中航精机(002013)2008年年度报告摘要

湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002013 证券简称：中航精机 公告编号：2009-006 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 彭翰 工作原因 张卓 1.4 中瑞岳华会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人王承海、主管会计工作负责人胡昱敏及会计机构负责人（会计主管人员）熊高虹声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中航精机 股票代码 002013 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 湖北省襄樊高新技术开发区江山南路 注册地址的邮政编码 441003 办公地址 湖北省襄樊高新技术开发区追日路 8 号 办公地址的邮政编码 441003 公司国际互联网网址 http://www.hapm.cn 电子信箱 auto@hapm.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张晓洁 张政 联系地址 湖北省襄樊高新技术开发区追日路 8 号 湖北省襄樊高新技术开发区追日路 8 号 电话 0710-3345433-8045 0710-3345433-8030 传真 0710-3345024 0710-3345024 电子信箱 zhangxj@hapm.cn sd308@hapm.cn 1 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 356,268,491.12 285,028,099.54 24.99% 205,732,684.42 利润总额 22,529,120.48 21,679,105.15 3.92% 15,432,342.15 归属于上市公司股东 22,801,726.02 21,601,855.71 5.55% 14,694,186.37 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 20,080,517.12 18,076,055.11 11.09% 13,289,919.79 的净利润 经营活动产生的现金 26,346,492.07 6,189,896.33 325.64% 7,680,440.19 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 624,013,013.91 570,461,546.97 9.39% 343,871,002.46 所有者权益（或股东 409,620,985.59 386,819,259.57 5.89% 208,376,877.28 权益） 股本 107,100,000.00 71,400,000.00 50.00% 60,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.21 0.22 -4.55% 0.24 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.22 -4.55% 0.24 扣除非经常性损益后的基本 0.19 0.19 0.00% 0.22 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 5.57% 5.58% -0.01% 7.05% 加权平均净资产收益率（%） 5.73% 7.64% -1.91% 7.55% 扣除非经常性损益后全面摊 4.90% 4.67% 0.23% 6.38% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 5.04% 6.39% -1.35% 6.83% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.25 0.09 177.78% 0.13 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 3.82 5.42 -29.52% 3.47 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 2 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -104,852.31 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 3,145,500.42 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 27,489.77 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 133,284.35 所得税影响数（15%） -480,213.33 合计 2,721,208.90 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 29,936,645 41.93% 14,968,322 -12,700,800 2,267,522 32,204,167 30.07% 1、国家持股 2、国有法人持股 22,554,600 31.59% 11,277,300 -1,899,900 9,377,400 31,932,000 29.82% 3、其他内资持股 7,133,400 9.99% 3,566,700 -10,700,100 -7,133,400 0 0.00% 其中：境内非国有 7,133,400 9.99% 3,566,700 -10,700,100 -7,133,400 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 248,645 0.35% 124,322 -100,800 23,522 272,167 0.25% 二、无限售条件股份 41,463,355 58.07% 20,731,678 12,700,800 33,432,478 74,895,833 69.93% 1、人民币普通股 41,463,355 58.07% 20,731,678 12,700,800 33,432,478 74,895,833 69.93% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 71,400,000 100.00% 35,700,000 0 35,700,000 107,100,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 3 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国航空救生研 21,288,000 0 10,644,000 31,932,000 股改、定向增发 - 究所 江苏瑞华投资发 1,666,600 2,499,900 833,300 0 定向增发 2008 年 07 月 27 日 展有限公司 上海励诚投资发 1,333,300 1,999,950 666,650 0 定向增发 2008 年 07 月 27 日 展有限公司 上海银沙创业投 1,200,000 1,800,000 600,000 0 定向增发 2008 年 07 月 27 日 资有限公司 兵器财务有限责 1,266,600 1,899,900 633,300 0 定向增发 2008 年 07 月 27 日 任公司 海富通基金管理 2,666,600 3,999,900 1,333,300 0 定向增发 2008 年 07 月 27 日 有限公司 新华人寿保险股 266,900 400,350 133,450 0 定向增发 2008 年 07 月 27 日 份有限公司 王承海 57,600 0 28,800 86,400 高管持股 - 黄正坤 43,200 0 21,600 64,800 高管持股 - 刘国建 27,000 0 13,500 40,500 高管持股 - 雷自力 27,194 0 13,597 40,791 高管持股 - 彭翰 12,051 0 6,025 18,076 高管持股 - 卢锋 14,400 0 7,200 21,600 高管持股 - 高管离职满 6 个 邵光兴 67,200 100,800 33,600 0 2008 年 05 月 20 日 月 合计 29,936,645 12,700,800 14,968,322 32,204,167 - - 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 21,739 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 中国航空救生研究所 国有法人 37.79% 40,471,320 31,932,000 0 境内非国有法 上海银沙创业投资有限公司 1.68% 1,799,996 0 0 人 新华人寿保险股份有限公司 境内非国有法 －分红－个人分红 1.08% 1,158,006 0 0 人 -018L-FH002 深 境内非国有法 山东鲁英投资管理有限公司 0.81% 869,500 0 0 人 杭州创业投资有限公司 境内自然人 0.42% 449,450 0 0 孙晖 境内自然人 0.30% 319,400 0 0 曹银才 境内自然人 0.26% 280,000 0 0 施若方 境内自然人 0.22% 240,000 0 0 深圳市智艺润投资发展有限 境内非国有法 0.18% 192,000 0 0 公司 人 马琳 境内自然人 0.17% 181,899 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 4 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国航空救生研究所 8,539,320 人民币普通股 上海银沙创业投资有限公司 1,799,996 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分 1,158,006 人民币普通股 红-018L-FH002 深 山东鲁英投资管理有限公司 869,500 人民币普通股 杭州创业投资有限公司 449,450 人民币普通股 孙晖 319,400 人民币普通股 曹银才 280,000 人民币普通股 施若方 240,000 人民币普通股 深圳市智艺润投资发展有限公司 192,000 人民币普通股 马琳 181,899 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 持有公司 5%以上股份的股东为中国航空救生研究所，是本公司的主要发起人及控股股东，属国 动的说明 有股东，所持股份无质押或冻结等情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 （未发生变更） 新控股股东变更日期 新控股股东变更情况刊登日期 新控股股东变更情况刊登报刊 新实际控制人名称 中国航空工业集团公司 新实际控制人变更日期 2009 年 01 月 14 日 新实际控制人变更情况刊登日期 2009 年 01 月 21 日 新实际控制人变更情况刊登报刊 《证券时报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东： 名称：中国航空救生研究所 法定代表人：罗群辉 成立日期： 1968 年 3 月 20 日 注册资金：人民币 3000 万元。 法定住所：湖北省襄樊市新园路 2 号 主营业务：防护救生装备、民用飞机座椅、液压调节装置与生活卫生设备、汽车座椅与调节机构、石油化工环境保护设备、 航空及非航空安全、救生可靠性试验。 （2）实际控制人： 2008 年 11 月 6 日，中国航空工业集团公司成立，并依法承继原中国航空工业第一集团公司和中国航空第二集团公司全部权利 与义务，原中国航空工业第一集团公司和中国航空第二集团公司于 2009 年 1 月 14 日注销。公司实际控制人由中国航空工业 第一集团公司变更为中国航空工业集团公司。 名称：中国航空工业集团公司 法定代表人：林左鸣 成立日期：2008 年 11 月 6 日 5 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 注册资金：人民币 640 亿元 法定住所：北京市朝阳区建国路 128 号 主营业务：经营范围分为许可经营项目和一般经营项目。许可经营项目包括军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、 武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务。一般经营项目包括金融、租 赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包及施工、房地产开发等产业的投资与管理；民用航空器及发 动机、机载设备与系统、燃气轮机、汽车和摩托车及发动机（含零部件）、制冷设备、电子产品、环保设备、新能源设备的设 计、研制、开发、试验、生产、销售、维修服务；设备租赁；工程勘察设计；工程承包与施工；房地产开发与经营；与以上 业务相关的技术转让、技术服务；进出口业务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 董事长、总 2006 年 11 月 2009 年 11 月 王承海 男 59 76,800 115,200 公积金转增 25.80 否 经理 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 罗群辉 董事 男 48 0 0无 1.00 是 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 孙继兵 董事 男 44 0 0无 0是 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 秦洪元 董事 男 44 0 0无 1.00 是 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 卢 锋 董事 男 42 19,200 28,800 公积金转增 1.00 否 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 张 卓 独立董事 男 46 0 0无 3.00 否 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 彭 翰 独立董事 男 47 16,068 24,102 公积金转增 3.00 否 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 沈体雁 独立董事 男 38 0 0无 3.00 否 22 日 21 日 鲁猷余 监事会主席 男 58 2006 年 11 月 2009 年 11 月 0 0无 21.00 否 6 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 杨圣军 监事 男 38 0 0无 1.00 是 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 施爱林 监事 男 44 0 0无 1.00 是 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 黄昭惠 监事 男 46 0 0无 13.50 否 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 梅水来 监事 男 56 0 0无 6.60 否 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 黄正坤 副总经理 男 47 57,600 86,400 公积金转增 21.00 否 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 刘国建 副总经理 男 43 36,000 54,000 公积金转增 19.00 否 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 雷自力 副总经理 男 39 36,259 54,388 公积金转增 19.00 否 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 万方斌 副总经理 男 40 0 0无 0.00 是 22 日 21 日 2006 年 11 月 2009 年 11 月 张晓洁 董事会秘书 女 39 0 0无 11.70 否 22 日 21 日 2007 年 08 月 2009 年 11 月 胡昱敏 财务总监 男 36 0 0无 11.70 否 22 日 21 日 合计 - - - - - 241,927 362,890 - 163.30 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 现场出席次 以通讯方式参 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 应出席次数 委托出席次数 缺席次数 数 加会议次数 亲自出席会议 王承海 董事长、总经理 8 2 6 0 0 否 罗群辉 董事 8 2 6 0 0 否 秦洪元 董事 8 2 6 0 0 否 孙继兵 董事 8 2 6 0 0 否 卢锋 董事 8 0 6 2 0 否 张卓 独立董事 8 2 6 0 0 否 沈体雁 独立董事 8 1 6 1 0 否 彭翰 独立董事 8 2 6 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 所有董事均不存在连续两次未亲自出席董事会会议的情形。 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 7 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，世界经济遭遇了百年不遇的金融危机，国内外经济形势逐步恶化，在急剧变化的经营环境下，公司以董事会 下达的经营目标为己任，应对原材料价格上涨、产品降价、经营成本不断增加、利润空间进一步被挤压以及人民币不断升值 等诸多不利因素的影响，提出“多、快、好、省”的经营方针，积极开拓市场，提高生产效率，加强质量管理，强化成本控 制，经过一年的努力，公司各项经营指标较上年同期均有不同幅度的增长，保持了良好的发展态势。 报告期内，公司实现营业总收入 35,626.85 万元，同比增长 7,124.04 万元，增幅为 24.99%；实现营业利润 1,932.77 万元， 同比增长 179.66 万元，增幅为 10.25%；实现归属于母公司的净利润 2,280.17 万元，同比增长 119.98 万元，增幅为 5.55%；实 现货款回笼 3.75 亿元，同比增长 33.80%；经营活动产生的现金流量净额为 2,634.65 万元，比上年同期增加 325.64%。 根据 2009 年 1 月 23 日鄂科技发计[2009]3 号《关于公布湖北省 2008 年第一批高新技术企业认定结果的通知》，公司被认 定为湖北省 2008 年度第一批高新技术企业，自 2008 年起连续三年（即 2008 年至 2010 年）享受国家关于高新技术企业的相 关优惠政策，减按 15%的税率计算缴纳企业所得税。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 增减（%） 制造业 35,102.83 28,732.07 18.15 24.68 30.60 下降 3.71 个百分点 主营业务分产品情况 调角器 26,955.78 21,446.40 20.44 10.52 14.57 下降 2.81 个百分点 滑轨 6,324.82 5,739.83 9.25 214.62 208.95 上升 1.67 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东地区 7,117.48 -6.88 东北地区 2,144.83 -29.30 华中地区 2,554.98 -5.29 西南地区 4,761.33 26.98 华南地区 3,618.30 -0.63 华北地区 6,380.14 48.88 境内小计 26,577.06 6.09 境外 8,525.76 174.59 6.4 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 本期公允价值变 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 动损益 公允价值变动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 8 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 变动计入当期损益的金融资 产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 0.00 222,308.50 222,308.50 0.00 0.00 合计 0.00 222,308.50 222,308.50 0.00 0.00 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 16,322.31 本年度投入募集资金总额 3,394.14 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 10,247.07 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 轿车座椅调角器扩大 7,724.7 7,724.7 7,724.7 1,492.4 6,432.2 -1,292.5 2010 年 12 月 否 83.27 1,023.07 是 否 生产能力技术改造 1 1 1 2 0 1 31 日 轿车座椅滑轨扩大生 4,994.3 4,994.3 3,348.8 1,200.9 2,975.9 2010 年 12 月 否 -372.88 88.87 91.72 是 否 产能力技术改造 3 3 6 7 8 31 日 3,603.0 3,603.0 1,002.6 2010 年 12 月 技术中心建设 否 700.75 838.89 -163.71 83.67 0.00 是 否 0 0 0 31 日 16,322. 16,322. 12,076. 3,394.1 10,247. -1,829.1 合计 - - - 1,114.79 - - 04 04 17 4 07 0 1、轿车座椅调角器扩大生产能力技术改造投资进度为 83.27%，差额 1292.51 万元主要是由于真空回火 未达到计划进度或预 炉正在设备调研合同未签，连续炉推迟采购及部分设备合同余款未付。 计收益的情况和原因 2、轿车座椅滑轨扩大生产能力技术改造项目进度为 88.87%，差额 372.88 万元为设备合同余款。 （分具体项目） 3、技术中心建设投资进度为 83.67%，差额 163.71 万元为设备合同余款。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金到位前，公司已先期启动了募集资金投资项目建设，截止 2007 年 7 月 18 日，投入项目 建设的自有资金共 24,736,974.95 元，其中，《轿车座椅调角器扩大生产能力技术改造》项目投入 募集资金投资项目先 24,098,650.80 元。项目投入资金主要用于购置进口 880 吨、250 吨精冲机床各 1 台及配套开卷校直机 3 期投入及置换情况 台，新建调角器生产线 3 条，并对公司配电系统进行增容； 《轿车座椅滑轨扩大生产能力技术改造》项 目投入 368,356.75 元。项目投入资金主要购置部分零星设备。 《技术中心建设项目》项目投入 269,967.40 9 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 元。项目投入资金主要购置部分零星设备。 募集资金到位后，公司三届六次董事会通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目自筹 资金的议案》，中勤万信会计师事务所有限公司出具了《关于湖北中航精机科技股份有限公司以自有资 金先期投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》，保荐机构和保荐人及独立董事对上述事项发表明 确同意意见。 2008 年 2 月 26 日公司三届十二次董事会审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》, 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，募集资金累计使用金额不超过 1,500 万元，使用期 限不超过 6 个月，从 2008 年 3 月 1 日起至 2008 年 8 月 31 日止，公司保荐机构和保荐人及独立董事对 用闲置募集资金暂时 上述事项发表明确同意意见；2008 年 8 月 1 日公司已将 1500 万归还至募集资金账户。 补充流动资金情况 2008 年 8 月 15 日公司三届十六次董事会审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》, 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，募集资金累计使用金额不超过 1,500 万元，使用期 限不超过 6 个月，从 2008 年 8 月 18 日起至 2009 年 2 月 17 日止，公司保荐机构和保荐人及独立董事 对上述事项发表明确同意意见；2009 年 2 月 12 日公司已将 1,500 万元归还至募集资金账户。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 继续用于募集资金项目。 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 经公司三届十二次董事会会议审议通过，自 2008 年 1 月 1 日起，公司变更了对一年以内的应收款项（包括应收帐款和其 他应收款）计提坏账准备的会计估计：由原来的“帐龄在 1 年以内的应收款项，按其期末余额的 5%计提”变为“帐龄在 3 个月 （含 3 个月）以内的应收款项，按其期末余额的 1%计提；帐龄在 3 个月-1 年（含 1 年）的应收款项，按期末余额的 5%计提 坏账准备”。 原因说明：由于公司的客户对公司结算均采用三个月滚动付款方式，即公司销售商品满 90 天客户自动付款，因此，帐龄 在三个月之内的应收账款存在坏账损失风险很小；此外，公司其他应收款主要是内部员工差旅费及零星费用支出的临时借支， 收回的确定性较高且均在三个月内。因此，公司对三个月以内的应收款项计提坏账准备会计估计的变更，有利于更加真实地 反映公司的资产负债状况。 影响：此会计估计的变更，使公司 2008 年度利润总额增加 398.28 万元，其中：母公司增加 397.08 万元，子公司增加 1.20 万元。 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，公司（母公司）2008 年度实现净利润 23,678,958.31 元，提取法定盈余公积金 2,367,895.83 元，加年初未分配利润 38,135,483.99 元，可供投资者分配的利润 59,446,546.47 元。以公司 2008 年 12 月 31 日总 股本 107,100,000 股为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股派 0.5 元（含税） ，共派发红利 26,775,000.00 元，其中现金红利 5,355,000.00 元。剩余未分配利润暂不分配，用于公司补充流动资金。 公司前三年现金分红情况 10 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 21,601,855.71 0.00% 2006 年 6,600,000.00 14,301,323.06 46.15% 2005 年 2,500,000.00 9,451,932.80 26.45% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 中国航空救生研究所 0.62 0.00% 53.08 2.86% 合计 0.62 0.00% 53.08 2.86% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.62 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 武汉中航精冲技术有限公司 10.31 15.23 0.00 0.00 合计 10.31 15.23 0.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。 11 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺方：中国航空救生研究所（控股股东） 承诺事项： 1、承诺避免同业竞争； 2、承诺所持有的于 2008 年 11 月 2 日解禁上市流通的中航精机股份，自 2008 年 11 月 3 日起自愿继续锁定两年至 2010 年 11 月 2 日。 3、承诺所持有的已解除限售的中航精机股份，自 2008 年 6 月 25 日起至 2010 年 11 月 2 日在股票二级市场减持价格由不低于 8.05 元／股（经过公司历次分红，中国航空救生研究所持有本公司限售流通股的减持价格由不低于 14 元／股调整为不低于 8.05 元／股）调整为不低于 15 元／股(当派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使中航精机股份或股东权益发生变化时， 对此价格进行除权除息处理）。 履行情况： 报告期内，中国航空救生研究所切实履行了相关承诺事项。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 法定承诺： ①保证所持有的中航精机非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市 交易或者转让； ②在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原中航精机非流通股股份数量 占中航精机股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百 分之十； ③通过证券交易所挂牌交易出售的原中航精机非流通股股份数量，达到公司股份总数 百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但无需停止出售股份； ④保证在中航精机申请和实施股权分置改革方案过程中，严格按照中国证监会和深圳 股改承诺 履行 证券交易所的有关规定履行相关义务，保证所披露的信息真实、准确和完整，不进行 内幕交易、操纵市场和证券欺诈行为。 额外承诺： （1）在未来二年内（2005 年和 2006 年），提出年度利润分配比例不低于当年新增可 供分配利润的 50%的利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 （2）在法定承诺第①条承诺期满后的二十四个月内，通过证券交易所挂牌交易出售 所持有的原中航精机非流通股股份价格不低于 14 元(当公司派发红股、转增股本、增 资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权除息处 理)。 收购报告书或权益变动报 无 无 告书中所作承诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 发行时所作承诺 承诺避免同业竞争 履行 1、承诺所持有的于 2008 年 11 月 2 日解禁上市流通的中航精机股份，自 2008 年 11 其他对公司中小股东所作 月 3 日起自愿继续锁定两年至 2010 年 11 月 2 日。 履行 承诺 2、承诺所持有的已解除限售的中航精机股份，自 2008 年 6 月 25 日起至 2010 年 11 月 2 日在股票二级市场减持价格由不低于 8.05 元／股（经过公司历次分红，中国航 12 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 空救生研究所持有本公司限售流通股的减持价格由不低于 14 元／股调整为不低于 8.05 元／股）调整为不低于 15 元／股(当派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派 息等使中航精机股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权除息处理） 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会召开情况 2008 年度公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和公司《监事会议事规则》的有关规定共召开 4 次监事会。 1、2008 年 2 月 26 日在襄樊市汉江国际大酒店三楼会议室召开公司第三届监事会第六次会议，会议应出席监事 5 名，监事施 爱林委托监事黄昭惠代为投票表决，其他 4 名监事亲自出席了会议，会议由监事会召集人鲁猷余主持，会议的召开符合《公 司法》和《公司章程》的规定。经与会监事认真讨论，审议并通过了以下事项： （1）会议审议通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》； （2）会议审议通过了《公司 2007 年年度报告及摘要》 （3）会议审议通过了《公司 2007 年财务决算报告》； （4）会议审议通过了《公司 2008 年财务预算（草案）》； （5）会议审议通过了《公司 2007 年度利润分配预案》； （6）会议审议通过了《内部控制自我评价报告》； （7）会议审议通过了《关于公司会计估计变更的审核意见》。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 2 月 28 日的《证券时报》上。 2、2008 年 4 月 24 日以通讯表决方式召开了公司第三届监事会第七次会议，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。公司全体监事投票表决，做出如下决议： 会议审议通过了《公司 2008 年第一季度报告全文》及其《正文》。 3、2008 年 8 月 15 日下午第三届监事会第八次会议在襄樊汉江国际大酒店三楼会议室召开。会议应出席监事 5 名，监事杨圣 军委托监事施爱林出席会议并代为表决。会议由监事会主席鲁猷余主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。经与会监事认真讨论，审议并通过了以下事项： （1）会议审议通过了《公司 2008 年上半年总经理工作报告》； （2）会议审议通过了《公司 2008 年半年度报告正文及摘要》； 13 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （3）会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； （4）会议审议通过了《关于调整 2008 年度募集资金使用计划的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 18 日的《证券时报》上。 4、2008 年 10 月 22 日以通讯表决方式召开了公司第三届监事会第九次会议，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。经公司全体监事投票表决，做出如下决议： 会议审议通过了《公司 2008 年第三季度报告全文》及其《摘要》。 二、监事会对公司 2008 年度有关事项的审核意见 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的相关规定，认真开展监督工作，对报告期 内有关情况发表意见如下： 1、公司依法运作情况 经检查，监事会认为依据国家有关法律法规和公司章程，报告期内公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，公 司董事、经理执行公司职务时能严格遵守法律、法规和公司规章制度，没有损害公司利益的行为。 2、募集资金使用情况 经审议，公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 3、公司在报告期内关联交易情况 报告期内，公司与控股股东中国航空救生研究所发生的日常关联交易，包括向控股股东销售产品 0.62 万元、支付控股股东材 料检测劳务费 53.08 万元的关联交易价格公允，决策程序合规，无损害公司和股东利益的情形。 4、2008 年公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。 5、监事会对公司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的意见 2008 年 8 月 15 日，监事会就公司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项进行了审慎尽职审查，认为： 公司本次拟运用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为 1,500 万元，不超过募集资金总额的 10%，由公司第三届董事会第十 六次会议审议通过，并经全体独立董事同意，严格履行了必要的决策程序，符合《公司章程》、《监事会议事规则》和《募集 资金管理办法》等有关规定。因此，我们同意公司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。 6、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 公司监事会全体监事认真阅读了内部控制自我评价报告，认为：公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门 的要求，符合当前公司生产经营实际情况需要，公司管理层具有强化内部控制制度的意识，形成了一个较好的内部控制环境 及监控系统，现行的内部控制制度具有较强的针对性和合理性，并得到了较好的贯彻和执行，这在产品销售与收款、存货采 购与付款、资本与费用性支出审批和报销等方面的内部控制制度中均得到了较好的体现，在各个关键环节、重大投资、重大 风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。我们未发现严重影响公司业务有效执行、会计记录的真实、准确及资金的安全、 完整等方面内部控制制度的重大缺陷。 7、对会计估计变更的意见 监事会根据《深圳证券交易所中小企业板信息披露备忘录第 13 号——会计政策及会计估计变更》的有关规定，对董事会提交 的《关于公司会计估计变更的议案》审核后形成如下意见：我们认为公司本次应收帐款坏账准备会计估计变更事项符合国家 颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在相关方面公允地反映了公司的财务状况以及经营成果，没有损害公 司及中小股东的利益。 8、对 2008 年年度报告专项审核意见 根据深圳证券交易所《关于做好中小板公司 2008 年年度报告工作的通知》精神，公司全体监事本着实事求是的态度，对湖北 中航精机科技股份有限公司 2008 年报作了认真仔细的审阅，形成如下审核意见： 董事会编制和审核湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内 容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 中瑞岳华审字[2009]第 00232 号 湖北中航精机科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北中航精机科技股份有限公司（以下简称“中航精机公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负 14 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金 流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中航精机公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中航精机公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中航精机公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 柴德平 中国注册会计师: 中国 北京 黄静 2009 年 2 月 26 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 108,727,397.70 97,444,143.15 152,879,254.99 137,929,826.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 29,735,473.47 29,735,473.47 29,800,498.50 29,800,498.50 应收账款 106,529,489.48 106,529,489.48 84,922,864.46 84,922,864.46 预付款项 16,096,011.28 8,797,700.05 22,812,171.72 14,835,471.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 501,591.57 355,395.20 489,675.05 530,357.35 买入返售金融资产 存货 95,411,627.06 95,249,367.33 83,635,984.74 83,635,984.74 15 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 319,583.56 319,583.56 流动资产合计 357,001,590.56 338,111,568.68 374,860,033.02 351,974,586.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,600,000.00 11,630,000.00 投资性房地产 固定资产 223,462,245.26 195,389,375.36 176,935,752.35 176,789,882.98 在建工程 5,826,985.40 3,551,731.07 4,885,068.86 4,885,068.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,409,513.48 16,261,919.33 8,944,932.26 8,944,932.26 开发支出 12,469,083.66 12,469,083.66 4,184,845.91 4,184,845.91 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 843,595.55 252,897.80 650,914.57 645,937.29 其他非流动资产 非流动资产合计 267,011,423.35 250,525,007.22 195,601,513.95 207,080,667.30 资产总计 624,013,013.91 588,636,575.90 570,461,546.97 559,055,254.25 流动负债： 短期借款 69,000,000.00 54,000,000.00 58,105,462.16 58,105,462.16 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 34,980,000.00 34,980,000.00 22,452,000.00 22,452,000.00 应付账款 65,157,141.08 64,930,232.36 67,183,731.64 67,183,731.64 预收款项 155,731.62 155,731.62 293,774.15 293,774.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,505,577.67 1,241,397.38 3,072,091.51 2,845,028.94 应交税费 -167,969.64 -47,734.56 429,838.66 429,838.66 应付利息 116,053.75 89,200.00 137,100.00 137,100.00 应付股利 其他应付款 2,781,915.98 2,781,915.98 781,443.89 781,443.89 应付分保账款 保险合同准备金 16 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 193,528,450.46 178,130,742.78 152,455,442.01 152,228,379.44 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 负债合计 193,528,450.46 178,130,742.78 172,455,442.01 172,228,379.44 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 107,100,000.00 107,100,000.00 71,400,000.00 71,400,000.00 资本公积 230,033,834.93 230,033,834.93 265,733,834.93 265,733,834.93 减：库存股 盈余公积 13,925,451.72 13,925,451.72 11,557,555.89 11,557,555.89 一般风险准备 未分配利润 58,561,698.94 59,446,546.47 38,127,868.75 38,135,483.99 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 409,620,985.59 410,505,833.12 386,819,259.57 386,826,874.81 少数股东权益 20,863,577.86 11,186,845.39 所有者权益合计 430,484,563.45 410,505,833.12 398,006,104.96 386,826,874.81 负债和所有者权益总计 624,013,013.91 588,636,575.90 570,461,546.97 559,055,254.25 9.2.2 利润表 编制单位：湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 356,268,491.12 356,268,491.12 285,028,099.54 285,028,099.54 其中：营业收入 356,268,491.12 356,268,491.12 285,028,099.54 285,028,099.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 337,163,101.37 334,803,416.08 267,496,995.10 267,477,085.97 其中：营业成本 287,516,783.41 287,516,783.41 220,042,147.46 220,042,147.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 17 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,373,777.70 1,373,777.70 1,391,727.73 1,391,727.73 销售费用 12,379,353.73 12,379,353.73 8,943,864.98 8,943,864.98 管理费用 27,818,875.82 27,132,081.21 29,940,543.54 29,920,634.41 财务费用 11,145,737.02 9,475,952.07 5,235,164.29 5,235,164.29 资产减值损失 -3,071,426.31 -3,074,532.04 1,943,547.10 1,943,547.10 加：公允价值变动收益（损失 222,308.50 222,308.50 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填 列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,327,698.25 21,687,383.54 17,531,104.44 17,551,013.57 加：营业外收入 3,383,355.91 3,355,866.14 4,664,760.08 4,664,760.08 减：营业外支出 181,933.68 181,933.68 516,759.37 516,759.37 其中：非流动资产处置损失 127,696.87 127,696.87 466,758.77 466,758.77 四、利润总额（亏损总额以“-” 22,529,120.48 24,861,316.00 21,679,105.15 21,699,014.28 号填列） 减：所得税费用 596,637.22 1,182,357.69 84,566.05 89,543.33 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,932,483.26 23,678,958.31 21,594,539.10 21,609,470.95 归属于母公司所有者的净 22,801,726.02 23,678,958.31 21,601,855.71 21,609,470.95 利润 少数股东损益 -869,242.76 -7,316.61 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.22 0.22 0.22 （二）稀释每股收益 0.21 0.22 0.22 0.22 9.2.3 现金流量表 编制单位：湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 374,234,657.07 374,234,657.07 250,647,155.39 250,647,155.39 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 18 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,037,148.15 10,037,148.15 3,121,151.79 3,121,151.79 收到其他与经营活动有关 4,650,968.93 4,069,048.85 3,975,430.54 3,996,531.51 的现金 经营活动现金流入小计 388,922,774.15 388,340,854.07 257,743,737.72 257,764,838.69 购买商品、接受劳务支付的 296,511,626.00 296,373,987.99 192,733,889.81 192,733,889.81 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 38,063,369.50 38,025,022.50 32,214,571.58 32,199,188.98 付的现金 支付的各项税费 16,362,406.07 16,232,421.44 16,595,253.88 16,595,253.88 支付其他与经营活动有关 11,638,880.51 10,606,937.02 10,010,126.12 10,142,832.36 的现金 经营活动现金流出小计 362,576,282.08 361,238,368.95 251,553,841.39 251,671,165.03 经营活动产生的现金 26,346,492.07 27,102,485.12 6,189,896.33 6,093,673.66 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 33,490.00 33,490.00 26,400.00 26,400.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 33,490.00 33,490.00 26,400.00 26,400.00 购建固定资产、无形资产和 82,571,567.76 45,042,051.40 75,000,958.67 66,875,355.67 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 19 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 10,970,000.00 11,630,000.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 82,571,567.76 56,012,051.40 75,000,958.67 78,505,355.67 投资活动产生的现金 -82,538,077.76 -55,978,561.40 -74,974,558.67 -78,478,955.67 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 10,573,465.00 176,948,162.00 165,754,000.00 其中：子公司吸收少数股东 10,573,465.00 11,194,162.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 88,088,322.07 73,088,322.07 88,105,462.16 88,105,462.16 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 98,661,787.07 73,088,322.07 265,053,624.16 253,859,462.16 偿还债务支付的现金 77,193,784.23 77,193,784.23 76,900,000.00 76,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息 6,464,570.88 6,408,422.13 11,454,770.02 11,454,770.02 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 2,737,547.82 2,737,547.82 的现金 筹资活动现金流出小计 83,658,355.11 83,602,206.36 91,092,317.84 91,092,317.84 筹资活动产生的现金 15,003,431.96 -10,513,884.29 173,961,306.32 162,767,144.32 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -2,963,703.56 -1,095,722.90 367,943.67 -11,480.83 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -44,151,857.29 -40,485,683.47 105,544,587.65 90,370,381.48 加：期初现金及现金等价物 152,879,254.99 137,929,826.62 47,334,667.34 47,334,667.34 余额 六、期末现金及现金等价物余额 108,727,397.70 97,444,143.15 152,879,254.99 137,705,048.82 20 湖北中 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 71,400,0 265,733, 11,557,5 38,127,8 11,186,8 398,006, 60,000,0 113,693, 9,3 一、上年年末余额 00.00 834.93 55.89 68.75 45.39 104.96 00.00 308.35 39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 71,400,0 265,733, 11,557,5 38,127,8 11,186,8 398,006, 60,000,0 113,693, 9,3 二、本年年初余额 00.00 834.93 55.89 68.75 45.39 104.96 00.00 308.35 三、本年增减变动金额（减 35,700,0 -35,700, 2,367,89 20,433,8 9,676,73 32,478,4 11,400,0 152,040, 2,1 少以“-”号填列） 00.00 000.00 5.83 30.19 2.47 58.49 00.00 526.58 22,801,7 -869,24 21,932,4 （一）净利润 26.02 2.76 83.26 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 湖北中 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 22,801,7 -869,24 21,932,4 上述（一）和（二）小计 26.02 2.76 83.26 （三）所有者投入和减少 10,545,9 10,545,9 11,400,0 152,040, 资本 75.23 75.23 00.00 526.58 10,545,9 10,545,9 11,400,0 152,040, 1．所有者投入资本 75.23 75.23 00.00 526.58 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 2,367,89 -2,367,8 2,1 （四）利润分配 5.83 95.83 2,367,89 -2,367,8 2,1 1．提取盈余公积 5.83 95.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 湖北中 （五）所有者权益内部结 35,700,0 -35,700, 转 00.00 000.00 1．资本公积转增资本 35,700,0 -35,700, （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 107,100, 230,033, 13,925,4 58,561,6 20,863,5 430,484, 71,400,0 265,733, 11 四、本期期末余额 000.00 834.93 51.72 98.94 77.86 563.45 00.00 834.93 湖北中航精机科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 由于公司的客户对公司的结算均采用三个月滚动付款方式，即公司销售商品满 90 天客户自动付款，因此账龄在三个月以内的 应收账款存在坏账损失风险很小；公司其他应收款主要是内部员工差旅费及零星费用支出的临时借支，收回的确定性较高且 均在三个月内。 为了真实反映应收款项的账面价值，公司根据《企业会计准则第 28 号----会计政策、会计估计变更和差错更正》，结合公司所 处行业信用期实际情况，经公司三届十二次董事会会议审议通过，从 2008 年 1 月 1 日起变更应收款项（包括应收账款和其他 应收款，下同）坏账准备的会计估计，变更的具体内容如下： 变更前，公司对应收款项计提坏账准备的会计估计具体为： 帐龄在 1 年以内的应收款项，按其期末余额的 5%计提； 帐龄在 1 年以上 2 年以内的应收款项，按其期末余额的 10%计提； 帐龄在 2 年以上 3 年以内的应收款项，按其期末余额的 15%计提； 帐龄在 3 年以上的，按其期末余额的 100%计提。 从 2008 年 1 月 1 日起变更为： 帐龄在 3 个月（含 3 个月）以内的应收款项，按其期末余额的 1%计提； 帐龄在 3 个月-1 年（含 1 年）的应收款项，按期末余额的 5%计提坏账准备； 其它与以前保持一致。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 湖北中航精机科技股份有限公司 董事长：王承海 二○○九年二月二十八日 24