安阳钢铁(600569)2008年年度报告

安阳钢铁股份有限公司 600569 2008 年年度报告 2009 年 2 月 26 日 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示........................................................................... 2 二、公司基本情况....................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................. 4 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................... 8 六、公司治理结构...................................................................... 12 七、股东大会情况简介 .................................................................. 14 八、董事会报告........................................................................ 14 九、监事会报告........................................................................ 22 十、重要事项.......................................................................... 23 十一、财务会计报告.................................................................... 28 十二、备查文件目录.................................................................... 92 1 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事长王子亮因公未能亲自出席会议，书面委托董事李存牢 董事长 王子亮 代为出席并行使表决权 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人王子亮、主管会计工作负责人张宪胜及会计机构负责人（会计主管人员）张宪胜 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 安阳钢铁股份有限公司 公司法定中文名称缩写 安阳钢铁 公司法定英文名称 AnYang Iron ＆ Steel Lnc. 公司法定英文名称缩写 AYIS 公司法定代表人 王子亮 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 张宪胜 董事会秘书联系地址 河南省安阳市殷都区梅元庄 董事会秘书电话 0372—3120175 董事会秘书传真 0372—3120181 董事会秘书电子信箱 zqb@aysteel.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 原江娥 证券事务代表联系地址 河南省安阳市殷都区梅元庄 证券事务代表电话 0372—3120175 证券事务代表传真 0372—3120181 证券事务代表电子信箱 zqb@aysteel.com.cn 公司注册地址 河南省安阳市殷都区梅元庄 公司办公地址 河南省安阳市殷都区梅元庄 公司办公地址邮政编码 455004 公司国际互联网网址 http://www.aysteel.com.cn 公司电子信箱 AGZQ@sohu.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 安阳钢铁 600569 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 11 月 15 日 公司首次注册地点 河南省安阳市铁西区梅元庄 公司变更注册日期 2004 年 9 月 23 日 公司变更注册地点 河南省安阳市殷都区梅元庄 企业法人营业执照注册号 410000100050278 税务登记号码 410504719173420 组织机构代码 719173420 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 2 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 148,353,771.82 利润总额 155,546,280.90 归属于上市公司股东的净利润 123,696,548.89 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 118,155,123.70 经营活动产生的现金流量净额 691,942,182.71 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 12,665,584.65 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 800,000.00 量持续享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 808,176.40 当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,273,075.57 少数股东权益影响额 -661,133.02 所得税影响额 -1,798,127.27 合计 5,541,425.19 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 (%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 37,113,930,436.24 26,023,362,664.76 25,671,594,749.20 42.62 17,175,795,266.35 16,920,380,403.54 利润总额 155,546,280.90 1,284,976,258.10 1,145,445,514.20 -87.90 829,313,665.65 746,085,038.83 归属于上 市公司 123,696,548.89 1,165,271,554.73 1,090,527,892.49 -89.38 657,209,091.94 613,557,062.36 股东的 净利润 归属于上 市公司股 东的扣除 118,155,123.70 1,160,649,959.55 1,087,262,555.77 -89.82 768,781,473.35 723,105,274.99 非经常性 损益的净 利 润 基本每股 收益 0.05 0.58 0.54 -91.38 0.33 0.30 （元／ 股） 稀释每股 收益 0.05 0.58 0.54 -91.38 0.33 0.30 （元／股） 3 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经 常性损益 后的基本 0.05 0.58 0.54 -91.38 0.38 0.36 每股收益 （元／ 股） 全面摊薄 减 少 净资产收 1.20 14.49 14.57 13.29 个 9.35 9.37 益率（%） 百分点 加权平均 减 少 净资产收 1.20 15.31 15.37 14.11 个 9.52 9.67 益率（%） 百分点 扣除非经 常性损益 减 少 后全面摊 1.14 14.43 14.52 13.29 个 10.94 11.04 薄净资产 百分点 收益率 （%） 扣除非经 常性损益 减 少 后的加权 1.15 15.25 15.32 14.10 个 11.14 11.39 平均净资 百分点 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 691,942,182.71 896,564,309.83 872,763,535.34 -22.82 1,876,509,307.34 1,872,317,108.26 金流量净 额 每股经营 活动产生 的现金流 0.289 0.444 0.43 -34.91 0.93 0.93 量净额 （元／ 股） 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 27,166,232,651.32 23,314,466,882.11 21,561,484,685.28 16.52 15,469,914,489.59 14,208,654,672.37 所有者权 益 10,321,954,148.32 8,042,061,093.24 7,486,374,188.78 28.35 7,026,190,916.97 6,550,799,835.19 （或股东 权益） 归属于上 市公司股 东的每股 4.31 3.98 3.71 8.29 3.48 3.25 净资产 （元／ 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 送 公积金 其 数量 发行新股 小计 数量 比例(%) (%) 股 转 股 他 4 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 一、有限售条件股份 1、国家持股 1,010,311,120 50.06 375,449,100 375,449,100 1,385,760,220 57.89 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法 人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 1,010,311,120 50.06 375,449,100 375,449,100 1,385,760,220 57.89 合 计 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 1,007,924,269 49.94 1,007,924,269 42.11 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通 1,007,924,269 49.94 1,007,924,269 42.11 股份合计 三、股份总数 2,018,235,389.00 100.00 375,449,100.00 375,449,100 2,393,684,489.00 100 股份变动的批准情况 2008 年 1 月 23 日，中国证券监督管理委员会《关于核准安阳钢铁股份有限公司向安阳钢铁集团 有限责任公司发行新股购买资产的批复》(证监许可〔2008〕142 号)核准公司向安钢集团发行 37,544.91 万股人民币普通股股票购买相关资产。 股份变动的过户情况 2008 年 3 月 28 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成本次发行新增股份的 登记及股份限售工作。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除 本年增加限 限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 解除限售日期 限售股数 售股数 原因 安阳钢铁集团 股改 1,010,311,120 1,010,311,120 2009 年 5 月 25 日 有限责任公司 限售 安阳钢铁集团 非公开 375,449,100 375,449,100 2011 年 3 月 28 日 有限责任公司 发行 合计 1,010,311,120 375,449,100 1,385,760,220 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 1 月 23 日，中国证券监督管理委员会《关于核准安阳钢铁股份有限公司向安阳钢铁集团有 限责任公司发行新股购买资产的批复》(证监许可〔2008〕142 号)核准公司向安钢集团发行 37,544.91 5 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 万股人民币普通股股票购买相关资产。公司股份总数由 2,018,235,389 股增加为 2,393,684,489 股， 其中有限售条件股份 1,385,760,220 股，无限售条件流通股份 1,007,924,269 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 180,855 户 前十名股东持股情况 质押 持股 或冻 股东 报告期内 持有有限售条 股东名称 比例 持股总数 结的 性质 增 减 件股份数量 (%) 股份 数量 安阳钢铁集团有限责任公司 国家 60.11 1,438,934,489 375,449,100 1,385,760,220 无 中国建设银行－鹏华价值优 未 其他 2.72 64,999,933 28,303,218 势股票型证券投资基金 知 中国银行－嘉实稳健开放式 未 其他 1.97 47,169,648 -48,655,086 证券投资基金 知 招商银行股份有限公司－光 未 大保德信优势配置股票型证 其他 0.80 19,252,060 -1,875,862 知 券投资基金 招商银行股份有限公司－上 未 证红利交易型开放式指数证 其他 0.32 7,540,749 1,391,304 知 券投资基金 中国银行－嘉实沪深 300 指 未 其他 0.26 6,105,506 627,251 数证券投资基金 知 中国光大银行股份有限公司 未 －泰信先行策略开放式证券 其他 0.21 4,999,960 4,999,960 知 投资基金 中国工商银行－鹏华优质治 未 理股票型证券投资基金 其他 0.19 4,541,100 -32,624,001 知 (LOF) 未 邓敏秋 其他 0.13 3,103,700 653,700 知 中国建设银行－博时裕富证 未 其他 0.12 2,764,554 -2,014,458 券投资基金 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 中国建设银行－鹏华价值优势 64,999,933 人民币普通股 股票型证券投资基金 安阳钢铁集团有限责任公司 53,174,269 人民币普通股 中国银行－嘉实稳健开放式证 47,169,648 人民币普通股 券投资基金 招商银行股份有限公司－光大 保德信优势配置股票型证券投 19,252,060 人民币普通股 资基金 招商银行股份有限公司－上证 7,540,749 人民币普通股 红利交易型开放式指数证券投 6 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 资基金 中国银行－嘉实沪深 300 指数 6,105,506 人民币普通股 证券投资基金 中国光大银行股份有限公司－ 泰信先行策略开放式证券投资 4,999,960 人民币普通股 基金 中国工商银行－鹏华优质治理 4,541,100 人民币普通股 股票型证券投资基金(LOF) 邓敏秋 3,103,700 人民币普通股 中国建设银行－博时裕富证券 2,764,554 人民币普通股 投资基金 已知国家股股东安阳钢铁集团有限责任公司与其他流通股股东不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人；中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金、 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF)同为鹏华基金 上述股东关联关系或一致行动 管理有限公司管理的基金；中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金、 的说明 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金同为嘉实基金管理有限公 司管理的基金；未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人,也未知其他流通股东之间是否 存在关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 持有的有限售 新增可上市交易 限售条件 号 称 条件股份数量 可上市交易时间 股份数量 自改革方案实施之 日起，在十二个月 内不得上市交易或 者转让；在满足上 述条件后的二十四 安阳钢铁集团有限 个月内，如通过上 1. 1,385,760,220 2009 年 5 月 25 日 1,010,311,120 责任公司 海证券交易所挂牌 交易出售原非流通 股股份，出售数量 占安阳钢铁股份总 数的比例不得超过 百分之五。 本次所增持安阳钢 铁权益的股份自发 安阳钢铁集团有限 行结束之日(2008 2. 1,385,760,220 2011 年 3 月 28 日 375,449,100 责任公司 年 3 月 28 日)起三 十六个月内不转 让。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：安阳钢铁集团有限责任公司 法人代表：王子亮 注册资本：22 亿元 7 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 成立日期：1995 年 12 月 27 日 主要经营业务或管理活动：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研 所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三 来一补”业务。经营政府授权的国有资产，冶金产品和副产品、钢铁延伸产品、化工产品（不含易燃 易爆及危险品）、冶金辅料、机加工产品、农副产品（不含棉、烟、茧、粮）生产经 营；冶金机电设 备设计、制造和经营，技术服务协作、咨询服务；利用自有电视台，发布国内电视广告，承办分类电 视广告业务。家电及配件、文体用品、广电器材的销售。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在 股东单 变 是否在 报告期内从 股份 位或其 性 年 年初持 年末持 动 公司领 公司领取的 姓名 职务 任期起止日期 增减 他关联 别 龄 股数 股数 原 取报酬 报酬总额（万 数 单位领 因 、津贴 元）（税前） 取报酬、 津贴 2005 年 8 月 2 王子亮 董事长 男 52 日～2008 年 8 13,467 13,467 0 否 是 月2日 2005 年 8 月 2 李存牢 董事 男 48 日～2008 年 8 13,065 13,065 0 否 是 月2日 2005 年 8 月 2 安志平 董事 男 54 日～2008 年 8 13,065 13,065 0 否 是 月2日 2005 年 8 月 2 姚桐 董事 男 54 日～2008 年 8 13,065 13,065 0 是 15.51 否 月2日 2005 年 8 月 2 张怀宾 董事 男 46 日～2008 年 8 12,462 12,462 0 是 20.62 否 月2日 2008 年 5 月 27 阎长宽 董事 男 45 日～2008 年 8 12,462 12,462 0 否 是 月2日 2005 年 8 月 2 谭恩河 独立董事 男 70 0 0 0 是 3.68 否 日～2008 年 8 8 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 月2日 2005 年 8 月 2 昝廷全 独立董事 男 46 日～2008 年 8 0 0 0 是 3.68 否 月2日 2005 年 8 月 2 李洪海 独立董事 男 46 日～2008 年 8 0 0 0 是 3.68 否 月2日 2005 年 8 月 2 监事会 吴长顺 男 55 日～2008 年 8 13,065 13,065 0 否 是 主席 月2日 2005 年 8 月 2 监事会 张太升 男 54 日～2008 年 8 13,065 13,065 0 否 是 副主席 月2日 2005 年 8 月 2 靳雨顺 监事 男 51 日～2008 年 8 13,065 13,065 0 否 是 月2日 2005 年 8 月 2 张殿军 监事 男 50 日～2008 年 8 8,442 8,442 0 是 18.11 否 月2日 2008 年 5 月 27 魏书斌 监事 男 47 日～2008 年 8 0 0 0 是 19.58 否 月2日 2005 年 8 月 2 李福永 经理 男 45 日～2008 年 8 12,462 12,462 0 是 15.50 否 月2日 2005 年 8 月 2 朱红一 副经理 男 48 日～2008 年 8 13,065 13,065 0 是 23.17 否 月2日 2005 年 8 月 2 姚忠卯 副经理 男 45 日～2008 年 8 14,070 14,070 0 是 15.40 否 月2日 2005 年 8 月 2 赵济秀 副经理 男 48 日～2008 年 8 13,467 13,467 0 是 21.56 否 月2日 董事会秘 2006 年 4 月 26 张宪胜 书、财务 男 43 日～2008 年 8 13,668 13,668 0 是 15.63 否 负责人 月2日 合计 / / / / 191955 191955 0 / / 176.12 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.王子亮,男，研究生学历，博士学位,教授级高级工程师。1982 年进入安钢，历任安钢第二炼钢 厂技术员、车间副主任、车间主任、厂长助理、副厂长、厂长、股份公司董事、集团公司董事、副总 经理。现任集团公司董事长、总经理、党委副书记、股份公司董事长。兼任中国钢铁工业协会副会长、 河南上市公司协会会长。 2.李存牢,男，本科学历,教授级高级工程师。1982 年进入安钢，历任安钢一炼钢生产计划科长、 副厂长、厂长、股份公司董事、经理。现任集团公司董事、副总经理、股份公司董事。 3.安志平,男，本科学历，高级工程师 。1973 年进入安钢，历任安钢二炼钢铸锭车间副主任、主 任、副厂长、党委书记、集团公司组织部部长、人事处处长、第二炼钢厂厂长、股份公司董事。现任 集团公司董事、工会主席、股份公司董事。兼任中国金属学会会员。 4.姚桐,男，本科学历，教授级高级工程师。1974 年进入安钢，历任安钢钢研所副科长、科技处 科长、烧结厂厂长助理、副厂长、厂长。现任股份公司董事、物资供应处处长。兼任河南省炼铁学会 副主任。 5.张怀宾,男,本科学历,教授级高级工程师。1983 年进入安钢，历任安钢第二炼钢厂办公室副主 任、主任、厂长助理、副厂长、厂长。现任股份公司董事、生产管理处处长。 9 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 6.阎长宽，男，本科学历，高级会计师。1982 年进入安钢，历任安钢财务处成本科科长、股份公 司财务处处长、股份公司董事会秘书兼证券部部长、现任安钢股份公司董事、安钢集团公司财务部部 长。 7.谭恩河,男，大专学历，高级会计师，注册会计师。历任中国第一拖拉机厂财务科长、成本科长、 财务副处长、副总会计师、总会计师、河南省财政厅副厅长、正厅级巡视员、河南省会计学会会长， 1998 年 6 月退休。现任河南省管理会计学会会长、河南省珠算协会会长、安钢股份公司独立董事。 8.昝廷全,男，中国传媒大学媒体管理学院院长、博士生导师、全国社会经济系统工程委员会副理 事长、中国系统经济学研究中心主任、中国数量经济学会学术委员、中国广电学会广电产业研究专业 委员会特邀理事、《中国工业经济》杂志理事、《经济学动态》杂志理事等职务。兼任上海财经大学 管理科学与工程专业博士生导师、郑州大学特聘教授、非线性分析与系统经济学博士生导师。曾任郑 州大学商学院院长、暨南大学工业经济研究所副所长、教授等职务。现任安钢股份公司独立董事 9.李洪海,男，研究生学历，教授级高级经济师。历任中原油气董事、董事长助理、董事会秘书、 副经理、经理。现任中原油气董事、董事长助理、经理、安钢股份公司独立董事。 10.吴长顺,男，本科学历，高级政工师。1973 年进入安钢，历任安钢第二炼钢厂值班长、连铸车 间党支部书记、第一炼钢厂党委副书记、书记、集团公司党委委员、纪委副书记、集团公司监事会主 席、党委副书记。现任集团公司党委书记、副董事长、股份公司监事会主席。 11.张太升,男，本科学历，高级政工师。1975 年进入安钢，历任中板厂团委负责人、水冶炼铁厂 科长、党办主任、党委书记、集团公司纪委书记、监事会副主席。现任集团公司副董事长、党委副书 记、纪委书记、股份公司监事会副主席。 12.靳雨顺,男，本科学历，高级会计师。1981 年进入安钢，历任安钢财务处成本科科长、处长助 理、副处长、集团公司财务部副部长、股份公司财务处处长、股份公司财务负责人。现任集团公司监 事、审计部部长、股份公司监事。 13.张殿军,男,研究生学历，高级工程师。1982 年进入安钢,历任安钢第二炼钢厂副科长、电炉指 挥部指挥长助理、第三炼钢厂副厂长、第一炼轧厂副厂长。现任股份公司监事、第一炼轧厂厂长。 14.魏书斌，男，本科学历，高级工程师。1984 年进入安钢，历任安钢小型厂车间主任、技术科 副科长、质量科副科长、第一轧钢厂生产科科长、厂长助理、副厂长。现任股份公司监事、第一轧钢 厂厂长。 15.李福永,男，研究生学历，高级政工师。1985 年进入安钢，历任中国冶金报记者、安钢报副总 编、安钢集团宣传部副部长、安钢集团办公室主任。现任股份公司经理、人力资源处处长。 16.朱红一,男，本科学历，高级工程师。1982 年进入安钢，历任技术员、厂长助理、副厂长、中 板厂副厂长、厂长、公司第三、四届监事会监事。现任股份公司副经理、第二轧钢厂厂长。 17.姚忠卯,男,本科学历，教授级高级工程师。1983 年进入安钢，历任安钢科技处轧钢科科长、 副处长、安钢技术中心副主任、安钢无缝钢管厂副厂长、第四轧钢厂厂长。现任股份公司副经理。 18.赵济秀,男,本科学历，教授级高级工程师。1982 年进入安钢，历任安钢小型厂车间副主任、 中板厂副厂长、高线工程指挥部常务指挥长、厂长、100 吨级转炉--炉卷轧机工程指挥部常务指挥长。 现任股份公司副经理、第二炼轧厂厂长。 19.张宪胜,男，研究生学历，高级会计师，注册会计师。1983 年进入安钢，历任副科长、科长、 股份公司财务处处长助理、副处长。现任股份公司财务负责人、董事会秘书、财务处处长。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 安阳钢铁集团 王子亮 董事长 2005 年 4 月 22 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 总经理、党委副 王子亮 2003 年 2 月 1 日 是 有限责任公司 书记 安阳钢铁集团 吴长顺 副董事长 2003 年 2 月 1 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 吴长顺 党委书记 2005 年 4 月 22 日 是 有限责任公司 10 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 安阳钢铁集团 张太升 副董事长 2005 年 6 月 1 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 张太升 党委副书记 2001 年 9 月 1 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 张太升 纪委书记 1995 年 12 月 1 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 李存牢 董事、副总经理 2005 年 6 月 10 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 安志平 董事、工会主席 2005 年 6 月 10 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 阎长宽 财务部长 2006 年 4 月 25 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 靳雨顺 监事 2003 年 3 月 1 日 是 有限责任公司 安阳钢铁集团 靳雨顺 审计部长 2002 年 3 月 19 日 是 有限责任公司 在其他单位任职情况 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 王子亮 中国钢铁工业协会 副会长 2003 年 9 月 10 日 否 王子亮 河南上市公司协会 会长 2005 年 12 月 1 日 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 薪酬与考核委员会按绩效评价标准对董事、监事、高级管理人员进行评价，并根据岗位绩效评价 结果及薪酬分配政策提出董事、监事、高级管理人员报酬数额和奖励方式。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司董事、监事和高管人员绩效评价标准和公司经济责任制考核指标，对公司董事、监事和 高管人员工作（经营）业绩完成情况进行考核，按考核优劣发放工资、奖金、津贴。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王子亮 是 李存牢 是 安志平 是 阎长宽 是 吴长顺 是 张太升 是 靳雨顺 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 窦庆和 董事 退休 杨明全 监事 退休 11 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期内公司董事窦庆和先生因退休辞去董事职务，经公司 2007 年度股东大会审议通过，增补 阎长宽先生为公司董事。公司监事杨明全先生因退休辞去监事职务，经公司职工代表大会第三次联席 会议审议通过，增补魏书斌先生为公司监事。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 25,914 公司需承担费用的离退休职工人数 13,641 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 19,289 专业技术人员 5,069 管理人员 1,033 销售人员 396 财务人员 127 2、教育程度情况 教育类别 人数 专科以上学历 8,335 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会规范性 文件的要求，不断完善公司治理结构，规范运作，主要体现在以下方面: 1、关于股东与股东大会：公司根据股东大会议事规则要求,规范股东大会的召集、召开和议事程 序，确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，特别是中小股东享有平等地位。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东通过股 东大会依法行使出资人权利，不干涉公司生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构 和业务方面完全分开，保持独立。 3、关于董事与董事会：公司董事会组成人员 9 人，其中独立董事 3 人，董事会人数和人员构成符 合法律、法规的要求。董事会本着股东利益最大化的原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责，严格按照 《公司章程》、《董事会议事规则》等规定行使职权并保证董事会会议按照规定程序进行。 4、关于监事和监事会：公司监事会组成人员 5 人，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，对公司关联交易、财务状况以及公司董 事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。 5、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等利益相关者的合 法权益，相互间沟通良好，积极合作，共同推动公司持续、健康发展。 6、关于信息披露：公司董事会秘书及董事会办公室负责投资者关系管理和信息披露工作，接待股 东来访和咨询；按照法律、法规和《公司章程》以及《公司信息披露事务管理制度》规定，真实、准 确、完整、及时地披露有关信息；做好信息披露保密工作，未发生泄密现象，确保所有股东在同一时 间平等获得信息。 7、关于公司治理专项活动：根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》精神，公司董事会会议审议通过了《公司治理专项活动自查报告和整改计划》的议案。中国证监 会河南监管局对公司的治理情况进行了现场检查，并下发了《关于对安阳钢铁公司治理情况的综合评 价和整改意见》，上海证券交易所向公司下发了《关于安阳钢铁股份有限公司治理状况评价意见》， 按照《公司治理专项活动自查报告和整改计划》中公司治理整改计划和中国证监会河南监管局现场检 查提出的整改要求以及上海证券交易所对公司改善治理状况提出的监管意见，2008 年公司及时组织相 关人员对公司治理专项活动整改报告中列示的需要整改的问题进行了认真细致的复查，在各级监管部 门的指导下，需要整改的工作已经完成，持续改进性问题得到了有效的改进。 通过公司治理专项活动：(1)提高了董事、监事、高级管理人员及公司管理的法人治理意识，改善 了公司治理中的薄弱环节，公司对治理概念更加明确，逐步提升了公司治理水平。（2）加强了内部控 12 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 制制度的各项管理要求，落实到位。（3）进一步规范了与控股股东及关联方交易行为，保证了关联交 易的公平、公正和公允性。（4）规范了公司信息披露行为，保障信息沟通渠道的畅通，提高了公司透 明度。公司治理整改报告详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 8、 独立董事按照法律法规和公司章程的规定，积极参与公司对关联交易和其他重大事项的审议 并发表独立意见以维护公司整体利益，保障中小股东的合法权益不受损害。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其他 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 说明 谭恩河 7 7 0 0 昝廷全 7 7 0 0 李洪海 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，独立董事对所议事项进行了独立客观的判断，对董事会的所议事项发表了明确的意见 和建议；积极参与了公司日常重大事务的决策，对公司董事会的有效决策起到了积极作用，切实维护 了公司和股东的利益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司业务独立，由于主要经营性资产已全部投入到公司，公司虽然与安阳钢铁集团有 限责任公司（简称安钢集团，下同）属同一行业，但两者产品品种、产品种类有差别， 业务方面 基本上不存在同业竞争问题。2008 年公司通过向安钢集团发行股份购买资产，最大限 独立情况 度地减少了与安钢集团的关联交易，对于不可避免的关联交易，严格按《公司章程》 规定的决策权限和程序执行；严格按股东大会中关联股东表决回避制度执行。 公司经理和副经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取报 人员方面 酬，高级管理人员与控股股东无违规交叉任职现象。董事、监事兼职人员职责明确， 独立情况 能够保证有足够的时间和精力承担公司工作。公司员工与控股股东能够分开。 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的物资采购和产品销 资产方面 售系统。公司和安钢集团分别拥有各自的工业产权、非专利技术等资产。公司向安钢 独立情况 集团发行股份购买资产（包含公司租用的土地使用权）后，更加提高了公司资产的完 整性和独立性。 公司有独立的董事会、监事会、经理层及相应的管理机构。安钢集团与本公司的关系 机构方面 基本上符合有关规定。安钢集团能够按法定程序行使股东权利，不直接干预公司的生 独立情况 产经营决策。 财务方面 公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度， 独立情况 并按照相关的会计科目设置了财务账目；公司开设有独立的银行账户，独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，公司对经营管理活动中的规章制度进行 了修订完善，编制了《安阳钢铁股份有限公司管理制度》，该管理制度分为基本管理、财务管理、销 售管理、物资采购管理、生产计划管理、投资管理和固定资产管理等 17 个专业项、161 个管理制度。 如：生产经营方面制定了生产系统均衡运行、大宗原燃材料消耗指标等管理制度；物资采购方面制定 了物资采购招标、物资结算、内部市场合格供方、经销商、物资进出厂等管理制度；销售方面制定了 销售管理、产品市场信息、销售合同、产品订发货、售后服务等管理制度；财务方面制定了财务会计、 货币资金、成本费用、全面预算、财产清查、资产减值等管理制度。信息披露方面公司制定了《信息 披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》，同时公司也制定了《投资者关系管理制度》，不 断加强公司与投资者之间的信息交流，使投资者能够全面、完整、真实、准确、及时地了解和掌握公 司的经营状况。 13 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 为切实贯彻落实公司内部控制各项管理制度，提高公司整体管理水平，保证公司战略目标的实现， 保护投资者合法权益，制定了《内部控制制度检查监督管理办法》，详细规定了内部控制制度检查监 督原则、内容及时间、程序及方法、责任与考核等方面内容。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为董事会审计委员会内部控制制度检查监督小组的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司建立有董事、监事和高级管理人员业绩评价考核标准与激励约束机制，并实现了良好运作。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008 年 5 月 27 日 2008 年 5 月 29 日 股东大会 《证券日报》 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 6 月 25 日 2008 年 6 月 26 日 临时股东大会 报》、《证券日报》 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内总体经营情况 报告期内,钢铁市场跌宕起伏、大起大落，上半年供不应求、价格攀升，从七月底开始，迅速转变 为需求严重萎缩、价格暴跌，全行业出现大面积限产、停产。面对严峻形势，公司坚持以效益为中心， 以市场为导向，超前谋划，科学决策，灵活调整，积极应对，抓管理，抓指标，抓品种，抓质量，抓 成本。突出做好以下工作： ①超前把握，科学决策，掌握应对市场危机的主动权。面对异常严峻的形势，公司加强对宏观经济、 钢铁市场的研判，根据瞬息万变、价格急剧下滑的市场，及时迅速召开一系列调整生产经营方式的专 题会议，转变产量效益思维，强化以效益最大化为中心、以市场为导向的生产经营指导原则，积极推 行低成本运行策略，大幅压缩开支，降低工序成本，加快品种开发和质量改进，稳定生产运行。 ②积极应对，主动调整，实现生产组织的灵活高效。7 月份以前，市场十分活跃，产品供不应求， 公司及时优化资源，大力增铁保钢，抢抓市场机遇，开足马力生产高效产品，实现了品种增效、结构 增效和增产增效。7 月份以后，钢铁市场急剧直下，公司及时转变产量效益思维，实施计划的灵活管理， 根据产品边际贡献，对成本高、亏损严重的生产线适时进行了限产、停产，对有市场、有效益的生产 线，抓住高效品种订单，加大生产力度，最大限度实现增效目标。 ③全力推进配套项目实施，促进工艺流程的优化完善。围绕千万吨钢的配套完善，公司以最大限度 发挥存量效益为目的，按照轻重缓急、整体优化的指导思想，对现有主体设备和辅助设施进行再投入、 再平衡、再提高，使工艺流程更加完善，装备实力不断增强。同时对新的投资项目也提前做好了工艺 研究和技术储备，力保新上项目投用后尽快发挥作用，形成新的竞争优势。 ④紧跟市场变化节奏，提升供销工作的保障能力。供销工作面对复杂多变的形势，紧贴市场变化， 紧贴生产实际，超前预测，超前分析，准确决策，灵活调整。物资供应密切跟踪市场发展趋势，着眼 于生产经营，调整对大宗原燃料需求的变化，扩展物资供应主渠道，先后与新汶煤业、肥城煤业等集 团建立了合作关系，进一步增强了资源保障能力。长期协议铁矿石供应量达到 71.62%；长期协议煤炭 14 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 供应量达到 67%。产品销售立足国内国际两个市场，根据不同时期市场变化情况，灵活调整营销策略， 把重点放在开拓新渠道，构建新网络，开发高效品种上来，最大限度实现产销平衡。 ⑤强化产销研一体化运作，提升品种创效贡献率。公司在市场非常困难的形势下，继续强化产销 研一体化运作，狠抓品种研发、精品建设。公司定期组织相关单位技术人员进行研究分析，加强各个 环节的衔接沟通，发挥各条生产线的装备优势，加大新产品开发力度，促进产品结构优化升级 。通过 积极稳妥的运作，有力提升了安钢产品的品牌形象，竞争力不断增强。 尽管本公司采取了以上一系列积极应对措施，但受国际金融危机的影响，本公司 2008 年度经营业 绩仍有较大幅度下滑，每股收益仅为 0.05 元，与 2007 年 8 月 25 日曾公开披露过的《安阳钢铁股份有 限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书》中预测的每股收益 0.583 元存在重大差异。 （2）主营业务及其经营状况 ① 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 黑色金 减少 3.82 个 36,309,531,435.48 34,320,037,605.86 5.48 43.72 49.77 属行业 百分点 分产品 减少 1.61 个 建材 9,049,528,360.67 8,956,145,378.46 1.03 20.15 22.14 百分点 减少 6.49 个 板材 21,351,731,377.86 19,970,018,987.45 6.47 74.05 87.03 百分点 增加 5.28 个 钢坯 2,907,349,318.83 2,654,300,728.65 8.70 0.38 -5.12 百分点 分别按照行业、产品列示占营业收入或营业利润 10%以上的主要行业和产品。 ② 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 中南地区 23,237,271,301.23 42.33 华东地区 5,710,628,679.82 25.36 东北地区 122,190,566.94 171.28 华北地区 2,572,543,948.71 29.54 西北地区 1,044,581,716.45 68.33 西南地区 842,500,064.54 35.94 国外 3,291,953,648.88 117.01 合计 36,821,669,926.57 43.45 ③公司主要供应商、客户情况 2008 年，公司向前五名客户销售的收入总额占主营业务收入的 18.75%。 2008 年，公司向前五名供应商采购金额占全年采购总额的 34.07%。 （3）公司资产构成情况 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 占总资产比重 占总资产比重 金额 金额 （%） （%） 应收票据 725,219,632.13 2.67 1,356,873,781.94 5.82 应收帐款 133,411,056.12 0.49 236,117,387.49 1.01 15 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 预付帐款 365,658,430.59 1.35 579,850,775.69 2.49 存货 7,224,028,988.31 26.59 5,057,342,791.22 21.69 长期股权投资 166,941,613.59 0.61 100,002,000.00 0.43 在建工程 872,063,461.26 3.21 412,877,584.28 1.77 无形资产 2,211,848,500.00 8.14 短期借款 3,350,000,000.00 12.33 2,066,000,000.00 8.86 应付职工薪酬 192,206,364.58 0.71 684,787,677.45 2.94 应交税费 42,924,628.98 0.16 140,996,647.20 0.60 资本公积 3,350,763,269.40 12.33 1,368,192,324.31 5.87 总资产 27,166,232,651.32 100 23,314,466,882.11 100 资产构成变动原因的说明： 1）应收票据变动说明：部分银行承兑汇票贴现及票据到期收回现金所致。 2) 应收帐款变动说明：子公司安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司原为安钢集团下属公司，年 初与安钢集团款项未结清形成应收账款，本年安钢集团已归还所欠款项。 3）预付帐款变动说明：8 月份以来，大宗原料市场发生变化，预付款减少。 4）存货变动说明：公司产能增加，原燃料储备增加及采购成本升高所致。 5)长期股权投资变动说明：本年新增对安阳安铁运输有限公司的投资 66,939,613.59 元所致。 6）在建工程变动说明：工程未完工，转入固定资产金额减少所致。 7）无形资产变动说明：本报告期公司向安阳钢铁集团有限责任公司发行普通股股票购买其土地使 用权所致。 8）短期借款变动说明：产能增加，原燃料储备及采购成本升高，补充流动资金。 9）应付职工薪酬变动说明：本年动用工效挂钩结余用于发放工资所致。 10）应交税费变动说明：应交企业所得税减少所致。 11）资本公积变动说明：公司向安阳钢铁集团有限责任公司发行 37,544.91 万股人民币普通股股 票购买相关资产，公司已收到安阳钢铁集团有限责任公司认缴股款人民币 2,914,515,125.95 元，其中 股本 375,449,100.00 元，资本公积 2,539,066,025.95 元。 （4）报告期内营业收入、销售费用、管理费用、财务费用、营业利润、所得税费用、净利润变化 情况 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年度 2007 年度 增减率（%） 营业收入 37,113,930,436.24 26,023,362,664.76 42.62 销售费用 473,215,570.42 272,309,973.80 73.78 管理费用 698,702,357.18 635,701,229.78 9.91 财务费用 405,145,568.73 186,952,748.63 116.71 营业利润 148,353,771.82 1,277,567,659.96 -88.39 所得税费用 30,213,221.16 109,553,143.76 -72.42 净利润 125,333,059.74 1,175,423,114.34 -89.34 1）营业收入变动说明：公司优化产品结构，生产高附加值产品及出口产品增加。 2) 销售费用变动说明：出口产品增加，公司到港口运输费用增加所致。 3)财务费用变动说明：部分在建工程完工后专项借款的利息费用计入当期损益 1.58 亿元，以及贷 款增加所致。 4)所得税费用变动说明：公司利润总额降低，税率由 33%调减至 25%，及因按批准的工效挂钩办法 提取的工资超过实际发放工资所建立的工资储备基金形成递延所得税资产减少所致。 5）营业利润及净利润变动说明：受国际金融危机影响，对存货计提减值准备，且期间费用增加所 致。 16 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （5）现金流量构成情况 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 增减额（+、-） 经营活动产生的现 691,942,182.71 896,564,309.83 -204,622,127.12 金流量净额 投资活动产生的现 -1,122,611,378.90 -2,446,977,430.98 1,324,366,052.08 金流量净额 筹资活动产生的现 39,607,726.50 2,486,269,399.27 -2,446,661,672.77 金流量净额 现金及现金等价物 -445,563,245.57 920,536,409.22 净增加额 1）经营活动产生的现金流量净额变动说明：由于产能增加，原材料储备增加所致。 2）投资活动产生的现金流量净额变动说明：固定资产购建项目陆续完工，投入较上年减少所致。 3）筹资活动产生的现金流量净额变动说明：银行贷款减少及上年同期公司发行企业债券筹集资金， 本报告期无此因素。 （6）主要控股公司及参股公司的经营情况业绩 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品 单位名称 股权比例 注册资本 资产规模 净资产 净利润 备注 性质 或服务 安钢集团永通 球墨铸铁管有 工业 铸管 78.14% 43,910.20 127,091.84 55,073.11 748.63 限责任公司 安钢集团建筑 注销，改 安装工程有限 工业 建筑安装 100% 5,000.00 18,008 7,987.66 241.38 为分公司 责任公司 安钢集团机械 注销，改 设备制造有限 工业 机械制造 100% 4,500.00 14,576 5,392.71 19.45 为分公司 责任公司 潍坊安鲁金属 经销 材料有限公司 钢材 经销钢材 51% 1,000 12.32 -1,983.37 24.91 注：本表数据未考虑权益比例。 （7）公司技术创新情况 公司以优化品种流程为主线，以提高产品质量为己任，不断加大科研投入力度，加快技术创新，增 强企业核心竞争力。2008 年专利技术和专有技术实施率达到 90%以上，年增效益逾千万元。全年开发 新品种 39 个，产品涵盖了出口板、管线钢、桥梁钢、高强钢、汽车用钢等 11 大系列。 （8）公司节能减排情况 公司在保持快速发展的同时，始终贯彻科学发展观，坚持走新型化工业道路，加大节能减排的力度， 实施循环经济，始终把环境保护贯穿于生产经营全过程。公司积极响应联合国《京都议定书》要求， 落实国家节能减排政策，充分利用公司生产过程中产生的余热、余压、余能，开发建设清洁发展机制 项目（CDM）。焦炉干熄焦、高炉 TRT、富余煤气发电、富余蒸汽发电、烧结余热回收发电、高炉汽动 鼓风六大项目，总投资超过 13.9 亿元。项目完成后，年减排二氧化碳 110 万吨，年发电量 11.5 亿 kWh， 既实现了温室气体减排，又增加了经济效益。目前，烧结余热回收发电项目已在联合国 CDM 项目执行 理事会成功注册。 2、对公司未来发展的展望 （1）钢铁行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局 从宏观经济看，席卷全球的金融危机尚未止步，对实体经济的影响正进一步加深，其严重后果还将 逐步显现，虽然世界各国都在积极采取措施制止经济进一步下滑，但何时止步仍在等待和观望中。我 17 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 国也受到了全球金融危机的影响，经济运行困难增加，经济下行压力加大，投资减少，消费不旺，进 出口增幅下降。从钢铁行业看，受金融危机影响，出现了全行业性的生产经营困难，大多数钢铁企业 限产减产，价格下滑，库存增加，资金运作困难。 （2）公司面临的发展机遇和挑战 虽然全球性的金融危机还在蔓延，但世界各国都在积极采取措施应对，降低利息，刺激消费，增加 出口。我国政府为保持国民经济平稳较快增长，提出了实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策， 计划投资 4 万亿人民币，扩大内需，拉动经济，钢铁行业振兴计划也已经出台。随着国民经济的好转， 国内大规模基础设施建设将逐步全面展开，这为钢铁行业走出低谷提供了良好契机，为公司持续稳定 发展提供了良好机遇。 （3）公司发展战略 “十一五”期间，公司将坚持“工艺先进、结构合理、环境优美、持续发展”的方针，通过“三 步走"”发展战略，大力发展循环经济，实现工艺装备和产品结构升级换代，形成行业的较强的核心竞 争力，建设资源节约型和环境友好型企业。 “十一五”期间，公司将坚持"总体跟进、重点突破、自主创新、开发精品"的方针，加大技术创 新力度，完善产学研合作机制，不断提高产品技术含量和质量，不断优化和改善品种结构，提高产品 竞争力。 “十一五”期间，公司将坚持“深化改革、转机建制、加强管理、提高效益”的方针，以改革为 动力，全面推进现代企业制度建设，建立和完善适应市场经济的管理制度和运行机制，增强企业综合 经济实力。 （4）2009 年经营计划和措施 2009 年经营方针：以低成本运行为主线，以综合效益最大化为目的，加快产量效益型向品种质量 效益型转变，加强市场研究，系统优化指标，提升产品档次，强化供销链条，抓好节能减排，推进科 学发展，全面提高企业管理的整体水平，全面提高抵御市场风险能力和竞争实力。 2009 年经营目标：铁 615 万吨、钢 620 万吨、材 590 万吨，实现销售收入 254 亿元，同口径可比 产品成本降低率 1.5%。 为实现经营目标，重点做好以下工作： ①优化生产结构，全面提升生产运行质量。彻底转变产量效益观念，把适应市场、优化结构、降低 成本、增加效益作为第一位的工作，全力以赴提高生产运行质量，实现生产组织的均衡、稳定、高效、 低成本运行。一是要面向市场组织生产，增强产品对市场的适应性；二是全力抓好铁前及钢后系统低 成本运行；三是 要深化节能降耗，挖潜增效；四是增强设备保障能力，加强设备管理维护。 ②选准项目建设时机，稳步推进配套完善项目实施。从资金的实际情况出发，量入为出，量力而行， 集中资金保重点，保当年竣工投产见效的项目。对已经确定的建设项目，有关单位要明确任务，全力 以赴，抓好时间节点和资金控制，高效有序推进，建设精品工程，确保新上项目投用后尽快发挥作用， 形成新的竞争优势。 ③着力实现灵活经营，打造低成本供销产业链。要根据市场变化，提高经营管理的灵活性，打造低 成本供销产业链。一是深入市场，研究市场，把握市场动态，增强快速反应能力；二是要在优化和稳 定渠道上下功夫；三是要进一步优化物流结构。 ④重点抓好品种开发，增强品种创效能力。要强力推进产销研一体化运作，打造品种质量优势，进 一步完善产销研联动机制，加强市场调研，深入分析研究下游市场和行业的需求状况及发展趋势，做 好品种效益分析，分生产线搞好品种规划。切实把品种质量作为生产经营的中心环节，牢固树立以顾 客为中心的观念，加强质量保证体系建设，严格工艺纪律，规范操作行为，严肃责任考核。 ⑤加快体制机制创新，全面提升管理水平。要以财务管理为中心，深入推进低成本运行，主动用财 务数据指导大宗物资采购、品种开发、市场营销等经营管理实践，寻找成本降低的有效途径。加强全 面预算管理，严格控制资金流向，压缩非生产性开支。要制订系统完整的成本层层分解、费用层层分 解实施方案。充分发挥经济责任制的作用，更多地关注经营，更多地关注低成本运行。 （5）资金需求及使用计划 按照公司“十一五”发展规划，2009 年度公司计划固定资产投资 23.8835 亿元，其中新开工项目 5 个，计划投资 6.7 亿元；结转项目 10 个，计划投资 17.1835 亿元，公司将利用自有资金、银行贷款、 企业债券融资和发行股票等渠道予以解决。 （6）在经营中存在的困难和影响，制约公司实现未来发展目标的风险因素及其解决方案 18 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 ①政策性风险：随着国际金融危机的持续蔓延，国家将进一步采取宏观调控措施，淘汰落后设备和 产能，合理调整结构，控制总量，防止过热等将给公司生产经营带来不确定性。 ②行业风险：由于受国际金融危机影响，出现全行业性经营困难，价格下跌，库存增加，公司盈利 将受到较大影响。 ③经营风险：随着钢铁产能的扩大，公司生产所需铁矿石、煤炭等原燃材料资源日益紧张，价格长 期在高位运行，导致生产成本增加，影响公司经营业绩。 ④环保风险：钢铁企业对环境污染较大，随着国家加强环境保护力度，公司在新项目建设上将受到 一定制约。 针对上述风险因素，公司采取的措施和对策是： ①根据国家钢铁行业振兴计划，发展符合产业政策的项目和产品，加快结构调整步伐，加大新产品 开发力度，保持公司持续、稳定发展。 ②积极开发适应市场需要的产品和高附加值产品，坚持压库促销，以销定产、以效定产，实现向规 模定制的转变，扩大市场占有率。 ③积极开发多渠道采购，努力降低原燃材料采购成本，建立长期稳定的能源资源战略伙伴关系，实 现低成本、高效益。 ④根据国家环境保护政策的要求，制定环境保护有效措施，大力发展循环经济，减少生产对环境的 污染，建设环境友好型企业，实现可持续发展。 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 120,721.05 报告期内公司投资额比上年增减数 -192,574.43 报告期内公司投资额增减幅度(%) -61.47 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 本报告期投资额 安阳安铁运输有限公司 铁路客货运输业务 50.50 为 6694 万元。 1、募集资金总体使用情况 公司于 2002 年 8 月利用暂时闲置募集资金购买国债 1.8 亿元，转托管于西北证券后，未经公司任 何授权，西北证券非法将其进行了质押登记，公司获知后及时向公安机关报案，目前仍未结案。公司 对国债账面余额计提了全额减值准备。 2、承诺项目使用情况 据《招股说明书》的投资进度安排，截止 2003 年上半年，募集资金应全部投入该项目。由于该项 目用地距殷墟保护区较近， 经公司积极与国家有关部门协调，100 吨级转炉---炉卷轧机项目的相关工 程 于 2003 年 6 月 18 日开工建设。2004 年 8 月经国家文物局批准，该工程全面开工建设，致使投资进度 和《招股说明书》安排的进度出现差异。 该工程目前已全部竣工投产，实际投入金额 304,486 万元， 本报告期内产钢 128 万吨，热轧板材 115 万吨，实现利润已超过设计水平。 3、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 项目投产后，年产材 350 热连轧工程 437,491,491.28 交付使用 万吨。 3 项目投产后，年产铁水 2800M 高炉 1,820,263.45 交付使用 225 万吨。 冷连轧工程 6,578,687.31 2.43% 2 400M 烧结机 2,762,269.65 交付使用 项目投产后，年产烧结矿 19 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 410 万吨。 干熄焦及余热发电 160,248,181.73 47.13% 烧结余热蒸汽发电 77,457,204.11 93.14% 信息化系统建设 70,948,007.20 62.29% 新建钢材库工程 18,608,992.82 73.92% 炉卷轧机增建 2#加热炉 20,622,700.00 25.78% 中厚板热处理工程 53,111,106.50 12.95% 其他 290,057,658.99 7.47% 合计 1,139,706,563.04 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 披露日期 审议并通过了以下议案：1、 《公司 2008 年生产经营计 划》；2、《公司 2008 年财 第五届董事 2008 年 1 月 18 日 务计划》3、《公司 2008 年 会第十一次 固定资产投资计划》4、 《公 司 2007 年度财产清查报 告》 审议并通过了以下议案：1、 《公司 2007 年财务决算报 告》2、《公司 2007 年度利 润分配预案》3、 《公司 2007 年度董事会工作报告》4、 《公司 2007 年度经理工作 报告》5、《公司 2007 年度 《中国证券报》、 第五届董事 报告及报告摘要》6、《公 2008 年 2 月 26 日 《上海证券报》、 2008 年 2 月 28 日 会第十二次 司 2008 年度日常关联交易 《证券日报》 事项》7、《公司独立董事 2008 年度津贴预案》8、《公 司聘请会计师事务所及其 酬金预案》9、《公司独立 董事年报工作制度》10、 《公 司审议委员会年报工作制 度》 《中国证券报》、 第五届董事 审议并通过了《公司 2008 2008 年 4 月 28 日 《上海证券报》、 2008 年 4 月 30 日 会第十三次 年第一季度报告》的议案 《证券日报》 审议并通过了：1、《调整 公司董事的议案》2、《调 整公司机构的议案》3、 《关 《中国证券报》、 第五届董事 于公司符合发行分离交易 2008 年 5 月 5 日 《上海证券报》、 2008 年 5 月 7 日 会第十四次 的可转换公司债券条件的 《证券日报》 议案》4、《关于公司拟发 行分离交易的可转换公司 债券发行方案的议案》5、 20 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 《关于公司发行分离交易 的可转换公司债券的发行 方案有效期的议案》6、 《关 于提请股东大会授权董事 会办理本次发行分离交易 的可转换公司债券相关事 宜的议案》7、《关于公司 本次发行认股权证和债券 分离交易的可转换公司债 券募集资金投资项目可行 性报告的议案》8、《关于 修订的议案》9、 《关于修订的议案》10、《关于 增加公司经营范围的议案》 审议通过了以下议案：1、 2008 年第一 《公司关于治理情况整改 《中国证券报》、 次临时董事 2008 年 8 月 6 日 情况说明的报告》2、《公 《上海证券报》、 2008 年 8 月 7 日 会会议 司关于落实河南证监局限 《证券日报》 期整改通知的整改报告》 审议通过了以下议案：1、 《中国证券报》、 第五届董事 《公司 2008 年半年度报告 2008 年 8 月 18 日 《上海证券报》、 2008 年 8 月 20 日 会第十五次 及摘要》2、《公司申请银 《证券日报》 行综合授信额度》 《中国证券报》、 第五届董事 2008 年 10 月 审议并通过了《公司 2008 2008 年 10 月 31 《上海证券报》、 会第十六次 29 日 年第三季度报告》的议案 日 《证券日报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法律法规的要求，按照股东大会的 决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 （1）2008 年 6 月 24 日，实施了公司 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配方案。 （2）2007 年 9 月 12 日，公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了《公司向安阳钢铁集团有限 责任公司非公开发行股票购买资产及关联交易的议案》，经中国证券监督管理委员会并购重组审核委 员会审核批准，2008 年 1 月 31 日，公司与安阳钢铁集团有限责任公司完成目标资产交割，2008 年 3 月 28 日，完成股权登记托管。 （3）2008 年 5 月 27 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了《公司拟发行分离交易的可转换公司 债券发行方案》等议案，公司董事会完成了申报材料的制作和上报工作，2008 年 7 月 1 日，中国证券 监督管理委员会受理了公司发行分离交易可转换公司债券的申请。目前此项工作仍在进行中。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年，公司董事会审计委员会认真履行职责，积极开展工作。审计委员会在审阅了公司的财务 报表（包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表、2008 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报 表附注）后，于 2009 年 1 月 23 日向立信会计师事务所有限公司 2008 年度审计项目负责人发出沟通函， 协商确定公司 2008 年度财务报告现场审计时间、预计初步审计意见完成日期和最后审计报告完成时间。 并在审计机构进场前和出具初步审计意见后分别提出《关于 2008 年度财务报告审阅意见》。2008 年 2 月 25 日，公司董事会审计委员召开会议，会议审议并通过《公司 2008 年度财务报告》、《关于立信 会计师事务所从事公司 2008 年度财务报告审计工作总结报告》和《提请续聘立信会计师事务所为公司 2009 年财务报告审计机构》议案，并按规定要求提请将上述部分议案提交公司董事会会议审议或 2008 年年度股东大会审议通过。修订通过了《审计委员会年报工作规程》，详见上交所网站。 21 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2008 年，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和《公司薪酬与考核委员会实施细则》 的规定，认真履行职责，积极开展工作。对公司考核部门对公司董事和高管人员年度工作业绩考核情 况进行了检查和审核，对公司董事和高管人员年度收入情况进行了个人申报和确认，对公司《董事会 2008 年度工作报告》和《2008 年度经理工作报告》进行了审阅。认为公司董事和高管人员均认真履行 职责，勤勉工作，圆满完成了公司生产经营任务。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 近几年我公司正处于快速发展时期，根据公司"十一五"发 用于现有工艺装备、生产线的 展规划，2009 年计划投资 23.88 亿元对现有工艺装备、生产线 技术改造和配套完善以及新建生产 进行配套完善以及新建部分生产线，为保障足够的资金供给， 线工程。 公司未提出现金利润分配预案。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 201,823,538.90 433,086,242.46 46.60 2006 年 201,823,538.90 556,678,703.62 36.25 2007 年 201,823,538.90 1,090,527,892.49 18.51 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《公司 2008 年度生产经营计划》、《公司 2008 年度财 1、2008 年 1 月 18 日召开公司 务计划》、《公司 2008 年度固定资产投资计划》、《公司 2007 年 第五届监事会第十次会议 度财产清查报告》等议案。 审议通过了《公司 2007 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度利 润分配预案》、《公司 2007 年度董事会工作报告》、《公司 2007 年度监事会工作报告》、《公司 2007 年度经理工作报告》、《公 2、2008 年 2 月 28 日召开公司 司 2007 年年度报告及报告摘要》、《公司 2008 年度日常关联交易 第五届监事会第十一次会议 事项》、《公司独立董事 2008 年度津贴预案》、《公司聘请会计 师事务所及会计师事务所酬金预案》、《公司独立董事年报工作制 度》、《公司审计委员会年报工作规程》等议案。 3、2008 年 4 月 28 日召开公司 审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》等议案。 第五届监事会第十二次会议 4、2008 年 8 月 18 日召开公司 审议通过了《公司 2008 年半年度报告及摘要》、《公司申请银行 第五届监事会第十三次会议 综合授信额度》等议案。 5、2008 年 10 月 29 日召开公司 审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》等议案。 第五届监事会第十四次会议 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规和《上市公司治理准则》等规范性文件，对公司股东大会、董 事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况 及公司管理制度执行情况等进行了监督。列席了公司 2008 年度历次董事会,认为董事会认真的执行了 股东大会通过的各项决议，逐步完善内部管理，建立了较好的内部管理机制，决策程序符合法律法规 的要求。公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度规范、科学。公司的董事、高级管理人员在 执行职务时诚信勤勉，没有违犯国家法律、法规以及《公司章程》，也未发现有损害公司利益和股东 权益的情况发生。 22 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了检查，认为公司 2008 年度财务结构合理，财务状 况良好。公司 2008 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。立信会计师事务所有限公 司为公司出具的标准无保留意见的审计报告真实、公允。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司股票于 2001 年 8 月发行上市共募集资金 166855 万元， 截止到 2007 年 12 月 31 日，募集资金 已累计使用 148,855 万元人民币，尚未使用的 18,000 万元人民币，经 2002 年 6 月 26 日公司董事会通 过决议，决定使用暂时闲置募集资金 1.8 亿元购买国债并于 2002 年 8 月份购买国债。2004 年 12 月转 托管于西北证券北京惠新西街营业部后，在未经公司任何授权的情况下，被该证券公司进行了非法质 押登记。公司获知后及时向公安机关报案，目前仍未结案。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司向安阳钢铁集团有限责任公司发行 37544.91 万股人民币普通股股票购买相关资产， 监事会认为此次收购行为符合公司战略调整方向，交易价格公允合理，程序公开合法，不存在损害其 他股东利益的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在进行关联交易时，严格遵循有关关联交易的规定和程序，交易过程公平，价格合理，未发现 内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 (七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 受全球金融危机的影响，公司实际经营条件与盈利预测条件存在较大差异，致使公司利润实现与预 测存在较大差异。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 自本年初 所涉 所涉 该资产 自收购 至本年末 是否为 及的 及的 为上市 日起至 交易对 为上市公 关联交 资产 资产 债权 公司贡 本年末 方或最 资产收 司贡献的 易（如 收购 产权 债务 献的净 关联 被收购资产 购买日 为上市 终控制 购价格 净利润（适 是，说 定价 是否 是否 利润占 关系 公司贡 方 用于同一 明定价 原则 已全 已全 利润总 献的净 控制下的 原则） 部过 部转 额的比 利润 企业合并） 户 移 例(%) 安阳钢 铁集团 机制公司 100% 2008 年 1 评估 8,559.49 19.45 是 是 是 母公司 有限责 的股权 月 31 日 价值 任公司 安阳钢 铁集团 建安公司 100% 2008 年 1 评估 9,624.63 241.38 是 是 是 母公司 有限责 的股权 月 31 日 价值 任公司 安阳钢 铁集团 永通公司 2008 年 1 评估 59,513.92 584.98 是 是 是 母公司 有限责 78.14%的股权 月 31 日 价值 任公司 3 安阳钢 450m 炼铁高 2008 年 1 评估 9,813.78 是 是 是 母公司 铁集团 炉 月 31 日 价值 23 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 有限责 任公司 安阳钢 4,502,272.8 铁集团 2008 年 1 评估 平方米的国有 225,988.22 是 是 是 母公司 有限责 月 31 日 价值 土地使用权 任公司 为了大幅度减少公司与安钢集团的关联交易，有效避免同业竞争，更有利于公司的规范治理和维护 公司中小股东的利益，同时增强公司资产的完整性和独立性，逐步实现安钢集团钢铁类资产整体上市， 增强公司可持续发展能力，降低公司的综合经营成本，促进公司的规范发展。2007 年 6 月 12 日，公司 2007 年第四次临时董事会通过了非公开发行股票相关议案，拟以非公开发行方式发行 3.75 亿股股票， 认购安钢集团持有的永通球墨铸铁管有限公司 78.14%的股权、建筑安装有限公司 100%的股权、机械设 3 备制造有限公司 100%的股权，安钢集团拥有的 450 M 炼铁高炉相关资产，股份公司租用的和上述三家 3 公司及 450 M 炼铁高炉使用的安钢集团所拥有的土地使用权。2007 年 8 月 5 日，河南省国资委以豫国 资产权（2007）41 号文同意公司的非公开发行股票认购资产方案。2007 年 9 月 12 日，公司 2007 年第 二次临时股东大会审议通过了非公开发行股票相关议案。公司非公开发行股票方案于 2007 年 12 月 25 日经中国证监会并购重组审核委员会审核，并获得有条件通过。 2008 年 1 月 23 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准安阳钢铁股份有限公司向安阳钢 铁集团有限责任公司发行新股购买资产的批复》（证监许可〔2008〕142 号）以及《关于核准豁免安阳 钢铁集团有限责任公司要约收购安阳钢铁股份有限公司股份义务的批复》（证监许可 （2008）143 号） 的两项批复，分别核准公司向安阳钢铁集团有限责任公司发行 37,544.91 万股人民币普通股股票购买 相关资产以及同意豁免安阳钢铁集团有限责任公司履行要约收购义务。 2008 年 1 月 31 日，由北京京都会计师事务所有限责任公司出具北京京都验字（2008）第 021 号验 资报告审验确认：截至 2008 年 1 月 31 日止，公司已收到安钢集团认缴股款人民币 2,848,504,113.38 元，其中股本 375,449,100.00 元，资本公积 2,473,055,013.38 元。并于 2008 年 3 月 26 日完成工商 变更。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易 关联 关联交 关联交 关联交易 关联交易 关联交易方 关联交易金额 金额的比例 关系 易类型 易内容 定价原则 结算方式 (%) 安阳钢铁集团有 购买 母公司 渣钢 市场价格 105,415,831 0.30 现金、汇票 限责任公司 商品 安钢集团国际贸 母公司的全 购买 铁矿石 市场价格 926,492,354 2.66 现金、汇票 易有限责任公司 资子公司 商品 安钢集团冶金炉 母公司的控 购买 白灰 市场价格 147,121,904 0.43 现金、汇票 料有限责任公司 股子公司 商品 球团 安钢集团舞阳矿 母公司的全 购买 矿、铁 市场价格 679,393,765 1.95 现金、汇票 业有限责任公司 资子公司 商品 精矿 安钢集团汽车运 母公司的全 接受 运输 市场价格 195,872,591 0.56 现金、汇票 输有限责任公司 资子公司 劳务 安钢集团福利实 母公司的控 购买 劳保 市场价格 146,597,148 0.42 现金、汇票 业有限责任公司 股子公司 商品 用品 安阳钢铁集团有 销售 水渣、 母公司 市场价格 64,158,314 0.17 现金、汇票 限责任公司 商品 钢渣 安钢集团国际贸 母公司的全 销售 钢材 市场价格 2,874,296,984 7.73 现金、汇票 易有限责任公司 资子公司 商品 必要性说明：公司是由原安阳钢铁公司（后改制为安阳钢铁集团有限责任公司）所属的炼铁、烧结、 炼焦、炼钢、轧钢等单位的生产性资产改制而成，受所处的环境限制对其原料、辅助材料、备件等方 面具有一定的依赖性； 持续性说明：公司从安阳钢铁集团有限责任公司采购原料、辅助材料等，属于正常生产经营必须的 经常性采购，与从市场上采购相比可以有效的降低运营成本，在很大程度上保证了公司生产经营的稳 定性和持续性，维护了股东利益。 24 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 关联交 关联交 转让资 关联 关联交易 转让资产 转让资产 关联方 交易 易定价 转让价格 易结算 产获得 关系 内 容 的账面价值 的评估价值 类型 原 则 方 式 的收益 安阳钢 铁集团 收购 机制公司 评估 发行 母公司 53,912,620.82 85,594,886.53 85,594,886.53 有限责 股权 100%的股权 价值 新股 任公司 安阳钢 铁集团 收购 建安公司 评估 发行 母公司 76,066,671.02 96,246,259.91 96,246,259.91 有限责 股权 100%的股权 价值 新股 任公司 安阳钢 永通公司 铁集团 收购 评估 发行 母公司 78.14%的股 426,515,789.05 595,139,158.74 595,139,158.74 有限责 股权 价值 新股 权 任公司 购买 安阳钢 除商 3 铁集团 450M 炼铁 评估 发行 母公司 品以 98,137,845.09 98,137,845.09 有限责 高炉 价值 新股 外的 任公司 资产 购买 安阳钢 4,502,272.8 除商 铁集团 平方米的国 评估 发行 母公司 品以 2,259,882,200.00 2,259,882,200.00 有限责 有土地使用 价值 新股 外的 任公司 权 资产 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 ①土地租赁费 公司于 2006 年 7 月 6 日与安钢集团签订了《国有土地使用权租赁协议》，根据协议规定，公司租 赁国有土地使用权面积为 3,761,057.94 平方米、租金为每年 11.72 元/平方米、租赁年限为 10 年，自 2006 年 7 月 1 日起算。2007 年 4 月 6 日，公司与安钢集团签订了《国有土地使用权租赁补充协议》， 根据补充协议规定，国有土地使用权年租金由 11.72 元/平方米变更为 25.70 元/平方米，生效日期为 2007 年 1 月 1 日。本期公司以发行股票方式向安钢集团购买的资产中包括上述土地使用权，自 2008 年 1 月 31 日资产交割日后，公司不再向安钢集团支付国有土地使用权租金，本期支付的交割日前的租金 为 8,054,932.42 元。 3 ②450M 高炉租赁费： 3 公司与安钢集团签订《高炉租赁协议》，公司租用安钢集团 450M 高炉一座，年租金 1,500 万元。 本期公司以发行股票方式向安钢集团购买的资产中包括上述实物资产，自 2008 年 1 月 31 日资产交割 日后，公司不再向安钢集团支付资产租赁费，本期支付的交割日前的租赁费为 125 万元。 ③办公楼租赁费： 公司于 2008 年 1 月 1 日与安钢集团附属企业有限责任公司签订了《办公楼租赁协议》，根据协议 规定，公司租赁安钢集团附属企业有限责任公司拥有的原劳动服务公司办公楼、前后院、车库、车棚、 25 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 后院二层楼及办公楼东侧原铆焊分公司院，原三博公司办公楼、车库及大院，国有土地使用权面积为 12,625.00 平方米、租金为每年 60 万元、租赁年限为 5 年，自 2008 年 1 月 1 日起算。本期支付的租金 为 60 万元。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；2、在 满足上述条件后的二十四个月内，如通过上海证券交易所挂牌交易出售原 非流通股股份，出售数量占安阳钢铁股份总数的比例不得超过百分之五。 通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到安阳钢铁股份总数 未违反 股改承诺 百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告；3、将忠实 承诺 履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任， 将不转让所持有的股份；4、如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入上 市公司账户归安阳钢铁全体股东所有；5、如不履行或者不完全履行承诺， 赔偿其他股东因此而遭受的损失。 收购报告 书或权益 本次所增持安阳钢铁权益的股份，自登记之日起，在三十六个月内不得上 未违反 变动报告 市交易或者转让。 承诺 书中所作 承诺 （1）集团公司承诺：1、本公司作为股份公司控股股东，不会就 1993、1994 年度利润分配问题向股份公司或有关部门提出任何有利于本公司的要求或 请求；2、如果股份公司内部职工股股东或任何其他第三方就 1993、1994 年度利润分配向股份公司或有关部门提出要求或请求，该要求或请求所引 发行时所 未违反 致的风险及损失全部由本公司承担。（2）集团公司承诺并保证：集团公司 作承诺 承诺 不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资 经营或拥有另一家公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与 股份公司构成竞争的任何业务或活动；集团公司不利用其控股地位从事有 损于股份公司利益的行为。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： 受国际金融危机的影响，2008 年 7 月底及以后时期钢材市场需求萎缩，钢材价格大幅滑落。虽然 本公司采取优化原料结构、降低原燃料采购成本、优化产品结构、对标挖潜、压缩费用开支等一系列 积极应对措施，但本公司 2008 年度净利润仍有较大幅度下滑，每股收益仅为 0.05 元，与 2007 年 8 月 25 日曾公开披露过的《安阳钢铁股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书》中预测的每股收 益 0.583 元存在重大差异。 26 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 立信会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 100 境内会计师事务所审计年限 2 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 安阳钢铁 2007 年业绩 《中国证券报》C004 版《上海证券报》 2008 年 1 月 26 日 http://www.sse.com.cn 预增公告 16 版《证券日报》B2 版 安阳钢铁关于发行股 《中国证券报》D016 版《上海证券报》 份购买资产获得核准 2008 年 1 月 31 日 http://www.sse.com.cn D14 版《证券日报》C2 版 的公告 安阳钢铁 2007 年年度 《中国证券报》D020 版《上海证券报》 2008 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn 报告摘要 D15-16 版《证券日报》C2 版 安阳钢铁 2008 年日常 《中国证券报》D020 版《上海证券报》 2008 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn 关联交易公告 D16 版《证券日报》C2 版 安阳钢铁第五届董事 《中国证券报》D020 版《上海证券报》 会第十二次会议决议 2008 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn D16 版《证券日报》C2 版 公告 安阳钢铁第五届监事 《中国证券报》D020 版《上海证券报》 会第十一次会议决议 2008 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn D16 版《证券日报》C2 版 公告 安阳钢铁关于向安阳 钢铁集团有限责任公 《中国证券报》D029 版《上海证券报》 司发行股份购买资产 2008 年 4 月 2 日 http://www.sse.com.cn D36 版《证券日报》C4 版 实施情况报告暨股份 变动之公告 安阳钢铁 2008 年一季 《中国证券报》D20 版《上海证券报》 2008 年 4 月 30 日 http://www.sse.com.cn 度报告 D80 版《证券日报》 安阳钢铁第五届董事 《中国证券报》D006 版《上海证券报》 会第十四次会议决议 2008 年 5 月 7 日 http://www.sse.com.cn D11 版《证券日报》D2 公告 安阳钢铁关于更换公 《中国证券报》D006 版《上海证券报》 2008 年 5 月 7 日 http://www.sse.com.cn 司监事的公告 D11 版《证券日报》D2 版 安阳钢铁关于召开 《中国证券报》D006 版《上海证券报》 2007 年年度股东大会 2007 年 5 月 7 日 http://www.sse.com.cn D11 版《证券日报》D2 版 的通知 安阳钢铁关于召开 《中国证券报》B08 版《上海证券报》 2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 21 日 http://www.sse.com.cn D8 版《证券日报》C4 版 的提示性公告 安阳钢铁 2007 年年度 《中国证券报》D009 版《上海证券报》 2008 年 5 月 29 日 http://www.sse.com.cn 股东大会决议公告 D9 版《证券日报》C2 版 安阳钢铁关于召开 《中国证券报》B08 版《上海证券报》 2008 年第一次临时股 2008 年 6 月 6 日 http://www.sse.com.cn D25 版《证券日报》C3 版 东大会的通知 安阳钢铁 2007 年分配 《中国证券报》D017 版《上海证券报》 2008 年 6 月 13 日 http://www.sse.com.cn 27 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 及转增股本实施公告 D17 版《证券日报》B3 版 安阳钢铁 2008 年第一 《中国证券报》A05 版《上海证券报》 次临时股东大会决议 2008 年 6 月 26 日 http://www.sse.com.cn D6 版《证券日报》B4 版 公告 安阳钢铁 2008 年第一 《中国证券报》B04 版《上海证券报》 次临时董事会会议决 2008 年 8 月 7 日 http://www.sse.com.cn C20 版《证券日报》B3 版 议 安阳钢铁 2008 年半年 《中国证券报》B08 版《上海证券报》 2008 年 8 月 20 日 http://www.sse.com.cn 报报告摘要 C22 版《证券日报》C3 版 安阳钢铁第五届董事 《中国证券报》B08 版《上海证券报》 会第十五次会议决议 2008 年 8 月 20 日 http://www.sse.com.cn C22 版《证券日报》C3 版 公告 安阳钢铁第五届监事 《中国证券报》B08 版《上海证券报》 会第三次会议决议公 2008 年 8 月 20 日 http://www.sse.com.cn C22 版《证券日报》C3 版 告 安阳钢铁 2008 年第三 《中国证券报》D007 版《上海证券报》 2008 年 10 月 31 日 http://www.sse.com.cn 季度报告 C22 版《证券日报》B2 版 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师刘 云、陈迅骅审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字（2009）第 10226 号 安阳钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安阳钢铁股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表和合并现 金流量表、2008 年度的所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益（股东权益）变动表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘 云 中国注册会计师： 陈迅骅 中国·上海 二○○九年二月二十六日 28 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安阳钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六(一) 2,545,278,399.27 2,630,983,455.68 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六(二) 725,219,632.13 1,356,873,781.94 应收账款 六(三) 133,411,056.12 236,117,387.49 预付款项 六(四) 365,658,430.59 579,850,775.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六(五) 54,636,126.81 47,807,460.71 买入返售金融资产 存货 六(六) 7,224,028,988.31 5,057,342,791.22 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 11,048,232,633.23 9,908,975,652.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六(七) 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六(八) 166,941,613.59 100,002,000.00 投资性房地产 固定资产 六(九) 12,437,826,010.57 12,443,878,979.06 在建工程 六(十) 872,063,461.26 412,877,584.28 工程物资 3,809,734.95 5,236,347.93 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六(十一) 2,211,848,500.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六(十二) 425,510,697.72 443,496,318.11 其他非流动资产 非流动资产合计 16,118,000,018.09 13,405,491,229.38 资产总计 27,166,232,651.32 23,314,466,882.11 流动负债： 短期借款 六(十四) 3,350,000,000.00 2,066,000,000.00 29 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六(十五) 1,860,000,000.00 840,500,000.00 应付账款 六(十六) 4,615,681,700.25 4,169,789,994.69 预收款项 六(十七) 1,493,309,539.30 1,823,992,501.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六(十八) 192,206,364.58 684,787,677.45 应交税费 六(十九) 42,924,628.98 140,996,647.20 应付利息 六(二十) 10,890,000.00 10,890,000.00 应付股利 其他应付款 六(二十一) 208,943,777.18 338,792,607.02 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 六(二十二) 440,000,000.00 580,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 12,213,956,010.29 10,655,749,428.21 非流动负债： 长期借款 六(二十三) 3,720,000,000.00 3,710,000,000.00 应付债券 六(二十四) 782,755,739.00 781,290,000.00 长期应付款 7,176,938.54 6,613,056.34 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,509,932,677.54 4,497,903,056.34 负债合计 16,723,888,687.83 15,153,652,484.55 股东权益： 股本 六(二十五) 2,393,684,489.00 2,018,235,389.00 资本公积 六(二十六) 3,350,763,269.40 1,368,192,324.31 减：库存股 盈余公积 六(二十七) 1,698,681,762.69 1,686,765,392.64 一般风险准备 未分配利润 六(二十八) 2,878,824,627.23 2,968,867,987.29 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 10,321,954,148.32 8,042,061,093.24 少数股东权益 120,389,815.17 118,753,304.32 股东权益合计 10,442,343,963.49 8,160,814,397.56 负债和股东权益合计 27,166,232,651.32 23,314,466,882.11 公司法定代表人：王子亮 主管会计工作负责人：张宪胜 会计机构负责人：张宪胜 30 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安阳钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 2,531,695,658.97 2,621,364,210.63 交易性金融资产 应收票据 722,436,800.13 1,350,049,328.66 应收账款 七(一) 350,952,460.72 12,446,073.88 预付款项 357,718,003.73 497,465,356.37 应收利息 应收股利 其他应收款 七(二) 42,678,181.16 42,793,097.17 存货 6,599,795,525.57 4,305,030,327.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 10,605,276,630.28 8,829,148,394.56 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七(三) 593,455,402.61 100,000,000.00 投资性房地产 固定资产 11,892,981,327.91 11,773,943,441.13 在建工程 861,170,371.40 412,574,584.28 工程物资 3,809,734.95 4,360,384.93 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,211,848,500.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 421,763,146.73 435,328,700.78 其他非流动资产 非流动资产合计 15,985,028,483.60 12,726,207,111.12 资产总计 26,590,305,113.88 21,555,355,505.68 流动负债： 短期借款 3,350,000,000.00 2,066,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 1,860,000,000.00 840,500,000.00 应付账款 4,298,471,904.45 3,527,982,303.38 预收款项 1,472,863,720.02 1,741,510,193.09 应付职工薪酬 187,283,413.00 679,811,457.65 应交税费 25,218,326.12 86,567,506.61 应付利息 10,890,000.00 10,890,000.00 应付股利 其他应付款 177,407,578.70 100,043,825.47 31 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的非流动负债 440,000,000.00 580,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 11,822,134,942.29 9,633,305,286.20 非流动负债： 长期借款 3,660,000,000.00 3,650,000,000.00 应付债券 782,755,739.00 781,290,000.00 长期应付款 7,176,938.54 4,378,013.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,449,932,677.54 4,435,668,013.00 负债合计 16,272,067,619.83 14,068,973,299.20 股东权益： 股本 2,393,684,489.00 2,018,235,389.00 资本公积 3,365,945,344.16 826,879,318.21 减：库存股 盈余公积 1,696,049,770.28 1,684,133,400.23 未分配利润 2,862,557,890.61 2,957,134,099.04 外币报表折算差额 股东权益合计 10,318,237,494.05 7,486,382,206.48 负债和股东权益合计 26,590,305,113.88 21,555,355,505.68 公司法定代表人：王子亮 主管会计工作负责人：张宪胜 会计机构负责人：张宪胜 32 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:安阳钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 37,113,930,436.24 26,023,362,664.76 其中：营业收入 六(二十九) 37,113,930,436.24 26,023,362,664.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,966,596,724.42 24,748,492,804.80 其中：营业成本 六(二十九) 35,088,164,278.53 23,497,821,219.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六(三十) 142,576,585.63 137,820,117.62 销售费用 六(三十一) 473,215,570.42 272,309,973.80 管理费用 六(三十一) 698,702,357.18 635,701,229.78 财务费用 六(三十一) 405,145,568.73 186,952,748.63 资产减值损失 六(三十二) 158,792,363.93 17,887,515.45 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六（三十三） 1,020,060.00 2,697,800.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,353,771.82 1,277,567,659.96 加：营业外收入 六(三十四) 27,304,489.60 9,271,756.96 减：营业外支出 六(三十五) 20,111,980.52 1,863,158.82 其中：非流动资产处置净损失 1,484,132.15 1,272,846.86 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 155,546,280.90 1,284,976,258.10 列） 减：所得税费用 六(三十六) 30,213,221.16 109,553,143.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,333,059.74 1,175,423,114.34 归属于母公司所有者的净利润 123,696,548.89 1,165,271,554.73 少数股东损益 1,636,510.85 10,151,559.61 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.58 （二）稀释每股收益(元/股) 0.05 0.58 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,374,492.61 元。 公司法定代表人：王子亮 主管会计工作负责人：张宪胜 会计机构负责人：张宪胜 33 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:安阳钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七(四) 36,993,929,438.35 25,671,525,507.79 减：营业成本 七(四) 35,197,185,100.13 23,503,113,055.91 营业税金及附加 132,262,569.53 118,762,621.52 销售费用 423,410,963.21 219,170,059.96 管理费用 563,162,263.21 497,675,999.20 财务费用 398,799,737.49 179,083,552.06 资产减值损失 153,309,420.12 10,313,341.57 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七(五) 4,844,460.12 2,697,800.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 130,643,844.78 1,146,104,677.57 加：营业外收入 19,304,533.29 6,159,045.58 减：营业外支出 16,197,319.51 1,285,408.68 其中：非流动资产处置净损失 1,484,132.15 1,190,850.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 133,751,058.56 1,150,978,314.47 减：所得税费用 14,587,358.04 60,123,765.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,163,700.52 1,090,854,549.29 公司法定代表人：王子亮 主管会计工作负责人：张宪胜 会计机构负责人：张宪胜 34 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:安阳钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,209,111,824.77 30,442,090,147.51 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,302,654.15 2,409,200.00 收到其他与经营活动有关的现金 六(三十七)1 117,441,775.22 130,120,068.27 经营活动现金流入小计 45,331,856,254.14 30,574,619,415.78 购买商品、接受劳务支付的现金 40,076,410,510.76 26,005,763,512.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,588,659,913.95 1,387,397,257.70 支付的各项税费 2,183,930,696.87 1,738,950,520.57 支付其他与经营活动有关的现金 六(三十七)2 790,912,949.85 545,943,815.33 经营活动现金流出小计 44,639,914,071.43 29,678,055,105.95 经营活动产生的现金流量净额 691,942,182.71 896,564,309.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,020,060.00 2,697,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 17,743,984.27 3,720,536.64 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 18,764,044.27 6,418,336.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,081,375,423.17 2,453,395,767.62 的现金 投资支付的现金 60,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,141,375,423.17 2,453,395,767.62 投资活动产生的现金流量净额 -1,122,611,378.90 -2,446,977,430.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,950,000,000.00 5,171,610,000.00 发行债券收到的现金 781,290,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 六(三十七)3 14,998,150.30 7,018,471.15 筹资活动现金流入小计 3,964,998,150.30 5,959,918,471.15 偿还债务支付的现金 2,796,000,000.00 2,661,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 769,532,234.64 567,381,099.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 35 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与筹资活动有关的现金 六(三十七)4 359,858,189.16 245,267,972.20 筹资活动现金流出小计 3,925,390,423.80 3,473,649,071.88 筹资活动产生的现金流量净额 39,607,726.50 2,486,269,399.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -54,501,775.88 -15,319,868.90 五、现金及现金等价物净增加额 -445,563,245.57 920,536,409.22 加：期初现金及现金等价物余额 2,306,841,644.84 1,386,305,235.62 六、期末现金及现金等价物余额 1,861,278,399.27 2,306,841,644.84 公司法定代表人：王子亮 主管会计工作负责人：张宪胜 会计机构负责人：张宪胜 36 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:安阳钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,956,389,918.28 30,045,102,630.39 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 115,661,038.51 61,202,774.12 经营活动现金流入小计 44,072,050,956.79 30,106,305,404.51 购买商品、接受劳务支付的现金 39,435,739,617.92 26,029,098,298.78 支付给职工以及为职工支付的现金 1,425,664,861.73 1,157,952,114.44 支付的各项税费 1,989,981,579.22 1,558,276,062.81 支付其他与经营活动有关的现金 668,877,060.02 489,926,061.96 经营活动现金流出小计 43,520,263,118.89 29,235,252,537.99 经营活动产生的现金流量净额 551,787,837.90 871,052,866.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,020,000.00 2,697,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 7,293,984.27 5,359,865.06 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 129,979,291.84 收到其他与投资活动有关的现金 46,870,000.00 投资活动现金流入小计 138,293,276.11 54,927,665.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,071,580,581.97 2,428,158,892.34 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 60,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,131,580,581.97 2,428,158,892.34 投资活动产生的现金流量净额 -993,287,305.86 -2,373,231,227.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,950,000,000.00 5,896,900,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 14,998,150.30 7,018,471.15 筹资活动现金流入小计 3,964,998,150.30 5,903,918,471.15 偿还债务支付的现金 2,796,000,000.00 2,661,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 763,747,707.71 565,163,172.80 支付其他与筹资活动有关的现金 359,858,189.16 245,267,972.20 筹资活动现金流出小计 3,919,605,896.87 3,471,431,145.00 筹资活动产生的现金流量净额 45,392,253.43 2,432,487,326.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -53,419,526.29 -15,319,868.90 五、现金及现金等价物净增加额 -449,526,740.82 914,989,096.49 加：期初现金及现金等价物余额 2,297,222,399.79 1,382,233,303.30 六、期末现金及现金等价物余额 1,847,695,658.97 2,297,222,399.79 公司法定代表人：王子亮 主管会计工作负责人：张宪胜 会计机构负责人：张宪胜 37 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:安阳钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 少数股 所有者权 风 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东权益 益合计 险 他 股 准 备 一、上年 2,018,235,389.00 1,368,192,324.31 1,686,765,392.64 2,968,867,987.29 118,753,304.32 8,160,814,397.56 年末余额 加： 同一控制 下企业合 并产生的 追溯调整 加： 会计政策 变更 前期 差错更正 其他 二、本年 2,018,235,389.00 1,368,192,324.31 1,686,765,392.64 2,968,867,987.29 118,753,304.32 8,160,814,397.56 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 375,449,100.00 1,982,570,945.09 11,916,370.05 -90,043,360.06 1,636,510.85 2,281,529,565.93 少以“－” 号填列） （一）净 123,696,548.89 1,636,510.85 125,333,059.74 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 38 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一） 和（二） 123,696,548.89 1,636,510.85 125,333,059.74 小计 （三）所 有者投入 375,449,100.00 1,982,570,945.09 2,358,020,045.09 和减少资 本 1．所有者 375,449,100.00 2,539,066,025.95 2,914,515,125.95 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 -556,495,080.86 -556,495,080.86 （四）利 11,916,370.05 -213,739,908.95 -201,823,538.90 润分配 1．提取盈 11,916,370.05 -11,916,370.05 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -201,823,538.90 -201,823,538.90 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 期末余 2,393,684,489.00 3,350,763,269.40 1,698,681,762.69 2,878,824,627.23 120,389,815.17 10,442,343,963.49 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少数股 所有者权 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 东权益 益合计 他 股 准备 一、上年年 2,018,235,389.00 1,315,770,163.87 1,576,574,627.60 2,115,610,736.50 108,601,744.71 7,134,792,661.68 末余额 加：同 一控制下 企业合并 产生的追 溯调整 加：会 39 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 计政策变 更 前期 差错更正 其他 二、本年年 2,018,235,389.00 1,315,770,163.87 1,576,574,627.60 2,115,610,736.50 108,601,744.71 7,134,792,661.68 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 52,422,160.44 110,190,765.04 853,257,250.79 10,151,559.61 1,026,021,735.88 “－”号填 列） （一）净利 1,165,271,554.73 10,151,559.61 1,175,423,114.34 润 （二）直接 计入所有 者权益的 52,422,160.44 52,422,160.44 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 5,552,160.44 5,552,160.44 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 46,870,000.00 46,870,000.00 上述（一） 和（二）小 52,422,160.44 1,165,271,554.73 10,151,559.61 1,227,845,274.78 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 110,190,765.04 -312,014,303.94 -201,823,538.90 分配 1．提取盈 110,190,765.04 -110,190,765.04 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -201,823,538.90 -201,823,538.90 东）的分配 40 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 2,018,235,389.00 1,368,192,324.31 1,686,765,392.64 2,968,867,987.29 118,753,304.32 8,160,814,397.56 末余额 公司法定代表人：王子亮 主管会计工作负责人：张宪胜 会计机构负责人：张宪胜 41 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:安阳钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 2,018,235,389.00 826,879,318.21 1,684,133,400.23 2,957,134,099.04 7,486,382,206.48 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 2,018,235,389.00 826,879,318.21 1,684,133,400.23 2,957,134,099.04 7,486,382,206.48 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 375,449,100.00 2,539,066,025.95 11,916,370.05 -94,576,208.43 2,831,855,287.57 号填列） （一）净利润 119,163,700.52 119,163,700.52 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 119,163,700.52 119,163,700.52 小计 （三）所有者投入 375,449,100.00 2,539,066,025.95 2,914,515,125.95 和减少资本 1．所有者投入资 375,449,100.00 2,539,066,025.95 2,914,515,125.95 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 11,916,370.05 -213,739,908.95 -201,823,538.90 1．提取盈余公积 11,916,370.05 -11,916,370.05 2．对所有者（或 -201,823,538.90 -201,823,538.90 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 42 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 四、本期期末余额 2,393,684,489.00 3,365,945,344.16 1,696,049,770.28 2,862,557,890.61 10,318,237,494.05 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 2,018,235,389.00 780,009,318.21 1,575,047,945.30 2,177,188,543.58 6,550,481,196.09 加：会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 2,018,235,389.00 780,009,318.21 1,575,047,945.30 2,177,188,543.58 6,550,481,196.09 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 46,870,000.00 109,085,454.93 779,945,555.46 935,901,010.39 号填列） （一）净利润 1,090,854,549.29 1,090,854,549.29 （二）直接计入所 有者权益的利得和 46,870,000.00 46,870,000.00 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 46,870,000.00 46,870,000.00 上述（一）和（二） 46,870,000.00 1,090,854,549.29 1,137,724,549.29 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 109,085,454.93 -310,908,993.83 -201,823,538.90 1．提取盈余公积 109,085,454.93 -109,085,454.93 2．对所有者（或股 -201,823,538.90 -201,823,538.90 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 2,018,235,389.00 826,879,318.21 1,684,133,400.23 2,957,134,099.04 7,486,382,206.48 公司法定代表人：王子亮 主管会计工作负责人：张宪胜 会计机构负责人：张宪胜 43 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （三）财务报表附注 一、公司基本情况 安阳钢铁股份有限公司(以下简称“公司”)系根据河南省经济体制改革委员会豫体改字【1993】 13 号文批复，依照《股份有限公司规范意见》，由安阳钢铁公司经过改制，采取定向募集方式于 1993 年 11 月 15 日设立的内部职工持股的股份制企业，股本总额 109,549 万股，其中国家股 89,549 万股， 占总股本的 81.74%，内部职工股 20,000 万股，占总股本的 18.26%。2001 年经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2001]46 号文核准，公司于 2001 年 8 月 1 日在上海证券交易所采用上网定价发行方式， 向社会公众发行人民币普通股股票 25,000 万股，每股面值为人民币 1.00 元。同时，根据国务院发布 的《减持国有股筹集社会保障基金管理暂行办法》、财政部财企便函[2001]73 号文，同意公司发行新 股时实施部分国有股减持，在此次发行时一并出售，此次减持国有股为 2,500 万股。通过本次股票发 行并实施国有股减持后，公司股本总额为 134,549 万股，其中：国家股 87,049 万股，占总股本的 64.70%； 内部职工股 20,000 万股，占总股本的 14.86%；社会公众股 27,500 万股，占总股本的 20.44%。 2004 年 6 月, 根据 2003 年度股东大会决议，公司以 2003 年 12 月 31 日股本 134,549 万股为基数， 用资本公积金按股本每 10 股转增 5 股的比例向全体股东转增股本 67,275 万股，转增后总股本为 201,824 万股，其中国家股 130,574 万股，占总股本的比例为 64.70%。2004 年 8 月 2 日内部职工股上市流通， 流通股增加至 71,250 万股，占总股本的比例为 35.30%。 2006 年 5 月 15 日，公司股权分置改革相关股东会议通过：公司非流通股股东为获得所持股份的上 市流通权，以流通股股份总额 712,500,000 股为基数，按照 10:3.4 的比例向流通股股东送股的方案。 该方案实施后，公司尚未流通的股份变为有限售流通条件的股份，股份总额为 1,063,485,389 股，无 限售条件流通股股份总额增加为 954,750,000 股，股东持股数额及比例变化不影响公司股本总额。 2007 年 5 月 25 日，公司有限售条件的国家股 53,174,269 股上市流通，股本结构发生变化，其中 有限售条件的国家股 1,010,311,120 股，占总股本的比例为 50.06%，上市流通股 1,007,924,269 股， 占总股本的比例为 49.94%。 2007 年 6 月 12 日，公司 2007 年第四次临时董事会会议审议并通过《安阳钢铁股份有限公司关于 向特定对象发行股票的议案》, 公司全部采取向特定对象－公司控股股东安钢集团发行数量不超过 37,725 万股(含 37,725 万股)，在该上限范围内,董事会提请股东大会授权董事会根据实际情况确定 最终发行数量。发行的认购方式为资产认购。安钢集团用以认购本次新股的资产为：安钢集团持有的 安钢集团永通球墨铸铁管有限公司 78.14%的股权、安钢集团建筑安装工程有限责任公司 100%的股权、 安钢集团机械设备制造有限责任公司 100%的股权、公司及上述三家公司向安钢集团租用的土地使用权 3 和安钢集团下属的一座 450 M 炼铁高炉。上述用于认购本次发行新股的资产预估值约 31.5 亿元，最终 作价以经具有证券从业资格的中介机构评估并经政府主管部门备案或核准的评估值为准。本次发行股 票发行价格为董事会决议公告日前 20 个交易日股票均价的 100%，即每股 8.35 元。 2007 年 12 月 25 日，经中国证券监督管理委员会并购重组审核委员会审核，本公司向特定对象发 行股份购买资产暨关联交易的申请获得有条件通过。 44 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 1 月 30 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准安阳钢铁股份有限公司向安阳钢 铁集团有限责任公司发行新股购买资产的批复》（证监许可〔2008〕142 号）以及《关于核准豁免安阳 钢铁集团有限责任公司要约收购安阳钢铁股份有限公司股份义务的批复》（证监许可 （2008）143 号） 的两项批复，分别核准公司向安阳钢铁集团有限责任公司发行 37,544.91 万股人民币普通股股票购买 相关资产以及同意豁免安阳钢铁集团有限责任公司履行要约收购义务。 本次增资，由北京京都会计师事务所有限责任公司出具北京京都验字（2008）第 021 号验资报告， 审验确认截至 2008 年 1 月 31 日止，公司已收到安钢集团认缴股款人民币 2,848,504,113.38 元，其中 股本 375,449,100.00 元，资本公积 2,473,055,013.38 元。 经国家发展和改革委员会以发改财金[2007]2313 号文批准，公司于 2007 年 9 月 21 日公开发行安 阳钢铁股份有限公司企业债券，发行总额人民币 8 亿元，债券期限为 10 年，采用固定利率形式，票面 年利率为 5.45%。 公司拟申请向社会公开发行不超过340,000万元分离交易的可转换公司债券。2008年5月5日第五届 董事会第十四次会议审议并通过《关于公司符合发行分离交易的可转换公司债券条件的议案》，2008 年5月27日公司2007年年度股东大会审议并通过《关于公司符合发行分离交易的可转换公司债券条件》 的议案，目前各项工作正在进行中。 公司属于特大型钢铁企业。经营范围：生产和经营冶金产品、副产品，钢铁延伸产品、冶金产品 的原材料、化工产品（不含易燃易爆危险品）；冶金技术开发、协作、咨询，实业投资（国家专项规 定的除外）。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业 务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。医用氧的生产（凭许可证经营）。煤气、苯、 煤焦油、萘、蒽油乳剂、洗油、粗酚、硫磺、煤焦沥青、氧（压缩的）、液氧、氮（压缩的）、液氮、 氢（压缩的）、液氢的生产销售（凭许可证经营）。（以下限分支机构经营）冶金成套设备的制作， 各类机电设备零部件，轧辊，金属结构件的加工、安装、修理和铸件、锻件、钢木模具的制作及零部 件表面修复；冶炼工程总承包、房屋建筑总承包、机电安装工程总承包、钢结构工程专业承包、起重 设备安装专业承包，GB1 + GB2 + GC2 + GC3 级压力管道施工，D1、D2 类压力容器制造，非标设备制 造，建筑门窗制造销售、大型设备、构件吊装运输。 主要产品有：建材、型材、板材等 公司企业法人营业执照注册号：410000100050278 注册资本：贰拾叁亿玖仟叁佰陆拾捌万肆仟伍佰元整 注册地址：安阳市殷都区梅元庄 法定代表人姓名：王子亮 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 45 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供 出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 46 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 47 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初 始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额占资产总额余额 0.2％以上的款项。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值 测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 5% 1－2 年 10% 2－3 年 30% 3－5 年 70% 5 年以上 100% （八）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、辅助材料、备品备件、燃料、包装物和低值易耗品、在产品及自制半成品、 产成品、库存商品、在途物资、委托加工物资等。 2、存货的计价方法 48 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 存货计价：材料采用计划成本核算，实际成本与计划成本的差额计入材料成本差异，月末按分类 材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品采用实 际成本核算，按月一次加权平均结转销售成本；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 49 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产 采用与同类固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值 迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 50 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （十一）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产以购买价款 的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 51 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期 与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 25—40 0 2.50-4.00 机器设备 12—28 3 3.46-8.08 运输设备 12 3 8.08 （十二）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 （十三）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 一般按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （2）本公司无使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产的摊销： 52 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十四）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 限平均摊销。 （十五）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 53 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十六）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入的依据 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但 对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值， 然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比 例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。资产组一经认定，通常不进行调整， 有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 （十七）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 54 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （十八）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十九）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 报告期公司未发生会计政策和会计估计变更以及会计差错更正。 55 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 四、税项 公司主要税种和税率 税 种 税 率 增值税 13％、17％ 营业税 3％、5％ 企业所得税 25％ 城建税 7% 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一） 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 2008 年 1 月 31 日，公司通过同一控制下的企业合并取得三家子公司，系公司向安阳钢铁集团有限 责任公司发行新股购买资产中包括的安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司 78.14％股权、安钢集团建 筑安装工程有限责任公司 100%股权以及安钢集团机械设备制造有限责任公司 100%股权。同时对于比较 期会计报表也进行了调整，将上述三家子公司纳入合并范围。 三家公司情况如下： 被投资单 本公司年末 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 位全称 实际投资额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 安钢集团永通 安阳 工业 43,910.20 冶金 42,651.58 78.14％ 78.14％ 78.14％ 球墨铸铁管有 限责任公司 安钢集团建筑 安阳 工业 5,000 建筑安装 7,606.67 100% 100% 100% 安装工程有限 责任公司 安钢集团机械 安阳 工业 4,500 机械制造 5,391.26 100% 100% 100% 设备制造有限 56 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 责任公司 1、“同一控制下企业合并”的判断依据 公司向控股股东安阳钢铁集团有限责任公司发行新股购入的资产中包括了上述三家公司的股权。 2、同一控制的实际控制人 上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为安阳钢铁集团有限责任 公司。 3、被合并方自合并本年年初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况： 年初至合并日收入、净利润、现金流量等情况 购买子公司名称 合并日 营业收入 净利润 现金净流量 经营性现金净流量 安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司 2008 年 1 月 31 日 31,327.07 259.06 26.87 26.87 安钢集团建筑安装工程有限责任公司 2008 年 1 月 31 日 231.64 -139.61 0.30 0.30 安钢集团机械设备制造有限责任公司 2008 年 1 月 31 日 805.26 18.00 -0.12 17.90 上述三家公司 2008 年 1 月 31 日的会计报表业经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，母公 司对上述三家公司股权的入帐价值是依据 2008 年 1 月 31 日经审计确认后的账面净资产。 （二）非企业合并方式取得的子公司 本公司年末 实质上构成对子公司 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内表 被投资单位全称 公司性质 注册资本 经营范围 实际投资额 的净投资余额 持股比例 的表决权比例 决权比例 潍坊安鲁金属 有限责 销售金属 材料有限公司 任公司 1,000.00 材料等 510.00 --- 51% 51% 51% （三）少数股东权益和少数股东损益 单位：元 本年少数股东 项 目 年初金额 年末金额 损益增减 少数股东权益 潍坊安鲁金属材料有限公司 --- --- --- 安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司 118,753,304.32 1,636,510.85 120,389,815.17 合 计 118,753,304.32 1,636,510.85 120,389,815.17 注：潍坊安鲁金属材料有限公司净资产已为负数，少数股东承担亏损以投资额为限。 （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 安阳安铁运输有限公司是由本公司和郑州铁路局共同投资成立的联营企业，投资比例分别为 50.5% 和 49.5%。由于该公司从事铁路客货运输业务，其日常经营管理由另一股东控制，故本公司不具控制权、 不纳入合并会计报表范围，仅采用权益法核算。 57 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （五）本年合并报表范围的变更情况 本年减少合并单位 2 家，原因为： 2008 年 5 月 5 日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议并通过决议，将安钢集团建筑安装 工程有限责任公司和安钢集团机械设备制造有限责任公司予以注销，改为分公司，因此自注销之日起， 上述两家公司不再纳入合并范围。 报告期内不再纳入合并范围公司情况 子公司名称 原合计持股比例 年初净资产 处置日净资产 年初至处置日净利润 备 注 安钢集团建筑安装工 注销，改为 100% 7,746.28 7,987.66 241.38 程有限责任公司 分公司 安钢集团机械设备制 注销，改为 100% 5,373.26 5,392.71 19.45 造有限责任公司 分公司 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 年末余额 年初余额 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民币 --- 752,578.16 --- 386,187.77 小 计 --- 752,578.16 --- 386,187.77 银行存款 人民币 --- 1,776,166,798.05 --- 2,181,348,027.58 美 元 4,888,338.05 6.8346 33,409,835.24 17,127,211.55 7.3046 125,107,429.49 欧 元 5,274,789.09 9.6590 50,949,187.82 --- --- 小 计 --- 1,860,525,821.11 --- 2,306,455,457.07 其他货币资金 人民币 --- 684,000,000.00 --- 322,000,000.00 美 元 --- --- 293,213.98 7.3046 2,141,810.84 小 计 --- 684,000,000.00 --- 324,141,810.84 合 计 --- 2,545,278,399.27 --- --- 2,630,983,455.68 58 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 其中受限制的货币资金明细如下： 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 564,000,000.00 202,000,000.00 信用证保证金 --- 2,141,810.84 债券保证金 120,000,000.00 120,000,000.00 合 计 684,000,000.00 324,141,810.84 无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （二）应收票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 725,219,632.13 1,356,873,781.94 1、年末无已质押的应收票据 2、年末已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 497,987,454.43 元。 3、年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、年末已背书未到期的应收票据 票据类型 到期日区间 金 额 银行承兑汇票 1 个月 1,718,989,873.25 银行承兑汇票 2 个月 1,079,638,453.15 银行承兑汇票 3 个月 1,318,239,459.48 银行承兑汇票 6 个月 519,322,312.17 合 计 4,636,190,098.05 5、应收票据年末余额比年初余额减少 631,654,149.81 元，减少比例为 46.55％，减少原因主要为： 将部分银行承兑汇票贴现及票据到期收回现金。 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 比 例 比 例 比 例 1年以内 127,416,030.26 47.56% 6,370,801.51 5.00% 227,789,679.28 62.81% 2,083,456.82 0.91% 1年至2年 9,293,687.11 3.47% 929,368.71 10.00% 4,114,947.82 1.13% 325,029.42 7.90% 2年至3年 3,121,595.71 1.17% 936,478.71 30.00% 5,568,128.64 1.54% 1,670,438.59 30.00% 3年至5年 6,054,639.90 2.26% 4,238,247.93 70.00% 6,238,570.46 1.72% 4,366,999.32 70.00% 5年以上 122,001,259.84 45.54% 122,001,259.84 100.00% 118,981,231.95 32.80% 118,129,246.51 99.28% 合 计 267,887,212.82 100.00% 134,476,156.70 50.20% 362,692,558.15 100.00% 126,575,170.66 34.90% 59 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 种 类 年末余额 年初余额 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1、单项金额重大且单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提减值准备 2、单项金额非重大且单 --- --- --- --- --- --- --- --- 独计提减值准备 3、其他划分为类似信用 267,887,212.82 100.00% 134,476,156.70 50.20% 362,692,558.15 100.00% 126,575,170.66 34.90% 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 267,887,212.82 100.00% 134,476,156.70 50.20% 362,692,558.15 100.00% 126,575,170.66 34.90% 其中：单项金额 非重大但按信用风险特 --- --- --- --- --- --- --- --- 征组合后该组合的风险 较大 合 计 267,887,212.82 100.00% 134,476,156.70 50.20% 362,692,558.15 100.00% 126,575,170.66 34.90% 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 126,575,170.66 7,900,986.04 --- --- 134,476,156.70 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末应收关联方账款为 5,617,619.08 元，占应收账款年末余额的 2.10％，详见附注八（二） -5。 5、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 客户 30,660,242.96 5 年以上 11.45% 第二名 客户 27,004,465.48 1 年以内 10.08% 第三名 客户 25,506,244.30 1 年以内 9.52% 第四名 客户 15,444,044.03 1 年以内 5.77% 第五名 客户 14,804,234.56 5 年以上 5.53% 6、应收账款年末余额比年初余额减少 94,805,345.33 元，减少比例为 26.14％,减少原因为：子公 司安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司原为安钢集团下属公司，年初与安钢集团款项未结清，形成 应收账款，本年安钢集团已归还所欠款项。 （四）预付款项 1、账龄分析 60 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内 323,581,538.22 88.49% 564,517,437.71 97.36% 1年至2年 28,222,554.39 7.72% 13,811,237.98 2.38% 2年至3年 13,681,237.98 3.74% 102,000.00 0.02% 3年以上 173,100.00 0.05% 1,420,100.00 0.24% 合 计 365,658,430.59 100.00% 579,850,775.69 100.00% 2、无账龄超过 1 年的重要预付款项 3、年末金额较大的预付款项 年末余额 年初余额 单位名称 金 额 比例% 金 额 比例% 第一名 54,991,534.92 15.04 2,764,907.55 0.48 第二名 51,472,498.90 14.08 337,144.23 0.06 第三名 16,000,000.00 4.38 --- 0.00 第四名 15,900,000.00 4.35 --- 0.00 第五名 15,821,199.00 4.33 7,770,000.00 1.34 4、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、预付款项年末余额比年初余额减少 214,192,345.10 元，减少比例为 36.94％，减少原因为：8 月份以来，大宗原料市场发生变化，预付款减少。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 备比 例 比 例 备比 例 1年以内 50,578,351.92 78.27% 555,822.87 1.10% 45,658,807.24 79.72% 2,282,940.37 5.00% 1年至2年 2,432,801.04 3.76% 243,280.11 10.00% 6,357,006.34 11.10% 2,370,558.37 37.29% 2年至3年 5,612,104.89 8.68% 3,295,760.35 58.73% 553,622.97 0.97% 166,086.89 30.00% 3年至5年 359,107.65 0.56% 251,375.36 70.00% 192,032.63 0.33% 134,422.84 70.00% 5年以上 5,640,902.16 8.73% 5,640,902.16 100.00% 4,512,049.82 7.88% 4,512,049.82 100.00% 合 计 64,623,267.66 100.00% 9,987,140.85 15.45% 57,273,519.00 100.00% 9,466,058.29 16.53% 61 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 2,303,041.28 3.56% 2,303,041.28 100.00% 2,303,041.28 4.02% 2,303,041.28 100.00% 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 62,320,226.38 96.44% 7,684,099.57 12.33% 54,970,477.72 95.98% 7,163,017.01 13.03% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 62,320,226.38 96.44% 7,684,099.57 12.33% 54,970,477.72 95.98% 7,163,017.01 13.03% 其中：单项金额非重大但按信用风 --- --- --- --- --- --- --- --- 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 64,623,267.66 100.00% 9,987,140.85 15.45% 57,273,519.00 100.00% 9,466,058.29 16.53% 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 9,466,058.29 521,082.56 --- --- 9,987,140.85 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 林州市华杰洗选有限公司 2,303,041.28 100.00% 2,303,041.28 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末无其他应收关联方款项。 （六）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项 目 跌价准 账面余额 跌价准备 账面余额 备 原材料 3,941,770,124.03 81,714,537.28 2,219,728,449.00 --- 备品备件 511,459,174.72 --- 181,433,756.88 --- 低值易耗 28,353,554.05 --- 21,794,608.30 --- 品 在产品 1,306,452,939.79 19,262,566.25 1,070,379,100.52 --- 产成品 1,586,363,491.05 49,393,191.80 1,564,006,876.52 --- 合 计 7,374,399,283.64 150,370,295.33 5,057,342,791.22 --- 62 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 1、存货跌价准备 年初账面余 存货种类 本年计提额 本年减少额 年末账面余额 额 转回 转销 原材料 --- 81,714,537.28 --- --- 81,714,537.28 在产品 --- 19,262,566.25 --- --- 19,262,566.25 产成品 --- 49,393,191.80 --- --- 49,393,191.80 合 计 --- 150,370,295.33 --- --- 150,370,295.33 2、存货年末余额比年初余额增加 2,317,056,492.42 元，增加比例为 45.82％，增加原因为：公司 产能增加，原燃料储备增加及采购成本升高所致。 （七）可供出售金融资产 年末余额 年初余额 项 目 成 本 公允价值变动 成 本 公允价值变动 可供出售债券 171,396,000.00 -171,396,000.00 171,396,000.00 -171,396,000.00 公司于 2002 年 8 月利用暂时闲置募集资金购买国债 1.8 亿元，转托管于西北证券后，未经公司任 何授权，西北证券非法将其进行了质押登记，公司获知后及时向公安机关报案，目前仍未结案。公司 对国债账面余额计提了全额减值准备。 （八）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 66,939,613.59 --- --- --- 其中：合营企业 66,939,613.59 --- --- --- 按成本法核算的长期股权投资 100,002,000.00 --- 100,002,000.00 --- 合 计 166,941,613.59 --- 100,002,000.00 --- 1、合营企业及联营企业主要信息 （金额单位：万元） 本公司 被投资单位 本公司在被投资 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比 名称 单位表决权比例 例 合营企业 安阳安铁运 有限责任公司 安阳市北关区北 王子亮 服务业 13, 255.04 50.5% 50.5% 输有限公司 仓街 41 号 注：安阳安铁运输有限公司是由本公司和郑州铁路局共同投资成立的联营企业，投资比例分别为 50.5%和 49.5%。由于该公司从事铁路客货运输业务，其日常经营管理由另一股东控制，故本公司不具 控制权、不纳入合并会计报表范围，仅采用权益法核算。 63 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 合营企业 安阳安铁运输有限公司 66,939,613.59 --- 66,939,613.59 --- 66,939,613.59 3、按成本法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 平顶山煤业(集团) 100,000,000.00 100,000,000.00 --- --- 100,000,000.00 有限责任公司 安阳县城市信用社 2,000.00 2000.00 --- --- 2,000.00 合 计 100,002,000.00 100,002,000.00 --- --- 100,002,000.00 4、长期股权投资年末余额比年初余额增加 66,939,613.59 元，增加比例为 66.94 ％，增加原因为： 本年新增对安阳安铁运输有限公司的投资 66,939,613.59 元。 （九）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 3,944,801,094.03 108,088,978.31 16,233,503.57 4,036,656,568.77 机器设备 13,578,770,733.66 811,447,525.74 71,047,063.89 14,319,171,195.51 运输设备 174,054,982.03 25,050,148.93 5,324,432.83 193,780,698.13 合 计 17,697,626,809.72 944,586,652.98 92,605,000.29 18,549,608,462.41 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 681,085,065.24 元。 本期出售固定资产原价为 1,954,338.73 元。 年末无抵押或担保的固定资产。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 862,444,270.02 156,956,392.38 12,333,099.06 1,007,067,563.34 机器设备 4,264,510,936.75 765,591,786.16 63,914,606.27 4,966,188,116.64 运输设备 126,792,623.89 16,282,934.22 4,548,786.25 138,526,771.86 合 计 5,253,747,830.66 938,831,112.76 80,796,491.58 6,111,782,451.84 64 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、固定资产账面价值 类 别 年初余额 年末余额 房屋及建筑物 3,082,356,824.01 3,029,589,005.43 机器设备 9,314,259,796.91 9,352,983,078.87 运输设备 47,262,358.14 55,253,926.27 合 计 12,443,878,979.06 12,437,826,010.57 4、固定资产年末余额比年初余额增加 851,981,652.69 元，增加比例为 4.81％，增加原因为：定 向增发购入集团公司 450 立方高炉及在建工程中热连轧工程二期完工转入。 （十）在建工程 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 热连轧工程 9,186,790.70 --- 9,186,790.70 171,695,299.42 --- 171,695,299.42 120 吨转炉--炉卷轧机 44,867,042.42 --- 44,867,042.42 44,302,663.24 --- 44,302,663.24 2800M3 高炉 12,002,258.11 --- 12,002,258.11 10,181,994.66 --- 10,181,994.66 冷连轧工程 17,014,762.31 --- 17,014,762.31 10,436,075.00 --- 10,436,075.00 400M2 烧结机 2,784,972.19 --- 2,784,972.19 22,702.54 --- 22,702.54 干熄焦及余热发电 160,248,181.73 --- 160,248,181.73 --- --- --- 烧结余热蒸汽发电 128,531,047.11 --- 128,531,047.11 51,073,843.00 --- 51,073,843.00 信息化系统建设 82,156,931.20 --- 82,156,931.20 11,208,924.00 --- 11,208,924.00 （含追加部分） 新建钢材库工程 70,225,085.90 --- 70,225,085.90 51,616,093.08 --- 51,616,093.08 炉卷轧机增建 2#加热炉 20,622,700.00 --- 20,622,700.00 --- --- --- 中厚板热处理工程 53,111,106.50 --- 53,111,106.50 --- --- --- 其 他 271,312,583.09 --- 271,312,583.09 62,339,989.34 --- 62,339,989.34 合 计 872,063,461.26 --- 872,063,461.26 412,877,584.28 --- 412,877,584.28 1、 在建工程项目变动情况 本年减少 工程投 资金 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 其他 年末余额 入占预 转入固定资产 来源 减少 算比例 热连轧工程 4,192,682,000.00 171,695,299.42 437,491,491.28 600,000,000.00 --- 9,186,790.70 金融机构贷款、其他 96.48% 120 吨转炉--炉卷轧机 3,000,000,000.00 44,302,663.24 564,379.18 --- --- 44,867,042.42 金融机构贷款、其他 101.50% 2800M3 高炉 978,130,000.00 10,181,994.66 1,820,263.45 --- --- 12,002,258.11 金融机构贷款、其他 101.42% 冷连轧工程 700,000,000.00 10,436,075.00 6,578,687.31 --- --- 17,014,762.31 金融机构贷款、其他 2.43% 65 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本年减少 工程投 资金 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 其他 年末余额 入占预 转入固定资产 来源 减少 算比例 400M2 烧结机 426,200,000.00 22,702.54 2,762,269.65 --- --- 2,784,972.19 金融机构贷款、其他 94.51% 干熄焦及余热发电 340,000,000.00 --- 160,248,181.73 --- --- 160,248,181.73 金融机构贷款、其他 47.13% 烧结余热蒸汽发电 138,000,000.00 51,073,843.00 77,457,204.11 --- --- 128,531,047.11 金融机构贷款、其他 93.14% 信息化系统建设（含追 131,900,000.00 11,208,924.00 70,948,007.20 --- --- 82,156,931.20 金融机构贷款、其他 62.29% 加部分） 新建钢材库工程 95,000,000.00 51,616,093.08 18,608,992.82 --- --- 70,225,085.90 金融机构贷款、其他 73.92% 炉卷轧机增建 2#加热炉 80,000,000.00 --- 20,622,700.00 --- --- 20,622,700.00 金融机构贷款、其他 25.78% 中厚板热处理工程 410,000,000.00 --- 53,111,106.50 --- --- 53,111,106.50 金融机构贷款、其他 12.95% 其 他 3,634,070,200.00 62,339,989.34 290,057,658.99 81,085,065.24 --- 271,312,583.09 --- --- 合 计 412,877,584.28 1,140,270,942.22 681,085,065.24 --- 872,063,461.26 --- --- 2、计入工程成本的借款费用资本化金额 本年转入 本年确定资本化金 工程项目名称 年初余额 本年增加 其他减少 年末余额 固定资产额 额的资本化率 热连轧工程 --- 79,253,125.68 79,253,125.68 --- --- 2.38% 3、在建工程年末余额比年初余额增加 459,185,876.98 元，增加比例为 111.22％，增加原因为： 工程未完工，转入固定资产的金额减少。 （十一）无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、原 价 土地使用权 --- 2,259,882,200.00 --- 2,259,882,200.00 2、累计摊销额 土地使用权 --- 48,033,700.00 --- 48,033,700.00 3、无形资产账面价值 土地使用权 --- 2,211,848,500.00 --- 2,211,848,500.00 无形资产年末余额比年初余额增加 2,211,848,500.00 元，增加比例为 100％，增加原因为：本期 公司向安阳钢铁集团有限责任公司发行 37,544.91 万股人民币普通股股票购买相关资产，其中包括安 钢集团相关土地使用权，该土地使用权经安阳市金土地价评估事务所有限责任公司评估（金土估 2007 （67）号、金土估 2007（68）号、金土估 2007（69）号、金土估 2007（70）号），评估土地总面积为 4,502,272.8 平方米,评估价值为 2,259,882,200.00 元。 （十二）递延所得税资产和递延所得税负债 已确认的递延所得税资产 66 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末余额 年初余额 （1）应收账款坏账准备 30,885,197.23 27,738,857.04 （2）其他应收款坏账准备 2,496,785.22 2,303,948.21 （3）存货跌价准备 37,592,573.83 --- （4）工效挂钩工资 *1 5,263,418.17 116,180,927.85 （5）可供出售金融资产减值准备 42,849,000.00 42,849,000.00 （6）可抵扣亏损 *2 55,536,420.93 4,869,830.07 （7）技术改造国产设备投资 *3 250,887,302.34 249,553,754.94 合 计 425,510,697.72 443,496,318.11 递延所得税资产的说明： *1：因按批准的工效挂钩办法提取的工资超过实际发放工资所建立的工资储备基金形成可抵扣暂 时性时间差异 21,053,672.68 元，产生递延所得税资产 5,263,418.17 元。 *2：公司下属作为独立纳税主体的各地销售分公司本年亏损，形成可抵扣时间性差异 222,145,683.72 元，产生递延所得税资产 55,536,420.93 元。 *3：因 2007 年度技术改造国产设备投资留待以后年度抵免企业所得税形成递延所得税资产 250,887,302.34 元。根据公司预计，随着国家拉动内需、产业振兴政策的出台，未来公司能够取得足 够的新增所得税用于抵免账面的相应递延所得税资产。 （十三）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 计 提 年末账面余额 转回 转销 1、坏账准备 136,041,228.95 8,422,068.60 --- --- 144,463,297.55 2、存货跌价准备 --- 150,370,295.33 --- --- 150,370,295.33 3、可供出售金融资产减值准备 171,396,000.00 --- --- --- 171,396,000.00 合 计 307,437,228.95 158,792,363.93 --- --- 466,229,592.88 （十四）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 3,350,000,000.00 2,066,000,000.00 2、短期借款年末余额比年初余额增加 1,284,000,000.00 元，增加比例为 62.15％，增加原因为： 产能增加，原燃料储备及采购成本升高，补充流动资金。 （十五）应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,860,000,000.00 840,500,000.00 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 67 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、应付票据年末余额比年初余额增加 1,019,500,000.00 元，增加比例为 121.30％，增加原因为： 产能增加，原燃料储备及采购成本升高，补充流动资金。 （十六）应付账款 年末余额 年初余额 4,615,681,700.25 4,169,789,994.69 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中欠关联方款项为 11,316,904.52 元，占年末应付账款总金额的 0.25%。详见本附注 八（二）-5。 3、应付账款年末余额比年初余额增加 445,891,705.56 元，增加比例为 10.69％，增加原因为：控 制资金支出，延期支付货款。 （十七）预收账款 年末余额 年初余额 1,493,309,539.30 1,823,992,501.85 1、年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中预收关联方款项为 852,320.34 元，详见本附注八（二）-5。 （十八）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补 464,723,711.44 689,620,703.54 1,133,290,742.30 21,053,672.68 贴 （2）职工福利费 180,089,575.28 16,156,829.21 69,063,266.20 127,183,138.29 （3）社会保险费 --- 250,453,594.44 250,453,594.44 --- 其中：A、医疗保险费 --- 59,114,242.82 59,114,242.82 --- B、基本养老保险费 --- 165,157,223.62 165,157,223.62 --- C、失业保险费 --- 17,362,528.00 17,362,528.00 --- D、工伤保险费 --- 8,819,600.00 8,819,600.00 --- （4）住房公积金 --- 103,793,314.00 103,793,314.00 --- （5）工会经费和职工教育经 39,974,390.73 36,017,079.89 32,021,917.01 43,969,553.61 费 （6）因解除劳动关系给予的 --- 37,080.00 37,080.00 --- 补偿 合 计 684,787,677.45 1,096,078,601.08 1,588,659,913.95 192,206,364.58 68 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2、应付职工薪酬中余额中属于拖欠性质或工效挂钩的部分 项 目 年末余额 年初余额 工效挂钩 21,053,672.68 464,723,711.44 3．应付职工薪酬年末余额比年初余额减少 492,581,312.87 元，减少比例为 71.93％，减少的原 因为：本年动用工效挂钩结余用于发放工资。 （十九）应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 28,305,773.40 28,652,092.11 营业税 79,167.32 3,883,959.60 城建税 33,576,343.78 19,803,572.43 企业所得税 * -30,765,244.99 69,802,281.36 个人所得税 394,010.04 272,016.90 教育费附加 10,058,843.98 17,924,406.60 房产税 376,936.21 228,672.29 土地使用税 699,225.60 699,225.60 其 他 199,573.64 -269,579.69 合 计 42,924,628.98 140,996,647.20 *：由于公司下属独立纳税的各地销售分公司本年亏损，预缴的企业所得税尚未退回，因此本年应 交所得税余额为负数。 应交税费年末余额比年初余额减少 98,072,018.22 元，减少比例为 69.56％，主要原因为：应交企 业所得税减少。 （二十）应付利息 项 目 年末余额 年初余额 企业债券利息 10,890,000.00 10,890,000.00 注：利息计提详见本附注六（二十四）。 （二十一）其他应付款 年末余额 年初余额 208,943,777.18 338,792,607.02 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、其他应付款年末余额比年初余额减少 129,848,829.84 元，减少比例为 38.33％，减少原因为： 安钢集团建筑安装有限责任公司、安钢集团机械设备制造有限责任公司原为安钢集团有限责任公司下 属公司，年初与其款项未结清，形成应付款，本年已归还所欠款项。 69 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （二十二）一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 长期借款 440,000,000.00 580,000,000.00 一年内到期的长期借款如下： 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 140,000,000.00 400,000,000.00 保证借款 300,000,000.00 180,000,000.00 合 计 440,000,000.00 580,000,000.00 （二十三）长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 2,510,000,000.00 2,200,000,000.00 保证借款 1,150,000,000.00 1,450,000,000.00 委托贷款 60,000,000.00 60,000,000.00 合 计 3,720,000,000.00 3,710,000,000.00 （二十四）应付债券 债券名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安阳钢铁股份有限公司 781,290,000.00 1,465,739.00 --- 782,755,739.00 其中：应付利息情况 债券名称 年初应付利息 本年应计利息 本年已付利息 年末应付利息 安阳钢铁股份有限公司 10,890,000.00 43,600,000.00 43,600,000.00 10,890,000.00 经国家发展和改革委员会发改财金[2007]2313 号文批准，公司于 2007 年 9 月 21 日公开发行安阳 钢铁股份有限公司企业债券，发行总额人民币 8 亿元，债券期限为 10 年，采用固定利率形式，票面年 利率为 5.45%。 （二十五）股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股 数 金 额 股 数 金 额 A股 （每股面值人民币 1 元） 2,393,684,489 2,393,684,489.00 2,018,235,389 2,018,235,389.00 70 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本年本公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 公积 项 目 其 金额 比例％ 发行新股 送股 金转 小计 金额 比例％ 他 股 1、有限售条件股份 其中： 国家持股 1,010,311,120.00 50.06 375,449,100.00 --- --- --- 375,449,100.00 1,385,760,220.00 57.89 有限售条件股份合计 1,010,311,120.00 50.06 375,449,100.00 --- --- --- 375,449,100.00 1,385,760,220.00 57.89 2、无限售条件流通股份 其中： 人民币普通股 1,007,924,269.00 49.94 --- --- --- --- --- 1,007,924,269.00 42.11 无限售条件流通股份合计 1,007,924,269.00 49.94 --- --- --- --- --- 1,007,924,269.00 42.11 合 计 2,018,235,389.00 100.00 375,449,100.00 --- --- --- 375,449,100.00 2,393,684,489.00 100.00 公司根据中国证券监督管理委员会《关于核准安阳钢铁股份有限公司向安阳钢铁集团有限责任公 司发行新股购买资产的批复》（证监许可〔2008〕142 号，向安阳钢铁集团有限责任公司发行 37,544.91 万股人民币普通股股票购买相关资产。 （二十六）资本公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 740,533,955.22 541,313,006.10 1,281,846,961.32 2,539,066,025.95 556,495,080.86 3,264,417,906.41 其他资本公积 86,345,362.99 --- 86,345,362.99 --- --- 86,345,362.99 合 计 826,879,318.21 541,313,006.10 1,368,192,324.31 2,539,066,025.95 556,495,080.86 3,350,763,269.40 年初调增 541,313,006.10 元系本期通过同一控制下合并的三家子公司应当调整合并报告年初数， 母公司按投资比例对三家子公司期初时点的净资产所享有的份额调增年初资本公积。 本年增加系公司向安阳钢铁集团有限责任公司发行 37,544.91 万股人民币普通股股票购买相关资 产，公司已收到安阳钢铁集团有限责任公司认缴股款人民币 2,914,515,125.95 元，其中股本 375,449,100.00 元，资本公积 2,539,066,025.95 元。 本年减少系年初并入三家子公司所形成的资本公积转出。 （二十七）盈余公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 1,419,508,559.19 2,631,992.41 1,422,140,551.60 11,916,370.05 --- 1,434,056,921.65 任意盈余公积 264,624,841.04 --- 264,624,841.04 --- --- 264,624,841.04 合 计 1,684,133,400.23 2,631,992.41 1,686,765,392.64 11,916,370.05 --- 1,698,681,762.69 调整盈余公积年初数 2,631,992.41 元，系本期通过同一控制下合并的三家子公司纳入年初数合并 范围，母公司按投资比例对三家子公司期初时点的盈余公积所享有的份额调增年初盈余公积。 根据公司 2009 年 2 月 26 日召开的第五届十八次董事会决议，2008 年度按当年度的税后利润 10% 提取法定盈余公积。 71 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （二十八）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 2,957,126,081.34 加：合并范围变更 11,741,905.95 本年年初余额 2,968,867,987.29 加： 本年归属于母公司的净利润 123,696,548.89 减：提取法定盈余公积 11,916,370.05 10% 应付普通股股利 201,823,538.90 本年年末余额 2,878,824,627.23 调整年初未分配利润 11,741,905.95 元，系本年通过同一控制下合并的三家子公司纳入年初数合 并范围，母公司按投资比例对三家子公司年初时点的未分配利润所享有的份额调增年初未分配利润。 公司于 2008 年 5 月 27 日召开 2007 年度股东大会，通过《公司 2007 年度利润分配预案》。公司 以 2007 年末总股本 2,018,235,389 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）。 （二十九）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 36,821,669,926.57 34,832,818,531.62 25,669,464,905.71 23,190,569,595.34 其他业务 292,260,509.67 255,345,746.91 353,897,759.05 307,251,624.18 合 计 37,113,930,436.24 35,088,164,278.53 26,023,362,664.76 23,497,821,219.52 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）工 业 36,821,669,926.57 34,832,818,531.62 25,669,464,905.71 23,190,569,595.34 （2）商 业 --- --- --- --- （3）房地产业 --- --- --- --- （4）旅游饮食 --- --- --- --- 服务业 合 计 36,821,669,926.57 34,832,818,531.62 25,669,464,905.71 23,190,569,595.34 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 型 材 2,394,051,431.38 2,348,240,068.55 1,850,435,736.31 1,762,071,176.37 建 材 9,049,528,360.67 8,956,145,378.46 7,532,161,217.65 7,332,980,824.82 72 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 板 材 21,351,731,377.86 19,970,018,987.45 12,267,867,538.32 10,677,580,901.07 钢 坯 2,907,349,318.83 2,654,300,728.65 2,896,331,987.18 2,797,410,533.70 其 他 1,119,009,437.83 904,113,368.51 1,122,668,426.25 620,526,159.38 合 计 36,821,669,926.57 34,832,818,531.62 25,669,464,905.71 23,190,569,595.34 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中南地区 23,237,271,301.23 22,000,669,839.74 16,325,806,762.28 14,727,158,338.29 华东地区 5,710,628,679.82 5,288,683,321.08 4,555,509,828.77 4,159,884,964.63 东北地区 122,190,566.94 111,222,908.94 45,042,823.92 30,029,919.51 华北地区 2,572,543,948.71 2,469,768,974.98 1,985,873,556.53 1,776,201,084.80 西北地区 1,044,581,716.45 1,063,800,179.51 620,545,292.62 591,623,534.87 西南地区 842,500,064.54 840,012,774.43 619,736,256.48 562,473,921.89 国 外 3,291,953,648.88 3,058,660,532.94 1,516,950,385.11 1,343,197,831.35 合 计 36,821,669,926.57 34,832,818,531.62 25,669,464,905.71 23,190,569,595.34 3、公司向前五名客户销售的主营业务收入情况 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 2,663,970,275.84 7.23% 第二名 1,337,207,891.46 3.63% 第三名 1,139,968,023.54 3.10% 第四名 1,098,227,945.03 2.98% 第五名 665,812,807.15 1.81% 4、营业收入本年金额比上年金额增加 11,090,567,771.48 元，增加比例为 42.62％，增加原因为： 公司优化产品结构，生产高附加值产品及出口产品增加。 （三十）营业税金及附加 项 目 本年金额 上年金额 营业税 983,507.16 5,850,692.87 城建税 98,367,703.75 91,405,750.50 教育费附加 43,224,139.47 40,562,901.25 其 他 1,235.25 773.00 合 计 142,576,585.63 137,820,117.62 （三十一）销售费用、管理费用、财务费用 73 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 1、销售费用 项 目 本年金额 上年金额 473,215,570.42 272,309,973.80 其中主要为： 工 资 16,261,225.18 15,738,420.30 运输费 326,422,243.77 198,091,321.68 计量检验费 64,470,943.13 321,746.50 销售费用本年金额比上年金额增加 200,905,596.00 元，增加比例为 73.78％，增加原因为：出口 产品增加，公司到港口运输费用增加。 2、管理费用 项 目 本年金额 上年金额 698,702,357.18 635,701,229.78 其中主要为： 工 资 192,071,533.21 234,144,799.86 其他职工薪酬 52,298,021.90 -23,263,039.12 离退休人员经费 88,286,492.87 80,007,934.17 修理费 30,457,993.26 20,868,334.95 物料消耗 24,979,999.33 23,191,716.34 税 金 30,806,545.07 20,840,389.88 无形资产摊销 48,033,700.00 --- 水电费 22,953,350.70 19,033,209.42 运输费 41,597,185.40 41,851,131.33 3、财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 448,116,557.80 220,194,770.78 减：利息收入 104,835,385.83 61,125,160.58 汇兑损益 54,501,775.88 22,897,005.34 其 他 7,362,620.88 4,986,133.09 合 计 405,145,568.73 186,952,748.63 财务费用本年金额比上年金额增加 218,192,820.10 元，增加比例为 116.71％，增加原因为：部分 在建工程完工后专项借款的利息费用计入当期损益 1.58 亿元，以及贷款增加所致。 74 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （三十二）资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 1、坏账损失 8,422,068.60 17,887,515.45 2、存货跌价损失 150,370,295.33 --- 合 计 158,792,363.93 17,887,515.45 （三十三）投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 长期股权投资收益 按成本法核算确认的长期股权投资收益 1,020,060.00 2,697,800.00 其中：按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 平顶山煤业(集团)有限责任公司 1,020,000.00 2,697,800.00 安阳县城市信用社 60.00 --- （三十四）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置利得合计 14,149,716.80 5,106,669.58 其中：固定资产处置利得 14,149,716.80 5,106,669.58 2、债务重组利得 --- 22,100.00 3、政府补助 * 800,000.00 2,409,200.00 4、赔偿金、违约金 11,684,165.61 1,312,149.14 5、其 他 670,607.19 421,638.24 合 计 27,304,489.60 9,271,756.96 *：系公司下属子公司安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司收到的安阳市安林高速安林公路环境 综合整治指挥部办公室下拨的小高炉拆除奖励。 营业外收入本年金额比上年金额增加 18,032,732.64 元，增加比例为 194.49％，增加原因为： 1、本年非流动资产处置利得中含评估增值额 6,389,495.72 元，系公司以实物资产投资安阳安铁 运输有限公司，相关资产经北京中路华会计师事务所有限责任公司河南分公司评估（中路华豫评报字 [2007]05 号）后增值 6,389,495.72 元。 2、本年公司收取国外客户因单方面终止合同而支付的违约金 11,133,062.61 元。 （三十五）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置损失合计 1,484,132.15 1,272,846.86 其中：固定资产处置损失 1,484,132.15 1,272,846.86 2、债务重组损失 --- 55,225.72 75 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、对外捐赠支出 1,950,000.00 100,000.00 其中：公益性捐赠支出 1,950,000.00 100,000.00 4、罚款支出 16,644,612.45 313,796.46 5、其 他 33,235.92 121,289.78 合 计 20,111,980.52 1,863,158.82 营业外支出本年金额比上年金额增加 18,248,821.70 元，增加比例为 979.46％，增加原因为：根 据安阳市国土资源局出具的安国土资监（罚）字[2008]9 号文件、安国土资罚[2008]第 10 号文件和安 国土资罚[2008]第 11 号文件及安阳市殷都区国土资源局出具的殷国土资监[2007]63 号文件，对公司未 经批准占用农用土地的行为处以罚款，罚款金额共计 12,714,331.46 元。 （三十六）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 12,227,600.77 351,074,536.91 递延所得税费用 17,985,620.39 -241,521,393.15 合 计 30,213,221.16 109,553,143.76 （三十七）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 收到利息收入 104,835,385.83 收到赔偿金及其他 12,606,389.39 合 计 117,441,775.22 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 运输费、装卸费、财产保险费、修理费 409,392,937.96 离退休金等离退休人员经费 88,286,492.87 支付的办公、旅差、会议、租赁费、仓库经费 67,998,351.50 支付的环境卫生、排污费、警卫消防费、招待、宣传 45,180,096.66 支付的委托代销、金融机构手续费,计量,安全 74,764,249.86 水电费、咨询、审计费、物料消耗,技术开发等 80,685,837.07 其 他 24,604,983.93 合 计 790,912,949.85 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 固定资产专项借款的利息收入 14,998,150.30 76 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 支付银行承兑保证金及信用证保证金 359,858,189.16 5、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 --- --- 净利润 125,333,059.74 1,175,423,114.34 加：资产减值准备 158,792,363.93 17,887,515.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 856,813,221.78 731,803,375.26 无形资产摊销 48,033,700.00 --- 长期待摊费用摊销 --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 -12,665,584.65 -3,802,542.72 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 502,618,337.68 234,130,608.96 投资损失（收益以“－”号填列） -1,020,060.00 -2,697,800.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 17,985,620.39 -241,521,393.15 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,317,056,492.42 -2,226,728,754.34 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 933,302,091.58 -1,584,023,480.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 379,805,924.68 2,796,093,666.46 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 691,942,182.71 896,564,309.83 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 1,861,278,399.27 2,306,841,644.84 减：现金的年初余额 2,306,841,644.84 1,386,305,235.62 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -445,563,245.57 920,536,409.22 77 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 6、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 现 金 1,861,278,399.27 2,306,841,644.84 其中：库存现金 752,385.69 386,187.77 可随时用于支付的银行存款 1,860,526,013.58 2,306,455,457.07 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1年以内 350,631,756.05 75.15% 4,101,675.17 1.17% 12,800,783.92 10.69% 3,868,668.77 30.22% 1年至2年 1,464,270.12 0.31% 146,427.01 10.00% --- --- --- --- 2年至3年 1,869,198.80 0.40% 560,759.64 30.00% 3,133,357.61 2.62% 940,007.28 30.00% 3年至5年 5,986,991.90 1.28% 4,190,894.33 70.00% 4,402,028.00 3.68% 3,081,419.60 70.00% 5年以上 106,664,042.53 22.86% 106,664,042.53 100.00% 99,391,853.24 83.01% 99,391,853.24 100.00% 合 计 466,616,259.40 100.00% 115,663,798.68 24.79% 119,728,022.77 100.00% 107,281,948.89 89.60% 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减 --- --- --- --- --- --- 值准备 2、单项金额非重大且单独计提 --- --- --- --- --- --- --- --- 减值准备 3、其他划分为类似信用风险特 466,616,259.40 100.00% 115,663,798.68 24.79% 119,728,022.77 100.00% 107,281,948.89 89.60% 征的组合： 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 466,616,259.40 100.00% 115,663,798.68 24.79% 119,728,022.77 100.00% 107,281,948.89 89.60% 其中：单项金额非重大但 按信用风险特征组合后该组合 --- --- --- --- --- --- --- --- 的风险较大 合 计 466,616,259.40 100.00% 115,663,798.68 24.79% 119,728,022.77 100.00% 107,281,948.89 89.60% 78 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 其他增加 年末账面余额 转回 转销 107,281,948.89 4,568,003.16 3,813,846.63 --- --- 115,663,798.68 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末应收关联方账款为 293,911,424.92 元，占应收账款年末余额的 62.99％。 单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司 268,598,252.67 57.56% 潍坊安鲁金属材料有限公司 19,724,875.17 4.23% 安钢集团信阳钢铁有限责任公司 4,948,237.08 1.06% 安钢集团舞阳矿业有限责任公司 640,060.00 0.14% 5、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 子公司 268,598,252.67 1 年以内 57.56% 第二名 客 户 27,004,465.48 1 年以内 5.79% 第三名 客 户 25,506,244.30 1 年以内 5.47% 第四名 子公司 19,724,875.17 5 年以上 4.23% 第五名 客 户 15,444,044.03 1 年以内 3.31% 6、应收账款年末余额比年初余额增加 346,888,236.63 元，增加比例为 289.73％，增加原因为： 与控股子公司安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司款项未结算。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1年以内 41,125,545.22 90.28% 83,182.53 0.20% 43,869,956.55 92.83% 2,193,497.83 5.00% 1年至2年 1,767,870.06 3.88% 176,787.01 10.00% 3,078,911.34 6.52% 2,042,748.87 66.35% 2年至3年 2,311,041.28 5.07% 2,305,441.28 99.76% 114,451.40 0.24% 34,335.42 30.00% 3年至5年 130,451.40 0.29% 91,315.98 70.00% 1,200.00 0.00% 840.00 70.00% 5年以上 217,200.32 0.48% 217,200.32 100.00% 191,640.32 0.41% 191,640.32 100.00% 合 计 45,552,108.28 100.00% 2,873,927.12 6.31% 47,256,159.61 100.00% 4,463,062.44 9.44% 79 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 2,303,041.28 5.06% 2,303,041.28 100.00% 2,303,041.28 4.87% 2,303,041.28 100.00% 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 43,249,067.00 94.94% 570,885.84 1.35% 44,953,118.33 95.13% 2,160,021.16 4.81% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 43,249,067.00 94.94% 570,885.84 1.35% 44,953,118.33 95.13% 2,160,021.16 4.81% 其中：单项金额非重大但按信用风 --- --- --- --- --- --- --- --- 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 45,552,108.28 100.00% 2,873,927.12 6.31% 47,256,159.61 100.00% 4,463,062.44 9.44% 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 其他增加 年末账面余额 转回 转销 4,463,062.44 39,743.05 1,628,878.37 --- 2,873,927.12 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 林州市华杰洗选有限公司 2,303,041.28 100.00% 2,303,041.28 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末无其他应收关联方款项。 （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 431,615,789.02 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 按权益法核算的长期股权投 --- --- --- --- 资 合营企业 66,939,613.59 --- --- --- 其他按成本法核算的长期股 100,000,000.00 --- 100,000,000.00 --- 权投资 合 计 598,555,402.61 5,100,000.00 105,100,000.00 5,100,000.00 80 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 1、对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安钢集 团永通 球墨铸 426,515,789.02 --- 426,515,789.02 --- 426,515,789.02 铁管有限责任公司 安钢集 团建筑 安装工 76,066,671.02 --- 76,066,671.02 76,066,671.02 --- 程有限责任公司 安钢集 团机械 设备制 53,912,620.82 --- 53,912,620.82 53,912,620.82 --- 造有限责任公司 潍坊安 鲁金属 材料有 5,100,000.00 5,100,000.00 --- --- 5,100,000.00 限公司 合 计 561,595,080.86 5,100,000.00 556,495,080.86 129,979,291.84 431,615,789.02 2、合营企业及联营企业主要信息 （金额单位：万元） 本公司在被 本公司持 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 投资单位表 股比例 决权比例 合营企业 安阳市北 安阳安铁运输 有限责 关区北仓 王子亮 服务业 13, 255.04 50.50% 50.50% 有限公司 任公司 街 41 号 注：安阳安铁运输有限公司是由本公司和郑州铁路局共同投资成立的联营企业，投资比例分别为 50.5%和 49.5%。由于该公司从事铁路客货运输业务，其日常经营管理由另一股东控制，故本公司不具 控制权、不纳入合并会计报表范围，仅采用权益法核算。 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 合营企业 安阳安铁运输有限公司 66,939,613.59 --- 66,939,613.59 --- 66,939,613.59 4、按成本法核算的其他长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 平顶山煤业（集团） 100,000,000.00 100,000,000.00 -- --- 100,000,000.00 有限责任公司 5、长期股权投资减值准备 81 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 潍坊安鲁金属材料有限公司 5,100,000.00 --- --- 5,100,000.00 预计无法收回 6、长期股权投资年末余额比年初余额增加 493,455,402.61 元，增加比例为 469.51％，增加原因 为：本年公司新增对安阳安铁运输有限公司的投资 66,939,613.59 元；公司通过同一控制下的企业合 并取得安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司 78.14％股权，金额为 426,515,789.02 元。 （四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 36,579,441,507.07 34,822,813,489.63 25,188,582,872.55 23,056,072,610.68 其他业务 414,487,931.28 374,371,610.50 482,942,635.24 447,040,445.23 合 计 36,993,929,438.35 35,197,185,100.13 25,671,525,507.79 23,503,113,055.91 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）工 业 36,579,441,507.07 34,822,813,489.63 25,188,582,872.55 23,056,072,610.68 （2）商 业 --- --- --- --- （3）房地产业 --- --- --- --- （4）旅游饮食服务业 --- --- --- --- 合 计 36,579,441,507.07 34,822,813,489.63 25,188,582,872.55 23,056,072,610.68 2、公司向前五名客户销售的主营业务收入情况 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 2,663,970,275.84 7.28% 第二名 1,337,207,891.46 3.66% 第三名 1,139,968,023.54 3.12% 第四名 1,098,227,945.03 3.00% 第五名 665,812,807.15 1.82% 3、营业收入本年金额比上年金额增加 11,322,403,930.56 元，比例为 44.10％，增加原因为：公 司优化产品结构，生产高附加值产品及出口产品增加。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 长期股权投资收益 1、按成本法核算确认的长期股权投资收益（共 1 家） 1,020,000.00 2,697,800.00 2、处置长期股权投资产生的投资收益 3,824,460.12 --- 合 计 4,844,460.12 2,697,800.00 82 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 其中： 1、按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 平顶山煤业（集团）有限责任公司 1,020,000.00 2,697,800.00 2、处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 安钢集团建筑安装工程有限责任公司 3,809,968.33 --- 安钢集团机械设备制造有限责任公司 14,491.79 --- 合 计 3,824,460.12 --- 本公司投资收益汇回无重大限制。 （六）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 119,163,700.52 1,090,854,549.29 加：资产减值准备 153,309,420.12 10,313,341.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 800,816,915.80 677,588,307.39 旧 无形资产摊销 48,033,700.00 --- 长期待摊费用摊销 --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -5,809,852.12 -3,538,246.64 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 495,751,557.16 225,198,867.68 投资损失（收益以“－”号填列） -4,844,460.12 -2,697,800.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,565,554.05 -261,277,578.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,445,135,493.05 -2,009,550,626.51 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 506,342,210.93 -1,472,922,845.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 897,725,692.71 2,617,084,897.31 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 551,787,837.90 871,052,866.52 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 83 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 1,847,695,658.97 2,297,222,399.79 减：现金的年初余额 2,297,222,399.79 1,382,233,303.30 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -449,526,740.82 914,989,096.49 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １、本公司的母公司情况 （金额单位：万元） 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法人代表 组织机构代码 安阳钢铁集团有限责任公 安阳市殷都 国有资 母公司 国有独资 王子亮 70678094-2 司（以下简称安钢集团） 区梅元庄 产经营 母公司对本公司的持股比例为 52.69%，2008 年 1 月 30 日，本公司向母公司发行 37,544.91 万股 人民币普通股股票购买相关资产后, 母公司对本公司的持股比例为 60.11%。本公司的最终控制方为河 南省人民政府国有资产监督管理委员会。 本公司的母公司注册资本变化情况： 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安钢集团 220,000.00 --- --- 220,000.00 2、本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 子公司名称 法人代表 注册地 注册资本 持股比例 表决权比例 潍坊安鲁金属材料有限公司 贾红玉 山东潍坊 1,000.00 51% 51% 安钢集团永通球墨铸铁管有 叶彬 河南安阳 43,910.20 78.14% 78.14% 限责任公司 安钢集团建筑安装工程有限 宋和平 河南安阳 5,000.00 100% 100% 责任公司 * 安钢集团机械设备制造有限 于荣滨 河南安阳 4,500.00 100% 100% 公司 * *：2008 年 5 月 5 日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议并通过决议，将安钢集团建筑安 装工程有限责任公司和安钢集团机械设备制造有限责任公司予以注销，改为分公司。 子公司注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 潍坊安鲁金属材料有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 84 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 安钢集团永通球墨铸铁管有 43,910.20 --- --- 43,910.20 限责任公司 安钢集团建筑安装工程有限 5,000.00 --- 5,000.00 --- 责任公司 ** 安钢集团机械设备制造有限 4,500.00 --- 4,500.00 --- 公司 ** **：2008 年 5 月 5 日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议并通过决议，将安钢集团建筑安 装工程有限责任公司和安钢集团机械设备制造有限责任公司予以注销，改为分公司。 3、本公司的合营和联营企业情况 （金额单位：万元） 公司名称 法人代表 注册地 注册资本 持股比例 安阳安铁运输有限公司 王子亮 河南安阳 13,255.04 50.5% 安阳安铁运输有限公司是由本公司和郑州铁路局共同投资成立的联营企业，投资比例分别为 50.5% 和 49.5%。由于该公司从事铁路客货运输业务，其日常经营管理由另一股东控制，故本公司不具控制权、 不纳入合并会计报表范围，仅采用权益法核算。 4、本公司的其他关联方情况 单位名称 主营业务 与本公司的关系 安钢集团福利实业有限责任公司 电器、五金 同一母公司 安钢集团国际贸易有限责任公司 冶金、化工 同一母公司 安钢集团老干部经济技术开发公司 经济技术咨询 同一母公司 安钢集团钢花水泥有限公司 水 泥 同一母公司 安钢集团金创电子科技有限公司 电子设备、耗材 同一母公司 安钢集团附属企业有限责任公司 农、林、电器 同一母公司 安钢集团舞阳矿业有限责任公司 球团矿、铁精矿 同一母公司 安钢集团冶金炉料有限责任公司 白 灰 同一母公司 安钢集团汽车运输有限责任公司 运 输 同一母公司 安钢集团信阳钢铁有限责任公司 钢 铁 同一母公司 安钢集团金信房地产开发有限责任公司 房地产开发 同一母公司 安钢集团钢都建筑公司 建筑、安装 同一母公司 安钢集团冶金设计公司 冶金设计 同一母公司 安阳市西区污水处理有限公司 污水处理 同一母公司 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 关联交易内容主要包括向关联企业销售钢材产品、提供原材料和水电汽供应；接受集团公司包括 警卫消防在内的综合服务、部分原料和劳保产品的供应；接受关联企业装卸、加工、运输等劳务；租 85 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 赁使用集团公司以出让方式取得的国有土地使用权等。 2、关联交易定价原则 首先适用国家、地方政府规定的价格（“政府定价”）；如无政府价格时，则适用市场价格；如没 有可以比较的市场价格，则适用成本价。 结算方式：按月结算。 3、 购买商品、接受劳务的关联交易 本期采购存货和接受劳务金额 上期采购存货和接受劳务金额 企业名称 交易内容 占同期同类交易 占同期同类交易交 金额（万元） 金额（万元） 交易百分比（％） 易百分比（％） 安钢集团 *1 渣钢等 17,336.25 0.49 19,613.04 0.83 安钢集团国际贸易有限公司 材料 93,386.76 2.66 3,103.67 0.13 安钢集团舞阳矿业有限责任公司*2 铁精矿等 67,939.38 1.94 21,437.37 0.91 安钢集团附属企业有限公司 废钢、材料等 17,813.72 0.51 22,956.79 0.98 安钢集团冶金炉料有限责任公司*3 白灰等 15,011.15 0.43 11,070.83 0.47 安钢集团福利实业有限公司 劳保用品、机具维修 14,721.94 0.42 10,300.61 0.44 安钢集团汽车运输有限责任公司 汽车配件、运输 19,897.15 0.57 14,234.75 0.61 安钢集团金创电子有限公司 备件、耗材 --- --- 441.29 0.02 安钢集团信阳钢铁有限公司 铁合金 --- --- 5,333.05 0.23 安钢集团钢都建筑公司 劳 务 --- --- 49.06 --- 安钢集团钢花水泥有限公司 材料、劳务 815.09 0.02 6.69 --- 安钢集团冶金设计公司 劳 务 103.40 --- 160.00 --- 安阳市西区综合污水处理有限公司 水 1,858.49 0.05 --- --- 合 计 248,883.33 7.09 108,707.15 4.62 主要关联采购说明： *1 2008 年向安钢集团采购渣钢 65,642.10 吨，价格 1,605.92 元/吨。 *2 2008 年向安钢集团舞阳矿业有限责任公司采购铁矿石 438,152.33 吨，价格 1,486.09 元/吨； 采购球团矿 19,683.11 吨，价格 1,435.83 元/吨。 *3 2008 年向安钢集团冶金炉料有限责任公司采购白灰 451,529.60 吨，价格 325.83 元/吨。 4、向关联方销售货物 交易规模 86 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本期销售货物或提供劳务金额 上期销售货物或提供劳务金额 企业名称 交易内容 占同期同类交易 占同期同类交易 金额（万元） 金额（万元） 交易百分比（％） 交易百分比（％） 安钢集团*1 钢材、备件辅料 11,659.58 0.31 12,311.11 0.47 安钢集团国际贸易有限公司*2 钢材、备件辅料 287,434.16 7.74 113,226.50 4.35 安钢集团福利实业有限公司 钢材、备件辅料 47.97 --- 56.69 --- 安钢集团附属企业有限公司*3 钢材、备件辅料 8,165.55 0.22 6,088.54 0.24 安钢集团冶金炉料有限责任公司 焦碳、钢材辅料 3,275.53 0.09 3,444.05 0.13 安钢集团汽车运输有限责任公司 钢材、备件辅料 5,033.92 0.14 3,955.03 0.15 安阳市西区综合污水处理有限公司 电、蒸汽、空气 796.93 0.03 --- 安钢集团钢花水泥有限公司 水渣、材料 619.72 0.02 302.74 0.01 安钢集团金信房地产开发公司 钢材产品 117.34 --- 2.58 --- 安钢集团信阳钢铁有限责任公司 材料 1,528.04 0.04 1,480.11 0.06 安钢集团舞阳矿业有限责任公司 钢材 392.67 0.01 --- 合 计 319,071.41 8.60 140,867.35 5.41 主要关联销售说明： *1 2008 年向安钢集团销售水渣 2,029,730.18 吨，价格 3.97 元/吨；销售钢渣 8,013,511.65 吨，价格 7 元/吨。 *2 2008 年向安钢集团国际贸易有限公司销售钢材 552,682.64 吨，价格 5,200.63 元/吨。 *3 2008 年向安钢集团附属企业有限公司销售废、次材 24,984.49 吨，价格 3,142.31 元/吨。 5、关联方往来款项余额 期末金额（万元） 占所属科目全部余额的比重（%） 项 目 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款： 安钢集团 --- 18,632.13 --- 51.37 安钢集团信阳钢铁有限责任公司 497.76 60.51 1.86 0.17 安钢集团舞阳矿业有限责任公司 64.01 0.00 0.24 --- 预收账款： 安钢集团信阳钢铁有限责任公司 85.23 222.87 0.06 0.12 应付账款： 安钢集团信阳钢铁有限责任公司 528.61 202.88 0.11 0.05 安钢集团附属企业有限责任公司 80.97 28.22 0.02 0.01 安钢集团汽车运输有限责任公司 521.65 168.39 0.11 0.04 安钢集团老干部经济开发公司 0.46 0.78 --- --- 87 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 安钢集团 0.00 10,989.48 --- 2.64 其他应付款： 安钢集团 0.00 19,600.00 --- 57.85 6、其他关联交易： （1）安钢集团为安阳钢铁股份有限公司提供连带责任保证担保的借款事项如下： 公司分别于 2004 年 11 月 10 日、2005 年 2 月 28 日、2005 年 5 月 24 日与中国工商银行安阳分行 梅园庄支行签订了固定资产借款合同，借款金额分别为人民币 3 亿元、1 亿元、1 亿元，借款期限分别 为自 2004 年 11 月 10 日起至 2009 年 5 月 8 日止、自 2005 年 2 月 28 日起至 2009 年 9 月 10 日止、自 2005 年 5 月 24 日起至 2009 年 10 月 10 日止，借款用途为用于“100 吨级转炉-炉卷轧机”项目建设。 上述借款均由安钢集团提供连带责任保证担保。截至本期末已归还到期借款人民币 2 亿元。 公司于 2007 年 3 月 21 日与中国建设银行股份有限公司安阳分行签订了基本建设贷款合同，借款 金额为人民币 6 亿元，借款期限为自 2007 年 3 月 21 日起至 2014 年 6 月 20 日止。借款用途为用于企 业“十一五”结构优化、产品升级规划项目。该借款由安钢集团提供连带责任保证担保，待 150 吨转 炉、1780mm 热连轧项目分部完工后逐步全额抵押给中国建设银行股份有限公司安阳分行。 公司 2007 年 4 月 19 日与广东发展银行股份有限公司安阳支行签订了额度借款合同，额度 2.5 亿 元，额度期限为自 2007 年 4 月 19 日起至 2010 年 4 月 19 日止，分别于 2007 年 5 月 29 日、2007 年 9 月 27 日借款人民币 1.5 亿元和 1 亿元，借款期限为自 2007 年 5 月 29 日起至 2010 年 4 月 19 日止，自 2007 年 9 月 27 日起至 2010 年 4 月 19 日止，借款用途为流动资金周转。该借款由安钢集团提供连带责 任保证担保。 公司于 2007 年 4 月 19 日与中国银行安阳分行签订了三笔借款合同，借款金额均为人民币 1 亿元， 借款期限分别为自 2007 年 4 月 19 日起至 2012 年 4 月 19 日止、自 2007 年 4 月 19 日起至 2013 年 4 月 19 日止、自 2007 年 4 月 19 日起至 2014 年 4 月 19 日止，借款用途为用于企业“十五”后期及“十一 五”结构优化、产品升级规划项目。该借款由安钢集团提供连带责任保证担保。 （2）向特定对象发行股票事项 2008 年 1 月 30 日，公司向安钢集团发行 37,544.91 万股人民币普通股股票（A 股），发行价格为 8.35 元/股；购买了安钢集团持有的安钢集团永通球墨铸铁管有限公司 78.14%的股权、安钢集团建筑 安装工程有限责任公司 100%的股权、安钢集团机械设备制造有限责任公司 100%的股权、公司及上述三 3 家公司向安钢集团租用的土地使用权和安钢集团下属的一座 450M 炼铁高炉。土地使用权过户手续已于 2008 年 3 月 6 日办理完毕。2008 年 7 月 30 日公司已办理完毕房产初始登记和变更登记手续。公司已 于 2008 年 3 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成本次发行新增股份的登记及股 份限售工作。 （3）综合服务费 公司于 2004 年 2 月 26 日与安钢集团签订《综合服务合同》，2008 年向安钢集团支付综合服务费 995 万元，其中：保卫消防费 420 万元、电话通讯服务费 180 万元、提供办公用接待用车 180 万元、 环境清洁绿化费 50 万元，职工培训费 165 万元。 88 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （4）土地租赁费 公司于 2006 年 7 月 6 日与安钢集团签订了《国有土地使用权租赁协议》，根据协议规定，公司租 赁国有土地使用权面积为 3,761,057.94 平方米、租金为每年 11.72 元/平方米、租赁年限为 10 年，自 2006 年 7 月 1 日起算。2007 年 4 月 6 日，公司与安钢集团签订了《国有土地使用权租赁补充协议》， 根据补充协议规定，国有土地使用权年租金由 11.72 元/平方米变更为 25.70 元/平方米，生效日期为 2007 年 1 月 1 日。本期公司以发行股票方式向安钢集团购买的资产中包括上述土地使用权，自 2008 年 1 月 31 日资产交割日后，公司不再向安钢集团支付国有土地使用权租金，本期支付的交割日前的租金 为 8,054,932.42 元。 3 （5）450M 高炉租赁费： 3 公司与安钢集团签订《高炉租赁协议》，公司租用安钢集团 450M 高炉一座，年租金 1,500 万元。 本期公司以发行股票方式向安钢集团购买的资产中包括上述实物资产，自 2008 年 1 月 31 日资产交割 日后，公司不再向安钢集团支付资产租赁费，本期支付的交割日前的租赁费为 125 万元。 （6）办公楼租赁费： 公司于 2008 年 1 月 1 日与安钢集团附属企业有限责任公司签订了《办公楼租赁协议》，根据协议 规定，公司租赁安钢集团附属企业有限责任公司拥有的原劳动服务公司办公楼、前后院、车库、车棚、 后院二层楼及办公楼东侧原铆焊分公司院，原三博公司办公楼、车库及大院，国有土地使用权面积为 12,625.00 平方米、租金为每年 60 万元、租赁年限为 5 年，自 2008 年 1 月 1 日起算。本期支付的租金 为 60 万元。 九、或有事项 本报告期内无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 其他重大财务承诺事项 1、公司唯一的非流通股股东安钢集团承诺： （1）自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让； （2）在满足上述条件后的二十四个月内，如通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 出售数量占安阳钢铁股份总数的比例不得超过百分之五。通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数 量，每达到安阳钢铁股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告； （3）将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，将不转让 所持有的股份； （4）如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入上市公司账户归安阳钢铁全体股东所有； （5）如不履行或者不完全履行承诺，赔偿其他股东因此而遭受的损失。 （6）本期认缴的安阳钢铁定向增发的 37,544.91 万股，自认缴之日起，在三十六个月内不得上市 交易或者转让。 89 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司分别于 2006 年 12 月 27 日、2007 年 1 月 24 日、2007 年 3 月 27 日、2007 年 4 月 19 日与 中国农业银行安阳殷都区支行签订了固定资产借款合同，借款金额分别为人民币 4 亿、4 亿、4.5 亿、 1 亿元，借款期限分别为自 2006 年 12 月 27 日起至 2013 年 12 月 26 日止、自 2007 年 1 月 24 日起至 2013 年 12 月 26 日止、自 2007 年 3 月 20 日起至 2013 年 12 月 26 日止、自 2007 年 4 月 19 日至 2013 年 12 月 26 日止，借款用途为“十一五”结构优化、产品升级规划项目建设。借款合同约定：项目建 设期内的担保方式为信用，项目经营期内的担保方式为抵押，抵押合同另行签订。 公司分别于 2007 年 4 月 3 日、2007 年 4 月 30 日与中国工商银行安阳分行梅园庄支行签订了固定 资产借款合同，借款金额分别为人民币 2 亿和 1 亿元，借款期限分别为自 2007 年 4 月 3 日起至 2014 年 4 月 2 日止、自 2007 年 4 月 30 日起至 2014 年 4 月 2 日止，借款用途为“十一五”结构优化、产品 升级规划项目建设。借款合同约定：项目建设期内的担保方式为信用，项目经营期内的担保方式为抵 押，抵押合同另行签订。 十一、资产负债表日后事项 根据公司 2009 年 2 月 26 日召开的第五届十八次董事会决议，2008 年度按当年度的税后利润 10% 提取法定盈余公积后，对当年实现的利润不再进行分配。 十二、其他事项说明 公司拟申请向社会公开发行不超过 340,000 万元分离交易的可转换公司债券。2008 年 5 月 5 日 第五届董事会第十四次会议审议并通过《关于公司符合发行分离交易的可转换公司债券条件的议案》， 2008 年 5 月 27 日 2007 年年度股东大会审议并通过《关于公司符合发行分离交易的可转换公司债券 条件》的议案，目前各项工作正在进行中。 十三、补充资料 （一） 本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－） 明 细 项 目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 12,665,584.65 （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 800,000.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； （三）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益； 808,176.40 （四）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -6,273,075.57 （五）少数股东损益的影响数； -661,133.02 （六）所得税的影响数； -1,798,127.27 合 计 5,541,425.19 90 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.20% 1.20% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司 1.14% 1.15% 0.05 0.05 普通股股东的净利润 计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损 益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利 润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响） 中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报 告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年 末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资 产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 91 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 十四、财务报表的批准报出 本财务报表已经公司全体董事于 2009 年 2 月 26 日批准报出。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件的正文及公告原稿。 董事长：王子亮 安阳钢铁股份有限公司 2009 年 2 月 26 日 92 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 安阳钢铁股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 （截至 2008 年 12 月 31 日） 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理 保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 企业实现发展战略。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督等。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制设 计或执行方面的重大缺陷。具体评估如下： 一、公司内部控制有效性说明 任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也仅能对内部控制目 标提供合理而非绝对的保证；而且由于外部与内部环境、经营业务调整等情况，内部控制的有效性可 能随之改变。由于本公司的内部控制体系设有自我评价与监测机制，内控可能存在缺陷一经辨认，本 公司即进行修改相关的制度与调整控制程序等措施予以修正。 二、公司内部控制制度与控制程序 本公司按上海证券交易所与深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》及财政部颁布的《企 业内部控制基本规范》等相关法规的要求设计与建立本公司的内部控制制度与控制体系。 （一）内部控制原则 本公司遵循全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则设计和建立内部 控制制度体系。 （二）公司内部控制制度与控制程序 1、内部环境 内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种因素，是实施公司内部控制的基础，包 括：治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制与反舞弊机制。 公司已按照《中华人民共和国公司法》的规定，建立了股东会、董事会与监事会，分别履行决策、 管理与监督职能。按各自的《议事规则》开展工作。 93 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司按照本公司实际情况建立了相应的各种内部控制机构，如管理推进处、物资供应处、战略投 资处等，明确规定了其职责。 公司按照公司业务、管理与内部控制的需要设置了相应的各种业务管理部门，明确了内部组织机 构设置与各自的权限、职责。 公司已制定了各业务、管理部门的内部管理制度与员工手册。 公司制定了为社会提供优质产品、稳健且诚信经营、遵守法律法规的经营指导思想。 公司要求每位员工，包括高级管理人员应当加强职业修养和业务学习，遵守以诚实守信的职业操 守，遵纪守法，不损害投资者、债权人与社会公众的利益。 公司对于人力资源这一影响公司内部控制的关键因素给予足够重视，选聘员工时重视其职业道德 素养与专业胜任能力；对员工进行切合实际的培训；对价值取向和行为特征与公司经营指导思想和企 业文化相同的员工将提拔或安排到重要、关键岗位，以保证公司内部控制制度能得到切实执行。 公司建立了各类各级员工的业绩考核制度并严格执行，促进各类各级员工的责、权、利的有机统 一和公司内部控制的有效执行。 公司已建立了独立的内部审计机构。按内部审计制度规定开展内部审计工作，具体负责对生产经 营活动和内部控制执行情况的监督和检查，包括进行检查和审核，提出改进建议和处理意见，确保内 部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。高级管理人员离职时，其工作业绩和内部控制执行情 况实施离任审计。 公司已建立了投诉举报制度以开展反舞弊工作。公司鼓励员工就财务报告和信息披露方面的弄虚 作假；对未经授权、滥用职权或采取其他不法行为侵占、挪用公司财产现象；在开展公司业务时非法 使用公司财产牟取不当利益的行为向公司董事会或监事会、审计委员会或类似机构予以举报，以杜绝 舞弊发生。 2、风险评估 公司按照内部控制环境、公司业务和具体工作环节实施风险评估，发现内部控制制度执行中的风 险因素，采取针对性的应对措施，避免内部控制失控。 公司在风险评估时关注公司内部因素的影响，包括董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业 操守、员工专业胜任能力与团队精神等人员素质因素；研究开发、技术投入和信息技术运用自主创新 因素；财务状况、经营成果和现金流量的基础实力因素；营运安全、员工健康和环保安全等环保因素。 公司在风险评估时关注外部因素的影响，包括经济形势、融资环境、市场竞争、资源供给等经济 因素；法律法规、监管要求等法律因素；技术进步、工艺改进等科技因素；自然灾害、环境状况等自 然因素。 3、控制活动 （1）决策管理制度 公司特设了董事会战略委员会,主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建 议。战略委员会下设投资评审小组，负责做好决策的前期准备工作，提供有关资料。凡重大的投资融 资、资本运作、资产经营项目的意向、初步可行性报告等均上报投资评审小组，经评审后向战略委员 94 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 会提交。对《公司章程》规定须经董事会批准的项目，战略委员会进行研究并提出建议后提交董事会。 同时战略委员会还负责对上述事项的实施进行检查。 （2）预算管理制度 公司已制定全面预算管理制度，明确预算的编制、审批、执行、分析与考核等各部门、各环节的 职责任务、工作程序和具体要求。 公司财务会计部门专设预算科，负责对公司预算的管理工作，由经理负责。财务负责人协助经理 加强公司预算工作的领导和业务指导。 年度预算经公司预算管理委员会批准后实施。 公司实行预算管理的业务范围包括采购与付款、存货、销售与收款、投资、固定资产购建、工程 项目、融资、人力资源等。 公司预算编制以上一年度实际状况为基础，结合本公司业务发展、综合考虑预算期内的经济政策 变动、行业市场状况、产品竞争能力、内部环境的变化等因素对生产业务可能造成的影响，根据自身 业务特点和工作实际进行编制。 公司预算编制完成并经批准后，各业务部门参照执行，并将预算指标分解成各业务部门及相关岗 位的业务指标，并与其经济责任完成情况考核相结合。 因市场环境、经营条件、国家法律法规等发生重大变化或出现不可抗力事件或紧急情况等致使预 算编制基础不成立，或将导致预算执行结果产生重大差异需要调整预算的，仍按预算批准程序报批。 公司对预算执行情况进行定期分析与检查制度。 对预算执行情况进行考核是依据预算执行部门上报预算执行报告，公司财务会计部门审查核实、 公司董事会批准的程序实施。 公司预算管理中目前的考核侧重点主要是成本费用环节,部分环节今后需进一步完善。同时公司计 划通过实施 ERP 系统管理，进一步提升预算管理的编制、执行、反馈修正、分析考核，来提高公司效 益。 （3）货币资产管理制度 本公司财务会计部门设立专职人员管理货币资产，严禁未经授权的人员接触与办理货币资金业务。 公司截至 2008 年 12 月 31 日已建立与资金授权制度和资金收付审核批准制度。 资金授权制度规定经授权的各级人员所能审批的最高资金限额。 审核批准制度规定了货币资金从支付申请、审批、复核与办理支付等各个环节的权限与责任。并 规定了款项用途不清、无必备附件或凭证的款项不予支付。 公司货币资金收付的审批权限情况如下： 单笔金额 5000 万元以上的特大合同须经董事会审批； 根据公司章程和董事会授权，高层管理人员的审批权限情况如下： 董事长 1000-5000 万元 公司经理 500-1000 万元 公司副经理 200-500 万元 95 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 职能部门负责人 200 万元以下 公司主体厂负责人 200 万元以下 开立公司银行账户，需经财务负责人批准并由财务会计部门统一管理，不存在非财务会计部门管 理外的其他银行账户。每月末银行存款余额对账单的获取、调节表的编制与核对由银行存款出纳人员 以外的其他指定人员实施。网上交易时，所用密码仅有经授权的人员使用，交易范围与金额均经授权 后由相关人员进行。 经营业务的现金收入及时解缴银行，日常业务所需现金支出由库存现金支付，不存在现金坐支情 况。库存现金余额以 60 万元人民币为限。库存现金每月末由现金出纳人员以外的人员进行盘点确认。 公司用于货币资金收付业务的印章分别由不同的指定人员保管与使用，并对使用情况进行完整且 无遗漏的登记。 公司所有商业票据包括支票、商业汇票等均有财务会计部门统一出具并保管未使用的空白票据。 因填写、开具错误或其他原因导致票据作废的，均有财务会计部门统一存放保管，不随意销毁以供需 要时查阅。已收取的商业票据转让时，视同货币资金支付并实施相应的核准程序。 （4）采购与付款 本公司设置物资供应处、进出口分公司、煤炭处、设备管理处、计量控制处分别从事原材料、进 口原料、煤炭、修理用备件、设备、仪器仪表等采购业务。截至 2008 年 12 月 31 日已制订了以下管理 制度： a、物资采购管理制度 b、物资采购若干规定 c、物资采购招标管理办法 d、内部市场合格供方、经销商管理办法 e、内部市场合格供方、经销商数据库管理与内部市场禁入办法 f、违反《内部市场合格供方、经销商管理办法》和《内部市场合格供方、经销商数据库管理与市 场禁入办法》处罚办法 g、物资进、出厂（库）管理办法 h、物资结算办法 i、矿石采购管理办法 j、精煤采购综合管理办法 k、废钢采购管理办法 l、仪控设备采购管理办法 m、小批量物资采购管理办法 n、进出口管理办法 o、大宗原燃料进厂质量事故及现场突发事件应急预案 96 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本公司从事采购业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、询价与确定供应商、采 购合同的谈判与核准、采购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各自的权责 及相互制约要求与措施。 采购计划依据生产部门提供的生产计划与年度预算编制，并按月度预算实施采购。对超预算和预 算外的请购事项，按照预算外付款或预算调整程序实施审核批准。 对主要原料与大宗劳务的供应商在决定向其采购前实施评价制度。由公司的请购、生产、财会、 仓储部门定期共同实施评价，所评价的内容包括所供商品的质量、价格、交货及时性、付款条件、供 应商资质与其经营状况等。依据评价结果确定供应商或按评价结果进行调整。 对小额零星、紧急需求，公司确定基本的供应商范围，如无特殊情况则在确定的范围内选择供应 商实施采购。 公司集团内所有企业如采购相同或相近的主要原材料，如同一供应商有能力供应的，则由公司统 一采购。 主要原材料或大宗劳务采购，根据市场供需情况，有条件采用招标方式的，就采用招标方式确定 供应商与采购价格。招标业务视采购业务需要由公司自行组织或委托中介机构进行。 目前煤炭、铁矿石、废钢等主要原材料的采购价格由采购价格委员会审核确定。采购价格委员会 由管理层人员、请购、生产、财会、内部审计与法律部门的人员组成，视采购业务需要定期或不定期 举行会议讨论决定。 主要原材料与大宗劳务的采购付款条件的确定由采购部门与财会部门共同商定。如须预付采购款 项的，按照货币资金支付的审核批准程序实施审核批准。 采购所需支付的款项按照合同约定条款支付，每周均有采购部门与财务会计部门的资金协调会， 采购部门按照仓储部门验收单据或生产部门的通知审核后提交支付计划，经协调会讨论确认支付总额， 由采购部门在限额内按计划执行，经采购部门负责人审批后，通知财务会计部门支付。若有超额的付 款，则需另外追加上级审批程序。 仓储部门验收不符合采购合同规定的货物需要退还供应商的，由负责采购的人员负责接洽与退还。 采购部门指定专职人员管理未付款项，并与供应商定期核对。 （5）存货 本公司实行下属二级单位自己管理库存存货。截至 2008 年 12 月 31 日已制订了以下管理制度： a、存货采购计划制度 b、存货预算制度 c、存货管理制度 d、存货盘点制度 从事存货管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、审批与执行、验收与付款、 保管与记录、发出申请、审批与记录、存货处置的申请与审批、申请与记录等环节明确了各自的权责 及相互制约要求与措施。 97 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 存货采购计划依据生产部门提供的生产计划、按照年度预算计划编制。超过预算或预算内未列入 的事项，按照经授权人员批准的生产计划予以列入采购计划内。 存货验收按照采购合同所列品种、规格、型号、数量、质量标准等事项实施，验收合格后及时通 知采购部门予以付款，对验收不合格的货物标明退货字样并单独堆放，并通知采购部门予以退货。 存货入库后按其库位、架位、层位与位号编制存货编号与制作明细卡，明细卡完整记录收入、领 用与结存情况。 存货领用按照生产计划与成本定额消耗数量（加合理损耗量）发货，对超过定额数量的领料，按 照经授权人员的批准增加量予以发放。 存货发出的计价方式为：计划成本计价，并一贯采用。 期末库存存货按盘点制度进行盘点，年末全面盘点存货，盘点中产生的盈亏分析属于正常损耗的， 计入当期发出成本，属于非正常损失的，分析产生损失的原因后按规定程序报有关部门与人员批准后 予以注销。 （6）对外投资与对子公司的控制 本公司截至 2008 年 12 月 31 日已制订了对外投资及风险投资管理办法。 公司经营注重主业，投资业务极少发生，对投资的决策权集中在董事会，其他机构、单位不得对 外投资。 对子公司，公司对其实行与财务报告相关的管理控制、经营业务层面的控制、重大筹资活动的控 制等各种控制，包括派遣主要管理人员，统一会计政策与会计估计、参与年度预算的编制与审查、确 定其业务开展范围与权限体系、重大投资与筹资、重大交易的专门审查等，并通过类似项目的合并审 查、总额控制等措施防范子公司采用分拆项目的方式绕过授权限制。 子公司的对外担保非经本公司董事会或被授权人员的批准不得实施。 本公司内部审计机构定期与不定期的对子公司实施审计监督，督促其健全内部控制制度体系的建 设与执行。 对派遣到被投资项目的人员由公司人力资源部门统一管理，并对其工作业绩进行考核，定期轮换。 与投资相关的权益证书由股份公司办公室统一管理，并设立相应台账予以记录，由财务会计部门 定期进行清点。 所有对外投资的投资收益均由财务会计部门实施统一核算，不存在未列入本公司财务报表的账外 投资收益。 （7）固定资产 本公司设立设备管理部门和财务会计部门共同管理固定资产。截至 2008 年 12 月 31 日已制订了以 下管理制度： a、全面预算管理制度 b、固定资产管理制度 c、设备检修、维修及技措项目管理制度 d、设备事故管理制度 98 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 e、设备点检管理制度 f、设备技术状况管理制度 g、设备润滑管理制度 h、设备、备件管理制度 i、工业建筑管理制度 j、设备使用、运行维护管理制度 k、财产清查管理制度 l、资产减值准备管理制度 从事固定资产管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、审批与执行、验收与 付款、保管与记录、投保申请与批准、处置申请与审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措 施。 固定资产年度预算包括资产购建预算与维修预算，固定资产购建预算根据生产业务需要与发展目 标、资产使用状况等因素编制；固定资产维修预算依据资产新旧程度、已使用时间与使用强度等因素 综合考虑确定，前述二类预算按预算审批程序报批，经批准后执行。 固定资产购建计划依据经批准的年度购建计划、年度预算制定，超过预算或预算内未列入的购建 事项，按照经授权人员批准文件予以列入购建计划内。 公司已制订固定资产业务流程，规定了固定资产采购、验收、付款、移交使用部门等各环节的权 限与责任。 固定资产采购时，重大资产采用招投标方式、一般固定资产采用比质比价的方式确定供应商。 自制的固定资产在其完工后，由制造部门、工程管理部门与使用部门共同进行验收并出具验收合 格证明，由投资管理部门、审计部门对工程结算进行审核并出具工程结算明细表，固定资产管理部门 以正式文件的形式通知资产实际使用部门和财务会计部门及时入账。 投资者投入、接受捐赠、债务重组、企业合并、非货币交换、无偿划入的固定资产，均进行验收 并列入台账予以管理及核算。 所有的固定资产均编有识别编码。并建立相应台账与目录实施管理。 固定资产在本公司范围内需要调拨的，由调出与调入部门共同办理交接手续。 固定资产的日常维护保养包括大修理均按照内部控制制度予以实施。如需要进行技术改造与改良 的，由固定资产使用部门提出申请，按规定程序经可行性论证与报经批准后实施。 公司所有固定资产按上一年年末原值向保险公司投保。由固定资产管理部门提出保险申请，按规 定程序批准后，由固定资产管理部门办理投保手续并采用招标方法确定承保的保险公司。如已投保的 固定资产发生因增减、转移或处置等情况时，及时调整相关保险金额，调整事项的批准程序按原保险 批准程序执行。 对不需使用而封存的固定资产由专人负责进行管理、定期检查，确保资产的完整状态。 固定资产处置时，对使用期满、正常报废的固定资产，由固定资产使用部门提出申请，经固定资 产管理部门核实后按规定程序报经批准后予以处置；对使用期未满，非正常报废的固定资产，由使用 99 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 部门提出申请，由固定资产管理部门组织技术鉴定确实应报废的，按规定程序报经批准后予以处置； 重大的固定资产处置事宜采取集体合议审批方式审批，并有完整记录，处置事宜由非固定资产管理部 门或管理人员进行，处置价格的确定按规定程序批准后执行，重大资产的处置价格委托中介机构评估， 按不低于评估价的价格执行。处置收益均由财务会计部门统一核算。 （8）工程项目 本公司设立工程管理部门管理工程项目建造。截至 2008 年 12 月 31 日已制订了以下管理制度： a、全面预算管理制度 b、技术改造基本建设工程管理细则 c、工程建设投资控制管理办法 d、建设项目后评价管理办法 e、工程建设招标管理办法 f、工程文明施工管理办法 g、加强工程现场签证管理规定 从事工程项目管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在项目建议、可行性研究与项目决策； 概预算编制与审核；项目决策与项目实施；项目实施与付款；项目实施与验收；竣工决算与决算审计 等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 重大工程项目决策时依据项目建议书与可行性研究，由工程技术、财务会计与预算管理部门共同 对项目建议书与可行性研究报告的完整性、客观性进行经济技术分析和评审，并出具评审意见；由公 司董事会讨论决定。一般工程项目按规定程序报批，由经授权的部门与人员进行审核批准。禁止个人 单独决策或擅自改变集体决策意见。工程项目发生重要改变的，按原批准程序重新履行核准手续。 重大工程项目的概预算由工程、技术、财务会计、预算管理等部门进行审核，审核内容包括编制 依据，项目内容、工程量的计算、定额套用的真实性、完整性与正确性。审核通过并按规定程序批准 后执行。工程管理时将聘请招标代理、工程监理、财务管理等中介机构参与管理。 工程价款依据所签订的合同约定执行，由工程项目管理部门提出支付申请，按照“采购与付款控 制程序”予以审核批准。 工程完工后组织相关人员进行验收，办理竣工决算与资产移交至使用部门，并由内部审计机构或 聘请中介机构实施审计。近几年公司的工程项目量较多，完工审计工作量较大，公司目前的工作重点 就是要加强工程决算控制，及时准确的完成已完工项目的决算工作。 工程项目产权涉及需要进行法定登记的，由设备管理部门办理登记手续。 （9）筹资 本公司设立财务会计部门专职管理筹资业务。截至 2008 年 12 月 31 日已制订了融资管理制度。 从事筹资业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在筹资方案的拟定与决策、筹资合同或协议的 订立与审批、与筹资相关的各种款项偿还的审批与执行、筹资业务的执行与相关会计记录等环节明确 了各自的权责及相互制约要求与措施。 从事筹资业务的人员均接受过相关专业教育、具有金融、财会与法律方面的专业知识。 100 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 筹资业务已制订相关业务流程，业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控制措施、控制 要求、相关责任追究等事项，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。 重大筹资经股东大会（或董事会）批准后按筹资计划实施。筹资前由财务会计部门负责制订筹资 方案，进行筹资风险评估。筹资方案如须国家有关部门或上级单位批准的，由财务会计部门负责及时 报请批准。 经股东大会（董事会）批准的筹资方案由财务会计部门指定专人负责实施，包括与方案确定的对 象进行谈判并初步确定筹资合同或协议的各项条款，按规定的程序报经批准后正式签订。筹资所得货 币资产由财务会计部门收取，取得非货币性资产由使用该项资产的部门负责验证收取。筹资所得资产 均由财务会计部门负责记录与核算。筹资如须经中介机构验证的，由财务会计部门聘请中介机构进行 验证并出具验资报告。 变更原签订的筹资合同或协议，按照原批准程序履行重新审批。 支付与筹资本金与相关的利息、股息或租金时，按规定程序经授权人员批准后支付。 财务会计部门对筹资本金与利息定期与债权人核对账目。 融资租赁业务管理按照筹资业务管理程序实施管理。 （10）销售与收款 本公司设置销售公司专职从事销售商品与提供劳务等销售业务。截至 2008 年 12 月 31 日已制订了 以下管理制度： a、销售管理制度 b、销售财务结算管理办法 c、产品市场信息管理办法 d、销售合同管理办法 e、产品订发货管理办法 f、售后服务管理办法 g、销售分公司管理办法 h、销售电算化管理办法 i、焦化产品销售管理办法 j、制氧副产品销售管理办法 k、钢坯销售管理办法 l、废旧物资回收、销售管理办法 本公司从事销售业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在客户信用调查评估与销售合同审批签 订；销售合同的审批、签订与办理发货；销售货款的确认、回收与相关会计记录；销售退回货品的验 收、处置与相关会计记录；销售业务经办人与发票开具、管理；坏账准备的计提与审批、坏账的核销 与审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 目前公司制订实施的销售信用政策是先到款（包括银票）后发货。 101 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司依据上一年度的实际销售情况结合对本年度生产能力与市场分析情况制订本年度的销售计 划，明确销售业绩目标、责任人员与考核要求。公司制订并实施了定价控制制度、产品价格目录、折 扣标准及收款政策等销售管理制度。 公司指定专职人员就销售事项与客户进行谈判与确定销售意向，谈判中的重要事项商谈过程均有 书面记录，按规定程序经授权人员的批准后正式签定销售合同。 销售部门依据经规定程序批准正式签定的合同，向仓储部门下达发货通知单，同时编制销售发票 开具通知单送交财务会计部门，由财务会计部门专职人员在对客户信用情况与实际发货出库记录审核 无误后开具发票。 销售、仓储与财务会计部门分别依据其业务范围记录销售合同、销售定单、销售发货通知单、销 售发票开具通知单、发货凭证、销售发票等文件内容的各项信息并定期相互核对。由指定人员定期跟 踪审阅。 所有销售回款均由财务会计部门实行收取与核算，销售人员不接触销售现款。 销售部门负责应收账款的催收，催收记录包括往来函电均妥善保存。财务会计部门依据会计记录 对超过合同约定未收回的款项督促销售部门催收。 销售部门建立客户销售台账，记录对每一年、重要客户记录其采购信息包括采购数量与金额、销 售回款过程、应收款项余额变动及信用额度使用情况，评估其信用情况与失信风险。 销售部门指定专职人员定期与客户核对应收款项余额，核对过程包括询证函等信息均妥善保存。 因销售业务获取的商业票据均交财务会计部门办理收取或贴现。 公司的进出口业务由进出口分公司专职负责，结合国际贸易特点，制定了相关的控制制度。 （11）成本与费用 本公司由财务会计部门的专职人员核算成本费用。 截至 2008 年 12 月 31 日已制订了以下管理制度： a、全面预算管理制度 b、成本费用管理制度 办理成本核算业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在成本费用定额、预算的编制与审批、成 本费用支出与审批、成本费用支出与会计记录等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 办理成本费用核算的人员均接受过相关专业教育、具有必要的专业知识。 公司按照本单位的历史成本费用资料，同类型企业的相关资料及价格趋势等结合产品销售情况编 制成本预算、确定成本费用目标，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。 公司在存货采购时采用经济批量等方法控制采购成本与仓储成本，依据成本预算进行成本指标分 解、落实责任主体保证成本计划的有效实施，明确制造费用支出的范围与标准，采用弹性预算方法控 制制造费用支出。 对未列入成本费用预算的支出、已列入成本费用预算但超过开支标准的支出，按规定程序追加预 算或由有关部门提出申请后经授权人员批准后支付。 成本费用核算方法按照国家相关规定与公司业务实际情况确定与核算，以实际金额列示，不随意 改变成本费用的确认标准及计量方法，不虚列、多列、不列或少列成本费用。 102 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司定期实施成本费用分析并由财务会计部门提出分析报告，由内部考核机构依据实际成本费用 支出结合考核要求对相关责任人员实施考核。 公司依据上一年度的实际成本，经分析后修改下一年度的成本定额，并作为编制下一年度成本预 算的基础。 （12）人力资源 本公司由人力资源处专职管理人力资源。截至 2008 年 12 月 31 日已制订了人事管理制度。 实行人事管理的相关岗位均制订了岗位责任制，并在招聘与录用、培训、离职、薪酬与考核等环 节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 公司内所有岗位均已编制了岗位说明书，明确岗位的主要职责、资历与经验要求。 依据本公司的生产业务发展需要与自然减员的情况，编制年度人力资源需求计划，按规定程序报 经批准后实施。 公司招聘人员时，关注应聘人员的职业道德，对出纳、会计、信息系统操作人员与中高级管理人 员时，审核其是否存在违法犯罪、行政处罚与商业欺诈等前科。对需要从业资格的岗位，检查其从业 资格证书的真实性。 公司制定年度培训计划，对各类员工进行职业道德、风险控制意识与专业知识培训，并结合考核 要求实施考核。 对于确定为控制薄弱、易发生舞弊行为岗位实行轮岗制度或强制休假制度。 员工离职时按照规定程序办理完交接手续，高级管理人员离职时由内部审计机构对其进行离任审 计。 公司依据薪酬制度与业绩考核制度对所有员工实施业绩考核并依据考核结果确定其奖励。 （13）会计系统与财务报告 本公司设立财务会计部门，专职会计核算。截至 08 年 12 月 31 日，已制订了以下内部控制制度： 财务会计管理制度 b、货币资金管理制度 c、融资管理制度 成本费用管理制度 e、全面预算管理制度 f、财产清查管理制度 g、资产减值准备管理制度 h、票据管理制度 i、经济合同财务结算审核制度 j、发票管理制度 k、价格管理制度 l、会计电算化管理制度 m、会计档案管理制度 103 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 n、预付款项管理办法 o、防范和规避虚开增值税专用发票管理方法 p、会计人员管理方法 q、内部会计委派制管理方法 r、会计基础工作规范 s、费用开支若干规定 t、费用开支审批权限若干规定 u、加强业务招待费管理和会议费开支规定 本公司按照财政部制定的有关《企业内部会计控制规范－基本规范》、《企业财务通则》、《企 业会计准则》以及其他各项财税政策法规，已制定并逐步修改了各项财务管理制度，主要包括： a、对外投资管理 b、担保管理 c、各项资产减值准备管理 d、财务会计报告及分析 e、资金管理 f、股东权益管理、利润及利润分配 g、销售收入管理 h、应收账款管理 i、存货管理 j、固定资产管理 k、在建工程管理 l、无形资产管理 m、管理费用管理、销售费用管理、财务费用管理 n、成本管理制度等 本公司已建立内部会计管理体系，包括单位负责人、财务负责人对会计工作的领导职责，会计部 门及会计机构负责人的职责、权限，会计部门与其他职能部门的关系等。 本公司会计人员均具有会计从业资格证书，并接受过必要的专业培训，重要岗位人员具有专业技 术证书 会计机构各岗位均制订有岗位责任制，并按照批准、执行和记录职能分开的内部控制原则分工负 责。 公司会计核算的组织形式为二级核算，分公司或独立核算分支机构的实施二级核算并由公司总部 负责汇总核算。公司已设立财务会计机构并按规定配备必要的会计人员负责会计核算，各分公司、子 公司也根据其经营规模分别设立财务科或专职会计人员，负责本系统的财务管理和会计核算工作； 本公司利用计算机系统来提高会计信息的完整性、准确性和及时性，实际应用于会计核算领域。 104 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 会计电算化系统使用中已制订了保护措施，如输入核对、专人输入和修改；明细账定期打印存档； 计算机防病毒措施；有效文件备份；系统开发、维护与业务处理人员分开等。应用软件系统经财政部 门确认。 已制定正式的计算机应用系统开发和维护规程并有效地执行。对网络安全方面采取了必要的防卫 措施。 本公司依据《企业会计准则》制订了各项会计政策，会计政策已经公司董事会批准，对本公司及 所属企业均适用。 本公司的各项会计估计均依据管理层的讨论与分析或行业惯例确定，并经董事会讨论批准。 上述会计政策或会计估计因公司业务、客观环境发生变化需要调整的，均按原批准程序重新执行 批准程序，经批准后实施。因会计政策或会计估计变更对财务报表产生影响时，按《企业会计准则》 规定的方式核算并在财务报告中予以披露。 发生已进行会计记账的会计记录重大差错，按规定程序由财务负责人核准后予以调整。如已签发 的财务会计报告中含有该重大差错的，则在下一定期财务会计报告中予以充分说明差错原因与调整过 程。 公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部会计控制规范－基本规范》 等法律法规，制定了适合本单位业务情况的会计制度和成本核算规程并实际执行。 公司对下属子公司编制的会计报表进行报表合并，编制母公司及合并财务报表与相应的会计报表 附注。合并报表的编制方法按《企业会计准则》规定实施。 财务会计报告经财务会计机构负责人、财务负责人和经理审核签发后提交董事会，经董事会讨论 及作出核准的决议、履行必要的承诺与签发程序后向外界提供。 （14）信息披露 公司由董事会秘书负责发布公司各种对外提供的信息。截至 2008 年 12 月 31 日已制订了以下内部 控制制度 a、信息披露事务管理制度 b、重大信息对外披露管理制度 c、信息收集与内部报告制度 公司已明确除国家法律法规与监管机构规定需要披露的信息外其他重要信息的范围及内容，确保 在成本效益原则基础上披露所有重要信息；确定了内部信息收集与分析、对外提供信息内容正确性审 核的程序与要求，及时向外界提供信息。未履行前述程序的所有公司内部信息不向特定对象单独透露 或泄露，确保信息披露的公平性。 公司按国家相关监管机构规定及时、完整、正确地提交应当公布的相关信息。 公司无法合理确定某一事件或交易事项是否需要披露时，将及时向监管机构报告，获得指导意见， 按指导意见要求履行披露义务。对于监管机构需要公司澄清的信息，公司将启动应急机制实施相应方 案及时公布应予以澄清的事实与正确信息。 （15）资产减值 105 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司由各资产管理部门对期末各项资产是否发生减值进行检查与分析。截至 2008 年 12 月 31 日已 制订资产减值管理制度。 公司对除个别资产需要单独分析判断减值情况与确定减值金额外的其他资产制定减值准备提取时 的相关参数。确定各项资产提取减值准备所需参数时，依据对上一年度的实际情况、资产的市场价格 综合分析后确定，按规定程序报董事会核准。 销售业务的应收账款由销售部门分析判断逾期未回款项的可收回程度、子公司及其他下属企业的 欠款与其他应收款项由管理推进部门与财务会计部门研究分析其可收回程度。 存货由采购、仓储与销售部门分析判断是否存在跌价情况，固定资产由使用部门与固定资产管理 部门分析判断是否发生减值迹象。 对外投资由投资管理部门分析判断是否实际形成减值情况，无形资产由生产部门与技术部门分析 判断是否发生减值迹象 对分析数据无法正确判断时，将委托中介机构进行评估或聘请专家帮助公司得出正确结论。 对确定已发生减值的各项资产，由财务会计部门按减值程度与经批准的参数计算估计需要提取的 减值金额后报董事会核准，经董事会核准后，财务会计部门进行账务处理，其他部门作相应记录。 （16）授权管理 公司股东大会经讨论后确定对董事会所授权限，公司董事会经讨论后确定对经理、副经理、财务 负责人所授权限。每年审核一次，决定是否需要调整。 各业务部门与其他部门的权限由经董事会批准的内部管理制度规定。所授权限需要调整时仍经董 事会讨论决定并修改相应的管理制度 因业务需要或特殊紧急情况需要临时授权的，按照被授权人的级别分别履行相应的核准程序。 被授权者在其授权范围内行使职权，如超越所授权限行使职权对公司造成损失的，依照内部控制 制度的规定予以处罚。 4、信息与沟通 公司建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通， 促进内部内控有效运行。 公司对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合，提高信息的有用性。 公司通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内部刊物、办公网络等渠道，获 取内部信息。 公司通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有 关监管部门等渠道，获取外部信息。 公司将内部控制相关信息在公司内部各管理级次、责任单位、业务环节之间，以及公司与外部投 资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈。信息沟通过程 中发现的问题，及时报告并加以解决。 重要信息及时传递给董事会、监事会和经理层。 5、内部监督 106 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套方法。 内部监督分为日常监督和专项监督，日常监督是指公司对建立与实施内部控制的情况进行常规、 持续的监督检查；专项监督是指在公司发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等 发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。 专项监督的范围和频率根据风险评估结果以及日常监督的有效性等予以确定。 公司指定内部控制缺陷认定标准，对监督过程中发现的内部控制缺陷，应当分析缺陷的性质和产 生的原因，提出整改方案，采取适当的形式及时向董事会、监事会或者经理层报告。 内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷。公司跟踪内部控制缺陷整改情况，并就内部监 督中发现的重大缺陷，追究相关责任单位或者责任人的责任。 三、公司本年度内部控制制度执行中发现的重大缺陷说明 公司本年度内部控制执行中依据定期检查与分析、内部审计监督结果未发现存在重大缺陷。 四、结论 公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度健全、执行有效， 能够合理地保证内部控制目标的完成。 本报告已于 2009 年 2 月 26 日经公司第五届董事会第十八次会议审议通过，本公司董事会及其全 体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司聘请了立信会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价，并出具了信会师报字（2009） 10228 号标准无保留内部控制审核报告。 安阳钢铁股份有限公司董事会 2009 年 2 月 26 日 107 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 审计机构的核实评价意见： 内部控制鉴证报告 信会师报字（2009）第 10228 号 安阳钢铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了安阳钢铁股份有限公司（以下简称“安阳钢铁”）管理当局对截至 2008 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控制有效性认定的说明。安阳钢铁管理当局的责任是建立健全内 部控制并保持其有效性，我们的责任是对安阳钢铁内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师执业准则》及中国注册会计师协会《内部控制审核指导意见》 进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性， 以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，安阳钢铁按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及相关具体规范于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘 云 陈迅骅 中国·上海 二 OO 九年二月二十六日 附件二 108 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 安阳钢铁股份有限公司 2008 年度 履行社会责任报告 安阳钢铁股份有限公司（以下简称公司或安钢）自 2001 年上市以来，凭借着准确的战略定位、大 型现代化的生产装备、先进的经营管理理念，呈现出快速、均衡的发展势头，为广大股东带来了丰厚 的回报。与此同时，作为资源、能源密集型的钢铁板块上市公司，安钢始终抱着高度的社会责任感， 将“创造财富，造福员工，回报社会”作为企业发展的宗旨，不以商业利益为唯一目标，在保障股东 权益最大化的同时，造福、关爱员工，给个人提供有利的成长发展空间，使企业发展的成果最大限度 的惠及全体员工；倾心服务客户，坚持合作共赢，不断满足社会需要，为社会创造财富；诚信经营， 与用户、供户及各种合作方、银行等企业机构建立了相互信任、相互支持的长期战略合作关系；大力 实施节能减排，发展循环经济，为保护公共环境做出积极贡献；回馈社会，始终热心社会公益事业、 福利事业，承担了相应的社会责任，注重将企业发展目标与社会发展目标更好地结合起来，保持公司 的发展对社会发展始终起到正面的助推作用。现将公司 2008 年度履行社会责任方面所作的工作报告如 下： 一、克服市场困难，取得较好的经营业绩和社会贡献率 2008 年，面对金融危机给生产经营带来的巨大冲击，面对原燃材料高位盘整、钢材市场大幅下滑 的严峻形势，公司坚持以科学发展观为指导，坚持以股东权益最大化为宗旨，以效益为中心，以市场 为导向，由产量效益型思维向品种质量效益型转变，超前谋划，科学决策，灵活调整，积极应对，在 异常困难的形势下，仍然创造了较好的经营业绩。2008 年度，公司实现营业收入 371.14 亿元，利润总 额 1.56 亿元，净利润 1.25 亿元，归属于母公司所有者的净利润 1.24 亿元，全年实现基本每股收益 0.05 元，上缴国家税费 196,640.19 万元，支付职工薪酬 158,865.99 万元，向银行等债权人给付的借款利 息合计 52,736.97 万元，对外捐赠合计人民币 195 万元。根据以上数据及有关公式计算形成的公司每 股社会贡献值为 1.76 元。 二、以人为本，造福员工，给员工搭建广阔的发展平台 公司坚持以人为本的理念，把“德才识人，岗位育人，绩效用人”作为企业的人才观，关心员工 安全健康、职业发展、福利待遇、专业培训和文化生活等各个方面，将员工作为企业发展的伙伴，使 员工认识到个人价值与企业价值的取向是一致的，充分给予员工施展才华和抱负的舞台，尊重员工的 个性和创造，维护员工的权利和权益，始终致力于营造员工尽展才华、爱岗敬业，企业上下一心、朝 气蓬勃的和谐氛围，努力使企业发展的成果惠及全体员工。 1、倾心关注员工的安全健康 公司坚持以员工人身安全健康为头等大事，认真履行安全生产主体责任，采取多项措施，狠抓基 层基础，狠抓作业过程，突出重大风险管控，2008 年发生一般伤害事故 8 起，较 2007 年减少 7 起，降 幅 46.7%。全年千人负伤率降至 0.27，低于全国钢铁企业平均水平，全年工亡事故为零，实现了安全 109 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 生产持续稳定。全年共有 4 项安全生产科技成果获河南省第三届安全生产科技成果二、三等奖，其中 《煤气柜区安全预警系统的开发与应用项目》被评为河南省安全生产新方法类重点推广技术项目。 公司设置了安全生产委员会作为安全生产工作的组织、协调、决策机构，由管理层、各单位主要 负责人为安委会成员。各生产单位相应成立本单位的安全生产委员会，统一领导和推进本单位的安全 生产工作。公司设立安全环保处作为安全生产的专业管理部门，安全环保处下设 8 个科级机构，配备 安全环保专职管理人员 54 人。其主要职责是贯彻落实国家的安全环保法律法规，保证公司生产经营的 安全环保合法；负责公司安全环保日常监管，保持公司职业健康安全和环保管理体系有效运行；负责 公司安全生产和工业污染的防治，确保安全环保目标的实现。公司各生产单位设置有安全环保科并配 备专（兼）职安全人员 210 人，负责本单位的安全管理工作。 公司建立了“公司统一领导、处室各司其职、单位全面负责、员工广泛参与”的安全生产责任网 络和工作格局，2008 年，又对质量、测量、职业健康安全、环境四个管理体系进行了整合，推行理性 化、规范化、程序化、标准化的现代安全管理，抓好单位主体责任、管理部门专业保障责任、安全部 门综合监管责任和员工个人行为责任的明确和落实，提升了管理的有效性。公司定期召开安委会、安 全生产工作例会，推进专业安全管理和管理创新，完善专业安全责任体系、制度保障体系、评价考核 体系，加大隐患治理力度，安全保障作用明显增强，打造了主体责任落实、专业支撑有力、综合监管 有为的安全生产责任体系和运行机制。与此同时，公司高度重视安全生产制度建设，遵照国家法律法 规对企业安全生产的要求，制定了《安钢安全生产责任制》等公司级安全管理制度 27 项，覆盖了安全 生产各个领域、全部人群，进一步明确了责任，完善了安全教育培训、隐患检查整改、安全奖惩激励、 事故责任追究、专业防范保障、风险管理预防、系统分析溯源、外委承包合规、基层自主管理、应急 预防减灾“十项”安全生产保障机制。对所有新、改、扩建项目均严格履行安全生产“三同时”手续， 进行合法合规安全评价，依法取得安全生产许可，确保了工程项目安全建设、合法投运，使员工安全 防护等级始终维持在较高水平。 2008 年，公司重点深入推进隐患排查治理工作，制定了《2008 年安全生产隐患排查治理实施意见》 和《关于加强安全生产、确保百日安全专项活动的通知》，全面部署隐患排查治理工作。突出公司 26 项重大风险隐患排查，抓好“两线三点”等主要危险源的监控，实现本质化安全。突出重大节日、全 国“两会”、奥运会、厂庆期间等特殊时期的安全生产工作，通过“百日安全活动”、“安全周督察”、 “专项检查”、小分队活动等形式对单兵独岗、煤气管网、煤气水封、高温液体吊运、热渣运送等事 故易发场所进行了专项督查，发现隐患，及时整改，保障了生产和员工的人身安全。 公司坚持开展全员学、用规程活动。对新进厂大学生、退伍军人、复工、调岗人员、特种作业人 员 4000 余人进行岗前培训，严格考核，持证上岗。组织煤气安全防护、劳动保护管理、特种设备管理、 安全生产主要负责人、安全管理人员、危化品安全管理人员 2000 余人次专题培训，形成了覆盖全员的 教育培训机制。组织在职及退休人员职业健康检查 8500 人次，复查 400 人次，对 540 名从事放射工作 的人员进行了健康检查和培训，保障了员工健康。公司开展了以“治理隐患、防范事故；绿色制造、 环境友好”为活动主题的“安全环保月”活动，摄制并播放安全环保公益广告、开展安全环保有奖征 110 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 文、板报展评、煤气安全防护知识培训、事故应急演练、钢城“安全环保行”等活动，河南电视台 “安 全河南”栏目组对安钢安全生产进行了专题报道。 2、建立科学合理的识人、用人、留人体制机制，调动全体员工干事创业的积极性 公司本着识人、用人、留人的原则，大胆改革用人制度，不断建立健全体制机制，设立了管理、 技术、操作三条职业发展通道，通过建立完善公平、公正的竞争、激励、约束机制，将员工的职业取 向与企业选拔结合起来,科学、合理地配置人力资源，充分发挥职工自身潜能。引导员工职业发展与价 值取向和公司发展战略与生产经营指导思想的趋同，使广大员工在对公司愿景的认同，并为之努力工 作的过程中实现自身价值。 与此同时，建立竞聘上岗制度，从生产厂、子分公司岗位操作人员、专业技术人员，到两级机关 管理人员，全部通过公开竞聘上岗。制定了《关于公开招聘科级以上干部和两级机关管理人员的暂行 规定》及《关于规范管理人员竞争上岗机制的暂行规定》等制度，使竞聘工作逐步实现标准化、科学 化、程序化，确保竞聘过程中的公正、公平、公开、合理性。通过竞聘选拔上岗的职工素质高、责任 心强，珍惜机遇，爱岗敬业，达到了人岗的优化配置，形成了能上能下、有效激励、竞争择优、充满 活力、运作规范的动态管理机制。2005 年以来, 竞聘科级岗位 32 个, 竞聘专业技术岗位 168 个,经过 报名、资格审查、笔试、面试、考核、公示等过程，有 11 人非科级人员竞聘到科级岗位，二级单位有 48 人竞聘到机关专业技术岗位。为促进各类人才加速成长，公司还为广大员工建立了许多施展才华的 平台。例如：每两年举行一届“技术状元选拔赛”；各二级单位每年举办一次“青工技术大赛”或“职 工技术运动会”等，并给予获奖者一定的物质和精神奖励，激发员工爱学习、爱钻研的积极性。 3、加强员工福利待遇和培训教育力度 公司以人才为最宝贵的资源，广泛关注员工的福利待遇以及未来职业规划，不断增强待遇水平和 培训教育力度。从建立符合市场经济要求的薪酬体系出发，积极探索分配制度改革，大胆引入劳动力 市场价位，实行岗位效益工资制。将全公司所有岗位归纳为若干个等级和档序，同岗同薪，岗变薪变， 彻底打破了原有的岗位技能工资制，体现了岗位效益和工资收入紧密结合的新型分配观。通过实施岗 位效益工资制、评选优秀科技人才、优秀操作技能人才以及专业技术职务评聘、职业技能鉴定、技师、 高级技师的考评结果，调整相应的薪酬晋升档次。在专业技术人员中开展技术专家、专业学科带头人 和优秀科技人才“三类人才”的评选，在操作人员中开展首席操作技能人才和优秀操作技能人才评选， 分别给予不同等级的津贴奖励，形成“宝塔型”的人才结构，稳定了 2%-3%的拔尖人才，5%-10%的优秀 人才，大大激发了员工全身心投身工作的积极性。同时保障全体员工的福利待遇，积极参加社会保险， 足额缴纳各项保险费，同劳动行政部门和社保经办机构密切合作，建立了全方位的社会保险体系，解 除了员工的后顾之忧。 积极倡导员工培训，紧紧围绕生产经营和产品结构调整，以提高管理人员的现代管理能力、专业 技术人员的技术创新能力和操作人员的岗位操作能力等“三种能力”为核心，开展了扎实有效的培训。 制订了员工培训工作管理条例等规章制度，构建了公司、二级厂、车间班组三级职工教育网络。结合 发展实际，制定了中、长期人力资源开发规划和年度培训计划。在加强三级培训网点建设的同时，积 极与各类院校联合办学，形成了内通外联的职工培训体系，全员培训率一直保持在 56%以上。员工教育 111 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 经费按规定足额提取，员工参加培训的权利得到切实保障。通过多形式、多渠道对技术技能型、知识 技能型和复合技能型人才的培养，提高了员工理论和实践能力，为员工提供了广阔的自我发展空间。 2008 年 11 月，安钢被中国人力资源和社会保障部批准为“国家高技能人才培养示范基地”。 4、为员工打造丰富多彩的业余生活 公司贯彻让员工愉快工作、舒心生活的人文理念，以多种多样的形式丰富员工业余生活。社区设 有工人文化宫、影剧院、图书馆、离退休工人活动中心等活动场所；公司工会设立有音乐、美术、体 育、文艺、书法等各类协会，满足了全体员工广泛的兴趣爱好，各种协会举办有丰富多彩的文化体育 活动，从规模、内容、形式上贴近员工，深受广大员工喜爱；公司各类活动代表队也经常参与全国、 省、市各级比赛，并频频载誉而归，为公司争得了荣誉。 三、完善营销体系，提升产品质量与服务，全方位满足顾客需求 公司奉行“顾客至上，合作共赢”的经营哲学，以用户需求为最大追求，处处为用户着想，实施 全方位的顾客满意战略。 1、以文化理念为推手，提升产品质量和服务水平 在经营战略上，公司把质量、品牌、服务，作为企业生存发展的永恒主题，坚持走质量效益型道 路，大力培植质量文化，将企业目标定位于“鼎立中原、争创一流”，大力推进 CIS 战略,形成了“争 创一流”、“创造完美”、“优良立品，诚信树牌”的质量理念，并被广大员工所认同，使大家认识 到“产品是企业的形象，质量是企业的生命，用户是企业的上帝”，为公司跨越式发展创造了浓厚的 质量文化氛围。 在文化理念推动下，企业坚持“顾客第一、用户至上”的宗旨，对战略合作伙伴，着眼于长期稳 定的合作，实现双赢共存；坚持质量领先、诚信经营，建立完善规范的销售服务体系，从组织、制度、 监督、反馈、落实等各个环节持续改进服务水平；重视合同执行的严肃性，实行定合同、发货、运输、 结算联合办公的一站式服务；成立专业的售后服务机构负责售后服务工作，负责受理顾客提出的异议， 按异议的性质进行分类、编号、登记，二十四小时内转交异议处理部门，确保异议处理及时率达 100%。 强化监督和反馈机制，通过检查、总结、考核，保证服务始终处于受控状态。每年至少举行一次全面 的顾客满意信息调查，从服务质量到产品信息、市场需求进行全方位的征求意见，对征求来的意见和 建议，责成有关单位改进和处理，实现了持续质量改进。严格的过程控制和良好的售后服务，保证了 用户满意度逐年上升，使顾客成为公司品牌受益者和宣传者。 2、强化管理，完善制度，打造健全的质量管理体系 公司先后制定完善了《年度质量分解目标》、《质量经济责任制及质量单项奖实施办法》、《质 量分析与协调制度管理规定》等管理制度，为严格工艺纪律、提高产品质量、实现各工序间的协调运 行、物流和信息有序流动、保证管理层、执行层、操作层的规范运作提供了制度保证。企业把质量考 核制度作为确保企业产品质量和提高管理水平的重要手段，形成了一整套完善的质量管理和质量考核 制度，主要包括《质量经济责任制》、《质量体系运行考核办法》、《工序管理点管理制度》、《产 品质量改进管理办法》等等。特别是《质量经济责任制》的实施，对鼓励生产单位优质高产、努力降 112 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 低不良品，靠质量占领市场发挥了重要作用。公司还结合考核，每年拨出 30 万元作为质量单项奖，对 提高产品质量、提高管理水平和实现质量创效起到了积极的作用。 为打造健全的质量管理体系，公司始终把贯标培训作为一项长期的基础工作来抓，每年都要对员 工进行不少于 10 学时的全员培训。通过自我检查、内审、外审和预防纠正，不断完善质量体系。目前 公司已经建立了质量管理体系、测量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系，均已取得注 册认证资格，并保持了持续有效地运行。当前正在建设一体化的管理体系，以实现管理资源的高效利 用和管理流程的高效运转，对建设“精品安钢、绿色安钢、和谐安钢”奠定了坚实的基础。 3、市场用户体系不断拓展，产品不断进入高端领域 公司以市场为导向，以客户为中心，立足国际国内两个市场，不断探索优化营销方式，调整营销 策略，建立了广泛的市场网络体系。与国内大型龙头用钢企业、各主要用钢行业和行业中的龙头或“标 杆”企业建立了长期战略合作关系，形成直供、自营和代理三维一体的营销服务构架，依靠过硬的产 品质量和优质的服务赢得了广大客户的信赖。与世界 30 多个国家建立了友好的国际贸易关系，钢材远 销德国、美国、英国、荷兰、西班牙、日本、韩国、南非、埃及、新加坡、菲律宾、科威特、伊朗、 巴西等国家。公司产品质量不断提升，热轧带肋钢筋、船用钢板、碳结中板、预应力钢绞线用盘条、 优碳盘条、冷镦钢盘条等 13 项产品荣获全国冶金产品实物质量“金杯奖”，产品实物质量达到国际先 进水平。四项产品获河南省免检产品，六项产品获得“河南省名牌产品”称号；船用钢板通过了中国、 美国、法国、英国、德国、挪威、日本七国船级社工厂认可，热轧钢板通过了欧盟认证。 公司的产品被广泛应用在“神六”飞船、“嫦娥一号”航天飞船、西气东输二线石油天然气输送 管道工程、北京奥运会主会场鸟巢工程、首都国际机场、长江三峡大坝水利枢纽工程、郑州黄河特大 桥、上海 101 环球金融中心、胶州湾跨海大桥、温州至福州高速铁路、青银高速公路等国家大型重点 工程项目，极大的提高了企业影响力。 4、加大科研开发力度，推进技术创新，不断提升企业核心竞争力 创新是企业的灵魂，公司以优化品种流程为主线，以提高产品质量为己任，不断加大科研投入力 度，加快技术创新，增强企业核心竞争力，近年来先后投资 200 多亿元建成 150t 转炉炉卷轧机、1780mm 热连轧等世界先进，国内一流的精品生产线，可生产 X80 高品质管线钢、抗层状撕裂 Z 向钢、高层建 筑用钢、冷镦及钢绞线盘条等高附加值产品。2800mm 中板生产线、型棒材生产线具有传统优势，可高 效低耗生产锅炉容器板、船板、热轧带肋钢筋等畅销钢铁产品。 集团公司建立有国家级企业技术中心、河南省钢铁冶金及轧制工程技术研究中心、博士后科研工 作站,为公司提供技术支持。公司引进吸收和自主开发了一系列当今世界一流的技术和产品，转炉冶炼 强搅拌复吹技术、板材热机械轧制技术、超细晶粒热轧钢筋生产技术、高速钢轧辊使用技术等的开发 应用，取得了良好的经济效益。每年产生的专利技术和专有技术实施率达到 90%以上，年增效益逾千万 元。2005－2007 年获准专利权 18 项，其中发明专利 7 项；获省级科学技术奖 8 项。公司在超细晶粒热 轧带肋钢筋研制和生产方面具有自主知识产权。 “高速线材机组粗中轧立式机架入口滚动导卫装置”获 2005 年国家实用新型专利，“超细晶粒热轧带肋钢筋盘条” 获 2006 年国家实用新型专利；“细晶粒 113 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 钢筋盘条工业化生产研究”、“120×120 断面小方坯无塞棒控流保护浇铸工艺研究与应用”获 2006 年 省科技进步成果奖。 在检测检验方面，公司实验室通过了国家合格评定，同时又是河南省黑色金属工业产品质量监督 检验站、河南省出入境检验检疫局注册实验室，具有向社会出具公正、法定、出入境检验数据的资格。 拥有十余名国家和省级实验室评审员、审核员。实验室配备扫描电子显微镜、光电直读光谱仪、ICP 全 谱直读光谱仪、X 射线荧光光谱分析仪、红外碳硫分析仪、电液伺服万能材料试验机、高精度电子拉伸 试验机等具有国际先进水平的仪器设备。 四、加强社区管理，热心公益事业，多种方式倾情回报社会 公司高度关注员工的个人生活，帮助员工解决生活的实际问题，提供良好的后勤保障服务。一是 集团公司加强社区综合治理力度，全面规范和提升物业管理水平，开展了以“打造平安安钢，构建和 谐社区”为主题的文明创建活动，实行定人员、定线路、定区域的巡逻管理机制，加强道路和市场监 管力度，实行车辆“定置停放”，保证了生活区车辆有序；对占道经营、店外经营、流动摊贩进行了 重点清理。2008 年安钢御景园小区已成功创建“省级示范小区”。二是加大绿化环卫管理力度，按照 “整体规划、分区绿化”的工作思路，集团公司对社区道路进行了大面积绿化和美化，坚持把植树造 林、生态环境建设作为可持续发展战略和两个文明建设的重要内容，把绿化管理纳入领导目标责任制， 取得积极效果，明显地改善了职工生活和工作环境。集团公司被评为“全国冶金绿化先进单位”。三 是提高医疗保障。集团公司设立的安钢职工医院是城市综合性三级医院，设有 21 个临床科室，6 个医 技科室，40 多个专业，暨医疗、卫生、保健等功能为一体，拥有专业的医疗护理人员，配置有前列腺 汽化电切腔镜、彩色 B 超、DR 和 CR 等良好医疗设施，为社区居民疾病就诊提供了极大的方便；四是加 强公共事业建设，认真抓好计划生育、卫生防疫、环境美化等方面工作，坚持突出宣传作用，广泛宣 传“一法三规”等国家的法规制度，进一步树立科学的人生观。加强卫生防疫工作，严格按照《公共 场所卫生管理条例》要求，对辖区内的卫生进行了大力整顿，保证了饮食、用水和公共区域卫生达到 卫生健康标准，加强慢性病和传染病的防治，杜绝了各类重大传染病的流行。全年开展对职工健康体 检 19279 人次。五是抓好“双拥”工作，为驻地部队提供后勤保障。积极支持地方军队建设，军企共 建工作有序推进。在安置退役士兵、随军家属方面，在拥军优属方面都积极配合，主动服务，得到了 驻地部队的好评。 在建设和谐社区的同时，公司积极履行回报社会的责任和义务。积极开展青年志愿者活动及义务 植树活动，义务献血 32.64 万 ml，被卫生部等部门授予“全国无偿献血促进奖”；在汶川特大地震灾 害发生后，以高度的社会责任感，公司及个人向四川地震灾区捐献救灾款物、交纳特殊党费等近 600 万元，捐献棉衣棉被 3.69 万件，为抗震救灾、重建家园做出了应有贡献。 五、加强节能减排，实施循环经济，致力创建和谐生态环境 作为大型钢铁企业上市公司，公司在保持快速发展的同时，始终贯彻科学发展观，坚持走新型化 工业道路，加大节能减排的力度，实施循环经济，始终把环境保护贯穿于生产经营全过程。公司通过 实施结构调整，淘汰落后，消除了结构性污染；通过加快清洁生产技术应用，推行清洁生产，降低了 资源消耗，减少了污染物产生；通过强化污染治理，削减了污染物排放；通过提高环保设施运行效率， 114 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 保证治理效果长效性；通过综合治理，绿化美化，建设绿色安钢、亮丽安钢、人文安钢、生态安钢呈 现出良好美景。 环境保护方针：公司环境管理长期以“坚持科学发展观，走新型工业化道路，大力发展循环经济， 推行清洁生产，强化源头控制及污染综合治理，降低污染物排放总量，构建绿色生态型企业，实现环 境、社会、经济的和谐发展”为指导思想。2008 年，公司对质量、测量、职业健康安全、环境四个管 理体系进行了整合，四体系整合后的管理方针是“以人为本，和谐发展；诚信守法，满足需求；持续 改进，创造完美”。方针贯彻了国家的环保国策，符合法律法规和标准规范的要求，体现了“以人为 本，和谐发展”的可持续发展思想，涵盖了安全发展、清洁发展、节约发展的科学发展观，是公司所 做出的肩负社会责任的承诺。 2008 年度环境保护目标完成情况： 全年实现了重大环境污染事故为零； 生产经营符合国家法律法规要求，全年无环境违法事件； 污染物排放达到国家和地方排放标准，主要污染物排放量满足政府节能减排要求和总量控制指标； 冶金渣、含铁尘泥等工业固体废弃物综合利用率 100%。 2008 年节能目标完成情况： 安钢 2008 年钢产量完成 798 万吨，能源消费总量 488 万吨标煤；吨钢综合能耗完成 612 公斤标煤， 同比降低 14 公斤标煤；实现节能 11.14 万吨标煤，圆满完成与省政府签订的 2008 年 11 万吨标煤的节 能目标；前三年累计实现节能 36.3 万吨标煤，完成前三年阶段节能目标的 114%。 1、严格执行环保政策法规，形成健全的制度体系 公司在生产与发展过程中，严格执行国家产业政策和环保法律法规，坚持节约发展、清洁发展、 安全发展的科学发展观，全过程、全方位减少和控制污染物产生与排放，大力发展循环经济，推行清 洁生产。生产经营活动符合国家关于环保的要求，生产过程排放的污染物均达到国家规定的排放标准 和地方总量要求，公司从未出现环境纠纷、环保诉求或上访以及其它违法现象。建设项目严格执行《中 华人民共和国环境影响评价法》和《建设项目环境管理条例》，认真做好建设项目环境影响评价工作， 项目环境影响评价执行率 100%；同时加强“三同时”在各阶段的落实，确保了环保“三同时”执行率 100%。 在严格遵守国家环境保护法律法规要求的同时，结合自身特点，制定了较为完善的环境保护管理 制度体系，包含了项目建设、排污、废弃物处理、资源节约、污染控制等十几个方向，主要有：《环 境保护工作条例》、《建设项目环境保护管理制度》、《固体废物及危险废物污染防治管理制度》、 《资源节约和综合利用管理制度》、《污染控制及污染事故处理管理制度》、《环保督察管理制度》、 《环境监测管理制度》、《放射性同位素与射线装置安全和防护管理制度》等。各生产单位也制定有 相应的环保管理制度，全方位涵盖了公司环境保护工作的各个方面及各个层次，保证了国家、省、市 有关环保法律法规和政策在公司的有机承接，同时为稳步推进公司的环境保护工作提供扎实基础。 2、积极创新环境管理模式，推行清洁生产绿色制造理念 115 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 多年来，公司始终坚持创新管理模式，通过指标体系、监测体系、考核体系建设，强化环保基础、 基层管理；通过素质教育，煅造环境管理和设施操作两支环保队伍；通过对大型环保设施实行专业化 管理，提高运行质量，积累管理经验；通过开展内部清洁生产审核，提高公司清洁生产水平。多项管 理模式的创新和应用，使公司综合管理水平得到很大提升。公司以实施可持续发展战略为宗旨，从改 进工艺入手，实现污染的全过程控制，促进经济增长和污染防治方式上的转变。近几年，公司依靠科 技进步，推行清洁生产，绿色制造的理念，加快企业工艺技术装备和结构调整步伐，淘汰落后的工艺 装备，实现设备的大型化、高效化、节能化和现代化，提高污染控制水平，通过一大批清洁生产技术 的应用，从根本上解决高能耗和环境污染问题。 3、响应国家政策，加大节能减排的推进力度 公司积极落实国家节能减排政策，从结构减排、工程减排、管理减排等多方面采取措施实施污染 减排。公司通过革新工艺结构，提升装备水平，加强过程控制，消除结构污染，同时，加大污染治理 投资和管理力度，实现多种减排措施的有机结合，确保污染减排目标的实现。一是开发节能技术，争 取政策支持。组织 2000m3 级高炉汽动鼓风节能工程建设，申报国家节能财政奖励项目，获得节能财政 奖励资金 1540 万元。烧结余热回收发电项目在联合国 CDM 执行理事会成功注册，获得国际资金支持。 二是加大技改投入，推进重大节能项目建设。先后投资 5.5 亿元，组织焦化干熄焦、烧结余热回收发 电、第二炼轧厂真空精炼炉余热蒸汽供应、转炉煤气回收等工程的实施。其中，150t 转炉煤气回收、 烧结余热回收发电、1#RH 炉供汽系统已投产；焦化干熄焦项目正在建设。三是开展节能、节水攻关， 优化能源利用。在节能攻关中，科学调配能源资源，合理调整机组运行，提高煤气利用水平，年减少 高炉煤气放散 7 亿 m3；组织 150t 转炉煤气回收，年底实现负能炼钢；优化热装热送生产组织，轧钢综 合热装比达到 60%以上；加大高炉喷煤攻关力度，高炉喷煤比同比提高 5kg/t，焦比同比降低 16kg/t， 能源利用水平明显提高。在节水攻关中，优化用水结构，推进水的梯级利用和中水回用，年利用污水 厂中水 994 万 t、反渗透水 247 万 t；加强工序用水管理，优化水耗指标，实施节水改造，水循环利用 率达到 96.8%，同比提高 0.3 个百分点。四是抓好节能减排基础工作，实现管理创效。修订重点耗能工 序的年度节能目标，实行一票否决；组织节能目标考核自查，国家考核结果为“超额完成”；组织开 展节能减排竞赛活动，加大“对标挖潜、指标创优”力度，深挖节能潜力，促进工序节能，确保公司 吨钢综合能耗的持续下降。 4、发展循环经济，提高资源综合利用水平 公司坚持可持续发展，大力发展循环经济，狠抓资源节约和综合利用，被确定为河南省发展循环 经济试点单位。公司编制并上报了《安钢建设循环经济型企业规划》和《安钢发展循环经济实施方案》， 以资源综合利用为抓手，大力发展循环经济，取得了较好效果。通过对含铁尘泥和除尘灰等含铁工业 废物的回收利用实现铁素资源的循环；冶金渣利用实现了钢铁渣处理工厂化、加工机械化、产品规格 化、系列化，冶金渣的综合利用在行业属先进水平；水资源的利用上，在做到工序清浊分离、梯级使 用基础上，集团公司又建设了综合污水处理厂，进一步提高了水资源的利用效率。与此同时，公司积 极响应联合国《京都议定书》要求，落实国家节能减排政策，充分利用公司生产过程中产生的余热、 余压、余能，开发建设清洁发展机制项目（CDM）。包括焦炉干熄焦、高炉 TRT、富余煤气发电、富余 116 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 蒸汽发电、烧结余热回收发电、高炉汽动鼓风六大项目，总投资超过 13.9 亿元。项目完成后，年减排 CO2110 万吨，年发电量 11.5 亿 kWh，既实现了温室气体减排，又增加了经济效益。目前，烧结余热回 收发电项目已在联合国 CDM 项目执行理事会成功注册。 5、加大设备与技术投入力度，推动环境保护工作再上台阶 为了更好的维护环境，造福社会，公司不断增强环保装备实力，加强技术研发投入，2008 年新上 污染治理项目 5 项，污染治理总投资 585 万元，环保“三同时”配套投资 48270 万元。高度关注先进 技术开发、创新及应用，通过加大技术开发力度，引进、消化国内外同行业先进实用技术，并在此基 础上开发、创新、研制了一批国内先进实用、带有安钢特色的冶金环境治理技术，如引进、消化德国 干管集尘技术首创的推出焦烟尘污染治理新技术、高炉矿槽移动拖带捕集除尘专利技术、皮带零落差 控制物料扬尘新技术等，针对焦化酚氰废水治理难题，与鞍山焦耐院共同研究制定了焦化厂酚氰废水 改造方案，以通过实施改造，进一步削减 COD；积极研究烧结机头烟气脱硫的工艺技术，为二氧化硫减 排提供技术支撑；通过技术攻关，完成了高炉水渣做微晶玻璃技术项目的试验室开发，并拟开展工业 试验。同时，还通过自主创新，系统集成，与杭州锅炉集团共同研制国内第一套利用双温双压余热锅 炉发电系统，形成了具有自主知识产权的新工艺、新技术，为行业污染控制做出了贡献。 6、保护环境维持生态的远景展望 公司将继续践行科学发展观，坚持经济建设与环境保护同步规划、同步建设、同步发展，变污染 减排的压力为动力，进一步解放思想，坚持科学发展，努力实现环境保护从制约生产发展向生产与环 保相互促进转变，从单一污染治理向综合整治转变，从末端控制向源头和过程控制转变。以建设资源 节约型、环境友好型企业为目标，从产品的一个完整生命周期实施全过程控制，充分体现“污染预防” 的清洁生产思想，最大限度地降低污染物外排，建设绿色安钢、亮丽安钢、和谐安钢，实现公司的可 持续发展和环境友好。 以上是安阳钢铁股份有限公司 2008 年履行社会责任情况汇报，未来公司将继续深入贯彻落实科学 发展观，始终保持上市公司高度社会责任感，坚持以人为本，服务股东，服务社会的宗旨，在追求经 济效益最大化、股东利益最大化的同时，进一步增强社会成员的责任意识，在环境保护、资源利用和 创建和谐社区、构建和谐社会等方面继续做出新的更大的贡献。 安阳钢铁股份有限公司 二 00 九年二月二十六日 117 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 附件三： 安阳钢铁股份有限公司审计委员会年报工作规程 (本工作规程经公司第五届董事会第十二次会议审议通过， 第五届董事会第十八次会议第 1 次修订) 第一章 总则 第一条 为了强化安阳钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称审 计委员会）的监督职能，充分发挥公司审计委员会在年报编制和披露方面的作用，确保公司年报真实、 准确、完整、及时地披露，根据中国证券监督管理委员会公告［2008］48 号的要求和《公司章程》、 《公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定，修订本工作规程。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责审查和监督公司 财务报告的编制、公司内外部审计的沟通工作。审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名； 有 1 名独立董事为专业会计人士。 第二章 审计委员会工作职责 第三条 审核公司的财务报告 （一） 审计委员会应于提供年报审计的注册会计师（以下简称年审会计师）进场前，与负责公 司年报审计工作的会计师事务所协商确定年报审计工作的时间安排，督促会计师事务所在约定时限内 提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 （二） 审计委员会应在年审会计师进场前审阅公司编制的财务报告，形成书面意见。 （三） 审计委员会应在年审会计师进场后加强与年审会计师的沟通，在年审会计师出具初步审 计意见后再一次审阅公司财务报告，形成书面意见。 （四） 审计委员会应在年度财务报告编制完成后召开专题会议，对年度财务报告进行表决，形 成决议后提交董事会审议。 第四条 提议续聘或改聘年审会计师事务所 （一） 在续聘下一年度年审会计师事务所时，审计委员会应对年审会计师完成本年度审计工作 情况及其执业质量做出全面客观的评价，达成肯定性意见后，提交董事会通过并召开股东大会审议； 形成否定性意见的，应改聘会计师事务所。 （二） 审计委员会在改聘下一年度年审会计师事务所时，审计委员会应通过见面沟通的方式对 前任和拟改聘会计师事务所进行全面了解和恰当评价，形成意见后提交董事会决议，并召开股东大会 审议。 （三） 公司原则上不得在年报审计期间改聘年审会计师事务所，如确需改聘，审计委员会应约 见前任和拟改聘会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司改聘理由的充分性做出 判断的基础上，表示意见，经董事会决议通过后，召开股东大会做出决议，并通知被改聘的会计师事 务所参会，在股东大会上陈述自己的意见。 118 安阳钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 第五条 上述审计委员会的沟通情况、评估意见及建议需形成书面记录并由相关当事人签字，在 股东大会决议披露后三个工作日内报告中国证监会河南证监局。 第三章 附则 第六条 本工作规程自董事会审议通过之日起生效。 第七条 本工作规程由董事会审计委员会负责解释。 安阳钢铁股份有限公司董事会 2009 年 2 月 26 日 119 安阳钢铁股份有限公司 2008 年度 实际盈利数与利润预测数的差异情况 审 核 报 告 目 录 审核报告 实际盈利数与利润预测数的差异说明 1-3 德豪国际 德豪国际 北京京都天华会计师事务所有限责任公 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 司 北京建国门外大街 22 号／赛特广场 5 层 邮政编码：100004 电话：86-10-65264838 传真：86-10-65227521 安阳钢铁股份有限公司 实际盈利数与利润预测数的差异情况审核报告 北京京都天华专字(2009)第 0147 号 安阳钢铁股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的安阳钢铁股份有限公司（以下简称安阳钢铁公司）2008 年度实际盈利数与利润预测数的差异说明。如实编制和对外披露上述差异情况说 明并确保其真实、合法及完整是安阳钢铁公司的责任。我们的责任是发表专项审 核意见。 我们根据中国证监会第 53 号令《上市公司重大资产重组管理办法》的有关 规定，按照中国注册会计师审计准则计划和实施审核工作，以合理确信上述实际 盈利数与利润预测数的差异说明不存在重大错报。在审核过程中，我们结合安阳 钢铁公司的实际情况，实施了包括核对差异说明所载资料的相关内容等我们认为 必要的审核程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 安阳钢铁公司 2008 年财务报表业经立信会计师事务所有限公司审计，并于 2009 年 2 月 26 日出具了标准无保留意见的审计报告，报告文号为信会师报字 （2009）第 10226 号。经审计的安阳钢铁公司 2008 年度净利润为 12,533.30 万元。 我们认为， 安阳钢铁公司 2008 年度实际盈利数与利润预测数的差异说明在 所有重大方面是真实、恰当的。 本报告仅作为安阳钢铁公司报送交易所披露之用。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 2009 年 2 月 26 日 安阳钢铁股份有限公司 实际盈利数与利润预测数的差异说明 安阳钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”）基于本公司管理层确定的编 制基础、基本假设以及选用的会计政策，于 2007 年 7 月 18 日编制了本公司 2007 年度、2008 年度盈利预测。根据该盈利预测，本公司 2008 年度净利润预测数 139,445.54 万元。 安阳钢铁公司 2008 年财务报表业经立信会计师事务所有限公司审计，并于 2009 年 2 月 26 日出具了标准无保留意见的审计报告，报告文号为信会师报字 （2009）第 10226 号。经审计的安阳钢铁公司 2008 年度净利润为 12,533.30 万元， 与利润预测数差异 126,912.24 万元。 一、实际盈利未达到盈利预测的主要原因分析 1、本公司提供的 2008 年度盈利预测包括以下基本假设： （1）中国及本地区的政治、经济及法律环境无重大变化； （2）钢铁行业的市场状况无重大变化； （3）本公司所需的主要原材料现行供应价格在未来期间内不会发生重大波 动； （4）无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响； 由于受到美国次贷危机所引发的全球金融危机等客观因素影响，2008 年本 公司实际经营条件与盈利预测假设条件存在着较大差异，致使本公司实际经营业 绩落后于盈利预测。 2、2008 年度主要利润表项目的差异情况和原因分析： （1）营业收入预测数为 3,084,853.26 万元，实际数 3,711,393.04 万元，营业收 入预测数比实际数增加 626,539.78 万元，主要原因如下： A、由于 2008 年 7 月底及以后时期钢材市场需求萎缩，钢材、钢坯销售量 减少，收入相应减少 382,300.00 万元。其中： 预计钢材销售量 822.67 万吨，实际 销售量 708.22 万吨，由于钢材销量减少导致营业收入相应减少 372,600.00 万元；预 1 计钢坯销售量 65 万吨，实际销售量 61.88 万吨，由于钢坯销量减少导致营业收入 相应减少 9,700.00 万元。 B、由于产品价格升高，相应增加营业收入 1,090,700.00 万元。其中： 预计 钢材销售价格 3255 元／吨，实际销售价格 4651 元／吨，由于钢材销售价格升高 导致营业收入相应增加 988,500.00 万元； 预计钢坯销售价格 3050 元／吨，实际 销售价格 4704 元／吨，由于钢坯销价格升高导致营业收入相应增加 102,200.00 万 元。 C、其它产品收入减少 81,860.22 万元。 （2）营业成本预测数为 2,746,061.73 万元，实际数 3,508,816.42 万元，营业成 本预测数比实际数减少 762,754.69 万元，主要原因如下： A、由于 2008 年上半年原料供应紧张和企业生产等多种因素，导致钢材单 位成本升高影响总成本升高 1,048,900.00 万元， 2008 年预计单位成本 2895 元／吨， 实际 4378 元／吨，升高 1483 元／吨。由于原料价格升高，成本升高 990,700.00 万元。主要因素分析如下： a、洗精煤价格升高导致单位成本升高 300,300.00 万元。2008 年预计洗精煤 采购成本 730 元／吨，实际采购成本 1604 元／吨，单位采购成本升高 874 元／吨。 b、铁精矿价格升高导致单位成本升高 168,400.00 万元。2008 年预计铁精矿 采购成本 851 元／吨，实际采购成本 1456 元／吨，单位采购成本升高 605 元／吨。 c、进口粉矿价格升高成本升高 85,800.00 万元。2008 年预计进口粉矿采购成 本 816 元／吨，实际采购成本 1217 元／吨，单位采购成本升高 401 元／吨。 d、国内球团价格升高成本升高 62,100.00 万元。2008 年预计国内球团采购成 本 901 元／吨，实际采购成本 1609 元／吨，单位采购成本升高 708 元／吨。 e、进口球团价格升高成本升高 108,200.00 万元。2008 年预计进口球团采购 成本 974 元／吨，实际采购成本 1825 元／吨，单位采购成本升高 851 元／吨。 f、块矿价格升高成本升高 33,800.00 万元，2008 年预计块矿采购成本 761 元 ／吨，实际采购成本 1217 元／吨，单位采购成本升高 455 元／吨。 g、废钢价格升高成本升高 80,700.00 万元。2008 年预计废钢采购成本 2079 元／吨，实际采购成本 3407 元／吨，单位采购成本升高 1328 元／吨。 2 h、生铁价格升高成本升高 108,400.00 万元。2008 年预计废钢采购成本 2225 元／吨，实际采购成本 3800 元／吨，单位采购成本升高 1575 元／吨。 i、其他因素影响导致单位成本升高 43,000.00 万元。 B、销售量减少导致营业成本相应减少 330,000.00 万元 2008 年预计钢材销售量 822.67 万吨，实际销售量 708.22 万吨，减少 114.45 万吨，主要是由于受国际金融危机影响，钢材市场特别是热连轧卷板市场需求 萎缩，销售量减少 87.61 万吨所致。 （3）销售费用预测数为 28,791.63 万元，实际数 47,321.56 万元，销售费用预 测数比实际数减少 18,529.93 万元，主要原因如下：由于出口钢坯、钢材销售量 增加，从本公司到港口的运费，港杂费，装卸费等相应增加。 （4）资产减值损失预测数为 786.13 万元，实际数 15,879.24 万元，资产减值 损失预测数比实际数减少 15,093.11 万元，主要原因如下：由于 2008 年 8 月以后 突发世界性的经济危机，钢材价格大幅度下滑，需求严重萎缩，原有库存原燃料 消化困难，根据企业会计准则的有关规定，本公司计提原材料跌价损失 8,171.00 万元、在产品跌价损失 1,926.00 万元、产成品跌价损失 4,939.00 万元，计提其他 资产减值损失 57.11 万元。 二、本差异说明的批准 本差异说明业经本公司第五届董事会第十八次会议于 2009 年 2 月 26 日批准。 安阳钢铁股份有限公司 二○○九年二月二十六日 3