海信视像(600060)海信电器2004年年度报告

青岛海信电器股份有限公司 Hisense Electric Co., Ltd. 2004 年年度报告 董事长：于淑珉 二○○五年四月二十日 目 录 一、 重要提示.................................................................................................................................1 二、 公司基本情况简介.................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................3 四、 股本变动和股东情况.............................................................................................................5 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................8 六、 公司治理结构.......................................................................................................................11 七、 股东大会情况简介...............................................................................................................13 八、 董事会报告...........................................................................................................................14 九、 监事会报告...........................................................................................................................20 十、 重要事项...............................................................................................................................21 十一、 财务报告...............................................................................................................................22 十二、 备查文件目录.......................................................................................................................53 2004 年年度报告 一、 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事汤业国因公出差，委托董事刘国栋出席会议并表决，独立董事汪平以传真方 式表决。 山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长于淑珉女士、财务负责人孙玉华女士、会计机构负责人刘鑫先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 2004 年年度报告 二、 公司基本情况简介 1、 公司的法定中文名称：青岛海信电器股份有限公司 中文缩写： 海信电器 英文名称： HISENSE ELECTRIC CO., LTD. 英文简写： HXDQ 2、 法定代表人：于淑珉 3、 董事会秘书：夏峰 联系地址：青岛市东海西路 17 号海信大厦证券部 邮政编码：266071 电 话：（0532）3889556 传 真：（0532）3889556 电子信箱：zhengquanbu@tv.hisense.com 4、 注册地址及办公地址：青岛经济技术开发区团结路 18 号海信信息产业园 邮政编码：266555 公司国际互联网网址：http://www.hisense.com 5、 公司指定信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 登载公司年报的公司指定互联网网址：http://www.hisense.com 公司年报备置地点：中国青岛市东海西路 17 号海信大厦公司证券部 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海信电器 股票代码：600060 7、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 17 日 公司首次注册登记地点：青岛市工商行政管理局 变更注册登记日期：1998 年 8 月（配股）、1999 年 6 月（转增）、2001 年 6 月（配股） 变更注册登记地点：青岛市工商行政管理局 企业法人营业注册号：3702001805562 税务登记号码：37021126462882X 公司聘请的会计师事务所： （1）名称：山东汇德会计师事务所有限公司 （2）地址：青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26—27 层 2 2004 年年度报告 三、 会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 93,134,413.72 净利润 58,424,811.02 扣除非经常性损益后的净利润 55,733,590.39 主营业务利润 1,054,492,148.48 其他业务利润 22,535,690.40 营业利润 96,006,337.93 投资收益 -6,038,066.13 补贴收入 3,978,261.55 营业外收支净额 -812,119.63 经营活动产生的现金流量净额 86,374,412.23 现金及现金等价物净增加额 27,181,770.82 注：非经常性损益是指营业外收支净额、补贴收入，涉及金额为 2,691,220.63 元，其中补贴收入 3,978,261.55 元，营业外收支净额-812,119.63 元，所得税影响金额为-474,921.29 元。 2、 近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 7,500,208,663.30 5,734,404,256.29 5,623,550,011.17 净利润 58,424,811.02 41,401,798.66 35,059,479.97 总资产 4,375,777,036.01 3,911,745,484.11 3,970,910,472.20 股东权益（不含少数股东 2,408,199,347.38 2,348,757,762.90 2,307,219,399.24 权益） 每股收益 0.118 0.084 0.071 每股净资产 4.88 4.76 4.67 调整后的每股净资产 4.80 4.69 4.65 每股经营活动产生的现金 0.17 -0.19 0.17 流量净额 净资产收益率（%） 2.43 1.76 1.52 3、 报告期利润表附表 3 2004 年年度报告 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 43.79% 44.33% 2.129 2.129 营业利润 3.99% 4.04% 0.194 0.194 净利润 2.43% 2.46% 0.118 0.118 扣除非经常性损益后的净利润 2.31% 2.34% 0.113 0.113 注：各项指标的计算方法参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》。 4、 报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 493,767,810.00 1,474,591,469.72 146,224,304.19 48,140,636.84 234,174,178.99 2,348,757,762.90 本期增加 1,016,773.46 19,968,393.33 6,656,131.11 58,424,811.02 79,409,977.81 本期减少 19,968,393.33 19,968,393.33 期末数 493,767,810.00 1,475,608,243.18 166,192,697.52 54,796,767.95 272,630,596.68 2,408,199,347.38 变动原因： （1）资本公积金较年初增加 1,016,773.46 系海信(北京)电器有限公司收到的高新技术成果项目专 项资金等转入所致。 （2）盈余公积、法定公益金较年初增加主要原因是由于盈利提取所致。 （3）未分配利润的增加主要是由于本年盈利所致。 4 2004 年年度报告 四、 股本变动和股东情况 （一） 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 289,927,810 289,927,810 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 289,927,810 289,927,810 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 289,927,810 289,927,810 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 203,840,000 203,840,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 203,840,000 203,840,000 三、股份总数 493,767,810 493,767,810 （二） 股票发行与上市情况 1、 1997 年 3 月 17 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]77 号批准，公司首次向社 会公众发行 7000 万股普通股，发行价 6.28 元，募集资金 43960 万元。其中 6300 万股社会公众股 于 1997 年 4 月 22 日在上海证券交易所上市，700 万股职工股于同年 10 月 22 日上市。本次发行后 总股本 27000 万股。 2、 1998 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]62 号批准，公司以 1997 年末总 股本 27000 万股为基数，向全体股东实施 10:3 配股，配股价 11 元，共募集资金 23100 万元。其中 社会公众股东认购 2100 万股于 1998 年 7 月 29 日上市交易，国有法人认购 506.5337 万股不流通。 本次配股后总股本 29606.5337 万股。 3、 公司于 1999 年 6 月 3 日向全体股东用资本公积金以 10:4 比例转增股本，其中：向社会公 众股东转增 3640 万股，向国有法人股东转增 8206.6135 万股，共转增 11842.6135 万股。其中，向 社会公众股东转增 3640 万股于 1999 年 6 月 4 日起在上海证券交易所交易。该次转增后普通股总股 5 2004 年年度报告 本为 41449.1472 万股。 4、 2001 年 1 月 15 日至 2 月 9 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]221 号批准， 公司以 2000 年末总股本 41449.1472 万股为基数，向全体股东按 10:6 配股，配股价 12.18 元，共 募集资金 93103.92 万元。其中社会公众股东认购 7644 万股于 2001 年 3 月 2 日上市交易，国有法 人股东认购 283.6338 万股不流通。本次配股后总股本为 49376.7810 万股。 （三） 公司股东情况 1、 截至 2004 年末，公司股东总户数为 113,636 户。 2、 公司持股 5%以上股东及前十名股东的持股情况 质押或冻 年度内增 年末持股 比例 股份类 股东名称 结的股份 股东性质 减 数量 （%） 别 数量 海信集团有限公司 0 289,927,810 58.72 未流通 无 国有法人股 王黎刚 1,441,800 1,441,800 0.292 已流通 未知 社会公众股 张瑾 608,590 608,590 0.123 已流通 未知 社会公众股 招商银行股份有限公司－长城 496,811 496,811 0.101 已流通 未知 社会公众股 久泰中信标普 300 指数证券 中国工商银行－华安上证 180 指 -377,722 423,236 0.086 已流通 未知 社会公众股 数增强型证券投资基金 中国银行－天同 180 指数证券投 -103,345 352,486 0.071 已流通 未知 社会公众股 资基金 上海圣陶沙置业有限公司 315,000 315,000 0.064 已流通 未知 社会公众股 刘滨 250,890 250,890 0.051 已流通 未知 社会公众股 沈威峰 242,600 242,600 0.049 已流通 未知 社会公众股 顾永平 238,950 238,950 0.048 已流通 未知 社会公众股 公司控股股东海信集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致 行动人情况。 3、 公司控股股东情况 公司控股股东为海信集团有限公司。海信集团有限公司为本公司的发起人股东，成立于 1979 年，法人代表：周厚健；注册资本：80617.22 万元；经营范围：国有资产委托营运；电视机、影 碟机、音响、广播电视设备、空调器、电子计算机、电话、通讯产品、网络产品、电子产品的制造、 销售及软件开发；销售及服务，技术开发，咨询、自营进出口业务（按外经贸部核准项目经营）， 对外经济技术合作业务（按外经贸部核准项目经营）。 报告期内，公司控股股东未发生变更。公司与实际控制人的产权及控制关系框图： 6 2004 年年度报告 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 海信集团有限公司 58.72% 海信电器 4、 公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持股数量 种类（A、B、H 股或其它） 王黎刚 1,441,800 A股 张瑾 608,590 A股 招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普 496,811 A股 300 指数证券 中国工商银行－华安上证 180 指数增强型证券 423,236 A股 投资基金 中国银行－天同 180 指数证券投资基金 352,486 A股 上海圣陶沙置业有限公司 315,000 A股 刘滨 250,890 A股 沈威峰 242,600 A股 顾永平 238,950 A股 孔勤 232,900 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 7 2004 年年度报告 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、 基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期 在股东单位任职情况 股数量 股数量 于淑珉 董事长 女 53 2003.6.26-2006.6.25 14560 14560 总裁 周厚健 董事 男 47 2003.6.26-2006.6.25 14560 14560 董事长 刘国栋 董事 男 51 2003.6.26-2006.6.25 14560 14560 副总裁 程开训 董事 男 41 2003.6.26-2006.6.25 0 0 副总裁 汤业国 董事 男 41 2003.6.26-2006.6.25 0 0 副总裁 徐向艺 独立董事 男 48 2002.6.26-2006.6.25 0 0 汪平 独立董事 男 41 2003.6.26-2006.6.25 0 0 张长虹 监事会主席 女 31 2003.6.26-2006.6.25 0 0 财务部副经理 刘振顺 监事 男 34 2003.6.26-2006.6.25 0 0 法律事务部副主任 马钰锦 职工监事 女 29 2003.6.26-2006.6.25 0 0 王士磊 总经理 男 37 2004.2.7-2007.2.6 0 0 孙玉华 财务负责人 女 39 2003.1-2006.1 0 0 夏峰 董事会秘书 男 29 2005.2-2008.2 0 0 注：公司三届九次董事会同意盛强辞去董事会秘书职务，并聘任夏峰担任公司董事会秘书，公告刊 登于 2005 年 2 月 2 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、 主要工作经历及其他单位任职或兼职情况 （1） 董事： 于淑珉，历任青岛市电子仪表工业总公司党委副书记、海信集团公司党委副书记、副总裁、海 信集团公司执行总裁，2001 年至今，任海信集团有限公司总裁、青岛海信电器股份公司董事长。 周厚健，历任青岛电视机厂厂办主任、厂长助理、副厂长、厂长，青岛市电子仪表工业总公司 党委书记、总经理、董事长，海信集团公司党委书记、总裁，2001 年至今，任海信集团有限公司 董事长。 刘国栋，历任青岛电视机厂劳人科科长、厂长助理、副厂长，海信集团有限公司副总裁，2000 年 3 月至今，任海信集团有限公司党委书记、副总裁。 程开训，曾在山东大学高等教育研究所、山东大学人事处任教，历任海信集团企业文化部部长， 2000 年至今，任海信集团有限公司副总裁。 汤业国，曾在山东大学经管学院任教，历任青岛海信电器股份有限公司总会计师、副总经理、 总经理，2004 年 2 月至今，任海信集团有限公司副总裁。 徐向艺，现任山东大学管理学院院长、教授，兼任山东基建股份有限公司独立董事，2002 年 6 8 2004 年年度报告 月至今，任本公司独立董事。 汪平，曾任山东经济学院教授、科研处副处长，现任首都经济贸易大学教授、会计学院副院长， 2003 年 6 月至今，任本公司独立董事。 （2） 监事： 张长虹，曾任武汉销售分公司财务主管、淄博海信公司财务负责人、青岛海信电器股份有限公 司计财处税务主管、计财处副处长。2000 年 7 月至今，担任海信集团有限公司财务部副经理。 刘振顺，曾任海信集团有限公司发展规划部主管、法律事务室主任，现任海信集团有限公司法 律事务部副部长、兼集团公司纪委副书记。 马钰锦，曾从事海信集团公司总裁办公室秘书、海信集团有限公司战略发展部秘书工作，2001 年 12 月至今任本公司人力资源部副经理。 （3） 高管人员： 王士磊，历任青岛海信空调有限公司副总经理、总经理，青岛海信通信有限公司副总经理，海 信（北京）电器有限公司总经理，2004 年 2 月至今任本公司总经理。 孙玉华，曾任青岛海信空调有限公司财务副经理、财务经理、副总会计师，本公司总会计师， 2002 年 3 月至今任本公司副总经理。 夏峰，曾任海信集团有限公司资本运营部主管、青岛海信空调有限公司市场部副经理、本公司 证券部副经理、证券事务代表，现任本公司董事会秘书。 3、 年度报酬情况 2004 年度，董事会根据年初设定的经营目标和有关标准对总经理、副总经理实施年度业绩考 核，其他高级管理人员的报酬均与公司的经济效益挂钩，实行岗位加业绩的工资标准。 2004 年度，公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额 252 万元，其中：金额最高的前三 名董事的报酬总额为 132 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 63 万元。上述 11 名 董事、监事、高级管理人员中，个人年度报酬在 10 万元以上的有 6 人，在 5 万元至 10 万元之间的 有 3 人，5 万元以下的有 2 人。 独立董事徐向艺、汪平在 2004 年每人应享受年津贴 2.6 万元。 2004 年度，董事长于淑珉、董事周厚健、刘国栋、程开训、汤业国、监事张长虹、刘振顺共 7 人在股东单位海信集团有限公司领取报酬；总经理王士磊、财务负责人孙玉华、职工监事马钰锦、 董事会秘书夏峰共 4 人在本公司领取报酬。 4、 报告期内聘任或解聘情况 报告期内，原总经理汤业国先生、原独立董事郭庆存先生于 2004 年 2 月被聘为海信集团有限 公司副总裁，公司董事会同意原董事兼总经理汤业国辞去总经理职务，其董事职务不变；同意原独 立董事郭庆存先生辞去独立董事职务。 报告期内，公司董事会聘任王士磊先生担任公司总经理。 上述人员变动均于 2004 年 2 月 2 日公司三届四次董事会通过，公告刊登于 2004 年 2 月 7 日 《上 海证券报》。 9 2004 年年度报告 报告期末至年报披露日，公司董事会同意提名王吉法先生为本公司独立董事候选人；同意盛强 女士辞去董事会秘书职务，聘任夏峰担任本公司董事会秘书。 上述人员变动于 2005 年 2 月 1 日公司三届九次董事会通过，公告刊登于 2005 年 2 月 2 日《上 海证券报》、《中国证券报》。 其他董事、监事未有离任情况发生，未聘任或解聘其他高级管理人员。 （二） 公司员工情况 截止报告期末，公司在职正式员工为 2734 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1084 销售人员 1236 研发人员 237 管理、财务人员 177 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 722 大专 738 高中、技校及以下 1274 10 2004 年年度报告 六、 公司治理结构 （一） 公司治理状况 报告期内公司严格按照《公司法》、 《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及《上 海证券交易所上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 公司已经形成并不断完善《公司章程》、 《董事会议事规则》 、《投资者关系管理办法》等一系列公司 治理规则和管理制度，符合有关法律法规的要求。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员加强 了上市公司治理的相关法律法规、文件的学习，增强了管理层的自我约束，勤勉尽责，切实维护全 体股东的利益。 （二） 独立董事履行职责情况 1、 独立董事出席董事会情况 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备注 次数（次） （次） （次） （次） 徐向艺 6 4 1 1 汪平 6 4 1 1 报告期内，独立董事对三项董事会议案发表了独立意见，分别是 “受让海信集团有限公司数 字显示研究所固定资产、高清晰度多媒体 LCOS 投影机技术”的关联交易议案、 “委托青岛海信营销 有限公司代理销售产品”的关联交易议案、海信（北京）电器有限公司与青岛海信营销有限公司的 “代理销售冰箱”的议案。 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未发生对公司本年度董事会议案、非董事会议案的公司其他事项提出异议 的情况。 （三） 公司独立性 公司在业务、人员、资产、机构、财务五方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务和自 主经营能力。 1、 业务分开方面：公司拥有自己独立的采购、销售渠道，商品采购和销售均由公司自行完成， 不依赖于股东单位。股东单位没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的经营。 2、 人员分开方面：公司总经理、其他高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，未在股 东单位担任任何行政职务和获取报酬。公司设有人力资源部，独立对公司的人事、劳资实施管理， 公司自行决策进行定岗定编、绩效考核和工资分配。公司在人员的选拔、任免和任用上与股东单位 完全分开。 3、 资产完整方面：公司拥有独立、完整的研发、生产、采购、营销体系和相关的技术设备， 公司各项资产产权明晰并独立对所有资产进行登记、建账、核算和管理。 4、 机构独立方面：公司设立了完全独立于股东单位的组织机构，不存在与其合署办公的情况， 公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作。 11 2004 年年度报告 5、 财务独立方面：公司设有独立的财务部门，形成独立的财务核算体系，并建立健全了各项 财务管理制度及内部控制措施，在银行开有独立的银行账户，独立缴纳税金。 （四） 对高级管理人员的考评及激励机制 公司实行绩效考评制度。董事会根据年度经营目标和有关标准对总经理、副总经理实施年度业 绩考核。其他高级管理人员的报酬均与公司的经济效益挂钩，实行岗位加业绩的工资标准。 12 2004 年年度报告 七、 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次股东大会，即 2003 年年度股东大会： 1、 股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 23 日，公司于《上海证券报》发布股东大会通知公告，经公司三届五次董事会研 究决定，于 2004 年 6 月 12 日召开 2003 年年度股东大会。2004 年 6 月 12 日，公司 2003 年年度股 东大会在青岛市江西路 11 号综合楼多功能厅召开，出席本次股东大会有表决权的股东及股东代表 共 20 名，代表股份 290007597 股，占总股份 493767810 股的 58.73%，董事长于淑珉女士因出国公 务而授权董事刘国栋主持会议。参会的其它人员有总经理王士磊、财务负责人孙玉华、监事刘振顺、 董事会秘书盛强。山东正洋律师事务所见证本次股东大会会议并出具法律意见。 2、 股东大会决议及信息披露情况： 本次股东大会采用记名投票的表决方式，通过如下主要决议： （1） 同意续聘山东汇德会计事务所为本公司 2004 年度审计单位； （2） 通过 2003 年度利润分配预案； （3） 通过“受让海信集团技术中心数显所固定资产和 LCOS 专有技术”的关联交易提案； （4） 通过 2003 年度董事会工作报告； （5） 通过 2003 年度报告正文及摘要。 本次股东大会的召开情况及决议公告刊登于 2004 年 6 月 15 日《上海证券报》，并在上海证券 交易所网站披露。 13 2004 年年度报告 八、 董事会报告 （一） 报告期内经营情况 1、 主营业务范围及经营情况 （1） 主营业务范围 电视机、广播电视设备、电冰箱、通讯产品制造、信息技术产品、家用、商用电器、电子产品 的制造、销售和服务；自营进出口业务（按外经贸部核准项目经营）。 （2） 公司所处行业及在本行业中的地位 公司属于通信及相关设备制造行业，是中国数字电视、网络终端设备的一流提供商。公司在主 营业务收入、市场占有率等主要指标名列国内同行前列。 （3） 报告期内经营情况综述 报告期内，产品技术升级和国际化加速给国内彩电行业带来了新的挑战和机遇。公司坚持“突 出高端产品”的经营方针，实施差异化战略和技术领先战略，电视高端产品的研发、市场推广均取 得了显著的成绩。公司率先推出目前世界最领先显示格式的 1080P 数字高清彩电，并推广到所有 平板电视，在行业处于领先地位。液晶电视已形成从 15 英寸到 42 英寸全系列规格的产品，在国内 市场销售的所有中外品牌中系列最多、规格最全，且同时出口到欧洲、北美等国际市场，有力的推 动了“Hisense Anyview”全球平板战略的实施。根据中怡康统计，自 2004 年 12 月海信液晶电视 以 13.68%的占有率排名国内第一以来，海信的占有率一直稳居首位，且占有率持续提高。在数字 技术产品领域，机顶盒产品已经开始批量出口美国，同时公司成功开拓了国内多个城市的数字广播 设备、远程教育等数字网络产品的市场。报告期内，电视产品销售收入较 2003 年的增长幅度超过 了 30%。公司以行业技术升级为机遇，在电视产品的数字化、平板化上继续走在了行业的前列。 报告期内，尽管在国际市场上面临美国对中国彩电实施反倾销、欧盟启动电子垃圾法规等各种 非贸易技术壁垒，但公司通过调整出口产品结构积极应对，海外销售收入保持了高速增长的态势， 增幅高达 85%，向欧盟、澳洲、北美等市场的平板电视出口快速增长，高端产品的出口比例进一步 提高，液晶、等离子、数字电视设备等高端产品的出口收入占到了全部出口收入的一半。 报告期内，公司的整体管理水平再上新台阶，ERP 项目的成功实施进一步提升了公司的基础管 理水平和信息化程度，提高了数据的准确性和及时性，提高了工作效率。同时公司顺利通过国家免 检产品、中国名牌等审查，公司的全系列电视产品包括 CRT、背投、等离子、液晶、数字电视接收 器等全系列均入选国家质检总局 2004 年度国家免检产品；在中国质量协会的中外品牌液晶电视检 测中，海信液晶电视的综合指标排名第一。 报告期内，冰箱产品的销售继续保持增长，实现利润同比增长一倍，同时在冰箱变频技术和节 能技术上取得突破，达到了国际领先水平并顺利取得了相关专利，为海信冰箱确立技术领先的战略 打下了坚实的基础。 在上述发展战略和经营方针的指导下，公司报告期内实现主营业务收入 75 亿元，较去年同期 增长 30.79%；实现净利润 5842.48 万元，比去年同期增长 41.12%。 （4） 报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况 14 2004 年年度报告 主营业务按产品的收入、利润构成情况 单位：人民币元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 电视机 6,978,272,026.21 5,955,210,769.34 14.66% 电冰箱 521,936,637.09 481,603,543.43 7.73% 合计 7,500,208,663.30 6,436,814,312.77 14.18% 主营业务按地区的收入、利润构成情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 国内 6,376,450,742.76 5,383,088,695.66 15.58% 国外 1,123,757,920.54 1,053,725,617.11 6.23% 合计 7,500,208,663.30 6,436,814,312.77 14.18% 2、 主要控股公司经营情况 单位：人民币元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 贵阳海信电子有限公司 电视机生产销售 37,755,100 381,593,167.62 2,242,386.63 淄博海信电子有限公司 电视机生产销售 34,700,000 70,221,456.82 750,148.23 辽宁海信电子有限公司 电视机生产销售 71,040,000 65,772,093.83 68,668.96 海信（北京）电器有限公司 电冰箱生产销售 8,5710,000 180,701,260.94 8,429,749.77 3、 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 54.33 %；公司向前五名客户销售 额合计占公司销售总额的比例为 24.36%。 4、 经营中出现的问题、困难及措施 （1） 平板电视的价格波动风险。随着平板电视市场需求的启动，上游关键零部件价格和平板电视 的价格波动较大。为规避平板库存产品跌价带来的风险，提高对平板产品的市场响应速度，公司成 立了平板事业部，从研发、采购、生产、销售各个环节实施专业化管理，并取得了显著效果。 （2） 国际和国内的宏观经济、金融、贸易政策等方面存在诸多不确定因素，可能会给公司经营带 来影响。公司加强了对宏观经济政策的研究，积极采取对策规避有关风险。 （二） 报告期内投资情况 1、 募集资金使用情况 公司 2001 年度实施配股，共募集可使用资金 90866.27 万元，募集资金已于 2001 年 2 月 20 日 全部到位。截至 2004 年 12 月 31 日，募集资金的使用情况如下： 15 2004 年年度报告 本年度已使用募集资金总额 672.36 募集资金总额 90,886.27 已累计使用募集集资金总额 72,658.46 投资项目名称 是否变更项目 计划投入金额 实际投入金额 项目进度 1、超大屏幕背投影电视机生产线技术改造 原承诺项目 24,652.00 26,355.35 完工 2、数字化多媒体彩电生产线技术改造 原承诺项目 19,000.00 22,136.33 完工 3、引进大屏幕彩电机壳加工设备改造 原承诺项目 5,658.00 6,787.30 完工 4、物流系统改造 变更增加 4,494.00 4,830.06 完工 5、注塑喷涂设施改造 变更增加 4,492.00 5,202.93 完工 6、收购海信北京电器有限公司股权 变更增加 4,714.05 4,714.05 完工 7、海信信息化 ERP 变更增加 1,500.00 1,203.46 80% 8、机卡分离数字电视接收机* 变更增加 18,425.00 9、补充流动资金 原承诺项目 7,951.22 1,428.98 开发生产 Internet 防火墙 原承诺项目 0 0 已取消 HPC 手持电脑 原承诺项目 0 0 已取消 逆工程项目 原承诺项目 0 0 已取消 总 计 90,886.27 72,658.46 说明： “机卡分离数字电视接收机”项目系 2005 年 2 月 1 日董事会同意变更原“逆工程项目”募集 资金用途，详情刊登于 2005 年 2 月 2 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、 募集资金项目情况说明 （1） “超大屏幕背投影电视机生产线技术改造”项目截至报告期末累计投资 26355.35 万元， 本项目已完工，主厂房、背投影电视机生产线、辅助设施均已投产。 （2） “数字化多媒体彩电生产线技术改造”项目截至报告期末累计投资 22136.33 万元，本 项目已完工，整机厂房、插、贴片机、模具、彩电信号源、检测仪表等 2002 年末全部投入使用。 （3） “引进大屏幕彩电机壳加工设备改造”项目截至报告期末累计投资 6787.30 万元，本项 目已完工，机壳加工设备已经调试完毕并于 2003 年量产，满足公司机壳配套生产能力要求。 （4） “物流系统改造”项目截至报告期末累计投入 4830.06 万元，本项目已完工，达到了 提高周转、节约仓储费用、减少存货资金占用的预期收益。 （5） “注塑喷涂设施改造”项目截至报告期末累计投入 5202.93 万元，本项目已完工，通过 更新喷涂工艺和增加喷涂设备，提高机壳高亮度和机壳外观精细化水平，并进一步扩大了机壳配套 生产规模。 （6） “收购海信北京电器有限公司股权”项目截至报告期末累计投入 4714.05 万元，本项目 已完成，该股权收购使公司进军白色家电市场，给公司带来新的利润增长点。 （7） “海信信息化 ERP”项目截至报告期末累计投入 1203.46 万元，已完成进度的 80%。 16 2004 年年度报告 （8） “开发生产 Internet 防火墙”、“HPC 手持电脑”两个项目经二届十六次董事会研究决 定，已经变更为“物流系统改造”、 “注塑喷涂设施改造”、 “收购海信北京电器有限公司股权”三个 项目，董事会已经于 2002 年 10 月公告，并于 2002 年 11 月通过临时股东大会审议。 （9） “逆工程项目”经 2003 年 11 月三届二次董事会及 2005 年 2 月三届九次董事会研究决 定，分别变更为“海信信息化 ERP”和“机卡分离数字电视接收机”两个项目，董事会已经分别于 2003 年 11 月和 2005 年 2 月公告，“海信信息化 ERP”项目已经于 2003 年 12 月通过临时股东大会 审议，“机卡分离数字电视接收机”项目将提交 2004 年度股东大会审议。 “逆工程项目”变更原因是：由于该项目市场需求增长缓慢，投资风险较大，故一直未启动。 董事会已经在 2001 年报、2002 年报、2003 年年报中如实披露该情况，为控制投资风险，董事会未 做启动的安排，并提出在合适时机进行变更调整。 3、 重大非募集资金投资情况（见在建工程） （三） 报告期内财务状况、经营成果 单位：人民币元 项目 年末或报告期内 年初或上年同期 变动比例 总资产 4,375,777,036.01 3,911,745,484.11 11.86% 主营业务利润 1,054,492,148.48 857,978,611.76 22.90% 净利润 58,424,811.02 41,401,798.66 41.12% 现金及现金等价物 27,181,770.82 -205,757,684.66 —— 股东权益 2,408,199,347.38 2,348,757,762.90 2.53% 变动原因解释： （1）股东权益增加是由于本年盈利、高新技术成果项目专项资金等转入所致； （2）主营业务利润增加是因为销售规模扩大、费用水平下降所致； （3）总资产增加的主要原因是由于经营规模扩大，本年年底距春节时间较去年更长，故备货量比 去年同期增加所致； （4）现金及现金等价物净额增加的主要原因是利润水平的提高及通过改善回款质量等财务控制手 段所致。 （四） 董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会会议情况及决议内容 公司董事会于报告期内共召开六次会议，会议情况及决议内容如下： （1） 公司董事会于 2004 年 2 月 2 日以通讯方式召开了三届四次会议。会议审议通过了“总 经理人事变动”的议案、 “独立董事郭庆存先生辞去独立董事”的议案、 “聘任王士磊先生担任总经 理”的议案，该决议刊登在 2004 年 2 月 7 日《上海证券报》。 （2） 公司董事会于 2004 年 4 月 20 日召开了三届五次会议。会议审议通过了《2003 年报报 告及摘要》、 《2003 年度董事会工作报告》、 《2003 年度利润分配预案》、增资贵阳海信电子有限公司 的资产评估报告、 “受让海信集团有限公司数字显示研究所固定资产、高清晰度多媒体 LCOS 投影机 17 2004 年年度报告 技术”的关联交易议案，该决议刊登于 2004 年 4 月 23 日《上海证券报》。 （3） 公司董事会于 2004 年 4 月 21 日召开了会议，审议通过了《2004 年第一季度报告》。 （4） 公司董事会于 2004 年 8 月 19 日召开了三届六次会议。会议审议通过了《2004 年半年 度报告及摘要》、“委托青岛海信营销有限公司代理销售产品”的关联交易议案、 “聘任夏峰同志为 公司证券事务代表”的议案，该决议刊登在 2004 年 8 月 21 日《上海证券报》。 （5） 公司董事会于 2004 年 10 月 28 日召开了三届七次会议。会议审议通过了《2004 年度第 三季度报告》 、海信（北京）电器有限公司与青岛海信营销有限公司的“代理销售冰箱”的议案， 该决议刊登于 2004 年 10 月 30 日《上海证券报》。 （6） 公司董事会于 2004 年 11 月 18 日召开了三届八次会议。会议审议通过了“增加经营范 围并相应修订公司章程”的议案，该决议刊登在 2004 年 12 月 1 日《上海证券报》。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《证券法》和公司章程等有关法律法规的要求，严格按 照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，执行情况如下： （1） 根据 2003 年年度股东大会关于 “受让海信集团有限公司数字显示研究所固定资产、高 清晰度多媒体 LCOS 投影机技术”的决议，公司董事会于报告期内完成了相应资产和技术的产权变 更手续。 （2） 根据 2003 年年度股东大会关于利润分配的决议，公司报告期内未进行利润分配，也未 进行资本公积金转增股本。 （五） 2004 年度利润分配预案或资本公积金转增预案 经山东汇德会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 58,424,811.02 元，提取法定盈余 公积金 6,656,131.11 元，提取法定公益金 6,656,131.11 元，提取任意盈余公积金 6,656,131.11 元后，加年初未分配利润 234,174,178.99 元，累计可分配利润数为 272,630,596.68 元。 经公司董事会研究，拟将按照公司目前发行在外的总股本 493,767,810 股计，向全体股东每 10 股派发现金 1 元（含税），共计 49,376,781.00 元，余额 223,253,815.68 元留待以后年度分配。 本年度不进行资本公积转增股本。 （六） 其他事项 1、 公司选定《上海证券报》为公司信息披露报纸，本报告期内无变化。自 2005 年 1 月 1 日开始， 公司信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。 2、 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 青岛海信电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司大股东及其关联方资金占用和违规担保情况进行了审计，有关资料由 贵公司负责，我们的责任是对本年度贵公司大股东及其关联方资金占用和违规担保情况发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证监会有关通知的规定进行的，在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们必要的审计程序。 经审计贵公司大股东及其关联方资金占用情况如附表所示；本年度没有给大股东及关联方提供 担保。 此外，本报告仅供贵公司向中国证监会报送使用，不得作为其他用途。 18 2004 年年度报告 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王庆和 胡佳青 关联方资金占用及偿还情况 单位：人民币元 资金占用方 与本公司 本年发生额 资金占 资金偿 项目 2004-1-1 2004-12-31 新增资金占用 名称 的关系 借方 贷方 用方式 还方式 青岛海信集 同属集团 货币 1 团公司天津 14,071,219.61 17,043,766.47 22,789,246.49 8,325,739.59 销货 -5,745,480.02 公司 资金 经销中心 应 青岛海信进 收 同属集团 货币 2 出口有限公 71,836,119.40 1,518,814,765.39 1,528,762,546.18 61,888,338.61 销货 -9,947,780.79 账 公司 资金 司 款 青岛海信营 同属集团 货币 3 0.00 945,592,550.62 943,971,637.29 1,620,913.33 销货 1,620,913.33 销有限公司 公司 资金 小计 85,907,339.01 2,481,451,082.48 2,495,523,429.96 71,834,991.53 -14,072,347.48 海信集团北 同属集团 货币 1 509,327.28 0.00 348,606.00 160,721.28 销货 -348,606.00 京营销中心 公司 资金 其 海信集团上 同属集团 货币 他 2 651,070.24 0.00 561,070.24 90,000.00 销货 -561,070.24 海营销中心 公司 资金 应 青岛海信集 收 同属集团 货币 3 团公司天津 793,302.27 302,731.60 175,856.28 920,177.59 销货 126,875.32 款 公司 资金 经销中心 小计 1,953,699.79 302,731.60 1,085,532.52 1,170,898.87 -782,800.92 合计 87,861,038.8 2,481,753,814.1 2,496,608,962.5 73,005,890.4 -14,855,148.40 3、 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的精神，作为公司的独立董事，我们本着实事求是、认真负责的态度，就 公司 2004 年度执行证监发[2003]56 号文的情况作如下说明和独立意见： （1） 公司已经按照《公司法》 、《证券法》和证监发[2003]56 号文等相关法律、法规和规范 性文件的规定和要求及时修改和制订了《公司章程》的相关条款。 （2） 公司报告期内与关联方的资金往来均为公司与关联方购销货物等正常经营活动所产生 的，会计处理合理、稳健。 （3） 公司在上一年度为贵阳海信电子有限公司提供的 3000 万元担保借款已于 2004 年 6 月 27 日到期，本报告期没有新发生的重大担保事项；公司报告期内无违规担保情况。 19 2004 年年度报告 九、 监事会报告 （一） 监事会工作情况 报告期内，共召开了三次监事会会议： 1、 2004 年 4 月 20 日召开监事会三届三次会议，会议审议通过了“2003 年度监事会工作回顾” “2003 年年度报告正文及摘要”、“向控股子公司贵阳海信增资的资产评估报告”及“受让海信集 团有限公司数字显示研究所固定资产及 LCOS 投影技术无形资产”的关联交易议案等议案。本次会 议决议公告刊登于 2004 年 4 月 23 日《上海证券报》。 2、 2004 年 8 月 19 日监事列席了三届六次董事会，重点审核了董事会提出的“关于委托青岛 海信营销有限公司代理销售产品”的关联交易议案，并发表了独立意见，详见 2004 年 8 月 21 日《上 海证券报》。 3、 2004 年 10 月 28 日监事列席了三届七次董事会，重点审核了董事会提出的“海信（北京） 电器有限公司委托青岛海信营销有限公司代理销售冰箱的关联交易议案”，并发表了独立意见，详 见 2004 年 10 月 30 日《上海证券报》。 （二） 监事会对报告期内工作发表的独立意见 1、 公司在报告期内能够依法运做，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的各项规定，公 司完善了内部控制制度；公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时未发生违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务情况，本监事会认为山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具的 2004 年 度无保留意见的审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、 公司 2001 年配股资金使用情况，与原承诺项目及调整后的承诺项目是一致的。通过抽查 财务资料，没有发现违规使用募集资金情况，本监事会认为上述项目在建设过程的管理中，公司真 实履行了国家有关规定，投资内容符合原可行性报告。 4、 报告期内，公司受让海信集团有限公司数字显示研究所固定资产及 LCOS 投影技术无形资 产的关联交易程序合规，价格合理，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 5、 报告期内，公司与子公司或关联单位之间发生的销售彩电材料与采购彩电整机等经营性关 联交易是公平、合理的，不存在损害本公司利益的行为。 20 2004 年年度报告 十、 重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 重大关联交易事项 1、 本公司向关联方青岛赛维家电服务产业有限公司支付委托服务费 5,611.32 万元。 2、 报告期内本公司向青岛海信模具有限公司、青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限 公司按成本价收取水、电、蒸汽、公共区域卫生保洁费 2,443.03 万元。 3、 本公司向关联方青岛海信进出口公司销售电视 46,401.45 万元，向关联方青岛海信营销有 限公司销售电视 79,891.92 万元，向关联方海信集团上海营销中心销售货物 7,625.66 万元。 4、 本公司向关联方青岛海信模具有限公司购买材料 40,775.60 万元，向关联方青岛海信光学 有限公司购买货物 3,215.83 万元。 （四） 重大合同及履行情况 1、 报告期内本公司未发生委托理财事项。 2、 报告期内本公司无重大担保事项，公司在上一年度为贵阳海信电子有限公司提供的 3000 万元担保借款已于 2004 年 6 月 27 日到期并解除担保；公司报告期内无违规担保情况。 3、 报告期内无重大托管、承包其他公司资产，或其他公司托管、承包本公司资产事项。 （五） 聘任、解聘会计师事务所情况 1、 报告期内公司聘请的会计师事务所为山东汇德会计师事务所有限公司，报告期内无变更。 2、 报告期内公司支付的年度审计费用为 60 万元，与 2003 年度相同。 3、 目前山东汇德会计师事务所有限公司已为公司连续提供审计服务 8 年。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号） ， 公司在 2004 年度审计工作中，已根据该规定的要求变更签字注册会计师，2004 年本公司签字注册 会计师变更为王庆和、胡佳青。 （六） 报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员未受监管部门处罚。 （七） 其他重大事项 报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行） 第十七条所列的重大事件。 21 2004 年年度报告 十一、 财务报告 （一） 审计意见全文 审计报告 2005 汇所审字 B2-158 青岛海信电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛海信电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况及 2004 年度的经营成果、 合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 附送：1、2004 年 12 月 31 日资产负债表、合并资产负债表 2、2004 年度利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表 3、2004 年度现金流量表、合并现金流量表 4、2004 年度资产减值准备明细表、合并资产减值准备明细表 5、2004 年度应纳税所得额调整表 6、会计报表附注 以上附送都是本报告不可分割的组成部分。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王庆和 胡佳青 2005 年 4 月 20 日 （二） 财务报表 22 2004 年年度报告 资产负债表(资产方) 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 资 产 附注 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 流动资产: 货币资金 5.1 738,729,969.31 711,548,198.49 636,102,387.90 643,255,732.79 短期投资 应收票据 5.2 417,283,977.06 462,169,611.15 444,488,404.66 432,267,573.65 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 332,029,538.82 234,656,292.33 323,878,638.97 270,941,641.16 其他应收款 5.4 25,532,086.96 21,488,500.75 31,277,954.75 18,352,965.82 预付帐款 5.5 18,220,491.00 76,189,620.75 10,727,375.01 67,313,045.22 应收补贴款 存货 5.6 1,769,334,354.15 1,278,440,461.88 1,486,192,432.24 1,043,102,288.08 待摊费用 5.7 1,716,137.19 881,817.75 397,595.71 580,794.64 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,302,846,554.49 2,785,374,503.10 2,933,064,789.24 2,475,814,041.36 长期投资: 长期股权投资 5.8 71,152,831.73 77,205,897.87 223,849,390.42 225,148,189.98 长期债权投资 长期投资合计 71,152,831.73 77,205,897.87 223,849,390.42 225,148,189.98 固定资产: 固定资产原价 5.9 1,346,445,533.31 1,302,633,640.55 1,093,685,525.37 1,071,802,399.19 减:累计折旧 5.9 474,003,116.55 419,016,022.74 330,276,014.00 285,116,653.72 固定资产净值 872,442,416.76 883,617,617.81 763,409,511.37 786,685,745.47 减：固定资产减值准备 5.9 10,560,214.10 10,982,106.19 10,560,214.10 10,982,106.19 固定资产净额 861,882,202.66 872,635,511.62 752,849,297.27 775,703,639.28 工程物资 在建工程 5.10 52,088,453.07 89,717,291.70 49,280,557.85 74,274,909.78 固定资产清理 20,905.03 232,108.16 20,905.03 226,608.16 固定资产合计 913,991,560.76 962,584,911.48 802,150,760.15 850,205,157.22 无形资产及其他资产: 无形资产 5.11 56,719,263.52 56,428,661.93 15,141,999.37 12,383,289.79 长期待摊费用 5.12 31,066,825.51 30,151,509.73 26,856,470.85 24,643,379.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 87,786,089.03 86,580,171.66 41,998,470.22 37,026,668.95 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 4,375,777,036.01 3,911,745,484.11 4,001,063,410.03 3,588,194,057.51 法定代表人： 于淑珉 财务负责人：孙玉华 会计机构负责人：刘鑫 23 2004 年年度报告 资产负债表(负债及权益方) 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 附注 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 流动负债: 短期借款 5.13 40,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 5.14 483,441,795.84 125,252,258.42 340,103,679.45 40,704,889.61 应付帐款 5.15 1,203,827,550.20 1,142,201,969.25 1,059,785,562.33 1,041,708,152.16 预收帐款 5.16 204,481,411.10 228,013,563.93 247,049,854.37 227,310,233.60 应付工资 3,518,556.30 3,844,874.72 326,318.42 应付福利费 -20,156,026.73 -15,755,359.05 -24,041,812.10 -19,310,027.15 应付股利 应交税金 5.17 -117,214,635.87 -113,256,299.91 -107,664,397.26 -107,748,609.22 其他应交款 5.18 489,585.02 2,449,709.72 298,371.96 2,097,654.93 其他应付款 80,319,427.63 78,890,264.45 67,584,280.43 49,337,878.44 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,878,707,663.49 1,481,640,981.53 1,583,115,539.18 1,234,426,490.79 长期负债: 长期借款 5.19 7,462,975.00 7,462,975.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.20 2,038,480.72 1,951,222.79 其他长期负债 长期负债合计 9,501,455.72 7,462,975.00 1,951,222.79 递延税项: 递延税款贷项 1,338,022.04 1,338,022.04 1,338,022.04 1,338,022.04 负债合计 1,889,547,141.25 1,490,441,978.57 1,586,404,784.01 1,235,764,512.83 少数股东权益 78,030,547.38 72,545,742.64 股东权益: 股本 5.21 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 资本公积 5.22 1,475,608,243.18 1,474,591,469.72 1,475,608,243.18 1,474,591,469.72 盈余公积 5.23 166,192,697.52 146,224,304.19 153,926,681.29 135,562,988.92 其中:法定公益金 54,796,767.95 48,140,636.84 51,104,601.66 44,983,370.87 未分配利润 5.24 272,630,596.68 234,174,178.99 291,355,891.55 248,507,276.04 其中:拟分配现金股利 49,376,781.00 49,376,781.00 股东权益合计 2,408,199,347.38 2,348,757,762.90 2,414,658,626.02 2,352,429,544.68 负债及股东权益总计 4,375,777,036.01 3,911,745,484.11 4,001,063,410.03 3,588,194,057.51 法定代表人： 于淑珉 财务负责人：孙玉华 会计机构负责人：刘鑫 24 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 主营业务收入 5.25 7,500,208,663.30 5,734,404,256.29 6,678,543,369.04 5,131,725,380.09 减: 主营业务成本 5.25 6,436,814,312.77 4,859,253,273.24 5,782,167,394.75 4,451,157,168.62 主营业务税金及附加 5.26 8,902,202.05 17,172,371.29 5,476,606.65 12,887,443.01 主营业务利润 1,054,492,148.48 857,978,611.76 890,899,367.64 667,680,768.46 加: 其他业务利润 5.27 22,535,690.40 13,752,977.18 18,539,901.16 10,356,573.15 营业费用 837,112,167.20 669,507,925.50 735,927,381.87 536,906,671.20 管理费用 159,764,637.21 150,074,075.27 98,658,285.79 92,989,552.02 财务费用 5.28 -15,855,303.46 -6,579,627.38 -13,542,848.23 -3,228,598.42 营业利润 96,006,337.93 58,729,215.55 88,396,449.37 51,369,716.81 加: 投资收益 5.29 -6,038,066.13 1,672.85 -2,300,573.02 3,696,952.37 补贴收入 5.30 3,978,261.55 334,400.00 2,000,000.00 营业外收入 5.31 4,637,487.72 5,002,559.08 3,999,774.34 4,280,461.50 减: 营业外支出 5.32 5,449,607.35 5,979,163.15 3,438,619.94 3,984,641.93 利润总额 93,134,413.72 58,088,684.33 88,657,030.75 55,362,488.75 减: 所得税 30,061,266.56 13,186,168.20 27,444,722.87 10,734,164.01 少数股东损益 4,648,336.14 3,500,717.47 净利润 58,424,811.02 41,401,798.66 61,212,307.88 44,628,324.74 加：年初未分配利润 234,174,178.99 207,171,050.90 248,507,276.04 217,267,448.71 盈余公积转入 可供分配的利润 292,598,990.01 248,572,849.56 309,719,583.92 261,895,773.45 减：提取法定盈余公积 6,656,131.11 4,760,515.83 6,121,230.79 4,462,832.47 提取法定公益金 6,656,131.11 4,760,515.83 6,121,230.79 4,462,832.47 可供股东分配的利润 279,286,727.79 239,051,817.90 297,477,122.34 252,970,108.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,656,131.11 4,877,638.91 6,121,230.79 4,462,832.47 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 5.24 272,630,596.68 234,174,178.99 291,355,891.55 248,507,276.04 法定代表人： 于淑珉 财务负责人：孙玉华 会计机构负责人：刘鑫 25 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位:人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,574,470,591.93 3,867,817,658.06 收到的税费返还 14,571,750.49 12,684,068.44 收到的其他与经营活动有关的现金 215,097,707.10 168,527,700.94 现金流入小计 4,804,140,049.52 4,049,029,427.44 购买商品、接受劳务支付的现金 3,800,237,839.17 3,270,731,868.28 支付给职工以及为职工支付的现金 236,508,820.49 174,380,442.78 支付的各项税费 142,281,359.03 97,238,441.38 支付的其他与经营活动有关的现金 538,737,618.60 457,859,500.71 现金流出小计 4,717,765,637.29 4,000,210,253.15 经营活动产生的现金流量净额 86,374,412.23 48,819,174.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所受到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,757,945.03 3,168,221.43 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,757,945.03 3,168,221.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 73,531,867.82 59,140,740.61 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 73,531,867.82 59,140,740.61 投资活动产生的现金流量净额 -66,773,922.79 -55,972,519.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 40,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 40,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 偿付利息所支付的现金 2,418,718.62 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 32,418,718.62 筹资活动产生的现金流量净额 7,581,281.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 27,181,770.82 -7,153,344.89 26 2004 年年度报告 附注： 项 目 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 58,424,811.02 61,212,307.88 加：少数股东损益 4,648,336.14 计提的坏帐准备 8,429,641.06 4,387,762.85 固定资产折旧 72,707,855.94 61,036,096.30 无形资产摊销 4,615,053.91 2,164,945.92 长期待摊费用摊销 28,852,333.59 19,996,490.74 待摊费用减少（减增加） -834,319.44 183,198.93 预提费用增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 1,587,267.35 1,020,084.69 固定资产报废损失 345,258.43 345,258.43 财务费用 2,418,718.62 投资损失(减收益) 6,038,066.13 2,300,573.02 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -493,692,810.24 -444,525,861.25 经营性应收项目的减少(减增加) -11,159,397.43 -31,415,798.77 经营性应付项目的增加(减减少) 403,993,597.15 372,114,115.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 86,374,412.23 48,819,174.29 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 738,729,969.31 636,102,387.90 减：货币资金的期初余额 711,548,198.49 643,255,732.79 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,181,770.82 -7,153,344.89 法定代表人： 于淑珉 财务负责人：孙玉华 会计机构负责人：刘鑫 27 2004 年年度报告 合并资产减值准备表 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位:人民币元 本年减少数 因资产价 项目 年初余额 本年增加数 其他原因转 年末余额 值回升转 合计 出数 回数 一、坏账准备合计 16,980,164.47 6,052,615.18 23,032,779.65 其中：应收账款 14,520,321.33 5,537,375.90 20,057,697.23 其他应收款 2,459,843.14 515,239.28 2,975,082.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 23,601,379.74 2,798,917.97 26,400,297.71 其中：库存商品 23,601,379.74 2,798,917.97 26,400,297.71 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,982,106.19 421,892.09 421,892.09 10,560,214.10 其中：房屋建筑物 机器设备 10,982,106.19 421,892.09 421,892.09 10,560,214.10 六、无形资产减值准备合计 74,683,495.17 74,683,495.17 其中：专利权 74,683,495.17 74,683,495.17 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 126,247,145.57 8,851,533.15 421,892.09 421,892.09 134,676,786.63 法定代表人： 于淑珉 财务负责人：孙玉华 会计机构负责人：刘鑫 28 2004 年年度报告 母公司资产减值准备表 编制单位：青岛海信电器股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位:人民币元 本年减少数 因资产价 项目 年初余额 本年增加数 其他原因转 年末余额 值回升转 合计 出数 回数 一、坏账准备合计 16,286,947.66 3,373,937.84 19,660,885.50 其中：应收账款 14,474,153.07 2,572,091.08 17,046,244.15 其他应收款 1,812,794.59 801,846.76 2,614,641.35 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 19,122,523.49 1,435,717.09 20,558,240.58 其中：库存商品 19,122,523.49 1,435,717.09 20,558,240.58 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,982,106.19 421,892.09421,892.09 10,560,214.10 其中：房屋建筑物 机器设备 10,982,106.19 421,892.09421,892.09 10,560,214.10 六、无形资产减值准备合计 6,496,500.00 6,496,500.00 其中：专利权 6,496,500.00 6,496,500.00 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 52,888,077.34 4,809,654.93 421,892.09421,892.09 57,697,732.27 法定代表人： 于淑珉 财务负责人：孙玉华 会计机构负责人：刘鑫 29 2004 年年度报告 （三） 财务报告附注 青岛海信电器股份有限公司 合并会计报表附注 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 青岛海信电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 1997 年 4 月 17 日，本 公司前身是海信集团有限公司所属的青岛海信电器公司。1996 年 12 月 23 日青岛市经济体制改革 委员会青体改发 [1996]129 号文件批准原青岛海信电器公司作为发起人，采用募集方式，组建股 份有限公司。1997 年 4 月本公司成功发行人民币 A 股股票 7,000 万股，并在上海证券交易所上市 流通。 本公司主要经营业务是电视机、广播电视设备、通讯产品制造，信息技术产品、家用、商用电 器、电子产品的制造、销售和服务。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1.会计制度 执行《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4.记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础。企业的各项资产在取得时按照实际成本计量，其后，各项资产如果 发生减值，则计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记 账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末的市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建 固定资产有关且在其达到预定可使用状态之前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产 无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 外币会计报表的折算：所有资产、负债、利润类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折 算为母公司记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折 算； “未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目金额填列，外币报表折算差额单列项目列示。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的年限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 30 2004 年年度报告 （1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提短期投资跌价准备。 （3）委托贷款视同短期投资进行核算，期末按资产减值的要求，计提相应的减值准备。 8.坏账准备核算方法 （1）采用备抵法核算坏账。对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提 坏账准备，比例为： 账龄 比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% （2）坏账的确认标准为： ① 凡因债务人破产，依法律清偿后依然无法收回的债权。 ② 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权。 ③ 债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经 董事会批准列为坏账的债权。 9．存货核算方法 （1）存货包括产成品、原材料、包装物、低值易耗品等。 （2）存货计价方法：原材料按计划成本核算，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差 异，将其调整为实际成本；产成品(自制半成品)按实际成本核算、发出产成品采用加权平均法计价； 领用低值易耗品采用一次摊销法核算；包装物按实际成本核算，发出包装物采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）存货的期末计量： ①存货在会计期末应当按照成本与可变现净值孰低计量。 ②在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 ③用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按 成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 ④为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如 果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基 础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ⑤存货跌价准备按单个存货项目计提；在某些情况下，比如，与具有类似目的或最终用途并在 同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存 货，可以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ⑥每期都重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的 金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 31 2004 年年度报告 （5）存货成本的结转：盘亏或毁损的存货所造成的损失，在发生的当期计入损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时的初始投资成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资 本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重 大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%） 以上的，或虽不足 50%但拥有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 （2）股权投资差额：合同规定了投资期限，按投资期限摊销；如果合同没有规定投资期限， 对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的差额，按不超过十年的期限摊销；对于 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于十年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 （3）长期债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券 存续期间内，按直线法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置时，按实 际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。在期末时，按照其账面价值与 可收回金额孰低原则，计提减值准备。 （4）长期投资减值准备：决算日，若因市价持续下跌和（或）被投资单位公司经营状况恶化 （或其他具体原因）等原因导致可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账 面价值的差额作为长期投资减值准备，并计入当年损益。 11、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 （3）期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计 提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年，且单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产计价 ① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入 账； ② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③ 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低 者入账。 （3）固定资产采用平均年限法，残值率为 3%，并按固定资产类别确定其使用年限： 32 2004 年年度报告 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.425% 通用设备 14 6.929% 专用设备 8 12.125% 通用仪表 10 9.700% 专用仪表 10 9.700% 运输设备 8 12.125% （4）固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值 的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13．在建工程核算方法 在建工程按实际发生的成本计价。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建该资产而借入的专门借款所发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产的成本。在所 购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期 直接计入财务费用。 资本化的条件是指同时满足以下条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产。 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： （1） 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14．无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： （1） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短 者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 33 2004 年年度报告 期末，对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产项目计提减值准备。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 15．借款费用的核算方法 （1）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折 价或溢价的摊销等，列入财务费用。 （2）借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本， 作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费 用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期 损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款 费用仍计入工程成本。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天 数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利 率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平 均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100％ 专门借款本金加权平均数＝Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵 盖的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或 溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本金 加权平均数×100％ 16．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期 待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 17．应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务 费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将 应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程 34 2004 年年度报告 已达到预定可使用状态后计入当期损益。 18．预计负债的确认原则和预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳 估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计 数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19．收入确认的原则 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 20．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21．合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》确定合 并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（含 50%）或虽占该单位有表 决权资本总额不足 50%， 但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会工字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准 计算得出的比率在 10%以下，则该单位不予合并。 （2）合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编 35 2004 年年度报告 制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总， 母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内 部交易和内部往来予以抵销。 附注三、税项 1、增值税：按应税销售额的 17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳。 2、营业税：按服务收入等的 5%缴纳。 3、城建税：按应缴流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加：按应缴流转税额的 3%计缴。 5、所得税：本公司根据青岛市地方税务局青地税函[2003]252 号文件本公司所得税税率减按 15% 征收，其他子公司按 33％征收。 6、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注四、控股子公司及合营企业 被投资单位 法定代 占权益 是否 注册地址 经营范围 注册资本 全 称 表人 比例 合并 辽宁海信电子有限 抚顺市长春街 21 号 汤业国 电视机生产销售 71,040,000.00 57.50% 是 公司 贵阳海信电子有限 贵阳市小河区红河路 汤业国 电视机生产销售 37,755,100.00 51.00% 是 公司 39 号 淄博海信电子有限 淄博市柳泉路 45 号 滕安升 电视机生产销售 34,700,000.00 95.00% 是 公司 甲3 上海海信电器销售 上海市四川北路 汤业国 家用电器等销售 1,000,000.00 90.00% 是 有限公司 1688 号 19 楼 海信（北京）电器 北京市大兴区清源路 程开训 电冰箱生产销售 85,710,000.00 55.00% 是 有限公司 34 号 北京海信数码科技 北京市海淀区上地四 技术开发、销售服 程开训 10,000,000.00 75.00% 否 有限公司 街九号 务 南非海信发展有限 南非 汤业国 电视机生产销售 2,600.00 93.50% 否 公司 本期未将南非海信发展有限公司、北京海信数码科技有限公司纳入合并会计报表的原因是：根 据财政部财会二字［1996］2 号文的有关规定，上述两公司的资产总额、主营业务收入及利润远低 于本公司相应指标的 10%。 附注五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 112,688.87 76,535.65 银行存款 738,617,280.44 711,471,662.84 合 计 738,729,969.31 711,548,198.49 36 2004 年年度报告 2、应收票据 期末无已被质押的票据,其中 372,280,191.02 元为商业承兑汇票，其余为银行承兑汇票。 3、应收账款 （1）合并应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 342,146,708.53 97.18% 17,107,335.41 233,426,372.31 93.68% 11,671,318.63 1-2 年 3,249,717.19 0.92% 324,971.72 10,510,026.63 4.22% 1,051,002.66 2-3 年 2,400,050.23 0.68% 480,010.05 2,740,357.74 1.10% 548,071.55 3-5 年 4,290,760.10 1.22% 2,145,380.05 2,499,856.98 1.00% 1,249,928.49 5 年以上 合 计 352,087,236.05 100.00% 20,057,697.23 249,176,613.66 100.00% 14,520,321.33 ①欠款金额前五名单位金额合计为 88,978,548.03 元，占本科目账面余额的 25.27%。 （2）母公司应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 340,924,883.12 100.00% 17,046,244.15 281,348,527.19 98.57% 14,067,426.36 1-2 年 4,067,267.04 1.43% 406,726.71 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合 计 340,924,883.12 100.00% 17,046,244.15 285,415,794.23 100.00% 14,474,153.07 ①欠款金额前五名单位金额合计为 88,978,548.03 元，占本科目账面余额的 26.1%。 4、其他应收款 （1）合并其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年内 20,573,651.28 72.17% 1,028,682.50 14,070,504.40 58.75% 703,525.22 1-2 年 445,391.44 1.56% 44,539.14 3,741,150.98 15.62% 374,115.10 2-3 年 6,140,675.16 22.48% 1,228,135.03 5,620,471.38 23.47% 1,124,094.25 3-5 年 1,347,451.50 3.79% 673,725.75 516,217.13 2.16% 258,108.57 5 年以上 37 2004 年年度报告 合 计 28,507,169.38 100.00% 2,975,082.42 23,948,343.89 100.00% 2,459,843.14 ①欠款金额前五名单位金额合计为 19,894,692.35 元，占本科目账面余额的 69.79%。 （2）母公司其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 27,471,191.46 81.05% 1,373,559.67 12,445,206.11 61.71% 622,260.30 1-2 年 431,991.44 1.28% 43,199.14 3,535,765.72 17.53% 353,576.57 2-3 年 5,989,413.20 17.67% 1,197,882.54 4,184,788.58 20.76% 836,957.72 3-5 年 5 年以上 合 计 33,892,596.10 100.00% 2,614,641.35 20,165,760.41 100.00% 1,812,794.59 ①欠款金额前五名单位合计为 19,894,692.35 元，占本科目余额的 58.7%。 5、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 18,220,491.00 100.00% 76,189,620.75 100.00% 无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 306,554,215.20 223,155,423.72 在产品 3,950,579.18 10,357,853.30 库存商品 1,484,811,425.03 26,400,297.71 1,065,265,007.93 23,601,379.74 委托加工物资 418,432.45 3,263,556.67 合计 1,795,734,651.86 26,400,297.71 1,302,041,841.62 23,601,379.74 7、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 待摊土地租赁费 178,518.00 700,000.00 703,517.00 175,001.00 保险费 77,972.85 4,411,610.80 4,481,920.31 7,633.34 其他 625,326.90 5,934,202.86 5,026,056.91 1,533,502.85 合 计 881,817.75 11,045,813.66 10,211,494.22 1,716,137.19 8、长期股权投资 38 2004 年年度报告 （1）合并长期股权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 71,152,831.73 77,205,897.87 ①其他股权投资 被投资单位 占被投资单位 初始投资成本 本期损益调整 累计损益调整 账面价值 名称 注册资本比例 南非海信发展有限 93.50% 39,511,991.68 3,704.55 39,515,696.23 公司 青岛海信计算机有 5.00% 2,172,211.77 2,172,211.77 限公司 北京海信数码科技 75.00% 7,500,000.00 -1,051,777.29 -7,500,000.00 - 有限公司 青岛海信网络科技 24.60% 7,380,000.00 -541,408.09 -3,862,419.50 3,517,580.50 股份公司 青岛赛维家电服务 10.00% 300,000.00 300,000.00 产业有限公司 青岛海信通信有限 5.00% 6,050,000.00 6,050,000.00 公司 合 计 62,914,203.45 -1,593,185.38 -11,358,714.95 51,555,488.50 期末，长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 ②合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 辽宁海信电子有限公司 27,143,835.20 10 年 2,714,383.52 17,824,762.12 9,319,073.08 淄博海信电子有限公司 16,370,113.08 10 年 1,637,011.33 6,941,649.47 9,428,463.61 海信(北京)电器有限公司 1,084,859.39 10 年 108,485.92 235,052.85 849,806.54 合 计 44,598,807.67 4,459,880.77 25,001,464.44 19,597,343.23 （2）母公司长期股权投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 223,849,390.42 225,148,189.98 其他股权投资 占被投 被投资单位 资单位 股权投资准备 初始投资成本 本期增减额 累计增减额 账面余额 名称 注册资 增减额 本比例 淄博海信电子有 95.00% 57,978,868.08 -924,370.50 10,514,066.65 68,492,934.73 限公司 39 2004 年年度报告 南非海信发展有 93.50% 39,511,991.68 3,704.55 39,515,696.23 限公司 上海海信电器销 90.00% 900,000.00 -2,794,611.91 499,327.23 1,399,327.23 售有限公司 青岛海信计算机 5.00% 2,172,211.71 2,172,211.71 有限公司 北京海信数码科 75.00% 7,500,000.00 -1,051,777.29 -7,500,000.00 0.00 技有限公司 辽宁海信电子有 57.50% 68,518,709.68 -2,674,898.87 -31,911,686.38 36,607,023.30 限公司 海信(北京)电器 55.00% 47,452,282.00 4,527,876.45 984,775.00 8,101,329.66 55,553,611.66 有限公司 贵阳海信电子有 51.00% 19,255,101.04 1,143,617.18 31,998.46 -9,014,095.98 10,241,005.06 限公司 青岛海信网络科 24.60% 7,380,000.00 -541,408.09 -3,862,419.50 3,517,580.50 技股份公司 青岛赛维家电服 10.00% 300,000.00 300,000.00 务产业有限公司 青岛海信通信有 5.00% 6,050,000.00 6,050,000.00 限公司 合计 256,702,330.61 -2,315,573.03 1,016,773.46 -32,852,940.19 223,849,390.42 期末，长期股权投资预计不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 辽宁海信电子有限公司 27,143,835.20 10 年 2,714,383.52 17,824,762.12 9.319,073.08 淄博海信电子有限公司 16,370,113.08 10 年 1,637,011.33 6,941,649.47 9,428,463.61 海信(北京)电器有限公司 1,084,859.39 10 年 108,485.92 235,052.85 849,806.54 合 计 44,598,807.67 4,459,880.77 25,001,464.44 19,597,343.23 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 644,713,419.16 13,793,689.35 25,438,683.87 633,068,424.64 通用设备 227,321,859.31 49,909,013.43 5,557,035.97 271,673,836.77 专用设备 282,423,909.93 18,503,365.23 13,954,596.13 286,972,679.03 仪器仪表 110,234,402.24 11,316,589.90 1,375,399.52 120,175,592.62 办公设备 2,591,250.40 706,417.93 649,843.21 2,647,827.12 运输设备 35,348,797.51 2,327,359.66 5,768,984.04 31,907,173.13 合 计 1,302,633,640.55 96,556,435.50 52,744,542.74 1,346,445,533.31 （2）累计折旧 40 2004 年年度报告 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 59,512,452.24 16,329,336.65 5,044,698.03 70,797,090.86 通用设备 122,961,229.08 13,110,522.47 1,131,150.92 134,940,600.63 专用设备 145,175,900.71 33,715,563.30 6,956,613.85 171,934,850.16 仪器仪表 76,170,137.40 5,203,485.20 866,980.92 80,506,641.68 办公设备 387,933.90 508,497.84 155,736.14 740,695.60 运输设备 14,808,369.41 4,077,380.19 3,802,511.98 15,083,237.62 合 计 419,016,022.74 72,944,785.65 17,957,691.84 474,003,116.55 （3）净值 期初 期末 883,617,617.81 872,442,416.76 本期增加数中包括从在建工程完工转入 84,066,521.61 元。 （4）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 10,982,106.19 421,892.09 10,560,214.10 合 计 10,982,106.19 421,892.09 10,560,214.10 10、在建工程 本期转入 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 进度 固定资产数 来源 贵州工业园项目 25,004,693.23 2,021,660.18 19,875,007.39 7,151,346.02 自筹资金 在建 注塑喷涂设施改造 40,759,425.56 40,759,425.56 配股资金 完工 ERP 项目 3,774,941.75 6,723,672.49 3,929,029.24 6,569,585.00 配股资金 在建 其它 20,178,231.16 37,692,350.31 19,503,059.42 38,367,522.05 在建 合 计 89,717,291.70 46,437,682.98 84,066,521.61 52,088,453.07 11、无形资产 （1）无形资产 剩余 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销年限 专利权 13,440,000.00 8,064,000.00 8,064,000.00 专有技术 107,281,800.00 92,915,428.33 2,600,000.00 3,982,839.11 91,532,589.22 85 个月 土地使用权 29,927,900.00 29,079,942.89 2,323,655.50 602,714.77 30,800,883.62 571 个月 其它 5,539,379.56 1,052,785.88 47,500.03 1,005,285.85 合 计 156,189,079.56 131,112,157.10 4,923,655.50 4,633,053.91 131,402,758.69 41 2004 年年度报告 （2）无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专利权及专利技术 74,683,495.17 74,683,495.17 合 计 74,683,495.17 74,683,495.17 12、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 模具费 27,893,956.41 19,214,040.06 27,452,589.53 19,655,406.94 其 他 2,257,553.32 10,553,609.31 1,399,744.06 11,411,418.57 合 计 30,151,509.73 29,767,649.37 28,852,333.59 31,066,825.51 13、短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 40,000,000.00 抵押借款 保证借款 30,000,000.00 质押借款 合 计 40,000,000.00 30,000,000.00 14、应付票据 其中 124,441,795.84 元为商业承兑汇票，其余为银行承兑汇票。 15、应付账款 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17、未交税金 税 项 2004.12.31 2003.12.31 税率 增值税 -137,256,159.93 -105,398,350.32 17% 所得税 17,026,352.40 -11,448,313.56 33%、15% 营业税 796,423.23 242,885.24 5% 城市维护建设税 442,637.34 2,226,272.05 7% 其他 1,776,111.09 1,121,206.68 合 计 -117,214,635.87 -113,256,299.91 18、其他应交款 项 目 2004.12.31 计缴标准 教育费附加 226,355.42 3% 水利基金 129,091.89 0.10% 42 2004 年年度报告 义务教育费 3,120.35 副食品调节基金 131,017.36 合 计 489,585.02 19、长期借款 贷款单位 2004.12.31 2003.12.31 借款条件 贵州省财政厅 1,722,225.00 1,722,225.00 保证 贵阳市财政局 5,740,750.00 5,740,750.00 保证 合 计 7,462,975.00 7,462,975.00 20、专项应付款 项目 2004.12.31 2003.12.31 TC29010UF/TC2911AL 专项拨款 489,130.00 0.00 机卡分离数字机顶盒项目专项款 1,462,092.79 0.00 科技三项费用 87,257.93 0.00 合 计 2,038,480.72 0.00 21、股本 本次变动增减（+/-） 项 目 期初数 期末数 送股 配股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份： 289,927,810.00 289,927,810.00 其中：国家拥有 境内法人持有 289,927,810.00 289,927,810.00 外资法人持有 其他 2、募集法人股 3、公司职工股 4、法人股转配 尚未流通股份合计 289,927,810.00 289,927,810.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 203,840,000.00 203,840,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 43 2004 年年度报告 已流通股份合计 203,840,000.00 203,840,000.00 三、股份总数 493,767,810.00 493,767,810.00 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,359,396,629.33 1,359,396,629.33 股权投资准备 52,970,818.80 1,016,773.46 53,987,592.26 关联交易差价 1,689,836.01 1,689,836.01 其他 60,534,185.58 60,534,185.58 合 计 1,474,591,469.72 1,016,773.46 1,475,608,243.18 本期增加数系海信(北京)电器有限公司收到的高新技术成果项目专项资金等转入所致。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 54,995,811.89 6,656,131.11 61,651,943.00 公益金 48,140,636.84 6,656,131.11 54,796,767.95 任意盈余公积 43,087,855.46 6,656,131.11 49,743,986.57 合 计 146,224,304.19 19,968,393.33 166,192,697.52 24、未分配利润 项 目 金 额 净利润 58,424,811.02 期初未分配利润 234,174,178.99 加：其他转入 0.00 减：提取的法定盈余公积 6,656,131.11 提取的法定公益金 6,656,131.11 提取的任意盈余公积金 6,656,131.11 应付普通股股利 期末未分配利润 272,630,596.68 本公司利润分配政策为按税后利润 10%提取法定盈余公积，按 10%提取公益金，按 10%提取任 意盈余公积金。 25、主营业务收入及主营业务成本 （1）合并主营业务收入及主营业务成本 2004 年度 2003 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电视机 6,978,272,026.21 5,955,210,769.34 5,304,642,869.06 4,513,758,338.52 44 2004 年年度报告 冰 箱 521,936,637.09 481,603,543.43 429,761,387.23 345,494,934.72 合 计 7,500,208,663.30 6,436,814,312.77 5,734,404,256.29 4,859,253,273.24 本公司对前五名客户销售的收入金额为 1,827,316,818.95 元，占全部销售收入金额的比例为 24.36%。 （2）母公司主营业务收入及主营业务成本： 2004 年度 2003 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电视机 6,678,543,369.04 5,782,167,394.75 5,091,317,652.43 4,419,993,609.45 冰 箱 40,407,727.66 31,163,559.17 合 计 6,678,543,369.04 5,782,167,394.75 5,131,725,380.09 4,451,157,168.62 26、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 计缴标准 城市维护建设税 5,942,015.48 11,909,934.98 7% 教育费附加 2,593,565.59 5,262,436.31 3% 其他 366,620.98 合 计 8,902,202.05 17,172,371.29 27、其他业务利润 类 别 2004 年度 2003 年度 材料销售 11,133,687.26 9,855,849.25 租赁业务 1,994,409.50 1,475,464.53 其他 9,407,593.64 2,421,663.40 合 计 22,535,690.40 13,752,977.18 28、财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 2,418,718.62 1,690,193.32 减：利息收入 9,710,646.91 7,055,093.64 现金折扣 1,163,290.60 2,493,534.43 加：其他 -7,400,084.57 1,278,807.37 合 计 -15,855,303.46 -6,579,627.38 29、投资收益 (1)合并投资收益 45 2004 年年度报告 项 目 2004 年度 2003 年度 其他长期投资收益 -1,578,185.37 -2,910,234.09 股权投资差额摊销 -4,459,880.76 -4,459,880.78 股票投资收益 7,209,740.77 债券投资收益 141,729.45 其它 20,317.50 合 计 -6,038,066.13 1,672.85 (2)母公司投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 其他长期投资收益 2,159,307.74 785,045.43 股权投资差额摊销 -4,459,880.76 -4,459,880.78 股票投资收益 7,209,740.77 债券投资收益 141,729.45 其他 20,317.50 合 计 -2,300,573.02 3,696,952.37 30、补贴收入 本年度补贴收入为 3,978,261.55 元，明细如下： （1）本公司根据信息产业部文件信部运[2004]406 号《关于下达 2004 年度电子信息产业发展基金 第二批项目计划的通知》收到高清晰度 LCOS 数字投影电视机项目的发展基金支持款 2,000,000.00 元。 （2）淄博海信电子有限公司根据淄博市张店区人民政府张政函［2000］7 号文《关于对淄博海信 税收优惠政策的请示的批复》收到的增值税返还 567,300.00 元。 （3）海信（北京）电器有限公司 2004 年度收到增值税返还 1,410,961.55 元。 31、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款 2,450,079.74 3,580,246.11 固定资产处理收益 224,108.12 572,983.29 其它 1,963,299.86 849,329.68 合 计 4,637,487.72 5,002,559.08 32、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产处理损失 1,811,375.47 3,997,207.46 罚款 547,648.07 489,065.54 捐赠 31,736.85 168,342.00 其它 3,058,846.96 1,324,548.15 46 2004 年年度报告 合 计 5,449,607.35 5,979,163.15 33、所得税 根据财税字[1999]290 号文件《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，本 期母公司技术改造国产设备投资抵免当期企业所得税 3,863,929.18 元，贵阳海信电子有限公司技 术改造国产设备投资抵免当期企业所得税 3,499,957.22 元。 34、现金流量表项目 支付的其他与经营活动有关的现金主要为广告费、促销费、运输费、售后服务费等。 附注六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法定代 企 业 名 称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 表人 海信集团有限公司 青岛市东海西路 17 号 电器加工制造 母公司 国有 周厚健 辽宁海信电子有限公司 抚顺市顺城区长春街 21 号 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 贵阳海信电子有限公司 贵阳市小河区红河路 39 号 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 淄博海信电子有限公司 淄博市张店区柳泉路 45 号甲 3 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 滕安升 上海海信电器销售有限公司 上海市四川北路 1688 号 19 楼 家用电器等销售 子公司 有限责任公司 汤业国 北京海信数码科技有限公司 北京海淀区上地四街 9 号 技术开发、销售服务 子公司 有限责任公司 程开训 海信(北京)电器有限公司 北京市大兴区清源路 34 号 电冰箱生产销售 子公司 有限责任公司 程开训 南非海信发展有限公司 南非 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 海信集团有限公司 79,150,000.00 79,150,000.00 贵阳海信电子有限公司 37,755,100.00 37,755,100.00 辽宁海信电子有限公司 71,040,000.00 71,040,000.00 淄博海信电子有限公司 34,700,000.00 34,700,000.00 上海海信电器销售有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海信(北京)电器限公司 85,710,000.00 85,710,000.00 北京海信数码科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 南非海信发展有限公司 2,600.00 2,600.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 47 2004 年年度报告 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 % 金 额 % 金 额 % 金额 % 海信集团有限公司 289,927,810.00 58.72 289,927,810.00 58.72 辽宁海信电子有限公司 40,850,000.00 57.50 40,850,000.00 57.50 贵阳海信电子有限公司 19,255,100.00 51.00 19,255,100.00 51.00 淄博海信电子有限公司 32,965,000.00 95.00 32,965,000.00 95.00 上海海信电器销售有限公司 900,000.00 90.00 900,000.00 90.00 北京海信数码科技有限公司 7,500,000.00 75.00 7,500,000.00 75.00 海信(北京)电器限公司 47,140,500.00 55.00 47,140,500.00 55.00 南非海信发展有限公司 2,431.00 93.50 2,431.00 93.50 （二）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 青岛海信空调有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信光学有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信房地产开发有限公司 同属海信集团有限公司 海信集团北京营销中心 同属海信集团有限公司 海信集团上海营销中心 同属海信集团有限公司 青岛海信集团公司天津经销中心 同属海信集团有限公司 海信集团广州营销中心 同属海信集团有限公司 青岛海信模具有限公司 同属海信集团有限公司 肥城海信电子有限公司 同属海信集团有限公司 临沂海信电子有限公司 同属海信集团有限公司 海信（香港）有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信进出口有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信通信有限公司 本公司参股公司 青岛海信网络科技股份有限公司 本公司参股公司 青岛赛维家电服务产业有限公司 本公司参股公司 青岛海信计算机有限公司 本公司参股公司 青岛海信电子产业控股股份有限公司 同属海信集团有限公司 （三）关联方交易 1、销售货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 48 2004 年年度报告 企 业 名 称 2004 年度 2003 年度 青岛海信进出口有限公司 464,014,467.73 523,336,493.79 临沂海信电子有限公司 292,276,364.60 369,766,299.75 肥城海信电子有限公司 173,214.49 21,144,082.97 海信集团北京营销中心 -212,680.28 21,013,644.64 海信集团上海营销中心 76,256,554.75 青岛海信集团公司天津经销中心 7,044,893.91 57,733,985.28 青岛海信模具有限公司 10,557,110.27 青岛海信通信有限公司 1,515,641.03 青岛赛维家电服务产业有限公司 7,863.27 10,069,033.52 南非海信发展有限公司 24,724,251.61 21,668,411.39 青岛海信营销有限公司 798,919,169.46 134,772,046.95 2、购买货物 本公司 2004 年度及 2003 年度从关联方购买货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 2004 年度 2003 年度 海信(香港)有限公司 524,771,246.89 253,751,509.59 青岛海信进出口有限公司 4,068,643.18 海信集团北京营销中心 26,153.85 海信集团上海营销中心 5,728,112.68 临沂海信电子有限公司 316,522,300.76 399,784,456.77 肥城海信电子有限公司 1,253,089.77 25,959,890.25 青岛海信光学有限公司 32,158,305.97 25,145,331.01 青岛海信模具有限公司 407,756,033.25 65,114,108.61 青岛赛维家电服务产业有限公司 2,954,728.60 3、本期与关联方的销售、采购交易价格均按照同期市场价格执行。 4、应收应付款项 占全部应收(付)款项余额的比重 项 目 2004 年 2003 年 应收账款 海信集团有限公司 0.00% 0.38% 临沂海信电子有限公司 0.68% 1.12% 青岛海信集团公司天津经销中心 2.36% 5.65% 49 2004 年年度报告 海信集团北京营销中心 0.00% 2.45% 青岛海信进出口有限公司 17.58% 28.83% 南非海信发展有限公司 2.41% 8.70% 其他应收款 海信集团有限公司 0.00% 0.04% 海信集团上海营销中心 0.32% 2.72% 青岛海信集团公司天津经销中心 3.23% 3.31% 海信集团北京营销中心 0.56% 2.13% 南非海信发展有限公司 17.77% 22.84% 青岛赛维家电服务产业有限公司 0.00% 0.08% 青岛海信日立空调系统有限公司 0.00% 1.15% 预付账款 海信集团上海营销中心 0.00% 3.48% 应付账款 青岛海信进出口有限公司 2.88% 0.39% 青岛海信模具有限公司 0.24% 0.00% 海信(香港)有限公司 0.01% 1.91% 其它应付款 青岛海信电子产业控股股份有限公司 0.00% 6.34% 预收账款 海信集团上海营销中心 0.00% 0.21% 肥城海信电子有限公司 0.42% 0.56% 5、其他应披露事项 (1) 本 公 司 2003 年 度 、 2004 年 度 支 付 给 青 岛 海 信 模 具 有 限 公 司 模 具 加 工 费 分 别 为 16,608,664.52 元、17,409,320.40 元。 (2) 本公司 2003 年度、2004 年度支付给青岛海信进出口有限公司委托进出口手续费分别为 4,448,172.00 元、 6,276,630.66 元。 (3) 本公司与青岛海信房地产股份有限公司签署代建协议，委托其组织厂房建设项目的实施， 本公司按双方审定的预算造价和工程实际进度，向其拨付工程备料款和工程进度款，同时按审定的 工程竣工结算总造价的 1.5%支付综合管理费。2003 年度支付综合管理费 2,263,000.00 元，支付土 建安装款 52,478,300.00 元。2004 年支付土建安装款 16,000,000.00 元。 (4) 本公司与海信集团有限公司签定了海信大厦租赁协议,2003 年度支付租赁费 597,106.20 元；2004 年度支付租赁费 74,538.89 元。 (5) 本公司与青岛赛维家电服务产业有限公司签定了委托服务协议，2003 年度支付委托服务 费 62,038,042.92 元、2004 年度支付委托服务费 56,113,176.05 元。 (6) 本公司与青岛海信模具有限公司、青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限公司等公 司提供青岛经济技术开发区海信信息产业园内的水、电、蒸汽、公共区域卫生保洁等服务，按成本 价收取费用，2003 年度收取 17,049,885.73 元、2004 年度收取 24,430,275.92 元。 50 2004 年年度报告 又与青岛海信模具有限公司、青岛海信计算机有限公司分别签订了房屋租赁协议，将部分生产 厂房租赁给二公司，2003 年收取租赁费 3,888,402.05 元, 2004 年收取租赁费 3,747,443.92 元。 （7）本公司与海信集团有限公司、青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限公司等 13 家 同属海信集团的关联单位分别签订了协议，协议约定为该 13 公司提供青岛江西路 11 号海信研发中 心的水、电、蒸汽、公共区域卫生保洁等服务，按成本价收取费用，2003 年度收取 2,588,284.00 元，2004 年度收取 3,627,428.34 元。 又与该 13 公司分别签订了房屋租赁协议，将江西路 11 号海信研发中心部分房屋及设备租赁给 对方，2003 年收取租赁费 5,221,942.40 元，2004 年收取租赁费 5,017,929.34 元。 (8) 本公司与青岛海信模具有限公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设备租赁给对方， 2003 年收取租赁费 6,808,644.20 元、2004 收取租赁费 6,992,614.96 元。 (9) 本公司与青岛海信通信有限公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设备租赁给对方， 2003 年收取租赁费 2,504,264.60 元。2004 年收取租赁费 3,461,633.16 元。 (10) 本公司与海信集团有限公司签订了协议，2003 年向其支付网络服务费 6,435,942.47 元。 2004 年向其支付网络服务费 2,057,794.69 元。 (11）淄博海信电子有限公司、辽宁海信电子有限公司、海信（北京）电器有限公司 2003 年度 分别向青岛海信电子产业控股股份有限公司支付商标使用费 1,330,000.00 元、2,000,000.00 元、 3,000,000.00 元 ； 2004 年 度 分 别 向 青 岛 海 信 电 子 产 业 控 股 股 份 有 限 公 司 支 付 商 标 使 用 费 1,000,000.00 元、967,900.00 元、4,600,000.00 元。 (13) 本公司与青岛海信物业经营有限公司分别就青岛经济技术开发区海信信息产业园及青岛 江西路 11 号海信研发中心的物业管理签订了服务合同，2003 年度支付物业管理费为 4,893,774.82 元。2004 年度支付物业管理费为 8,228,428.17 元。 (14) 本公司本年度受让海信集团有限公司高清晰度多媒体 LCOS 投影显示技术无形资产,共计 支付转让费用 2,600,000.00 元。 (15) 本公司本年度受让海信集团有限公司数字显示研究所固定资产，共计支付转让价款 492,456.61 元。 (16) 本公司 2004 年度支付给全部高管人员的报酬（包括货币资金、实物形式和其他形式的工 资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额 1,580,980.54 元。 附注七、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无重大的或有事项。 附注八、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无承诺事项。 附注九、资产负债表日后事项 1、经董事会决议本公司 2004 年度利润分配预案为：按照公司目前发行在外的总股本 493,767,810 股计，向全体股东每 10 股派发现金 1 元（含税），共计 49,376,781.00 元，余额 223,253,815.68 元留待以后年度分配。本年度不进行资本公积转增股本。 51 2004 年年度报告 2、本年度纳入合并报表范围的子公司——上海海信电器销售有限公司经股东会决议自 2005 年 3 月 31 日歇业； 3、本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 附注十、其他重要事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 52 2004 年年度报告 十二、 备查文件目录 （一） 载有公司董事长于淑珉女士亲笔签名的 2004 年年度报告正本。 （二） 载有法定代表人于淑珉女士、主管会计工作负责人孙玉华女士、会计机构负责人刘鑫先生 签名并盖章的会计报表。 （三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛海信电器股份有限公司 董事长：于淑珉 二○○五年四月二十日 53