长城动漫(000835)隆源双登2003年年度报告

上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 正 文 二 OO 四年三月 上海隆源双登实业股份有限公司 二○○三年年度报告正文 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事王强先生因故未亲自出席审议本报告的第四届董事会第五 次会议，但委托其他董事代为出席并同意本报告。 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了有带强调事项段的无 保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 公司董事长李泉生先生、财务总监张明伟先生及财务经理胡志光 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 上海隆源双登实业股份有限公司 二○○三年年度报告正文 目 录 第一节 重要提示及目录.......................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ...................................................................4 第三节 会计数据和业务数据摘要 ............................................................5 第四节 股本变动及股东情况................................................................8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................12 第六节 公司治理结构 ........................................................................14 第七节 股东大会情况简介 .................................................................16 第八节 董事会报告............................................................................17 第九节 监事会报告............................................................................28 第十节 重要事项 ...............................................................................30 第十一节 财务报告............................................................................34 第十二节 备查文件............................................................................76 3 上海隆源双登实业股份有限公司 二○○三年年度报告正文 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海隆源双登实业股份有限公司 公司中文名称缩写：隆源双登 公司法定英文名称：Shanghai Longyuan-shuangdeng Industrial Co., Ltd. （二）公司法定代表人：李泉生 （三）公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张明伟 李艳 联系地址 上海浦东新区浦东南路 855 号 上海浦东新区浦东南路 855 号 世界广场 15 层 世界广场 15 层 电话 021-58820181 021-58820181 传真 021-58872439 021-58872439 电子信箱 zhangmw@lysdcorp.com liy@lysdcorp.com （四）公司注册地址：上海浦东新区杨高中路 1900 号 27 栋 208 室 公司办公地址：上海浦东新区浦东南路 855 号世界广场 15 层 邮政编码：200120 电子信箱：lysd@lysdcorp.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 指定互联网网址：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：隆源双登 股票代码：000835 （七）公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 19 日 公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 12 月 9 日 公司最近一次变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 032608 号 税务登记号码：国税 310115600008380 4 上海隆源双登实业股份有限公司 二○○三年年度报告正文 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号 住邦 2000 一号楼东区 2008 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据 单位：元 序号 项目 金额（合并） 金额（母公司） 1 利润总额 10,677,609.88 6,526,772.50 2 净利润 7,489,172.50 6,526,772.50 3 扣除非经营性损益后的净利润 4,977,810.72 3,243,571.20 4 主营业务利润 52,418,704.16 5,678,246.05 5 其他业务利润 1,479,671.72 300,000.00 6 营业利润 10,946,268.88 2,566,971.09 7 投资收益 -1,273,547.79 2,999,800.51 8 补贴收入 150,000.00 0.00 9 营业外收支净额 854,888.79 960,000.90 10 经营活动产生的现金流量净额 -11,308,786.94 -693,725.38 11 现金及现金等价物净增减额 -60,458,558.61 -20,930,854.44 12 非经常性损益的项目和金额 2,511,361.78 3,283,201.30 13 （1）投资收益 -1,273,547.79 -1,170,018.61 （2）补贴收入 150,000.00 —— （3）营业外收入 1,047,481.97 1,040,000.00 （4）营业外支出 192,593.18 79,999.10 （5）收非金融机构利息 1,017,063.00 1,254,073.00 （6）坏账准备冲回 2,239,146.01 2,239,146.01 （7）存货跌价准备转回 219,185.29 —— 5 上海隆源双登实业股份有限公司 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年 本年比上年增减 项目 2003 年 调整前 调整后 (%) 主营业务收入 160,203,068.55 208,665,920.55 208,665,920.55 -23.23% 净利润 7,489,172.50 -6,832,338.33 -6,137,161.57 —— 总资产 380,038,629.19 471,374,476.06 468,580,627.04 -18.90% 股东权益（不含少数股东权益） 171,287,480.47 175,041,838.58 163,796,792.37 4.57% 每股收益 0.07 -0.06 -0.06 —— 每股净资产 1.59 1.62 1.52 4.58% 调整后的每股净资产 1.57 1.55 1.44 9.03% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.10 0.10 0.10 —— 净资产收益率 4.37% -3.90% -3.75% —— 扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.91% -3.88% -3.72% —— 产收益率 6 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、股东权益变动情况及原因说明 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 108,000,000.00 6,707,339.24 35,807,965.18 4,802,324.04 13,281,487.95 163,796,792.37 本期增加 0 1,515.60 1,004,324.40 0 22,172,016.39 23,177,856.39 本期减少 0 0 14,682,843.89 0 1,004,324.40 15,687,168.29 期末数 108,000,000.00 6,708,854.84 22,129,445.69 4,802,324.04 34,449,179.94 171,287,480.47 变动原因： 1、资本公积：增加是由于子公司上海淳大酒店投资管理有限公司资本公积 增加，导致本公司资本公积－股权投资准备增加 1,515.60 元。 2、盈余公积：增加是由于报告期提取储备基金 502,162.20 元，提取企业发 展基金 502,162.20 元，增加盈余公积 1,004,324.40 元。减少是由于出售子公司股 权，转出盈余公积 14,682,843.89 元。 3、未分配利润：增加是由于报告期盈利，增加未分配利润 7,489,172.50 元， 以及出售子公司股权，盈余公积转入未分配利润 14,682,843.89 元。减少是由于 提取储备基金和企业发展基金，减少未分配利润 1,004,324.40 元。 7 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 60750000 60750000 其中： 国家持有股份 18338400 18338400 境内法人持有股份 7776000 7776000 境外法人持有股份 34635600 34635600 其他 2、募集法人股份 20250000 20250000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81000000 81000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 27000000 27000000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 27000000 27000000 三、股份总数 108000000 108000000 注：新兴创业投资管理公司 2002 年 6 月参加司法拍卖竞得原大隆技术公司 持有的本公司 916.92 万股国有法人股，本公司 2002 年 10 月实施 10 股送 1 股红 股并以资本公积转增 9 股的方案，新兴创业投资管理公司持本公司股份增至 1833.84 万股。鉴于新兴创业投资管理公司为自然人出资设立的有限责任公司， 根据国务院国有资产监督委员会《关于北京隆源双登实业股份有限公司部分国有 股权性质变更的函》（产权函[2003]5 号）的函复，国务院国有资产监督委员会鉴 定该部分股份为非国有股，中国证券登记结算有限责任公司对该部分股份性质变 8 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 更登记正在办理中。 （二）股票发行与上市情况 1、1998 年 6 月 8 日，本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股（A 股） 1350 万股（含公司职工股 135 万股），发行价格为 5.13 元/股。 1999 年 6 月 25 日，1215 万股社会公众股获准在深圳证券交易所挂牌交易。 1999 年 12 月 27 日，135 万股公司职工股获准在深圳证券交易所挂牌交易， 其中公司高级管理人员持有 45.5 万股，按规定予以冻结。 2000 年度，离任高级管理人员持有的 21.5 万股公司股份获准解冻。 2001 年度，离任高级管理人员持有的 12 万股公司股份获准解冻。 2、2002 年度，公司实施了以总股本 5400 万股为基数，向全体股东实施每 10 股送 1 股红股和以资本公积金每 10 股转增 9 股的方案，除权日为 2002 年 10 月 9 日，实施后公司总股本增至 10800 万股。 2002 年度，离任高级管理人员持有的 6 万股（按照股本扩大后数量）公司 股份获准解冻。 2003 年度，离任高级管理人员持有的 7 万股公司股份获准解冻。截止报告 期末，仍被冻结的高级管理人员持股为 11 万股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为：17424 户。 （二）前十名股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日，在册前十名股东持股情况： 股东名称（全 年 度 内 年末持股数 比 例 股 份 类 别 质押或冻结 股东性质 称） 增减 量 （％） （ 已 流 通 的股份数量 （国有股东或 或未流通） 外资股东） 洋浦吉晟实业 0 20,250,000 18.75 未流通 20,250,000 发展有限公司 新兴创业投资 0 18,338,400 16.98 未流通 0 管理有限公司 注1 9 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 中泛投资有限 0 17,317,800 16.04 未流通 17,317,800 外资股东 公司 怡威发展有限 0 17,317,800 16.04 未流通 17,317,800 外资股东 公司 深圳市巨擘网 0 7,776,000 7.20 未流通 7,776,000 投资有限公司 贺来毅 未知 80,000 0.07 已流通 80,000 钱向阳 未知 65,000 0.06 已流通 未知 潘昂 未知 58,100 0.05 已流通 未知 周和平 未知 56,100 0.05 已流通 未知 叶永财 未知 47,018 0.04 已流通 未知 前十名股东关联关系的 前十名股东中，前五名法人股股东之间不存在关联关系，也不属 说明 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 公司未知法人股股东与第六至第十名流通股股东之间，及流通股 股东之间是否存在关联关系，亦未知其是否属于一致行动人。 战略投资者或一般法人 股东名称 约定持股期限 参与配售新股约定持股 无 无 期限的说明 注 1： 根据国务院国有资产监督管理委员会产权函[2003]5 号《关于北京隆 源双登实业股份有限公司部分国有股股权性质变更的函》 ，新兴创业投资管理有 限公司持有的 18,338,400 股发起人国有法人股的股权性质已全部变更为非国有 股。 （三）控股股东情况 洋浦吉晟实业发展有限公司：法人代表李平，成立于 1996 年 12 月 9 日，注 册资本 5000 万元。主要业务范围包括：房地产开发与经营；仓储业；投资咨询 服务；企业财务咨询服务；商务代理；装饰装修工程；高科技投资项目管理；软 件开发项目投资等。 （四）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 1、新兴创业投资管理有限公司：法人代表徐锦芳，成立于 1998 年 12 月 16 10 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 日，注册资本 5000 万元。主要业务范围包括：高科技项目投资管理；对房地产、 环保工程、建筑工程、工业、农业、旅游业、软件开发项目的投资管理；风险投 资管理，企业投资；企业管理顾问等。 2、中泛投资有限公司：法人代表于晓云，成立于 1998 年 7 月 29 日，注册 资本 1 万港元。主要业务范围包括化工、医药、房地产投资等。 3、怡威发展有限公司：法人代表王娟，成立于 1996 年 12 月 5 日，注册资 本 1 万港元。主要业务范围包括技术贸易、房地产开发等。 （五）前十名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 钱向阳 65,000 A股 潘昂 58,100 A股 周和平 56,100 A股 叶永财 47,018 A股 邱伟南 46,100 A股 王爱英 45,000 A股 崔黎东 43,600 A股 李平娟 42,200 A股 林小坚 41,500 A股 缪英群 40,000 A股 黄省兰 40,000 A股 王杰 40,000 A股 王清友 40,000 A股 王新 40,000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股 东之间是否存在关联关 系，亦未知其是否属于一 致行动人。 11 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 董事长兼 李泉生 男 40 2003.07.11~2006.07.10 0 0 - 总经理 梁洪泽 副董事长 男 32 2003.07.11~2006.07.10 0 0 - 董事、财务 张明伟 总监兼董 男 30 2003.07.11~2006.07.10 0 0 - 事会秘书 王强 董事 男 26 2003.07.11~2006.07.10 0 0 - 李步云 独立董事 男 70 2003.07.11~2006.07.10 0 0 - 周虎 独立董事 男 35 2003.07.11~2006.07.10 0 0 - 监事会召 胡志光 男 40 2003.05.16~2006.07.10 0 0 - 集人 陈文科 监事 男 28 2003.07.11~2006.07.10 0 0 - 曹石嵩 监事 男 33 2003.08.15~2006.07.10 0 0 - 陈士连 副总经理 男 40 2003.11.18~2004.09.14 0 0 - 2、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 梁洪泽 深圳市巨擘网投资有限公司 副总经理 2002年至今 （二）年度报酬情况 1、董事、监事津贴由董事会提出方案报请股东大会决定，根据股东大会决 议及独立董事所发表的独立意见确定；高级管理人员的报酬根据董事会决议、独 12 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 立董事所发表的独立意见及公司内部薪酬制度确定。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：57.24万元。 3、金额最高的前三名董事的年度报酬总额：35.79万元。 4、金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额：42.58万元 5、独立董事津贴为：2003年1月至8月，每人每月1500元（含税）；2003年9 月起，每人每月3500元（含税），无其他报酬。独立董事参加董事会会议的必要 费用（如交通费等）由公司承担。 6、其他董事每人每月在公司领取1500元（含税）的董事津贴；全体监事每 人每月在公司领取1000元（含税）的监事津贴。 7、董事、监事、高级管理人员中，2003年度领取报酬总额在5万元以上的3 人，1～5万元之间的5人，1万元以下的2人。 8、不在公司领取报酬、津贴的董事（含独立董事）、监事的姓名：无。 （三）董事、监事、高级管理人员变更情况 1、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓名 离任前职务 离任 审议通过的相关会议及届次 原因 章禾 董事长 换届 2003 年 7 月 11 日 2003 年第一次临时股东大会 贺来毅 副董事长 换届 2003 年 7 月 11 日 2003 年第一次临时股东大会 铁小军 董事、副总经理 换届 2003 年 7 月 11 日 2003 年第一次临时股东大会 张旭伟 董事、财务总监 换届 2003 年 7 月 11 日 2003 年第一次临时股东大会 张志越 独立董事 换届 2003 年 7 月 11 日 2003 年第一次临时股东大会 原红旗 独立董事 换届 2003 年 7 月 11 日 2003 年第一次临时股东大会 张明伟 监事 辞职 2003 年 4 月 28 日第三届监事会第十三次会议 蒋文文 监事 换届 2003 年 7 月 11 日 2003 年第一次临时股东大会 徐迎春 监事 换届 2003 年 7 月 11 日 2003 年第一次临时股东大会 周跃章 副总经理 辞职 2003 年 4 月 28 日第三届董事会第十五次会议 钱善高 副总经理 辞职 2003 年 4 月 28 日第三届董事会第十五次会议 13 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 祝士平 副总经理 辞职 2003 年 4 月 28 日第三届董事会第十五次会议 杨力 董事会秘书 辞职 2003 年 4 月 28 日第三届董事会第十五次会议 2、报告期内聘任公司高级管理人员的情况 姓名 职务 董事会审议通过的时间和届次 李泉生 总经理 2003 年 5 月 16 日临时董事会会议 张明伟 财务总监兼董事会秘书 2003 年 7 月 11 日第四届董事会第一次会议 陈士连 副总经理 2003 年 11 月 18 日 2003 年第 6 次临时董事会 会议 二、员工情况 截止报告期末，本公司（含控股子公司、分支机构）在职员工 657 人，其中： 生产人员226 人，销售人员 131 人，技术人员 135 人，财务人员 20 人，行政人 员 145 人；硕士及以上学历的有28 人，大专至本科学历的有 230 人，大专以下 学历的有 399 人。 公司无需承担费用的离退休员工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 公司严格按照《公司法》、《中外合资经营企业法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股 票上市规则》等法律法规的要求，完善法人治理结构、规范公司运作。公司先后 制定并实施了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则及工作制度》、《监事会议 事规则》、《信息披露管理制度》等一系列制度。报告期内，公司在中国证监会、 上海证管办和深圳证券交易所的指导下，根据《关于推动上海上市公司投资者关 系管理工作的通知》、《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》等文件要 求，制定了公司《投资者关系管理制度》，推进了公司治理结构的完善。目前公 司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不 存在差异。 14 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 二、独立董事履行职责情况 公司现有 2 名独立董事。报告期内，独立董事积极履行职责，参加了公司召 开的各次股东大会和董事会会议，并对公司董事、监事和高级管理人员候选人的 提名及董事、高级管理人员的薪酬等重大事项发表了独立意见。作为不同领域的 专家，独立董事的工作有力地促进了公司运作的规范化和决策的科学性，对于维 护公司的整体利益和中小股东的合法权益等起到了积极作用。 三、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均做到分开： （一）业务分开 公司目前的主要业务包括电源设备制造、快速成型系统集成制造与加工服 务、通信电子产品销售和服务，与主要股东及实际控制人没有直接的业务关系， 具有独立完整业务结构及自主经营能力。 （二）人员独立 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司设立了专门的机 构负责公司的劳动人事及工资管理工作；公司总经理及其他高级管理人员均在本 公司领取薪酬，未在控股股东单位担任职务。股东向本公司推荐董事、监事人选 均通过合法程序进行，董事会和股东大会作出人事任免决定均能有效执行，不存 在股东或实际控制人干预本公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情 况。 （三）资产完整 公司与股东及实际控制人产权关系明确；公司拥有独立完整的生产系统、辅 助生产系统和配套设施、土地使用权、知识产权等；公司拥有独立完整的采购和 销售系统，主要原材料和产品的采购和销售不依赖股东或实际控制人进行。 （四）机构独立 公司具有独立完整的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监事会、经 营管理机构等均依法设立，并规范运作；股东及其职能部门与公司及其职能部门 之间不存在上下级关系；公司的生产经营和办公机构与股东完全相互独立。 （五）财务独立 公司设立有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理 15 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 制度，运行规范；公司独立在银行开户，独立核算、独立纳税，不存在与股东共 用银行帐户的情况。 四、高级管理人员的考评与激励机制 公司内部已建立了对高级管理人员的考评与激励机制。公司高级管理人员由 董事会主持考评，实施奖惩。现行的考评与激励机制能较好地将公司高级管理人 员的工作业绩与报酬相挂钩。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开四次股东大会。 一、 2002 年度股东大会 该次股东大会的会议通知刊登在 2003 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。2003 年 5 月 30 日，该次会议在上海浦东南路 855 号世界广场如期 召开，出席会议的股东和股东代表共 6 人，代表股份 81001000 股，占公司有表 决权股份总数的 75.001%。会议由董事长章禾先生主持，以逐项记名投票方式表 决，审议通过如下议案： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、2002 年度财务决算报告； 4、2002 年年度报告及其摘要； 5、2002 年度利润分配方案； 6、关于选举李泉生先生出任公司董事的议案。 该次股东大会决议刊登在 2003 年 5 月 31 日《中国证券报》和《证券时报》。 二、2003 年第一次临时股东大会 该次股东大会的会议通知刊登在 2003 年 6 月 11 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。2003 年 7 月 11 日，该次会议在上海浦东南路 855 号世界广场如期 召开，出席会议的股东和股东代表共 5 人，代表股份 81000000 股，占公司有表 决权股份总数的 75%。会议由第一大股东的授权代表李泉生先生主持，以逐项记 名投票方式表决，审议通过如下议案： 16 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 1、选举李泉生先生为公司第四届董事会董事； 2、选举梁洪泽先生为公司第四届董事会董事； 3、选举王强先生为公司第四届董事会董事； 4、选举张明伟为公司第四届董事会董事； 5、选举李步云先生为公司第四届董事会独立董事； 6、选举周虎先生为公司第四届董事会独立董事； 7、选举陈文科先生为公司第四届监事会监事； 8、关于聘请 2003 年度公司财务审计机构的议案。 该次股东大会决议刊登在 2003 年 7 月 12 日《中国证券报》和《证券时报》。 三、2003 年第二次临时股东大会 该次股东大会的会议通知刊登在 2003 年 7 月 15 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。2003 年 8 月 15 日，该次会议在上海浦东南路 855 号世界广场如期 召开，出席会议的股东和股东代表共 4 人，代表股份 73224000 股，占公司有表 决权股份总数的 67.8%。会议由董事长李泉生先生主持，经记名投票表决，审议 通过如下议案： 选举曹石嵩先生为公司第四届监事会监事。 该次股东大会决议刊登在 2003 年 8 月 16 日《中国证券报》和《证券时报》。 四、2003 年第三次临时股东大会 该次股东大会的会议通知刊登在 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。2003 年 9 月 30 日，该次会议在公司会议室如期召开，出席会议的 股东和股东代表共 4 人，代表股份 73224000 股，占公司有表决权股份总数的 67.8%。董事长李泉生先生因故未能出席，指定董事张明伟先生主持，经逐项记 名投票表决，审议通过如下议案： 1、关于修改公司章程的议案； 2、关于调整独立董事津贴的议案。 该次股东大会决议刊登在 2003 年 10 月 8 日《中国证券报》和《证券时报》。 第八节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 17 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年对于上海隆源双登股份有限公司来说是调整和探索的一年。股份公 司主营产品通讯电源市场仍不景气；成型机整机市场虽然已经出现了增长的势 头，但由于竞争也随之加剧，导致整体销售价格有所下跌、而加工业务尚处起步 阶段；公司参股投资的酒店开业后销售情况良好，但由于开业的费用摊销较大对 公司造成的利润贡献为负值。2003 年中，公司的董事会和管理层进行了换届调 整，在新一届董事会的领导下，公司管理层对公司的发展方向进行了有益的探索， 积极开拓新的业务，收到了良好的效果。虽然公司的主营业务收入较 2002 年有 所减少，但通过控制成本及开拓新业务，实现了扭亏为盈的目标。同时公司在投 资发展、资产重整、公司内部管理等方面都取得了良好进展，为公司的未来发展 奠定了基础。 二、报告期内经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务范围：开发、生产计算机软硬件产品及配套设备，工程机械、通 讯设备、办公自动化设备、数字式光、磁记录产品、医疗电子设备、机械及电子 模拟系统、电源及相关产品的开发生产、自动成型系统的开发生产及加工服务， 石油精细化工产品、生物技术产品，从事以上产品的销售、售后服务、技术培训 （凡属国家限制进出口商品，需另行申报）（涉及许可经营的凭许可证经营）。 2、公司主营业务构成及经营情况： 表一：主营业务分行业、分产品情况（单位：万元） 主营业 主营业 毛利率 毛利率 务 收 入 务 成 本 主营业务 主营业务 比上年 分行业或分产品 (%) 比上年 比上年 收入 成本 增减(%) 增 减 增 减 （％） （％） 通信及相关设备制造业 12,537.05 8,044.38 35.84% -36.43% -19.31% -27.53% 其他行业 2,420.64 1,825.69 24.58% —— —— —— 其他专用设备制造业 1,062.62 814.97 23.31% 10.73% 34.02% -36.39% 其中：关联交易 0 0 0 0 0 0 18 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 通信电源 12,537.05 8,044.38 35.84% -36.43% -19.31% -27.53% 通信电子产品销售 2,420.64 1,825.69 24.58% —— —— —— 快速成型机 1,062.62 814.97 23.31% 10.73% 34.02% -36.39% 其中：关联交易 0 0 0 0 0 0 关联交易的定价原则 —— 关联交易必要性、持续 —— 性的说明 表二：主营业务分地区情况（单位：元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 华东 33,051,226.43 228.38% 华北 44,799,505.78 -36.42% 西北 7,334,399.47 -69.04% 东北 2,162,368.37 -89.45% 华南 26,257,340.20 -44.05% 华中 46,598,228.30 82.88% 3、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生的重大变化 主营业务及其结构与前一报告期相比未发生重大变化。 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的原因说明： 毛利率本期为 33.30%，去年同期为 48.14%，降幅达 30.82%。主营业务盈利能力 发生较大变化的原因是：报告期内原材料价格上涨较快，导致采购成本明显上升， 同时激烈的市场竞争导致销售价格下降。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股子公司情况 江苏隆源双登电源有限公司，经营范围：生产无汞碱锰二次电池、锂离子电 池、高档阀控密封电池。注册资本 2960 万元，本公司持有该公司 51%股权。报 告期末总资产 21560.11 万元，净资产 5370.67 万元，报告期实现净利润 714.76 万元。 北京隆源自动成型系统有限公司，经营范围：开发生产快速自动成型机系统 及配套设备、三维造型和摄影、激光产品、高分子材料、磁记录产品、医疗电子 19 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 设备；磁性材料及技术咨询和服务；销售自产产品。注册资本 1705 万元，本公 司持有该公司 60%股权。报告期末总资产 1342.58 万元，净资产 703.75 万元， 报告期实现净利润-74.73 万元。 上海隆源信息科技有限责任公司，经营范围：开发、制作、销售计算机软件 及相关技术服务，计算机硬件及配套设备、电子产品、办公自动化设备、数字式 光磁记录产品、汽车零配件的销售及售后服务，财务咨询（涉及许可经营的凭许 可证经营）。注册资本 2000 万元，本公司持有该公司 85%股权。报告期末总资产 200 万元，净资产 200 万元，无净利润（开业筹备阶段）。 成都隆源大通通讯有限公司，经营范围：销售：计算机软硬件及耗材、通讯 器材（不含无线电发射设备）、办公用品、电子产品；计算机软硬件的开发、研 究、系统集成。（国家禁止或限制的不得经营）。注册资本 100 万元，本公司持有 该公司 51%股权。报告期末总资产 156 万元，净资产 100 万元，无净利润（开业 筹备阶段）。 2、报告期内，本公司来源于参股公司上海淳大酒店投资管理有限公司的投 资收益对公司净利润的影响达到 10%以上。 上海淳大酒店投资管理有限公司，经营范围：酒店管理及其咨询服务，物业 管理，附设分支机构（涉及许可经营的凭许可证经营） 。注册资本 15000 万元， 报告期初本公司持有该公司 28%股权，报告期内转让了 9%股权，截止报告期末， 本公司仍持有该公司 19%股权。上海淳大酒店投资管理有限公司主要资产为上海 淳大万丽酒店，2003 年末总资产 32069.31 万元，净资产 13369.31 万元，净利 润-1631.24 万元。报告期本公司来源于该参股公司的投资收益为-384.73 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 25.00%；公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 38.07%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、通信行业中移动基站的投资规模日趋缩减，对通信电源的市场需求进一 步减少，市场竞争异常激烈，使得公司在市场开拓方面面临很大困难。与此同时， 铅、铜等主要原材料价格大幅度上涨，采购成本显著上升。虽然公司已采取一定 措施，积极开拓新市场，努力降低生产成本，但经营业绩仍受到较大的负面影响。 2、由于主要竞争对手采取低价促销策略，报告期成型机产品价格出现明显 20 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 下降，毛利率由上一报告期的 49.45%降为 23.31%。由于毛利率过低，该业务最 终出现亏损。公司正在研究相关对策，主要是：加强管理，控制支出，加强工作 的计划性，同时积极寻找零部件的低价替代品，降低成本。此外，公司加大了新 产品研发力度，报告期已成功开发出 450 型设备并加以推广，将对成型机业务的 经营产生积极影响。 3、报告期内，公司多项业务均不同程度受到非典疫情的影响，公司业务人 员在相当长的时期无法出差面谈，而预定成交的客户又推迟购买，导致销售量有 所下降，对公司主营业务经营状况影响较大。 4、公司参股的上海淳大酒店投资管理有限公司下属上海淳大万丽酒店 2003 年 9 月开始试营业。但由于股权投资差额摊销及酒店开办费摊销等原因，本年度 该项投资所产生的投资损失达 384.73 万元。公司已在报告期末将持有的 9%股权 转让。转让后本公司持有该公司 19%股权，将不再受上述摊销的影响。 5、2003 年度内公司在移动通信领域开展了手机和移动通信终端核心部件销 售及服务业务。新业务的发展势头良好，但由于 2003 年下半年银行信贷政策收 紧对公司融资影响较大，资金投入不足，新业务尚未形成较大规模。 三、投资情况 （一）募集资金投资情况 报告期内，本公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的 情况。 （二）重大非募集资金投资情况 报告期内，本公司无重大非募集资金投资。 四、财务状况、经营成果的重大变化及其原因 财务指标 报告期（元） 上年同期或年初数 增减比例（%） （元） 总资产 380,038,629.19 468,580,627.04 -18.90% 股东权益 171,287,480.47 163,796,792.37 4.57% 主营业务利润 52,418,704.16 98,409,465.53 -46.73% 净利润 7,489,172.50 -6,137,161.57 —— 21 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 现金及现金等价 物净增加额 -60,458,558.61 -7,085,710.27 —— （一）财务指标出现重大变化的原因分析： 1、总资产减少，主要是上半年出售控股子公司江苏双登电源有限公司、南 京隆源双登科技发展研究院有限公司股权，因而合并报表范围发生变化，相应引 起总资产减少。 2、股东权益变化原因参见本报告第三节“三、股东权益变动情况及原因说明”。 3、主营业务利润下降，主要是市场需求缩减，行业竞争加剧以及原材料价格 持续大幅度上涨所致。 4、净利润上升，主要是期间费用（主要是管理费用和销售费用）大幅度下降 所致。公司通过节约开支、降低成本、以及收回部分应收账款冲回以前计提的坏 帐准备降低管理费用。报告期销售总额下降引起销售费用相应下降，另外，销售 过程中严格控制了相关费用也使得销售费用下降。 （二）报告期内，公司未发生重大资产损失；不存在对外担保承担连带责任 导致重大资产损失的情形。 （三）董事会对公司作出会计差错更正的说明 本公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司在 2003 年度发生较大跨期支 付费用情况，根据《企业会计准则》有关规定，应追溯调整以前年度损益。现对 相关调整项目说明如下： 1、根据《江苏隆源双登电源有限公司经营班子奖励决议》 ，2003 年支付 2002 度高层管理人员的奖金 9,513,722.95 元（含个人所得税 1,585,620.49 元），其中： 应由 2001 年度开支的高管人员奖金及税金计人民币 7,501,447.77 元；应由 2002 年开支 2,012,275.18 元，应分别追溯调整 2002 年和 2003 年期初未分配利润。 2、2002 年支付 2001 年 12 月份工资 5,353,045.82 元，应追溯调整 2002 年期 初未分配利润。2003 年支付 2002 年 12 月份工资 3,567,242.04 万元，应追溯调整 2003 年期初未分配利润。 3、因 2002 年销售收入追溯调整到 2001 年，其计提的业务费也应相应追溯 调整，即调增 2002 年度利润 4,073,849.50；调减 2001 年度利润 3,933,600.00 元。 4、2003 年在“销售费用”中列支 2002 年度运输费 2,793,849.02 万元，是 22 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年挂在“其他应收款”科目，并属于 2002 年的运输费用，应追溯调整 2003 年年初未分配利润。 5、2003 年列支 2002 年度广告费等 329, 749.22 元，应追溯调整 2003 年期初 未分配利润。 五、报告期内，本公司不存在生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变 化，已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的情形及事项。 六、对非标审计意见涉及事项的说明 利安达信隆会计师事务所对公司 2003 年度财务报表出具了带强调事项段的 无保留意见的审计报告。强调事项段提出：截止至 2003 年 12 月 31 日，本公司 下属子公司江苏隆源双登电源有限公司已取得划拨土地使用证，因尚未交纳土地 使用权出让金，相应的房屋产权证尚未取得。 公司董事会认为，江苏隆源双登电源有限公司是姜堰市梁徐镇当地政府的重 点纳税企业，一直受到当地政府的大力支持和扶植，且已获得当地政府的划拨土 地使用证,不会因未取得相关的房屋产权证，而对企业正常的生产经营活动造成 影响。董事会已要求下属子公司通过与当地土地部门积极协调，尽快解决相关事 宜。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了十一次会议。 1、2003 年 4 月 28 日，第三届董事会第十五次会议在公司会议室召开，作 出如下决议： （1） 审议通过《2002 年度总经理工作报告》； （2） 审议通过《2002 年度董事会工作报告》； （3） 审议通过《2002 年度财务决算报告》； （4） 审议通过《2003 年度财务预算报告》； （5） 审议通过《2002 年年度报告及其摘要》； （6） 审议通过《2002 年度利润分配预案》； （7） 审议通过《2003 年度利润分配政策》； 23 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 （8） 审议通过关于支付会计师事务所 2002 年度审计报酬的议案； （9） 审议通过《2003 年第一季度报告》； （10）审议通过关于设立“上海隆源双登实业股份有限公司北京办事处”的 议案； （11）审议通过关于向上海银行浦东分行申请 3000 万元贷款的议案； （12）认为股东“洋浦吉晟实业发展有限公司”对李泉生先生出任本公司董 事的提名符合公司章程的规定，独立董事同意该提名，将该提名提交 股东大会审议； （13）接受杨力先生辞去董事会秘书职务的申请，临时指定张明伟先生代行 董事会秘书的职责； （14）接受周跃章先生辞去副总经理职务的申请； （15）接受祝士平先生辞去副总经理职务的申请； （16）接受钱善高先生辞去副总经理职务的申请； （17）审议通过关于拟出让本公司所持南京隆源双登科技发展研究院有限 责任公司 81.03%股权的议案；此转让事宜尚处于商谈阶段，具体出 让方式和金额在今后的董事会会议中另行决议。 （18）审议通过关于召开 2002 年度股东大会的议案。 2、2003 年 5 月 16 日，临时董事会会议以通讯方式召开，作出如下决议： （1） 审议通过聘任公司总经理的议案。根据董事长章禾的提名，聘任李泉 生先生为公司总经理。三位独立董事均发表同意的意见。 （2） 审议通过关于出让公司所持南京隆源双登科技发展研究院有限公司 81.03%股权的议案。 3、2003 年 6 月 9 日，临时董事会会议以通讯方式召开，作出如下决议： （1） 审议通过公司股东对李泉生先生出任公司第四届董事会董事的提名， 独立董事发表了同意的意见，并将该提名提交股东大会审议。 （2） 审议通过公司股东对梁洪泽先生出任公司第四届董事会董事的提名， 独立董事发表了同意的意见，并将该提名提交股东大会审议。 （3） 审议通过公司股东对王强先生出任公司第四届董事会董事的提名，独 立董事发表了同意的意见，并将该提名提交股东大会审议。 （4） 审议通过公司股东对张明伟先生出任公司第四届董事会董事的提名， 24 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 独立董事发表了同意的意见，并将该提名提交股东大会审议。 （5） 审议通过公司股东对李步云先生出任公司第四届董事会独立董事的 提名，独立董事发表了同意的意见，并将该提名提交股东大会审议。 （6） 审议通过公司股东对周虎先生出任公司第四届董事会独立董事的提 名，独立董事发表了同意的意见，并将该提名提交股东大会审议。 （7） 审议通过关于聘请 2003 年度公司财务审计机构的议案，并提交股东 大会审议。 （8） 审议通过关于与新疆汇通（集团）股份有限公司提供贷款相互担保的 议案，董事会授权本公司总经理签署互保协议和相关担保合同。 （9） 审议通过关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案。 4、2003 年 7 月 11 日，第四届董事会第一次会议在公司会议室召开，作出 如下决议： （1） 选举李泉生先生为董事长； （2） 选举梁洪泽先生为副董事长； （3） 聘任李泉生先生为总经理； （4） 聘任张明伟先生为董事会秘书； （5） 聘任张明伟先生为财务总监； （6） 同意本公司第三大股东中泛投资有限公司所提出的关于召开临时股 东大会的议案，决定于 2003 年 8 月 15 日召开 2003 年第二次临时股 东大会。 5、2003 年 7 月 23 日，2003 年第 3 次临时董事会会议以通讯方式召开，作 出如下决议： （1） 审议通过公司《财务管理制度》； （2） 审议通过关于为上海淳大酒店投资管理有限公司 2000 万元贷款提供 担保的议案。 6、2003 年 8 月 28 日，第四届董事会第二次会议在公司会议室召开，作出 如下决议： （1） 审议通过 2003 年半年度报告及其摘要； （2） 同意授权公司经营班子对 1000 万元以内的闲置资金进行国债回购投 资； 25 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 （3） 根据商务部外资司制造业处 2003 年 8 月 17 日的对公司章程修改的初 审批复，章程中新增加的经营范围：“房地产开发，房屋租赁，物业 管理，绿化养护，房屋装饰，修缮，仓储；投资管理，财务顾问”未 获批准。同意商务部的批复意见，维持原经营范围不变； （4） 审议通过关于调整独立董事津贴的议案，由原来的 1500 元（含税）/ 月调整为 3500 元（含税）/月。 7、2003 年 10 月 25 日，第四届董事会第三次会议在公司会议室召开，作出 如下决议： （1） 审议通过公司《2003 年第三季度报告》； （2） 审议通过公司《投资者关系管理制度》。 8、2003 年 11 月 7 日，2003 年第 4 次临时董事会会议以通讯方式召开，作 出如下决议： 审议通过关于向中国工商银行申请一年期贷款人民币 1500 万元的议案。 9、2003 年 11 月 14 日，2003 年第 5 次临时董事会会议以通讯方式召开，作 出如下决议： 审议通过关于向中国工商银行申请一年期贷款人民币 1000 万元的议案。 10、2003 年 11 月 18 日，2003 年第 6 次临时董事会会议在公司会议室召开， 作出如下决议： （1） 审议通过关于以自有资金 1700 万元与自然人廖原先生共同出资设立 上海隆源信息科技有限责任公司的议案。上海隆源信息科技有限责任 公司注册资本 2000 万元人民币，其中本公司占 85%股权，另一出资 方廖原先生占 15%股权。 （2） 审议通过关于向上海银行申请续贷 3000 万元人民币的议案，贷款期 限一年。 （3） 审议通过关于出让公司所持上海淳大酒店投资管理有限公司 9%的股 权的议案。具体股权转让事宜授权公司经营班子处理。 （4） 根据公司总经理李泉生先生的提名，聘任陈士连先生为公司副总经 理。 （5） 审议通过高级管理人员薪酬方案。 11、2003 年 12 月 4 日，2003 年第 7 次临时董事会会议在公司会议室召开， 26 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 作出如下决议： 审议通过关于将公司所持江苏隆源双登电源有限公司 19%的股权以 1100 万 元的价格出让给江苏双登集团有限公司的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会严格执行股东大会通过的各项决议。根据公司 2002 年年度股东大会 审议通过的《2002 年度利润分配方案》（详见 2003 年 4 月 30 日《中国证券报》 和《证券时报》），报告期内，公司未进行分配和转增。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2003 年实现净利润 7,489,172.50 元； 根据《中外合资经营企业法》规定，提取储备基金 502,162.20 元，提取企业发 展基金 502,162.20 元；加上 2002 年末未分配利润 13,281,487.95 元，加上其他 转入 14,682,843.89 元，2003 年度可供股东分配利润为 34,449,179.94 元。 根据公司情况和发展需要，董事会拟订 2003 年度不进行利润分配，也不进 行公积金转增股本。 九、其他需要披露的事项 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托对上海隆源双登实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）二 00 三年度的合并会计报表进行审计，并出具了“利安达审字[2004]第 1024 号” 非标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发[2003]56 号文件 的有关规定，现将贵公司报告期内控股股东及其他关联方资金往来的情况报告如 下： 1、大股东及其他关联方资金占用情况 我们在对贵公司 2003 年度合并会计报表审计过程中未发现贵公司之控股股 东及其他关联方占用资金情况。 2、上市公司及其控股子公司对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情 况 我们在对贵公司 2003 年度会计报表审计过程中未发现贵公司及其控股子公 27 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 司对其控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项 说明及独立意见 1、2003 年度，公司控股股东及其他关联方未占用本公司资金。公司没有直 接或间接将资金提供给控股股东及其他关联方使用的情况。 2、2003 年度，公司对外担保余额累计为 5300 万元，公司最近一个会计年 度合并会计报表净资产为 17128.75 万元，对外担保总额占净资产的比例为 30.94%，未超过 50%。 3、2003 年度，公司共发生一笔违规担保，即公司为上海淳大酒店投资管理 有限公司 2000 万元贷款提供的担保。该项担保在证监会[2003]56 号文颁布实施 前已发生。公司承诺将尽快采取措施，要求对方提供反担保，并在此笔担保到期 后，不再继续提供违规担保。 4、目前公司《章程》对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准尚未 做出规定。但 2003 年度，公司所有对外担保均已由董事会全体成员的 2/3 以上 签署同意；被担保对象的资产负债率均未超过 70%。公司将根据证监发（2003） 56 号文要求，尽快提请股东大会修改和完善《公司章程》，增加上述内容。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了三次会议。 （一）第三届监事会第十三次会议 2003 年 4 月 28 日在公司会议室召开，作出如下决议： 1、审议通过“2002 年度监事会工作报告暨 2002 年度对公司运营的独立监 督意见”； 2、审议通过“2002 年度财务决算报告”； 3、审议通过“2002 年年度报告正文”和“2002 年年度报告摘要”，对公司 会计估计变更和重大会计差错更正发表了意见； 4、审议通过“2002 年度利润分配预案”； 5、审议通过“2003 年度第一季度报告”。 28 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）第三届监事会第十四次会议 2003 年 6 月 9 日以通讯方式召开，作出如下决议： 审议通过提名陈文科先生出任公司第四届监事会监事的议案，提议公司董事 会将该提名提交公司股东大会予以审议。 （三）第四届监事会第一次会议 2003 年 8 月 28 日在公司会议室召开，作出如下决议： 1、审议通过 2003 年半年度报告及其摘要； 2、选举胡志光先生为公司监事会召集人。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 公司决策程序合法，已建立了较完善的内控制度，公司董事、经理执行公司 职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司 2003 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，利安达信 隆会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 （三）募集资金项目情况 公司最近一次募集资金除变更项目外，其余资金使用均与招股说明书中的承 诺一致。变更项目经过股东大会批准，并履行了披露义务，变更程序合法，资金 已投入到承诺的变更项目中。 （四）收购出售资产情况 报告期内公司收购出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分 股东的权益或造成公司资产流失。 （五）关联交易情况 报告期内，公司没有发生关联交易。 （六）利安达信隆会计师事务所对本公司出具了带强调事项段的无保留意见 的审计报告。公司监事会同意董事会对强调事项的说明。监事会要求公司管理层 敦促下属子公司尽快解决该项事项。 本公司不存在报告期利润实现数较利润预测数低 10%以上或较利润预测数 高 20%以上的情况。 29 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产事项 （一）2003 年 5 月 6 日，本公司下属子公司—江苏隆源双登电源有限公司 将其所持有的江苏双登电源有限公司 70%股权以 1800 万元的价格全部转让给姜 堰双登科工园区发展有限公司。截止本报告期末，与交易有关的股权转让款已以 现金方式全部收讫，相关过户手续已于 2003 年 5 月办妥，该交易对报告期公司 财务状况和经营成果的影响是：公司合并报表范围因此发生了变化；此外，产生 了 29.99 万元的股权转让收益，约占报告期利润总额的 2.81%。本次股权转让对 公司业务连续性、管理层稳定性未产生影响。本次股权转让不属于关联交易。 （二）2003 年 5 月 16 日，本公司将所持有的南京隆源双登科技发展研究院 有限公司 81.03%股权以 1750 万元的价格全部转让给南京沃邦科技有限公司。截 止本报告期末，与交易有关的股权转让款已以现金方式全部收讫，相关过户手续 已于 6 月办妥。该交易对报告期公司的财务状况和经营成果的影响是：公司合并 报表范围因此发生了变化；此外，产生了 135.23 万元的股权转让收益，约占报 告期利润总额的 12.67%。该出售资产自本年初起至出售日没有为上市公司贡献 净利润。本次股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性未产生影响。本次股权 转让不属于关联交易。 （三）2003 年 8 月 30 日，本公司下属子公司—江苏隆源双登电源有限公司 将其所持有的江苏富思特电源有限公司 90%的股权全部对外转让。其中，将 65% 的股权以 650 万元的价格转让给姜堰双登科工园区发展有限公司，将 25%的股权 以 250 万元的价格转让给香港富源发展有限公司。并于 2003 年 10 月收取转让款 并完成工商变更手续。至转让完成时，江苏富思特电源有限公司仍处于筹办期， 尚未正式生产经营，上一报告期、本报告期均未纳入合并报表范围，亦未取得转 让收益。本次股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性未产生影响。 （四）2003 年 12 月 4 日，本公司将所持有的江苏隆源双登电源有限公司 19% 股权以 1100 万元的价格转让给江苏双登集团有限公司。与交易有关的股权转让 30 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 款已于 2003 年 12 月以现金方式全部收讫，并于 12 月份完成工商变更手续。转 让后，本公司仍持有江苏隆源双登电源有限公司 51%股权。该交易对报告期公司 财务状况和经营成果的影响是：产生了 161.7 万元的股权转让收益，约占报告期 利润总额的 15.14%。本次股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性未产生影 响。本次股权转让不属于关联交易。 （五）2003 年 11 月 28 日，本公司将所持有的上海淳大酒店投资管理有限 公司 9%股权以 2280 万元的价格转让给上海天臻实业有限公司。截止 2004 年 2 月，与交易有关的股权转让款已以现金方式全部收讫，相关过户手续已于 2004 年3 月 8 日办妥。转让后，本公司仍持有上海淳大酒店投资管理有限公司 19%股 权。该交易对报告期公司财务状况和经营成果的影响是：转让后，对该项股权投 资的会计核算由权益法变为成本法，产生了 330.12 万元的股权转让收益，约占 报告期利润总额的 30.92%。该出售资产自本年初起至出售日为上市公司贡献的 净利润为-227.25 万元。本次股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性未产生 影响。本次股权转让不属于关联交易。 三、重大关联交易事项 报告期内，本公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）2001 年 3 月 20 日，本公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司与 江苏双登电源有限公司签署《财产租赁协议》 ，向后者租赁部分固定资产、商标 使用权和土地使用权，并支付租赁费 480 万元/年，截止本报告期末，该租赁协 议继续有效。 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包其他公司资 产或其他公司托管、承包公司资产事项。 （二）重大担保合同 31 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 担保对象名称 发 生 日 期 担保金额 担保类 担保期 是否 是否为关 （协议签署 型 履行 联方担保 日） 完毕 （是或否） 上海淳大酒店投资管 2003.07.28 2000 万元 连带责 2003.07.28- 否 否 理有限公司 任担保 2004.07.27 新疆汇通（集团）股份 2003.06.16 3300 万元 连带责 2003.06.17- 否 否 有限公司 任担保 2004.05.16 上海汇通信息技术有 2002.06.10 4700 万元 连带责 2002.06.10- 是 否 限公司 任担保 2003.06.06 新疆汇通（集团）股份 2002.06.17 3300 万元 连带责 2002.06.17- 是 否 有限公司 任担保 2003.06.16 担保发生额合计 13300 万元 担保余额合计 5300 万元 其中：关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 违规担保总额 2000 万元 担保总额占公司净资产的比例 30.94% 说明：向新疆汇通（集团）股份有限公司提供的担保为互保。 （三）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人 进行现金资产管理事项或委托贷款事项。 （四）报告期内，公司无其他重大合同。 五、公司及主要股东承诺 （一）洋浦吉晟实业发展有限公司在获得本公司股权后，发布公告，作出了 多项承诺（详见 2002 年 3 月 20 日《中国证券报》和《证券时报》）。截止本报告 期末，该公司严守其承诺。 （二）新兴创业投资管理有限公司在获得本公司股权后，发布公告，作出了 多项承诺（详见 2002 年 7 月 17 日《中国证券报》和《证券时报》）。截止本报告 期末，该公司严守其承诺。 32 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司更换了会计师事务所。2002 年度，公司聘请中瑞华恒信会计 师事务所负责 2002 年度中期和年度报表的审计工作。根据 2003 年第一次临时股 东大会决议，公司决定聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司担任公司 2003 年度财务审计机构。报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为 28 万元人民币。 目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为一年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事件 （一）报告期内，公司经营范围有所变更，并相应修改了公司章程。相关事 项已作为临时报告分别在 2003 年 8 月 30 日和 2003 年 10 月 8 日《中国证券报》 和《证券时报》上披露。 （二）报告期内，公司的董事长，1/3 以上的董事以及经理发生变动。相关 事项已作为临时报告分别在 2003 年 6 月 11 日和 2003 年 7 月 12 日《中国证券报》 和《证券时报》上披露。 （三）报告期内，持有本公司 5%以上股份的股东新兴创业投资管理有限公 司，其持有股份的股权性质发生变更，已向中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司提出股份性质变更登记申请，相关变更登记手续正在办理之中。相关事项 已作为临时报告在 2003 年 12 月 2 日《中国证券报》和《证券时报》上披露。 （四）报告期内，持有本公司 5%以上股份的股东新兴创业投资管理有限公 司与四川圣达集团有限公司签署《股权转让协议》，将其持有的本公司 1833.84 万股法人股中的 1080 万股转让给四川圣达集团有限公司。相关事项已作为临时 报告在 2004 年 1 月 2 日《中国证券报》和《证券时报》上披露。上述股份的过 户手续已于 2004 年 1 月 13 日办理完毕。 33 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 利安达审字[2004]第 1024 号 上海隆源双登实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海隆源双登实业股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表以及 2003 年度公司及合并的利润及 利润分配表、2003 年度公司及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日公司及合并的财 务状况以及 2003 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 此外，我们注意到： 截止至 2003 年 12 月 31 日，贵公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司 已取得划拨土地使用证，尚未交纳土地使用权出让金，相应的房屋产权证尚未取 得。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：黄锦辉 有限责任公司 中国注册会计师：李耀堂 中国·北京 二〇〇四年三月二十日 34 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 二、财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：上海隆源双登实业股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 32,780,106.34 13,915,501.15 107,176,793.61 34,846,355.59 短期投资 - - - - 应收票据 五、2 336,000.00 - 430,000.00 - 应收股利 - 16,859,178.02 - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、3 101,639,819.14 17,420,808.25 105,251,525.03 6,169,361.14 其他应收款 五、4 68,886,522.67 28,951,474.52 73,576,182.93 58,000,895.01 预付账款 五、5 44,485,436.75 48,181,376.00 38,518,737.52 42,366,428.00 应收补贴款 53,085.40 - - - 存货 五、6 20,806,081.08 639,824.75 31,885,344.45 1,806,113.32 待摊费用 五、7 132,791.64 36,723.40 194,615.98 40,156.85 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 269,119,843.02 126,004,886.09 357,033,199.52 143,229,309.91 长期投资 长期股权投资 五、8 46,487,888.13 78,114,146.86 12,990,740.96 77,539,836.27 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 46,487,888.13 78,114,146.86 12,990,740.96 77,539,836.27 其中：合并价差 五、8 -491,727.24 -614,659.04 固定资产 固定资产原价 五、9 80,781,740.40 2,743,199.90 104,164,974.91 3,183,886.10 减:累积折旧 五、9 15,064,934.00 1,784,230.85 29,576,256.16 1,876,001.33 固定资产净值 五、9 65,716,806.40 958,969.05 74,588,718.75 1,307,884.77 减:固定资产减值准备 五、9 3,639,393.97 - 3,654,978.88 - 固定资产净额 62,077,412.43 958,969.05 70,933,739.87 1,307,884.77 工程物资 - - - - 在建工程 五、10 1,338,921.78 - 22,274,964.88 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 63,416,334.21 958,969.05 93,208,704.75 1,307,884.77 无形资产及其他资产 无形资产 五、11 497,350.00 - 3,619,409.01 - 长期待摊费用 五、12 517,213.83 94,174.13 1,728,572.80 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 1,014,563.83 94,174.13 5,347,981.81 - 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 380,038,629.19 205,172,176.13 468,580,627.04 222,077,030.95 单位负责人：李泉生 财务负责人：张明伟 会计机构负责人：胡志光 35 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 编制单位：上海隆源双登实业有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、13 56,000,000.00 25,000,000.00 101,000,000.00 55,000,000.00 应付票据 五、14 45,069,000.00 - 23,430,000.00 - 应付账款 五、15 11,464,411.74 - 64,119,648.18 - 预收账款 五、16 13,594,799.04 152,700.00 3,680,966.04 15,000.00 应付工资 五、17 356,704.38 66,221.79 3,654,517.93 85,689.89 应付福利费 - - 93,741.81 68,962.14 应付股利 五、18 6,475,853.13 221,904.00 1,234,404.00 1,234,404.00 应交税金 五、19 6,057,401.20 508,538.97 7,799,361.19 17,714.42 其他应交款 - - 15,000.00 - 其他应付款 五、20 39,838,578.02 7,894,768.40 65,429,132.56 1,858,468.13 预提费用 五、21 150,300.55 40,562.50 - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 179,007,048.06 33,884,695.66 270,456,771.71 58,280,238.58 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 五、22 600,000.00 - 600,000.00 - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 600,000.00 - 600,000.00 - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 179,607,048.06 33,884,695.66 271,056,771.71 58,280,238.58 少数股东权益 29,144,100.66 33,727,062.96 股东权益 股本 五、23 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 减:已归还投资 - - - - 股本净额 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 资本公积 五、24 6,708,854.84 7,671,254.84 6,707,339.24 6,707,339.24 盈余公积 五、25 22,129,445.69 15,672,065.52 35,807,965.18 15,672,065.52 其中:公益金 未分配利润 五、26 34,449,179.94 39,944,160.11 13,281,487.95 33,417,387.61 股东权益合计 171,287,480.47 171,287,480.47 163,796,792.37 163,796,792.37 负债及股东权益合计 380,038,629.19 205,172,176.13 468,580,627.04 222,077,030.95 单位负责人：李泉生 财务负责人：张明伟 会计机构负责人：胡志光 36 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：上海隆源双登实业股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、27 160,203,068.55 24,206,387.97 208,665,920.55 - 减：主营业务成本 五、28 106,850,369.37 18,256,863.48 108,209,044.61 - 主营业务税金及附加 五、29 933,995.02 271,278.44 2,047,410.41 - 二、主营业务利润 52,418,704.16 5,678,246.05 98,409,465.53 - 加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 五、30 1,479,671.72 300,000.00 851,592.38 106,250.00 减：营业费用 22,758,685.43 - 46,392,343.17 - 管理费用 18,311,722.56 2,305,723.59 45,899,425.33 8,353,303.70 财务费用 五、31 1,881,699.01 1,105,551.37 2,591,586.67 263,493.14 三、营业利润(亏损以“—”号填列) 10,946,268.88 2,566,971.09 4,377,702.74 -8,510,546.84 加：投资收益(损失以“—”号填列) 五、32 -1,273,547.79 2,999,800.51 -4,684,708.83 3,730,342.47 补贴收入 五、33 150,000.00 - 1,628,200.00 - 营业外收入 五、34 1,047,481.97 1,040,000.00 572,810.24 - 减：营业外支出 五、35 192,593.18 79,999.10 2,244,788.77 1,356,957.20 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 10,677,609.88 6,526,772.50 -350,784.62 -6,137,161.57 减：所得税 1,335,234.15 - 2,296,209.00 - 减：少数股东损益 1,853,203.23 - 3,490,167.95 - 五、净利润(净亏损以“—”号填列) 7,489,172.50 6,526,772.50 -6,137,161.57 -6,137,161.57 加：年初未分配利润(亏损以“—”号填列) 13,281,487.95 33,417,387.61 27,896,354.55 46,304,549.18 其他转入 14,682,843.89 - - 六、可供分配的利润 35,453,504.34 39,944,160.11 21,759,192.98 40,167,387.61 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 502,162.20 - 863,852.52 - 提取企业发展基金 502,162.20 - 863,852.51 - 七、可供投资者分配的利润 34,449,179.94 39,944,160.11 20,031,487.95 40,167,387.61 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - 1,350,000.00 1,350,000.00 转作资本的普通股股利 - - 5,400,000.00 5,400,000.00 八、未分配利润 34,449,179.94 39,944,160.11 13,281,487.95 33,417,387.61 单位负责人：李泉生 财务负责人：张明伟 会计机构负责人：胡志光 37 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：上海隆源双登实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 185,170,868.79 18,544,344.74 收到的税费返还 150,000.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、36 92,494,121.81 91,536,548.70 现金流入小计 277,814,990.60 110,080,893.44 购买商品、接受劳务支付的现金 142,154,644.44 19,805,625.22 支付给职工以及为职工支付的现金 10,100,795.03 2,648,999.01 支付的各项税费 13,346,680.93 640.00 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 123,521,657.14 88,319,354.59 现金流出小计 289,123,777.54 110,774,618.82 经营活动产生的现金流量净额 -11,308,786.94 -693,725.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 46,830,545.88 37,830,545.88 取得投资收益所收到的现金 7,249,347.08 6,949,454.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 290,000.00 190,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 54,369,892.96 44,970,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,896,676.59 207,166.42 投资所支付的现金 32,210,000.00 32,210,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 37,106,676.59 32,417,166.42 投资活动产生的现金流量净额 17,263,216.37 12,552,833.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 160,000,000.00 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、38 45,000,000.00 - 现金流入小计 205,000,000.00 70,000,000.00 偿还债务所支付的现金 262,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,412,988.04 2,789,962.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 271,412,988.04 102,789,962.64 筹资活动产生的现金流量净额 -66,412,988.04 -32,789,962.64 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -60,458,558.61 -20,930,854.44 单位负责人：李泉生 财务负责人：张明伟 会计机构负责人：胡志光 38 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 2003 年度 编制单位：上海隆源双登实业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 7,489,172.50 6,526,772.50 加：少数股东损益 1,853,203.23 - 计提的资产减值准备 -1,762,957.78 -2,239,146.01 固定资产折旧 5,940,947.47 437,379.69 无形资产摊销 426,300.00 - 长期待摊费用摊销 464,603.34 79,685.87 待摊费用减少（减：增加） 61,824.34 3,433.45 预提费用增加（减：减少） 150,300.55 40,562.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 138,462.61 45,868.53 固定资产报废损失 - - 财务费用 4,827,289.44 2,789,962.64 投资损失（减：收益） 1,273,547.79 -2,999,800.51 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 11,298,448.66 1,166,288.57 经营性应收项目的减少（减：增加） -23,504,098.00 -13,149,405.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -19,965,831.09 6,604,673.02 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -11,308,786.94 -693,725.38 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 32,780,106.34 13,915,501.15 减：现金的期初余额 93,238,664.95 34,846,355.59 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -60,458,558.61 -20,930,854.44 单位负责人：李泉生 财务负责人：张明伟 会计机构负责人：胡志光 39 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：上海隆源双登实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本： 期初余额 108,000,000.00 54,000,000.00 本期增加数 - 54,000,000.00 其中：资本公积转入 - 48,600,000.00 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - 5,400,000.00 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 108,000,000.00 108,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 6,707,339.24 51,257,675.11 本期增加数 1,515.60 4,049,664.13 其中：股本溢价 - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 1,515.60 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 关联交易差价 4,049,664.13 其他资本公积 - 本期减少数 - 48,600,000.00 其中：转增股本 - 48,600,000.00 期末余额 6,708,854.84 6,707,339.24 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 31,005,641.14 29,277,935.55 本期增加数 1,004,324.40 1,588,669.68 其中：从净利润中提取数 1,004,324.40 1,588,669.68 其中：法定盈余公积 - 任意盈余公积 - - 储备基金 502,162.20 863,852.52 企业发展基金 502,162.20 863,852.51 法定公益金转入数 - - 本期减少数 14,682,843.89 - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 其他转出 14,543,808.53 - 期末余额 17,327,121.65 31,005,641.14 其中：法定盈余公积 17,327,121.65 31,005,641.14 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 4,802,324.04 4,802,324.04 本期增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 4,802,324.04 4,802,324.04 五、未分配利润： 40 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 期初未分配利润 13,281,487.95 27,896,354.55 本期净利润 7,489,172.50 -6,137,161.57 其他转入 14,682,843.89 - 本期利润分配 1,004,324.40 8,477,705.03 期末未分配利润 34,449,179.94 13,281,487.95 单位负责人：李泉生 财务负责人：张明伟 会计机构负责人：胡志光 41 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：上海隆源双登实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期转回数 2003.12.31 一、坏帐准备合计 4,927,326.06 - 1,551,391.59 3,375,934.47 其中：应收帐款 3,687,262.19 - 1,074,894.35 2,612,367.84 其他应收款 1,240,063.87 - 476,497.24 763,566.63 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 2,009,249.12 21,565.42 240,750.71 1,790,063.83 其中：库存商品 1,793,963.79 - 25,465.38 1,768,498.41 原材料 79,911.11 - 79,911.11 - 在产品 135,374.22 - 135,374.22 - 低值易耗品 - 21,565.42 - 21,565.42 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 3,654,978.88 - 15,584.91 3,639,393.97 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 3,639,393.97 - - 3,639,393.97 运输设备 - - - - 办公设备及其他 15,584.91 - 15,584.91 - 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - - - - 专有技术 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 10,591,554.06 21,565.42 1,807,727.21 8,805,392.27 单位负责人：李泉生 财务负责人：张明伟 会计机构负责人：胡志光 42 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、会计报表附注 除特别说明外，金额以人民币元表述。 注释一、公司基本情况 1、公司设立情况 上海隆源双登实业股份有限公司（以下简称：“本公司”）前身为北京隆源实 业股份有限公司，于 1993 年 11 月经国家对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二 函第 743 号文批准，以原北京隆源电子科技有限公司为基础改制，采取“发起设 立”方式设立的外商投资股份有限公司。后经原国家科学技术委员会国科函证字 [1997]072 号文及中国证券监督管理委员会证监发字[1998]141 号文和 142 号文 批准，由发起设立公司转变为募集设立公司。本公司于 1994 年 1 月 19 日由北京 市工商行政管理局颁发了注册号为企合京总字第 007317 号的企业法人营业执 照。经营期限 1994 年 1 月 19 日至不约定期限。法定代表人：李泉生 本公司于 1998 年经中国证券监督委员会证监发字[1998]141 号文和 142 号 文批准于 1998 年 6 月 8 日公开发行股票并于 1999 年 6 月 25 日上市流通，股票 代码为 000835。本公司于 1998 年 3 月 27 日领取外汇使用许可证，号码为： 9405070464。 经过 2002 年半年度分红派息、转增股本，即以资本公积向全体股东转增股 份（每 10 股转增 9 股）计 48,600,000 股；以未分配利润向全体股东转增股份（每 10 股送 1 股红股）计 5,400,000 股，累计增加股份 54,000,000 股。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股本增至 108,000,000 股（流通股 27,000,000 股），每股 面值 1 元，计 108,000,000.00 元。具体投资各方的投资金额及持股比例如下： 投资方 投资金额 持股比例 中方股本 洋浦吉晟实业发展有限公司 20,250,000.00 18.750% 新兴创业投资管理有限公司 18,338,400.00 16.980% 深圳市巨擘网投资有限公司 7,776,000.00 7.200% 外方股本 香港中泛投资有限公司 17,317,800.00 16.035% 43 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 香港怡威发展有限公司 17,317,800.00 16.035% 社会公众股 流通 A 股 27,000,000.00 25.000% 其中：高管人员股 110,000.00 0.102% 根据公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过的修改《公司章程》的决议， 决定本公司更名为上海隆源双登实业股份有限公司，注册地址迁往上海。变更后 本公司注册地址：上海市浦东新区杨高中路 1900 号 27 栋 208 室。变更后的企业 法人营业执照号为企股沪总字第 032608 号。 2、经营范围：开发生产计算机软硬件产品及配套设施、工程机械、通讯设 备、办公自动化设备、数字式光磁记录产品、医疗电子设备、机械及电子模拟系 统、电源及相关产品的开发生产、自动成型系统的开发生产及加工服务、石油精 细化工产品、生物技术产品，从事以上产品的销售、售后服务、技术培训（凡属 国家限制进出口商品，需另行申报） （涉及许可经营的凭许可证经营）。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补 充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、 记帐基础和计价原则 本公司采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市 场汇价（中间价）折合为本位币记帐。期末外币帐户余额，均按期末市场汇价（中 间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用 44 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年） 的投资确认为短期投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部 价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 利息入帐。短期投资的现金股利或利息,在实际收到时，冲减短期投资账面价值； 处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投 资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投 资期末采用成本与市价孰低法计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分 别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价 又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、 坏帐核算方法 （1） 根据公司董事会决议，本公司坏帐损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其 他应收款，下同）期末余额的一定比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状 况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： ① 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 1%提取； ② 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 5%提取； ③ 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 10%提取； ④ 账龄 3 至 5 年的，按应收款项合计金额的 30%提取； ⑤ 账龄 5 年以上的，按应收款项合计金额的 50%提取。 如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收 款项，本公司全额计提坏账准备。 （3） 坏帐的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款 项。 45 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款 项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏帐核销。 本公司对纳入合并报表范围的公司间往来款不计提坏帐准备。 9、 存货核算方法 （1） 存货分类：本公司存货主要包括：原材料、委托加工材料、在途材 料、在产品及自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物、库存商品等大类。 （2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 存货取得和发出的计价方法：原材料、低值易耗品、包装物的购入按实际 成本计价，产成品发出采用“移动加权平均法”计价。低值易耗品、包装物的领 用采用“一次摊销法”核算。 （3） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一 次性予以核销： ① 已经霉烂变质的存货； ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市 场价格又低于其帐面成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变 现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价 准备，计入当期损益。存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所 必需的估计费用后的价值确定。 10、长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 46 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，对占被投资单位有表决权资 本总额的 20%以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算； 对占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不具有 重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同 未规定期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应 付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续 期内按直线法摊销。 长期债权投资收益的确认方法：在债券持有期间按期计提的利息收入，确 认为当期投资收益；债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当 期的投资损益。 （3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 市价持续２年低于帐面价值； ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争 力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，且这种降低 价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值 的差额，计提长期投资减值准备。 47 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1） 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设 备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设 备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 （2） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备 及其他； （4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计 的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 20 4.5 10 机器设备 10 9.0 10 运输设备 5 18.0 10 电子设备及其他 5 18.0 10 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产 价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全 额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产帐面 净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差 额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行 分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对 存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 48 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 12、在建工程核算方法 （1） 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及 外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交 付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在 办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程 进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于 账面价值的差额计提在建工程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13、借款费用的核算方法 （1） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间：为购建固定资产而借入 的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2） 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确 认为费用，直接计入当期费用。 （3） 借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当 期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 14、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给 49 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减 值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生 产经营当月的损益；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固 定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊 销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊 销，债券利息按权责发生制计提或摊销。 17、收入确认原则 （1） 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2） 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3） 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满 足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额 确认为当期所得税费用的方法。 19、合并会计报表的编制方法 50 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公 司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入 合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、 重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计 报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。 20、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 （1） 重大会计差错更正 ① 重大会计差错的内容：母公司之控股 70%的子公司江苏隆源双登电源有限 公司 2003 年度发生重大会计差错如下： 内 容 2002 年度 2002 年度以前 备 注 影响净利润增加 其中： 根据董事会与经营班子经营承包 2003 年度支付 2001、2002 年 -2,012,275.18 -7,501,447.11 责任书及业经审计后的财务会计 高管人员奖金 报告计提 2002 年度支付 2001 年度工资 5,622,413.62 -5,622,413.62 跨期工资 2003 年度支付 2002 年度工资 -3,567,242.04 ---- 跨期工资 2002 年度计提 2001 年度业务 上期主营业务收入追溯至 2001 年 4,073,811.50 -3,933,600.00 费 时尚未追溯应计提的业务费 2003 年处理 2002 年挂“其他应收 2003 年列支 2002 年运输费 -2,793,849.02 ---- 款－运输费”的运输费用 2003 年销售市场的滑坡，公司缩 减各项费用，基本不进行广告， 2003 年列支 2002 年广告费等 -329,749.22 ---- 2003 年支付的广告费系 2002 年完 成的广告 小 计 993,109.66 -17,057,461.39 各提取 10%的储备基金、企业发展 影响利润分配增加 198,621.94 -3,411,492.28 基金 影响未分配利润增加 794,487.72 -13,645,969.11 ② 根据江苏隆源双登电源有限公司董事会决议，重大会计差错的更正采用追 溯调整法，会计差错对合并报告期期初未分配利润的影响如下： 内 容 2002 年度 2002 年度以前 备 注 影响净利润增加 695,176.76 -11,940,222.97 其中： 影响利润分配增加 139,035.36 -2,388,044.60 影响未分配利润增加 556,141.40 -9,552,192.38 （2） 上述重大会计差错更正对期初留存收益的累计影响额列表如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 备 注 期初未分配利润 22,277,524.92 37,448,532.92 51 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 追溯调整影响 -8,996,036.97 -9,552,192.38 调整后期初未分配利润 13,281,487.95 27,896,340.54 注释三、税项 1、 增值税 本公司为增值税一般纳税人，其中：内销产品销项税率为 17%；出口产品销 项税率为零，计征时抵扣同期进项税额。 2、 营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的税率为：5%。 3、 教育费附加 本公司按应纳流转税额的 5%计缴。 4、 所得税 （1）本年度母公司所得税按应纳税所得额的 15%计缴。 （2）控股子公司的所得税： 江苏隆源双登电源有限公司属于生产性外商投资企业，自第一个获利年度 起享受二免三减半的税收优惠政策，2001 年是其第一个获利年度，故本年度所 得税率为 12%； 北京隆源自动成型系统有限公司，减征所得税期限已过，自 2000 年度执行 15%的所得税率。 5、 其他税项 按国家和地方有关具体规定计算缴纳，如政府性基金及附加按销售收入的 0.475%缴纳。 注释四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 江苏隆源双登电源有限公司 李泉生 2,960 万 2,072 万 70% 生产阀控蓄电池 北京隆源自动成型系统有限公司 李泉生 200 万美元 120 万美元 60% 生产自动成型机 2、 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 成都隆源大通通讯有限公司 李泉生 100 万 51 万 51% 通讯器材 上海隆源信息科技有限公司 李泉生 2000 万 170 万 85% 数字式光磁记录产品 52 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 注 1：由于本期成都隆源大通通讯有限公司及上海隆源信息科技有限公司均 未正式经营，且资产总额均未达到本公司资产总额的 10%，根据财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》文件的规定，本次均未将其 纳入合并报表范围。 注 2：上海隆源信息科技有限公司注册资本人民币 2,000 万元，根据公司章 程规定，分二期注入，本公司持股 85%，第一期本公司应投入 170 万元注册资金， 截至 2003 年 12 月 31 日本公司实际投入 170 万元。 3、 合营公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 上海淳大酒店投资管理有限公司 申屠建中 15,000 万 4,116 万 19% 酒店管理及咨询服务 上海浦东科创投资管理有限公司 陈文科 3,000 万 360.54 万 10% 投资管理 4、 合并会计报表范围的变化说明 （1）本公司编制 2002 年度合并会计报表时纳入合并范围的南京隆源双登科 技发展研究院有限公司，于 2003 年 4 月作价转让给了南京沃邦科技有限公司， 因此本报告合并会计报表的合并范围与上年度相比，减少了南京隆源双登科技发 展研究院有限公司。 （2）本公司编制 2002 年度合并会计报表时纳入合并范围的江苏双登电源有 限公司，持其 70%股份的江苏隆源双登电源有限公司于 2003 年 5 月将其作价转 让给了姜堰双登科工园区发展有限公司，因此本报告合并会计报表的合并范围与 上年度相比，减少了江苏双登电源有限公司。 （3）2003 年 12 月母公司转让所持江苏隆源双登电源有限公司股权 2072 万 元（占该公司注册资本的 70%）中的 562.4 万元（占该公司注册资本的 19%），股 权转让价系以 2003 年 9 月底的未经审计的净资产为基数，股权转让款于 12 月份 全部收取并于 12 月份完成工商变更。转让完成后，仍持有该公司 51%的股权， 本期仍将其纳入合并报表范围。本公司将从 2004 年度起对该公司按 51%的比例 进行权益法的核算。 5、 被出售子公司情况： （1）母公司之控股子公司江苏隆源双登电源有限公司，于 2003 年 8 月将其 持有的江苏富思特电源有限公司全部股权 900 万元（占该公司注册资本的 90%）， 以 2003 年 7 月底的净资产即注册资本额为计价基础，分别转让给姜堰双登科工 53 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 园区发展有限公司 650 万元和香港富源发展有限公司 250 万元，并于 2003 年 6 月收取转让款并完成工商变更手续，至转让完成时，该公司仍处于筹办期尚未正 式生产经营，上期、本期均未纳入合并报表范围，亦未取得转让收益。 （2）母公司之控股子公司江苏隆源双登电源有限公司，于 2003 年 5 月将其 持有的江苏双登电源有限公司 70%的股权协议转让给姜堰双登科工园区发展有限 公司，以 2002 年 12 月 31 日业经审计后的净资产为计价依据，作价 1800 万元， 于 2003 年 5 月收到全部转让款，当月完成工商变更手续，并取得 299,892.96 元 的转让收益。 （3）母公司于 2003 年 4 月将其持有的南京隆源双登科技发展研究院有限公 司 81.03%的股权协议转让给南京沃邦科技有限公司，以 2002 年 12 月 31 日业经 审计后的净资产为计价依据，作价 1750 万元，于 2003 年 5 月收到全部转让款， 当月完成工商变更手续，并取得 1,352,342.54 元的转让收益。 注释五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 31,775.96 126,325.79 银行存款 24,153,397.63 101,137,635.07 其他货币资金 8,594,932.75 5,912,832.75 合 计 32,780,106.34 107,176,793.61 注:本公司货币资金期末较期初减少 69.4%，主要原因系偿还银行贷款、出售 子公司及清理往来款所致。 2、 应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 336,000.00 430,000.00 合 计 336,000.00 430,000.00 3、 应收帐款 （1） 帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 73,128,214.11 70.15% 731,282.14 91,914,210.68 84.37% 923,699.43 1-2 年 27,732,799.67 26,60% 1,386,639.98 6,915,199.54 6.35% 322,973.36 2-3 年 2,614,531.20 2.51% 261,453.12 2,961,118.50 2.72% 296,111.85 54 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 3 年以上 776,642.00 0.74% 232,992.60 7,148,258.50 6.56% 2,144,477.55 合 计 104,252,186.98 100% 2,612,367.84 108,938,787.22 100% 3,687,262.19 （2） 应收账款前五名金额合计为 40,365,681.58 元，占应收账款 38.72%。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 中国联通广东分公司 15,297,757.40 2003年 14.67% 货款 深圳市中兴康讯电子有限公司 8,267,320.18 2003年 7.93% 货款 中国联通浙江分公司 7,140,604.00 2003年 6.85% 货款 成都立马到电信服务有限公司 4,860,000.00 2003年 4.66% 货款 成都大通通讯有限公司 4,800,000.00 2003年 4.60% 货款 合 计 40,365,681.58 38.71% （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 4、 其他应收款 （1） 帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 69,484,017.37 99.76% 694,838.65 65,982,110.92 88.19% 497,982.69 1-2 年 21,192.25 0.03% 1,059.61 7,455,366.80 9.96% 372,768.34 2-3 年 23,857.36 0.03% 7,157.21 93,489.40 0.12% 9,348.94 3 年以上 121,022.32 0.17% 60,511.16 1,285,279.68 1.72% 359,963.90 合 计 69,650,089.30 100% 763,566.63 74,816,246.80 100% 1,240,063.87 （2） 其他应收款前五名金额合计为 56,942,068.01 元，占其他应收款 81.75%。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 江苏双登电源有限公司 23,200,047.48 2003年 33.31% 往来款 上海天臻实业有限公司 10,800,000.00 2003年 15.51% 股权转让款 江苏富思特电源有限公司 10,792,020.53 2003年 15.49% 往来款 上海杰慧企业咨询有限公司 7,200,000.00 2003年 10.34% 项目款 姜堰双登科工园区发展有限公司 4,950,000.00 2003年 7.11% 股权转让款 合 计 56,942,068.01 81.75% 其中：江苏双登电源有限公司、江苏富思特电源有限公司均为本公司本年度 已完成转让的公司，且本期末所欠本公司款项均于 2004 年 2 月收回；姜堰双登 科工园区发展有限公司所欠受让江苏双登电源有限公司股权转让余款已于 2004 年 3 月收回。 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 55 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 5、 预付帐款 （1）帐龄分析 帐 龄 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例% 1 年以下 44,480,436.25 99.99% 38,518,737.52 100% 1-2 年 5,000.50 0.01% 0.00 0.00% 合 计 44,485,436.75 100% 38,518,737.52 100% （2）预付账款前五名金额合计为 56,942,068.01 元，占预付账款 97.65%。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 上海瑞福科技发展有限公司 15,900,000.00 2003年 35.74% 项目款 上海同济高科技发展有限公司 12,000,000.00 2003年 26.98% 购货款 上海同建新技术工程有限公司 8,928,000.00 2003年 20.07% 购货款 上海兆亨贸易有限公司 6,223,776.00 2003年 13.99% 购货款 姜堰市苏湘物资有限公司 390,142.60 2003年 0.88% 购货款 合 计 43,441,918.60 97.65% （3）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 6、 存货 （1） 存货明细 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 2,235,694.67 0.00 2,235,694.67 2,801,245.43 79,911.11 2,721,334.32 包装物 1,183.66 0.00 1,183.66 25,407.19 0.00 25,407.19 低值易耗品 55,802.10 21,565.42 34,236.68 55,746.41 0.00 55,746.41 自制半成品 6,419,392.95 0.00 6,419,392.95 5,692,001.69 135,374.22 5,556,627.47 库存商品 13,884,071.53 1,768,498.41 12,115,573.12 25,320,192.85 1,793,963.79 23,526,229.06 合 计 22,596,144.91 1,790,063.83 20,806,081.08 33,894,593.57 2,009,249.12 31,885,344.45 （2） 本公司存货期末较期初减少 33.33%，主要原因为出售子公司及业务滑 坡所致； （3） 本公司存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必 须的估计费用后的价值确定；本期存货跌价准备减少 21.92 万元是因为销售领用 原已全额计提减值准备的库存商品，本期按资产帐面价值转回。 7、 待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 装修费 15,624.00 3,472.00 19,096.00 0.00 0.00 房租 0.00 381,800.00 312,800.00 0.00 69,000.00 保险费 55,573.41 53,261.11 35,331.12 46,872.88 26,630.52 汽车费用 0.00 37,396.70 8,519.28 0.00 28,877.42 56 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 排污费 0.00 420,000.00 420,000.00 0.00 0.00 其他 123,418.57 147,391.06 262,525.93 0.00 8,283.70 合 计 194,615.98 1,043,320.87 1,058,272.33 46,872.88 132,791.64 8、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及资减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 对未合并子公司投资 2,210,000.00 0.00 2,210,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 其他股权投资 44,769,615.37 0.00 44,769,615.37 3,605,400.00 0.00 3,605,400.00 合并价差 -491,727.24 0.00 -491,727.24 -614,659.04 0.00 -614,659.04 合 计 46,487,888.13 0.00 46,487,888.13 12,990,740.96 0.00 12,990,740.96 （2） 对未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资 被投资单位名称 股权投 2003.12.31 本期权益 本年利润 累计 资准备 单位股权 原始投资 本年增减 帐面余额 增减 分回 增减 比例 江苏富思特电源有限公司 10,000,000.00 -10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 成都隆源大通通讯有限公司 510,000.00 510,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 510,000.00 51% 上海隆源信息科技有限公司 1,700,000.00 1,700,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,700,000.00 85% 合 计 12,210,000.00 -7,790,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,210,000.00 注：本公司之控股子公司成都隆源大通通讯有限公司及上海隆源信息技术有 限公司本期未纳入合并范围的原因详见注释四（2）。 （3） 其他股权投资 初始投资额 权益变动 占被投资 被投资单位名称 股权投 2003.12.31 本期权益 本年利润 累计 资准备 帐面余额 单位股权 原始投资 本年增减 增减 分回 增减 比例 上海淳大酒店投资 67,810,000.00 44,262,535.71 -3,098,320.34 0.00 0.00 0.00 41,164,215.37 19% 管理有限公司 上海浦东科创投资 3,605,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,605,400.00 10% 管理有限公司 合 计 71,415,400.00 44,262,535.71 -3,098,320.34 0.00 0.00 0.00 44,769,615.37 注 1：本公司上年末以 67,810,000.00 元受让上海淳大酒店投资管理有限公 司 28%股份，相关工商变更手续于 2003 年 3 月份完成。2003 年 12 月本公司转让 上海淳大酒店投资管理有限公司 9%的股份，从 2004 年起对其股权投资核算由权 益法变为成本法。 注 2：以上长短期投资额 4648.8 万元，占公司净资产的 27.14%。 9、 固定资产及累计折旧 （1） 明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 57 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产原值： 房屋及建筑物 36,842,686.72 3,753,986.46 23,425,362.76 17,171,310.42 机器设备 47,277,225.21 20,768,270.84 10,878,166.87 57,167,329.18 电子设备 11,233,648.11 0.00 8,229,507.26 3,004,140.85 运输设备 4,145,124.28 43,020.00 1,492,312.38 2,695,831.90 办公设备及其他 4,666,290.59 268,718.74 4,191,881.28 743,128.05 合 计 104,164,974.91 24,833,996.04 48,217,230.55 80,781,740.40 累计折旧： 房屋及建筑物 5,109,819.03 737,484.43 4,914,046.98 933,256.48 机器设备 12,057,986.34 4,220,912.16 5,638,816.74 10,640,081.76 电子设备 6,950,290.17 495,072.54 5,516,375.38 1,928,987.33 运输设备 2,420,130.85 372,388.11 1,470,663.21 1,321,855.75 办公设备及其他 3,038,029.77 115,090.23 2,912,367.32 240,752.68 合 计 29,576,256.16 5,940,947.47 20,452,269.63 15,064,934.00 固定资产净值： 74,588,718.75 65,716,806.40 固定资产减值准备： 机器设备 3,639,393.97 0.00 0.00 3,639,393.97 办公设备及其他 15,584.91 0.00 15,584.91 0.00 合 计 3,654,978.88 0.00 15,584.91 3,639,393.97 固定资产净额： 70,933,739.87 62,077,412.43 注 1:本期固定资产增加中包含从在建工程转入的 22,238,465.02 元；本期减 少主要系出售控股子公子所致。 注 2: 本公司向中国农业银行姜堰市支行申请最高额抵押贷款，已将部分厂 房、设备作抵押，暂作价 3,762.77 万元，最高贷款额 2600 万元，贷款期限 2002 年 6 月 14 日至 2005 年 6 月 13 日。 10、在建工程 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 2002.12.31 本期增加 2003.12.31 固定资产数 减少数 程度 来源 江 苏 隆 源 双 登科 1,338,921.78 0.00 0.00 0.00 1,338,921.78 89.3% 自筹 工园区 涂布机 1,334,122.75 108,984.93 1,443.107.68 0.00 0.00 100% 自筹 活性材料混合机 4,323,659.07 108,984.93 4,432,644.00 0.00 0.00 100% 自筹 铸板机 4,888,611.74 120,846.07 5,009,457.81 0.00 0.00 100% 自筹 正板生产线 9,372,531.74 108,984.93 9,481,516.67 0.00 0.00 100% 自筹 比斯坦厂房 23,600.00 1,848,138.86 1,871,738.86 0.00 0.00 100% 自筹 其他 993,517.80 0.00 0.00 993,517.80 0.00 合 计 22,274,964.88 2,295,939.72 22,238,465.02 993,517.80 1,338,921.78 期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。 58 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 11、无形资产 （1） 无形资产 2003.12.31 2002.12.31 项目 帐面余额 减值准备 净值 帐面余额 减值准备 净值 土地使 0.00 0.00 0.00 2,695,759.01 0.00 2,695,759.01 用权 专利权 497,350.00 0.00 497,350.00 923,650.00 0.00 923,650.00 合计 497,350.00 0.00 497,350.00 3,619,409.01 0.00 3,619,409.01 （2） 无形资产明细 取得 本期转 剩余摊 项目 原始金额 2002.12.31 本期摊销 本期转出 2003.12.31 累计摊销 入 销期限 方式 土地使 购入 3,262,032.39 2,695,759.01 0.00 0.00 2,695,759.01 0.00 566,273.38 ---- 用权 专利权 股东 4,263,000.00 923,650.00 0.00 426,300.00 0.00 497,350.00 3,765,650.00 1.2年 投入 合计 7,525,032.39 3,619,409.01 0.00 426,300.00 2,695,759.01 497,350.00 注：本期无形资产转出系本公司转让控股子公司南京隆源双登科技发展研究院有 限公司所致。 12、长期待摊费用 项目名称 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 其他转出 2003.12.31 剩余摊销期限 装修费 1,283,981.39 590,414.17 391,403.00 464,603.34 0.00 517,213.83 1-4年 固定资产改良支出 2,831,670.02 944,337.35 0.00 944,337.35 0.00 ---- 其他 293,015.81 193,821.28 0.00 0.00 193,821.28 0.00 ---- 合计 4,408.667.22 1,728,572.80 391,403.00 464,603.34 1,138,158.63 517,213.83 13、短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 0.00 20,000,000.00 抵押借款 21,000,000.00 26,000,000.00 保证借款 35,000,000.00 55,000,000.00 合 计 56,000,000.00 101,000,000.00 14、应付票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 59 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 银行承兑汇票 45,069,000.00 23,430,000.00 合 计 45,069,000.00 23,430,000.00 注:本期应付票据增加系本公司减少银行借款增加其他信贷所致。 15、应付帐款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付账款 11,464,411.74 64,119,648.18 注 1:本期应付帐款较上期减少 82.12%，主要系为降低交易成本及时结算减 少赊欠所致。 注 2:截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 16、预收帐款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收账款 13,594,799.04 3,680,966.04 注:截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 17、应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 356,704.38 3,654,517.93 注:上期末应付工资较大系追溯调整所致。 18、应付股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 欠款原因 深圳巨擎网公司 116,640.00 213,840.00 正常结余 香港怡威公司 0.00 216,472.50 正常结余 香港中泛公司 0.00 216,472.50 正常结余 洋浦吉晟实业发展有限公司 0.00 253,125.00 正常结余 新兴创业公司 105,264.00 334,494.00 正常结余 姜堰市双新电源有限公司 1,204,242.69 0.00 正常结余 香港富源发展有限公司 5,049,706.44 0.00 正常结余 合 计 6,475,853.13 1,234,404.00 19、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 2,929,269.61 4,305,485.68 营业税 295,865.00 848,465.40 城建税 0.00 18,750.00 60 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 企业所得税 1,313,025.79 2,194,045.00 个人所得税 1,488,634.73 432,615.11 其他 30,606.07 0.00 合 计 6,057,401.20 7,799,361.19 注：本公司的执行税率见附注三。 20、其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 39,838,578.02 65,429,132.56 注:其他应付款较上年度下降 39.11%主要系本公司清理上期所欠江苏隆源双 登电器电缆有限公司款项所致。 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 21、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期末结存原因 成型机维护费 109,738.05 0.00 未支付 利息 40,562.50 0.00 未支付 合 计 150,300.55 0.00 22、专项应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 科技三项费用 600,000.00 600,000.00 合 计 600,000.00 600,000.00 注:系江苏泰州市财政局拨入的科技三项费用，其中：矩形管式阀控密封蓄 电池 20 万（姜政科〔2002〕36 号文），新型高比能量锂离子电池关键材料开发 40 万（泰经贸发〔2002〕219 号文）。 23、股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2003.12.31 尚未上市流通股份 ① 发起人股份 60,750,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,750,000 其中： 国家拥有股份 18,338,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,338,400.00 境内法人持有股份 7,776,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,776,000.00 境外法人持有股份 34,635,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,635,600.00 其他 ② 募集法人股 20,250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,250,000.00 ③ 内部职工股 ④ 优先股或其他 61 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 其中：转配股 尚未流通股份合计 81,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 81,000,000.00 已流通股份 境内上市的人民币普通股 27,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,000,000.00 其中：高管股 110,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 110,000.00 已流通股份合计 27,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,000,000.00 股份总数 108,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 108,000,000.00 注：新兴创业投资管理公司 2002 年 6 月参加司法拍卖竞得原大隆技术公司 持有的本公司 916.92 万股国有法人股，本公司 2002 年 10 月实施 10 股送 1 股红 股并以资本公积转增 9 股的方案，新兴创业投资管理公司持本公司股份增至 1833.84 万股。鉴于新兴创业投资管理公司为自然人出资设立的有限责任公司， 根据国务院国有资产监督委员会《关于北京隆源双登实业股份有限公司部分国有 股权性质变更的函》（产权函[2003]5 号）的函复，国务院国有资产监督委员会 鉴定该部分股份为非国有股，中国证券登记结算有限责任公司对该部分股份性质 变更登记正在办理中。 24、资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 2,657,675.11 0.00 0.00 2,657,675.11 股权投资准备 0.00 1,515.60 0.00 1,515.60 关联交易差价 4,049,664.13 0.00 0.00 4,049,664.13 合 计 6,707,339.24 1,515.60 0.00 6,708,854.84 25、盈余公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 11,266,494.51 0.00 807,044.88 10,459,449.63 任意盈余公积 465,534.02 0.00 0.00 465,534.02 法定公益金 4,802,324.04 0.00 0.00 4,802,324.04 储备基金 9,636,806.31 502,162.20 6,937,899.51 3,201,069,00 企业发展基金 9,636,806.30 502,162.20 6,937,899.50 3,201,069.00 合 计 35,807,964.18 1,004,324.40 14,682,843.89 22,129,445.69 注：本期盈余公积减少系本公司出售子公司江苏双登电源有限公司、南京隆 源双登科技发展研究院有限公司，以及纳入本公司合并范围内的江苏隆源双登电 源有限公司所持比例由 70%下降为 51%所致。 26、未分配利润 项 目 2003年度 2002年度 62 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 期初未分配利润 13,281,487.95 27,896,354.55 加：本期利润转入 7,489,172.50 -6,137,161.57 其他转入 14,682,843.89 0.00 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 502,162.20 863,852.52 提取企业发展基金 502,162.20 863,852.51 利润归还投资 0.00 0.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 1,350,000.00 转作资本的普通股股利 0.00 5,400,000.00 期末未分配利润 34,449,179.94 13,281,487.95 注1: 利润分配顺序及比例 按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： ⑴弥补以前年度亏损； ⑵提取10%的法定盈余公积金；提取5%的法定公益金； 或提取10%的储备基金；提取10%的企业发展基金； ⑷提取任意盈余公积金； ⑸分配股东股利。 注 2: 2002 年期初未分配利润余额 27,896,354.55 元比 2001 年年度报告年 末未分配利润余额 37,448,532.92 元减少 9,552,178.37 元，主要为下述原因所 致： ①江苏隆源双登电源有限公司根据其董事会决议，该公司按经营承包责任书 的约定，在 2003 年计提 2001 年高管人员的奖励基金 7,501,447.11 元， 挂列“待 摊费用”中；2002 年计提 2001 年度职工奖励基金 5,622,413.62 元，挂列“应 付工资”中，2002 年追溯 2001 年主营业务收入，尚未追溯计提 2001 年业务费 3,933,600.00 元；本期江苏隆源双登电源有限公司将上述事项作为重大会计差 错进行了追溯更正，调减 2002 年度年初未分配利润 13,645,969.11 元，调减 2002 年度合并报表年初未分配利润 9,552,178.37 元。 ②其他转入 14,543,808.53 元，系本公司本期已转让的江苏双登电源有限公 司、南京隆源双登科技发展研究院有限公司，本期年初合并盈余公积中已包含的 而年末未纳入合并的上述两公司计提的累计盈余公积数。 27、主营业务收入 （1） 项目列示 63 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003年度 2002年度 蓄电池 126,662,189.34 197,220,626.66 自动成型机 7,824,786.34 9,596,581.20 软件 9,731,223.25 0.00 综合贸易 15,984,869.62 1,848,712.69 合 计 160,203,068.55 208,665,920.55 主营业务收入按地区列示如下： 项 目 2003年度 主营业务收入： 西北地区 7,334,399.47 华中地区 46,598,228.30 华东地区 33,051,226.43 华南地区 26,257,340.20 华北地区 44,799,505.78 东北地区 2,162,368.37 小 计 160,203,068.55 公司内各业务分部间相互抵消 0.00 合 计 160,203,068.55 （2） 本公司前五名客户销售总额为 60,982,887.78 元，占全部销售总额的 38.07%。 （3） 本公司本期销售收入较上年同期下降 23.23%，主要系本公司产品主要 用于通信运营商基站建设，由于电信运营商基础设施建设基本完成，对基站投资 力度减弱及行业竞争加剧，导致本公司本期销售收入下降。 28、主营业务成本 （1） 项目列示 项 目 2003年度 2002年度 蓄电池 81,470,590.65 99,699,425.82 自动成型机 5,555,293.60 6,080,838.29 软件 4,932,367.60 0.00 综合贸易 14,892,117.52 2,428,780.50 合 计 106,850,369.37 108,209,044.61 主营业务成本按地区列示如下： 项 目 2003年度 主营业务成本： 西北地区 3,429,630.21 华中地区 31,322,887.29 华东地区 23,019,367.18 华南地区 15,035,626.97 64 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 华北地区 27,140,102.66 东北地区 1,133,786.49 包装成本 5,768,968.57 小 计 106,850,369.37 公司内各业务分部间相互抵消 0.00 合 计 106,850,369.37 （2） 本公司本期销售收入同比下降 23.23%，销售成本同比下降幅度较小的 原因系 2003 年下半年主要产品的主要原材料铅锭的价格上涨所致。 29、主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 政府性基金及附加 662,716.58 1,638,660.41 其他 271,278.44 408,750.00 合 计 933,995.02 2,047,410.41 注:税金计提标准见附注三。 30、其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材料销售 14,346,492.32 13,613,440.39 658,119.53 601,323.05 技术咨询 563,155.50 28,157.78 534,997.72 569,427.33 设备维护 87,084.28 16,640.77 70,443.51 0.00 其他 759,510.97 618,332.41 216,110.96 -319,158.00 合 计 15,756,243.07 14,276,571.35 1,479,671.72 851,592.38 31、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 3,638,986.30 3,774,166.30 减：利息收入 1,776,145.36 1,212,820.47 汇兑损失 69.74 72.15 减：汇兑收益 0.00 0.00 手续费支出 18,788.36 30,168.69 合 计 1,881,699.01 2,591,586.67 32、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 债券投资收益 7,827.50 0.00 对联营（或合营）公司的投资收益 其中：被投资单位权益净增减额 -4,567,461.36 -294,324.44 股权投资差额摊销 -2,458,068.20 -4,390,384.39 股权转让收益 5,744,154.27 0.00 合 计 -1,273,547.79 -4,684,708.83 65 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 注 1:本公司报告期内转让控股子公司南京隆源双登研究院科技有限公司及 江苏双登电源有限公司获取的转让收益计 1,652,235.49 元，详见注释四（5）。 注 2:本公司报告期内转让所持上海淳大酒店投资管理有限公司 9%股份，转 让 价 格 22,800,000.00 元 ， 转 让 成 本 19,498,838.86 元 ， 获 取 转 让 收 益 3,301,161.14 元。 注 3: 本公司报告期内转让控股子公司江苏隆源双登电源有限公司 19%股份， 转让价格 11,000,000.00 元，转让成本 10,209,242.36 元，转让获取转让收益 790,757.64 元。 33、补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 技改项目财政贴息 150,000.00 838,200.00 环保项目豁免利息 0.00 300,000.00 经济增长财政贴息 0.00 490,000.00 合 计 150,000.00 1,628,200.00 注:根据泰州市科学技术局、泰州市财政局联合发布的泰科[2003]107 号及泰 财企[2003]49 号《关于下达 2003 年江苏省火炬计划项目贷款贴息资金的通知》， 本公司阀控密封胶体蓄电池项目 2003 年度获得姜堰市财政局财政贴息款 15 万 元。 34、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 违约赔偿金 1,025,000.00 0.00 处理固定资产净收益 0.00 499,823.27 罚款收入 250.00 39,100.46 其他 22,231.97 33,886.51 合 计 1,047,481.97 572,810.24 注 1: 根 据 本 公 司 与 上 海 瑞 福 科 技 发 展 有 限 公 司 通 过 协 商 终 止 开 发 “E-Learning”软件，签订了合同号为 RF/LY-HE/KF-2003-02 的终止项目合作协 议，协议约定上海瑞福科技发展有限公司本期支付本公司违约金 102.5 万元，本 公司已收到上述违约金。 35、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产净损失 138,462.61 200,303.10 滞纳金、罚款支出 0.00 244,124.69 其他 54,130.57 1,800,360.98 合 计 192,593.18 2,244,788.77 66 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 36、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 91,536,548.70，主要为： 项 目 金 额 往来款 89,283,144.45 利息收入 1,984,893.59 违约金收入 1,025,000.00 其他 201,083.77 合 计 92,494,121.81 37、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 88,319,354.59 元，主要为: 项 目 金 额 差旅费 1,362,683.49 业务推广费 13,688,242.57 运输费及汽车费 4,410,442.73 租金 859,066.46 业务招待费 1,008,337.09 往来款 99,994,564.23 顾问费 580,464.10 其他 1,617,856.47 合 计 123,521,657.14 38、收到的其他与筹资活动有关的现金 本年度收到的其他与筹资活动有关的现金为 45,000,000.00 元，主要为: 项 目 金 额 收回江苏隆源双登电器电缆有限公司欠款 45,000,000.00 合 计 45,000,000.00 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收帐款 （1） 帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 1 年以内 17,425,919.50 98.93% 174,259.20 17,251,660.30 0.00 0.00% 0.00 0.00 1-2 年 5,339.05 0.00% 266.95 5,072.10 1,067,071.29 12.78% 30,566.95 1,036,504.34 2-3 年 182,306.50 1.07% 18,230.65 164,075.85 182,306.50 2.19% 18,230.65 164,075.85 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 7,098,258.50 85.03% 2,129,477.55 4,968,780.95 合 计 17,613,565.05 100% 192,756.80 17,420,808.25 8,347,636.29 100% 2,178,275.15 6,169,361.14 （2） 应收账款前五名金额合计为 14,568,796.00 元，占应收账款 82.71%。 67 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 （3） 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 2、 其他应收款 （1）帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 1 年以内 29,216,759.47 99.93% 285,417.59 28,931,341.88 26,530,633.07 45.32% 836.52 26,529,796.55 1-2 年 21,192.25 0.07% 1,059.61 20,132.64 31,455,366.80 53.73% 372,768.34 31,082,598.46 2-3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 555,000.00 0.95% 166,500.00 388,500.00 合 计 29,237,951.72 100% 286,477.20 28,951,474.52 58,540,999.87 100% 540,104.86 58,000895.01 注:本公司其他应收款期末较期初减少 33.21%，主要原因为本年度本公司加 大关联公司往来清理所致； （2）其 他 应 收 账 款 前 五 名 金 额 合 计 为 28,050,000.00 元 ， 占 应 收 账 款 95.94%。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资及资减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 对子公司投资 33,836,258.73 0.00 33,836,258.73 74,549,095.31 0.00 74,549,095.31 其他股权投资 44,769,615.37 0.00 44,769,615.37 3,605,400.00 0.00 3,605,400.00 股权投资差额 -491,727.24 0.00 -491,727.24 -614,659.04 0.00 -614,659.04 合 计 78,114,146.86 0.00 78,114,146.86 77,539,836.27 0.00 77,539,836.27 （2）对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资 被投资单位名称 股权投 2003.12.31 帐 本期权益 本年利润 单位股权 原始投资 本年增减 累计增减 资准备 面余额 增减 分回 比例 江苏隆源双登电 20,720,000.00 -5,624,000.00 5,021,621.98 21,139,178.03 12,307,755.80 0.00 27,403,755.80 51% 源有限公司 北京隆源自动成 10,231,200.01 0.00 -448,380.72 0.00 -6,008,697.08 0.00 4,222,502.93 60% 型系统有限公司 成都隆源大通通 510,000.00 510,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 510,000.00 51% 讯有限公司 上海隆源信息科 1,700,000.00 1,700,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,700,000.00 85% 技有限公司 68 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 南京隆源双登科 技发展研究院有 14,950,000.00 -14,950,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 限公司 合 计 48,111,200.01 -18,364,000.00 4,573,241.26 21,139,178.03 6,299,058.72 0.00 33,836,258.73 （3）其他股权投资 初始投资额 权益变动 占被投资 被投资单位名称 股权投 2003.12.31 本期权益 本年利润 单位股权 原始投资 本年增减 累计增减 资准备 帐面余额 增减 分回 比例 上海淳大酒店投资 68,710,000.00 44,262,535.71 -3,098,320.34 0.00 0.00 0.00 41,164,215.37 19% 管理有限公司 上海浦东科创投资 3,605,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,605,400.00 10% 管理有限公司 合计 72,315,400.00 44,262,535.71 -3,098,320.34 0.00 0.00 0.00 44,769,615.37 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本期摊销 本期转出 2003.12.31 形成原因 初始投资低 北京隆源自动成 -1,229,318.04 10年 -614,659.04 -122,931.80 0.00 -491,727.24于应占被投 型系统有限公司 资单位份额 初始投资高 上海淳大酒店投 25,810,000.00 10年 0.00 2,581,000.00 23,229,000.00 0.00于应占被投 资管理有限公司 资单位份额 合 计 24,580,681.96 -614,659.04 2,458,068.20 23,229,000.00 -491,727.24 4、 主营业务收入、主营业务成本 （1）项目列示 2003年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 蓄电池 1,291,692.28 1,026,806.43 软件 9,731,223.25 4,932,367.60 手机销售 13,183,472.44 12,297,689.45 合 计 24,206,387.97 18,256,863.48 5、 投资收益 项 目 2003年度 2002年度 债券投资收益 7,827.50 0.00 对联营（或合营）公司的投资收益 ---- ---- 其中：被投资单位权益净增减额 5,779.90 8,120,726.88 股权投资差额摊销 -2,458,068.20 -4,390,384.39 股权转让收益 5,444,261.31 0.00 合 计 2,999,800.51 3,730,342.47 注:本公司股权转让收益详见注释四（5）及注释五（32）。 69 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 注释八、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本公司的 经济性 企业名称 注册地址 主营业务 质 法定代表人 关系 洋浦吉晟实业发 房地产开发经营、仓储 洋浦瑞丰小区前楼204A 第一大股东 有限责任 李平 展有限公司 业、投资咨询服务 新兴创业投资管 海口市国贸大道26号汇 高科技项目投资管理 第二大股东 有限责任 徐锦芳 理有限公司 通大厦612、613号 成都隆源大通 通讯器材、计算机软硬 子公司 有限责任 李泉生 通讯有限公司 成都市青羊区鼓楼南街 件 上 海 隆 源 信 息 上海市张江高科技园区 子公司 有限责任 李泉生 科技有限公司 郭守敬路351号 数字式光磁记录产品 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 洋浦吉晟实业发展有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 新兴创业投资管理有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 成都隆源大通通讯有限公司 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 上海隆源信息科技有限公司 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 注：上海隆源信息科技有限公司注册资本人民币 2,000 万元，分二期注入， 本公司持股 85%，按照章程约定，第一期本公司应投入 170 万元注册资金，截至 2003 年 12 月 31 日本公司实际投入 170 万元。 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2002.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2003.12.31 比例(%) 洋浦吉晟实业发展有限公司 20,250,000.00 18.75% 0.00 0.00 20,250,000.00 18.75% 新兴创业投资管理有限公司 18,338,400.00 16.98% 0.00 0.00 18,338,400.00 16.98% 江苏富思特电源有限公司 9,000,000.00 90% 0.00 9,000,000.00 0.00 -- 成都隆源大通通讯有限公司 0.00 -- 510,000.00 0.00 510,000.00 51% 上海隆源信息科技有限公司 0.00 -- 1,700,000.00 0.00 1,700,000.00 85% ①2003 年 12 月 28 日，四川圣达集团有限公司与本公司第二大股东新兴创 业投资管理有限公司签订《股权转让协议书》 ，协议受让新兴创业投资管理有限 公司持有的本公司 1833.84 万股（ 占本公司的 16.98% ）中的 1080 万股（占本 公司的 10%），并于 2004 年 1 月 13 日完成相关产权过户手续。 2004 年 2 月 8 日，四川圣达集团有限公司与本公司第一大股东洋浦吉晟实 业发展有限公司签订《股权转让协议书》，协议受让洋浦吉晟实业发展有限公司 70 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 持有的本公司法人股 2025 万股（占本公司的 18.75%），有关工商变更手续正在 办理之中。工商变更手续完成后，四川圣达集团有限公司将累计持有本公司法人 股 3105 万股（占本公司总股本的 28.75%），拟成为公司第一大股东。 ②2003 年 8 月江苏隆源双登电源有限公司转让了其持有的江苏富思特电源 有限公司全部股权 900 万元（占该公司注册资本的 90%），已于 2003 年 10 月完 成工商变更手续。 ③2003 年 9 月本公司在成都投资 51 万元人民币成立了成都隆源大通通讯有 限公司，占注册资本的 51%。 ④2003 年 11 月本公司成立上海隆源信息科技有限公司，注册资本人民币 2000 万元，按章程规定，本公司持股 85%，采取分期注资方式，第一期注册资本 应到位人民币 200 万元，实际到位人民币 200 万元。本公司已按章程规定实际出 资人民币 170 万元，截止 2003 年 12 月底尚未开展经营。 （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海淳大酒店投资管理有限公司 本公司持股 19%的联营公司 上海浦东科创投资管理有限公司 本公司持股 10%的联营公司 本公司于 2002 年受让新疆汇通（集团）股份有限公司所持有的上海淳大酒 店 28%股份，协议作价 67,810,000.00 元，相关工商变更手续于本期完成。2003 年 11 月本公司协议转让所持上海淳大酒店投资管理有限公司 4200 万股（占上海 淳大酒店投资管理有限公司注册资本的 28%）中的 1350 万股（占上海淳大酒店 投资管理有限公司注册资本的 9%）给上海天臻实业有限公司，作价 2,280 万元， 2003 年 12 月已收取 50%以上的款项，取得 3,301,161.13 元的转让收益。截止 2003 年 12 月 31 日，仍持有上海淳大酒店投资管理有限公司 19%的股权，于 2004 年 3 月完成相关工商变更手续。 2、 关联方交易 （1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：独立市场价格。 （2） 关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 其他应收款： 成都隆源大通通讯有限公司 500,000.00 0.72% 0.00 0.00 江苏富思特电源有限公司 10,792,020.53 15.49% 0.00 0.00 71 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 11,292,020.53 16.21% 0.00 0.00 其他应付款： 上海隆源信息科技有限公司 2,000,000.00 5.02% 0.00 0.00 上海淳大酒店投资管理有限公司 510,000.00 1.28% 0.00 0.00 合 计 2,510,000.00 6.30% 0.00 0.00 注：江苏富思特电源有限公司为本公司本年度已完成转让的公司，该公司对 本公司的上述欠款已于 2004 年 2 月收回。 3、 关联担保事项 本公司与上海淳大酒店投资管理有限公司提供互保贷款额度为人民币 2,000 万元的银行贷款互保，担保期限：2003 年 7 月 28 日至 2004 年 7 月 27 日。 注释九、或有事项 1、 对外担保 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限 本公司 新疆汇通（集团）股份有限公司 贷款互保 3,300 万 2003.6.17－2004.5.16 本公司 上海淳大酒店投资管理有限公司 贷款互保 2,000 万 2003.7.28－2004.7.27 合 计 5,300 万 新疆汇通（集团）股份有限公司是上市公司，总资产近 8 亿元人民币，且其 资信状况良好，有足够的现金流；上海淳大酒店投资管理有限公司注册资本 15,000 万元，是一家五星级酒店，2003 年 9 月底试营业，拥有充沛的现金流， 本公司持有其 19%的股份；本公司认为对上述二家公司提供贷款担保，风险在可 以控制的范围内，不会形成不良债务。 2、或有事项 除上述对外担保事项外，本公司无其他或有事项。 注释十、承诺事项 本公司 2003 年 11 月在上海成立上海隆源信息科技有限公司，注册资本人民 币 2000 万元，根据公司章程规定，本公司持股 85%，应注资 1,700 万，采取分 期注资方式，第一期注资人民币 170 万元，已于 11 月到位；第二期注资 1,620 万应自公司设立之日起一年内到位。 注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 72 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 1、 发生重大处置子公司； 2004 年 3 月本公司协议转让所持上海浦东科创投资管理有限公司 10%的股权 给上海恒嘉美联科技发展有限公司，作价 360.54 万元，并于当月全额收取转让 款，该项转让未获得转让损益。 2、 对外提供重大担保； 本公司与上海恒嘉美联科技发展有限公司签订了贷款互保协议，为上海恒嘉 美联科技发展有限公司提供贷款担保 2,000 万元，贷款到期日为 2005 年 3 月 2 日。上海恒嘉美联科技发展有限公司资产规模较大，资产负债率较低，经营状况 良好，本公司认为对其提供贷款担保，风险在可以控制的范围内，不会形成不良 债务。 3、 股东变更； ①2003 年 12 月 28 日，四川圣达集团有限公司与本公司第二大股东新兴创 业投资管理有限公司签订《股权转让协议书》 ，协议受让新兴创业投资管理有限 公司持有的本公司 1833.84 万股（占本公司的 16.98%）中的 1080 万股（占本公 司的 10%），并于 2004 年 1 月 13 日完成相关股权过户手续。 ②2004 年 2 月 8 日，四川圣达集团有限公司与本公司第一大股东洋浦吉晟 实业发展有限公司签订《股权转让协议书》，协议受让洋浦吉晟实业发展有限公 司持有的本公司法人股 2025 万股（占本公司的 18.75%），收购报告已保送证监 会待核准。 4、 增加经营范围； 2004 年 2 月 4 日，本公司董事会审议通过关于增加经营范围的议案：生产、 销售铁合金以及系列产品，金属材料（不含稀贵金属）、硅石、锰矿、钛矿、铝 土矿、化工产品（不含危险品）、耐火材料、抛光砖、外墙砖、内墙砖，五金交 电，货物运输。 注释十二、其他重要事项 1、中瑞华恒信会计师事务所在本公司 2002 年度审计报告中提到：“截止至 2002 年 12 月 31 日，贵公司下属子公司南京隆源双登科技发展研究院有限公司 受让的南京市秦淮标厂以北，径一路以东的 9800 平方米的土地，由于未进行开 发，未达到政府部门的规划要求，至今尚未取得国有土地使用权证。” 73 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 本期该事项已随南京隆源双登科技发展研究院有限公司的转让而随之解决。 2、中瑞华恒信会计师事务所在本公司 2002 年度审计报告中提到：“截止至 2002 年 12 月 31 日，贵公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司、江苏双登 电源有限公司、江苏富思特电源有限公司尚未交纳出土地使用权出让金、相应的 房屋产权证尚未取得。” （1）江苏双登电源有限公司和江苏富思特电源有限公司的股权本期已全部 转让，截至 2003 年 12 月 31 日涉及到上述公司的土地使用权及房屋产权证的问 题也随之解决。 （2）江苏隆源双登电源有限公司土地使用权情况说明如下： 目前江苏隆源双登电源有限公司的土地，系按照该公司 2001 年 7 月 16 日成 立之初与政府会谈精神，按三年内投入 10 个亿，政府无偿划拨 2000 亩土地的规 模，据此配比划拨给该公司的土地。2002 年 3 月，姜堰市国土局发放无使用年 限的“中华人民共和国国有土地使用证”，证号：NO 012422180，使用权类型： 划拨，批准江苏隆源双登电源有限公司工业用地 50,270.2 平方米；2002 年 6 月， 姜堰市国土局发放无使用年限的“中华人民共和国国有土地使用证” ，证号：NO 012422182，使用权类型：划拨，批准江苏隆源双登电源有限公司工业用地 151,676.3 平方米，两块土地共计 201,946.5 平方米。 如该公司需要，当地政府同意将上述划拨土地 20.2 万平方米转为出让土地， 按当地土地出让价格每平方米约为 90 元计转让费约 1,800 万元，按 50 年工业用 地使用期计算，按年支付，每年支出约 36 万元，本公司认为对该公司财务状况 的影响相当有限。 江苏隆源双登电源有限公司是当地政府姜堰市梁徐镇的重点纳税企业，一直 受到当地政府的大力支持和扶植，不会因未取得相关的土地使用权证，而对企业 正常的生产经营活动造成不利影响。 注释十三、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十四、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 74 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务利润 52,418,704.16 30.603 31.292 0.4854 0.4854 营业利润 10,946,268.88 6.391 6.535 0.1014 0.1014 净利润 7,489,172.50 4.372 4.471 0.0693 0.0693 扣除非常性损 7,757,831.50 4.529 4.631 0.0718 0.0718 益后的净利润 注释十五、利润表补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 5,744,154.27 ---- 2.自然灾害发生的损失 ---- ---- 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 ---- ---- 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 ---- ---- 5.债务重组损失 ---- ---- 6.其他 ---- ---- 上述二ΟΟ三年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计 准则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称：上海隆源双登实业股份有限公司 单位负责人：李泉生 财务负责人：张明伟 会计机构负责人：胡志光 日期：2004 年 3 月 23 日 日期：2004 年 3 月 23 日 日期：2004 年 3 月 23 日 75 上海隆源双登实业股份有限公司 2003 年年度报告 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并签章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 四、在其它证券市场公布的年度报告。 上海隆源双登实业股份有限公司 董事长：李泉生 2004 年 3 月 23 日 76