中国中期(000996)捷利股份2005年年度报告

2005 年年度报告全文 捷利实业股份有限公司 JIELEE INDUSTRY CO.，LTD ANNUAL REPORT 中国 哈尔滨 HARBIN CHINA 捷利股份 二零零五年年度报告 捷利实业股份有限公司 二 OO 五年年度报告 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 1.5 公司董事长刘润红女士、财务负责人姜维先生声明：保证年度报告中财务会计报告 的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： JIELEE INDUSTRY CO.， LTD 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 刘 润 红 3． 公 司 董 事 会 秘 书 ： 徐 朝 武 联 系 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 学 府 路 402 号 电 话： 0451— 86660096 传 真： 0451— 86660386 电 子 信 箱 ： xuchaowu@jielee.com 1 捷利股份 二零零五年年度报告 4． 公 司 注 册 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 宣 义 街 1 号 公 司 办 公 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 学 府 路 402 号 邮 政 编 码 ： 150069 公 司 电 子 信 箱 ： jielee@jielee.com 5 ． 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 ：《 证 券 时 报 》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董秘办公室 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股票名称：捷利股份 股 票 代 码 ： 000996 7． 其 他 有 关 资 料 ： ① 公司首次注册登记日期、地点 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 28 日 公 司 首 次 注 册 登 记 地 点 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 平 公 街 38 号 ② 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 2301091330247 ③ 税 务 登 记 号 码 ： 230109712039595 ④公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办 公 地 址 ： 中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 2 捷利股份 二零零五年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据 单位：元 项 目 2005 年度 利润总额 6,773,307.39 净利润 5,387,943.77 扣除非经常性损益后的净利润 3,137,308.53 主营业务利润 24,182,463.05 其他业务利润 3,961,054.20 营业利润 2,379,862.74 投资收益 5,390,492.14 补贴收入 0 营业外收支净额 -997,047.49 经营活动产生的现金流量净额 -7,668,744.45 现金及现金等价物净增加额 -23,523,144.57 注：非经常性损益明细 单位：元 金额（元）（收益 ＋， 项 目 损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 3,247,682.73 产生的损益 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （三）各种形式的政府补贴 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构 获得的短期投资损益除外 （六）委托投资损益 （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 -997,047.49 项营业外收入、支出 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 （十）债务重组损益 （十一）资产置换损益 （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 - （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 - （十五）所得税影响额 合 计 2,250,635.24 3 捷利股份 二零零五年年度报告 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 142,821,613.58 100,358,342.34 149,365,086.03 净利润 5,387,943.77 -38,508,064.55 2,930,930.12 总资产 460,911,193.20 483,669,111.82 560,821,883.07 股东权益（不含少数股东权益） 366,149,116.83 360,761,173.06 399,036,451.50 每股收益（全面摊薄） 0.05 -0.33 0.030 每股收益（加权平均） 0.05 -0.33 0.030 扣除非经常性损益后的 0.03 -0.35 -0.130 每股收益（摊薄） 扣除非经常性损益后的 0.03 -0.35 -0.130 每股收益（加权） 每股净资产 3.18 3.14 3.47 调整后的每股净资产 3.18 3.14 3.47 每股经营活动产生的现 -0.07 0.19 -0.441 金流量净额 净资产收益率（摊薄） 0.01 -0.11 0.007 净资产收益率（加权） 0.01 -0.10 0.007 扣除非经常性损益后的净资产收益 0.01 -0.11 -0.037 率（全面摊薄） 扣除非经常性损益后的净资产收益 0.01 -0.11 -0.037 率（加权平均） 利润表附表 净资产收益率% 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.60% 6.60% 0.21 0.21 营业利润 0.65% 0.65% 0.02 0.02 净利润 1.47% 1.47% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 0.86% 0.86% 0.03 0.03 4 捷利股份 二零零五年年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115,000,000.00 260,127,848.48 13,908,612.58 1,371,262.51 8,325,046.11 -37,971,596.62 360,761,173.06 本期增加数 341,243.37 170,621.69 5,387,943.77 5,899,808.83 本期减少数 511,865.06 511,865.06 期末数 115,000,000.00 260,127,848.48 14,249,855.95 1,371,262.51 8,495,667.80 -33,095,517.91 366,149,116.83 注：股东权益变动原因 （1） 盈余公积金、法定公益金本期增加系提取所致； （2） 未分配利润本期增加系本年盈利转入所致。 5 捷利股份 二零零五年年度报告 三、股本变动及股东情况 1、 股 本 变 动 情 况 （ 1） 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数 量 单 位 :股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 80,000,000 80,000,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 80,000,000 80,000,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三.股份总数 115,000,000 115,000,000 （2）股票发行与上市情况 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文件批准，于 2000 年 7 月 3 日通 过深圳证券交易所交易系统，采用上网定价发行方式首次向社会公开发行人民币普通股（A 股） 3500 万股，每股面值 1 元，发行价格为 8.28 元/股，此次发行社会公众股后，本公司股本总额 增至 11,500 万股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所上市交易。 6 捷利股份 二零零五年年度报告 2、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数为 21,266 户 （二）报告期末公司前十名股东持股情况 序号 股 东 名 称 拥有股数 占总股本(%) 股份类别 1 北京恒利创新投资有限公司 32,800,000 28.52 法人股 2 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 32,200,000 28.00 法人股 3 广州骏益投资有限公司 15,000,000 13.04 法人股 4 谭 琼 200,000 0.17 流通股 5 孙俊玉 150,300 0.13 流通股 6 许志明 120,000 0.10 流通股 7 邓 宏 113,200 0.10 流通股 8 林长耀 100,000 0.09 流通股 9 李保国 70,800 0.06 流通股 10 中国石化集团燕山石油化工有限公司 70,000 0.06 流通股 注 A：前十名股东中第 1-3 名为公司法人股,持有本公司非上市流通股份 80,000,000 股，存 在关联关系属一致行动人，刘润红为其共同主要出资人；第 4-10 名股东所持股份为本公司上市 流通股，持有股数为 824,300 股，关联关系不详。 B：以上持有本公司 5%以上股份的股东所持股份存在质押和冻结的情况。其中： 北京恒利 创新投资有限公司质押冻结 20,000,000 股；哈尔滨嘉利科技发展有限公司质押冻结 12,000,000 股，司法冻结 450,000 股。 C：北京恒利创新投资有限公司为本公司第一大股东，成立于 2000 年 12 月 1 日，注册地址： 北京市大兴县礼贤镇政府东 25 米。法定代表人：姜维。注册资本：1 亿元人民币，经营范围： 投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等。北京恒利创新投资有限公司出资人为：刘润 红 5,500 万元人民币，占公司总股本 55%；广州时代华信投资有限公司 4,500 万元人民币，占公 司总股本 45%； （三）持股 5%以上法人股东情况 1．哈尔滨嘉利科技发展有限公司，成立于 1998 年 3 月 2 日，法定代表人：刘润红，注册 资本 11,800 万元。 7 捷利股份 二零零五年年度报告 公司经营范围：从事高新技术项目的投资及投资管理，投资咨询服务（以上项目国家有专 项规定的除外）。该公司现有两个股东：刘润红出资 8,260 万元，占 70%；姜维出资 3,540 万元， 占 30%。 2．广州骏益投资有限公司，成立于 2003 年，法定代表人：刘润红，注册资本 1,000 万元。 公司经营范围：利用自有资金投资，销售汽车及其生产销售汽车零部件。 （四）前十名流通股股东持股情况（截止 2005 年 12 月 30 日） ： 序号 股 东 名 称 拥有股数 种 类 1 谭 琼 200,000 A股 2 孙俊玉 150,300 A股 3 许志明 120,000 A股 4 邓 宏 113,200 A股 5 林长耀 100,000 A股 6 李保国 70,800 A股 7 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 70,000 A股 8 刘作家 66,000 A股 9 朱一心 65,000 A股 10 叶殷毅 64,500 A股 注:前十名流通股股东之间关联关系不祥. （五）公司实际控制人情况 姓名：刘润红 国籍：中国 是否取得其它国家或地区居留权：无 最近五年内的职业及职务：哈尔滨嘉利科技发展有限公司、广州骏益投资有限公司董事长。 刘润红 55% 70% 80% 北京恒利创新投资 哈尔滨嘉利科技发展 广州骏益投资 有限公司 有限公司 有限公司 28.52% 28.00% 13.04% 捷利实业股份有限公司 8 捷利股份 二零零五年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 现任董事、监事及高管人员基本情况 1．董事、监事及高管人员情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 刘润红 女 38 董事长 2004.3—2007.2 0 0 费滨海 男 44 副董事长兼总经理 2004.3—2007.2 0 0 魏洪波 男 42 董事兼副总经理 2004.3—2007.2 0 0 姜 维 男 47 董事 2004.3—2007.2 0 0 周绍朋 男 59 独立董事 2004.3—2007.2 0 0 姜长龙 男 41 独立董事 2004.3—2007.2 0 0 孙怡丹 女 34 监事召集人 2004.3—2007.2 0 0 姜微微 女 25 监事 2004.3—2007.2 0 0 穆树云 女 50 监事 2004.3—2007.2 0 0 徐朝武 男 36 董事会秘书 2004.3—2007.2 0 0 2．在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 职 务 任职时间 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 刘润红 2003 年 11 月至今 广州骏益投资有限公司 董事长 姜维 北京恒利创新投资有限公司 董事长 2001 年 10 月至今 费滨海 北京恒利创新投资有限公司 执行董事长 2004 年 11 月至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单位的任职 或兼职情况。 1．董事 刘润红：1968 年 8 月出生，大学学历，现任本公司董事长。历任捷利物流有限公司董事长、 广州骏益投资有限公司董事长、美捷汽车贸易有限公司董事长、捷利实业股份有限公司董事。 费滨海：1962 年生于上海市，博士研究生，高级经济师。现任本公司副董事长兼总经理。 曾任上海市税务局徐汇分局副局长、徐汇区外经委主任、上海市徐汇区人民政府副区长、北京 恒利创新投资有限公司执行董事长。 魏洪波：1963 年 3 月出生，大学本科，学士学位，历任捷利实业股份有限公司副总经理、 9 捷利股份 二零零五年年度报告 利源科工贸公司总经理、天津捷利物流有限公司总经理，现任捷利实业股份有限公司董事、副 总经理、捷利物流有限公司总经理。 姜维：1959 年 1 月出生，大专学历。现任本公司财务负责人、本公司董事。历任北京恒利 创新投资有限公司董事长、美捷汽车贸易有限公司监事长、天津美捷汽车贸易有限公司董事。 周绍朋：1946 年 11 月出生，博士学位，博士生导师；中国社会科学院研究生院硕士、博士 毕业，曾任中国社会科学院工业经济研究所研究员、室主任，内蒙古自治区呼伦贝尔盟副盟长； 现任国家行政学院经济学教研部主任、博士生导师、本公司独立董事。长期从事经济、会计、 企业管理研究工作，著有《中国政府经济学导论》、《宏观经济政策协调研究》、《企业经济学概 念》等专著。 姜长龙：1965 年 3 月出生，经济学硕士学位，北京大学经济学院经济学学士、硕士毕业， 曾任职于国家计委财金司证券处，国务院证券委办公室业务组副处长，国信证券有限责任公司 总裁助理兼投资银行总部总经理、副总裁、常务副总裁，深圳国际信托投资有限责任公司董事、 副总经理，大通证券股份有限公司总裁，华西证券有限公司副总裁，本公司独立董事。其本人 在公司战略、产业分析、收购兼并、资产重组、产权及组织设计、企业管理和文化等方面具有 渊博的专业知识和丰富的实践经验。 2． 监事 孙怡丹：1970 年出生，大专学历，历任利源科工贸有限公司财务主管、深圳市美捷实业 有限公司哈尔滨分公司财务主管、现任捷利实业股份有限公司监事召集人。 姜微微：1981 年出生，大专学历，曾任北京世纪贸易公司财务部经理、深圳市美捷世纪 实业有限公司董事、财务主管，现任捷利实业股份有限公司监事。 穆树云：1955 年出生，中专学历，历任北京恒利创新投资有限公司监事、北京美捷物业 管理有限公司监事，现任捷利实业股份有限公司监事。 3． 高管人员 徐朝武：1969 年出生，大学学历，历任北京捷利物流有限公司董事、廊坊开发区捷利物 流有限公司董事、天津捷利物流有限公司董事、捷利实业股份有限公司经理办主任，现任哈尔 滨美捷汽车贸易有限公司执行总经理、捷利实业股份有限公司资产管理总监、董事会秘书。 （三）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 10 捷利股份 二零零五年年度报告 1．报酬决策程序：董事、监事报酬由公司董事会、监事会分别提出报酬金额，股东大会确 定；高管人员报酬由公司总经理提出报酬金额，董事会确定。 2．报酬确定依据：根据所从事工作在公司人力资源配置中所起的作用及效果性等予以综合 确定。 报告期内公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 50 万元，其中，刘润红 6 万元；费滨海 6 万元；魏洪波 6 万元；姜维 5 万元；孙怡丹 4 万元；穆树云 4 万元；姜微微 4 万元；徐朝武 5 万元。报告期内独立董事周绍朋、姜长龙年度津贴均为 5 万元，此外未领取其 他薪酬，他们分别在其工作单位领取薪酬。 （四）报告期内离任的董事、监事和高管人员姓名及离职原因。 1．报告期内无董事、监事离任的情况。 2．报告期内，刘维先生因工作变动的原因不再担任公司总会计师职务。 （五）公司员工。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 309 人，其中：业务人员 171 人，技术人员 17 人，财务人员 63 人，行政后勤人员 26 人，其他人员 32 人。 在册员工中大学本科学历 137 人，专科学历 119 人，中专、中技、高中学历共 53 人。 公司无退休职工。 11 捷利股份 二零零五年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会证监发[2002]1 号文《上市公司治理准则》 及其它有关法律法规的要求，建立健全现代企业制度，不断完善法人治理结构。报告期内，公 司根据中国证监会发布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大 会网络投票工作指引（试行）》及《深圳证券交易所股票上市规则（2004 年修订本） 》等有关规 定，修订了公司的《公司章程》等管理制度，更好的保护了社会公众股股东的合法权益。另外， 公司在组织董、监事、高管人员培训学习和投资者关系管理等方面做了很多细致工作，制定了 《捷利实业股份有限公司累积投票制实施细则》和《捷利实业股份有限公司投资者关系管理工 作规则》等相关制度，组织相关人员学习新《公司法》及《证券法》，为进一步完善公司的治理 结构打下了良好的基础。 （二）独立董事履行职责情况 1．公司独立董事周绍朋、姜长龙先生自任职以来，能够遵守法律、法规和公司章程的规定， 履行独立董事职责，积极认真参与董事会、股东大会。并依法对重大事项发表独立董事意见， 为维护公司及中小股东的利益起到了积极作用。 2．独立董事出席董事会的情况 本年度参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 周绍朋 4 4 0 0 姜长龙 4 4 0 0 3．报告期内，独立董事未对公司本年度董事会的各项议案和其它重要事项提出异议。 （三）公司与控股股东人员、资产、财务、机构、业务方面分开情况 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开。公司第一大股 东北京恒利创新投资有限公司主要从事投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等业务， 本公司主营物流及汽车连锁销售服务业务，与第一大股东不存在同业之争，公司业务自成体系 独立于第一大股东之外，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会及其他内 部机构独立运作，第一大股东从未对公司生产经营活动、财务会计活动等进行过任何形式的干 12 捷利股份 二零零五年年度报告 预。 1．业务完全独立 公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司注册资本 10,000 万元，从事投资管理，房地产 开发；房地产投资信息咨询等业务。 本公司主要从事为大型商品流通企业、生产制造型企业和跨国集团提供全方位第三方物流 服务及汽车连锁销售服务等业务。 因此在业务范围和具体经营活动上完全独立，不存在同业之争。 2．人员完全分开 公司董事、监事、经理等高级管理人员没有违反有关规定在上市公司及股东单位中双重任 职，公司财务人员也没有在关联公司任职情况，公司的劳动人事、工资管理完全独立。 3．资产完全分开 本公司与第一大股东的资产严格分开，公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的生产经 营系统及配套设施、工业产权、非专利技术等资产。 4．机构完全分开 公司与第一大股东管理机构完全分开，第一大股东机构与上市公司机构不存在上级与下级 业务指导关系。 5．财务完全分开 公司财务独立，设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和完善的财务管理制度， 有独立的银行账户，并独立依法纳税。 （四）报告期对高级管理人员的考评及激励机制建立情况 公司董事会正在逐步探索建立起以绩效考核为主，以股票期权激励为辅的高级管理人员激 励机制。 13 捷利股份 二零零五年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内共召开了一次临时股东大会和一次年度股东大会 1．公司于 2005 年 2 月 28 日上午 9：30 分在公司北京会议室召开 了 2005 年第一次临时股 东大会，大会决议公告于 2005 年 3 月 1 日刊登在《证券时报》 2．公司于 2005 年 6 月 30 日上午 9：30 分在公司会议室召开 了 2004 年度股东大会，大会 决议公告于 2005 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》。 14 捷利股份 二零零五年年度报告 七、董事会报告 （一）公司报告期内经营情况 1、公司经营情况回顾 本公司主要从事现代第三方综合物流服务、汽车及汽车后市场全国连锁营销与服务等业务。 本公司致力于为跨国公司、国内能源及原材料巨头及超大型快速消费品生产流通企业等提供全 方位第三方物流服务，努力提高本公司在中国汽车行业及汽车后市场全国连锁服务业务领域的 服务能力，着力打造中国现代服务业的知名品牌。 报告期，公司主营物流业务外部市场环境没有明显改观，油价高位徘徊，运输成本居高不 下，市场竞争十分激烈，运营管理难度一再加大，利润空间一降再降，严峻的经营形势，对公 司预定的总体盈利目标的实现形成了严重的威胁。面对困难和风险，公司董事会和管理层知难 而上，始终坚持一切以效益为中心，千方百计采取措施，积极应对市场发生的各种不利变化， 适时调整经营策略，优化业务结构，整合客户资源，实现经营方式由追求数量型增长向质量型 发展的转变，有效控制了业务总量盲目扩张所带来的一系列经营风险，保持了运作的稳定，提 升了盈利能力。2005 年虽然物流收入较上年下降 22.62 %,但毛利率却提高了 26.10 个百分点。 汽车连锁经营服务业务在报告期内也成功实现了转型，通过资本运作、经营联合的方式由 原来的单一为物流体系配套的商用车连锁经营服务业务，快速拓宽延伸到盈利成长空间巨大的 乘用车、商用车并举的汽车后市场连锁服务领域，发展迅猛、业绩突出，报告期汽车服务实现 营业收入 6,679.06 万元，比上年增长幅度超过 468.55%，成为公司 2005 业绩比上年同期大幅增 长的主要贡献大户。 回顾 2005 年取得的成绩，得益于董事会的英明决策和正确领导，也得益于公司经营体制的 改革与创新。通过全面推行绩效考核，实行事业部管理体制，极大调动了员工的积极性，最大 限度地挖掘了内部创造潜力，对公司业绩稳步增长起到了积极的推动作用。另外公司在注重发 展经营的同时，也把敏锐的目光瞄向外资外商，国内外行业巨头，积极寻求和探索强强联手的 发展道路，在业务合作、建立战略合作伙伴关系及资本运作战略购并等多层次多方面进行了广 泛的接触和洽谈，并取得了一定的实质性进展，为公司下一步实现资本快速扩张和跨跃式发展 奠定了坚实的基础。 报告期内公司实现主营业务收入 142,821,613.58 元，同比上升了 42.31%；实现主营业务利 润 24,182,463.05 元，同比上升 14965%；实现净利润 5,387,943.77 元，同比上升 113.99%。 （1）主营业务收入、主营业务利润构成及分析 15 捷利股份 二零零五年年度报告 主营业务收入构成表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2005 年 主 营 业 务 收 入 占总收入比例 物流服务 68,568,461.04 48.01% 汽车服务 66,790,629.39 46.77% 增值配套服务 7,462,523.15 5.22% 合 计 142,821,613.58 100.00%% 主营业务利润构成表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2005 年 主 营 业 务 利 润 占利润总额比例 物流服务 17,364,426.01 256.37% 汽车服务 5,560,961.78 82.10% 增值配套服务 1,257,075.26 18.56% 合 计 24,182,463.05 主营业务经营指标表 表一：按行业分 单 位 :元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 行业 比上 报告 比上 比上年 报告期 年 报告期 年增 增减% 增减% 期% 减% 物流服务 68,568,461.04 -22.62 50,010,644.44 -43.01 27.06 26.10 汽车服务 66,790,629.39 468.55 61,197,926.48 385.88 8.37 15.59 增值配套服务 7,462,523.15 6,205,447.89 16.85 表二：按地区 单 位 :元 地 区 主营业务收入 主营业务成本 毛利润 毛利率 华南地区 142,159,386.23 116,871,969.02 25,287,417.21 17.79% 华北地区 662,227.35 542,049.79 120,177.56 18.15% 16 捷利股份 二零零五年年度报告 （2）公司控股子公司的经营情况及业绩 报告期内公司控股情况如下表： 捷利实业股份有限公司 90% 90% 捷 利 物 流 有 限 公 司 美 捷 汽 车 贸 易 有 限 公 司 捷利物流有限公司主要从事兴办物流事业；道路集装箱运输、道路普通货运、仓储、搬运装卸；公路 贷代、铁路货贷；承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务，负责全国物流网络的建设和管理，为 客户提供全方位的第三方综合物流服务。 美 捷 汽 车 贸 易 有 限 公 司 主 要 从 事 销 售 汽 车 及 零 配 件 ，汽 车 营 销 网 点 的 规 划 、布 局 、建 立 和 管 理 ，相 关 汽车配套等延伸服务。 表一：经营业绩 单 位 :元 单位 捷利物流有限公司 美捷汽车贸易有限公司 项 目 总资产 242,056,419.33 224,602,328.99 负 债 168,632,142.82 182,710,496.75 股东权益 72,264,747.17 39,480,486.84 主营业务收入 68,568,461.04 66,790.629.39 主营业务利润 17,364,426.01 5,560,961.78 净利润 2,608,085.35 845,131.12 （3）公司主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为 32,390,810.64 元,年度采购总额为 113,963,129.54 元， 占年度采购总额的比例为 28.42%。前五名客户销售额合计 45,054,032.53 元，年度销售总额为 142,821,613.58 元，占公司销售总额的比例为 31.55%。 （4）报告期内同比发生重大变动的资产、费用项目及其原因 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 变动幅度(%) 原因分析 存货 12,245,351.91 3,138,735.88 290.14 增加美捷汽车存货 长期股权投资 31,502,671.64 14,182,167.64 122.13 增加对外投资 短期借款 35,000,000.00 50,000,000.00 -30.00 还交通银行贷款 1,500 万 管理费用 19,413,429.61 32,447,196.06 -40.17 计提的资产减值准备减少 17 捷利股份 二零零五年年度报告 财务费用 2,395,652.53 3,750,220.37 -36.12 贷款利息支出减少 （5）报告期内现金流量相关数据及其变动原因。 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 变动幅度(%) 原因分析 经营活动产生的现 -7,668,744.45 22,097,901.03 -134.70 采购资金增大。 金流量净额 04 年基本完成对物流、汽车服务网 投资活动产生的现 1,556,120.67 -16,928,855.02 109.19 络的布局，05 年基本没有新增长期 金流量净额 资产的投资。 筹资活动产生的现 -17,410,520.79 -23,363,978.72 25.48 归还银行贷款的金额减少。 金流量净额 2、公司未来发展展望 （1）行业发展趋势及竞争格局 从中长期看，第三方物流发展的前景十分广阔，但由于受国家的政策、生产力发展水平、 自然条件、地域差别、文化、整体国民素质多方面因素影响，第三方物流在我国的发展需要一 个从不规范到规范，从幼稚走向成熟的过程。目前公司全国物流网络布局、人才队伍建设和现 代物流管理技术水平都正日臻完善。汽车连锁服务模式也已经成熟，公司已经发展成为真正意 义上的第三方物流服务和现代汽车服务提供商，已经具备相当的竞争能力和抗风险能力。 （2）公司未来的发展计划 A．打造现代物流和汽车服务业的旗舰，创造民族服务业品牌； B．实现强强联合，走资本扩张和跨跃式发展的企业发展之路。 （3）可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利的风险因素 A．政策风险与对策 国家宏观产业政策的调整与变化对物流业发展会产生影响。国外资本进入中国物流市场， 对民族物流业产生了很大威胁；需要我们自身加强企业核心竞争力的建设，增强抗风险能力。 B．市场风险与对策 行业整合存在风险，物流和汽车服务业随着发展要不断洗牌，特别是物流行业流动资金需 要较大，没有积极宽松的资金渠道，对业务发展影响较大，应该保证大力促进业务的良性发展， 积极拓宽融资渠道，积极与国内外跨国公司及行业巨头建立战略合作伙伴关系，实行强强联合 的经营策略，从多方面保证企业的核心竞争力，确保物流及汽车服务的快速发展。 （二）报告期公司投资情况 18 捷利股份 二零零五年年度报告 1．募集资金使用情况 报告期内没有募集资使用，也没有报告期之前募集资金延续使用情况。 2．非募集资金投资情况 报告期内公司未发生重大非募集资金项目的投资情况。 （三）深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告 （四）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开董事会四次，各次会议情况如下： ①2005 年 1 月 26 日，公司董事会召开二 OO 五年第一次董事会会议，本次会议决议公告刊 登在 2005 年 1 月 27 日《证券时报》上； ②2005 年 4 月 25 日，公司董事会召开二 OO 五年第二次董事会会议，会议审议通过 2004 年 年度董事会工作报告等七项议案，本次董事会决议公告刊登在 2005 年 4 月 26 日《证券时报》 上； ③2005 年 8 月 18 日，公司董事会召开二 OO 五年第三次董事会会议，会议审议通过《公司 2005 年半年度报告全文及摘要》，本次董事会决议公告刊登在 2005 年 8 月 19 日《证券时报》上； ④2005 年 10 月 24 日，公司董事会召开二 OO 五年第四次董事会会议，会议审议通过《公司 2005 年第三季度报告》。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照公司公司章程及有关法规履行职责，认真执行股东大会的决 议，及时完成股东大会安排的各项工作，报告期内没有可执行的利润分配方案和公积金转增股 本方案。 （五）2005 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本年度利润不分配，资本公积金也不转增股本。不分配的主要原因是弥补以前年度亏损。 根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，公司独立董事周绍鹏、姜 长龙对本年度利润不分配的原因发表如下独立董事意见：认为公司本年度利润用于弥补以前年 19 捷利股份 二零零五年年度报告 度亏损理由充分，不存在损害中小股东利益的情况。 （六）关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余 额 发生额 余 额 北京恒利创新投资有限公司 11.15 17.65 47.49 24.56 哈尔滨捷利国际物流有限公司 0.00 0.57 14.87 4.02 上海美捷东亚管理有限公司 0.00 0.00 0.91 0.91 合计 11.15 18.22 63.27 29.49 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额11.15万元，余额18.22万元。 截止2005年12月31日公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司新增非经营性占用资金 11.15万元，系上市公司临时垫付的部分与股权分置工作相关的差旅费等费用。该项占用资金及 上年末未清偿资金共计18.22万元，将于2006年6月30日前以现金方式清偿。 （七）其他事项 1、报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 2、报告期公司董事会拟续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2006 年度审计机 构，并提交 2005 年度股东大会审议。 20 捷利股份 二零零五年年度报告 八、监事会报告 （一）2005 年监事会的会议情况及决议内容 捷利实业股份有限公司 2005 年第一次监事会会议于 2005 年 4 月 25 日在北京丽都假日广场 五楼会议室召开，应到监事三人，出席会议的监事二人，监事穆树云女士主持了会议。会议作 出了如下决议： A、审议并通过了《公司 2004 年度监事会工作报告》； B、 审议并通过了《公司 2004 年度财务决算报告》； C、 审议并通过了《2004 年度利润分配方案》； D、 审议并通过了《公司 2004 年年度报告及摘要》； E、 审议并通过了《2005 年第一季度报告》 （本次监事会决议公告刊登在 2005 年 4 月 26 日《证券时报》上） （二）公司依法运作情况 公司决策符合程序，建立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职 务时违反法律、法规或损害公司利益的行为。 （三）检查公司财务情况 监事会对公司财务账目、凭证、收支运作情况进行了检查，认为公司的业务范围和内容符 合国家的政策、法律和法规，也符合公司章程规定，公司的财务运作状况良好，均按照财务制 度，会计准则要求执行。 监事会一致通过了公司 2005 年度财务决算报告和利润分配预案，认为本公司会计报告属实， 深圳鹏城会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了本公司的财务状 况和经营成果。 （四）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用的情况。 （五）在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况。 监事会在二 OO 六年工作中，将继续严格按照《公司法》和《公司章程》及其它法津、法规 21 捷利股份 二零零五年年度报告 的规定，按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》，认真履行监督职能，认真贯彻股东大会 决议，努力维护投资者的合法权益，促使公司二 OO 六年各项经济指标的顺利实现。 22 捷利股份 二零零五年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司收购、出售资产情况 1、收购资产情况 2004 年 10 月 9 日，子公司美捷汽车贸易有限公司与北京中海登科贸易有限公司、深圳市永 通汽车贸易有限公司签署汽车服务设施及其权益的购买协议，受让其实际控制拥有的汽车连锁 经营服务设施及专营设施 60%的权益，协议转让价格为 3,750 万元。截止 2005 年 12 月 31 日， 美捷汽车贸易有限公司已付转让款 3,750 万元，受让深圳市永通汽车贸易有限公司属下东莞永 濠汽车销售有限公司 90%的股权并已转让完毕，报告期贡献利润 2,432,464.95 元，占利润总额 的 35.91%。 2、出售资产情况 单位：万元 所涉及 所涉及 本年初起至出 出售产 是否为 的资产 的债权 出售 售日该出售资 定价原则说 交易对方 被出售资产 出售日 生的损 关联交 产权是 债务是 价格 产为上市公司 明 益 易 否已全 否已全 贡献的净利润 部过户 部转移 北京美捷物业 北京捷利物流有限公司 2005年10 100.00 0.00 29.16 否 市场原则 是 是 管理有限公司 20%的股权 月21日 恒通卫星通讯 北京美捷物业管理有限 2005年11 100.00 0.00 0.68 否 市场原则 是 是 导航有限公司 公司20%的股权 月30日 深圳市美捷实 北京美捷物业管理有限 2005年11 400.00 0.00 2.73 否 市场原则 是 是 业有限公司 公司80%的股权 月30日 北京美捷物业 北京美捷时代汽车贸易 2005年10 100.00 0.00 19.30 否 市场原则 是 是 管理有限公司 有限公司20%的股权 月21日 北京美捷物业 广州美捷物业管理有限 2005年10 20.00 9.97 12.49 否 市场原则 是 是 管理有限公司 公司20%的股权 月21日 深圳市美捷实 广州美捷物业管理有限 2005年11 40.00 39.87 9.96 否 市场原则 是 是 业有限公司 公司80%的股权 月30日 北京美捷物业 佛山美捷汽车贸易有限 2005年10 20.00 24.03 3.02 否 市场原则 是 是 管理有限公司 公司20%的股权 月21日 深圳市美捷实 佛山美捷汽车贸易有限 2005年11 80.00 96.13 12.06 否 市场原则 是 是 业有限公司 公司80%的股权 月30日 北京长城创想 广州捷利现代物流有限 2005年12 104.00 0.00 98.84 否 市场原则 是 是 科技有限公司 公司10%的股权 月12日 23 捷利股份 二零零五年年度报告 北京兴鹏润林 广州捷利现代物流有限 2005年12 科技发展有限 180.00 0.00 133.56 否 市场原则 是 是 公司90%的股权 月20日 公司 北京兴鹏润林 江门捷利物流有限公司 2005年12 科技发展有限 140.00 0.00 4.24 否 市场原则 是 是 60%的股权 月20日 公司 注：上述股权转让是 2004 年度未完成转让延续到报告期内转让完毕的股权转让事项，该等 股权转让是公司明晰股权结构、理顺管理体制、突出发展主营业务的重要步骤，对公司业务连 续性和管理层的稳定性没有影响。 （三）重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司无重大合同事项和对外担保事项，其它合同情况详见会计报表附注. （五）报告期内无公司或持股 5%以上股东承诺事项 （六）公司改聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2005 年度审计机构，并经公司 2006 年第一次临时股东大会审议批准。其为公司提供审计服务连续年限为 1 年，报告期内公司 支付给该会计师事务所的审计费用为 45 万元人民币。 （七）截止披露日公司股权分置改革方案已获股权分置改革相关股东大会表决通过，现进 入最后股份变更登记阶段。股权分置改革方案非流通股股东承诺事项如下： 1、全体非流通股股东均承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 2、公司第一大非流通股股东北京恒利创新投资有限公司做出如下特别承诺： （1）北京恒利创新投资有限公司持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起 24 个月 内不上市交易或者转让；上述 24 个月届满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量在 12 个月内不超过捷利实业股份有限公司总股本的 5%，在 24 个月内不超过 10%。 （2）北京恒利创新投资有限公司将承担本次股权分置改革的财务顾问费、保荐费、律师费、 沟通推介费、媒体宣传费等相关费用。 24 捷利股份 二零零五年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2006]020 号 捷利实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的捷利实业股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日公司及合 并的资产负债表以及 2005 年度公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2005 年度公司及 合并的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 y 深圳 2006 年 3 月 18 日 林卓彬 中国注册会计师 王福青 25 捷利股份 二零零五年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（2005 年 12 月 31 日 ） 一、公司简介 捷利实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省体改委“黑体改复 [1994]172 号”文批准，由哈尔滨捷利经济技术发展公司（1998 年 3 月改组为哈尔滨捷利集团有 限公司，后更名为哈尔滨嘉利科技发展有限公司， 以下简称“嘉利公司”）、哈尔滨广信新型材 料开发公司（以下简称“广信公司”） 、哈尔滨远达运输仓储公司（以下简称“远达公司”）、哈尔滨 名都装饰工程公司（以下简称“名都装饰公司”）和哈尔滨恒利高新技术发展公司（以下简称“恒 利公司”），于 1994 年 8 月以发起方式共同发起设立的股份有限公司。公司原名哈尔滨名都实业 股份有限公司，注册资本 5000 万元，于 1994 年 8 月 28 日在哈尔滨市工商行政管理局登记注 册。 1996 年 1 月，经黑龙江省体改委“黑体改复[1996]4 号”文批准，向公司原发起人嘉利公 司、恒利公司、远达公司定向增发 3,000 万股，原股东以其所持有的哈尔滨捷利国际集装箱货运 报关有限公司 98%的股权出资，按照 1.55:1 的比例折成法人股 3,000 万股，公司总股本增至 8,000 万股。 2000 年 7 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文批准，本公司采用 上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股，发行后公司总股本增至 11,500 万 股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所挂牌交易。 2000 年 12 月 28 日，公司原发起人恒利公司将持有的公司 10.44%法人股计 1,200 万股转 让给北京恒利创新投资有限公司，并于 2001 年 3 月 22 日完成股权转让。 2002 年 6 月 8 日，北京恒利创新投资有限公司受让公司原发起人嘉利公司持有的公司 18.09% 法人股 2,080 万股。股权转让后，北京恒利创新投资有限公司总共持有公司法人股 3,280 万股， 占公司总股本的 28.52%，成为公司第一大股东；嘉利公司持有公司法人股 3,220 万股，占公司 总股本的 28%，为公司第二大股东。 2003 年 12 月 17 日，广州骏益投资有限公司受让公司原发起人广信公司持有的本公司 13.04% 法人股 1,500 万股，为公司第三大股东。 26 捷利股份 二零零五年年度报告 公司企业法人营业执照注册号为 2301091330247（1-1）；公司经营期限至 2007 年 2 月 15 日； 公司注册地址：哈尔滨市南岗区宣义街 1 号； 2004 年 11 月 30 日经公司 2004 年第一次临时股 东大会决议改选刘润红为公司董事长、法定代表人。公司经营范围为：从事物流、商品分销、 高新技术等项目的投资与管理（以上项目需国家专项审批的除外）。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资产如果 发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的 中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国 人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关 借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照 合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发 生额项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关 收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增 减项目，按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项 27 捷利股份 二零零五年年度报告 目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额，在折合人 民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现 金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）, 分账龄按比例提取一般性坏账准备。 对账龄为一年以内的提取比例为 5%，一至两年的为 10%，二至三年的为 20 %，三至四年 的为 40%，四至五年的为 80 %，五年以上的为 100 %。 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准 备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 9.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、库存商品等大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出时按先进先出法 计价，其中汽车发出时按个别认定法计价。低值易耗品采用五五摊销法。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变现 净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 10.短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息后的金额计价。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均 28 捷利股份 二零零五年年度报告 直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准备。 （如某项投资超过整个短期投资的 10%，该项投资需单独计提跌价准备） 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有 者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被 投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按 10 年的 期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。（合同规定了投资期限的，按投资期限摊销） c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%） 以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法 核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限 于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分 派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益 法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面 价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 29 捷利股份 二零零五年年度报告 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法(或实际利率法)。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊 销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长 期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分 计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为 当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内 转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按 固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5 %）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 10-40 年 2.38-9.50 机器设备 5-12 年 7.92-19.00 运输工具 5-12 年 7.92-19.00 其他设备 5-8 年 11.88-19.00 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后 金额不应超过该固定资产的可收回金额。 30 捷利股份 二零零五年年度报告 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收 回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一 起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定 资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目 的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固 定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚 可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改 良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方 法单独计提折旧。 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低 于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及 安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达 到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工， 所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以 证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.无形资产计价和摊销方法 31 捷利股份 二零零五年年度报告 无形资产按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 无形资产采用直线法摊销。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已 被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期 限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的 情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费：按受益期平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当 期损益。 16.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条 件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 32 捷利股份 二零零五年年度报告 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率， 资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款 费用于发生当期确认费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则 最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 33 捷利股份 二零零五年年度报告 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度 能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金 额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定 的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量， 合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算 日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确 认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期 投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司 相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数 股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业 确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额， 34 捷利股份 二零零五年年度报告 在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损 失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两 个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 公司本年度内未发生主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项； 合并会计报表范围变化的影响 本期合并会计报表较上期新增东莞永濠汽车销售有限公司，该公司注册资本 600 万元，本 公司持股比率为 90%。。 四、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 % 增值税 应税销售额 17% 营业税 应税营业额 3%或 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%或 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%或 33% 1、营业税：运输业务、装卸业务、配送业务税率为3%；联运收入税率为3%，按联运收入扣 除联运成本后的余额计缴；场站、仓储、代理业务税率为5%。 2、企业所得税：母公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，并经哈尔滨高新技术产业开 发区管理委员会认定为高新技术企业，企业所得税税率为 15%；子公司捷利物流有限公司属于 第三方综合物流服务企业，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》 （深府（1998）232 号）第十条的规定，经深圳市地方税务局第二检查分局深地税二函（2003） 184 号文批准，从首个获利年度起，第一年免征企业所得税，第二年和第三年减半征收企业所得 税，该公司 2002 年度为第一个获利年度，免征企业所得税，本年度已无所得税优惠，所得税税 率为 15%。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 35 捷利股份 二零零五年年度报告 1．所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资 拥有股权 投资额 是否 本 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 捷利物流有限公司 深圳 10,000 90% 9,000 物流运输仓储服务 是 美捷汽车贸易有限公司 上海 5,000 90% 10% 5000 销售汽车及零配件 是 北京捷利物流有限公司 北京 500 80% 400 物流运输仓储服务 是 廊坊开发区捷利物流有限公司 廊坊 600 95% 570 仓储服务、物流配送 是 北京美捷时代汽车贸易有限公司 北京 500 80% 400 销售汽车（不含小轿车） 是 天津美捷汽车贸易有限公司 天津 500 90% 450 经销汽车（不含小轿车）、汽配 是 廊坊美捷汽车贸易有限公司 廊坊 500 95% 475 销售汽车（不含小轿车）及配件 是 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 哈尔滨 3000 98% 2940 销售汽车（不含小轿车）及配件 是 东莞永濠汽车销售有限公司 东莞 600 90% 540 销售汽车及配件 是 2．联营公司的有关情况 持股比 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 例 主营业务 哈尔滨捷利国际物流有限公司 哈尔滨 1000 400 40% 货物受理、货物配送等 上海美捷东亚汽车营销管理有限公司 上海 500 150 30% 经销汽车（不含小轿车）、汽配 青岛永濠汽贸有限公司 青岛 1000 400 40% 汽车经营销售服务等 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2005-12-31 2004-12-31 现 金 170,009.09 28,699.63 银行存款 4,913,313.15 27,077,767.18 其他货币资金 9,106,294.26 1,500,000.00 合 计 14,189,616.50 28,606,466.81 36 捷利股份 二零零五年年度报告 注：(1)货币资金年末比年初减少 14,416,850.55 元，减少比例 50.4%，减少主要原因系归还 银行借款 15,000,000.00 元; (2) 年末其他货币资金 9,106,294.26 元系中信银行深圳金山支行银行承兑汇票保证金， 流动性受到限制。 2.应收票据 截至 2005 年 12 月 31 日止，应收票据金额为 200,000.00 元，票据种类为银行承兑汇票，票 据到期日 2006 年 4 月 15 日。 3.应收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 4,051,763.28 81.38% 153,150.29 3,898,612.99 1-2 年 490,577.25 9.85% 47,546.92 443,030.33 2-3 年 70,166.83 1.41% 14,033.37 56,133.46 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 366,036.20 7.36% 366,036.20 - 合 计 4,978,543.56 100% 580,766.78 4,397,776.78 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 4,593,325.69 52.49% 229,666.28 4,363,659.41 1-2 年 3,685,848.81 42.12% 368,584.88 3,317,263.93 2-3 年 65,444.56 0.75% 13,088.92 52,355.64 3-4 年 - - - - 4-5 年 406,036.20 4.64% 324,828.96 81,207.24 合 计 8,750,655.26 100% 936,169.04 7,814,486.22 于 2005 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 37 捷利股份 二零零五年年度报告 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 佛山市顺德海尔电器有限公司 965,742.55 1 年以内 运输费 天津万力新型金属结构制造有限公司 840,000.00 1 年以内 运输费 乐金电子（天津）电器有限公司 433,350.00 1 年以内 运输费 天津奥的斯电梯有限公司 365,726.20 1-2 年 运输费 绥化广电局 366,036.20 4-5 年 运输费 注：应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4.其他应收款 2005-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 88,471,792.48 54.88% 4,418,589.62 84,053,202.86 1-2 年 52,780,666.21 32.74% 5,276,672.53 47,490,052.75 2-3 年 19,953,736.21 12.38% 11,774,482.20 8,193,194.94 3-4 年 - - - - 合 计 161,206,194.90 100% 21,469,744.35 139,736,450.55 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 159,395,001.39 87.32% 7,994,892.60 151,400,108.79 1-2 年 19,953,736.21 10.93% 11,549,068.67 8,404,667.54 2-3 年 3,200,550.00 1.75% 640,110.00 2,560,440.00 3-4 年 - - - - 合 计 182,549,287.60 100% 20,184,071.27 162,365,216.33 于 2005 年 12 月 31 日大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注 深圳市新奥贸易有限公司 9,311,020.00 1-2 年 购车定金 38 捷利股份 二零零五年年度报告 深圳天立铭焊料制品有限公司 14,800,000.00 1-2 年 保证金 北京世华伟业有限公司 14,400,000.00 1-2 年 往来款 深圳安捷速汽车服务有限公司 36,000,000.00 1 年以内 购车款 见附注十、3 深圳永通汽车服务有限公司 33,000,000.00 1 年以内 资产收购款 见附注十、2 哈尔滨中兴材料有限公司 8,000,000.00 2-3 年 购地款 注： （1）其他应收款期末余额含有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款见附注八(二)2。 （2）本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例 100%主要明细如下： 单位名称 期末余额 账龄 计提原因 天津三星视界有限公司 1,650,000.00 2-3 年 货损 宁波奥克斯销售有限公司 7,297,914.46 2-3 年 货损 深圳创维-RGB 电子有限公司 966,958.93 2-3 年 货损 珠海格力电器股份有限公司 700,343.33 2-3 年 货损 5.预付账款 2005-12-31 2004-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 6,773,403.41 66.08% 7,462,039.86 45.58% 1-2 年 67,067.00 0.65% 8,910,206.99 54.42% 2-3 年 3,410,206.99 33.27% - - 3 年以上 - - - - 合计 10,250,677.40 100% 16,372,246.85 100% 于 2005 年 12 月 31 日大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 深圳创维—RGB 电子有限公司 4,445,797.30 1 年以内 宁波奥克斯销售有限公司 3,410,206.99 2-3 年 佛山市顺德海尔电器有限公司 914,039.45 1 年以内 东风悦达起亚有限公司 1,095,490.25 1 年以内 注：预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 39 捷利股份 二零零五年年度报告 6.存货及存货跌价准备 2005-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 低值易耗品 41,164.92 - 41,164.92 124,980.72 - 124,980.72 库存商品 12,224,688.72 20,501.73 12,204,186.99 3,164,451.82 150,696.66 3,013,755.16 合计 12,265,853.64 20,501.73 12,245,351.91 3,289,432.54 150,696.66 3,138,735.88 存货跌价准备： 项 目 2004-12-31 本期增加 本期转回 2005-12-31 库存整车 150,696.66 - 130,194.93 20,501.73 注：存货年末比年初增加 8,976,421.10 元，增加比例 272.89%，主要原因系合并范围变化, 增加东莞永濠汽车销售有限公司存货(整车及备件等)。 7.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 长期股权投资 14,182,167.64 17,320,504.00 - 31,502,671.64 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 14,182,167.64 17,320,504.00 - 31,502,671.64 长期债权投资 - - - - 减：减值准备 - - - - 长期债权投资净额 - - - - 合 计 14,182,167.64 17,320,504.00 - 31,502,671.64 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 股权 本期权益 累计权益 被投资单位 初始投资额 2004-12-31 本期增(减) 2005-12-31 比例 调整 调整 哈尔滨捷利国际物流有限公司 40% 4,000,000.00 3,275,183.95 603,290.70 121,525.35 - 3,878,474.65 北京美捷物业管理有限公司 100 5,000,000.00 4,965,816.54 - - -4,965,816.54 - 40 捷利股份 二零零五年年度报告 % 100 1,000,000.00 375,512.19 498,431.75 - -873,943.94 - 广州美捷物业管理有限公司 % 100 1,000,000.00 849,229.12 1201568.25 - -2,050,797.37 - 佛山美捷汽车贸易有限公司 % 100 3,000,000.00 516,019.64 - - -519,019.64 - 广州捷利现代物流有限公司 % 江门市捷利物流有限公司 60% 300,000.00 1,357,619.29 - - -1,357,619.29 - 青岛永濠汽贸有限公司 40% 25,880,000.00 - - - 25,880,000.00 25,880,000.00 上海美捷东亚汽车营销管理有限公 30% 1,500,000.00 1,500,000.00 -91,069.34 -91,069.34 - 1,408,930.66 司 合 计 15,800,000.00 12,839,380.73 22,12,221.36 30.456.01 16,115,803.22 31,167,405.31 b.股权投资差额 摊销 本期累计 被投资单位 形成原因 期限 初始金额 2004-12-31 本期增(减) 本期摊销 摊销 2005-12-31 北京捷利物流有限公司 股权置换 10 年 95,607.20 57,364.28 -57,364.28 - - - 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 购买股权 10 年 1,503,418.29 1,285,422.63 -1,285,422.63 - - - 东莞永濠汽车销售有限公司 购买股权 10年 372,518.15 - 372,518.15 37,251.82 37,251.82 335,266.33 合 计 1,599,025.49 1,342,786.91 -1,342,786.91 37,251.82 37,251.82 335,266.33 8.固定资产及累计折旧 类 别 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 176,994,628.29 11,409,281.15 2,146,678.05 186,257,231.39 机器设备 35,150,000.00 879,588.61 - 36,029,588.61 运输工具 6,929,415.27 510,076.12 - 7,439,491.39 电子设备 2,871,186.23 497,038.23 - 3,388,224.46 其他设备 627,001.00 35,150.00 - 662,151.00 41 捷利股份 二零零五年年度报告 合 计 222,572,230.79 13,331,134.11 2,146,678.05 233,756,686.85 累计折旧： 房屋建筑物 14,834,046.04 8,178,055.60 254,917.84 22,757,183.80 机器设备 2,782,708.32 2,954,514.92 - 5,737,223.24 运输工具 2,812,247.75 763,253.65 - 3,575,501.4 电子设备 1,232,742.07 649,667.19 41,566.76 1,840,842.50 其他设备 346,446.70 124,130.19 - 470,576.89 合 计 22,008,190.88 12,669,621.55 296,484.60 34,381,327.83 净 值 200,564,039.91 199,375,359.02 9.在建工程 实际支付 工程项目名称 2004.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2005.12.31 资金来源 ( 其 中: 利 息 资本化 (其中:利息资 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息资本化金额) 金额) 本化金额) 化金额) 化金额) 天津物流场地 32,000,000.00 - - - 32,000,000.00 自筹 10.无形资产 剩余摊销 类 别 取得方式 原始金额 2004-12-31 本期增加 本期摊销 2005-12-31 年限 用友 NC 财务软件 购买 325,000.00 260,000.08 - 32,499.92 227,500.16 7 ERP 软件 购买 14,625,364.00 12,553,437.49 - 1,462,536.40 11,090,901.09 7.58 土地使用权-哈尔滨 投资者投入 4,017,000.00 3,834,409.20 - 91,295.40 3,743,113.80 41 土地使用权-廊坊 购买 2,165,590.00 1,977,905.41 - 43,311.84 1,934,593.57 44.67 电脑软件及网络 购买 - - 20,797.14 9,616.36 11,180.78 1.16 合 计 21,132,954.00 18,625,752.18 20,797.14 1,639,259.92 17,007,289.40 11.短期借款 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 银行借款 35,000,000.00 50,000,000.00 其中：质押 15,000,000.00 - 42 捷利股份 二零零五年年度报告 担保 20,000,000.00 50,000,000.00 信用 - - 非银行金融机构借款 - - 其中：信用 - - 其他单位借款 - - 合计 35,000,000.00 50,000,000.00 上述借款情况： 贷款单位 贷款金额 到期日 利率 用途 招商银行哈尔滨和兴支行 15,000,000.00 2006-3-17 6.138% 生产经营 交通银行哈尔滨分行和平支行 20,000,000.00 2006-8-30 6.048% 生产经营 注：本借款由股东单位提供担保，详见附注八(二)1。 12.应付票据 票据种类 2005-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 15,300,000.00 5,900,000.00 13.应付账款 应付账款期末余额 5,345,208.07 元其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项。 14.预收账款 预收账款年末余额 481,212.53 元系预收客户购车款。 15.应交税金 税 种 2005-12-31 2004-12-31 营业税 1,079,975.21 616,911.53 增值税 -604,121.68 -95,939.98 企业所得税 2,369,851.83 1,378,459.07 土地增值税 - - 房产税 - 3,471.00 资源税 - - 城市维护建设税 16,505.17 9,733.67 43 捷利股份 二零零五年年度报告 个人所得税 1,169.72 1,873.87 合 计 2,863,380.25 1,914,509.16 16.其他应付款 其他应付款期末余额 20,611,117.91 元，主要系收取售车保证金，见附注八（二）2。 17. 预提费用 预提费用年末余额 947,804.00 元系预提土地租金及管理费。 18.股本 本期增（减）变动 2004-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2005-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 80,000,000.00 - - - - - 80,000,000.00 其中: 国家持有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 80,000,000.00 - - - - - 80,000,000.00 境外法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2.非发起人股份 其中: 国家持有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - 转配股 - - - - - - - 基金配售股份 - - - - - - - 战略投资人配售股份 - - - - - - - 一般法人配售股份 - - - - - - - 44 捷利股份 二零零五年年度报告 本期增（减）变动 2004-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2005-12-31 未上市个人股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 3.优先股或其他 其中:转股配 - - - - - - - 未上市流通股份合计 80,000,000.00 - - - - - 80,000,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 35,000,000.00 - - - - - 35,000,000.00 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 已上市流通股份合计 35,000,000.00 - - - - - 35,000,000.00 三、股份总数（股） 115,000,000.00 - - - - - 115,000,000.00 19.资本公积 项 目 2004-12-31 本年增加 本年减少 2005-12-31 股本溢价 258,729,572.61 - - 258,729,572.61 接受捐赠非现金资产 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 283,235.53 - - 283,235.53 拨款转入 - - - - 外币资金折算差额 - - - - 关联交易差价 310,099.61 - - 310,099.61 其他资本公积 804,940.73 - - 804,940.73 合 计 260,127,848.48 - - 260,127,848.48 45 捷利股份 二零零五年年度报告 20.盈余公积 项 目 2005-12-31 2004-12-31 法定盈余公积 14,249,855.95 13,908,612.58 法定公益金 8,495,667.80 8,325,046.11 任意盈余公积 1,371,262.51 1,371,262.51 合 计 24,116,786.26 23,604,921.20 21.未分配利润 项 目 2004-12-31 本期净利润 本期计提公积金 2005-12-31 未分配利润 -37,971,596.62 5,387,943.77 511,865.06 -33,095,517.91 22.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 物流服务 68,568,461.04 88,610,780.03 50,010,644.44 87,758,372.30 18,474,016.60 852,407.73 汽车服务 66,790,629.39 11,747,562.31 61,197,926.48 12,595,219.12 5,592,702.91 -847,656.81 配套增值服务 7,462,523.15 - 6,205,447.89 - 1,340,875.26 - 合 计 142,821,613.58 100,358,342.34 117,414,018.81 100,353,591.42 25,407,594.77 4,750.92 地区： 东北地区 - 2,225,365.58 - 2,192,001.71 - 33,363.87 华北地区 662,227.35 6,524,769.37 542,049.79 7,366,089.29 120,177.56 -841,319.92 华南地区 142,159,386.23 96,792,307.67 116,871,969.02 95,979,600.70 25,287,417.21 812,706.97 小计 142,821,613.58 105,542,442.62 117,414,018.81 105,537,691.70 25,407,594.77 4,750.92 公司内各地区分 - 5,184,100.28 - 5,184,100.28 - - 布相互抵消 合计 142,821,613.58 100,358,342.34 117,414,018.81 100,353,591.42 25,407,594.77 4,750.92 注：本年销售利润较上年同期增长 42%，主要系本年收购的东莞永濠汽车销售有限公司的 汽车销售及服务。 23.其他业务利润 类 别 2005 年度 2004 年度 其他业务收入 4,127,431.81 307,738.61 46 捷利股份 二零零五年年度报告 减：其他业务支出 166,377.61 20,165.01 其他业务利润 3,961,054.20 287,573.60 其他业务中分类情况如下： 2005 年度 2004 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 房屋场地租赁 212,480.00 - 212,480.00 287,573.60 代办服务费 1,413,894.31 - 1,413,894.31 - 运输装卸仓储服务费 2,501,057.50 166,377.61 2,334,679.89 - 合 计 4,127,431.81 166,377.61 3,961,054.20 287,573.60 24.财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 2,435,329.10 3,914,696.07 减：利息收入 175,454.60 183,073.65 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 135,778.03 18,597.95 合 计 2,395,652.53 3,750,220.37 25.投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 2,167,349.02 -1,578,594.99 股权投资差额摊销额 -37,251.82 -159,902.54 转让股权收益 3,260,394.94 -206,298.63 短期投资损益 - - 合 计 5,390,492.14 -1,944,796.16 26.营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款收入 - 18,500.50 其他 11,899.00 18,770.70 合 计 11,899.00 37,271.20 47 捷利股份 二零零五年年度报告 27.营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产损失 12,712.21 36,021.02 客户赔偿金等罚款支出 962,197.68 13,265.77 滞纳金及罚款 34,036.60 6,500.00 合 计 1,008,946.49 55,786.79 28. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 2004 年度 利息收入 - 183,073.65 往来款项 163,021.72 90,327,300.84 其 他 - 37,271.20 合 计 163,021.72 90,547,645.69 29. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 2004 年度 费用性支付 3,216,726.93 4,630,635.07 往来款项 21,678050.69 132,437,059.68 银行承兑汇票保证金 9,106,294.26 1,500,000.00 合 计 34,001,071.88 138,567,694.75 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 - - - - 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 366,036.20 100% 366,036.20 - 合 计 366,036.20 100% 366,036.20 - 48 捷利股份 二零零五年年度报告 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 - - - - 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 406,036.20 100% 324,828.96 81,207.24 合 计 406,036.20 100% 324,828.96 81,207.24 注：年末应收账款中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2.其他应收款 2005-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 300,035,891.44 99.99% 14,996,794.57 285,039,096.87 1-2 年 27,854.00 0.01% 2,785.4 25,068.60 2-3 年 1,500.00 - 300.00 1,200.00 3 年以上 - - - - 合 计 300,065,245.44 100% 14,999,879.97 285,065,365.47 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 310,931,248.93 99.99% 15,546,562.45 295,384,686.48 1-2 年 1,500.00 0.01% 150.00 1,350.00 2-3 年 - - - - 3-4 年 - - - - 合 计 310,932,748.93 100% 15,546,712.45 295,386,036.48 于 2005 年 12 月 31 日大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 捷利物流限公司 148,367,306.78 1 年以内 往来款 美捷汽车贸易有限公司 149,264,604.71 1 年以内 往来款 合计 297,631,911.49 注：其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 49 捷利股份 二零零五年年度报告 3.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 长期股权投资 98,731,311.31 3,361,434.16 2,805,121.81 99,287,623.66 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 98,731,311.31 3,361,434.16 2,805,121.81 99,287,623.66 长期债权投资 - - - - 减：减值准备 - - - - 长期债权投资净额 - - - - 合 计 98,731,311.31 3,361,434.16 2,805,121.81 99,287,623.66 (2)长期股权投资 其他股权投资 股权 本期权益 被投资单位 初始投资额 2004-12-31 累计权益调整 本期增(减) 2005-12-31 比例 调整 北京捷物流有限公司 20% 1,096,768.73 708,448.22 - - -708,448.22 - 北京美捷时代汽车贸易有限公司 20% 1,000,000.00 806,960.06 - - -806,960.06 - 北京美捷物业管理有限公司 20% 1,000,000.00 993,163.31 - - -993,163.31 - 广州美捷物业管理有限公司 20% 200,000.00 75,102.44 - - -75,102.44 - 佛山美捷汽车贸易有限公司 20% 200,000.00 169,845.82 - - -169,845.82 - 广州捷利现代物流有限公司 10% 300,000.00 51,601.96 - - -51,601.96 - 捷利物流有限公司 90% 90,000,000.00 61,407,908.68 2,347,276.82 -26,244,814.50 - 63,755,185.50 美捷汽车贸易有限公司 90% 45,000,000.00 34,518,280.82 1,014,157.34 -9,467,561.84 - 35,532,438.16 合 计 138,796,768.73 98,731,311.31 3,361,434.16 -35,712,376.34 -2,805,121.81 99,287,623.66 4.投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 50 捷利股份 二零零五年年度报告 权益法核算公司所有者权益净增(减) 3,361,434.16 -29,930,755.57 股权投资差额摊销额 - -17,077.80 转让股权收益 1,634,878.19 -206298.63 短期投资损益 - - 合 计 4,966,312.35 -30,154,132.00 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 北京恒利创新投资 北京 10,000 万元 28.52% 投资管理；房地产开发等 第一大股东 有限责任 姜维 有限公司 哈尔滨嘉利科技发 哈尔滨 11,800 万元 28% 从事高新技术项目的投资及 第二大股东 有限责任 刘润红 展有限公司 投资管理等 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. （单位：万元） 企业名称 2004-12-31 本期增加(减少) 2005-12-31 北京恒利创新投资有限公司 10,000 - 10,000 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 11,800 - 11,800 捷利物流有限公司 10,000 - 10,000 美捷汽车贸易有限公司 5,000 - 5,000 北京捷利物流有限公司 500 - 500 廊坊开发区捷利物流有限公司 600 - 600 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 3,000 - 3,000 北京美捷时代汽车贸易有限公司 500 - 500 天津美捷汽车贸易有限公司 500 - 500 51 捷利股份 二零零五年年度报告 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 500 - 500 东莞永濠汽车销售有限公司 - - 600 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）. 企业名称 2004-12-31 比例(%) 本期增加(减少) 2005-12-31 比例(%) 北京恒利创新投资有限公司 3,280 28.52 - 3,280 28.52 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 3,220 28 - 3,220 28 捷利物流有限公司 9,000 90 - 9,000 90 美捷汽车贸易有限公司 5,000 100 - 5,000 100 北京捷利物流有限公司 500 100 -100 400 80 廊坊开发区捷利物流有限公司 570 95 - 570 95 哈尔滨美捷汽车贸易有限公司 2,940 98 - 2,940 98 北京美捷时代汽车贸易有限公司 500 100 -100 400 80 天津美捷汽车贸易有限公司 450 90 - 450 90 廊坊开发区美捷汽车贸易有限公司 475 95 - 475 95 东莞永濠汽车销售有限公司 - - 540 540 90 (二)关联方交易事项 1.担保事项 (1)截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： （单位：万元） 关联方名称 金 额 期 限 北京恒利创新投资有限公司 注(1) 2,000 2004/12/21 至 2005 /12/15 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 注(2) 1,500 2005/06/20 至 2006/03/20 合 计 3,500 注：(1)公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司以其持有的本公司 1,400 万股社会法人股 （占公司总股本的 12.17%）为公司向交通银行哈尔滨分行和平支行借款提供质押担保，借款条 件包括当质押股票的每股净资产低于 2.86 元时，银行有权要求借款人立即归还借款或增加相应 的抵押物。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。 52 捷利股份 二零零五年年度报告 (2)公司第二大股东哈尔滨嘉利科技发展有限公司以其持有的本公司 1,200 万股社会法人股 为公司向招商银行股份有限公司哈尔滨和兴支行借款提供质押担保，质押期限自股权质押登记 日起至借款合同项下的债务本息及相关费用全部清偿之日止。上述质押已在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。 2.关联方应收应付款项余额 金 额 关联方名称 2005-12-31 2004-12-31 其他应收款： 哈尔滨捷利国际物流有限公司 5,713.30 114,266.06 北京恒利创新投资有限公司 176,504.15 294,226.83 其他应付款： 哈尔滨捷利国际物流有限公司 40,170.18 - 北京恒利创新投资有限公司 245,622.13 - 上海美捷东亚营销管理有限公司 9,093.75 - 九、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 （二）截止 2005 年 12 月 31 日公司无为关联方及其他单位提供债务担保事项。 （三）其他或有负债：无。 十、承诺事项 1、2003 年 11 月，子公司天津美捷汽车贸易有限公司与北京嘉华盛威建筑工程有限公司签 署《场地及房屋购买协议书》，约定天津美捷汽车贸易有限公司以 3,200 万元购买北京嘉华盛威 建筑工程有限公司所有的天津市东丽区内京津塘高速公路天津出口处场地。2004 年场地及房屋 的最终受让方变更为捷利物流有限公司,购地款已全部付清,其中天津美捷汽车贸易有限公司于 2003 年支付了首期款 1,900 万元，美捷汽车贸易有限公司于 2004 年支付了余款 1,300 万元。2005 年 3 月 15 日，捷利物流有限公司已办妥了从北京嘉华盛威建筑工程有限公司将相关的土地使用 权证过户的手续，并取得了法定地址为东丽区大毕庄金钟路北侧、土地使用面积 12,636.40 平方 53 捷利股份 二零零五年年度报告 米、权证号为东丽区国用（2005）第 026 号的土地使用权证。 2、2004 年 10 月 9 日，子公司美捷汽车贸易有限公司与北京中海登科科贸有限公司签署汽 车服务设施及其权益的购买协议，北京中海登科科贸有限公司将其实际控制拥有的北京中海登 科科贸有限公司、深圳市永通汽车贸易有限公司等相关体系内的汽车连锁销售服务设施及专营 设施 60%的权益，以 3,750 万元转让给美捷汽车贸易有限公司。截止 2005 年 12 月 31 日，美捷 汽车贸易有限公司已付转让款 3,750 万元，除已取得深圳永通汽车所属的东莞永濠汽车销售有限 公司 90%的股权，其他项目尚在推进中。 3、为了充分发挥专业优势，铺设全国性汽车经销、服务连锁网络，2005 年 11 月，子公司 美捷汽车贸易有限公司以 3,600 万元向深圳市安捷速汽车服务有限公司订购东风、日产、起亚等 车型的汽车。 十一、资产抵押情况 本公司无资产抵押。 十二、资产负债表日后非调整事项 本公司无重大资产负债表日后非调整事项。 十三、资产减值准备明细表 项 目 2004-12-31 本期增加数 本期转回数 2005-12-31 一、坏账准备 21,120,240.31 1,285,673.08 355,402.26 22,050,511.13 其中：应收账款 936,169.04 - 355,402.26 580,766.78 其他应收款 20,184,071.27 1,285,673.08 - 21,469,744.35 二、短期投资跌价准备 - - - - 其中：股票投资 - - - - 三、存货跌价准备 150,696.66 - 130,194.93 20,501.73 54 捷利股份 二零零五年年度报告 项 目 2004-12-31 本期增加数 本期转回数 2005-12-31 原材料 - - - - 在产品 - - - - 产成品及库存商品 150,696.66 - 130,194.93 20,501.73 开发产品 - - - - 四、长期投资减值准备 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - 其中：房屋建筑物 - - - - 通用设备 - - - - 专用设备 - - - - 运输工具 - - - - 其他设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 21,270,936.97 1,285,673.08 485,597.19 22,071,012.86 55 捷利股份 二零零五年年度报告 十四、非经常性损益 金额（元） 项 目 （收益 ＋，损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 3,247,682.73 资产产生的损益 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - （三）各种形式的政府补贴 - （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 - 机构获得的短期投资损益除外 （六）委托投资损益 - （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 -997,047.49 他各项营业外收入、支出 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 - （十）债务重组损益 - （十一）资产置换损益 - （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 - （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 - （十五）所得税影响额 - 合 计 2,250,635.24 上述 2005 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照企业会计准则和《企业会计制 度》及有关补充规定编制。 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三） 报告期内在《证券时报》公开披露过的公司所有文件正本及公告原稿。 董事长（签字）： 捷利股份实业有限公司 二 00 六年三月二十六日 56 捷利股份 二零零五年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六1 14,189,616.50 208,362.82 28,606,466.81 14,070,061.82 短期投资 应收票据 六2 200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 六3；七1 4,397,776.78 7,814,486.22 81,207.24 其他应收款 六4；七2 139,736,450.55 285,065,365.47 162,365,216.33 295,386,036.48 预付账款 六5 10,250,677.40 16,372,246.85 应收补贴款 存货 六6 12,245,351.91 3,138,735.88 待摊费用 6,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 181,025,873.14 285,273,728.29 218,297,152.09 309,537,305.54 长期投资： 长期股权投资 六7；七3 31,502,671.64 99,287,623.66 14,182,167.64 98,731,311.31 长期债权投资 长期投资合计 31,502,671.64 99,287,623.66 14,182,167.64 98,731,311.31 合并价差 六7 335,266.33 1,342,786.91 固定资产： 固定资产原价 六8 233,756,686.85 2,824,356.05 222,572,230.79 2,824,356.05 减：累计折旧 六8 34,381,327.83 764,097.07 22,008,190.88 596,028.13 固定资产净值 六8 199,375,359.02 2,060,258.98 200,564,039.91 2,228,327.92 减：固定资产减值准备 固定资产净额 199,375,359.02 2,060,258.98 200,564,039.91 2,228,327.92 工程物资 六9 在建工程 32,000,000.00 32,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 231,375,359.02 2,060,258.98 232,564,039.91 2,228,327.92 无形资产及其他资产： 六10 无形资产 17,007,289.40 18,625,752.18 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,007,289.40 18,625,752.18 递延税项： 递延税款借项 资产总计 460,911,193.20 386,621,610.93 483,669,111.82 410,496,944.77 57 捷利股份 二零零五年年度报告 资 产 负 债 表 (续 表) 编制单位：捷利实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六11 35,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 六12 15,300,000.00 5,900,000.00 应付账款 六13 5,345,208.07 8,309,272.22 预收账款 六14 481,212.53 468,512.65 应付工资 103,214.94 2,403.51 应付福利费 3,468,686.57 1,356,119.52 3,232,900.36 1,350,686.24 应付股利 应交税金 六15 2,863,380.25 -28,893.42 1,914,509.16 -27,754.67 其他应交款 44,102.64 24,292.34 其他应付款 六16 20,611,117.91 2,489,132.18 44,516,414.86 14,702,181.79 预提费用 六17 947,804.00 79,012.50 79,012.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 84,164,726.91 38,816,358.28 114,447,317.60 66,104,125.86 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 84,164,726.91 38,816,358.28 114,447,317.60 66,104,125.86 少数股东权益 10,597,349.46 8,460,621.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六18 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 减：已归还投资 六19 实收资本（或股本）净额 六20 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 260,127,848.48 261,334,562.02 260,127,848.48 261,334,562.02 盈余公积 24,116,786.26 23,146,502.75 23,604,921.20 22,634,637.69 其中：法定公益金 8,495,667.80 8,172,588.42 8,325,046.11 8,001,966.73 未分配利润 六21 -33,095,517.91 -51,675,812.12 -37,971,596.62 -54,576,380.80 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 366,149,116.83 347,805,252.65 360,761,173.06 344,392,818.91 负债和所有者权益（或股东权益）合计 460,911,193.20 386,621,610.93 483,669,111.82 410,496,944.77 58 捷利股份 二零零五年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六22 142,821,613.58 100,358,342.34 减：主营业务成本 六22 117,414,018.81 100,353,591.42 主营业务税金及附加 1,225,131.72 167,431.45 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 24,182,463.05 -162,680.53 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 六23 3,961,054.20 287,573.60 减：营业费用 3,954,572.37 3,291,081.35 管理费用 19,413,429.61 496,559.67 32,447,196.06 2,634,135.43 财务费用 六24 2,395,652.53 1,087,318.94 3,750,220.37 3,856,253.37 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,379,862.74 -1,583,878.61 -39,363,604.71 -6,490,388.80 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 六25；七4 5,390,492.14 4,996,312.35 -1,944,796.16 -30,154,132.00 补贴收入 220,000.00 营业外收入 六26 11,899.00 37,271.20 减：营业外支出 六27 1,008,946.49 55,786.79 15,686.38 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 6,773,307.39 3,412,433.74 -41,106,916.46 -36,660,207.18 减：所得税 1,303,127.35 少数股东损益 82,236.27 -2,598,851.91 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 5,387,943.77 3,412,433.74 -38,508,064.55 -36,660,207.18 加：年初未分配利润 -37,971,596.62 -54,576,380.80 -213,937.51 -17,916,173.62 其他转入 750,405.44 六、可供分配的利润 -32,583,652.85 -51,163,947.06 -37,971,596.62 -54,576,380.80 减：提取法定盈余公积 341,243.37 341,243.37 提取法定公益金 170,621.69 170,621.69 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -33,095,517.91 -51,675,812.12 -37,971,596.62 -54,576,380.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -33,095,517.91 -51,675,812.12 -37,971,596.62 -54,576,380.80 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 59 捷利股份 二零零五年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 146,251,022.90 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六28 163,021.72 10,907,503.49 现金流入小计 146,414,044.62 10,907,503.49 购买商品、接受劳务支付的现金 113,963,129.54 支付给职工以及为职工支付的现金 3,405,385.66 56,557.35 支付的各项税费 2,713,201.99 1,138.75 支付的其他与经营活动有关的现金 六29 34,001,071.88 10,503,235.45 现金流出小计 154,082,789.07 10,560,931.55 经营活动产生的现金流量净额 -7,668,744.45 346,571.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,879,048.00 1,879,048.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,879,048.00 1,879,048.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 322,927.33 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 322,927.33 投资活动产生的现金流量净额 1,556,120.67 1,879,048.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,410,520.79 1,087,318.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 17,410,520.79 16,087,318.94 筹资活动产生的现金流量净额 -17,410,520.79 -16,087,318.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,523,144.57 -13,861,699.00 60 捷利股份 二零零五年年度报告 本期 现金流量表补充资料 附注 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,387,943.77 3,412,433.74 加：计提的资产减值准备 800,075.89 -505,625.24 固定资产折旧 12,669,621.55 168,068.94 无形资产摊销 1,639,259.92 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -6,000.00 预提费用增加（减：减少） 868,791.50 -79,012.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 12,712.21 收益） 固定资产报废损失 财务费用 2,435,329.10 1,110,584.29 投资损失（减：收益） -5,390,492.14 -4,996,312.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -9,106,616.03 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,917,694.79 9,291,293.96 经营性应付项目的增加（减：减少） -18,979,301.28 -8,054,858.90 其他 少数股东损益 82,236.27 经营活动产生的现金流量净额 -7,668,744.45 346,571.94 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5,083,322.24 208,362.82 减：现金的期初余额 28,606,466.81 14,070,061.82 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,523,144.57 -13,861,699.00 61