９ 其中：公路旅客运输毛利率 ３６．０５％ ３５．１４％ ２．５９ 旅游服务毛利率 ３．１７％ ２．５２％ ２５．７９ （三） 主要控股公司的经营情况及业绩： １、南昌长欣商务有限公司 南昌长欣商务有限公司注册资本 ２００ 万元，公司拥有其 ８０％的股权，该公司 主营业务为房屋租赁、物业管理、商务服务、百货、针织品、家用电器、普通汽 车配件销售等。该公司法定代表人为平德全。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，南昌长 欣商务有限公司总资产 ３５９．５５ 万元，净资产 ２７８．４５ 万元，２００２ 年度共实现净 利润 ７６．１９ 万元。 ２、南昌旅游有限公司 南昌旅游有限公司注册资本 ７６５ 万元，公司拥有其 ８５％的股权，该公司主营 业务为旅游接待、中介服务、境内旅游、入境旅游、旅游商品开发、销售、旅游 运输、住宿餐饮、旅游资源开发和信息咨询，该公司法定代表人为戴豪赣。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，南昌旅游有限公司总资产 １１１９．８８ 万元，净资产 ７０４．４１ 万 元，２００２ 年度共实现净利润－６５．３ 万元。 ３、江西长途汽车运输有限公司 江西长途汽车运输有限公司注册资本 ５０ 万元，公司拥有其 ９８％的股权，该 公司主要经营公路运输及相关服务和车辆技术综合检测，利用交通媒体承办各类 广告、汽车零配件销售等业务，法定代表人为刘一凡。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 江西长途汽车运输公司总资产 ４９．８３ 万元，净资产 ４９．５２ 万元，２００２ 年度共实 现净利润－０．５８ 万元。 ４、江西景德镇长运有限公司 江西景德镇长运有限公司注册资本 ３０００ 万元，公司拥有其 ６６．７％的股权， 该公司主要经营公路客、货运输、高速客运、汽车修理、汽车配件销售等业务， 法定代表人为周国顺。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，江西景德镇长运有限公司总资 产 ６５１７．０９ 万元，净资产 ３０５１．３８ 万元，２００２ 年度共实现净利润 ４６．８１ 万元。 ５、江西长运出租汽车有限公司 江西长运出租汽车有限公司注册资本 ２２０ 万元，公司拥有其 ９０％的股权，该 公司主要经营小汽车出租等业务，法定代表人为王庭伟。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，江西长运出租汽车有限公司总资产 ３１８２．０８ 万元，净资产 ２３７．４ 万元，２００２ 年度共实现净利润－３．０５ 万元。 14 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 ６、江西进贤长运交通有限公司 江西进贤长运交通有限公司注册资本 ５０ 万元，公司拥有其 ９０％的股权， 该公司主要经营旅客运输、旅游运输、汽车修理、物业出租等业务，法定代 表人为肖良芝。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，江西进贤长运交通有限公司总资产 ２２３．０１ 万元，净资产 ４９．７３ 万元，２００２ 年度共实现净利润－０．２７ 万元。 （四） 主要供应商、客户情况 本公司主要业务为公路旅客运输和旅游服务，供应商主要为车辆供应商。 ２００２ 年公司向前五名车辆供应商采购的合计金额为 ２５６８．５３ 万元，占公司 年度车辆采购金额的 ７５．８％。 供应厂商 采购金额（万元） 金华尼奥普兰车辆集团有限公司 １６２４．２３ 郑州宇通客车股份有限公司 ２９８．２ 合肥客车制造有限责任公司 ２８４．１ 安徽安凯车辆制造有限公司 １８８．１３ 厦门金龙联合汽车工业有限公司 １７３．８７ （五） 经营中出现的问题与困难及解决方案 １、随着公司营运车辆档次的提高，折旧上升，主营业务成本增加，以及燃料价 格波动和行车安全风险的负面影响，导致公司成本控制难度加大，影响公司经济 效益的提高。为此，公司将通过完善燃油供应网络、提高车辆营运效率，增强员 工安全意识等手段，有效控制营运成本，保证公司盈利的稳定性。 ２、由于公司地处经济欠发达地区，吸引中、高级人才有一定困难，现有管理人 员的素质水平距离当前市场经济对企业人才的的要求有一定的差距。据此，公司 将大力加强人力资源管理，同时抓紧人才的内部培养与外部引进，促使企业稳步 发展。 （六） 公司完成盈利预测情况 单位：万元 盈利预测（本年度） 本年度实际数 主营业务收入 １３，０１５．７３ １５，２９７．９５ 主营业务利润 ３，４０８．８６ ４，００２．１１ 利润总额 ３，０８５．０５ ４，３３８．９８ 净利润 ２０４３．８５ ２８６６．５８ 说明： １、公司 ２００２ 年主营业务收入实际完成数比盈利预测数高 １７．５３％，主营业务利 润实际完成数比盈利预测高 １７．４％，较好地完成了盈利预测目标； ２、公司 ２００２ 年实现的利润总额与净利润实际数分别比盈利预测数高 ４０．６５％与 ４０．２５％，主要是由于公司主营业务利润实现数比预测高出 １７．４％，及公司盈利预 测中基于谨慎性原则，未考虑公司应享受的补贴收入对 ２００２ 年盈利预测的影响， 而公司 ２００２ 年实际获得补贴收入 ８９２．２６ 万元，使公司实际利润完成情况比盈利 预测有较大的增长。 15 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 公司于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日向社会公开发行人民币普通股 ３０００ 万股，实际募集 资金 １３，５８４．６１ 万元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共使用募集资金 ６，５３９．４７ 万元，尚未投入使用的募集资金全部存放于银行。 单位：万元 本年度已使用募集 ３，７１８．７４ 资金总额 募集资金总额 １３，５８４．６１ 已累计使用募集资 ６，３５９．４７ 金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 购置高级大型客 比计划进度 ９，０００ 否 ４１５０．６５ ６１７ 车项目 稍慢 徐坊客运站建设 比计划进度 ２，９６０ 否 １２６．６３ —— 项目 稍慢 昌北汽车客运站 按计划支付 ２，９９２ 否 １７９４．４８ —— 建设项目 征地款 收购江西长运出 按计划完成 租汽车有限公司 ５，０００ 否 ２１６．４１ －２．７４ 股权收购 并增资项目 长途客运总站扩 比计划进度 ２，９４０ 否 ７１．３０ —— 建改造项目 稍慢 合计 ２２，８９２ — ６３５９．４７ ６１４．２６ — １、 购置高级大型客车项目，因江西省境内“赣粤”、“沪瑞”、“沪榕”高速 公路及“昌厦”一级公路建设的滞后，致使该项目进度比计划进度稍慢。 ２、 徐坊客运站建设项目因南昌市城市规划调整，使原己获批准的规划方案 随之调整，现公司己重新完成规划，并通过有关部门审批，该站己于 ２００３ 年初举行了开工仪式，预计 ２００４ 年将建成投产。 未达到计划进度 ３、 昌北客运站项目由于有关部门调整建站所需用地土地价格，公司仅按计 和收益的说明 划预付了征地款，目前正等待政府组织土地招标活动。 （分具体项目） ４、 收购江西长运出租汽车有限公司并增资项目，公司己完成对江西长运出 租汽车有限公司的股权收购，尚未对其进行增资。 ５、 长途客运总站扩建改造项目，公司根据实际需求对其改造方案进行了调 整，２００３ 年将加快改造力度。 （二）报告期内非募集资金使用情况 １、２００２ 年 ４ 月 ８ 日，经公司第三届董事会第十次会议决议，公司购买了 ２１ 国债（１５）１９，９９９，１１３．７２ 元，现己全部收回投资。 ２、２００２ 年 ８ 月，经公司第三届董事会第十次会议决议，公司投资 １０００ 万元 购买 ０２ 国债（１３），投资 １０００ 万元购买了易方达开放式基金。 16 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 ３、投资组建江西景德镇长运有限公司项目 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日以通讯表决方式（传真）举行了第三届董事会第十 三次会议，审议并通过了《关于公司与景德镇汽车运输集团有限公司共同出资组 建江西景德镇长运有限公司的议案》。 江西景德镇长运有限公由公司以自有资金人民币 ２０００ 万元与景德镇汽车运 输集团有限公司以经评估的生产性实物资产折价人民币 １０００ 万元共同投资组建 而成，该公司注册资本 ３０００ 万元，公司占 ６６．７％的股权，景德镇汽车运输集团 有限公司占 ３３．３％的股权。该公司己从 ２００２ 年 １０ 月起正式运营，至 ２００２ 年底 己实现净利润 ４６．８１ 万元。 ４、江西长运股份有限公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日以通讯表决方式（传真）举行 了第三届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于购买华夏债券投资基金的 议案》、《关于公司委托投资的议案》。 ２００２ 年 １０ 月，公司以自有资金人民币 ２０００ 万元购买华夏债券投资基金。 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日，公司与华夏证券有限公司签订了为期半年的委托投资协 议，委托投资的标的为 ２０００ 万元人民币。 三、报告期内公司财务状况与经营成果： １、财务状况、经营成果 单位：元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减比例 （％） 总资产 ４７０，２５１，９２８．４１ ２４１，７５５，９４３．８６ ９４．５２ 其他应收款 ２５，７６５，１０７．９３ １１，４９１，１５０．０５ １２４．２２ 预付帐款 １１，４２３，９７９．０２ １，１２９，１２６．２９ ９１１．７５ 无形资产 ３６，０７９，２８９．８６ １０，６９３，７５４．３２ ２３７．３９ 应收融资租赁款 ２１，１６３，０９４．９２ ０ —— 应付帐款 １６，２６５，５５９．５９ １０，６４０，６１５．２０ ５２．８６ 其他应付款 ４０，６６４，１３２．８０ ２１，９８７，８８１．８３ ８４．９４ 股东权益 ２５９，６６８，８７１．５２ １０９，０８６，３１１．２９ １３８．０４ 主营业务利润 ４０，０２１，１０７．２１ ３０，４８３，２８５．６１ ３１．２９ 投资收益 ５４４，０９２．９４ －２２９，５１９．２９ ３３７．０６ 补贴收入 ８，９２２，６００．００ ４，５１３，２００．００ ９７．７０ 营业外收支净额 ３，９００，８５０．４９ ５６３，３６３．４０ ５９２．４２． 净利润 ２８，６６５，７６０．２３ ２１，９７８，９３７．５６ ３０．４２ 现金及现金等价物净增加额 ６０，７０１，０６８．５１ －１８８，１７８．６６ ３２３．５７ ２、主要财务指标变动原因分析 （１）公司总资产比去年同期增长 ９４．５２％， 主要是由于报告期内公司向社会 公开发行人民币普通股 ３０００ 万股，实际募集资金 １３５，８４６，１００ 元，以及本 年度实现利润增加所致。 （２）其他应收款比去年同期增加 １２４．２２％，主要是由于公司根据南昌市人民 政府办公厅会议纪要和为实施募集资金投资项目昌北汽车客运北站，预付给 南昌市土地管理局购买昌北地区庐山大道 ８９ 亩土地款 １７，９３５，２８０ 元。 （３）预付帐款比去年同期增加 ９１１．７５％，主要系公司预付购买豪华大巴车款 17 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 所致。 （４）无形资产比上年同期增加 ２３７．３９％，主要系公司控股子公司江西景德镇 长运有限公司组建时，由景德镇汽车运输集团有限公司投入一宗土地及该公 司成立后取得两宗土地使用权所致。 （５）本年度新增应收融资租赁款为公司子公司江西长运出租有限公司应收 的出租车融资租赁款。 （６）应付帐款比上年同期增加 ５２．８６％，主要系公司应付未付与对开的汽车 运输公司尚未结算的营运款项增加所致。 （７）其他应付款比上年同期增加 ８４．９４％，主要系至报告期末，公司控股子 公司江西景德镇长运有限公司收购景德镇汽车运输集团有限公司资产尚未 支付 １１，２６３，６６５．１０ 元和子公司江西长运出租有限公司尚未支付给南昌市客 运办出租车有偿使用费 ２，０１３，４８６．００ 元所致。 （８）股东权益比去年同期增加 １３８．０４％，主要是由于公司本年度发行 ３０００ 万股人民币普通股及本年度净利润增加所致。 （９）主营业务利润比上年同期增长 ３１．２９％，主要系公司新增豪华大巴、快 客车辆及新增营运线路等，及新组建的子公司江西景德镇长运有限公司纳入 合并报表范围，使公司客运收入比上年同期增长 ２６．６３％所致。 （１０）投资收益比上年同期有较大的增长，主要系公司与景德镇汽车运输集 团有限公司共同组建成立江西景德镇长运有限公司时形成的股权投资差额， 与收购江西纸业集团有限公司持有的南昌旅游有限公司 １３．０７％的股权时形 成股权投资差额，于本报告期全额摊销进入投资收益，及公司 ２００２ 年度短 期投资收益有所增长所致。 （１１）补贴收入较去年同期增长 ９７．７％，主要系公司根据南昌市人民政府《关 于同意给予江西长运股份有限公司财政支持优惠政策的批复》，实际收到的 补贴收入增加所致。 （１２）营业外收支净额较去年同期增长 ５９２．４２％，主要系公司报告期内处理 使用期满的高级大巴车辆所获净收益所致。 （１３）公司 ２００２ 年实现的净利润比去年同期增长 ３０．４２％，主要系公司主营 业务利润增长及报告期内公司实际收到的补贴收入较去年增加 ４，４０９，４００ 元所致。 （１４）现金及现金等价物净增加额较去年同期增加 ３２３．５７％，主要是由于公 司报告期内发行 ３０００ 万股人民币普通股，实际募集资金 １３５，８４６，１００ 元， 导致公司筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 四、公司生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化 五、董事会日常工作情况： １、报告期内，公司董事会共召开六次会议，具体情况如下： （１）２００２ 年 ３ 月 ２３ 日，公司第三届董事会第十次会议在公司会议室内召开， 会议审议并通过有关决议如下： 审议批准《２００１ 年度总经理工作报告》； 原则通过《公司 ２００２ 年度经营计划和投资方案》； 审议批准《公司 ２００２ 年度工资总额使用计划》； 审议通过了《公司 ２００１ 年度财务决算方案和 ２００２ 年度财务预算方案》； 18 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 审议通过《２００１ 年度利润分配和分红预案》； 审议通过《公司独立董事制度》； 审议通过《２００１ 年度董事会工作报告》； 同意刘希武董事因退休辞去董事职务的报告； 审议通过了《聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司 ２００２ 年度审计机 构的议案》； 决定于 ２００２ 年 ４ 日 ２８ 日召开公司 ２００１ 年度股东大会。 （２）２００２ 年 ４ 月 １１ 日，公司第三届董事会第十一次会议在公司会议室召开，会 议审议通过如下决议： 鉴于目前证券发行的市场情况，一致同意如公司首次公开发行股票募集 的资金不足以实施原定全部募集资金投向项目，则股票发行募集资金将按照下列 （１）到（５）的先后顺序用于下列募集资金投向项目的实施，不足的资金由公司自筹 解决。 （１） 购置高级豪华客车营运车辆，计划投入资金 9000 万元； （２） 投资兴建南昌徐坊客运南站项目，项目总投资 2,960 万元 ； （３） 投资兴建南昌昌北汽车客运站项目，项目总投资 2,992 万元； （４） 投资组建出租汽车公司，计划投入资金 5,000 万元； （５） 投资南昌长途客运总站扩建改造项目，项目计划总投资 2,940 万元。 并决定将该议案作为补充议案提交 2001 年度股东大会审议。 （３）２００２ 年 ８ 月 ３ 日，公司第三届董事会第十二次会议在公司召开，会议审议 通过如下决议： 审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告及摘要》； 审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》； 审议通过了《关于将公司章程（草案）根据股票发行情况进行完善并报注册 管理机关办理工商变更登记的议案》； 审议通过了《公司信息披露制度》； 审议通过了董事会《经营决策委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》 和《薪酬委员会工作细则》； 审议通过了《关于调整经营决策委员会、审计委员会、薪酬委员会成员的 议案》； 审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》。 （４）２００２ 年 ９ 月 ２７ 日，公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第十三次会 议，会议通过如下决议： 审议通过了《关于公司与景德镇汽车运输集团有限公司共同出资组建江西景 德镇长运有限公司的议案》。 （５）２００２ 年 １０ 月 ２３ 日，公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第十四次会 议，会议通过如下决议： 审议通过了《江西长运股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》 审议通过了《关于购买华夏债券投资基金的议案》 审议通过了《关于公司委托投资的议案》 19 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 审议通过了《关于投资组建投资有限公司的议案》 （６）２００２ 年 １２ 月 ２８ 日，公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第十五次会 议，会议通过如下决议： 审议通过了《关于为公司控股子公司江西景德镇长运有限公司提供贷款担 保的议案》； 审议通过了《关于核销坏帐的议案》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （１）根据公司 ２００１ 年度股东大会决议，公司认真组织实施了 ２００１ 年度利 润分配方案，即在按 ２００１ 年度净利润的 １０％提取法定公积金，５％提取法定公益 金和 ５％提取任意公积金后，以公司总股本 ６２８６．２ 万股为基数，按每 １０ 股派发 １．５ 元（含税）的比例向全体股东派发现金红利，剩余未分配利润结转至以后年 度分配，由新老股东共享。２００２ 年 ６ 月 ７ 日，公司完成了 ２００１ 年度股东大会分 红方案； （２）根据公司股东大会授权及公司发行 ３０００ 万股 Ａ 股股票的实际情况，２００２ 年 ８ 月，公司董事会通过了《关于将公司章程（草案）根据股票发行情况进行完 善并报注册管理机关办理工商变更登记的议案》，对公司章程进行了修改，并办 理了工商变更登记手续。 六、公司 ２００２ 年度利润分配预案 经 中 磊 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， ２００２ 年 公 司 实 现 净 利 润 ２８，６６５，７６０．２３ 元，母公司实现净利润 ２８，５６０，６０５．１０ 元，根据《公司章程》的 规 定 ， 提 取 １０％ 的 法 定 公 积 金 ２，８５６，０６０．５１ 元 ， 提 取 ５％ 的 法 定 公 益 金 １，４２８，０３０．２５ 元和 ５％的任意公积金 １，４２８，０３０．２５ 元后，当年可供股东分配的利 润为 ２２，８４８，４８４．０９ 元，加年初未分配利润 １８，４５７，９７０．８０ 元，实际可供股东分 配的利润 ４１，３０６，４５４．８９ 元。 ２００２ 年度公司利润分配预案为：以公司现有总股本 ９２８６．２ 万股为基数， 按每 １０ 股派发 １．５ 元（含税）的比例向全体股东派发现金红利，剩余未分配利 润结转至以后年度分配。 该分配预案需提交股东大会审议通过后实施 七、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，公 司无其他需要披露的事项。 20 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第八章 监事会报告 一、２００２ 年度监事会工作情况 报告期内，公司共召开了二次监事会会议，具体内容及决议如下： 1、2002 年 3 月 23 日，公司第三届监事会第五次会议在公司会议室召开， 四名监事出席，经会议审议，通过《2001 年度监事会工作报告》，同意将报告提 交股东大会审议。 ２、２００２ 年 ８ 月 ３ 日，公司第三届监事会第六次会议在公司会议室召开，审 议并通过了《公司 ２００２ 年半年度报告及摘要》及《公司建立现代企业制度自查 报告》。 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 ２００２ 年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规与《公 司章程》规定，切实履行监事会职责，对公司的经营管理、资本运作、财务状况 及高级管理人员职责履行情况进行了全面监督，经认真审议监事会一致认为： １、公司依法运作情况： ２００２ 年，公司董事会能严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规 的要求规范运作，依法管理，依法经营，决策程序合法，进一步完善了内部管理 和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司股东大会、董事会召开、召集程 序及决议执行方面符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事、高级管理 人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 ２００２ 年度，公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的 检查，认为中磊会计师事务所对公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客 观公正、真实可靠的，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、２００２ 年 ７ 月，公司获准发行 ３０００ 万股 Ａ 股股票并于上海证券交易所上 市流通，共募集资金 １．３６ 亿元，募集资金实际投入项目均与招股说明书承诺投 入项目一致，未涉及项目变更事项。 ４、公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的行为。 ３、公司关联交易坚持公平、合理原则，没有损害公司利益。 ４、盈利预测完成差异情况的说明： ２００２ 年公司较好地完成了盈利预测目标。实现主营业务收入 １５２９７．９５ 万元， 比盈利预测数（１３０１５．７３ 万元）高 １７．５３％，实现主营业务利润 ４００２．１１ 万元， 比盈利预测数（３４０８．８６ 万元）高 １７．４％，实现净利润 ２８６６．５８ 万元，比盈利预 测数（２０４３．８５ 万元）高 ４０．２５％； 监事会同意董事会对公司报告期内实现的净利润比盈利预测有较大增长的 说明，认为其主要原因是由于公司主营业务利润增长，及公司盈利预测中基于谨 慎性原则，未考虑公司应享受的补贴收入对 ２００２ 年盈利预测的影响，而公司 ２００２ 年实际获得补贴收入 ８９２．２６ 万元，导致公司实际利润完成情况比盈利预测有较 大的增长。 21 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司收购资产的简要情况及进程： １、根据公司第三届董事会第十三次会议决议，２００２ 年 ９ 月 ２８ 日公司与景 德镇汽车运输集团签定《合作协议书》，公司以自有资金人民币 ２０００ 万元，景德 镇汽车运输集团有限公司以经评估的生产性实物资产折价人民币 １０００ 万元共同 投资组建了江西景德镇长运有限公司，该公司注册资本 ３０００ 万元，公司占 ６６．７％ 的股权，景德镇汽车运输集团有限公司占 ３３．３％的股权。 ２、根据《合作协议书》，江西景德镇长运有限公司于 ２００２ 年 １０ 月 １０ 日与 景德镇汽车运输集团签订了《资产转让协议书》。根据协议约定，景长公司以 ２４１０ 万元现金并承担 １０９０ 万元债务的方式收购景汽集团 ３５００ 万元的客运优质资产 （即收购景德镇汽车运输集团有限公司所属部分房屋、车辆及机器设备等固定资 产及土地使用权）。截至 2００３ 年 ２ 月 ２８ 日，资产转让手续均己办理完毕。 ３、根据《合作协议书》，江西景德镇长运有限公司于 ２００２ 年 １１ 月 １１ 日与 景德镇奔腾高速客运有限公司签订了资产转让协议，由江西景德镇长运有限公司 以人民币 １１５０ 万元收购景德镇奔腾高速客运有限公司的全部固定资产。截至 2００３ 年 ２ 月 ２８ 日，资产转让手续均己办理完毕。 通过上述一系列的合作与收购，公司拓展了主营业务的市场份额，实现了同 行业跨地区经营，形成专业化协作的企业群体，扩大了公司规模，为集约型经营 打下坚实的基础。2002 年 10 至 12 月，江西景德镇长运有限公司实现净利润 46.81 万元。 4、根据公司第三届董事会第十次会议决议，公司与江西纸业集团有限公司 于 2002 年 12 月 10 日签订股权转让协议，以 900,000 元收购南昌旅游有限公司 13.07%的股权，从而使公司对南昌旅游有限公司的股权比例由原来的 71.89%增 至 84.97%。 三、本报告期公司未发生重大关联交易 四、重大合同及其履行情况 １、报告期内，公司租赁其他公司资产情况： ２００１ 年，公司与南昌长安客运服务有限公司签定租赁经营合同，租赁经营 南昌长安客运服务有限公司，租赁期限为 ２００１ 年 ７ 月 １ 日起至 ２０１０ 年 ６ 月 ３０ 日。租赁经营期内，公司向长安公司前八年每年支付 １１ 万元的租赁费，第九年 支付 １２ 万元的租赁费，如长安公司当年利润未达到上述金额，则由公司补足； 如长安公司当年利润超过上述数，则超过部分归公司所有。２００２ 年，公司获得 ８９，０２４．０４ 元租赁收益。 ２、重大担保事项： 经第三届董事会第十五次会议决议，江西长运股份有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日与中国银行景德镇市分行签订担保协议，为江西景德镇长运有限公司向 中国银行景德镇市分行申请期限三年的 ２０００ 万元流动资金贷款提供担保，担保 22 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 期限为从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期届满之日起经过两年，担 保方式为连带责任担保。 ３、委托资产管理事项： 根据公司第三届董事会第十四次会议决议，江西长运股份有限公司与华夏证 券有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日签订了为期半年的委托投资协议，委托投资的 标的为贰仟万元人民币。 此次资产委托管理的期限自公司委托资产全额汇入华夏证券有限公司指定 帐户并交由华夏证券管理之日起至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日止。 约定收益：如公司委托资产投资收益年回报率高于 8%时，华夏证券有限公 司则对高于 8%的余额部分收取 5%的资产管理费，当委托资产投资收益率未达 到 8%时，则华夏证券不收取资产管理费。 五、公司持股 5%以上股东承诺事项 本公司第一大股东江西长运集团有限公司于 2002 年 7 月承诺：自本公司股票 上市之日（2002 年 7 月 16 日）起 12 个月内,不转让所持有公司的股份,也不由本 公司回购其所持有的股份。报告期内，江西长运集团有限公司未转让其所持有的 本公司股份。 六、报告期内公司继续聘任中磊会计师事务所担任公司的审计工作，公司本年度 支付给会计师事务所的报酬为 １０５ 万元，其中上市审计费用 ８０ 万元，２００１ 年度 审计费用 ２５ 万元。中磊会计师事务所己为公司提供 １０ 年的审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内无其他重要事项 23 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第十章 财务报告 审 计 报 告 江西长运股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负 债表，２００２ 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，２００２ 年度现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况， ２００２ 年度的经营成果和 ２００２ 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：邓林义 有限责任公司 中国注册会计师：李国平 中国·北京 二○○三年三月二十六日 24 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表 单位名称：江西长运股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行 附注序号 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 次 流动资产： 货币资金 １ 六－１ １２０，６４１，８３２．７２ ５９，９４０，７６４．２１ 短期投资 ２ 六－２ ４１，６６３，８４４．６５ ４，９７０，９６６．００ 应收票据 ３ 应收股利 ４ 应收利息 ５ 六－３ １８１，５７８．４２ ３４５，６００．００ 应收帐款 ６ 六－４ ６，８１０，７７５．５６ ５，４５７，６１４．８２ 其他应收款 ７ 六－５ ２５，７６５，１０７．９３ １１，４９１，１５０．０５ 预付帐款 ８ 六－６ １１，４２３，９７９．０２ １，１２９，１２６．２９ 应收补贴款 ９ 存 货 １０ 六－７ ２４５，４１１．３０ １０１，２２３．９５ 待摊费用 １１ 六－８ ２，６４３，７４８．８２ １，５２７，８８３．０７ 一年内到期的长期债权投资 １２ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３１ ２０９，３７６，２７８．４２ ８４，９６４，３２８．３９ 长期投资： 长期股权投资 ３２ 六－９ ２，３９８，３１８．８０ ２，２６５，３９０．６５ 长期债权投资 ３４ 其中：合并价差 长期投资合计 ３８ ２，３９８，３１８．８０ ２，２６５，３９０．６５ 固定资产： 固定资产原值 ３９ 六－１１ ３２１，５５５，６９５．４７ ２４６，０１８，０６０．００ 减：累计折旧 ４０ 六－１１ １２７，３６１，３０７．１０ １０７，４７９，３２８．５９ 固定资产净值 ４１ １９４，１９４，３８８．３７ １３８，５３８，７３１．４１ 减：固定资产减值准备 ４２ 固定资产净额 ４３ １９４，１９４，３８８．３７ １３８，５３８，７３１．４１ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 六－１２ ６，５６８，０４７．０４ ５，２９３，７３９．０９ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ ２００，７６２，４３５．４１ １４３，８３２，４７０．５０ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５１ 六－１３ ３６，０７９，２８９．８６ １０，６９３，７５４．３２ 长期待摊费用 ５２ 六－１４ ４７２，５１１．００ 其他长期资产 ５３ 应收融资租赁款 六－１５ ２１，１６３，０９４．９２ 无形资产及其他资产合计 ６０ ５７，７１４，８９５．７８ １０，６９３，７５４．３２ 递延税项： 递延税项借项 ６１ 资产总计 ６７ ４７０，２５１，９２８．４１ ２４１，７５５，９４３．８６ 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 25 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 负债及股东权益 行 附注序 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 次 号 流动负债： 短期借款 68 六-16 46,000,000.00 35,000,000.00 应付票据 69 应付账款 70 六-17 16,265,559.59 10,640,615.20 预收账款 71 六-18 1,380,933.92 2,442,135.20 应付工资 72 六-19 6,586,306.98 9,072,152.90 应付福利费 73 六-20 1,130,383.69 655,227.07 应付股利 74 六-21 13,944,293.69 9,429,300.00 应交税金 75 六-22 1,174,578.71 3,392,222.74 其他应交款 80 六-23 -22,947.27 -473,898.23 其他应付款 81 六-24 40,664,132.80 21,987,881.83 预提费用 82 六-25 60,939.50 31,425.78 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 六-26 6,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 133,184,181.61 100,177,062.49 长期负债： 长期借款 101 六-27 36,338,661.19 6,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 六-28 28,897,146.15 23,778,210.55 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 65,235,807.34 29,778,210.55 递延税项： 递延税项贷款 111 负债合计 114 198,419,988.95 129,955,273.04 少数股东权益 12,163,067.94 2,714,359.53 股东权益： 实收资本 115 六-29 92,862,000.00 62,862,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 92,862,000.00 62,862,000.00 资本公积 118 六-30 114,385,936.42 8,539,836.42 盈余公积 119 六-31 24,938,625.08 19,226,504.07 其中：法定公益金 120 6,273,573.38 4,845,543.13 未分配利润 121 六-32 27,482,310.02 18,457,970.80 股东权益合计 122 259,668,871.52 109,086,311.29 负债和股东权益总计 135 470,251,928.41 241,755,943.86 26 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 合并利润及利润分配表 单位名称：江西长运股份有限公司 单位：人民币元 行 附注序 项 目 2002 年度 2001 年度 次 号 一、主营业务收入 1 六-33 152,979,458.19 121,446,425.18 减：主营业务成本 4 六-34 108,603,009.27 87,791,200.99 主营业务税金及附加 5 六-35 4,355,341.71 3,171,938.58 二、主营业务利润 10 40,021,107.21 30,483,285.61 加：其他业务利润 11 六-36 12,130,505.77 11,255,078.51 减：营业费用 14 管理费用 15 20,086,679.54 10,961,699.79 财务费用 16 六-37 2,042,688.29 2,063,644.40 三、营业利润 18 30,022,245.15 28,713,019.93 加：投资收益 19 六-38 544,092.94 -229,519.29 补贴收入 22 六-39 8,922,600.00 4,513,200.00 营业外收入 23 六-40 4,240,458.97 1,479,796.21 减：营业外支出 25 六-41 339,608.48 916,432.81 四、利润总额 27 43,389,788.58 33,560,064.04 减：所得税 28 14,514,297.70 11,497,369.67 少数股东本期损益 29 209,730.65 83,756.81 五、净利润 30 28,665,760.23 21,978,937.56 加：年初未分配利润 31 18,457,970.80 10,304,120.76 其他转入 32 六、可供分配利润 33 47,123,731.03 32,283,058.32 减：提取法定盈余公积 34 2,856,060.51 2,197,893.76 提取法定公益金 35 1,428,030.25 1,098,946.88 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供投资者分配的利润 40 42,839,640.27 28,986,217.68 减：应付优先股利 41 提取任意盈余公积 42 1,428,030.25 1,098,946.88 应付普通股股利 43 13,929,300.00 9,429,300.00 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润 45 27,482,310.02 18,457,970.80 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 27 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表 单位名称：江西长运股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 167,140,032.91 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 25,237,382.19 现金流入小计 4 192,377,415.10 购买商品、接受劳务支付的现金 5 79,843,277.86 支付给职工以及为职工支付的现金 6 20,290,689.66 支付的各项税费 7 23,513,882.52 支付的其他与经营活动有关的现金 8 9,021,911.18 现金流出小计 9 132,669,761.22 经营活动产生的现金流量净额 10 59,707,653.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 237,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 924,814.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 3,790,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 4,951,814.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 80,592,557.12 投资所支付的现金 17 36,960,795.58 支付的其他与投资活动有关的现金 18 37,935,280.00 现金流出小计 19 155,488,632.70 投资活动产生的现金流量净额 20 -150,536,817.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 138,596,100.00 借款所收到的现金 22 70,156,120.69 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 208,752,220.69 偿还债务所支付的现金 25 43,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 11,471,988.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 2,750,000.00 现金流出小计 28 57,221,988.29 筹资活动产生的现金流量净额 29 151,530,232.40 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 60,701,068.51 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 28 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 补 充 资 料 行次 2002 年度 １ 、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 28,665,760.23 加：少数股东收益 33 209,730.65 计提的资产减值准备 34 -382,505.54 固定资产折旧 35 27,079,805.18 无形资产摊销 36 427,481.78 长期待摊费用摊销 37 待摊费用减少（减：增加） 38 -1,115,865.75 预提费用增加（减：减少） 39 29,513.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 40 -3,645,748.37 固定资产报废损失 41 190,821.83 财务费用 42 2,042,688.29 投资损失（减：收益） 43 -544,092.94 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 -144,187.35 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 -15,081,359.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 21,975,611.71 其 他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 59,707,653.88 ２ 、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 ３ 、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 120,641,832.72 减：现金的期初余额 54 59,940,764.21 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 60,701,068.51 29 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 单位名称：江西长运股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行 附注序 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 次 号 流动资产： 货币资金 1 109,987,380.22 56,653,409.74 短期投资 2 41,663,844.65 4,970,966.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 181,578.42 345,600.00 应收帐款 6 六-43-1 6,123,010.10 4,994,324.70 其他应收款 7 六-43-2 25,063,291.75 10,617,427.34 预付帐款 8 7,240,774.49 1,059,347.99 应收补贴款 9 存 货 10 32,376.81 31,661.95 待摊费用 11 2,335,153.92 1,377,940.28 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 24 流动资产合计 31 192,627,410.36 80,050,678.00 长期投资： 长期股权投资 32 六-43-3 32,902,299.78 9,521,022.97 长期债权投资 34 长期投资合计 38 32,902,299.78 9,521,022.97 固定资产： 固定资产原值 39 六-43-4 267,208,648.75 235,067,389.87 减：累计折旧 40 六-43-4 112,203,233.08 103,873,896.87 固定资产净值 41 155,005,415.67 131,193,493.00 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 155,005,415.67 131,193,493.00 工程物资 44 在建工程 45 6,568,047.04 5,213,991.09 固定资产清理 46 固定资产合计 50 161,573,462.71 136,407,484.09 无形资产及其他资产： 无形资产 51 11,828,945.56 10,693,754.32 长期待摊费用 52 438,511.00 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 12,267,456.56 10,693,754.32 递延税项： 递延税项借项 61 资产总计 67 399,370,629.41 236,672,939.38 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 30 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 负债及股东权益 行 附注序 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 次 号 流动负债： 短期借款 68 46,000,000.00 35,000,000.00 应付票据 69 应付账款 70 16,069,228.23 12,854,674.34 预收账款 71 474,518.36 2,205,331.50 应付工资 72 6,507,375.48 9,002,152.90 应付福利费 73 973,209.51 586,786.05 应付股利 74 13,929,300.00 9,429,300.00 应交税金 75 426,950.59 3,112,027.09 其他应交款 80 -36,189.21 -477,196.76 其他应付款 81 22,462,555.53 19,882,181.74 预提费用 82 60,939.50 31,425.78 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 6,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 112,867,887.99 99,626,682.64 长期负债： 长期借款 101 6,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 26,939,025.03 21,959,945.45 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 26,939,025.03 27,959,945.45 递延税项： 递延税项贷款 111 负债合计 114 139,806,913.02 127,586,628.09 股东权益： 实收资本 115 92,862,000.00 62,862,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 92,862,000.00 62,862,000.00 资本公积 118 114,385,936.42 8,539,836.42 盈余公积 119 24,938,625.08 19,226,504.07 其中：法定公益金 120 6,273,573.38 4,845,543.13 未分配利润 121 27,377,154.89 18,457,970.80 股东权益合计 122 259,563,716.39 109,086,311.29 负债和股东权益总计 135 399,370,629.41 236,672,939.38 31 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 单位名称：江西长运股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 附注序 2002 年度 2001 年度 次 号 一、主营业务收入 1 六-43-5 108,861,773.63 89,107,551.33 减：主营业务成本 4 六-43-6 69,202,153.68 56,600,522.00 主营业务税金及附加 5 3,873,081.11 2,962,188.33 二、主营业务利润 10 35,786,538.84 29,544,841.00 加：其他业务利润 11 11,815,028.83 10,446,135.87 减：营业费用 14 管理费用 15 17,191,095.76 9,653,391.90 财务费用 16 1,950,475.27 2,084,069.13 三、营业利润 18 28,459,996.64 28,253,515.84 加：投资收益 19 六-43-7 861,924.81 -23,607.41 补贴收入 22 8,922,600.00 4,513,200.00 营业外收入 23 4,200,738.40 1,458,016.64 减：营业外支出 25 281,979.38 901,029.77 四、利润总额 27 42,163,280.47 33,300,095.30 减：所得税 28 13,602,675.37 11,321,157.74 五、净利润 30 28,560,605.10 21,978,937.56 加：年初未分配利润 31 18,457,970.80 10,304,120.76 其他转入 32 六、可供分配利润 33 47,018,575.90 32,283,058.32 减：提取法定盈余公积 34 2,856,060.51 2,197,893.76 提取法定公益金 35 1,428,030.25 1,098,946.88 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供投资者分配的利润 40 42,734,485.14 28,986,217.68 减：应付优先股利 41 提取任意盈余公积 42 1,428,030.25 1,098,946.88 应付普通股股利 43 13,929,300.00 9,429,300.00 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润 45 27,377,154.89 18,457,970.80 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 32 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 单位名称：江西长运股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 124,066,218.77 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 24,349,575.41 现金流入小计 4 148,415,794.18 购买商品、接受劳务支付的现金 5 39,938,620.04 支付给职工以及为职工支付的现金 6 18,655,411.29 支付的各项税费 7 22,399,378.57 支付的其他与经营活动有关的现金 8 8,523,837.08 现金流出小计 9 89,517,246.98 经营活动产生的现金流量净额 10 58,898,547.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 237,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 1,025,614.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 3,790,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 5,052,614.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 39,673,390.80 投资所支付的现金 17 60,474,845.58 支付的其他与投资活动有关的现金 18 37,935,280.00 现金流出小计 19 138,083,516.38 投资活动产生的现金流量净额 20 -133,030,901.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 138,596,100.00 借款所收到的现金 22 46,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 184,596,100.00 偿还债务所支付的现金 25 43,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 11,379,775.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 2,750,000.00 现金流出小计 28 57,129,775.27 筹资活动产生的现金流量净额 29 127,466,324.73 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 53,333,970.48 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 33 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 补 充 资 料 行次 2002 年度 １ 、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 28,560,605.10 加：计提的资产减值准备 33 -414,068.18 固定资产折旧 34 25,010,805.48 无形资产摊销 35 303,544.76 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少（减：增加） 37 -957,213.64 预提费用增加（减：减少） 38 29,513.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39 -3,645,748.37 固定资产报废损失 40 143,890.61 财务费用 41 1,950,475.27 投资损失（减：收益） 42 -861,924.81 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 -714.86 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 -12,006,188.44 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 20,785,570.56 其 他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 58,898,547.20 ２ 、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 ３ 、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52 109,987,380.22 减：现金的期初余额 53 56,653,409.74 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 53,333,970.48 34 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 单位名称：江西长运股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,654,448.16 1,102,948.46 1,539,859.55 988,359.85 其中：应收账款 401,955.87 625,985.63 681,228.74 457,198.98 其他应收款 1,252,492.29 913,873.92 307,131.11 645,749.48 二、短期投资跌价准备合计 267,916.93 267,916.93 其中：股票投资 258,325.55 258,325.55 债券投资 9,591.38 9,591.38 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、 建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 35 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 合并利润表附表 单位名称：江西长运股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 期 间 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年度 15.41 22.23 0.43 0.53 主营业务利润 2001 年度 27.94 28.35 0.48 0.48 2002 年度 11.56 16.68 0.32 0.40 营业利润 2001 年度 26.32 26.70 0.46 0.46 2002 年度 11.04 15.92 0.31 0.38 净利润 2001 年度 20.15 20.44 0.35 0.35 2002 年度 9.74 14.05 0.27 0.34 扣除非经常性损益后 的净利润 2001 年度 19.86 20.15 0.34 0.34 公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文辉 36 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 附注一、公司基本情况 江西长运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江西省股份制改革和股 票发行联审小组以赣股（ 1992）第 03 号文批准，于 1993 年 4 月采取定向募集方式设立的股 份有限公司。2002 年 6 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）61 号文批准， 本公司于 2002 年 7 月 1 日向社会公众发行人民币普通股 3000 万股，并于 2002 年 7 月 16 日在上海证券交易所正式挂牌交易。截止 2002 年 12 月 31 日公司各股东出资额及股权比例 如下： 股东名称 股权比例 持股数量（万股） 江西长运集团有限公司 42.43% 3940.2 中国东方资产管理公司 8.92% 828 江西省投资公司 2.97% 276 内部职工 13.37% 1242 社会公众股 32.31% 3000 合 计 100% 9286.2 公司经营范围：公路客货运输、仓储、集装箱货运、餐饮、住宿、石油制品的贮销、旅 游服务、道路清障及停车、汽车修理一级、货物装卸、汽车摩托车检验、轿车出租、石油制 品零售、橡胶制品、汽车零部件、针纺织品、百货、玻璃仪器、五金交电化工、电子产品、 计算机及配件、办公机械、农副产品、汽车、家具、金属材料、建筑材料的批发、零售、物 业管理(以上国家有专项规定除外)。 公司法定住所：南昌市广场南路 118 号。 公司法定代表人：张平。 附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 37 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 4、记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务的折算 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性 外币账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面 余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用” 、“财务费用” 、“在建工程”等科目。 6、现金等价物确定的标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险小的投资 确定为现金等价物。 7、坏账准备的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄余 额的百分比分析计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期损益。根据公司董事 会决议，计提比率如下： 应收款项余额的 账 龄 百分比（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计 提坏账准备。符合下列情况之一者，由公司经理提交书面材料经董事会或 股东大会批准确认为坏账： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 B、因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 A、公司存货分为：原材料、低值易耗品。 B、存货核算方法： a、原材料：取得时按实际成本计量，发出和领用时，按加权平均法计量。 b、低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 c、期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单个存货可变现净值低于存货成 本部分计提存货跌价准备。 38 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 9、短期投资核算方法 A、短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已 宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 B、短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债 券利息外，均直接冲减短期投资的投资成本。 C、短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价 值作为长期投资初始投资成本。 D、处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 E、期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期 投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 A、长期股权投资 a、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 b、长期投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下、或对其他单位的投资虽占该单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的采用权益法核 算；占被投资单位有表决权资本 50%以上的，或者虽未超过 50%但实际上拥有被投资单位 控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 c、股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规 定投资期限的按 10 年摊销。 d、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 B、长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。按照票面价值与票面 利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面 价值的差额，作为当期投资损益。 C、长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长 期投资减值准备计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧政策 A、固定资产的标准为：使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、其 39 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期超过 2 年的物品。 B、固定资产按取得时的实际成本计量。 C、固定资产折旧采用年限平均法计提。 D、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 3% 4.85%-2.43% 通用设备 14年 3% 6.93% 运输设备 3-12年 3% 32.33%-8.08% 其中：快客中巴 3年 3% 32.33% 高级豪华大巴 5年 3% 19.4% 非营运车 12年 3% 8.08% 其他设备 3-8 年 3% 32.33%-12.13% E、期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 A、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 B、期末对在建工程进行全面检查，若有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在 建工程减值准备。 13、无形资产计量和摊销政策 A、无形资产计量 a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计量。 b、其他单位投入的无形资产按投资各方确认价值计量。 c 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费 用计量。 B、无形资产摊销方法 公司的无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销， 合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 C、公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目 前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地 使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 40 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 D、期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销政策 长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先 在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使 用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生 的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发 生当期，直接计入财务费用。 16、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额 计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 17、收入确认的方法 提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际 收入。劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交 易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完 工百分比法确认相关劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入确认方法：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能 够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认实现收入。利息收入按让渡现金使用权的 时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 19、合并会计报表的编制方法 A、公司按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的同期会 计报表及其他有关资料为依据合并各项目编制而成。母公司对子公司长期投资与子公司所有 者权益以及母子公司间重大交易和资金往来合并时抵销。 B、子公司与母公司采用的会计政策一致。 20、会计政策变更 本年度因执行《企业会计准则——固定资产》，对未使用、不需用固定资产由原来不计 提折旧改为计提折旧，根据财政部财会[2002]18 号文的有关规定，此项会计政策变更采用追 溯调整法。该项会计政策变更对本公司会计报表无影响。 41 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 附注三：税项 A、城市维护建设税按应纳流转税额的 5-7%缴纳。 B、教育费附加按应纳流转税额的 3%缴纳。 C、营业税按营业收入 3-5%缴纳。 D、所得税按应纳税所得额 33%缴纳。 附注四：控股子公司 拥有股 公司名称 实收资本 实际投资额 权比例 业务性质 合并期间 境内、入境旅 南昌旅游有限公 2002.1.1— 765 万元 6,400,000.00 84.97% 游、旅游商品 司 2002.12.31 开发、销售 物业管理、房 南昌市长欣商务 2002.1.1— 200 万元 1,600,000.00 80% 屋租赁、商务 有限公司 2002.12.31 服务等 江西长运出租汽 出租汽车、汽 2002.9.1— 220 万元 2,164,050.00 90% 车有限公司 车租赁等 2002.12.31 公路客、货运 江西景德镇长运 2002.10.1— 3000 万元 20,000,000.00 66.70% 输、高速客运 有限公司 2002.12.31 等 江西长途汽车运 50 万元 490,000.00 98% 公路运输等 未合并 输有限公司 江西进贤长运交 旅客运输、旅 50 万元 450,000.00 90% 未合并 通有限公司 游运输等 景德镇联合假期 国内旅游、旅 30 万元 180,000.00 60% 未合并 旅行社有限公司 游信息咨询等 注：合并范围变动原因 （1）公司与江西纸业集团有限公司于 2002 年 12 月 10 日签订股权转让协议，收购其持 有南昌旅游有限公司 13.07%的股权，从而使公司对南昌旅游有限公司的股权比例由原来的 71.89%增至 84.97%。 （2）公司于 2002 年 9 月以货币资金 2000 万元投资，与景德镇汽车运输（集团）有限 公司共同组建江西景德镇长运有限公司，该公司注册资本为 3000 万元，本公司持股比例为 66.70%。 （3）公司于 2002 年 9 月用募集资金 2,164,050.00 元，收购江西长运集团有限公司持有 江西长运出租汽车有限公司 90%的股权。 （4）公司于 2002 年 7 月以货币资金 45 万元投资，与胡德年共同组建江西进贤长运交 通有限公司，该公司注册资本为 50 万元，本公司持股比例为 90%。 （5）公司的孙公司南昌国际旅行社有限责任公司于 2002 年 11 月以货币资金 18 万元投 资，与景德镇老干部活动中心共同组建景德镇联合假期旅行社有限公司，该公司注册资本 42 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 30 万元，南昌国际旅行社有限责任公司持股比例为 60%。目前该公司处于筹建期间。 （6）根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循重要 性原则，江西长途汽车运输有限公司、江西进贤长运交通有限公司、景德镇联合假期旅行社 有限公司未纳入合并会计报表范围。 附注五：公司利润分配政策 根据《公司法》及公司章程规定，公司净利润按下列顺序分配：弥补以前年度亏损；按 净利润 10%提取法定盈余公积；按净利润 5%提取法定公益金；根据股东大会决议提取 5% 任意盈余公积；根据股东大会决议分配普通股股利。 附注六、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现金 284,213.84 17,249.95 银行存款 99,025,288.18 58,898,883.38 其他货币资金 21,332,330.70 1,024,630.88 合 计 120,641,832.72 59,940,764.21 注 1：本账户 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日增加 60,701,068.51 元，增 幅为 101.67%，主要是因为 2002 年度公司募集资金尚未完全投入使用所致。 注 2：其他货币资金主要系公司于 2002 年 12 月 30 日与华夏证券有限公司签订委托投 资协议，2002 年 12 月底汇入华夏证券有限公司的款项 2000 万元，但尚未进行投资所致。 2、短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 国债投资 9,926,761.58 9,591.38 4,970,966.00 易方达基金 10,000,000.00 250,000.00 南方宝元基金 1,005,000.00 华夏基金 20,000,000.00 大成增长基金 1,000,000.00 8,325.55 合 计 41,931,761.58 267,916.93 4,970,966.00 注 1：本账户期末余额系 02 国债（13）及基金投资，其变现不存在重大限制。 注 2：02 国债（13）、易方达基金、南方宝元基金、华夏基金、大成增长基金在 2002 年 12 月 31 日收盘价、基金单位净值分别为 99.54 元、0.9750 元、1.0051 元、1.0060 元、0.9965 43 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 元，本公司按单项投资分别计提了短期投资跌价准备。 3、应收利息 项 目 2002.12.31 2001.12.31 定期存款利息 108,450.00 345,600.00 国债利息 73,128.42 合 计 181,578.42 345,600.00 4、应收账款 2002.12.31 2001.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1 年以内 5,790,563.95 77.86 289,528.20 5 4,853,272.15 82.83 242,663.62 5 1-2 年 1,005,149.65 13.52 100,514.96 10 712,986.59 12.17 71,298.66 10 2-3 年 422,906.52 5.69 126,871.95 30 293,311.95 5.01 87,993.59 30 3-4年 218,141.07 2.93 109,070.52 50 50 合计 7,436,761.19 100 625,985.63 5,859,570.69 100 401,955.87 注 1：本账户余额中持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 江西长运集团有限公司 141,283.48 1年以内 房屋租金 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 2,603,589.92 元，占应收账款余额比 例为 35.01%。 5、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例 % 金 额 比例 % 坏账准备 比例% 1 年以内 24,983,163.37 93.64 352,394.16 5 10,359,702.97 81.29 231,863.98 5 1-2年 738,299.86 2.77 73,829.99 10 1,220,145.11 9.57 122,014.51 10 2-3年 543,901.87 2.04 163,170.56 30 185,075.23 1.45 55,522.58 30 3-4 年 124,673.17 0.47 62,336.59 50 134,004.79 1.05 67,002.40 50 4-5 年 134,004.79 0.50 107,203.83 80 343,127.09 2.69 274,501.67 80 5年以上 154,938.79 0.58 154,938.79 100 501,587.15 3.94 501,587.15 100 合计 26,678,981.85 98 913,873.92 12,743,642.34 92 1,252,492.29 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 44 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 19,525,902.41 元，占其他应收款余额 比例为 73.19%。 注 3：本账户 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额增加 13,935,339.51 元， 增幅为 109.35%，主要系公司根据南昌市人民政府办公厅会议纪要和募集资金投资项目昌北 汽 车 客 运 北 站 ， 预 付 给 南 昌 市 土 地 管 理 局 购 买 昌 北 地 区 庐 山 南 大 道 89 亩 土 地 款 17,935,280.00 元（尚未办理出让手续）。 注 4：根据公司董事会决议 2002 年度核销了账龄较长，确定无法收回的应收款项 1,102,948.46 元。 注 5：本账户期末余额中，预付给南昌市土地管理局购买土地款 17,935,280.00 元未计提 坏账准备。 6、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 11,423,979.02 100 1,129,126.29 100 合 计 11,423,979.02 100 1,129,126.29 100 注 1：本账户余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 注 2：本账户 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额增加 10,294,852.73 元， 增幅为 911.75%，主要系公司为 2003 年扩大经营规模做准备，2002 年末预付了购买豪华大 巴车款。 7、存 货 项 目 2002.12.31 存货跌价准备 2001.12.31 存货跌价准备 原材料 245,411.30 101,223.95 合 计 245,411.30 101,223.95 注：公司存货购入时间短，不存在成本高于可变现净值情况，故期末未计提存货跌价准 备。 8、待摊费用 45 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期摊销数 2002.12.31 车辆保险费 1,237,870.07 2,718,080.19 2,433,213.44 1,522,736.82 养路费 221,753.00 5,633,006.00 5,069,907.00 784,852.00 通行费 68,260.00 435,568.00 392,668.00 111,160.00 法律顾问费 305,800.00 80,800.00 225,000.00 合 计 1,527,883.07 9,092,454.19 7,976,588.44 2,643,748.82 注：本账户 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额增加 1,115,865.75 元，增 幅为 73.03%，主要系公司本年度增加的新车辆所需的车辆保险费、养路费所致。 9、长期股权投资 本期被投 占被投资 被投资单 资单位权 累计增 收益核 投资 单位注册 位名称 初始投资额 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 益增减额 减额 算方法 期限 资本比例 江西昌泰 食品有限 237,000.00 237,000.00 237,000.00 0.00 成本法 10年 23.7% 公司 江西长途 汽车运输 490,000.00 490,000.00 5,682.29 484,317.71 权益法 １０年 98% 有限公司 江西南昌 科技大市 2,000,000.00 1,538,390.65 251,939.18 1,286,451.47 权益法 １０年 30.77% 场有限公 司 江西进贤 无约 长运交通 450,000.00 450,000.00 2,450.38 447,549.62 权益法 定期 90% 有限公司 限 景德镇联 无约 合假期旅 180,000.00 180,000.00 180,000.00 权益法 定期 60% 行社有限 限 公司 江西景德 镇长运有 无约 限公司 20,000,000.00 -30,432.49 -30,432.49 0.00 权益法 定期 66.7% （股权投 限 资差额） 南昌旅游 有限公司 6,400,000.00 -71,800.61 -71,800.61 0.00 权益法 30年 84.97% （股权投 资差额） 合计 29,757,000.00 2,265,390.65 527,766.90 394,838.75 2,398,318.80 注 1：公司 2002 年度因江西昌泰食品有限公司的经营期满，收回对其投资。 注 2：公司与江西纸业集团有限公司于 2002 年 12 月 10 日签订股权转让协议，收购其 持有南昌旅游有限公司 13.07%的股权，收购价格为 900,000.00 元，形成股权投资差额 -71,800.61 元，根据重要性原则本期已全额摊销。 注 3：公司与景德镇汽车运输（集团）有限公司共同组建江西景德镇长运有限公司时形 成股权投资差额-30,432.49 元，根据重要性原则本期已全额摊销。 注 4：公司长期股权投资变现不存在重大限制。 46 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 注 5：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。 10、投资总额占净资产比例 截止 2002 年 12 月 31 日，公司短期投资 41,931,761.58 元，长期投资 2,398,318.80 元， 合计 44,330,080.38 元，占净资产 259,668,871.52 元，比例 17.07 %。 11、固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 房屋建筑物 85,696,045.56 26,012,512.79 239,900.00 111,468,658.35 通用设备 6,552,122.81 2,437,219.33 588,580.00 8,400,762.14 专用设备 96,560.00 6,000.00 102,560.00 运输设备 149,176,859.94 68,107,440.30 20,722,517.48 196,561,782.76 其他设备 4,496,471.69 1,363,405.00 837,944.47 5,021,932.22 合 计 246,018,060.00 97,926,577.42 22,388,941.95 321,555,695.47 ②累计折旧 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 房屋建筑物 15,135,276.21 8,225,680.98 96,724.54 23,264,232.65 通用设备 3,044,170.32 1,700,913.07 407,714.70 4,337,368.69 专用设备 76,977.25 9,430.82 86,408.07 运输设备 87,731,684.70 29,529,760.02 19,366,613.66 97,894,831.06 其他设备 1,491,220.11 794,907.72 507,661.20 1,778,466.63 合 计 107,479,328.59 40,260,692.61 20,378,714.10 127,361,307.10 注 1：截止 2002 年 12 月 31 日，公司无融资租入固定资产。房屋建筑物（商贸城 A 座 账面原值 18,442,655.13 元）已为公司银行贷款提供抵押，抵押贷款金额 600 万元。 注 2：房屋建筑物本期增加数主要系由在建工程转入及公司的子公司江西景德镇长运有 限公司组建时由景德镇汽车运输（集团）有限公司投入增加所致。运输设备本期增加主要系 公司用募集资金购置高级大巴 16,242,135.00 元、用自有资金购置快速客运车辆 14,560,584.00 元及子公司江西景德镇长运有限公司购买景德镇汽车运输（集团）有限公司的子公司景德镇 奔腾高速客运有限公司营运的高级大巴所致。本期减少主要系高级大巴使用期限届满清理所 致。 注 3：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准备。 47 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 注 4：截止 2002 年 12 月 31 日本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司融资租赁资 产（出租车）原值为 44,248,570.25 元。 12、在建工程 其中：借款 其中：借款 费用资本化 费用资本化 本期转入固定 工程名称 预算数 2001.12.31 金额 本期增加数 金额 资产 其他减少数 2002.12.31 资金来源 消防工程 75,572.00 75,572.00 - 其他 进贤老门站 132,215.98 132,215.98 - 其他 电气安装工程等 79,748.00 1,250,509.30 1,330,257.30 - 其他 进贤北门站改建 2,060,000.00 810,043.32 690,043.32 120,000.00 其他 徐坊南站改建 2,930,000.00 579,342.79 686,918.80 1,266,261.59 募集资金 零星工程 209,798.30 1,045,778.06 1,124,207.06 131,369.30 其他 景德镇汽运综合楼 3,000,000.00 3,000,000.00 其他 莲塘汽车站 4,670,000.00 1,424,850.00 468,254.15 1,893,104.15 其他 客运中心站 157,312.00 157,312.00 募集资金 合 计 9,660,000.00 0.00 5,293,739.09 0.00 0 . 0 0 4,626,603.61 0.00 0 . 0 0 2,228,088.60 1,124,207.06 6,568,047.04 注：本账户余额不含借款费用资本化金额，不存在减值情况，未计提减值准备。 13、无形资产 取得 本期 剩余摊 项 目 原值 方式 2001.12.31 本期增加 减少 本期摊销 累计摊销数 2002.12.31 销年限 38 年3 个 土地使用 7,800,510.00 出让 7,663,263.65 1,040,068.00 225,694.71 362,941.07 8,477,636.94 月—48 权 年3 个月 土地使用 46 年9 个 3,078,090.00 转让 3,030,490.67 398,668.00 77,850.05 125,449.38 3,351,308.62 权 月 土地使用 49 年2 个 5,154,354.32 投入 5,154,354.32 26,208.58 26,208.58 5,128,145.74 权 月 土地使用 49 年3 个 19,219,927.00 转让 19,219,927.00 97,728.44 97,728.44 19,122,198.56 权 月 合 计 35,252,881.32 10,693,754.32 25,813,017.32 427,481.78 612,327.47 36,079,289.86 注 1：公司于 2001 年 4 月与南昌市土地管理局签订总共九宗土地出让合同，并于同月 取得出让土地使用权证。九宗土地出让金总额 7,800,510.00 元，面积共为 13314.96 m2 。 注 2：公司于 2001 年 4 月与江西长运集团有限公司签订土地转让协议，江西长运集团 有限公司将其座落在西湖区八一大道 135 号，商贸城 A 座，面积 2406.75 m2 的一宗土地的 土地使用权（以出让方式取得），以 2,990,010.00 元的价格及支付相关税费、手续费转让给 公司。公司截止 2001 年 12 月 31 日已全额支付完毕该宗土地转让金 3,078,090.00 元，该宗 土地使用权于 2001 年 4 月已办完变更过户手续。 注 3：土地使用权本期增加主要系本公司的子公司江西景德镇长运有限公司组建时，由 景德镇汽车运输（集团）有限公司投入一宗土地（面积为 23510.10 m2 ）及该公司成立后转 48 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 让取得两宗土地（面积为 57691.80 m2 ）。上述三宗土地使用权证该公司已取得。 注 4：截止 2002 年 12 月 31 日公司以一宗土地使用权 3,351,308.62 元、面积 2406.75 平 方米，为公司银行贷款提供抵押。 注 5：由于土地使用权取得时间短，截止 2001 年 12 月 31 日土地使用权不存在减值情 况，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 摊销 项 目 原始发生额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销数 2002.12.31 年限 剩余摊销年限 装修费 506,511.00 506,511.00 34,000.00 472,511.00 2年 1年—2 年 合 计 506,511.00 506,511.00 34,000.00 472,511.00 15、应收融资租赁款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收融资租赁款 21,163,094.92 注 1：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司经营融资租赁资产（出租车）在资产 负债表日后连续三个会计年度每年将收到的最低租赁收款额及以后年度将收到的最低租赁 收款额总额如下： 项 目 会计年度 金 额 2003年 度 8,824,020.00 2004年 度 7,979,940.00 最低租赁收款额 2005年 度 5,998,360.00 以后年度 6,583,562.81 最低租赁收款额总额 29,385,882.81 注 2：未实现融资收益的余额为 8,222,787.89 元。 注 3：采用直线法分配未实现融资收益。 注 4：根据江西长运出租汽车有限公司第二届第二次董事会决议，因应收融资租赁款有 确保的回款措施，故未计提坏账准备。 16、短期借款 49 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 年利 借款 贷款单位 2002.12.31 2001.12.31 率% 条件 起讫日期 中国工商银行赣江支行 16,000,000.00 6.435 信用 中国工商银行赣江支行 18,000,000.00 5.31 信用 2002.06.12-2003.06.11 中国工商银行赣江支行 3,000,000.00 5.31 信用 2002.05.27-2003.05.26 中国工商银行赣江支行 2,000,000.00 5.31 信用 2002.04.26-2003.04.25 中国银行江西省分行 12,000,000.00 5.85 信用 中国银行江西省分行 7,000,000.00 5.85 信用 中国银行江西省分行 8,000,000.00 5.31 信用 2002.06.24-2003.06.24 中国银行江西省分行 5,000,000.00 5.31 信用 2002.06.26-2003.06.25 招商银行 10,000,000.00 5.31 信用 2002.05.16-2003.05.15 合 计 46,000,000.00 35,000,000.00 17、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 15,413,498.48 94.76 9,107,083.70 85.59 1-2年 852,061.11 5.24 1,487,284.13 13.98 2-3年 46,247.37 0.43 合 计 16,265,559.59 100 10,640,615.20 100 注 1：本账户余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 2：本账户 2002 年 12 月 31 日余额较 2001 年 12 月 31 日余额增加 5,624,944.39 元， 增幅为 52.86%，主要系公司应付未付与对开的汽车运输公司尚未结算的营运款项增加所致。 18、预收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 1,380,933.92 100 2,442,135.20 100 合 计 1,380,933.92 100 2,442,135.20 100 注：本账户余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 19、应付工资 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付工资 6,586,306.98 9,072,152.90 50 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 注：本账户余额主要为公司于 1999 年度以前，根据南昌市财政局及南昌市企业工资改 革领导小组批准实行工效挂钩所计提的效益工资，实际发放效益工资小于计提的效益工资形 成该项工资余额。公司自 2000 年度始不再实施计提“效益工资”的政策。根据公司效益工 资管理办法，该项工资结余用于，对完成和超额完成公司生产经营计划的部门和员工给予奖 励；开展运输生产、安全等劳动竞赛活动，对竞赛优胜部门和先进员工给予奖励，做到合理 适量使用。发放程序为，公司事业部、人力资源部、工会组织等职能部门根据公司生产经营 责任制考核要求或劳动竞赛方案，对部门和员工进行考评，计算奖励金额，交公司财务部审 核，并由总会计师核准，报总经理审批。本公司 2002 年度用于上述事项共支付了 2,044,052.04 元。 20、应付福利费 项 目 2002.12.31 2001.12.31 计提比例 计提基数 应付福利费 1,130,383.69 655,227.07 14% 工资总额 21、应付股利 投资者 2002.12.31 2001.12.31 江西长运集团有限公司 5,910,300.00 5,910,300.00 中国东方资产管理公司 1,242,000.00 1,242,000.00 江西省投资公司 414,000.00 414,000.00 内部职工 1,863,000.00 1,863,000.00 社会公众股 4,500,000.00 其他股东 14,993.69 合 计 13,944,293.69 9,429,300.00 注：根据公司董事会利润分配预案，以 2002 年末股本总数为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.5 元（含税）红利，共计 13,929,300.00 元。该预案经公司股东大会审议通过后 实施。 22、应交税金 51 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 93,843.04 43,337.45 营业税 869,534.38 474,914.39 城建税 63,726.82 33,450.39 所得税 -433,862.08 2,543,933.62 土地使用税 11,063.87 22,140.99 房产税 536,330.58 266,115.84 个人所得税 33,942.10 8,330.06 合 计 1,174,578.71 3,392,222.74 注 1：本账户 2002 年余额较 2001 年减幅较大，主要系 2002 年年初缴纳 2001 年企业所 得税款所致。 注 2：税率请详见附注三：税项。 23、其他应交款 项 目 计缴标准 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 流转税的3% 27,536.81 18,970.92 防洪保安基金 营业收入的1.2‰ 398,105.35 244,590.85 价格调节基金 营业收入的1‰ 146,760.57 公路建设基金 -595,350.00 -737,460.00 合 计 -22,947.27 -473,898.23 注：公路建设基金系根据江西省政府赣府发[1998]22 号关于印发《江西省公路客货运附 加费征收管理办法》的通知规定,按客车每月每座 90 元标准计提。公路建设基金期末出现借 方余额系公司为了避免跨月班次返程车辆无当月公路客运附加费票据受检被罚款现象发生， 于当月向江西省稽查征费局南昌分局西湖征费所缴纳次月公路客运附加费所致。 24、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 37,604,405.30 92.48 16,433,408.16 74.74 1-2年 1,973,739.08 4.85 3,609,678.51 16.42 2-3年 1,085,988.42 2.67 1,944,795.16 8.84 合 计 40,664,132.80 100 21,987,881.83 100 52 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 注 1：本账户余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：本账户 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日余额增加 18,676,250.97 元， 增幅 84.94%，主要系公司的子公司江西景德镇长运有限公司收购景德镇汽车运输（集团） 有限公司资产尚未支付 11,263,665.10 元和子公司江西长运出租汽车有限公司尚未支付给南 昌市客运办出租车有偿使用费 2,013,486.00 元所致。 25、预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 借款利息 60,939.50 31,425.78 合 计 60,939.50 31,425.78 26、一年内到期的长期负债 年利 借款 贷款单位 2002.12.31 2001.12.31 率% 条件 起讫日期 中国工商银行南昌市北京 6,000,000.00 6.53 抵押 2001.01.10-2003.09.25 西路支行 中国工商银行南昌市北京 5,000,000.00 6.53 抵押 西路支行 中国工商银行南昌市北京 3,000,000.00 9.72 抵押 西路支行 合 计 6,000,000.00 8,000,000.00 27、长期借款 年利 借款 贷款单位 2002.12.31 2001.12.31 率% 条件 起讫日期 中国工商银行南昌市北 6,000,000.00 6.53 抵押 京西路支行 中国工商银行南昌市北 10,927,598.94 5.49 京西路支行 中国农业银行叠山路支 5,411,062.25 5.49 行 中国银行景德镇市分行 20,000,000.00 5.49 担保 2002.12.20-2005.12.26 合 计 36,338,661.19 6,000,000.00 注 1：本公司为子公司江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行贷款的 2000 万元提供担保。 注 2：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司与中国工商银行北京西路支行签订 《中国银行汽车消费借款合同》，该项贷款用该公司的出租车经营使用权证质押。 53 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 注 3：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司与中国农行银行叠山路支行签订《中 国银行汽车消费借款合同》，该项贷款用该公司的出租车经营使用权证质押。 28、长期应付款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 车辆折旧保证金 27,239,865.86 22,124,187.26 商贸城摊位押金 1,657,280.29 1,654,023.29 合 计 28,897,146.15 23,778,210.55 注 1：车辆折旧保证金是根据财政部、交通部印发财会字（ 1996）65 号关于印发汽车运 输企业内部单车承包租赁产权转让经营会计核算办法（试行）的通知规定收取承包者的款项。 29、股 本 本次变动增减（ +，-） 公积金 2001.12.31 配股 送股 转股 增发 其他 小计 2002.12.31 一、未上市流通股份 1、发起人股份 47,682,000.00 47,682,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 47,682,000.00 47,682,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 2,760,000.00 2,760,000.00 3、内部职工股 12,420,000.00 12,420,000.00 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 62,862,000.00 62,862,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 三、股份总数 62,862,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 92,862,000.00 注：公司 2002 年 6 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）61 号文批 准，于 2002 年 7 月 1 日向社会公众发行人民币普通股 3000 万股，并于 2002 年 7 月 16 日在 上海证券交易所正式挂牌交易，该次增资业经中磊会计师事务所有限责任公司以中磊验字 54 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 （2002）2004 号验资报告验证。 30、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 105,846,100.00 105,846,100.00 其他 8,539,836.42 8,539,836.42 合 计 8,539,836.42 105,846,100.00 114,385,936.42 注 1：其他资本公积金主要系根据南昌市人民政府办公厅抄告单市政府办秘抄字[95]第 170 号文精神，实行包干上缴所得税超额返回政策而于 1998 年以前收到所得税返还款。 注 2：本期增加的资本公积——股本溢价系本公司向社会公众发行普通股溢价扣除上市 发行费用及上市推荐费后的股本溢价所致。 31、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 9,588,936.03 2,856,060.51 12,444,996.54 法定公益金 4,845,543.13 1,428,030.25 6,273,573.38 任意盈余公积 4,792,024.91 1,428,030.25 6,220,055.16 合 计 19,226,504.07 5,712,121.01 24,938,625.08 注：公司根据董事会利润分配预案，按净利润 5%计提任意盈余公积。 32、未分配利润 项 目 2002.12.31 当年净利润转入 28,665,760.23 加：年初未分配利润 18,457,970.80 减：提取法定盈余公积 2,856,060.51 提取法定公益金 1,428,030.25 提取任意盈余公积金 1,428,030.25 应付普通股股利 13,929,300.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 27,482,310.02 注：根据公司董事会利润分配预案，以 2002 年末股本总数为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.5 元（含税）红利，共计 13,929,300.00 元。 55 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 33、主营业务收入 项 目 2002年度 2001年度 汽车客运 118,745,024.00 93,775,949.68 旅游服务 33,532,954.30 27,670,475.50 车辆租赁 701,479.89 合 计 152,979,458.19 121,446,425.18 注：主营业务收入客运收入 2002 年度较 2001 年增幅较大，主要系公司新增豪华大巴、 快客车辆及新增营运线路等，使得高速客运收入、普通快客收入较 2001 年度分别增长 6,447,195.45 元、14,478,017.42 元及新组建的子公司江西景德镇长运有限公司客运收入增加 4,043,861.45 元所致。 34、主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 汽车客运 75,938,268.30 60,819,294.16 旅游服务 32,468,678.05 26,971,906.83 车辆租赁 196,062.92 合 计 108,603,009.27 87,791,200.99 35、主营业务税金及附加 项 目 2002年度 2001年度 营业税 3,964,042.43 2,886,547.11 城建税 272,378.11 198,760.99 教育费附加 118,921.17 86,630.48 合 计 4,355,341.71 3,171,938.58 注：本账户计缴标准见附注三—税项。 36、其他业务利润 56 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 2002年度 2001年度 租赁业务收入 6,887,901.55 8,135,292.62 站务收入 2,290,716.71 2,108,334.36 其他收入 2,951,887.51 1,011,451.53 合 计 12,130,505.77 11,255,078.51 注：租赁业务主要为公司座落于南昌市市中心商贸城 A、B、C、D 座出租经营。 37、财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 3,512,804.79 3,089,080.43 减：利息收入 1,487,212.70 1,034,993.00 手续费等 17,096.20 9,556.97 合 计 2,042,688.29 2,063,644.40 38、投资收益 2002年度 2001年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 核算方法 其他股权 -215,038.16 -554,611.70 权益法 投资收益 股权投资 102,233.10 差额收益 债券收益 924,814.93 310,320.36 短期投资 -267,916.93 跌价准备 股票投资 14,772.05 收益 合计 656,898.00 -112,805.06 325,092.41 -554,611.70 39、补贴收入 项 目 2002年度 2001年度 财政补贴 8,922,600.00 4,513,200.00 合 计 8,922,600.00 4,513,200.00 注：补贴收入系根据南昌市人民政府 2001 年 12 月 3 日于洪府厅字[2001]232 号文《关 于同意给予江西长运股份有限公司财政支持优惠政策的批复》，为支持国家重点扶持的交通 基础设施主枢纽建设，同意从 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止，对江西长运股份 57 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 有限公司按其税前利润的 27%给予财政补贴而实际收到的款项。 40、营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 罚款、滞纳金、违约金收入 569,160.57 1,063,916.72 处理固定资产收益 3,645,748.37 376,970.83 其他 25,550.03 38,908.66 合 计 4,240,458.97 1,479,796.21 注：处理固定资产收益主要系公司处理使用期满的高级大巴车辆所获净收益所致。 41、营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 罚款支出 9,890.78 13,914.08 处理固定资产损失 190,821.83 797,821.41 防洪保安基金 138,865.87 其他 30.00 104,697.32 合 计 339,608.48 916,432.81 42、现金流量表补充资料 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 25,237,382.19 9,021,911.18 注：公司 2002 年度收到的其他与经营活动有关的现金 25,237382.19 元，主要为本年度 收到财政补贴款项 8,922,600.00 元、收取经营承包司机的保证金、押金、风险金共计 8,518,443.90 元。公司 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金 9,021,911.18 元，主要为 支付上市发生的费用 1,318,228.17 元、支付业务招待费 2,064,295.65 元、支付差旅、办公、 通讯费共计 2,833,655.03 元。 43、 母 公 司 会计报表项目注释如下： 1） 应 收 账 款 58 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 2002.12.31 2001.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1 年以内 5,222,118.42 77.89 261,105.92 5 4,378,861.50 81.53 218,943.08 5 1-2 年 840,991.65 12.54 84,099.16 10 698,986.59 13.01 69,898.67 10 2-3 年 422,906.52 6.31 126,871.95 30 293,311.95 5.46 87,993.59 30 3-4年 218,141.07 3.25 109,070.53 50 合计 6,704,157.66 100 581,147.56 5,371,160.04 100 376,835.34 注 1：本账户余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 2,603,589.92 元，占应收账款余额比 例为 35.01%。 2）其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例 % 金 额 比例 % 坏账准备 比例% 1 年以内 24,340,286.44 93.92 320,250.32 5 9,511,220.45 80.47 189,439.85 5 1-2年 705,427.96 2.72 70,542.79 10 1,144,962.52 9.69 114,496.26 10 2-3年 456,047.02 1.76 136,814.10 30 185,075.23 1.57 55,522.56 30 3-4 年 124,673.17 0.48 62,336.59 50 134,004.79 1.13 67,002.40 50 4-5 年 134,004.79 0.52 107,203.83 80 343,127.09 2.90 274,501.67 80 5年以上 154,938.79 0.60 154,938.79 100 501,587.15 4.24 501,587.15 100 合计 25,915,378.17 98 852,086.42 11,819,977.23 92 1,202,549.89 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 19,525,902.41 元，占其他应收款余额 比例为 73.19%。 3）长期股权投资——其他股权投资 59 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 占被投 资单位 被投资单 累计追 累计权 收益核 投资期 注册资 位名称 初始投资额 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 加投资 益增减 算方法 限 本比例 南昌旅游 6,400,000.00 5,536,758.07 900,000.00 459,602.90 5,977,155.17 权益法 30年 84.97% 有限公司 江西昌泰 食品有限 237,000.00 237,000.00 237,000.00 0.00 成本法 10年 23.7% 公司 江西长途 汽车运输 权益法 10 年5 490,000.00 490,000.00 5,682.29 484,317.71 个月 98% 有限公司 南昌市长 欣商务有 1,600,000.00 1,718,874.25 609,492.32 100,800.00 2,227,566.57 权益法 20 年 80% 限公司 江西南昌 科技大市 场有限公 2,000,000.00 1,538,390.65 251,939.18 1,286,451.47 权益法 10年 30.8% 司 江西长运 出租汽车 2,164,050.00 2,164,050.00 27,479.25 2,136,570.75 权益法 10年 90% 有限公司 江西景德 无约定 镇长运有 20,000,000.00 20,342,688.49 20,342,688.49 权益法 66.7% 期限 限公司 江西进贤 无约定 长运交通 450,000.00 450,000.00 2,450.38 447,549.62 权益法 90% 期限 有限公司 合 计 33,341,050.00 - 9,521,022.97 - 24,466,230.81 - - 32,902,299.78 注 1：公司与江西纸业集团有限公司于 2002 年 12 月 10 日签订股权转让协议，收购其 持有南昌旅游有限公司 13.07%的股权，收购价格为 900,000.00 元，形成股权投资差额 -71,800.61 元，根据重要性原则本期已全额摊销。 注 2：公司 2002 年度因江西昌泰食品有限公司的经营期满，收回对其投资。 注 3：公司于 2002 年 9 月用募集资金 2,164,050.00 元，收购江西长运集团有限公司持有 江西长运出租汽车有限公司 90%的股权。 注 4：根据董事会决议，公司于 2002 年 9 月以货币资金 2000 万元投资，与景德镇汽车 运输（集团）有限公司共同组建江西景德镇长运有限公司，该公司注册资本为 3000 万元， 本公司持股比例为 66.70%。 注 5：公司于 2002 年 7 月以货币资金 45 万元投资，与胡德年共同组建江西进贤长运交 通有限公司，该公司注册资本为 50 万元，本公司持股比例为 90%。 注 6：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。 4）固定资产 ①固定资产原值 60 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 房屋建筑物 85,696,045.56 1,320,605.05 87,016,650.61 通用设备 6,194,136.32 68,874.00 394,700.00 5,868,310.32 专用设备 96,560.00 6,000.00 102,560.00 运输设备 138,999,459.30 51,075,916.30 20,230,812.00 169,844,563.60 其他设备 4,081,188.69 1,122,396.00 827,020.47 4,376,564.22 合 计 235,067,389.87 53,593,791.35 21,452,532.47 267,208,648.75 ②累计折旧 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 房屋建筑物 15,135,276.21 2,288,527.51 17,423,803.72 通用设备 3,045,191.10 352,288.00 365,101.67 3,032,377.43 专用设备 76,977.25 9,430.82 86,408.07 运输设备 84,270,369.81 25,035,482.28 19,198,140.85 90,107,711.24 其他设备 1,346,082.50 708,082.69 501,232.57 1,552,932.62 合 计 103,873,896.87 28,393,811.30 20,064,475.09 112,203,233.08 注 1：截止 2002 年 12 月 31 日，公司无融资租入固定资产。房屋建筑物（商贸城 A 座 账面原值 18,442,655.13 元）已为公司银行贷款提供抵押，抵押贷款金额 600 万元。 注 2：房屋建筑物本期增加数主要系由在建工程转入所致。运输设备本期增加主要系公 司用募集资金购置高级大巴 16,242,135.00 元、用自有资金购置快速客运车辆 14,560,584.00 元所致。本期减少主要系高级大巴使用期限届满清理所致。 注 3：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准备。 5）主营业务收入 项 目 2002年度 2001年度 汽车客运 108,861,773.63 89,107,551.33 合 计 108,861,773.63 89,107,551.33 6）主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 汽车客运 69,202,153.68 56,600,522.00 合 计 69,202,153.68 56,600,522.00 7）投资收益 61 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 2002年度 2001年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 核算方法 其他股权 102,793.71 -333,927.77 权益法 投资收益 股权投资 102,233.10 差额收益 债券收益 924,814.93 310,320.36 短期投资 -267,916.93 跌价准备 合计 656,898.00 205,026.81 310,320.36 -333,927.77 附注七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 江西长运集 南昌市广场 公路客货运 本公司母公司 有限责任公司 刘衍昌 团有限公司 南路 118号 输、商品仓 储、集装箱 货运、货物 装卸、汽车 修理等 南昌旅游有 南昌市八一 境内、入境 本公司控股子公司 有限责任公司 戴豪赣 限公司 大道 161号 旅游、旅游 商品开发、 销售 南昌市长欣 南昌市八一 物业管理、 本公司控股子公司 有限责任公司 平德全 商务有限公 大道199号 房屋租赁、 司 商务服务等 江西长途运 南昌市八一 公路客货运 本公司控股子公司 有限责任公司 刘一凡 输有限公司 大道 21号 输、汽车维 修等 江西长运出 南昌市广场 出租汽车、 本公司控股子公司 有限责任公司 王庭伟 租汽车有限 南路118号 汽车租赁等 公司 江西景德镇 景德镇市新 公路客、货 本公司控股子公司 有限责任公司 周国顺 长运有限公 风路 69号 运输、高速 司 客运等 江西进贤长 进贤县民和 旅客运输、 本公司控股子公司 有限责任公司 肖良芝 运交通有限 镇沿江路 旅游运输等 公司 景德镇联合 景德镇市广 国内旅游、 本公司控股子公司 有限责任公司 李亚明 假期旅行社 场 旅游信息咨 的孙公司 有限公司 询等 （二）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 62 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 单位名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 江西长运集团有限公司 42,265,000.00 42,265,000.00 南昌旅游有限公司 7,650,000.00 7,650,000.00 南昌市长欣商务有限公 2,000,000.00 2,000,000.00 司 江西长途汽车运输有限 500,000.00 500,000.00 公司 江西长运出租汽车有限 2,200,000.00 2,200,000.00 公司 江西景德镇长运有限公 30,000,000.00 30,000,000.00 司 江西进贤长运交通有限 500,000.00 500,000.00 公司 景德镇联合假期旅行社 300,000.00 300,000.00 有限公司 （三）存在控制关系关联方所持股份及其变化 2001.12.31 2002.12.31 本期 单位名称 金额 比例 本期增加 减少 金额 比例 江西长运集团有限公司 39,402,000.00 62.68% 39,402,000.00 42.43% （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 中国东方资产管理公司 本公司股东 江西省投资公司 本公司股东 江西南昌科技大市场有限公司 本公司参股公司 江西长运高技术有限公司 与本公司同一母公司 南昌长安客运服务有限公司 与本公司同一母公司 江西长鸿物业管理有限公司 与本公司同一母公司 江西东风汽车销售技术服务联合公司 与本公司同一母公司 南昌市运输有限公司 与本公司同一母公司 江西长运汽车修理有限公司 与本公司同一母公司 景德镇汽车运输（集团）有限公司 本公司子公司的股东 景德镇奔腾高速客运有限公司 本公司子公司的股东的子公司 （五）关联方交易及往来 63 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 1、关联方交易 交易事项 关联方 2002年度 2001年度 备注 租赁土地 江西长运集团有限公司 144,319.53 72,159.76 注1 房屋租赁 江西长运集团有限公司 247,728.00 房屋租赁 江西南昌科技大市场有限公司 2,000,000.00 注2 租赁经营 南昌长安客运服务有限公司 89,024.04 76,577.31 注3 资产转让 景德镇汽车运输（集团）有限公司 35,000,000.00 注4 资产转让 景德镇奔腾高速客运有限公司 11,500,000.00 注5 注 1：公司与江西长运集团有限公司签订土地使用权租赁协议，江西长运集团有限公司 将其座落在广场南路 118 号商贸城通道（面积 6,140.17 平方米）、广场南路 118 号商贸城 D 座（面积 4,619.65 平方米）、广场南路 118 号中心站停车场（面积 45,099.99 平方米）、井冈 山大道 208 号徐坊南站（面积 19,941.83 平方米）、青山路 9 号客运北站（面积 7,137.67 平 方米）、进贤县民和镇胜利中路的进贤车站与进贤大道的信息站（面积 13,646.42 平方米）、 进贤县民和镇沿港路进贤北门（面积 10,666.67 平方米）共八宗土地面积 107,522.40 平方米 租赁给公司，租赁期限从 2001 年 7 月 1 日至 2021 年 7 月 1 日止（共 20 年），租金 144,319.53 元/年，合同生效日为 2001 年 7 月 1 日，并办理了他项权利证明。 注 2：公司与江西南昌科技大市场有限公司签订租赁合同，公司将座落于南昌市广场南 路 118 号商贸城 C 座一至二楼（使用面积约 7200 平方米）出租给江西南昌科技大市场有限 公司，租赁期为十年，第一年，该公司除向公司交纳全年固定租金 100 万元外，该公司全年 租赁收入超出 100 万元的部份，公司获得超出部分的百分之三十；从第二年开始，该公司除 向公司每年交纳固定租金 150 万元外，该公司全年租赁收入超出 150 万元的部分，公司获得 超出部分的百分之三十。 注 3：公司于 2001 年与南昌长安客运服务有限公司签订租赁经营合同，公司从 2001 年 7 月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日（租赁期限 9 年）租赁经营南昌长安客运服务有限公司，租 赁经营期内，本公司向南昌长安客运服务有限公司前八年每年支付 11 万元的租赁费，第九 年支付租赁费 12 万元，如南昌长安客运服务有限公司当年利润未达到上述金额，则由公司 补足；如南昌长安客运服务有限公司当年利润超过上述数，则超过部分归公司所有。 注 4：本公司的子公司江西景德镇长运有限公司与景德镇汽车运输（集团）有限公司于 2002 年 10 月 10 日签订资产转让协议，景德镇汽车运输（集团）有限公司同意转让北京国 友大正资产评估有限公司于 2002 年 9 月 10 日出具的国友大正评报字（ 2002）第 034 号《资 产评估报告书》和《资产评估说明》中所列的全部资产，江西景德镇长运有限公司同意受让。 转让价款为 3500 万元。 64 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 注 5：本公司的子公司江西景德镇长运有限公司与景德镇奔腾高速客运有限公司于 2002 年 11 月 11 日签订资产转让协议，景德镇奔腾高速客运有限公司同意转让北京国友大正资产 评估有限公司于 2002 年 10 月 20 日出具的国友大正评报字（2002）第 035 号《资产评估报 告书》中所列的全部资产，江西景德镇长运有限公司同意受让。转让价款为 1150 万元。 2、关联方往来 关 联 方 项 目 2002.12.31 2001.12.31 备 注 江西长运集团有限 其他应收款 5,707,718.63 公司 应收账款 141,283.48 房屋租赁款 江西南昌科技大市 应收账款 1,223,489.95 房屋租赁款 场有限公司 南昌长安客运服务 其他应收款 76,577.31 有限公司 其他应付款 100,975.96 景德镇汽车运输 其他应付款 11,263,665.10 收购资产款 （集团）有限公司 附注八、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司无需披露的或有事项。 附注九、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司无需披露的重大承诺事项。 附注十、期后事项 本公司于 2003 年 2 月 13 日与上海赛博数码总汇有限公司签订房屋租赁合同，将坐落于 南昌市八一大道 135 号的商贸城 A 座地下一楼至地上三楼，建筑面积 10408 平方米（即 A 座地下一楼为 2096 平方米、A 座一楼为 2812 平方米、A 座二楼为 2750 平方米、A 座三楼 为 2750 平方米），使用面积 8872 平方米的房屋租赁给该公司使用。本合同租赁期为八年， 第一年租赁费为叁佰壹拾玖万叁仟玖佰贰拾元整；第二年租赁费为叁佰伍拾壹万叁仟叁佰壹 拾贰元整；第三年租赁费为叁佰伍拾壹万叁仟叁佰壹拾贰元整；第四年租赁费为肆佰零贰万 肆仟叁佰叁拾玖元整；第五年租赁费为肆佰贰拾壹万伍仟玖佰柒拾肆元整；第六年租赁费为 肆佰肆拾万柒仟陆佰零玖元整；第七年租赁费为肆佰伍拾玖万玖仟贰佰肆拾肆元整；第八年 租赁费为肆佰柒拾玖万零捌佰柒拾玖元整。 65 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 除存在上述期后事项外，无其他需披露的资产负债表日后事项。 附注十一、其他重要事项 本公司与华夏证券有限公司于 2002 年 12 月 30 日签订了委托投资协议，公司将贰仟万 元人民币委托给华夏证券有限公司进行投资，投资期为半年。 当委托资产投资收益年回报率高于 8%时，华夏证券有限公司则对高于 8%的余额部分 收取 5%的资产管理费，当委托资产收益率未达到 8%时，则华夏证券有限公司不收取资产 管理费。 除存在上述其他重要事项，无其他需披露的其他重要事项。 66 江西长运股份有限公司 2002 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 江西长运股份有限公司董事会 董事长：张平 二零零三年三月二十六日 67