ST安彩(600207)2008年年度报告

河南安彩高科股份有限公司 600207 2008 年年度报告 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 12 九、监事会报告....................................................................... 15 十、重要事项......................................................................... 15 十一、财务会计报告…………………………………………………………………………………………18 十二、备查文件目录................................................................... 64 1 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 因出差在外，副董事长赵文明先生委托董事贾伟先生代为出席会议并行使表决权。 (三) 亚太（集团）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人杨锋、主管会计工作负责人王金昌及会计机构负责人（会计主管人员）甘明福声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 河南安彩高科股份有限公司 公司法定中文名称缩写 安彩高科 公司法定英文名称 HENAN ANCAI HI-TECH CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写 ACHT 公司法定代表人 杨锋 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 王照生 董事会秘书联系地址 河南省安阳市中州路南段 董事会秘书电话 0372-3932916 董事会秘书传真 0372-3938035 董事会秘书电子信箱 achtzqb@acbc.com.cn 公司注册地址 河南省安阳市中州路南段 公司办公地址 河南省安阳市中州路南段 公司办公地址邮政编码 455000 公司国际互联网网址 http://www.acbc.com.cn 公司电子信箱 achtzqb@acbc.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 河南省安阳市中州路南段 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST 安彩 600207 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年 9 月 21 日 公司首次注册地点 河南省安阳市中州路南段 公司变更注册日期 2001 年 12 月 11 日 公司变更注册地点 河南省安阳市中州路南段 企业法人营业执照注册号 4100001004435 税务登记号码 41051170678656X 组织机构代码 70678656X 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 河南省郑州市农业路 22 号兴业大厦 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 2 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 56,390,504.24 利润总额 63,698,210.53 归属于上市公司股东的净利润 63,019,412.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,273,728.45 经营活动产生的现金流量净额 132,138,731.53 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,385,958.21 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 2,487.84 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 1,585,437.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,758,873.98 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 4,867,302.11 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 债务重组损益 8,468,788.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 26,919.77 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 34,127,259.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,230,350.75 少数股东权益影响额 1,596,207.54 所得税影响额 -71,282.69 合计 52,745,684.01 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上 2006 年 2008 年 2007 年 年增减(%) 调整后 调整前 营业收入 1,876,844,068.88 1,727,141,102.50 8.67 2,231,862,909.23 2,230,487,512.39 利润总额 63,698,210.53 13,173,060.74 383.55 -848,838,073.66 -844,079,056.92 归属于上市公司股东的净利润 63,019,412.46 21,225,595.33 196.90 -845,851,719.76 -841,761,919.98 归属于上市公司股东的扣除非 10,273,728.45 -260,756,471.94 不适用 -819,259,808.27 -815,170,028.49 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.1432 0.0482 197.10 -1.9224 -1.9131 稀释每股收益（元／股） 0.1432 0.0482 197.10 -1.9224 -1.9131 扣除非经常性损益后的基本每 0.0233 -0.5926 不适用 -1.8620 -1.8527 股收益（元／股） 增加 2.83 全面摊薄净资产收益率（%） 4.3731 1.5419 -54.1100 -62.8333 个百分点 增加 2.91 加权平均净资产收益率（%） 4.4755 1.5652 -45.1900 -47.8284 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄 0.7129 -18.9420 不适用 -52.4100 -60.8483 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 0.7296 -19.2285 不适用 -43.7700 -46.3174 均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 132,138,731.53 29,127,640.66 353.65 356,777,184.28 358,597,969.06 每股经营活动产生的现金流量 0.3003 0.0662 353.63 0.8109 0.8150 净额（元／股） 3 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 本年末比 2006 年末 2008 年末 2007 年末 上年末增 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,589,907,087.83 3,000,362,955.95 -13.68 3,301,149,998.10 3,298,792,011.85 所有者权益（或股东权益） 1,441,064,781.93 1,376,607,773.11 4.68 1,335,585,538.39 1,339,675,338.17 归属于上市公司股东的每股净 3.2751 3.1287 4.68 3.0354 3.0200 资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 187,108,413 42.52 -33,000,000 -33,000,000 154,108,413 35.02 3、其他内资持股 11,000,000 2.50 -11,000,000 -11,000,000 0 0 其中： 境内非国有法人持股 11,000,000 2.50 -11,000,000 -11,000,000 0 0 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 198,108,413 45.02 -44,000,000 -44,000,000 154,108,413 35.02 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 241,891,587 54.98 44,000,000 44,000,000 285,891,587 64.98 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 241,891,587 54.98 44,000,000 44,000,000 285,891,587 64.98 三、股份总数 440,000,000 100.00 440,000,000 100 股份变动的批准情况 股权分置改革实施后，公司原非流通股股东持有的有限售条件流通股第二次上市流通日为 2008 年 1 月 3 日，安排数量为 22,000,000 股（公告详见 2007 年 12 月 26 日《上海证券报》和《中国证券 报》）；第三次上市流通日为 2008 年 12 月 29 日，安排数量为 22,000,000 股（公告详见 2008 年 12 月 19 日《上海证券报》）。 股份变动的过户情况 原控股股东河南安阳彩色显像管玻壳有限公司因债务纠纷，所持有的本公司限售流通股份被司法 拍卖，其中河南省建设投资总公司拍得公司股份 100,181,817 股，占公司总股本的 22.77%；河南省经 济技术开发公司拍得公司股份 71,926,596 股，占公司总股本的 16.35%；百瑞信托有限责任公司拍得 公司股份 15,000,000 股，占公司总股本的 3.41%；河南鸿宝集团有限公司拍得公司股份 11,000,000 股，占公司总股本的 2.50%。公司原控股股东河南安阳彩色显像管玻壳有限公司不再持有公司股份。 根据河南省人民政府《关于组建河南投资集团有限公司的批复》(豫政文[2007]176 号),公司股东 河南省建设投资总公司吸收合并公司股东河南省经济技术开发公司成立河南投资集团有限公司，工商 登记变更手续于 2007 年 12 月 6 日完成，合并后的河南投资集团有限公司持有公司股份 172,108,413 股，占公司总股本的 39.12%。 4 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 股东 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限 限售原因 名称 数 售股数 售股数 数 售日期 河南安阳彩色显像 河南 管玻壳有限公司股 投资 改承诺及河南投资 2008 年 集团 172,108,413 9,500,000 142,294,874 集团有限公司收购 1月3日 有限 河南安阳彩色显像 公司 管玻壳有限公司股 权时承诺 河南安阳彩色显像 河南 管玻壳有限公司股 投资 改承诺及河南投资 2008 年 集团 172,108,413 20,313,539 142,294,874 集团有限公司收购 12 月 29 有限 河南安阳彩色显像 日 公司 管玻壳有限公司股 权时承诺 河南安阳彩色显像 百瑞 管玻壳有限公司股 信托 改承诺及百瑞信托 2008 年 有限 15,000,000 1,500,000 11,813,539 有限责任公司收购 1月3日 责任 河南安阳彩色显像 公司 管玻壳有限公司股 权时承诺 河南安阳彩色显像 百瑞 管玻壳有限公司股 信托 改承诺及百瑞信托 2008 年 有限 15,000,000 1,686,461 11,813,539 有限责任公司收购 12 月 29 责任 河南安阳彩色显像 日 公司 管玻壳有限公司股 权时承诺 河南安阳彩色显像 河南 管玻壳有限公司股 鸿宝 改承诺及河南鸿宝 2008 年 集团 11,000,000 11,000,000 0 集团有限公司收购 1月3日 有限 河南安阳彩色显像 公司 管玻壳有限公司股 权时承诺 合计 44,000,000 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 1 月 3 日，22,000,000 股有限售条件的流通股上市流通，其中：河南投资集团有限公司 9,500,000 股，百瑞信托有限责任公司 1,500,000 股，河南鸿宝集团有限公司 11,000,000 股；2008 年 12 月 29 日，22,000,000 股有限售条件的流通股上市流通，其中：河南投资集团有限公司 20,313,539 股，百瑞信托有限责任公司 1,686,461 股。 5 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 36,392 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量 河南投资集团有限公司 国有法人 39.12 172,108,413 142,294,874 无 百瑞信托有限责任公司 国有法人 3.41 15,000,000 11,813,539 未知 境内非国有 河南鸿宝集团有限公司 2.19 9,650,000 -1,350,000 未知 法人 内蒙古日信担保投资 未知 1.52 6,667,865 未知 (集团)有限公司 潘元庆 未知 1.16 5,110,000 未知 廖强 未知 0.79 3,465,280 未知 褚建刚 未知 0.36 1,564,460 未知 曹文敏 未知 0.33 1,440,583 未知 程晓薇 未知 0.31 1,358,000 未知 邱剑芳 未知 0.30 1,321,900 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份的数量 河南投资集团有限公司 29,813,539 人民币普通股 河南鸿宝集团有限公司 9,650,000 人民币普通股 内蒙古日信担保投资(集团)有限公司 6,667,865 人民币普通股 潘元庆 5,110,000 人民币普通股 廖强 3,465,280 人民币普通股 百瑞信托有限责任公司 3,186,461 人民币普通股 褚建刚 1,564,460 人民币普通股 曹文敏 1,440,583 人民币普通股 程晓薇 1,358,000 人民币普通股 邱剑芳 1,321,900 人民币普通股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 件股东名 新增可上市交 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 称 易股份数量 河南安阳彩色显像管玻壳有 河南投资 限公司股改承诺及河南投资 2009 年 12 月 28 日 1 集团有限 142,294,874 142,294,874 集团有限公司收购河南安阳 公司 彩色显像管玻壳有限公司股 权时承诺 河南安阳彩色显像管玻壳有 百瑞信托 限公司股改承诺及百瑞信托 2 有限责任 11,813,539 2009 年 12 月 28 日 11,813,539 有限责任公司收购河南安阳 公司 彩色显像管玻壳有限公司股 权时承诺 6 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定 名称 注册资本 成立日期 主营业务 代表人 对证券、信托、保险、银行、基金等金 融机构进行控股、参股投资,整合地方 金融资产；对资源型、基础型以及现代 河南 物流业等优势产业进行控股、参股投 投资 资,支持河南省产业结构调整；对基础 集团 胡智勇 12,000,000,000 2007 年 12 月 6 日 设施项目进行投资；对高新技术、先进 有限 制造业项目进行孵化和投资；对所属企 公司 业和资产依法进行经营、管理和运作, 培育优势企业,实现国有资产保值增 值；省政府决定的其他投融资事项。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 河南省发展和改 革委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 河南省发展和改革委员会 100％ 河南投资集团有限公司 39.12% 河南安彩高科股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 股 报告期内从 是否在 是否在股东 份 公司领取的 性 年 年初 年末 变动 公司领 单位或其他 姓名 职务 任期起止日期 增 报酬总额 别 龄 持股数 持股数 原因 取报酬、 关联单位领 减 (万元) 津贴 取报酬、津贴 数 (税前) 2007 年 8 月 31 日～ 杨锋 董事长 男 58 否 0 是 2009 年 9 月 27 日 2007 年 8 月 31 日～ 赵文明 副董事长 男 42 70,618 70,618 是 20 否 2009 年 9 月 27 日 董事、 2007 年 8 月 31 日～ 贾伟 男 44 70,618 70,618 是 12 否 总经理 2009 年 9 月 27 日 董事、 2007 年 8 月 31 日～ 陈志刚 男 45 70,618 70,618 是 10.8 否 副总经理 2009 年 9 月 27 日 2007 年 8 月 31 日～ 何全洪 董事 男 39 是 3 是 2009 年 9 月 27 日 董事、 2007 年 8 月 31 日～ 王照生 男 29 是 7.2 否 董事会秘书 2009 年 9 月 27 日 2006 年 9 月 27 日～ 袁文成 独立董事 男 68 是 3.6 否 2009 年 9 月 27 日 2006 年 9 月 27 日～ 张鹤喜 独立董事 男 65 是 3.6 否 2009 年 9 月 27 日 2007 年 12 月 28 日～ 董家臣 独立董事 男 61 是 3.6 否 2009 年 9 月 27 日 2006 年 9 月 27 日～ 王玉庆 监事会主席 男 63 70,618 70,618 是 15 否 2009 年 9 月 27 日 2006 年 9 月 27 日～ 宋天智 监事 男 58 17,688 17,688 是 10 否 2009 年 9 月 27 日 2008 年 9 月 23 日～ 肖桂先 监事 女 41 否 0 是 2009 年 9 月 27 日 副总经理、 2008 年 6 月 26 日～ 王金昌 男 34 是 3.75 否 财务负责人 2009 年 9 月 27 日 2007 年 8 月 31 日～ 苍利民 副总经理 男 43 是 9 否 2009 年 9 月 27 日 2007 年 8 月 31 日～ 李俊峰 副总经理 男 41 是 9 否 2009 年 9 月 27 日 2007 年 8 月 31 日～ 马学海 总工程师 男 51 是 9 否 2009 年 9 月 27 日 合计 300,160 300,160 119.55 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.杨 锋 曾任河南省发改委处长、河南省建设投资总公司党委书记兼副总经理，现任河南投资 集团有限公司董事、副总经理、本公司董事长。 2.赵文明 曾任本公司董事、常务副总经理、董事长，现任安彩集团董事长、安玻公司董事长、 本公司副董事长。 3.贾 伟 曾任本公司董事、副总经理，现任本公司董事、总经理。 4.陈志刚 最近五年任本公司董事、副总经理。 5.何全洪 曾任河南省建设投资总公司财务部职员、财务审计部主任、财务部主任，现任河南投 资集团有限公司财务部主任、本公司董事。 6.王照生 曾任上海博润投资公司资产管理部分析师、河南省建设投资总公司发展计划部职员、 证券部职员，现任本公司董事、董事会秘书。 7.袁文成 曾任国家留学基金管理委员会副主任、中华海外联谊会理事，现任本公司独立董事。 8.张鹤喜 曾任河南省社会科学界联合会副主席，现任河南省总会计师协会会长、本公司独立董 事。 8 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 9.董家臣 曾任中国证监会河南监管局副局长，兼任河南省社会科学界联合会理事等职，现任本 公司独立董事。 10.王玉庆 最近五年任本公司监事会主席。 11.宋天智 最近五年任本公司监事。 12.肖桂先 曾任河南省许昌新龙矿业有限责任公司总会计师，焦作瑞丰纸业有限责任公司总会计 师，河南省建设投资总公司财务部主任助理，现任河南投资集团财务部副主任、本公司监事。 13.王金昌 曾任河南省建设投资总公司发展计划部主任，河南投资集团发展计划部副主任，现任 本公司副总经理、财务负责人。 14.苍利民 曾任本公司熔配厂厂长、总经理助理、董事，现任本公司副总经理。 15.李俊峰 曾任安彩集团品保部部长、安彩集团总裁助理、本公司总经理助理等职务，现任本公 司副总经理。 16.马学海 曾任本公司彩玻一厂厂长、彩玻二厂厂长、四厂厂长、总经理助理、董事，现任本公 司总工程师。 (二) 在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 杨锋 河南投资集团有限公司 副总经理 是 何全洪 河南投资集团有限公司 财务部主任 是 肖桂先 河南投资集团有限公司 财务部副主任 是 在其他单位任职情况 担任的 任期起始 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 职务 日期 止日期 报酬津贴 张鹤喜 河南省总会计师协会 会长 是 董家臣 河南豫能控股股份有限公司 独立董事 是 董家臣 河南神火煤电股份有限公司 独立董事 是 赵文明 河南安彩集团有限责任公司 董事长 否 赵文明 河南安阳彩色显像管玻壳有限公司 董事长 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由 公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据其在公司担任的职务，参照同行业工资标准确定其劳动报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杨锋 是 肖桂先 是 2008 年 6 月 26 日，经第三届董事会第十二次会议审议通过，由于个人工作原因，何全洪先生辞 去了公司副总经理、财务负责人职务。公司聘任王金昌先生为公司副总经理、财务负责人。报告期内 何全洪先生、王金昌先生按在本公司实际工作期限领取报酬。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2008 年 6 月 26 日，经第三届董事会第十二次会议审议通过，由于个人工作原因，何全洪先生 辞去了公司副总经理、财务负责人职务。公司聘任王金昌先生为公司副总经理、财务负责人。 9 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 2、2008 年 6 月 17 日，经第三届监事会第九次会议审议通过，因个人工作原因，常荣根先生申请 辞去公司监事职务，根据大股东提名，监事会推荐肖桂先女士为公司新的监事人选。经 2008 年 9 月 23 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过，选举肖桂先女士为公司监事。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 3,848 公司需承担费用的离退休职工人数 387 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 2,780 销售人员 45 技术人员 605 财务人员 29 行政人员 389 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学本科及本科以上 691 大学专科 816 中专 929 高中及高中以下 1,412 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求规 范运作，并根据中国证监会《关于加强社会公众股股东利益保护的若干规定》、《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及上海证券交易所《股票上市规则》等有关 规定，通过开展“上市公司专项治理活动”，形成了比较完善的治理结构和比较健全的制度体系。 根据中国证券监督管理委员会在上市公司中开展加强上市公司治理专项活动的精神和中国证监会 河南监管局对辖区内上市公司治理专项活动的开展做出的安排和部署，公司对公司治理情况进行了认 真自查，并于 2007 年 8 月 15 日召开三届一次董事会审议通过了《公司治理自查报告和整改计划》。 在报告中，公司提出了规范运作方面、独立性方面、透明度方面有待改进的十个问题。公司于 2007 年 11 月 6 日召开的三届七次董事会审议通过了《关于公司治理自查专项活动的整改报告》。 2008 年，公司按照中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（证监公告[2008]27 号）以 及河南证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（豫证监发[2008]257 号）的要求， 继续完善公司治理结构，加强制度体系建设，并在公司第三届董事会第十三次会议上通过了《河南安 彩高科股份有限公司关于上市公司治理专项活动的整改情况说明》（相关公告刊登于 2008 年 7 月 24 日的《上海证券报》）。 公司将以上市公司治理专项活动为契机，加强公司内部的信息披露事务管理制度建设和内部制度 建设，规范股东大会和董事会运作，强化公司董事履职意识，积极开展投资者管理管理工作。今后公 司仍将深入开展公司治理活动，继续提高公司规范运作意识，根据财政部发布的内控规范不断评估和 完善公司的内部控制制度，不断提高公司治理水平。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 袁文成 6 6 0 0 张鹤喜 6 6 0 0 董家臣 6 5 1 0 10 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事勤勉尽职，积极认真参加公司董事会和股东大会，参与各项议案的审议， 对公司重大事项发表事前意见和独立意见，有效促进了董事会决策的客观性、科学性和规范运作。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自主经营，拥有独立的生产、供应和销售系统，不存在由大股东控制供应 业务方面独立情况 及销售的情况，与大股东保持业务独立。 公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。高级管理人员在本公司领取报 人员方面独立情况 酬，未在控股股东单位领取报酬和担任除董事、监事以外的其它职务。 公司拥有独立的生产体系和辅助生产系统及配套设施，拥有工业产权、商标、非 资产方面独立情况 专利技 术等无形资产，拥有独立的采购和销售系统，资产独立完整，权属清晰。 本公司设立了健全的组织机构体系，内部机构独立运作，不存在与控股股东职 机构方面独立情况 能部门之间的从属关系。 本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 财务方面独立情况 独立在银行开户，独立按章纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照《公司法》、《证券法》以及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律法规的 要求，结合公司的实际情况，进一步完善了公司治理结构，建立了一套比较完整的内部控制机制，并 随着公司业务的发展和市场经济环境的变化不断完善。 1、公司治理方面：公司制定了《公司章程》、“三会”议事规则以及董事会专门委员会工作细则 等相关制度。董事会及下属各专门委员会发挥各自职能，董事会负责执行股东大会决议；经营层负责 实施董事会决议，股东大会、董事会和经营层之间权责关系明晰，对提高管理水平，提升经营业绩和 公司内在价值奠定了坚实基础。 2、信息披露方面：公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》，修订了《信息披露管理 制度》等内部管理制度，对公司信息披露的主要类别、披露标准、内部流程、保密与责任等作出了详 细规定，保证了公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。 3、生产经营管理方面：公司根据自身的经营特点制订了涵盖采购、销售、生产、内部管理、技术 、 管理、质量控制、财务管理等各方面的内部控制制度，基本覆盖了经营管理的各个环节，采取了包括 授权与审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、资产接触与记录使用等控制措施，强化对 业务处理过程中关键点的控制，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节，有效地 保证了经营管理过程的正常进行，对有效控制经营风险起到重要的作用。 4、财务管理方面：公司根据《会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司具体情况制定 了财务会计政策和会计业务操作规范，按不相容职务相互分离原则，根据业务需要设置了不同的会计 岗位，明确了各会计岗位的职责，配备了合适的财务人员。公司按国家会计准则和公司会计政策进行 会计核算，并建立了资金管理、票据管理、财产盘点、合同管理、费用审核和报销方面的财务管理制 度，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的管理规定，公司的会计管理内控程序具有完整性、 合理性及有效性。 公司设立了审计监察部作为内部控制检查监督部门，通过对内部控制执行情况的检查和监督，加 强各个部门对内控制度的学习，使内部控制制度能有效地保证公司资产的安全、会计资料的真实和完 整、各项经营活动遵循国家法律法规。2009 年公司将根据财政部下发的《企业内部控制基本规范》通 知要求，并严格按照证券交易所部署，进一步强化内部控制制度的实施、完善和监督工作，以更好地 适应现代企业经营发展的需要。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计监察部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 11 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的考评和激励制度由两部分组成。 1、工资：公司实行年薪制，年薪按照 6:4 比例发放，当月发放 60％，年底根据董事会的考评情 况，决定 40％部分的发放，对高管人员的奖惩由董事会根据年度考核情况确定。 2、股权激励：公司制定有《河南安彩高科股份有限公司关于对高级管理人员进行股权激励的实施 细则》，在国资委、证监会有关政策出台后，该细则停止实施。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 6 月 26 日 《上海证券报》 2008 年 6 月 27 日 (二) 临时股东大会情况 决议刊登的信息 决议刊登的信息披露 会议届次 召开日期 披露报纸 日期 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 9 月 23 日 《上海证券报》 2008 年 9 月 24 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1.总体经营情况 报告期内，CRT 玻壳行业竞争形势较 2007 年有所缓和。公司经营层制订了“抓市场、练内功、挖 潜力、促发展”工作目标，加强了与下游客户和终端客户的合作，推进了降本增效措施，加强了生产 现场管理，加大了新品开发力度，提高了公司的盈利能力。通过上述措施，公司 2008 年利润水平较 2007 年实现了较大幅度的增加。 项目 2008 年 2007 年 同比增减（%） 营业收入 1,876,844,068.88 1,727,141,102.50 8.67 营业利润 56,390,504.24 -235,707,276.13 不适用 净利润 63,019,412.46 21,225,595.33 196.90 2.公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业收入 营业成本比 营业利润率 分产品 营业收入 营业成本 利润率 比上年增 上年增减 比上年增减 (%) 减（％） （％） （%） 玻屏 1,161,694,629.32 958,198,488.86 17.52 8.22 4.48 增加 17.37 个百分点 玻锥 552,056,941.82 466,221,664.67 15.55 3.10 -7.16 增加 15.49 个百分点 天然气、管道运输 135,243,733.36 112,835,934.42 16.57 88.19 86.83 增加 16.41 个百分点 电池、电锅炉收入 10,590,715.77 12,259,171.68 -15.75 -22.70 -1.91 不适用 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内销 1,720,425,968.22 9.08 外销 139,160,052.05 16.32 3.报告期内期间费用同比变动情况 项目 2008 年度 2007 年度 增减额 增减比例（%） 销售费用（元） 131,515,200.37 124,383,911.48 7,131,288.89 5.73 管理费用（元） 109,401,597.95 144,490,628.68 -35,089,030.73 -24.28 财务费用（元） 36,897,091.68 68,034,202.53 -31,137,110.85 -45.77 （1）销售费用增加主要是本年销售收入增加导致运输费用、产成品二级库仓储费用随之增加所致； 12 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 （2）管理费用减少主要是停炉费用减少； （3）财务费用减少原因主要是本年度银行贷款实现正常化，银行贷款利息较去年大幅减少所致。 4.报告期现金流量分析 项目 2008 年度 2007 年度 增减额 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 132,138,731.53 29,127,640.66 103,011,090.87 353.65 投资活动产生的现金流量净额 -64,475,808.08 67,867,700.49 -132,343,508.57 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -273,215,242.65 -148,993,998.12 -124,221,244.53 不适用 现金及现金等价物净增加额 -206,072,205.22 -52,612,684.82 -153,459,520.40 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额增加主要是本年加大回款力度，回款增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额减少主要是新项目投资增加所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额减少主要是偿付银行贷款本息增加所致。 5、对公司未来发展的展望 (1)公司所处行业的发展趋势分析 随着全球显示技术的调整，彩电市场将会形成多层次、多元化需求结构。2009 年，虽然全球金融 危机引起的经济衰退将对整个彩电市场产生较大的负面影响，CRT 行业市场存在较大的不确定性，但 是“家电下乡”等有利活动的进一步开展也将对行业产生积极影响。 (2）战略 一方面，公司将继续巩固 CRT 主业，降低成本，提高产品竞争力，调整营销策略，促进行业健康 发展。另一方面，公司将充分利用现有资产技术优势，积极介入新产业、新项目，加快公司产业转型。 （3）2009 年经营计划和工作措施 由于全球金融危机对实体经济的冲击，整个 CRT 行业市场具有不确定性。为在 2009 年取得较好的 经营效果，公司将进一步落实科学发展观，主要采取以下措施：一是继续抓好主业经营，加强对市场 的预测，科学组织生产，挖掘生产潜力，强化现场管理，不断优化产品结构，降低生产成本，提高生 产效率，加强与用户的沟通。二是抓好正在建设项目，加快进度，力争早日建成、早见效益；加快新 项目前期工作，推进公司产业转型，促进公司健康持续发展。 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 公司光伏玻璃项目于 2008 年 10 月 7 日奠基，项目总投资 3 亿元，全年完成投资 9366 万元，项目 场地桩基工程已经全部完成，正在进行土建施工。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 为加强公司原材料的管理，及时掌握原材料的消耗和库存情况，自 2008 年 5 月起，本公司在采购、 仓储、结算等业务环节实施供应链管理系统，根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更 和差错更正》，自 2008 年 5 月份起，公司对发出原材料的计价方式由计划价格变更为实际价格。 会计政策变更前，原材料的购入与发出均按计划成本核算，实际成本与计划成本的差额计入“材 料成本差异”，月末按分类材料成本差异率计算出发出材料应分摊的差异，将发出材料成本调整为实 际成本；会计政策变更后，原材料在购入和发出时按实际成本进行核算，月末无需调整。 本项会计政策变更对当期和列报的前期财务报表各项目均无影响。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 披露日期 第三届董事会 2008 年 3 月 27 日 《上海证券报》 2008 年 3 月 29 日 第十次会议 审议通过了《河南安彩 第三届董事会 2008 年 4 月 21 日 高科股份有限公司 2008 第十一次会议 年第一季度报告》 13 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 第三届董事会 2008 年 6 月 26 日 《上海证券报》 2008 年 6 月 27 日 第十二次会议 第三届董事会 2008 年 7 月 22 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 24 日 第十三次会议 《河南安彩高科股份 第三届董事会 2008 年 8 月 26 日 有限公司 2008 年半年 第十四次会议 度报告》 第三届董事会 2008 年 10 月 28 日 《上海证券报》 2008 年 10 月 30 日 第十五次会议 2、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈内部报告的内容与格式〉》 和《河南安彩高科股份有限公司审计委员会年报工作规程》的有关要求，审计委员会严格履行职责， 重点开展了 2008 年年度审计工作，现将履职情况总结如下： 一、 审计前的准备工作 （一） 审计计划的确定 2008 年 11 月 6 日，公司收到亚太（集团）会计师事务所有限公司发来的对公司 2008 年年度审 计的初步工作计划。审计工作时间安排为： 1、2008 年 11 月下旬－2008 年 12 月 31 进行基准日前的预审计，具体工作包括：制定总体审计策 略初稿，执行风险评估程序，执行实质性程序对母公司 1—10 月的财务资料进行审计，对子公司安彩 能源、安彩液晶进行预审计。 2、2009 年 1 月－2 月 13 日进行基准日后的审计，具体工作包括：制定总体审计策略定稿；执行 风险评估程序（不再全部执行，根据具体情况确定测试重点）：执行实质性程序对母公司 11—12 月的 财务资料进行审计，对子公司北京安彩科投 1-12 月财务资料进行审计、对子公司安彩能源、安彩液晶 进行审计等。 3、2009 年 2 月 13 日出具 2008 年年度审计报告初稿并提交审计委员会审阅。 在亚太（集团）会计师事务所有限公司正式进场审计前，公司对审计人员的独立性进行了审核，并向 审计委员会提交了本年度审计工作的具体安排。 （二） 未审财务报表的审阅 年审注册会计师正式进场前，审计委员会对公司编制的财务会计报表进行了认真的审阅，形成书 面意见认为：公司编制的财务会计报表基本上公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的公司及合并财务 状况以及 2008 年度的公司及合并经营成果和现金流量，同意在此财务会计报表的基础上进行 2008 年度的财务审计工作。 二、 审计过程 2008 年 1 月 4 日开始，亚太（集团） 会计师事务所有限公司对公司本部和各子公司全面开展审计。 审计过程中，亚太（集团）会计师事务所有限公司定期向审计委员会汇报审计进展情况，审计委 员会根据审计进度发出《河南安彩高科股份有限公司董事会审计委员会关于 2008 年年终审计的督促 函》并要求亚太（集团）会计师事务所有限公司严格按照审计计划安排审计工作，确保在约定时间提 交审计报告初稿。 2009 年 2 月 3 日，亚太（集团）会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务审计的现场审计工 作结束。 三、审计报告初稿的审阅 2009 年 2 月 13 日，亚太（集团）会计师事务所有限公司向审计委员会提交《审计报告》（初稿）。 审计委员会全体委员认真仔细地审阅了亚太（集团）会计师事务所有限公司提交的审计报告初稿。 四 、审议公司 2008 年年度经审计的财务报表 审计委员会在审计机构出具了审计意见后，于 2009 年 2 月 25 日召开会议，再次审议了公司 2008 年年度财务报表，并同意提交公司董事会审议。 五、对会计师事务所从事公司 2008 年年报审计工作进行总结 审计委员会按照有关规定对亚太（集团）会计师事务所有限公司开展公司 2008 年年报审计工作情 况进行了总结，认为：年审注册会计师在审计过程中，业务熟练、工作勤勉，表现出良好的职业道德 和敬业精神；年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计程序；出具 的审计报告客观、公正，符合公司的实际情况，公允的反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和现金流量。 14 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《河南安彩高科股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实 施细则》的规定，根据相关管理制度，按照绩效评价标准和程序，对董事、高级管理人员进行年度绩 效考评，并就公司董事、监事及高级管理人员 2008 年年度薪酬情况形成如下意见： 公司董事、监事及高级管理人员基本薪酬的确定符合公司股东大会、董事会的相关决议内容和相 关薪酬管理制度，公司 2008 年年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬与实际发放情况相 符。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 截至 2008 年 12 月 31 日，公司尚未弥补完以前年度亏损。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 -182,450,404.33 0 2006 0 -841,761,919.98 0 2007 0 21,225,595.33 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1、2007 年度监事会工作报告；2、关于公司会计估计变更的议 第三届监事会第七次会议 案；3、2007 年年度报告及摘要。 第三届监事会第八次会议 《河南安彩高科股份有限公司 2008 年第一季度报告》 第三届监事会第九次会议 通过调整部分监事的议案 第三届监事会第十次会议 《河南安彩高科股份有限公司 2008 年半年度报告》 第三届监事会第十一次会议 《河南安彩高科股份有限公司 2008 年第三季度报告》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司建立了完善的法人治理结构，保证了公司的规范运作，公司建立了严格的内控制度，并有效 的执行，降低了经营管理风险；公司董事、经营层执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会认真检查和审核了公司的财务报告、审计报告和其他财务资料，并认为：公司 设立了独立的的财务机构和岗位，公司 2008 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果， 亚太（集团）会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告是客观公正的。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会认为，公司的收购和出售资产合法、有效，交易定价公平、合理；符合《公司法》、公司 《章程》和相关法律法规的规定；无内幕交易，无损害股东权益的现象或造成公司资产流失的情况发 生。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 1.上年诉讼的进展情况 （1）2007 年 6 月 28 日本公司诉深圳赛格日立彩色显示器件有限公司一案现已撤诉并和解，已收回 款项。 15 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 （2）2007 年 5 月 6 日河南省安阳市显像管玻壳包装厂起诉本公司一案，现已调解完毕。 2.本年度无重大诉讼 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 详见财务报表附注。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 在公司股权分置改革中，公司原控股股东河南安阳彩色显像管玻壳 有限公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十八 报告期内， 个月内不上市交易或者转让。在承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易 公司所有 出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之 非流通股 股改承诺 五，在二十四个月内不超过百分之十。 股东均严 2007 年，河南安阳彩色显像管玻壳有限公司因债务纠纷，所持有的 格履行了 安彩高科限售流通股份被司法拍卖，河南投资集团有限公司、百瑞信托 其承诺事 有限责任公司、河南鸿宝集团有限公司拍得该部分股份、办理过户手续 项。 时，均承诺继续履行河南安阳彩色显像管玻壳有限公司股改承诺。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 80 万元 境内会计师事务所审计年限 13 年 16 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 及检索路径 河南安彩高科股份有限公司公告 《上海证券报》版面 D25 2008 年 1 月 3 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司关于受赠资产过户的 《上海证券报》版面 D25 2008 年 1 月 3 日 http://www.sse.com.cn 公告 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 D9 2008 年 1 月 24 日 http://www.sse.com.cn 公告 河南安彩高科股份有限公司业绩预盈公告 《上海证券报》版面 D16 2008 年 1 月 25 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司更正公告 《上海证券报》版面 D40 2008 年 3 月 11 日 http://www.sse.com.cn 第三届董事会第十次会议决议公告 《上海证券报》版面 49 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 第三届监事会第七次会议决议公告 《上海证券报》版面 49 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 2007 年度报告摘要 《上海证券报》版面 49 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 D32 2008 年 4 月 3 日 http://www.sse.com.cn 公告 2008 年第一季度业绩预盈公告 《上海证券报》版面 D38 2008 年 4 月 11 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 A49 2008 年 4 月 21 日 http://www.sse.com.cn 公告 2008 年第一季度报告 《上海证券报》版面 D17 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 关于撤销退市风险警示特别处理的公告 《上海证券报》版面 D16 2008 年 4 月 24 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 D168 2008 年 4 月 30 日 http://www.sse.com.cn 公告 关于控股子公司停止营业的公告 《上海证券报》版面 D16 2008 年 5 月 9 日 http://www.sse.com.cn 关于召开 2007 年年度股东大会的通知 《上海证券报》版面 D9 2008 年 6 月 4 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 D22 2008 年 6 月 13 日 http://www.sse.com.cn 公告 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 D14 2008 年 6 月 18 日 http://www.sse.com.cn 公告 第三届监事会第九次会议决议公告 《上海证券报》版面 D8 2008 年 6 月 19 日 http://www.sse.com.cn 关于控股子公司注册资本变更的公告 《上海证券报》版面 D8 2008 年 6 月 19 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 A17 2008 年 6 月 23 日 http://www.sse.com.cn 公告 2007 年度股东大会决议公告 《上海证券报》版面 D19 2008 年 6 月 27 日 http://www.sse.com.cn 第三届董事会第十二次会议决议公告 《上海证券报》版面 D19 2008 年 6 月 27 日 http://www.sse.com.cn 关于投资建设年产 560 万平方米光伏玻璃项目的 《上海证券报》版面 D19 2008 年 6 月 27 日 http://www.sse.com.cn 公告 关于处置部分闲置设备资产的公告 《上海证券报》版面 D19 2008 年 6 月 27 日 http://www.sse.com.cn 关于公司控股股东得到中国证券监督管理委员 《上海证券报》版面 D6 2008 年 7 月 8 日 http://www.sse.com.cn 会豁免要约收购批复的公告 河南安彩高科股份有限公司 2008 年上半年业绩 《上海证券报》版面 C6 2008 年 7 月 15 日 http://www.sse.com.cn 预盈公告 河南安彩高科股份有限公司关于股东股权过户 《上海证券报》版面 C6 2008 年 7 月 15 日 http://www.sse.com.cn 的公告 河南安彩高科股份有限公司第三届董事会第十 《上海证券报》版面 C16 2008 年 7 月 24 日 http://www.sse.com.cn 三次会议决议公告 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 C17 2008 年 8 月 13 日 http://www.sse.com.cn 公告 2008 年半年度报告摘要 《上海证券报》版面 C30 2008 年 8 月 28 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司关于召开 2008 年第 《上海证券报》版面 C8 2008 年 9 月 4 日 http://www.sse.com.cn 一次临时股东大会的通知 17 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 河南安彩高科股份有限公司 2008 年第一次临时 《上海证券报》版面 C16 2008 年 9 月 24 日 http://www.sse.com.cn 股东大会决议公告 2008 年第三季度报告 《上海证券报》版面 C27 2008 年 10 月 30 日 http://www.sse.com.cn 河南安彩高科股份有限公司第三届董事会第十 《上海证券报》版面 C27 2008 年 10 月 30 日 http://www.sse.com.cn 五次会议决议公告 河南安彩高科股份有限公司股票交易异常波动 《上海证券报》版面 C27 2008 年 10 月 30 日 http://www.sse.com.cn 公告 河南安彩高科股份有限公司有限售条件的流通 《上海证券报》版面 C16 2008 年 12 月 19 日 http://www.sse.com.cn 股上市流通的公告 河南安彩高科股份有限公司重大诉讼进展公告 《上海证券报》版面 17 2008 年 12 月 20 日 http://www.sse.com.cn 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经亚太（集团）会计师事务所有限责任公司注册会计师谢忠平、耿辉审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 亚会审字[2009]20 号 河南安彩高科股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南安彩高科股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2008 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现 金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢忠平、耿辉 中国.郑州 2009 年 2 月 26 日 18 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:河南安彩高科股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 240,458,452.34 453,895,401.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 116,968,356.56 246,660,613.28 应收账款 3 366,660,992.02 385,766,974.83 预付款项 5 189,078,180.09 98,272,528.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4 30,123,941.31 50,437,801.07 买入返售金融资产 存货 6 493,409,388.31 440,115,276.16 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,436,699,310.63 1,675,148,595.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 62,796,100.61 58,401,015.80 投资性房地产 固定资产 9 1,017,758,633.34 1,198,007,221.22 在建工程 10 46,364,303.06 42,067,699.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 26,286,905.80 26,736,653.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12 1,834.39 1,769.94 其他非流动资产 19 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 非流动资产合计 1,153,207,777.20 1,325,214,360.01 资产总计 2,589,907,087.83 3,000,362,955.95 流动负债： 短期借款 14 644,500,000.00 816,461,202.52 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 0 0 应付账款 15 287,678,729.29 414,921,801.52 预收款项 16 4,639,888.56 127,300,883.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17 32,922,126.84 17,138,495.17 应交税费 18 2,695,006.46 14,322,178.21 应付利息 27,685,656.99 应付股利 其他应付款 19 15,008,330.03 20,107,201.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20 18,750,000.00 18,750,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,006,194,081.18 1,456,687,419.85 非流动负债： 长期借款 21 28,125,000.00 46,875,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,050,000.00 2,000,000.00 非流动负债合计 32,175,000.00 48,875,000.00 负债合计 1,038,369,081.18 1,505,562,419.85 股东权益： 股本 23 440,000,000.00 440,000,000.00 资本公积 24 1,246,226,334.80 1,246,234,499.08 减：库存股 盈余公积 25 391,065,275.85 391,065,275.85 一般风险准备 未分配利润 26 -636,226,828.72 -700,692,001.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,441,064,781.93 1,376,607,773.11 少数股东权益 22 110,473,224.72 118,192,762.99 股东权益合计 1,551,538,006.65 1,494,800,536.10 负债和股东权益合计 2,589,907,087.83 3,000,362,955.95 公司法定代表人：杨锋 主管会计工作负责人：王金昌 会计机构负责人：甘明福 20 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:河南安彩高科股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 64,559,874.34 45,597,199.17 交易性金融资产 应收票据 91,968,356.56 230,660,613.28 应收账款 1 365,518,766.33 384,243,029.59 预付款项 164,254,583.03 67,121,818.97 应收利息 应收股利 其他应收款 2 11,855,544.56 16,284,681.70 存货 487,853,645.12 430,369,974.07 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,186,010,769.94 1,174,277,316.78 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 356,217,153.72 533,217,153.72 投资性房地产 固定资产 896,461,726.13 1,062,804,654.73 在建工程 44,833,341.27 40,536,737.45 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 190,666.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,297,702,887.79 1,636,558,545.90 21 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 资产总计 2,483,713,657.73 2,810,835,862.68 流动负债： 短期借款 644,500,000.00 816,461,202.52 交易性金融负债 应付票据 应付账款 286,983,830.59 412,309,505.54 预收款项 3,262,124.58 122,436,093.96 应付职工薪酬 32,807,740.82 16,961,101.12 应交税费 510,236.32 13,691,686.27 应付利息 27,685,656.99 应付股利 其他应付款 71,908,133.39 25,876,556.48 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,039,972,065.70 1,435,421,802.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00 非流动负债合计 2,000,000.00 2,000,000.00 负债合计 1,041,972,065.70 1,437,421,802.88 股东权益： 股本 440,000,000.00 440,000,000.00 资本公积 1,242,457,631.11 1,242,457,631.11 减：库存股 盈余公积 387,548,075.51 387,548,075.51 未分配利润 -628,264,114.59 -696,591,646.82 外币报表折算差额 股东权益合计 1,441,741,592.03 1,373,414,059.80 负债和股东权益合计 2,483,713,657.73 2,810,835,862.68 公司法定代表人：杨锋 主管会计工作负责人：王金昌 会计机构负责人：甘明福 22 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、营业总收入 1,876,844,068.88 1,727,141,102.50 其中：营业收入 27 1,876,844,068.88 1,727,141,102.50 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,819,480,650.12 1,963,719,052.09 其中：营业成本 1,550,519,626.12 1,513,614,851.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 28 12,260,519.87 11,865,076.46 销售费用 131,515,200.37 124,383,911.48 管理费用 109,401,597.95 144,490,628.68 财务费用 36,897,091.68 68,034,202.53 资产减值损失 30 -21,113,385.87 101,330,381.75 加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 投资收益（损失以“－”号填列） 29 -972,914.52 870,673.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -999,834.29 -449,982.04 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,390,504.24 -235,707,276.13 加：营业外收入 31 21,530,062.76 250,648,949.34 减：营业外支出 32 14,222,356.47 1,768,612.47 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,698,210.53 13,173,060.74 减：所得税费用 33 3,533,112.51 1,605,698.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,165,098.02 11,567,362.03 归属于母公司所有者的净利润 63,019,412.46 21,225,595.33 少数股东损益 -2,854,314.44 -9,658,233.30 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 35 0.1432 0.0482 （二）稀释每股收益(元/股) 35 0.1432 0.0482 23 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 公司法定代表人：杨锋 主管会计工作负责人：王金昌 会计机构负责人：甘明福 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 1,741,904,776.30 1,638,848,844.28 减：营业成本 1,435,951,030.56 1,438,500,667.96 营业税金及附加 11,124,130.28 10,965,923.82 销售费用 130,803,801.13 123,241,626.23 管理费用 94,318,912.70 122,447,629.07 财务费用 34,913,670.82 64,424,855.50 资产减值损失 -22,186,026.05 97,239,563.76 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5 1,043,020.41 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,979,256.86 -216,928,401.65 加：营业外收入 17,676,762.43 248,820,852.35 减：营业外支出 6,328,487.06 1,007,247.41 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,327,532.23 30,885,203.29 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,327,532.23 30,885,203.29 公司法定代表人：杨锋 主管会计工作负责人：王金昌 会计机构负责人：甘明福 24 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,476,356,534.73 1,346,123,600.70 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 271,609.80 收到其他与经营活动有关的现金 36 24,153,643.10 133,366,801.24 经营活动现金流入小计 1,500,781,787.63 1,479,490,401.94 购买商品、接受劳务支付的现金 862,549,874.46 949,690,510.54 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 206,593,761.54 166,231,567.90 支付的各项税费 131,033,528.61 109,197,857.77 支付其他与经营活动有关的现金 36 168,465,891.49 225,242,825.07 经营活动现金流出小计 1,368,643,056.10 1,450,362,761.28 经营活动产生的现金流量净额 132,138,731.53 29,127,640.66 25 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,155.00 1,567,950.00 取得投资收益收到的现金 26,919.77 1,320,655.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 268,600.00 100,164,826.30 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 325,674.77 103,053,431.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 64,771,327.85 33,995,381.31 付的现金 投资支付的现金 30,155.00 1,190,350.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 64,801,482.85 35,185,731.31 投资活动产生的现金流量净额 -64,475,808.08 67,867,700.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 653,600,000.00 459,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 653,600,000.00 459,000,000.00 偿还债务支付的现金 844,311,202.52 562,701,660.73 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 82,504,040.13 45,292,337.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 926,815,242.65 607,993,998.12 筹资活动产生的现金流量净额 -273,215,242.65 -148,993,998.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -519,886.02 -614,027.85 五、现金及现金等价物净增加额 -206,072,205.22 -52,612,684.82 加：期初现金及现金等价物余额 444,430,657.56 497,043,342.38 六、期末现金及现金等价物余额 238,358,452.34 444,430,657.56 公司法定代表人：杨锋 主管会计工作负责人：王金昌 会计机构负责人：甘明福 26 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,264,972,398.09 1,125,742,646.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 64,752,413.17 79,452,092.56 经营活动现金流入小计 1,329,724,811.26 1,205,194,738.99 购买商品、接受劳务支付的现金 680,896,224.83 809,416,329.60 支付给职工以及为职工支付的现金 199,236,239.08 158,389,613.49 支付的各项税费 124,397,204.68 105,490,612.93 支付其他与经营活动有关的现金 160,593,113.16 115,741,208.31 经营活动现金流出小计 1,165,122,781.75 1,189,037,764.33 经营活动产生的现金流量净额 164,602,029.51 16,156,974.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 177,000,000.00 1,298,830.00 取得投资收益收到的现金 1,043,020.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 100,008,881.30 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 177,000,000.00 102,350,731.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 62,396,407.25 27,564,552.04 付的现金 投资支付的现金 921,230.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 62,396,407.25 28,485,782.04 投资活动产生的现金流量净额 114,603,592.75 73,864,949.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 653,600,000.00 459,000,000 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 653,600,000.00 459,000,000 偿还债务支付的现金 825,561,202.52 543,951,660.73 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,297,114.41 39,042,145.98 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 903,858,316.93 582,993,806.71 筹资活动产生的现金流量净额 -250,258,316.93 -123,993,806.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -519,886.02 -614,027.85 五、现金及现金等价物净增加额 28,427,419.31 -34,585,910.23 加：期初现金及现金等价物余额 36,132,455.03 70,718,365.26 六、期末现金及现金等价物余额 64,559,874.34 36,132,455.03 公司法定代表人：杨锋 主管会计工作负责人：王金昌 会计机构负责人：甘明福 27 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配 存股 险准备 一、上年年末余额 440,000,000.00 1,246,234,499.08 391,065,275.85 -700,692 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 440,000,000.00 1,246,234,499.08 391,065,275.85 -700,692 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -8,164.28 64,465 （一）净利润 63,019 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -8,164.28 1,445 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -8,164.28 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 1,445 上述（一）和（二）小计 -8,164.28 64,465 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 440,000,000.00 1,246,226,334.80 391,065,275.85 -636,226 28 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 440,000,000 1,235,449,217.22 391,065,275.85 -730,928,954 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 440,000,000 1,235,449,217.22 391,065,275.85 -730,928,954 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,785,281.86 30,236,952 （一）净利润 21,225,595 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 10,785,281.86 9,011,357 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 313,139.40 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 10,472,142.46 9,011,357 上述（一）和（二）小计 10,785,281.86 30,236,952 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 440,000,000.00 1,246,234,499.08 391,065,275.85 -700,692,001 公司法定代表人：杨锋 主管会计工作负责人：王金昌 29 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 440,000,000 1,242,457,631.11 387,548,075.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 440,000,000.00 1,242,457,631.11 387,548,075.51 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 440,000,000.00 1,242,457,631.11 387,548,075.51 30 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 440,000,000 1,231,985,488.65 387,548,075.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 440,000,000 1,231,985,488.65 387,548,075.51 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,472,142.46 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 10,472,142.46 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 10,472,142.46 上述（一）和（二）小计 10,472,142.46 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 440,000,000 1,242,457,631.11 387,548,075.51 公司法定代表人：杨锋 主管会计工作负责人：王金昌 31 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 河南安彩高科股份有限公司（以下简称“本公司”） 是经河南省人民政府豫股批字(1998)36 号 文批准，由河南安阳彩色显像管玻壳有限公司（以下简称“安玻公司”）、安阳市利浦筒仓工程有限 公司、河南省安阳荧迪化工有限责任公司、安阳市文峰研磨材料厂、河南安阳彩色显像管玻壳有限公 司实业开发公司五家共同发起，以发起设立方式，于 1998 年 9 月 21 日成立的股份有限公司，总股本 为 26,000 万股，其中：安玻公司持有 25,916 万股，其他四家发起人分别持有 21 万股。1999 年 6 月 本公司经中国证监会批准，通过上海证券交易所发行社会公众股 18,000 万股，总股本扩大为 44,000 万股。本公司股票代码：600207。 注册登记号：（豫）工商企 4100001004435 注册资本：人民币 44,000 万元 经营范围：生产、销售彩色显像管玻壳、彩色显示器玻壳、节能灯的研制、开发电子特种玻璃新 产品及新型显示技术。 注册地址：河南省安阳市中州路南段 2006 年 6 月 13 日本公司股改方案获得河南省国有资产监督管理委员会豫国资产权〔2006〕42 号 《关于河南安彩高科股份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事项的批复》的批复，并经 2006 年 6 月 20 日召开的公司相关股东会议审议通过。本公司股权分置改革方案兑价安排为：本公司非流通 股股东河南安阳彩色显像管玻壳有限公司、安阳利浦筒仓工程有限公司、河南省安阳荧迪化工有限责 任公司和河南安彩集团安阳实业开发公司向流通股股东执行一定的对价安排，流通股股东持有的每 10 股流通股获得由非流通股股东支付的 3.4 股股份，非流通股股东向流通股股东支付的兑价股份总数为 61,200,000 股。 股改方案实施后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化， 股本总数为 440,000,000 股，全部为流通股，其中：有限售条件股份为 198,800,000 股，占股份总数的 45.18%，无限售条件股 份为 241,200,000 股，占股份总数的 54.82%。2007 年 11 月 30 日，691,587 股有限售条件的流通股上 市流通；2008 年 1 月 3 日，22,000,000 股有限售条件的流通股上市流通；2008 年 12 月 29 日，22,000,000 股有限售条件的流通股上市流通。截止 2008 年 12 月 31 日，股本总数为 440,000,000 股，全部为流 通股， 其中： 有限售条件股份为 154,108,413 股， 占股份总数的 35.02%，无限售条件股份为 285,891,587 股，占股份总数的 64.98%。 2007 年通过拍卖、司法裁定等方式，河南省建设投资总公司（以下简称“河南省建投”）、河南 省经济技术开发公司、百瑞信托有限责任公司、河南鸿宝集团有限公司分别从河南安阳彩色显像管玻 壳有限公司取得安彩高科有限售条件的流通股 100,181,817 股、71,926,597 股、15,000,000 股、 11,000,000 股，分别占总股本的 22.77%、16.35%、3.41%、2.5%。股份过户手续完成后，河南安阳彩 色显像管玻壳有限公司不再持有安彩高科的股份。经河南省人民政府、河南省发展和改革委员会批准， 2007 年 11 月 21 日河南省建投与河南省经济技术开发公司签署《合并协议》，河南省建投吸收合并河 南省经济技术开发公司，成立河南投资集团有限公司（以下简称“河南投资集团”）。至此，河南投 资集团成为安彩高科第一大股东，持有安彩高科 172,108,414 股，占总股本的 39.12%。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 32 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币业务采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日外币货币性资 产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益与购建固定资产有关的，按借款费用资 本化的原则处理，其余计入当期的财务费用。资产负债表日，以历史成本计量的外币非货币项目仍按 交易发生日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，不改变其记帐本位币金额。资产负债表日以公 允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入公允价 值变动损益。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 8、金融资产和金融负债的核算方法： (1)金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债(包括交易性金融资产或金融负债和直接指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债)；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他 金融负债等。 (2)金融资产和金融负债的确认和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投 资出售或重分类前的总额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在 本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出 售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资 的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后， 将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预 计的独立事项所引起。 ③应收款项和贷款 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 33 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。公允价值的 确定方法：直接参考活跃市场中的报价。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资 产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司 将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 ①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ⅰ所转移金融资产的账面价值； ⅱ因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 ②金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ⅰ终止确认部分的账面价值； ⅱ终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ③金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部参考活跃市场中的报价。 （5）金融资产的减值准备 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损 失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始 确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确 定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 （1）期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项金额在 1000 万元以上的。 （2）对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值 测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账 龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 应收款项账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 提取比例 5％ 10% 20% 40% 70% 100% （3）应收款项在确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失转回，计入当期损益。且转回后账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该项应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料、发出商品、委托加工物资等。 34 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 发出存货的计价方法 其他 ①原材料、半成品、产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法计价； ②周转材料的摊销方法； ⅰ低值易耗品采用一次摊销法； ⅱ包装物采用一次摊销法。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资 ⅰ同一控制下的企业合并：本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 ⅱ非同一控制下的企业合并：本公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的 合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 ⅰ以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 ⅱ以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ⅲ投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金 股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ⅳ在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 ⅴ通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 本公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 (2) 后续计量及收益确认方法 ①本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ②对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 35 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 量的长期股权投资，采用成本法核算。 ③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ④成本法下本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ⑤权益法下在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。 ⑥被投资单位以后期间实现盈利的，本公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序 处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期 股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 ⑦被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期 股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产——出租用 资产采用与同类固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在 减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。对于以公允 价值模式计量的投资性房地产，期末将公允价值的变动计入当期公允价值变动损益。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.50% 电子设备 5 5% 19% 运输设备 5 5% 19% 其他设备 5 5% 19% (2)固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 ①外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可 归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 ②购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。 ③自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 36 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 ④债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； ⑤在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允 价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入固定资产的成本，不确认损益。 ⑥以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以 非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 ⑦融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为入账价值。 (3)固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期 与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 对于目前已闲置且预期在产品寿命期内或资产可使用期限内将不会被使用的固定资产为闲置固定 资产，根据闲置固定资产的用途，闲置固定资产分为专用资产和通用资产，闲置专用固定资产按固定 资产净值扣除其变现价值后确认计提减值准备，不再计提折旧；对于闲置通用固定资产，本公司根据 该项固定资产的净额扣除资产负债表日的变现价值后的余额计提减值准备，根据固定资产净额扣除预 计净残值的余额计提折旧。 14、在建工程核算方法： (1)在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2)在建工程的初始计量和后续计量 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行 试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程 中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实 际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在 所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本 (3)在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 15、无形资产的核算方法： (1)无形资产的确认条件 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足 下列条件的，才能予以确认: ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 (2)无形资产的计价 按取得时的实际成本入账: ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产 37 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 的成本以购买价款的现值为基础确定; ②债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性 资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换 换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允 价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本，不确认损益; ③以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以 非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 (3)无形资产使用寿命及摊销 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每期末，对使用寿命有 限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 (4)研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： (1)预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销; (2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限 平均摊销。 17、借款费用资本化的核算方法： (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始； ④当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 38 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 18、收入确认原则： (1)销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 (2)提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 (3)让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 19、确认递延所得税资产的依据： 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额为限，确认所产生的递延所得税资产。 20、合并报表合并范围发生变更的理由： 北京安彩星通科技有限公司长期亏损，已停止营业，进行清算，不再纳入合并范围。 21、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 (1)利润分配 本公司实现的净利润按下列顺序分配： ①弥补以前年度亏损； ②提取法定盈余公积金 10%； ③提取任意盈余公积； ④支付普通股股利。 ⑤本公司法定盈余公积达到本公司注册资本的 50%时可以不再提取。提取法定盈余公积后，是否提 取任意公积金由股东大会决定。本公司不在弥补本公司亏损和提取法定公积金之前向股东分配股利。 (2)合并财务报表的编制方法 ①合并会计报表原则 对本公司所有能控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 ②合并会计报表编制方法 本公司合并财务报表是按照财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》及相关规定的要求编制。以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时 将母公司与各子公司相互间重大的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并， 并计算少数股东权益和少数股东损益。 子公司采用的会计政策与本公司不一致的，根据重要性原则，对子公司的财务报表按本公司所采 用的会计政策予以调整。 ③少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。 39 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数 股东权益”项目列示。 ④超额亏损的处理 子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子全 司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少 数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了 由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。 ⑤当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至 报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 单位：元 币种：人民币 会计政策变更的内容和理由 变更影响数 因启用供应链管理系统，对发出原材料的计价方式由计划 0 价格变更为实际价格。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值额 13%、17% 营业税 营业额 3%、5% 城建税 应交增值税、营业税税额合计 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应交增值税、营业税税额合计 3% (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 北京安彩科技风险投资有限公司 控股子公司 北京 风险投资 200,000,000 高新技术产业投资、风险投资咨询 天然气长输管线、城市管网、管道 燃气运输 河南安彩能源股份有限公司 控股子公司 安阳 80,000,000 液化气、天然气加气站建设与管 与销售 理、能源技术服务及咨询 信息技术、生物、医药、保健、新能 控股子公司的 天津安彩科技发展有限公司 天津 80,000,000 源和新技术开发、咨询、服务、投资 控股子公司 管理 控股子公司的 新能源、新材料、电源产品的研制、 天津安彩和平电池有限公司 天津 制造业 29,410,000 控股子公司 生产、销售 控股子公司的 集装箱监控和货物识别微波系统 北京联合正方智卫系统技术有限公司 北京 8,200,000 控股子公司 的研发及微电子元器件的研制 控股子公司的 北京联合威利石油技术有限公司 北京 5,000,000 石油技术服务等 控股子公司 控股子公司的 北京益世捷能科技有限公司 北京 17,430,000 蓄能采暖设备等 控股子公司 生产、销售液晶基板玻璃及显示器 安彩液晶显示器件有限责任公司 控股子公司 郑州 233,000,000 件等 40 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 实质上构成对 子公司的净投 持股 表决权 期末 是否合 子公司全称 资的余额 比例 比例 实际投资额 并报表 （资不抵债子 （%） （%） 公司适用） 北京安彩科技风险投资有限公司 196,000,000 98 98 是 河南安彩能源股份有限公司 52,000,000 65 65 是 天津安彩科技发展有限公司 72,000,000 90 90 是 天津安彩和平电池有限公司 19,590,000 66.61 66.61 是 北京联合正方智卫系统技术有限公司 5,000,000 61 61 是 北京联合威利石油技术有限公司 4,600,000 92 92 是 北京益世捷能科技有限公司 10,198,300 58.51 58.51 是 安彩液晶显示器件有限责任公司 163,000,000 70 70 是 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:元 币种:人民币 少数股东权益 从母公司所有者权益冲减 中用于冲减少 子公司少数股东分担的本 数股东损益的 期亏损超过少数股东在该 子公司全称 少数股东权益 金额 子公司期初所有者权益中 （资不抵债子 所享有份额后的余额 公司适用） （资不抵债子公司适用） 北京安彩科技风险投资有限公司 3,207,469.76 河南安彩能源股份有限公司 33,194,317.67 天津安彩科技发展有限公司 6,906,882.48 天津安彩和平电池有限公司 4,879,548.37 北京联合正方智卫系统技术有限公司 -8,072.83 北京联合威利石油技术有限公司 348,468.59 北京益世捷能科技有限公司 3,347,009.75 安彩液晶显示器件有限责任公司 58,597,600.93 3、企业合并及合并财务报表的说明： 2008 年 6 月安彩液晶显示器件有限公司注册资本由 66,000 万元变更为 23,300 万元，变更后本公 司实际出资 16,300 万元，占注册资本的 70.00%。本公司从安彩液晶显示器件有限公司收回投资款 17,700 万元。 4、合并报表范围发生变更的内容和原因： 北京安彩星通科技有限公司长期亏损，已停止营业，进行清算，不再纳入合并范围。 41 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 173,836.92 / / 442,856.27 人民币 / / 173,836.92 / / 442,856.27 银行存款： / / 234,125,927.80 / / 439,078,382.16 人民币 / / 232,367,495.75 / / 437,252,587.61 美元 178,925.58 6.8346 1,222,884.77 150,477.42 7.3046 1,099,177.36 欧元 16,520.03 9.6590 159,566.97 21,859.27 10.6669 233,170.65 英镑 28,027.63 9.8798 276,907.38 27,592.21 14.5807 402,313.74 日元 1,059,394.00 0.07565 80,143.23 1,025,373.00 0.064064 65,689.50 港元 21,464.92 0.88189 18,929.70 27,171.98 0.93638 25,443.30 其他货币资金: / / 6,158,687.62 / / 14,374,163.27 人民币 / / 2,814,959.83 / / 8,861,750.90 美元 489,235.33 6.8346 3,343,727.79 754,649.45 7.3046 5,512,412.37 合计 / / 240,458,452.34 / / 453,895,401.70 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 116,968,356.56 224,142,615.86 商业承兑汇票 22,517,997.42 合计 116,968,356.56 246,660,613.28 (2) 期末公司已抵押的应收票据情况： 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 乐金飞利浦曙光电子有限公司 2008 年 7 月 18 日 2009 年 1 月 18 日 6,000,000.00 银行承兑汇票 四川长虹电器股份有限公司 2008 年 7 月 30 日 2009 年 1 月 29 日 10,000,000.00 银行承兑汇票 (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 2009 年 1 月 31 日 73,620,334.72 已背书未到期的应收票据 2009 年 2 月 28 日 55,206,187.01 已背书未到期的应收票据 2009 年 3 月 31 日 53,493,161.14 已背书未到期的应收票据 2009 年 4 月 30 日 66,510,082.01 已背书未到期的应收票据 2009 年 5 月 31 日 2,030,000.00 已背书未到期的应收票据 已背书未到期的应收票据 合计 / / 250,859,764.88 / 42 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的应收账款 342,470,350.40 87.38 17,123,517.52 5.00 413,129,579.26 91.72 54,888,748.73 13.29 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 6,132,040.58 1.56 5,605,514.57 91.41 11,185,619.82 2.48 9,185,619.82 82.12 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 43,337,897.22 11.06 2,550,264.09 5.88 26,119,958.77 5.80 593,814.47 2.27 合计 391,940,288.20 / 25,279,296.18 / 450,435,157.85 / 64,668,183.02 / (2) 本报告期实际核销的应收款项情况 本年度实际核销应收款项 348,962.20 元，应收款项的性质为货款,核销的原因为无法收回。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 前五名欠款合计 368,280,352.77 93.96 合计 / 368,280,352.77 / 93.96 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的其他应收款项 21,309,750.00 57.84 3,991,950.00 18.73 39,509,750.00 60.62 11,901,950.00 30.12 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 1,600,000.00 4.34 1,600,000.00 100 1,600,000.00 2.45 1,600,000.00 100 的其他应收款项 其他不重大的其他应收款项 13,932,734.32 37.82 1,126,593.01 8.09 24,075,469.90 36.93 1,245,468.83 5.17 合计 36,842,484.32 / 6,718,543.01 / 65,185,219.90 / 14,747,418.83 / (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 交易产生 北京安彩星通科技有限公司 往来款 5,485,000.00 清算且无财产偿还 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 43 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 单项金额重大的其他应收款债务人为河南省进口物资公共保税中心，金额为 21,309,750.00 元， 坏账计提比例为 18.73%，理由是个别计价。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 前五名欠款合计 32,571,644.09 88.41 合计 / 32,571,644.09 / 88.41 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 130,566,554.23 69.05 63,657,666.23 64.78 一至二年 25,722,317.19 13.61 32,917,570.67 33.50 二至三年 32,295,290.67 17.08 329,218.00 0.34 三年以上 494,018.00 0.26 1,368,074.00 1.38 合计 189,078,180.09 100 98,272,528.90 100 (2) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河北东旭机械设备有限公司 60,000,000.00 河南中旭国际招标有限公司 47,811,902.45 中国建材国际工程有限公司 36,848,000.00 成都深冷空分设备工程有限公司 17,684,173.05 合计 / 162,344,075.50 / / 预付河北东旭机械设备有限公司及成都深冷空分设备工程有限公司的款项内容为预付设备款；预 付河南中旭国际招标有限公司及中国建材国际工程有限公司的款项内容为预付工程款。 (3) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 231,163,633.13 28,863,685.79 202,299,947.34 262,567,521.57 34,808,675.91 227,758,845.66 在产品 2,542,554.41 2,542,554.41 6,545,436.34 6,545,436.34 库存商品 291,198,157.91 27,656,253.96 263,541,903.95 237,986,289.44 39,224,911.12 198,761,378.32 自制半成品 2,927,710.77 2,927,710.77 7,530,642.66 488,953.79 7,041,688.87 委托加工物资 29,875,288.39 7,787,142.08 22,088,146.31 7,851,969.92 7,851,667.20 302.72 低值易耗品 9,125.53 9,125.53 7,624.25 7,624.25 合计 557,716,470.14 64,307,081.83 493,409,388.31 522,489,484.18 82,374,208.02 440,115,276.16 44 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品跌价准备转销 21,978,770.18 元，占产成品期末余额的比例 7.55%；原材料跌价准备转销金额 6,637,246.20 元，占原材料期末余额 的比例 2.87%，是由于合并报表范围变动所致。 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业 本企 在被投 业持 被投资单 业务性 资单位 期末净资产 本期营业收入 本期 注册地 股比 位名称 质 表决权 总额 总额 净利润 例 比例 (%) (%) 一、合营企业 无 二、联营企业 北京市 开发计 海淀区 算机软 北京合力 中关村 硬件、 金桥软件 南大街 承接计 41 41 38,440,785.11 41,710,889.50 -1,674,441.17 技术有限 甲 12 号 算机网 责任公司 寰太大 络集成 厦 18 层 工程等 北京市 技术开 海淀区 发、转 北京南北 中关村 让、咨 天地科技 30 30 24,598,168.54 28,117,154.10 6,439,913.29 南大街 2 询、培 有限公司 号A座 训、服 26 层 务等 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投资 在被投资 被投资 其中： 本期减值 单位表决 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 单位 准备 权比例 比例（％） （％） 美国凌 讯科技 24,868,200.0024,868,200.00 5,321,005.1030,189,205.10 4.275 4.275 有限公 司 太原益 世捷能 275,000.00 275,000.00 275,000.00 30,000.00 275,000.00 55 55 科技有 限公司 北京安 彩星通 28,800,000.00 28,800,000.0028,800,000.0028,800,000.0028,800,000.00 70 70 科技有 限公司 45 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 在被投资 其中：本期 减值 现金 资单位 单位表决 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 准备 红利 持股比 权比例 例（％） （％） 北京南北天 地科技有限 5,891,632.62 9,395,648.26 1,145,347.23 10,540,995.49 30 30 公司 北京合力金 桥软件技术 15,499,968.00 24,107,167.54 -2,041,267.52 22,065,900.02 41 41 有限责任公 司 太原益世捷能科技有限公司是北京益世捷能科技有限公司的子公司，因其已停产多年，无法取得 2005 年至 2008 年的财务报表，实质上无法控制，未纳入合并报表范围，按成本法核算。 北京安彩星通科技有限公司本年度未纳入合并报表范围。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 4,103,833,268.52 34,989,776.47 8,340,943.87 4,130,482,101.12 其中：房屋及建筑物 308,595,782.86 456,410.09 704,446.97 308,347,745.98 机器设备 3,104,792,304.14 31,496,105.58 6,300,323.77 3,129,988,085.95 运输工具 29,819,183.44 1,973,966.00 246,577.62 31,546,571.82 电子设备 113,813,141.31 872,744.05 333,353.85 114,352,531.51 固定资产增值 135,134,589.50 135,134,589.50 固定资产装修 13,955,938.09 13,955,938.09 其他设备 272,270,098.91 177,950.75 27,830.00 272,420,219.66 管线设备 124,364,297.43 124,364,297.43 办公设备 1,087,932.84 12,600.00 728,411.66 372,121.18 二、累计折旧合计： 2,651,378,999.80 192,410,412.43 4,119,816.74 2,839,669,595.49 其中：房屋及建筑物 122,451,342.63 14,847,929.03 80,956.34 137,218,315.32 机器设备 2,081,791,562.07 125,884,569.66 2,767,468.22 2,204,908,663.51 运输工具 21,123,297.98 3,871,638.01 24,994,935.99 电子设备 91,060,508.06 6,511,582.87 621,602.74 96,950,488.19 固定资产增值 124,961,247.60 10,173,341.90 135,134,589.50 固定资产装修 9,095,440.04 1,850,089.40 10,945,529.44 其他设备 168,824,416.66 21,341,236.21 22,989.80 190,142,663.07 管线设备 31,197,920.88 7,873,509.72 39,071,430.60 办公设备 873,263.88 56,515.63 626,799.64 302,979.87 三、固定资产净值合计 1,452,454,268.72 -157,420,635.96 4,221,127.13 1,290,812,505.63 其中：房屋及建筑物 186,144,440.23 -14,391,518.94 623,490.63 171,129,430.66 机器设备 1,023,000,742.07 -94,388,464.08 3,532,855.55 925,079,422.44 运输工具 8,695,885.46 -1,897,672.01 246,577.62 6,551,635.83 电子设备 22,752,633.25 -5,638,838.82 -288,248.89 17,402,043.32 固定资产增值 10,173,341.90 -10,173,341.90 0 0 固定资产装修 4,860,498.05 -1,850,089.40 0 3,010,408.65 其他设备 103,445,682.25 -21,163,285.46 4,840.20 82,277,556.59 管线设备 93,166,376.55 -7,873,509.72 0 85,292,866.83 办公设备 214,668.96 -43,915.63 101,612.02 69,141.31 四、减值准备合计 254,447,047.50 18,606,824.79 273,053,872.29 46 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 其中：房屋及建筑物 29,485,039.47 29,485,039.47 机器设备 223,350,890.08 18,606,824.79 241,957,714.87 运输工具 116,167.64 116,167.64 电子设备 1,003,609.69 1,003,609.69 固定资产增值 固定资产装修 其他设备 491,340.62 491,340.62 管线设备 办公设备 五、固定资产净额合计 1,198,007,221.22 -176,027,460.75 4,221,127.13 1,017,758,633.34 其中：房屋及建筑物 156,659,400.76 -14,391,518.94 623,490.63 141,644,391.19 机器设备 799,649,851.99 -112,995,288.87 3,532,855.55 683,121,707.57 运输工具 8,579,717.82 -1,897,672.01 246,577.62 6,435,468.19 电子设备 21,749,023.56 -5,638,838.82 -288,248.89 16,398,433.63 固定资产增值 10,173,341.90 -10,173,341.90 0 0 固定资产装修 4,860,498.05 -1,850,089.40 0 3,010,408.65 其他设备 102,954,341.63 -21,163,285.46 4,840.20 81,786,215.97 管线设备 93,166,376.55 -7,873,509.72 0 85,292,866.83 办公设备 214,668.96 -43,915.63 101,612.02 69,141.31 本期折旧额 192,410,412.43 元。 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 106,207,553.23 21,196,235.65 30,778,958.14 54,232,359.44 机器设备 255,243,061.57 121,338,076.17 119,765,883.25 14,139,102.15 运输工具 938,079.00 409,240.96 288,550.54 240,287.50 电子设备 19,583,435.59 17,243,980.05 1,252,438.37 1,087,017.17 其他设备 4,424,108.13 2,215,647.15 1,544,186.57 664,274.41 (3)本期由在建工程转入固定资产原价为 30,514,317.99 元。 （4）期末抵押的固定资产评估值为 1,166,208,979.81 元，其中机器设备 1,162,908,724.81 元，房 屋建筑物 3,300,255.00 元。 （5）通过经营租赁租出的固定资产详见其他重要事项。 （6）未办妥产权证书的房屋建筑物账面原值 19,484,112.71 元，累计折旧 1,850,990.71 元，账面 净额 17,633,122.00 元。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在 建 73,946,569.29 27,582,266.23 46,364,303.06 88,376,790.26 46,309,091.02 42,067,699.24 工 程 47 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 加气站项目 1,400 4,321,289.63 256,614.74 4,577,904.37 池炉改造项目 13,406,696.12 45.44 13,406,741.56 液化站项目 9,204.00 2,421,710.40 2,430,914.40 办公楼装修项目 200,000.00 200,000.00 0 四厂烟气余热装置 4,166,871.74 4,166,871.74 0 3#4#池炉余热利用锅 1,005,360.31 1,005,360.31 0 炉 1#2#池炉余热利用锅 50,960.72 50,960.72 0 炉 6#池炉余热利用锅炉 1,103,468.81 1,103,468.81 0 一厂成型改造 1,253,223.54 1,253,223.54 0 一厂屏加工 C30 线改 19,516,581.78 851,370.12 20,367,951.90 0 造 F30 线管颈高度自动 211,562.55 211,562.55 量规 一厂锥炉改造 3,000 41,136,792.11 1,730,423.84 42,867,215.95 光伏玻璃 2,958,140.74 2,958,140.74 一厂屏炉改造 395,000.00 395,000.00 三厂屏炉改造 3,810,168.03 3,810,168.03 二厂锥炉改造 1,151,301.34 1,151,301.34 四厂池炉改造 2,366,480.97 2,366,480.97 0 其他项目 142,841.40 142,841.40 液晶项目 1,994,778.95 1,994,778.95 合计 88,376,790.26 16,084,097.02 30,514,317.99 73,946,569.29 计入在建工程成本的借款费用资本化金额 1,959,849.94 元，资本化率 7.176%。 (2) 在建工程减值准备： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期减少 期末数 液晶项目 463,817.16 463,817.16 池炉改造项目 8,012,024.08 8,012,024.08 一厂屏加工 C30 线改造 18,726,824.79 18,726,824.79 0 一厂锥炉改造 19,106,424.99 19,106,424.99 合计 46,309,091.02 18,726,824.79 27,582,266.23 48 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 34,109,613.79 927,670.00 35,037,283.79 土地使用权 25,168,543.79 707,670.00 25,876,213.79 专利技术 5,741,070.00 5,741,070.00 非专利技术 3,200,000.00 3,200,000.00 供应链管理系统软件 220,000.00 220,000.00 二、累计摊销合计 7,072,741.54 1,377,418.01 8,450,159.55 土地使用权 970,621.48 773,977.68 1,744,599.16 专利技术 3,202,338.50 574,107.00 3,776,445.50 非专利技术 2,899,781.56 2,899,781.56 供应链管理系统软件 29,333.33 29,333.33 三、无形资产净值合计 27,036,872.25 -449,748.01 26,587,124.24 土地使用权 24,197,922.31 -66,307.68 24,131,614.63 专利技术 2,538,731.50 -574,107.00 1,964,624.50 非专利技术 300,218.44 300,218.44 供应链管理系统软件 190,666.67 190,666.67 四、减值准备合计 300,218.44 300,218.44 土地使用权 专利技术 非专利技术 300,218.44 300,218.44 供应链管理系统软件 五、无形资产净额合计 26,736,653.81 -449,748.01 26,286,905.80 土地使用权 24,197,922.31 -66,307.68 24,131,614.63 专利技术 2,538,731.50 -574,107.00 1,964,624.50 非专利技术 0 供应链管理系统软件 190,666.67 190,666.67 本期摊销额 1,377,418.01 元。 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备 1,834.39 1,769.94 合计 1,834.39 1,769.94 （2）未确认递延所得税资产 项 目 年末数 资产类的账面价值与计税基础产生的递延所得税资产 115,429,190.14 负债类的账面价值与计税基础产生的递延所得税资产 1,012,500.00 结转以后年度的未弥补亏损产生的递延所得税资产 76,078,026.08 合 计 192,519,716.22 基于谨慎性原则，本公司未确认递延所得税资产。 49 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 109,432,864.25 1,898,766.55 34,144,521.52 15,189,270.09 49,333,791.61 61,997,839.19 二、存货跌价准备 82,374,208.02 11,102,369.10 29,169,495.29 29,169,495.29 64,307,081.83 三、可供出售金融资产减值准 备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 245,000.00 28,830,000.00 29,075,000.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 254,447,047.50 18,606,824.79 273,053,872.29 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 46,309,091.02 18,726,824.79 18,726,824.79 27,582,266.23 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 300,218.44 300,218.44 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 493,108,429.23 60,437,960.44 34,144,521.52 63,085,590.17 97,230,111.69 456,316,277.98 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 45,000,000.00 抵押借款 546,500,000.00 555,439,306.98 保证借款 98,000,000.00 216,021,895.54 合计 644,500,000.00 816,461,202.52 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 无 50 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 488,209.00 192,300,873.30 191,558,490.94 1,230,591.36 二、职工福利费 7,865,389.67 1,060,596.27 8,925,985.94 0 三、社会保险费 5,552,418.21 39,530,745.85 21,885,339.80 23,197,824.26 其中：1．医疗保险费 245,797.56 7,368,191.64 7,186,821.56 427,167.64 2．基本养老保险费 4,786,542.65 27,467,864.80 9,933,733.53 22,320,673.92 3．失业保险费 520,078.00 3,182,013.70 3,252,109.00 449,982.70 4．工伤保险费 0 1,502,805.37 1,502,805.37 0 5．生育保险费 0 9,870.34 9,870.34 0 四、住房公积金 2,665,943.04 30,800,107.90 26,056,265.00 7,409,785.94 五、其他 六、工会经费及职工教育经费 566,535.25 1,370,845.50 853,455.47 1,083,925.28 合计 17,138,495.17 265,063,168.82 249,279,537.15 32,922,126.84 18、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -1,284,672.73 12,024,303.67 增值额 营业税 470,014.03 171,850.30 营业额 所得税 1,672,766.93 670,057.74 应纳税所得额 个人所得税 1,142,648.61 590,750.73 城建税 1,097,187.65 861,597.04 应交增值税、营业税税额合计 教育费附加 -8,127.14 369,751.46 3% 代扣代缴营业税 -276,572.49 -247,894.33 代扣代缴外国企业所得税 -118,238.40 -118,238.40 合计 2,695,006.46 14,322,178.21 / 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过 1 年的大额其他应付款客户名称是股权激励基金，金额 11,156,626.79 元。本公司于 2000 年 5 月制定了《关于对高级管理人员进行股权激励的实施细则》，并从 2001 年开始实施该细则。本年 度兑现虚拟股票 197,000 股，变现金额 1,715,870.00 元，截至 2008 年 12 月 31 日留存股权激励基金 11,156,626.79 元。 20、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 18,750,000.00 18,750,000.00 合计 18,750,000.00 18,750,000.00 单位：元 币种：人民币 借款起始 借款终止 期末数 期初数 贷款单位 日 日 币种 本币金额 币种 本币金额 2003 年 2011 年 工商银行迎宾支行 人民币 18,750,000.00 人民币 18,750,000.00 7 月 18 日 7 月 17 日 合计 / / / 18,750,000.00 / 18,750,000.00 51 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 21、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 28,125,000.00 46,875,000.00 合计 28,125,000.00 46,875,000.00 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款单位 起始日 终止日 币种 本币金额 币种 本币金额 2003 年 2011 年 工商银行迎宾支行 人民币 28,125,000.00 人民币 46,875,000.00 7 月 18 日 7 月 17 日 合计 / / / 28,125,000.00 / 46,875,000.00 长期借款年末数比年初数减少 1,875 万元，变动比例为 40.00％，变动原因为：该项长期借款系 子公司河南安彩能源股份有限公司于 2003 年 7 月 18 日为天然气管网建设借入的款项，期限 8 年，到 期日为 2011 年 7 月 17 日，自 2004 年起分 16 期等额偿还本金 937.50 万元，本年度按期归还 1,875 万元。 22、少数股东权益： 本年少数股东 项目 年初金额 其他增减 年末金额 损益增减 少数股东权益 安彩液晶显示器件有限公司 63,615,481.45 -150,578.41 -4,867,302.11 58,597,600.93 河南安彩能源股份有限公司 30,437,870.60 2,756,447.07 33,194,317.67 北京安彩科技风险投资有限 3,513,239.69 -307,848.21 2,078.28 3,207,469.76 公司 北京益世捷能科技有限公司 3,965,006.05 -617,996.30 3,347,009.75 天津安彩和平电池有限公司 7,858,192.11 -2,978,643.74 4,879,548.37 天津安彩科技发展有限公司 7,911,842.37 -1,004,959.89 6,906,882.48 北京联合正方智卫系统技术 526,896.26 -534,969.09 -8,072.83 有限公司 北京联合威利石油技术有限 364,234.46 -15,765.87 348,468.59 公司公司 合 计 118,192,762.99 -2,854,314.44 -4,865,223.83 110,473,224.72 其他增减注释： 1、-4,876,302.12 元为本公司减少对液晶的投资金额产生的收益。 2、2,078.28 元为北京安彩科技风险投资有限公司资本公积增加 103,914.00 元，少数股东享有的 份额。 23、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 股份总数 440,000,000 100.00 440,000,000 100 2008 年 1 月 3 日，22,000,000 股有限售条件的流通股上市流通，其中：河南投资集团有限公司 9,500,000 股，百瑞信托有限责任公司 1,500,000 股，河南鸿宝集团有限公司 11,000,000 股；2008 年 12 月 29 日，22,000,000 股有限售条件的流通股上市流通，其中：河南投资集团有限公司 20,313,539 股，百瑞信托有限责任公司 1,686,461 股。 52 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 24、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,231,767,631.11 1,231,767,631.11 其他资本公积 14,466,867.97 101,835.72 110,000.00 14,458,703.69 合计 1,246,234,499.08 101,835.72 110,000.00 1,246,226,334.80 按权益法确认对北京科技风险投资有限公司的股权投资准备 101,835.72 元；以前年度对北京安彩 星通科技有限公司确认的股权投资准备 110,000.00 元，本年度北京星通不再纳入合并报表范围。 25、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 219,028,052.23 219,028,052.23 任意盈余公积 172,037,223.62 172,037,223.62 合计 391,065,275.85 391,065,275.85 26、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -700,692,001.82 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -700,692,001.82 / 加：本期净利润 63,019,412.46 / 减：其他 -1,445,760.64 期末未分配利润 -636,226,828.72 / -1,445,760.64 元系本年度不再合并北京安彩星通科技有限公司所致。具体影响数如下：(1) 2007 年度承担的北京安彩星通科技有限公司的超额亏损 6,820,760.64 元，本年度北京安彩星通科技有限公 司进行清算，不再纳入合并范围，上年度承担的超额亏损转回；（2）子公司北京安彩科技风险投资有 限公司与天津安彩科技发展有限公司对北京安彩星通科技有限公司债权 5,485,000.00 元 ，2007 年度 抵消，2008 年度无法抵消。（3）以前年度北京安彩星通科技有限公司资本公积的变动引起的高科资 本公积的增加 110,000.00 元。 27、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,859,586,020.27 1,696,801,618.67 其他业务收入 17,258,048.61 30,339,483.83 合计 1,876,844,068.88 1,727,141,102.50 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 玻屏 1,161,694,629.32 958,198,488.86 1,073,504,983.17 917,129,621.90 玻锥 552,056,941.82 466,221,664.67 535,469,543.58 502,171,615.32 天然气、管道运输 135,243,733.36 112,835,934.42 71,867,063.91 60,395,629.69 GPS 导航系统 0 0 2,259,999.43 1,859,723.56 电池、电锅炉收入 10,590,715.77 12,259,171.68 13,700,028.58 12,497,745.33 合计 1,859,586,020.27 1,549,515,259.63 1,696,801,618.67 1,494,054,335.80 53 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,720,425,968.22 1,429,128,575.29 1,577,166,549.13 1,386,425,391.88 国外 139,160,052.05 120,386,684.34 119,635,069.54 107,628,943.92 合计 1,859,586,020.27 1,549,515,259.63 1,696,801,618.67 1,494,054,335.80 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 前五名客户销售收入合计 1,370,151,164.64 73.00 合计 1,370,151,164.64 73.00 28、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 1,161,570.62 700,362.90 营业额 城建税 8,027,689.06 7,815,308.48 应交增值税、营业税税额合计 教育费附加 3,071,260.19 3,349,405.08 3% 合计 12,260,519.87 11,865,076.46 / 29、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -999,834.29 -449,982.04 处置交易性金融资产取得的投资收益 26,919.77 1,320,655.50 合计 -972,914.52 870,673.46 （2）按照权益法核算的长期股权投资，直接以被投资单位的账面净损益计算确认投资损益的事实及 原因：本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 （3）本公司投资收益汇回无重大限制。 （4）投资收益本年发生数比上年发生数减少 1,843,587.98 元，变动比例为 211.74％，变动原因为： ①出售短期股票投资收益比上年减少 1,293,735.73 元。②权益法核算的股权投资收益减少 549,852.25 元。主要因为北京合力金桥软件技术有限责任公司本期亏损。 30、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -32,245,754.97 41,914,702.98 二、存货跌价损失 11,102,369.10 -19,655,362.48 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 30,000.00 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 70,294,981.57 八、工程物资减值损失 54 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 九、在建工程减值损失 8,475,841.24 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 300,218.44 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -21,113,385.87 101,330,381.75 31、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 38,021,885.13 其中：固定资产处置利得 38,021,885.13 债务重组利得 14,007,147.38 4,453,353.69 接受捐赠 203,571,502.36 政府补助 1,585,437.00 1,885,100.00 罚款利得 250,504.00 1,450.00 扣产品损失款利得 615,747.20 保险赔款利得 1,701,743.97 其他 5,686,974.38 398,166.99 合计 21,530,062.76 250,648,949.34 营业外收入本年发生数比上年发生数减少 229,118,886.58 元，变动比例为 91.41%，系上年度接 受河南省投资集团捐赠、处置固定资产利得较大所致。 32、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 3,385,958.21 569,328.03 其中：固定资产处置损失 3,385,958.21 569,328.03 债务重组损失 5,538,359.08 对外捐赠 538,590.00 非常损失 3,567,008.05 盘亏损失 837,759.92 1,006,427.41 罚款支出 123,923.50 65,957.03 其他 230,757.71 126,900.00 合计 14,222,356.47 1,768,612.47 营业外支出本年发生数比上年发生数增加 12,453,744.00 元，变动比例为 704.15％，变动原因为：本 年度发生非常损失、债务重组损失及处置固定资产净损失增加。 33、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 3,533,176.96 1,607,468.65 期所得税 递延所得税调整 -64.45 -1,769.94 合计 3,533,112.51 1,605,698.71 34、政府补助和补贴收入： 55 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 电子信息产业发展基金 2,000,000.00 与资产相关的政府补助 外贸发展基金拨付出口信用保险专 355,437.00 265,100.00 与收益相关的政府补助 项扶持资金 财政厅转品牌资助金 200,000.00 与收益相关的政府补助 开发区经济发展科技扶持基金 1,420,000.00 与收益相关的政府补助 科技型中小企业创业投资引导基金 3,080,000.00 与收益相关的政府补助 税收返还款 200,000.00 与收益相关的政府补助 合计 3,635,437.00 3,885,100.00 / 2008 年 10 月收到科技型中小企业创业投资引导基金 308 万元，有效期为 3 年，本年度确认营业 外收入 103 万元，另 205 万元确认为递延收益。 35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： (1)基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 (2)稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 36、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 上年受限资金解除限制 9,464,744.14 政府补助 3,435,437.00 存款利息及外币兑换收入 3,405,786.09 保证金及押金 3,280,250.00 职工还款 1,140,507.07 其他 3,426,918.80 合计 24,153,643.10 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 56 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 金额 装卸运输 119,381,479.95 冻结、 质押等受限的货币资金 2,100,000.00 备用金 6,905,050.48 公司经费 11,198,371.04 中介费 1,442,237.51 保证金 1,925,000.00 保险费 4,469,494.21 环境保护费 2,076,649.50 其他 18,967,608.80 合计 168,465,891.49 37、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 60,165,098.02 11,567,362.03 加：资产减值准备 -21,113,385.87 101,330,381.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 192,410,412.43 222,330,687.85 无形资产摊销 1,377,418.01 5,308,864 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -38,356,200.71 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,385,958.21 1,083,803.77 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 52,839,899.15 73,904,281.96 投资损失（收益以“－”号填列） 972,914.52 -870,673.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -64.45 -1,769.94 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -35,226,985.96 173,715,643.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 125,741,473.16 -82,906,022.48 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -248,414,005.69 -247,097,214.88 其他 -190,881,502.36 经营活动产生的现金流量净额 132,138,731.53 29,127,640.66 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 238,358,452.34 444,430,657.56 减：现金的期初余额 444,430,657.56 497,043,342.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -206,072,205.22 -52,612,684.82 现金期末余额 238,358,452.34 元与报表货币资金年末数 240,458,452.34 元差额为-2,100,000 元，为使用受限的保函保证金。 (八) 母公司会计报表附注 57 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的应收 342,470,350.40 87.65 17,123,517.52 5.00 413,129,579.26 92.04 54,888,748.73 13.29 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 6,132,040.58 1.57 5,605,514.57 91.41 10,460,619.82 2.33 8,460,619.82 80.88 该组合的风险较大的 应收账款 其他不重大应收账款 42,135,530.72 10.78 2,490,123.28 5.90 25,265,472.71 5.63 1,263,273.65 5.00 合计 390,737,921.70 / 25,219,155.37 / 448,855,671.79 / 64,612,642.20 / (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 前五名欠款合计 368,280,352.77 94.25 合计 / 368,280,352.77 / 94.25 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的 0 0 0 0 其他应收款项 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 1,600,000.00 11.03 1,600,000.00 100.00 1,600,000 8.53 1,600,000 100.00 的风险较大的其 他应收款项 其他不重大的其 12,905,837.95 88.97 1,050,293.39 8.14 17,152,156.2 91.47 867,474.50 5.06 他应收款项 合计 14,505,837.95 / 2,650,293.39 / 18,752,156.2 / 2,467,474.50 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 前五名欠款合计 12,561,894.09 86.60 合计 / 12,561,894.09 / 86.60 3、长期股权投资 58 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 在被投资 其中：本 在被投资 被投资 单位表决 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 期减值准 减值准备 单位持股 单位 权比例 备 比例（％） （％） 北京安 彩科技 风险投 196,000,000.00196,000,000.00 0196,000,000.00 23,851,254.96 98 98 资有限 公司 北京安 彩星通 28,800,000.00 28,800,000.00 28,800,000.00 28,800,000.00 70 70 科技有 限公司 河南安 彩能源 52,000,000.00 52,000,000.00 0 52,000,000.00 0 65 65 股份有 限公司 安彩液 晶显示 器件有 241,000,000.00331,003,642.46 177,000,000.00154,003,642.46 21,935,233.78 70 70 限责任 公司 长期股权投资年末数比年初数减少 177,000,000.00 元，系对安彩液晶显示器件有限责任公司减资 所致。 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,713,751,571.14 1,608,974,526.75 其他业务收入 28,153,205.16 29,874,317.53 合计 1,741,904,776.30 1,638,848,844.28 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 玻屏 1,161,694,629.32 958,198,488.86 1,073,504,983.17 917,129,621.90 玻锥 552,056,941.82 466,221,664.67 535,469,543.58 502,171,615.32 合计 1,713,751,571.14 1,424,420,153.53 1,608,974,526.75 1,419,301,237.22 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,574,591,519.09 1,304,033,469.19 1,489,339,457.21 1,311,672,293.30 国外 139,160,052.05 120,386,684.34 119,635,069.54 107,628,943.92 合计 1,713,751,571.14 1,424,420,153.53 1,608,974,526.75 1,419,301,237.22 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 59 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 前五名客户的销售收入合计 1,370,151,164.64 78.66 合计 1,370,151,164.64 78.66 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,043,020.41 合计 1,043,020.41 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 68,327,532.23 30,885,203.29 加：资产减值准备 -22,186,026.05 97,239,563.76 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 179,841,281.51 209,765,919.34 折旧 无形资产摊销 29,333.33 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,156,981.38 -38,836,422.38 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,006,427.41 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 48,651,664.75 69,692,774.13 投资损失（收益以“－”号填列） -1,043,020.41 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -46,002,931.01 170,241,747.72 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 103,923,561.00 -53,843,039.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -169,139,367.63 -278,070,676.83 其他 -190,881,502.36 经营活动产生的现金流量净额 164,602,029.51 16,156,974.66 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 64,559,874.34 36,132,455.03 减：现金的期初余额 36,132,455.03 70,718,365.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 28,427,419.31 -34,585,910.23 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 60 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 母公司对 母公司对 本企 母公 企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构 司名 注册资本 类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码 称 (%) 例(%) 制方 河南 国有 河南 胡智 16995424 投资 独资 郑州 12,000,000,000 39.12 39.12 勇 —8 集团 公司 市 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股 表决权 企业 法人 业务性 组织机 子公司全称 注册地 注册资本 比例 比例 类型 代表 质 构代码 (%) (%) 北京安彩科技风 北京 风险投资 200,000,000 98 98 险投资有限公司 河南安彩能源股 燃气运输 安阳 80,000,000 65 65 份有限公司 与销售 天津安彩科技发 天津 80,000,000 90 90 展有限公司 天津安彩和平电 天津 制造业 29,410,000 66.61 66.61 池有限公司 北京联合正方智 卫系统技术有限 北京 8,200,000 61 61 公司 北京联合威利石 北京 5,000,000 92 92 油技术有限公司 北京益世捷能科 北京 17,430,000 58.51 58.51 技有限公司 安彩液晶显示器 郑州 233,000,000 70 70 件有限责任公司 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 法 本企 本企业在 被投资单位 人 注册 业持 被投资单 组织机 企业类型 注册地 业务性质 名称 代 资本 股比 位表决权 构代码 表 例(%) 比例(%) 一、合营企业 无 二、联营企业 北京市海淀 北京合力金 开发计算机 区中关村南 桥软件技术 有限责任 软硬件、承接 大街甲 12 41 41 有限责任公 公司 计算机网络 号寰太大厦 司 集成工程等 18 层 北京市海淀 北京南北天 技术开发、转 有限责任 区中关村南 地科技有限 让、咨询、培 30 30 公司 大街 2 号 A 公司 训、服务等 座 26 层 单位:元 币种:人民币 61 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 期末资 期末负债 期末净资产 本期营业收入 被投资单位名称 本期净利润 产总额 总额 总额 总额 二、联营企业 北京合力金桥软件技 38,440,785.11 41,710,889.50 -1,674,441.17 术有限责任公司 北京南北天地科技有 24,598,168.54 28,117,154.10 6,439,913.29 限公司 4、关联交易情况 (1) 关联担保情况 河南投资集团为本公司 98,000,000.00 元银行贷款提供担保。 (2) 其他关联交易 １.存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 2．关键管理人员薪酬 本公司 2008 年度支付给关键管理人员的薪酬总额 837,500.00 元，上年度支付给关键管理人员的 薪酬总额 842,500.00 元。 (十) 股份支付：无 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：无 3、其他或有负债及其财务影响：无 (十二) 承诺事项：无 (十三) 资产负债表日后事项： 本公司于 2009 年 2 月 26 日召开了第三届第十六次董事会会议，会议通过了 2008 年度利润分配预 案。鉴于本公司未弥补完亏损，因此，本公司拟 2008 年度不向股东分配股利。以上利润分配预案须提 请公司 2008 年度股东大会审议通过后实施。 除上述事项外，截止 2009 年 2 月 26 日，本公司无其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。 (十四) 其他重要事项： (1)债务重组 2008 年度共发生 101 起本公司作为债务人的债务重组，债务重组的方式为修改其他债务条件，债 务重组总金额 54,320,266.59 元，确认的债务重组利得 14,007,147.38 元；发生 3 起本公司作为债权 人的债务重组，其中 2 起债务重组的方式为修改其他债务条件，1 起债务重组的方式为以债务转为资 本，债务重组总金额 109,663,144.63 元，债务重组损失 5,538,359.08 元。 (2)外币折算 计入当期损益的汇兑差额-2,024,437.04 元。 (3)租赁 2007 年 12 月 29 日，安彩高科与河南安飞电子玻璃有限公司签订《贵金属制品租赁协议》：租 赁物为贵金属制品 81 件； 租赁期限为本协议生效日至 2022 年 12 月 31 日；租金为每季度 1,353,190.00 元，由安飞公司于每季度第一个月 10 日内支付本季度的租赁费。 62 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 资产抵押 抵押 权银 抵押合同号 贷款合同号 贷款金额（万元） 贷款期限 抵押范围 抵押期限 行 抵字安阳分行 抵押合同生效之 2008 迎宾字 2008.04.24-2009.04. 三厂设备及动 迎宾支行 2008 日起，至约定的 0003 号 45,000,000.00 23 力厂设备 年 0002 号 被担保债务偿清 为止 抵押合同生效之 2008 年迎宾抵 2008 迎宾字 2008.12.29-2009.08. 三厂设备及动 50,000,000.00 日起，至约定的 工行 字 0004 号 0006 号 26 力厂设备 迎宾 被担保债务偿清 支行 2008 年迎宾抵 2008 迎宾字 抵押合同生效之 2008.12.29-2009.09. 三厂设备及动 50,000,000.00 日起，至约定的 字 0005 号 0007 号 27 力厂设备 被担保债务偿清 抵押合同生效之 2008 年迎宾抵 2008 迎宾字 2008.12.29-2009.10.2三厂设备及动 50,000,000.00 日起，至约定的 字 0006 号 0008 号 8 力厂设备 被担保债务偿清 抵押合同生效之 建安工流 2008.06.13-2009.06. 40,500,000.00 四厂设备 日起，至约定的 2008（010） 12 被担保债务偿清 建行 抵押合同生效之 安阳 建安工流 2008.07.28-2009.07. 40,500,000.00 四厂设备 日起，至约定的 中州 2008（020） 28 被担保债务偿清 支行 抵押合同生效之 建安工流 2008.09.27-2009.09.2 40,500,000.00 四厂设备 日起，至约定的 2008（031） 5 被担保债务偿清 抵押合同生效之 2008001 号《最 贷字 2008.05.06-2009.05. 二厂设备及水 日起，至约定的 45,000,000.00 高额抵押合同》2008005 号 05 电车间设备 被担保债务偿清 为止 2008001 号《最 贷字 2008.05.06-2009.04. 二厂设备及水 抵押合同生效之 50,000,000.00 高额抵押合同》2008004 号 25 电车间设备 日起，至约定的 中国 被担保债务偿清 抵押合同生效之 2008001 号《最 贷字 2008.05.06-2009.04. 二厂设备及水 银行 50,000,000.00 日起，至约定的 高额抵押合同》2008003 号 20 电车间设备 郑州 被担保债务偿清 中苑 抵押合同生效之 支行 2008001 号《最 贷字 2008.05.06-2009.04. 二厂设备及水 日起，至约定的 50,000,000.00 高额抵押合同》2008002 号 15 电车间设备 被担保债务偿清 为止 抵押合同生效之 2008001 号《最 贷字 2008.05.06-2009.04. 二厂设备及水 日起，至约定的 35,000,000.00 高额抵押合同》2008001 号 05 电车间设备 被担保债务偿清 为止 抵押合同生效之 工行 2003 年迎宾 2003.07.18—2011.01.安彩能源的管 日起，至约定的 迎宾 字第 0020 46,875,000.00 07 线设备其他 被担保债务偿清 支行 号 为止 合 计 593,375,000.00 63 河南安彩高科股份有限公司 2008 年年度报告 (5)其他需要披露的重要事项 2008 年 10 月，本公司的子公司北京安彩科技风险投资有限公司和辽宁鑫普新材料有限公司（天 津安彩和平电池有限公司的股东）与天津南开戈德集团有限公司签订《合作协议书》、《股权暨债权 转让协议》《补充协议》，协议规定：北京安彩科技投资有限公司与辽宁鑫普新材料有限公司转让对 天津安彩和平电池有限公司的股权及债权，转让价款共 3300 万元，截止 2008 年 12 月 31 日本协议尚 未按协议执行。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -3,385,958.21 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 2,487.84 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 1,585,437.00 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,758,873.98 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 4,867,302.11 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 债务重组损益 8,468,788.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 26,919.77 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 34,127,259.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,230,350.75 少数股东权益影响额 1,596,207.54 所得税影响额 -71,282.69 合计 52,745,684.01 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.3731 4.4755 0.1432 0.1432 扣除非经常性损益后归属于公司 0.7129 0.7296 0.0233 0.0245 普通股股东的净利润 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 董事长：杨锋 河南安彩高科股份有限公司 2009 年 2 月 26 日 64