四川湖山(000801)2008年年度报告摘要

四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000801 证券简称：四川湖山 公告编号：2009003 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 杜力平 出差 但丁 祁权生 出差 但丁 1.4 四川君和会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准审计报告。 1.5 公司负责人廖建明、主管会计工作负责人但丁及会计机构负责人（会计主管人员）覃晓凤声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 四川湖山 股票代码 000801 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 绵阳市游仙经济试验区中经路 36 号 注册地址的邮政编码 621000 办公地址 四川省绵阳市九洲大道 259 号 办公地址的邮政编码 621000 公司国际互联网网址 http://www.china-hushan.com 电子信箱 hs@china-hushan.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈禹 张开玉 联系地址 四川省绵阳市九洲大道 259 号 四川省绵阳市九洲大道 259 号 电话 08162312421 08162336252 传真 08162336335 08162336335 电子信箱 cy.rain@263.net hsdsb@china-hushan.com 1 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 营业收入 1,145,744,602.45 1,036,826,698.18 10.50% 720,066,651.38 730,840,450.96 利润总额 12,206,264.17 26,328,509.33 -53.64% -3,894,573.13 -3,894,573.13 归属于上市公司 11,124,878.72 27,608,126.32 -59.70% -4,554,258.03 -9,713,020.23 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 10,834,708.37 14,147,825.34 -23.42% -17,398,468.66 -22,557,230.86 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -11,798,504.75 17,706,395.80 -166.63% -11,890,945.77 -11,890,945.77 现金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 总资产 556,045,503.65 360,288,786.49 54.33% 286,938,348.64 287,189,475.57 所有者权益（或股 151,822,609.64 140,697,730.92 7.91% 112,846,940.23 113,089,604.60 东权益） 股本 132,035,903.00 132,035,903.00 0.00% 132,035,903.00 132,035,903.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.0843 0.2091 -59.68% -0.0345 -0.0736 稀释每股收益（元/股） 0.0843 0.2091 -59.68% -0.0345 -0.0736 扣除非经常性损益后的 0.0821 0.1047 -21.59% -0.1318 -0.1708 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 7.33% 19.62% -12.29% -4.04% -8.59% （%） 加权平均净资产收益率 7.61% 21.53% -13.92% -4.34% -10.56% （%） 扣除非经常性损益后全 7.14% 10.06% -2.92% -15.42% -19.95% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 7.41% 10.91% -3.50% -18.36% -24.52% （%） 2 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 每股经营活动产生的现 -0.0894 0.1341 -166.67% -0.0901 -0.0901 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 1.15 1.07 7.48% 0.85 0.86 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 65,403.23 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 153,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 其他营业外收支净额 6,868.49 处置交易性金融资产取得的投资收益 64,898.63 合计 290,170.35 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 66,732,140 50.54% 0 0 0 -2,963,501 -2,963,501 63,768,639 48.30% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 63,768,639 48.30% 0 0 0 0 0 63,768,639 48.30% 3、其他内资持股 2,963,501 2.24% 0 0 0 -2,963,501 -2,963,501 0 0.00% 其中：境内非国有 2,963,501 2.24% 0 0 0 -2,963,501 -2,963,501 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 65,303,763 49.46% 0 0 0 2,963,501 2,963,501 68,267,264 51.70% 1、人民币普通股 65,303,763 49.46% 0 0 0 2,963,501 2,963,501 68,267,264 51.70% 3 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 132,035,903 100.00% 0 0 0 0 0 132,035,903 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 控股股东九州集 团承诺其所持有 的股份在获得上 四川九洲电器集 市流通权之日起 63,768,639 0 0 63,768,639 2009 年 8 月 3 日 团有限责任公司 36 个月内不通过 证券交易所挂牌 交易出售所持有 的股份 上海纳米创业投 2,963,501 2,963,501 0 0 法定限售条件 2008 年 8 月 27 日 资有限公司 合计 66,732,140 2,963,501 0 63,768,639 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 14,528 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 四川九洲电器集团有限责任 国有法人 48.30% 63,768,639 63,768,639 0 公司 袁茂和 境内自然人 0.79% 1,038,040 0 0 杨里文 境内自然人 0.53% 702,382 0 0 王刚毅 境内自然人 0.51% 678,900 0 0 王莉萍 境内自然人 0.47% 619,035 0 0 曾红 境内自然人 0.44% 577,845 0 0 吴立学 境内自然人 0.41% 547,100 0 0 谢桂英 境内自然人 0.36% 474,116 0 0 周维寿 境内自然人 0.35% 463,300 0 0 徐文莉 境内自然人 0.30% 400,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 袁茂和 1,038,040 人民币普通股 杨里文 702,382 人民币普通股 王刚毅 678,900 人民币普通股 王莉萍 619,035 人民币普通股 4 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 曾红 577,845 人民币普通股 吴立学 547,100 人民币普通股 谢桂英 474,116 人民币普通股 周维寿 463,300 人民币普通股 徐文莉 400,000 人民币普通股 黄刚 380,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，及是否属于《上市公司持股变动信息披露管 动的说明 理办法》中规定的一致行动人 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东情况 公司的控股股东为“四川九洲电器集团有限责任公司”，其基本情况如下： 名称：四川九洲电器集团有限责任公司 法定代表人：张正贵 成立日期：1994 年 12 月 26 日 注册资本：15728 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：雷达、通信设备、应用电子系统、安全防范系统、建筑电子工程、计算机信息网络系统及相关设备器材的设计、 制造、安装、销售，电子产品、电缆光缆、电子电源、家电、普通机械、工模具、包装箱、橡胶塑料制品制造、销售，五金 交电化工、纸制品、汽车配件销售、汽车运输及修理、印刷，出口仪器及零配件，承包境外电子行业工程及境内国际招标工 程，境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2008 年 05 月 2011 年 05 月 廖建明 董事长 男 52 0 0无 12.39 否 12 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 杜力平 董事 男 51 0 0无 0.96 是 12 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 但丁 董事 男 40 0 0无 8.86 否 12 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 祁权生 董事 男 51 0 0无 0.96 是 12 日 12 日 2007 年 04 月 2008 年 05 月 高 冬 董事 男 40 0 0无 0.40 是 27 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 金正龙 独立董事 男 65 0 0无 3.00 否 12 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 林万祥 独立董事 男 71 0 0无 2.00 否 12 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 黄寰 独立董事 男 32 0 0无 2.00 否 12 日 12 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 任佩瑜 独立董事 男 56 0 0无 1.25 否 25 日 12 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 王治安 独立董事 男 68 0 0无 1.25 否 25 日 12 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 王学宗 独立董事 男 43 0 0无 1.25 否 25 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 杨远林 监事 男 46 0 0无 0.96 是 12 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 陈锐 监事 女 47 0 0无 0.60 是 12 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 徐健飞 监事 男 43 0 0无 4.86 否 12 日 12 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 唐晓林 监事 男 40 0 0无 0.25 否 25 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 彭志立 副总经理 男 42 0 0无 10.00 否 12 日 12 日 2008 年 05 月 2011 年 05 月 陈禹 董事会秘书 女 37 0 0无 7.90 否 12 日 12 日 合计 - - - - - 0 0 - 58.89 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 6 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 廖建明 董事长、总经理 8 3 5 0 0否 杜力平 董事 8 0 4 4 0是 董事、副总经理、 但丁 8 3 5 0 0否 总会计师 祁权生 董事 8 1 4 3 0是 高冬 董事 3 2 1 0 0否 金正龙 独立董事 8 2 5 1 0否 林万祥 独立董事 5 1 4 0 0否 黄寰 独立董事 5 1 4 0 0否 任佩瑜 独立董事 3 2 1 0 0否 王治安 独立董事 3 2 1 0 0否 王学宗 独立董事 3 1 1 1 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 董事杜力平、祁权生因工作原因，未能亲自出席分别于 2008 年 1 月 29 日及 4 月 17 日召开的连续两次董事会会议，均授权委 托董事但丁出席会议并表决。 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司主要从事 EMS（电子制造服务）和卫星高频头两项业务，报告期内，由于国际市场消费需求偏软、人民币兑美元汇升值、 原材料价格上涨、劳动力成本上升等诸多不利因素，同时，福瑞祥公司为满足增量任务所需发展空间而进行了部分生产场地 搬迁和调整，使公司在进出口业务、人员稳定和人工成本等方面受到了不同程度的影响。面对前述恶劣的宏观形势，公司采 取加大采购管理力度，优化采购方式；加强新产品的研发和市场开拓力度，通过产品升级提高利润空间；大力进行市场开拓， 拓宽销售渠道等措施，经过努力，公司实现营业收入 11.46 亿元，同比增长 10.50%，实现营业利润 1198.87 万元，同比下降 8.67%，实现净利润（归属于母公司的净利润）1112.49 万元，同比下降 59.70%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 电子产品制造业 114,397.44 108,984.58 4.73% 10.76% 10.60% 3.09% 7 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 主营业务分产品情况 卫星高频头 6,821.47 5,854.42 14.18% 27.29% 17.77% 95.81% EMS（电子产品制造加 105,373.51 101,132.57 4.02% 8.34% 8.80% -9.15% 工业务） 其他 2,202.45 1,997.58 9.30% 231.58% 222.11% 40.09% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 绵阳业务 2,303.53 208.37% 深圳业务 112,093.90 9.32% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 由于本年度盈利弥补亏损后未分配利润仍为负数，董事会提出本年度不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本的分配预案。 该预案尚需经股东大会讨论通过。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 27,608,126.32 0.00% 2006 年 0.00 -9,713,020.23 0.00% 2005 年 0.00 6,080,394.31 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 8 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于本年度盈利弥补亏损后未分配利润仍为负数，董事会提出 本年度不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本的分配预 弥补往年亏损。 案。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 四川九洲电器集团有限责任公司 1,370.34 1.02% 0.00 0.00% 深圳市九洲电器有限公司 199.57 0.15% 0.00 0.00% 成都九洲电子信息系统有限责任公 0.18 0.00% 0.00 0.00% 司 四川湖山电器有限责任公司 0.66 0.00% 174.26 0.16% 四川迪佳通电子有限公司 8,159.37 6.09% 0.00 0.00% 四川九州电子科技股份有限公司 0.08 0.00% 114.73 0.10% 深圳全星电器有限公司 1,804.13 1.35% 0.00 0.00% 四川九洲线缆有限公司 0.00 0.00% 10.29 0.01% 深圳九洲光电子有限公司 0.00 0.00% 174.26 0.16% JIU ZHOU GROUP HOLDINGS 0.00 0.00% 2,818.24 2.55% LIMITED 合计 11,534.33 8.60% 3,291.78 2.97% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 14,826.12 万元。 9 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川九洲电器集团有限责任公司 0.00 0.00 1,802.00 1,849.85 深圳市九洲电子有限公司 0.65 0.65 0.00 0.00 合计 0.65 0.65 1,802.00 1,849.85 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.65 万元，余额 0.65 万元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 委托期限 受托人 委托金额 报酬确定方式 实际收益 实际收回金额 起始日期 终止日期 上海浦东发展银行成都分 2008 年 07 月 22 2008 年 09 月 24 根据参考收益率和 1,000.00 6.49 1,006.49 行 日 日 委托期限计算 合计 1,000.00 - - - 6.49 1,006.49 其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计 0.00 万元。 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 除股权分置改革中有限售条件股东承诺的持有股份可流通时间外（该承诺正严格执行中），报告期内无持有公司 5%以上股份 的股东的承诺事项和持续到报告期的承诺事项。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 控股股东九州集团承诺其所持有 的股份在获得上市流通权之日起 股改承诺 严格履行 36 个月内不通过证券交易所挂牌 交易出售所持有的股份 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 发行时所作承诺 无 无 其他对公司中小股东所作承诺 无 无 10 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 报告期内监事会共召开 6 次会议： 公司于 2008 年 1 月 29 日召开第六届监事会本年度第一次会议，本次会议决议公告刊登于 2008 年 1 月 31 日的《中国证券报》、 《证券日报》及“巨潮资讯”网站。 公司于 2008 年 4 月 17 日召开第六届监事会本年度第二次会议，本次会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 19 日的《中国证券报》、 《证券日报》及“巨潮资讯”网站。 公司于 2008 年 4 月 23 日召开第六届监事会本年度第三次会议，会议审议通过《四川湖山 2008 年第一季度报告》。 公司于 2008 年 5 月 12 日召开第七届监事会本年度第一次会议，本次会议决议公告刊登于 2008 年 5 月 15 日的《中国证券报》、 《证券日报》及“巨潮资讯”网站。 公司于 2008 年 7 月 24 日召开第七届监事会本年度第二次会议，会议审议通过《四川湖山 2008 年中期报告》。 公司于 2008 年 10 月 27 日召开第七届监事会本年度第三次会议，会议审议通过《四川湖山 2008 年第三季度报告》。 二、监事会意见 1、公司运作方面：公司按照相关法律、法规、公司章程建立了完善的内部控制制度，决策程序合法。公司董事、经理执行公 司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、财务方面：四川君和会计师事务所出具的公司 2008 年度审计意见客观、真实。公司财务报告客观、真实地反映了公司财 务状况和经营情况。 3、公司购买资产价格合理，无内幕交易行为，无损害股东权益及导致资产流失的行为。 4、公司关联交易公平，无损害上市公司利益行为。 11 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 君和审字（2009）第 1062 号 审计报告 四川湖山电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川湖山电子股份有限公司（以下简称“四川湖山”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现 金流量表以及财务报表附注和合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是四川湖山管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，四川湖山财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了四川湖山 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：杨建强 中国、成都市 中国注册会计师：贺军 二〇〇九年二月二十六日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 40,429,436.37 12,894,562.35 46,460,330.33 22,745,390.55 结算备付金 拆出资金 12 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 交易性金融资产 应收票据 7,966,879.20 6,200,000.00 应收账款 110,348,238.90 5,953,318.45 46,134,532.11 9,851,570.79 预付款项 4,064,450.57 927,130.70 11,570,803.47 112,962.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,614,144.47 559,416.29 2,881,523.47 83,424.77 买入返售金融资产 存货 229,773,125.07 1,099,414.30 111,146,825.39 982,190.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 222,735.79 222,735.79 157,036.74 15,157,036.74 流动资产合计 395,419,010.37 27,856,577.88 218,351,051.51 48,932,575.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 90,868,190.28 125,223,930.02 85,745,112.60 120,100,852.34 投资性房地产 固定资产 60,108,104.51 726,866.94 49,752,951.74 867,594.82 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,493,556.02 129,778.54 5,119,359.87 133,130.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,255,071.30 633,190.48 递延所得税资产 901,571.17 28,121.15 687,120.29 115,723.38 其他非流动资产 非流动资产合计 160,626,493.28 126,108,696.65 141,937,734.98 121,217,300.56 资产总计 556,045,503.65 153,965,274.53 360,288,786.49 170,149,875.90 流动负债： 短期借款 69,625,008.00 26,500,000.00 26,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 13 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付票据 14,236,287.04 4,540,131.52 应付账款 262,262,487.54 532,311.08 111,491,660.27 744,797.77 预收款项 11,369,986.08 234,583.19 11,846,794.40 769,606.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,460,200.88 546,618.08 6,417,115.33 370,353.20 应交税费 -668,569.18 -67,405.73 8,825,685.63 -7,680.18 应付利息 373,247.85 82,697.12 82,697.12 应付股利 其他应付款 22,876,877.17 2,614,632.97 26,356,767.49 1,762,633.35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 8,950,000.00 7,900,000.00 其他流动负债 流动负债合计 392,485,525.38 8,400,871.11 199,420,720.24 30,222,408.01 非流动负债： 长期借款 8,950,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,950,000.00 负债合计 392,485,525.38 8,400,871.11 208,370,720.24 30,222,408.01 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,035,903.00 132,035,903.00 132,035,903.00 132,035,903.00 资本公积 25,617,152.67 24,702,433.89 25,617,152.67 24,702,433.89 减：库存股 盈余公积 31,615,146.68 31,615,146.68 31,615,146.68 31,615,146.68 一般风险准备 未分配利润 -37,445,592.71 -42,789,080.15 -48,570,471.43 -48,426,015.68 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 151,822,609.64 145,564,403.42 140,697,730.92 139,927,467.89 少数股东权益 11,737,368.63 11,220,335.33 所有者权益合计 163,559,978.27 145,564,403.42 151,918,066.25 139,927,467.89 负债和所有者权益总计 556,045,503.65 153,965,274.53 360,288,786.49 170,149,875.90 9.2.2 利润表 编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 14 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,145,744,602.45 23,035,334.45 1,036,826,698.18 7,712,328.90 其中：营业收入 1,145,744,602.45 23,035,334.45 1,036,826,698.18 7,712,328.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,140,203,440.09 23,758,813.00 1,031,188,251.78 8,810,710.42 其中：营业成本 1,090,858,222.44 20,487,849.67 988,662,604.64 6,427,076.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 508,352.54 12,245.90 589,233.42 29,663.01 销售费用 9,391,939.29 484,978.50 8,668,042.63 339,340.21 管理费用 39,575,640.39 2,444,236.90 26,041,387.74 1,224,615.93 财务费用 -1,011,203.19 327,305.71 6,752,180.20 927,724.64 资产减值损失 880,488.62 2,196.32 474,803.15 -137,709.98 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 6,447,576.31 6,447,576.31 7,488,364.09 12,030,864.09 填列） 其中：对联营企业和合 6,382,677.68 6,382,677.68 7,488,364.09 7,488,364.09 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 11,988,738.67 5,724,097.76 13,126,810.49 10,932,482.57 列） 加：营业外收入 324,514.92 440.00 13,597,875.94 12,908,435.94 减：营业外支出 106,989.42 396,177.10 8,807.86 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 12,206,264.17 5,724,537.76 26,328,509.33 23,832,110.65 号填列） 减：所得税费用 564,352.15 87,602.23 542,606.60 24,864.40 五、净利润（净亏损以“-”号填 11,641,912.02 5,636,935.53 25,785,902.73 23,807,246.25 列） 归属于母公司所有者的净 11,124,878.72 5,636,935.53 27,608,126.32 23,807,246.25 利润 少数股东损益 517,033.30 -1,822,223.59 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0843 0.0427 0.2091 0.1803 15 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （二）稀释每股收益 0.0843 0.0427 0.2091 0.1803 9.2.3 现金流量表 编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 503,634,171.41 18,511,576.40 428,507,106.48 10,427,976.20 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,946,312.87 330,946.31 14,640,997.70 397,950.14 收到其他与经营活动有关 1,971,263.19 1,664,000.00 4,642,324.37 1,317,128.33 的现金 经营活动现金流入小计 510,551,747.47 20,506,522.71 447,790,428.55 12,143,054.67 购买商品、接受劳务支付的 386,933,301.85 14,794,543.52 350,933,327.08 3,472,134.42 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 98,406,386.25 1,509,836.13 51,934,799.43 1,069,987.05 付的现金 支付的各项税费 13,038,275.50 226,899.43 11,765,450.20 131,213.54 支付其他与经营活动有关 23,972,288.62 2,976,862.53 15,450,456.04 1,236,018.31 的现金 经营活动现金流出小计 522,350,252.22 19,508,141.61 430,084,032.75 5,909,353.32 经营活动产生的现金 -11,798,504.75 998,381.10 17,706,395.80 6,233,701.35 16 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,064,898.63 10,064,898.63 取得投资收益收到的现金 1,259,600.00 1,259,600.00 处置固定资产、无形资产和 6,650.00 9,621,031.18 9,489,531.18 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 757,702.09 757,702.09 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 1,257,042.03 145,023.65 365,287.30 468,338.59 的现金 投资活动现金流入小计 12,588,190.66 11,469,522.28 10,744,020.57 10,715,571.86 购建固定资产、无形资产和 23,414,393.90 14,600.00 10,760,083.30 104,670.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 15,000,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 33,414,393.90 10,014,600.00 10,760,083.30 15,104,670.00 投资活动产生的现金 -20,826,203.24 1,454,922.28 -16,062.73 -4,389,098.14 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 210,001,811.94 33,500,000.00 27,500,000.00 发行债券收到的现金 0.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 210,001,811.94 33,500,000.00 27,500,000.00 偿还债务支付的现金 177,336,435.94 11,500,000.00 50,319,014.64 29,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息 4,838,512.45 804,131.58 4,565,242.93 1,005,526.21 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 182,174,948.39 12,304,131.58 54,884,257.57 30,505,526.21 筹资活动产生的现金 27,826,863.55 -12,304,131.58 -21,384,257.57 -3,005,526.21 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,233,049.52 -1,309,988.82 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,030,893.96 -9,850,828.20 -5,003,913.32 -1,160,923.00 加：期初现金及现金等价物 46,460,330.33 22,745,390.55 51,464,243.65 23,906,313.55 余额 17 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 六、期末现金及现金等价物余额 40,429,436.37 12,894,562.35 46,460,330.33 22,745,390.55 18 四 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：四川湖山电子股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 132,035, 25,617,1 31,615,1 -48,570, 11,220,3 151,918, 132,035, 25,617,1 31 一、上年年末余额 903.00 52.67 46.68 471.43 35.33 066.25 903.00 52.67 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 132,035, 25,617,1 31,615,1 -48,570, 11,220,3 151,918, 132,035, 25,617,1 31 二、本年年初余额 903.00 52.67 46.68 471.43 35.33 066.25 903.00 52.67 三、本年增减变动金额（减 11,124,8 517,033. 11,641,9 少以“-”号填列） 78.72 30 12.02 11,124,8 517,033. 11,641,9 （一）净利润 78.72 30 12.02 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 四 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 11,124,8 517,033. 11,641,9 上述（一）和（二）小计 78.72 30 12.02 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 四 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 132,035, 25,617,1 31,615,1 -37,445, 11,737,3 163,559, 132,035, 25,617,1 31 四、本期期末余额 903.00 52.67 46.68 592.71 68.63 978.27 903.00 52.67 四川湖山电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内，合并财务报表合并范围：2007 年度翔成电子公司和福瑞祥电子公司纳入本公司合并范围，新视听实业 2007 年 1-10 月的经营情况纳入本公司合并范围。2008 年度翔成电子公司和福瑞祥电子公司纳入本公司合并范围。 22