焦作万方(000612)2002年年度报告

焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 2003 年 3 月 9 日 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个 别及连带责任 公司董事长金保庆先生 财务副总经理秦建平先生 会计主管人员翟 虎群先生声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 焦作万方铝业股份有限公司 董 事 会 2003 年 3 月 9 日 1 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 3 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8 五 公司治理结构 9 六 股东大会情况简介 11 七 董事会报告 13 八 监事会报告 18 九 重要事项 20 十 财务报告 22 十一 备查文件目录 22 2 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 一 公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称 焦作万方铝业股份有限公司 公司法定英文名称 JiaoZuo WanFang Aluminum Manufacturing Co. Ltd. (二) 公司法定代表人 金保庆 (三) 公司董事会秘书 贾东焰 联系地址 河南省焦作市塔南路 31 号 联系电话 0391 3903848 传真 3903796 电子信箱 jzwf0612@371.net (四) 公司注册地址 河南省焦作市塔南路 31 号 邮编 454003 公司办公地址 焦作市马村区待王镇 邮编 454172 (五) 选定信息披露报纸 中国证券报 证券时报 年度报告登载的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点 焦作市塔南路 31 号 8 楼公司证券部 (六) 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 焦作万方 股票代码 000612 (七) 首次注册日期 1993 年 3 月 22 日 注册地点 河南省焦作市塔南路 31 号 企业法人营业执照注册号 4100001002887 税务登记号 410800173525171 聘用的会计师事务所名称 亚太(集团)会计师事务所有限公司 办公地址 郑州市红专路 84 号 二 会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度利润总额及其构成 (单位 元) 利润总额 141,882,894.03 净利润 96,850,300.24 扣除非经常性损益后的净利润 77,637,538.88 主营业务利润 241,859,491.90 其他业务利润 1,625,022.84 营业利润 108,108,173.66 投资收益 34,458,269.61 3 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 补贴收入 -- 营业外收支净额 -683,549.24 经营活动产生的现金流量净额 176,904,169.52 现金及现金等价物净增减额 -73,710,332.26 注 本期扣除的非经常性损益项目及涉及金额 单位:元 项 目 金 额 爱依斯万方电力公司电力赔偿 20,294,075.31(见中期报告) 资金占用费收入 127,511.14 存货盘盈 盘亏 -524,112.93 营业外收支净额 -684,712.16 合 计 19,212,761.36 (二) 近三年主要会计数据和财务指标 单位:元 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年调整后 2000 年调整前 主营业务收入 1,215,948,434.91 1,291,708,094.19 665,292,587.07 665,089,702.06 净利润 96,850,300.24 46,607,642.24 48,238,548.16 50,125,500.37 总资产 2,098,802,503.70 1,725,935,433.01 1,581,666,179.63 1,582,999,582.32 股东权益(不含少数股东 848,505,878.22 594,777,009.64 547,701,971.71 579,946,915.23 权益) 每股收益(摊薄) 0.323 0.173 0.179 0.186 加权平均每股收益 0.359 0.173 0.179 0.180 扣除非经常性损益后的 0.259 0.176 0.160 0.167 每股收益 每股净资产 2.827 2.206 2.031 2.151 调整后的每股净资产 2.703 2.007 2.016 2.068 每股经营活动产生的现 0.589 0.458 -0.322 -0.322 金流量净额 净资产收益率(%) 11.41 7.836 8.807 8.643 加权净资产收益率(%) 15.06 7.836 9.00 9.284 扣除非经营性损益后的 12.07 7.977 8.06 8.350 加权净资产收益率(%) (三)利润表附表 单位:元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.50 37.60 0.806 0.897 营业利润 12.74 16.81 0.360 0.401 净利润 11.41 15.06 0.323 0.359 扣除非经常损益后的净利润 9.15 12.07 0.259 0.288 计算公式 每股收益 净利润 年度末普通股股份总数 4 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 每股净资产 年度末股东权益 年度末普通股股份总数 调整后每股净资产 (年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 长期待摊费 用) 年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 年度末普通股股份总 数 净资产收益率 净利润 年度末股东权益 100 每股收益(加权) P (S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0) 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总额 S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等 减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数 净资产收益率(加权) P (E0 NP 2 Ei Mi M0-Ej Mj M0) 100 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增 净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 扣除非经常性损益后的每股收益 扣除非经常性损益后的净利润 年度末普通股股份总数 注 1 报告期末至年度报告披露日 公司股本未发生变化 2 上述公式中应收款项包括应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收股利 应 收利息 应收补贴款 (四) 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 269647572.24 30462480.00 300110052.24 2002 年度配股 资本公积 138027042.22 186438098.74 324465140.96 配股溢价 盈余公积 36281285.40 9689134.55 45970419.95 净利润计提 法定公益金 36281285.40 9689134.55 45970419.95 净利润计提 本年实现净利润增加 未分配利润 114539824.38 96850300.24 79400279.50 131989845.12 及提取盈余公积和利 润分配减少 年度实现净利润 盈余 股东权益合计 594777009.64 333129148.08 79400279.50 848505878.22 公积转入及配股发行 三 股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 5 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 本次 送 公积金 其 本次 变动前 配股 股 转股 他 小计 变动后 类 别 一 未上市流通股份 1 发起人股份 160977972 160977972 其中 国家持有股份 157089972 157089972 境内法人持有股份 3888000 3888000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 7128000 7128000 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 168105972 168105972 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 101541600 30462480 30462480 132004080 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 101541600 30462480 30462480 132004080 三 股份总数 269647572 30462480 30462480 300110052 (二) 股票发行与上市情况 1 近三年公司股票发行情况 (1)2000 年 5 月 8 日公司实施利用资本公积金每 10 股转增 2 股方案 股本总数 由 224706310 股增加到 269647572 股 社会公众股由 84618000 股增加到 101541600 股 (2)经中国证监会证监发行字[2002]115 号文核准 报告期内公司实施 2002 年度 配股方案 以公司 2001 年末总股本 269,647,572 股为基数 按照 10:3 的比例实施配 股 由于本次配股国有法人股股东和其他法人股股东全部放弃了配股权 故本次配股 实际向境内上市社会公众股股东配售 30,462,480 股 配股价格 7.50 元/股 配股股权登记日 2002 年 11 月 18 日 配股除权基准日 2002 年 11 月 19 日 配股缴款日期为 2002 年 11 月 19 日至 2002 年 12 月 2 日止 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年度配股说明书 刊登在 2002 年 11 月 9 日 的 证券时报 第 9-16 版及巨潮证券资讯网站 http://www.cninfo.com.cn 经深圳证券交易所批准 本公司获配新增的社会公众股部分 30,462,480 股于 2002 年 12 月 26 日上市流通 2 报告期内公司由于实施 2002 年度配股方案 增资发行 30,462,480 股 股本 总数由年初的 269,647,572 股增加到 300,110,052 股 本次发行后 公司控股股东焦 作市万方集团有限责任公司所持股份占总股份的比例由发行前的 58.26%下降到 6 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 52.34% 社会公众股东所持股份占总股份的比例由发行前的 37.66%上升到 43.98%(含 0.035%的高管股) (三) 公司股东情况 1 截至报告期末公司股东总数为 39,678 户 2 截止报告期末公司前十名股东情况 序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例 持股类别 1 焦作市万方集团有限责任公司 157089972 52.34% 发起人国有法人股 2 天同证券有限责任公司 8662707 2.89% 流通股及高管股 3 河南省外商投资企业物资供销公司 4320000 1.44% 定向法人境内法人股 4 无锡市嘉亿商贸有限公司 2160000 0.72% 发起人境内法人股 5 河南省铝业公司 1512000 0.50% 定向法人境内法人股 6 黄秀清 1313000 0.44% 流通股 7 海南豫州冶金建材进出口公司 864000 0.29% 发起人境内法人股 8 河南冶金建材实业有限公司 864000 0.29% 发起人境内法人股 9 代立新 800000 0.27% 流通股 10 刘启才 783200 0.26% 流通股 注 (1) 焦作市万方集团有限责任公司是本公司的控股股东 代表国家持有股份 (2) 前十名股东中 本公司控股股东和其他股东之间不存在关联关系 也不属 于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 未知其他股东 之间是否存在关联关系和是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规 定的一致行动人 (3) 没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东 (4) 持股 5 以上(含 5 )的股东只有焦作市万方集团有限责任公司 持股比例 为 52.34% 年度内其所持股份没有发生变动 其所持股份未发生质押 冻结情况 (5) 天同证券有限责任公司因包销本公司 2002 年度配股余额而成为第二大股 东 其中包含 24638 股的高管股 (6) 河南省外商投资企业物资供销公司所持股份全部被司法冻结 3 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 焦作市万方集团有限责任公司 法定代表人 金保庆 成立日期 1997 年 2 月 18 日 主营业务 铝冶炼及压延加工 铝制品 注册资本 9648 万元 企业类型 国有独资 7 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 4 报告期内控股股东未发生变更 5 公司无其他持股在 10 以上(含 10 )的法人股东 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 姓名 性别 出生年月 职务 任期起止日 年初持股 年末持股 股东单位任职 金保庆 男 1943.9 董事长 2000.1-2003.1 17280 17280 万方集团董事长 郜兴成 男 1951.10 董事 2000.1-2003.1 12960 12960 万方集团董事 总经理 李东根 男 1951.5 董事 总经理 2000.1-2003.1 12960 12960 万方集团董事 梁留成 男 1943.2 董事 2000.1-2003.1 12960 12960 李德亮 男 1942.10 董事 2000.1-2003.1 河南铝业公司总经理 梁丽娟 女 1965.10 独立董事 2002.5-2003.1 姚世焕 男 1926.8 独立董事 2001.4-2003.1 张 驎 男 1961.8 独立董事 2001.4-2003.1 贾东焰 男 1970.6 董事会秘书 2001.1-2003.1 李 刚 男 1956.8 监事会主席 2000.1-2003.1 万方集团工会主席 赵文忠 男 1948.3 监事 2000.1-2003.1 8640 8640 赵保山 男 1954.7 监事 2000.1-2003.1 4320 4320 刘 勋 男 1947.6 监事 2000.1-2003.1 4320 4320 聂 平 男 1960.3 副总经理 2000.1-2003.1 8640 8640 周传良 男 1965.10 副总经理 2000.1-2003.1 48 48 李治国 男 1962.12 副总经理 2000.1-2003.1 屈庆波 男 1963.5 副总经理 2000.1-2003.1 秦建平 男 1963.4 副总经理 2001.1-2003.1 万方集团董事 (二)年度报酬情况 1 公司董事 监事及高管人员的报酬确定依据和报酬决策程序 确定依据 基本工资确定依据 焦作万方铝业股份有限公司调资方案 (焦万铝第 52 号) 津贴确定依据公司 2001 年第一次临时股东大会决议 决策程序 基本工资决策程序是根据劳社发[2000]21 号文和劳社发 9 号令及焦万集字[2001] 第 034 号文精神 结合公司实际情况制定 津贴决策程序由公司第三届董事会第八次会议提出议案 经公司 2001 年第一次 临时股东大会审议通过 2 现任公司董事 监事及高管人员年度报酬总额为 119.50 万元 金额最高的前 三名董事报酬总额为 26.5 万元 金额最高的前三名高管人员报酬总额为 31 万元 8 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 3 独立董事津贴及其确定 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过独立董事津贴议案 独立董事年度津 贴人民币 3 万元(含税) 独立董事履行职责时所需费用由公司承担 4 公司董事 监事及高管人员年度报酬在 1-3 万元之间的有 5 人 4-8 万元之 间的有 4 人 8-10 万元之间的有 8 人 12-13 万元之间的有 1 人 (三) 公司独立董事周忠海先生由于社会兼职过多 无法保证履行独立董事职责 其本人提出辞职申请并经公司 2001 年度股东大会审议通过 (四) 公司员工情况 截止报告期末 公司共有员工 3577 人 其中 管理人员 192 人 工程技术人员 138 人 员工中拥有大专以上学历 764 人 公司无承担费用的离退休人员 五 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司自上市以来 按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见 (以下简称指导意见)等法律 法规的要求 不 断完善公司法人治理结构 规范公司运作 公司制订并实施了 公司章程 股东大 会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 董事 监事责任追究的规定 和 高管人员责任追究的规定 2002 年度公司在规范治理方 面主要做了以下工作 1 为贯彻实施中国证监会 指导意见 和 关于发布上市公司治理准则 精神 结合 股东大会规范意见 的要求 公司三届董事会十一次会议通过对 公司章程 进行修改 并通过股东大会审议 2 根据 指导意见 规定 公司三届董事会十一次会议审议通过改选一名会计 专业人士担任独立董事职务的议案 改选会计专业人士梁丽娟担任公司独立董事 并 通过股东大会审议 3 根据证监会 经贸委联合下发的 上市公司治理准则 要求 董事会相继设 立了专门委员会 薪酬委员会和审计委员会 该两委员会独立董事均占多数并担任召 集人 4 根据证监会 关于进一步加强上市公司公开募集资金管理的通知(征求意见 稿) 精神 结合公司实际情况 公司三届董事会十四次会议审议通过了 焦作万方 铝业股份有限公司募股资金管理办法 以进一步加强募股资金的管理 规范公司对 9 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 募股资金的使用 切实保护投资者利益 5 为进一步规范公司运作 减少 规范与控股股东之间的关联交易 2002 年 4 月 公司与焦作市万方集团有限责任公司签订了 综合服务框架协议 原由通过控 股股东万方集团交纳的养老保险金 待业保险金 住房公积金 医疗保险金改由本公 司直接向有关部门交纳 同时协议还规定涉及的关联交易金额累计每年不得超过 3000 万元并在定期报告中披露交易情况 公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本 不存在差异 董事会将在本届董事会换届选举中实行累积投票制 (二)公司独立董事履行职责情况 公司已于 2001 年建立独立董事制度 2002 年 4 月 公司董事会根据证监会 关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 改选一名会计专业人士担任公 司独立董事并经 2001 年度股东大会审议通过 之后 公司董事会又设立了专门委员 会----薪酬委员会和审计委员会(独立董事均担任召集人) 并制订了相应的工作细 则 完善和细化了独立董事制度 明确和提高了独立董事履行职责的权力 报告期内 独立董事能够严格按照法律 法规和 公司章程 所赋予的权力和职责 参加了公司 2001 年度股东大会和 2002 年第一次临时股东大会及历次董事会议 审阅了公司定期 报告 对关联交易发表了独立意见 独立董事能够以认真负责的态度对公司进行调查 研究和审议各项议案 切实维护了中小股东的利益 在公司治理结构中起到了积极作 用 保障了公司的整体利益 (三)公司与控股股东 五分开 情况 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面已实现分开 具体为 (1)业务方面 公司主营业务为铝冶炼及压延加工 虽与控股股东万方集团有限 公司的营业执照注册的主营业务范围相同 但万方集团公司已明确承诺不进行同业竞 争 事实上万方集团公司已不再从事与本公司相同的业务 (2)人员方面 公司高级管理人员没有在控股股东单位担任除董事以外的其他职 务 没有在控股股东单位领取薪酬 公司财务人员也没有在控股股东兼职情况 公司 的劳动人事及工资管理完全独立 (3)资产完整方面 本公司资产完整 并拥有独立的生产系统 辅助生产系统 配套设施和采购 销售系统 没有与控股股东从事相同产品生产经营的同业竞争情况 公司目前使用的 万方 牌商标原属控股股东焦作市万方集团有限责任公司所有 2001 年 12 月 18 日本公司与控股股东签署了 注册商标转让协议书 2002 年 10 月 21 日 经中华人民共和国工商行政管理总局商标局核准 万方 牌商标已由控股股东焦作 市万方集团有限责任公司无偿转让给本公司所有 10 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 (4)机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,控股股东及其职 能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系,各自的内部机构独立运作 (5)财务分开方面 本公司财务完全独立 具备独立财务部门和会计核算体系 具有规范的财务管理制度 独立在银行开户 没有与控股股东共用一个银行帐户的情 况 独立依法纳税 (四)报告期内对高管人员的考评及激励制度的建立及实施情况 为加强管理 强化领导干部责任心 减少工作失误 实现公司的经营管理目标 2002 年度 公司继续沿用 2001 年所制定的考评和激励制度 报告期内 这些制度得 到了落实和执行 公司于 2003 年 1 月 22 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过了高层管 理人员薪配方案 为完善公司治理结构和激励约束机制 建立 对内公平 对外具有 竞争力 的收入分配制度 进一步规范高层管理人员的薪酬分配 根据 证券法 公司法 上市公司治理准则 及 公司章程 等的有关规定 特制订 焦作万方 铝业股份有限公司高管人员薪酬方案 焦作万方铝业股份有限公司高层管理人员的基本薪酬制度是年薪制 年薪由基本 年薪 效益年薪两部分组成 效益年薪目前以现金发放 将来条件成熟 由董事会研究决定开始执行 效益年 薪的 40%以现金形式发放 60%用于购买本企业的流通股票并在任期内锁定 不允许 上市流通 离任 6 个月后可以兑现所持有的企业股票 基本年薪部分仍执行原档案工资制度和津贴 效益年薪来源于依据企业年度经济效益提取的奖励基金 考核年度实际利润小于基准利润的 50%时 扣减基本年薪的 20% 大于基准利润 的 50%而小于基准利润 扣减基本年薪的 10% 等于基准利润的 足额支付基本年薪 大于基准利润的 按年度利润增加值的 10%提取奖励基金 用于奖励高管人员 基准利润的确定依据公司负债和股东权益分别乘以当年银行的贷款利率和存款 利率 并结合一定的风险因素 来确定当年的基准利润 该方案详细内容请上网查阅(http://www.cninfo.com.cn) 六 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会和 2002 年第一次临时股东大会 (一) 2001 年度股东大会情况 1 公司三届董事会十一次会议通过召开 2001 年度股东大会的决议 该次股东大 11 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 会的通知刊登于 2002 年 4 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报 2 该次股东大会决议刊登于 2002 年 5 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 会议通过了如下决议 (1) 审议通过了 2001 年度董事会工作报告 (2) 审议通过了 2001 年度监事会工作报告 (3) 审议通过了 2001 年度财务决算及年度利润分配方案 2001 年度公司实现净利润 46,607,642.24 元 根据 公司章程 的规定 提取 10 法定公积金 4,666,992.05 元 提取 10 的法定公益金 4,666,992.05 元 本年 度可供股东分配的利润 37,273,658.14 元 加上年初未分配利润 77,266,166.24 元 可供股东分配的利润总额为 114,539,824.38 元 2001 年度不进行利润分配 也不利用资本公积金转增股本 (4) 审议通过授权董事会资产处置及项目投资决策权的议案 授权董事会对不超过最近一个会计年度会计师事务所核定的公司总资产 5 %的资 产处置行使决策权 对不超过最近一个会计年度会计师事务所核定的公司净资产 20 的投资项目行使决策权 (5) 审议通过 关于修改公司章程的议案 (6) 审议通过改选独立董事议案 (7)审议通过聘任亚太集团会计师事务所为公司 2002 年中报财务审计机构的议 案 (8) 审议通过 60KA 自焙槽电解铝生产线进行技术改造的计划 (9) 审议通过修订后的 综合服务框架协议 议案 本议案关联股东回避了表决 (10) 审议通过延长增发新股有效期的议案 (二) 2002 年第一次临时股东大会 1 公司三届董事会十五次会议通过召开 2002 年第一次临时股东大会 大会通知 刊登于 2002 年 8 月 14 日的 证券时报 和 中国证券报 2 该次股东大会决议刊登于 2002 年 9 月 14 日的 证券时报 和 中国证券报 通过了如下决议 (1) 审议通过了公司再融资方式由增发新股改为配股的议案 (2) 审议通过了公司 2002 年配股资格的议案 (3) 审议通过了本次配股具体发行方案的议案 本次配股以公司 2001 年末总股本 269,647,572 股为基数 按照 10:3 的比例实施 配股 国有法人股股东和其他法人股股东已承诺全部放弃配股权 其放弃的配股权不 12 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 予转让 所募集资金将全部用于投资 280KA 槽铝电解示范完善工程 项目总投资 7 亿 元 募集资金与项目总投资的差额部分 将通过公司自有资金及银行贷款解决 (4) 审议通过了本次配股完成后未分配利润由新老股东共享的议案 (5) 审议通过了公司本次配股募集资金投资项目可行性的议案 (6) 审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明及专项报告 (7) 审议通过了关于提请本次股东大会授权董事会办理本次配股相关事宜的议 案 (三) 选举 更换公司董事 监事情况 公司于 2002 年 5 月 20 日召开的 2001 年度股东大会审议通过改选独立董事议案 原公司独立董事周忠海先生由于社会兼职过多 无法履行董事职责 改选会计专业人 士梁丽娟女士担任公司独立董事 (梁丽娟女士的简介请参阅 2002 年 4 月 18 日的 中 国证券报 和 证券时报 ) 七 董事会报告 (一) 公司经营成果和财务状况的讨论与分析 报告期内 公司铝锭产量和上年相比没有发生大的变化 主营收入和上年基本持 平 但净利润大幅增加 主要原因 一是管理层科学决策 抓住原材料氧化铝价格跌 入低谷的有利时机 与供应商签订了长期供应合同 基本上保证了报告期内的生产用 量 降低并锁定了原材料成本 二是本公司参股公司焦作爱依斯万方电力有限公司获 电力赔偿 公司获得 2029.4 万元的投资收益(见中期报告) 三是本期电价较上年度 有所下降 随着公司生产规模的迅速扩张 企业的持续性发展在很大程度上依赖于对人才的 引进和管理 报告期内公司不断加大对人力资源管理制度的改革 增加对教育的投入 加强对员工的培训 在此基础上 公司继续推扩实施 6S 管理活动 营造企业良好 的工作环境 公司的基础管理工作得到了加强 管理水平有了显著提高 管理层认为 我国电解铝产能近几年增长较快 在世界整体经济增长缓慢的情况 下 铝锭市场面临的竞争更加激烈 关于我公司的电力供应情况 目前主要依赖参股 公司焦作爱依斯万方电力有限公司供应 该公司能否正常 平稳地供电对公司的正常 生产经营影响很大 煤炭价格的变动将影响发电成本 从而对公司收益产生间接的影 响 针对公司生产能力的扩大 为解决电力供应问题 公司已与焦作市金冠能源投资 有限公司签订了 电力购买与销售合同 并经公司 2003 年第一次临时股东大会通过 关于原材料氧化铝的供应情况 公司目前绝大部分使用进口氧化铝 虽然在价位和品 13 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 质上优于国内 但对国外供应商依赖性较强 由于不可预测的因素造成无法履行合约 的风险可能对公司正常生产经营造成影响 (二) 报告期内公司经营情况 1 营业务范围及经营状况 本公司处有色冶金行业 主营业务包括铝冶炼及加工 铝制品 金属材料销售 报告期内 公司经理层根据董事会年度经营计划和制订的措施 以成本管理和人 本管理为重点 完成了年度经营计划 其中成本控制较为明显 (1) 报告期内公司主营业务收入 主营业务利润按产品 地区构成情况 单位 元 金 额 项 目 主营业务收入 主营业务利润 铝锭 562,029,397.68 119,975,955.94 进料加工复出口铝锭 583,386,958.59 101,436,803.79 铝材 70,532,078.64 20,446,732.17 合计 1,215,948,434.91 241,859,491.90 金 额 地 区 主营业务收入 主营业务利润 河南省内 88,012,340.00 17,493,951.90 河南省外 544,549,130.00 108,320,030.00 境外 583,386,960.00 116,045,510.00 合计 1,215,948,430.00 241,859,491.90 注 本公司主营业务收入全部来自有色金属行业收入 (2) 公司生产经营的主要产品为 万方 牌铝锭 2002 年占全国同类商品产量 的 2.56% 本期公司主导产品 万方 牌铝锭销售收入 1,145,416,356.27 元 销售成本 923,689,751.00 元 毛利率 19.36 公司无占公司主营业务收入或主营业务利润 10 以上的其他业务经营活动 (3) 报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生变化 2 主要控股公司及参股公司情况 (1) 控股公司----上海万方铝业经贸发展有限公司 该公司是本公司的控股子公司 持有其 90 的股份 成立于 2000 年 4 月 17 日 注册资本 1000 万元 该公司主要业务 经营有色金属销售 经亚太(集团)会计师事务所有限公司审计 截止 2002 年 12 月 31 日 该公司总 资产为 10,164,262.82 元 净资产为 10,166,412.08 2002 年度实现净利润 45,605.87 14 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 元 (2) 参股公司----焦作爱依斯万方电力有限公司 该公司是焦作市万方集团有限责任公司(本公司的控股股东)与美国 AES 公司于 1996 年共同组建 注册资本 44,756 万元 万方集团持有其 30 的股权 1998 年 万方集团将其持有的 30 股权转让给本公司 现本公司持有焦作爱依斯万方电力有 限公司 30 的股权 该公司主营电力生产及销售 经北京京都会计师事务所四川分所审计 截止 2002 年 12 月 31 日 该公司总资 产 899,611,670.61 元 净 资 产 433,829,316.37 元 2002 年 度 实 现 净 利 润 70,331,778.97 元 报告期内 本公司来源于该公司的投资收益为 35,878,324.41 元 占本公司净利 润的 37.05 (3) 参股公司----北京全日通新技术发展有限公司 该公司成立于 1993 年 11 月 29 日 注册资本 1000 万元 主营技术开发 计算机 软硬件及外围设备 本公司持有其 39%的股份 经北京三乾会计师事务所有限公司审核 截止 2002 年 12 月 31 日 该公司总资 产 3,309,994.24 元 净资产 3,180,205.16 元 2002 年度亏损 2,298,680.84 元 3 主要供应商 客户情况 (1) 向前五名供应商采购原材料氧化铝情况 2002 年度 本公司向前五名供应商采购主要原材料氧化铝总金额为 311,294,730 元 占公司氧化铝采购总额的 100 (2) 向前五名客户销售铝锭情况 2002 年度 本公司向前五名客户销售主要产品铝锭总金额为 550,631,076.85 元 占公司销售总额的 45.28 4 经营中出现的问题与解决方案 2002 年 公司铝锭售价整体较上年度有所下降 针对这一状况 公司继续加强 成本控制 销售方面充分利用现货 期货两个市场 降低产品及原材料价格波动给公 司经营带来的风险 探索实现多种销售方式 由国内现货销售为主向国内外现货 期 货 进料加工并重转变 电力供应方面 由于本公司主要依靠焦作爱依斯万方电力有 限公司提供电力 将不可避免出现因故障停电的情况 会直接增加生产成本 为解决 孤网供电带来的风险 本公司除已与焦作市金冠能源投资有限公司签订 电力购买与 销售合同 外 又与焦作市电业局签订了备用负荷协议 以保障电力的安全 稳定供 应 5 经营计划完成情况 15 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年度公司计划生产铝锭 110060 吨 实际完成 110734 吨 和计划持平 计 划销售铝锭 105032 吨 实际销售 99195(不含自用)吨 完成计划的 94.44% 计划主 营业务收入 13.24 亿元 实际完成 12.26 亿元 完成计划的 92.60% 计划主营业务 成本 11.35 亿元 实际 9.89 亿元 原因是电价和原材料价格下降 (三) 投资情况 1 募集资金使用情况 经中国证监会核准 公司实施了 2002 年度配股方案 募集资金净额 2.19 亿元 于 2002 年 12 月 20 日到帐 报告期内 公司利用募股资金 9500 万元偿还到期的银行 贷款(见刊登于 2002 年 12 月 21 日中国证券报和证券时报上我公司三届董事会十七次 会议决议公告) 12,300 万元按照 公司募股资金管理办法 的规定转入募集资金投 资项目 280KA 槽铝电解完善工程财务组专款专用 截止报告期末 募集资金专用帐 户余额为 153.7 万元 2 非募集资金投资的重大项目 (1)对募集资金项目--280KA 槽铝电解完善工程的投入 本期投入额是 45127 万 元 截止报告期末 该工程累计投资总额达 46496 万元 占总投资额的 60.39% (2)60KA 电解槽技改的投入 本期投入额 4505 万元 占工程预算资金的 75% (四)公司财务状况和经营成果 (单位:元) 项 目 2002.12.31 2001.12.31 增减 总资产 2,098,802,503.70 1,725,935,433.01 21.60 股东权益 848,505,878.22 594,777,009.64 42.66 项 目 2002 年度 2001 年度 增减% 主营业务利润 241,859,491.90 176,006,899.14 37.41 净利润 96,850,300.24 46,607,642.24 107.80 现金及现金等价物净增 -73,710,332.26 1,374,398.07 --- 加额 变动原因 1 总资产变动的原因是 2002 年度配股融资 2 亿余元 净利润增加近 1 亿元 2 股东权益增加是由于本期实现净利润及配股融资 3 主营业务利润增加是由于本期电价及主要原材料氧化铝价格下降 使主营业 务成本下降 4 净利润增加是由于本期主营业务利润增加和投资收益较上年度增加 5 现金及现金等价物净增加额下降的原因是本期在建工程投入增加 (五) 新年度经营计划和采取措施 2003 年计划生产铝锭 15-18 万吨 销售收入 21 亿元 为实现上述目标将采取以下措施 16 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 1 在严格控制好主要成本(氧化铝和电力)的基础上 重点在控制三项费用上深 挖潜力 2 搞好新产品开发 加大产品附加值 提高产品盈利能力 3 面对多变的市场形势 要在总结经验的基础上 深入对现货 期货市场的研 究 尽可能抓住市场机遇 创造效益 4 精简机关人员和机构设置 提高工作效率 5 精打细算 严格控制对 280KA 槽铝电解槽启动的费用投入 确保投产当年实 现盈利 做到增产增收 (六) 董事会日常工作情况 1 董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开八次会议 第一次会议----三届董事会十次会议于 2002 年 3 月 5 日在公司二楼会议室召开 会议审议通过了 2001 年度董事会工作报告和 2001 年度报告及摘要 会议还审议通过 2001 年度利润分配预案 决定 2001 年度不进行利润分配 也不利用资本公积金转增 股本 第二次会议----三届董事会十一次会议于 2002 年 4 月 16 日在公司二楼会议室召 开 通过如下决议 (1) 2002 年第一季度报告 (2) 修改公司章程 (3) 改选独立董事 聘任会计专业人士梁丽娟女士担任公司独立董事职务 (4) 设立董事会薪酬委员会 (5) 通过 综合服务框架协议 第三次会议----第三届董事会第十二次会议于 2002 年 6 月 28 日在公司二楼会议 室召开 会议审议通过了 公司建立现代企业制度自查报告 及设立审计委员会 第四次会议----三届董事会第十三次会议于 2002 年 7 月 5 日在公司二楼会议室 召开 会议审议通过同意焦作爱依斯万方电力有限公司提前归还股东贷款 第五次会议----三届董事会第十四次会议于 2002 年 7 月 21 日在公司二楼会议室 召开 会议审议通过公司 2002 年半年度报告及 公司募股资金管理办法 第六次会议----三届董事会第十五次会议于 2002 年 8 月 12 日在公司二楼会议室 召开 会议审议通过公司再融资方式由增发改为配股的预案(详见 2002 年 8 月 14 日 中国证券报和证券时报) 第七次会议----三届董事会第十六次会议于 2002 年 10 月 17 日在公司二楼会议 室召开 会议审议通过公司 2002 年第三季度报告 17 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 第八次会议----三届董事会第十七次会议于 2002 年 12 月 18 日在公司二楼会议 室召开 会议审议通过以下议案(详见 2002 年 12 月 21 日的中国证券报和证券时报): (1)本公司和焦作市金冠能源投资有限公司签订的 电力购买与销售合同 (2)薪酬改革方案 (3)利用募股资金归还银行贷款 2 董事会对股东大会决议的执行情况 (1)公司 2001 年度股东大会审议通过的对 60KA 自焙槽电解铝生产线进行技术改 造的议案 截止报告期末 该技改项目共投入资金 4505 万元 电解槽部分已投入使 用 产量由原来的年产电解铝 4 万吨增加到 4.7 万吨 (2)公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过的增发改配股方案已经中国证监 会证监发行字[2002]115 号核准通过 本次配股国有法人股股东和其他法人股股东全 部放弃配股权 其放弃的配股权不予转让 故本次配股实际向境内上市社会公众股股 东配售 30,462,480 股 2002 年 12 月 20 日实施完毕 募集资金净额 2.19 亿元 2002 年 12 月 26 日配股部分上市流通 (七)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经亚太集团会计师事务所审计 公司 2002 年度实现净利润 96,850,300.24 元 根据 公司章程 规定 分别提取 10 的法定公积金和法定公益金后 本年度可供 股东分配的利润为 77,472,031.14 元 加上年初未分配利润 114,539,824.38 元 可 供股东分配的利润总额为 192,011,855.52 元 公司三届董事会十八次会议决定 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本的 预案为 以公司 2002 年末总股本 300,110,052 股为基数 按每 10 股派现金红利 2 元 (含税) 共分派现金 60,022,010.40 元 剩余未分配利润 131,989,845.12 元结转下 年度分配 同时决定利用资本公积金按每 10 股转增 6 股的比例转增股本 共转增 180,066,031 股 转增后公司总股本将达到 480,176,083 股 以上利润分配及资本公积金转增股本预案需提交年度股东大会审议 (八)其他事项 1 报告期内公司聘任财务审计机构是亚太(集团)会计师事务所有限公司 2 报告期内公司选定的信息披露报纸仍为 中国证券报 和 证券时报 3 报告期内 公司 280KA 槽铝电解示范工程被评为国家优质工程银质奖 八 监事会报告 18 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 (一) 监事会会议情况及议题 报告期内监事会共召开三次会议 第一次会议----三届监事会七次会议于 2002 年 3 月 5 日在公司二楼会议室召开 会议审议通过了以下事项 1 公司 2001 年度监事会工作报告 2 公司 2001 年年度报告及摘要 3 公司 2001 年度财务决算及利润分配预案 4 预计 2002 年度利润分配政策议案 5 2002 年度公司生产经营计划 在 2001 年度 监事会认为 (1)公司董事会决策程序符合 公司法 证券法 及 公司章程 规定 (2)公司董事 经理及其他高级管理人员执行公司职务时没有发现违反法律 法 规 公司章程 或损害公司利益的行为 (3)公司建立了一套较完善的内部控制制度 财务审计制度 有关会计准则已依 照新的会计制度执行 符合国家有关法律规定 第二次会议----三届监事会八次会议于 2002 年 7 月 21 日在公司二楼会议室召 开 会议审议通过了以下事项 1 公司 2002 年半年度报告及摘要 2 公司募股资金管理办法 第三次会议----三届监事会九次会议于 2002 年 12 月 18 日在公司会议室召开 会议审议通过了以下事项 1 由本公司和焦作市金冠能源投资有限公司签订的 电力购买与销售合同 监事会主席李刚是金冠能源第一大股东 存在关联关系 对该议案进行了回避表 决 2 聘请亚太集团会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度财务审计机构 3 薪酬改革方案 4 同意利用配股募集资金归还银行贷款 (二) 监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 2002 年度监事会列席了所有董事会会议和股东大会 并根据有关规定对董事会 和股东大会的召开程序及董事会对股东大会决议的执行情况进行监督检查 监事会认 为 公司董事会能够依法按照有关规定规范运作 严格执行股东大会的各项决议 决 19 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 策程序科学 合理 建立了较完善的内部控制制度 没有发现公司董事 经理执行公 司职务时有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 监事会根据公司实际情况 认真审阅了公司会计月度报表及各种财务文件 认为 公司财务管理规范 制度完善 没有发生公司资产被非法侵占和资金流失情况 保障 了公司生产经营的正常进行 财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果 并被审 计机构出具标准无保留意见审计报告 3 募集资金使用情况 公司 2002 年度配股募集资金净额 2.19 亿元 于 2002 年 12 月 20 日到帐 公司 利用本次配股募集资金归还到期的 9500 万元银行贷款(三届董事会十七次会议审议 通过) 董事会已承诺该银行贷款全部用于配股募集资金所投入项目 280KA 槽铝电 解完善工程 且独立董事经对上述银行贷款的使用情况进行调查 认为该项贷款全部 用于配股募集资金所投入项目 280KA 槽铝电解完善工程 监事会认为该项募集资金 的使用程序合法 投向符合股东大会决议关于配股募集资金的投向 另外 募股资金 专用帐户上资金的调用也严格按照 公司募股资金管理办法 的规定执行 4 关联交易情况 公司三届董事会十七次会议(详见 2002 年 12 月 21 日中国证券报和证券时报)审 议通过的由本公司和焦作市金冠能源投资有限公司签订的 电力购买与销售合同 属 于关联交易 经监事会审议认为合同签订双方是在公平 公正 自愿 诚信的基础上 进行的 合同中对双方权利 义务的规定做到了客观 公正 电价的定价原则体现了 双方的共同利益 有利于双方共同发展 特别是铝电的紧密结合对本公司的长远发展 极具战略意义 符合全体股东的根本利益 合同的签订程序符合有关法律 法规的规 定 5 亚太集团会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度财务报告出具了标准无保 留意见审计报告 九 重要事项 (一)报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 本公司参股公司焦作爱依斯万方电力 有限公司的重大仲裁事项见公司 2002 年半年度报告 (二)报告期内 公司无出售资产 吸收合并事项 (三)重大关联交易事项 1 本公司与焦作市金冠能源投资有限公司之间签订的 电力购买与销售合同 20 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 关联交易事项见刊登于 2002 年 12 月 21 日中国证券报和证券时报上的公司关联交易 公告 2 本公司与焦作爱依斯万方电力有限公司之间的关联交易 本公司与焦作爱依斯万方电力有限公司(下称 电力公司 )存在关联关系 电力 公司是本公司的参股公司 本公司占 30 的股份 关联交易是本公司向电力公司购 买电力 报告期内本公司从该公司购买电力总金额为 417,627,953.69(不含税)元 在同类交易中所占比重为 95.83 该交易事项的定价原则是依据 电力购买与销售合同 每年公司应向其购买不 少于 5500 小时的电量 该部分电价较高 5500 小时以外 超发电 电价按电力成本 加上一定的利润定价 该部分电价较低 3 其他关联交易事项见财务报告附注 (四)报告期内公司无重大担保 委托理财及托管 承包其他公司资产的情况 (五)报告期内公司和持股 5%以上股东没有承诺事项 (六)报告期内 公司续聘亚太集团会计师事务所为公司审计机构 目前的审计机 构已为公司提供审计服务连续 7 年 报告年度内支付给亚太(集团)会计师事务所有限 公司的报酬情况如下 (单位 万元) 2002 年度 2001 年度 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 财务审计费用 其他费用 亚太(集团)会计师事 65 32 30 51 务所有限公司 说明 财务审计费用是指公司聘请会计师事务所对财务报告或其他事项进行审 计 审核或审阅而支付的费用 其他费用是指除财务审计费用外 公司因资产评估或 聘请其提供咨询服务等情况下支付给会计师事务所的费用 2002 年度公司应付亚太(集团)会计师事务所有限公司审计费用及配股验资费 内控审核费 管理建议书费等共计 97 万元 报告期内实际支付 105 万元(含支付的 2001 年度费用 58 万元) 尚未支付的 2002 年度费用为 50 万元 (七)报告期内 公司 公司董事会及董事 高管人员没有受到监管部门的行政处 罚 通报批评 证券交易所公开谴责 稽查的情形 (八)配股实施事项详见刊登于 2002 年 12 月 24 日的中国证券报和证券时报公司 股份变动及配股上市公告 (九)报告期内公司董事会无承诺事项 (十)注册商标转让的持续披露 2001 年 12 月 18 日 焦作市万方集团有限责任公司与本公司签订了 注册商标 转让协议书 同意将 万方 牌商标无偿转让给焦作万方铝业股份有限公司 经国 21 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 家工商行政管理总局商标局核谁 从 2002 年 10 月 21 日起 万方 牌商标已由焦作 市万方集团有限责任公司无偿转让给本公司所有 (十一) 公司董事会设立专门委员会 完善公司治理结构事项见公司 2002 年半年 度报告 十 财务报告 审计报告(亚会审字42 号)和财务报告附后 十一 备查文件目录 1 载有董事长亲笔签名的年度报告原件 2 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 3 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿 5 公司章程 董事长 金保庆 焦作万方铝业股份有限公司 董 事 会 2002 年 3 月 9 日 22 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 审 计 报 告 亚会审字(2003)42 号 焦作万方铝业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2002 年度的现金流量 表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过 程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经 营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师 唐玉荣 中国 郑州 中国注册会计师 勒爱民 二零零三年三月九日 23 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 一 公司简介 焦作万方铝业股份有限公司 以下简称 本公司 设立于 1993 年 是由原焦作 市铝厂 河南冶金建材实业有限公司 海南豫州冶金建材进出口公司和佛山市物资贸 易中心作为发起人 并向内部职工定向募集股份而设立的定向募集股份有限公司 1996 年 9 月 公司成功发行 3,201 万股社会公众股,并在深圳交易所上市,从而转为 社会募集股份有限公司 注册登记号:豫工商企 4100001002887,注册资本:人民币 30,011 万元 经 营 范 围 :铝 冶 炼 及 加 工 铝制品的生产和销售 其他有色金属 材料 货物运输业 经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出 口业务 经营本企业或本企业成员企业生产 科研所需的原辅材料 机械设 备 仪器仪表 零配件等商品及相关技术的进口业务 承办中外合资经营 合作生产及开展 三来一补 业务 公司主要产品 铝锭及其铝制品 注册 地址 河 南 省 焦 作 市 塔 南 路 31 号 法定代表人 金保庆 本公司之控股子公司上海万方铝业经贸发展有限公司由本公司与焦作 市万方实业有限责任公司共同组建 于 2000 年 4 月 17 日 成 立 注册资本为 1,000 万 元 本 公 司 持 有 其 90%的 股 份 该公司主要业务为 经营有色金属 销售 二 公司采用的主要会计政策 1 会计制度 本公司执行 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 公历年制 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记帐基础和计价原则 记帐基础为 历史成本 计价原则为 权责发生制 5 外币业务核算方法 外币发生时 按当月月初市场汇率折合本位币记帐 每 月终了 按月末市场汇率一次调整 汇兑损益除应予资本化的之外 全部计入当期财 务费用 6 现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值风险变动很小的投资 7 短期投资的核算方法 1 短期投资 按照实际支付的价款扣除其中包含的已宣告而尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息作为实际成本计账 2 短期投资跌价准备的计提方法 采用成本与市价孰低计价 8 应收款项坏账的确认标准 坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例 1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡 以其破产后的财产或遗产清偿后仍 不能收回 或债务逾期未履行偿债义务 已超过三年确实不能收回的应收款项 24 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 2 坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例 采用备抵法 根据债务单位实际财务情况以及现金流量情况 按账龄分析法计 提 计提的比例为 账龄 1 年以内 含1年 5 账龄 1 2年 含2年 10 账龄 2 3年 含3年 30 账龄 3 4年 含4年 50 账龄 4 5年 含5年 80 账龄 5 年以上 100 9 存货核算方法 1 存货包括原材料 低值易耗品 在产品 库存商品等 2 按计划成本计价 购入并已验收入库的原材料按计划成本计价并设 材料 成本差异 科目记录差异 发出原材料的成本按计划成本入账在期末计算分配差异 入库商品按计划成本核算并记录商品成本差异在期末计算分配 领用低值易耗品和包 装物按一次摊销法摊销 3 存货跌价准备的计提方法 采用成本与可变现净值孰低法计价并计提跌价 准备 10 长期投资及其减值准备的核算方法 1 长期股权投资的核算方法 A 本公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的采用成本法核算 投资收益于被投资单位宣告派发现金股利时提取 当该现金股利超出投资日以后累计 未分配利润的部分作为投资成本的收回 B 本公司对被投资单位具有控制 共同控制且有重大影响的采用权益法核算 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额计入长期投资股 权差额 长期投资股权差额按被投资单位剩余经营年限平均摊销 没有经营年限的按 照 10 年平均摊销 对于已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的子公司 分担权益的减少以投资帐面价值为限 而未确认的投资损失在编制合并会计报表时同 时调整利润表和股东权益 2 长期债权投资的核算方法 长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已到期尚未支付的 利息作为实际成本记帐 并按权责发生制计提利息 同时按照直线法摊销其溢价或折 价 计入各期损益 3 长期投资减值准备 由于市价持续下跌 被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额 低于其账面价值的 本公司根据实际情况作出估计后按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额提取长期投资减值准备 并计入当年损益 25 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 11 固定资产标准 计价 折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 1 固定资产标准 房屋建筑物 使用期限超过一年的机器 机械运输工具及其 他与生产经营有关的设备 器具或单位价值 2000 元以上 使用期限超过二年的不属 于生产经营主要设备的物品 2 固定资产计价 固定资产按其形成过程的实际成本计价 3 固定资产折旧政策 固定资产折旧采用直线法分类计算 按月计提 固定资产类别 预计使用年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-30 3 3.23—4.85 通用设备 5-25 3 3.88—19.40 专用设备 9-15 3 6.47—10.78 运输工具 6-12 3 8.08—16.16 4 固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市 价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备 固定资产减值准备按单 项资产计提 根据对固定资产的使用情况 技术状况以及为公司带来未来经济利益的 情况进行分析 如果固定资产实质上已经发生了减值 则按估计减值计提减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 (1)长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值 (2)由于技术进步等原因已不能使用 (3)虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品 (4)已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值 (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 12.在建工程核算方法 按固定资产新建 改扩建 大修理工程等所发生的实际 支出确认在建工程 当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额 在为达到预定可使用状态所必要的购建活动开始后至所购建的固定资产达到预定可 使用状态所发生的对应资产支出部分计入所购建固定资产的成本 其余部分及所购建 的固定资产达到预定可使用状态后计入财务费用 在建工程减值准备计提方法 公司于期末对在建工程进行全面检查 如果有证据 表明在建工程已经发生了减值 则计提减值准备 计提在建工程减值准备主要考虑因 素如下 1 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 2 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后 并且给企业带来 经济利益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程发生减值的情形 26 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 13 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价 自取得之日起按有效使用年限平均摊 销 无形资产减值准备的计提 公司于期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力 对预计可收回金额低于其帐面价值的 计提减值准备 当存在下列情况之一时 计提无形资产减值准备 (1)已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响 (2)市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 (3)已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 (4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形 当存在下列情况之一时 将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益 (1)已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 (2)已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 (3)其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 14 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以 后的会计期间受益 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 15 借款费用的会计处理方法 长期借款发生的利息支出 折价或溢价的摊销 汇兑差额等借款费用 属于筹建 期间的计入 长期待摊费用 科目 在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当 月的 管理费用 属于经营期间的计入 财务费用 科目 属于与购建固定资产有 关的 满足 企业会计制度 资本化条件的 计入 在建工程 科目 16 收入确认原则 1 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再保留通常与所 有权相联系的继续管理权 也不再对该商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流 入公司 相关的收入和成本能够可靠的计量 2 公司提供劳务在同一年度开始和完成的 在劳务完成时确认收入 劳务的 开始和完成分属不同的会计年度 且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估 计的 按照完工百分比法确认收入 3 他人使用本公司资产 他人使用本公司资产 在与交易相关的经济利益能 够流入公司 且收入的金额能够可靠地计量时 收入予以确认 17 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 18 合并会计报表的编制方法 1 合并范围确认原则 本公司对其他单位投资如拥有其半数以上 (不包括半数) 的权益性资本 或拥有的权益性资本虽然不足半数以上 但具有实质性控制权 则该 27 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 单位纳入本公司合并范围 2 根据财政部财会二字 1996 2 号文件的规定 如符合以下条件的子公司不纳 入合并范围 (1) 子公司期末总资产的合计额低于母公司资产总额与其所有子公司资产总额 合计额的 10%; (2) 子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入 合计额的 10%; (3) 子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10% 3 合并的日期及采用的方法 合并报表以母公司的报表基准日日期为准 合并 时 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他会计资料为依据进行 合并 并抵消公司重大内部交易和资金往来 三 税项 1 增值税 销项税税率为 17 工业用品进项税税率为 17 以当期销项税额 抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额 若当期销项税额小于当期进项税额不足抵 扣时 其不足部分结转下期继续抵扣 2 城市维护建设税按应缴纳流转税税额的 7 计征 3 教育费附加按应缴纳流转税税额的 3 计征 4 所得税 公司企业所得税税率为 33% 四 控股子公司及合营公司 一 控股子公司及合营公司 单位名称 注册资金 经营范围 投资金额 占注册资本比例 是否合并 焦作爱依斯万 44,756 万元 电力生产 134,274,000 30% 否 方电力公司 及销售 焦作市万方实业 1,000 万元 实业开发 3,000,000 30% 否 有限公司 北京全日通新 1,000 万元 软件开发 3,900,000 39% 否 技术有限公司 上海万方铝业 1,000 万元 销售有色金 9,000,000 90% 是 经贸发展有限公司 属及其他 五 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 105,779.69 90,684.49 银行存款 265,950,606.54 157,569,541.38 其他货币资金 52,624,256.16 87,310,084.26 合 计 318,680,642.39 244,970,310.13 28 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 (1)期末银行存款中有外币存款 9,685,075.24 美元 月末汇率为 8.277,折合人 民币 80,163,367.76 元 (2)其他货币资金中有外币存款 8,679,040.77 美元 折合人民币 71,836,420.45 元 主要为信用证保证金存款 2 应收票据 票据种类 期 初 数 期 末 数 银行承兑汇票 17,767,000.00 12,950,556.07 本期末无贴现 抵押的应收票据 3 应收股利 期 初 数 期 末 数 3,812,902.14 1,735,755.88 应收股利期末余额系应收焦作爱依斯万方电力有限公司 1999 年度的红利 4 应收账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 55,544,528.91 66.85 434,489.95 33,592,109.16 68.04 1,100,989.66 1 2年 7,725,072.43 9.30 772,507.24 4,320,027.15 8.75 432,002.72 2 3年 2,510,349.48 3.02 753,104.84 6,748,404.84 13.67 3,665,247.18 3年以上 17,302,407.81 20.83 11,661,443.49 4,709,715.75 9.54 4,190,569.58 合 计 83,082,358.63 100.00 13,621,545.52 49,370,256.90 100.00 9,388,809.14 1 本科目余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 2 应收账款比期初数下降 40.58%的主要原因 a 收回深圳兆骏投资有限公司货款 22,141,553.80 元 b 本年度上海方鑫物资有限公司等 3 户因账龄超过 3 年已无法收回作坏账处理 10,711,192.71 元 3 应收账款前五名合计 31,358,786.58 元 占应收账款总额的比例为 63.52% 4 期 末 应 收 LG( 香 港 ) 有 限 公 司 11,327,540.66 元 和 美 国 嘉 能 可 公 司 11,461,135.33 元已于 2003 年 1 月份收到 故未计提坏账准备; 期末应收河南省淅 川铁合金厂 2,343,893.90 元因 2000 年已提起诉讼,至期末尚未结案,而对其全额计提 坏账准备 年末应收焦作市泰丰实业有限公司 590,334.74 元因该企业已名存实亡而 对其全额计提坏账准备 5 其他应收款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 21,092,871.24 18.61 788,510.16 13,510,942.08 53.46 361,115.57 1 2年 86,285,679.83 76.15 8,628,567.98 5,546,056.37 21.94 554,605.64 29 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 2 3年 1,367,800.00 1.21 410,340.00 490,729.45 1.94 146,314.84 3 年以上 4,567,204.65 4.03 2,516,602.33 5,725,651.48 22.66 4,257,195.93 合 计 113,313,555.72 100.00 12,344,020.47 25,273,379.38 100.00 5,319,231.98 1 本科目余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 2 其他应收款比期初数下降 77.70%的主要原因为 2002 年 6 月 4 日 经焦作爱依斯万方电力有限公司董事会同意,将本公司的股东 贷款本金余额 65,773,662.20 元一次性提前归还 同时结转所有未付利息 2002 年 6 月 27 日 本公司收到焦作爱依斯万方电力有限公司归还的股东贷款本金 65,773,662.20 元 7月1日 本公司收到利息 3,009,145.05 元 3 其他应收款前五名合计 9,334,791.55 元 占其他应收款总额的比例为 36.94% 4 应收深圳实达期货经纪有限公司及深圳金牛期货经纪有限公司 4,596,359.70 元系本公司期货保证金 其中卖出持仓合约保证金为 1,862,560 元 期末 al0302 合约持仓 168 手 卖出均价 13,645.48 结算价 13,630.00 元 al0303 合约持仓 190 手 卖出均价 13,657.37 元 结算价 13,580.00 元 al0304 合约持仓 190 手 卖 出 均 价 13,645.26 元 结 算 价 13,590.00 元 期货浮动盈利为 148,500.00 元 该款项发生坏账的可能性很小 因此本期未计提坏帐准备 其他应收款中暂记的待税务机关认证抵扣的进项税金 1,692,270.91 元 经税务 机关同意公司已于 2003 年 1 月份予以抵扣 该款项本期未计提坏账准备 6. 预付帐款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 8,782,553.34 91.59 52,086,808.61 98.95 1 2年 521,743.31 5.44 643,887.39 0.54 2 3年 237,628.77 2.48 519,694.51 0.44 3 年以上 46,700.00 0.49 85,313.27 0.07 合 计 9,588,625.42 100.00 53,335,703.78 100.00 (1)本科目余额中无预付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 (2)期末预付账款比期初数变化较大的原因系公司支付进口氧化铝款项较多 而 氧化铝尚在途中未运至公司所致 (3)预付账款前五名合计 48,204,286.42 元 占预付账款总额的比例为 90.38% 7. 应收补贴款 项 目 期 初 数 期 末 数 应收出口退税款 - 11,076,921.46 根据财政部 国家税务总局财税[2002]7 号 关于进一步推进出口货物实行免抵 退税办法的通知 以及国家税务总局国税发[2002]11 号 关于生产企业出口货物 免 30 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 抵 退 税管理操作规程 (试行)的规定 经焦作市国家税务局审核批准 本期本公 司应收出口退税款为 12,166,921.46 元 实际收到 1,090,000 元 年末余额为 11,076,921.46 8. 存货 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 70,524,232.99 258,037.82 79,920,535.23 库存商品 37,384,790.49 64,657,410.52 自制半成品 9,016,558.96 10,360,988.75 在产品 61,569,339.53 55,321,119.81 商品成本差异 -6,716,035.58 1,738,089.08 材料成本差异 -8,245,125.87 1,459,362.77 其 他 56,739.33 48,881.14 合 计 163,590,499.85 258,037.82 213,506,387.30 1 期末库存商品比期初增长 72.95%的主要原因是公司本年进行电解改造投产 后产量增加所致 2 期末材料成本差异比期初数变化较大的原因系公司自 2002 年 1 月 1 日起对 主要原材料氧化铝计划价格按市场价格进行调整所致 3 期末商品成本差异较期初数变化较大的原因系公司本年进行电解改造投产 后采用的原材料不同导致进入商品成本差异的金额不同以及 2002 年度公司出现几次 停电事故造成 (4)由于年末存货的可变现净值大于成本价,所以将原计提的 238,037.82 元的存 货跌价准备转回 9. 待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 待摊电费 45,097,706.04 45,097,706.04 企业汽车保险 354,453.24 1,182,271.49 1,084,530.01 452,194.72 雇主责任险 324,000.00 189,000.00 135,000.00 房产税 848,581.15 848,581.15 其 他 269,116.50 1,784,218.36 1,861,781.94 191,552.92 合 计 623,569.74 49,236,777.04 49,081,599.14 778,747.64 待摊电费情况说明见附注十三(4) 10. 长期投资 1 长期投资 期初余额 期末余额 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 165,573,332.64 4,453,640.09 41,789,263.85 27,243,201.19 180,119,395.30 4,250,900.90 31 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 2 长期股权投资 表一 占被投资单 投资 初始投资金 项 目 位注册资本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 起止期 额 比例 焦作爱依斯万方 长期 30% 13,427.4 万元 152,641,983.18 41,789,263.85 26,346,715.66 168,084,531.37 电力有限公司 北京全日通新技 长期 39% 390 万元 951,349.46 896,485.53 54,863.93 术有限公司 国泰君安证券股 长期 0.11% 398 万元 3,980,000.00 3,980,000.00 份有限公司 焦作市万方实业 长期 30% 300 万元 3,000,000.00 3,000,000.00 有限公司 焦作市商业银行 长期 3.27% 500 万元 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 165,573,332.64 41,789,263.85 27,243,201.19 180,119,395.30 (1)公司对焦作爱依斯万方电力有限公司的长期股权投资本期增减变化情况见附 注(五)32 附注十三 (2)本期因北京全日通新技术有限公司亏损 本公司按权益法核算投资收益调减长 期股权投资 896,485.53 元 表二 被投资单位名称 投资金额 本期权益增减 累计权益增减 期末余额 焦作爱依斯万方电力有限公司 134,274,000.00 15,442,548.19 33,810,531.37 168,084,531.37 北京全日通新技术有限公司 3,900,000.00 -896,485.53 -3,845,136.07 54,863.93 3 长期投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作市商业银行 4,453,640.09 202,739.19 4,250,900.90 根据被投资单位截止 2002 年 12 月 31 日的经营成果 本公司对焦作市商业银 行以前年度计提的长期投资减值准备转回了 202,739.19 元 11 固定资产及累计折旧 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产 房屋类 148,280,310.15 53,504,993.60 2,809,717.00 198,975,586.75 构筑物 146,096,110.77 -59,608,936.95 86,487,173.82 专用设备 459,447,954.01 90,269,274.12 82,997.62 549,634,230.51 通用设备 214,243,243.91 -19,667,672.50 7,359,618.21 187,215,953.20 交通运输设备 24,430,005.39 5,763,372.32 2,393,393.00 27,799,984.71 其 他 4,103,386.45 -2,904,533.03 1,198,853.42 合 计 996,601,010.68 67,356,497.56 12,645,725.83 1,051,311,782.41 32 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 累计折旧 房屋类 26,191,459.19 8,402,291.10 1,032,077.31 33,561,672.98 构筑物 11,799,579.60 1,949,966.55 13,749,546.15 专用设备 83,455,322.36 55,106,574.33 51,605.20 138,510,291.49 通用设备 47,035,132.40 -4,697,652.68 4,923,952.61 37,413,527.11 交通运输设备 7,451,365.54 4,100,850.94 1,693,090.03 9,859,126.45 其 他 531,084.91 -357,068.68 174,016.23 合 计 176,463,944.00 64,504,961.56 7,700,725.15 233,268,180.41 净 值 820,137,066.68 818,043,602.00 固定资产减值准备 6,399,525.02 4,211,076.82 2,188,448.20 固定资产净额 813,737,541.66 815,855,153.80 (1)本期固定资产减值准备减少 4,211,076.82 元 其原因见附注 34 (2)本期从在建工程中转入固定资产的金额为 52,733,118.11 元 12. 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 280KA槽铝电解示 382,299.36 19,114,331.99 -1,239,487.47 20,736,118.82 募集资金 范工程 借款 13,690,479.20 451,268,892.44 464,959,371.64 借款 280KA槽铝电解示 募集资金 范项目完善工程 浦东香榭丽花园 2,133,000.00 623,130.53 2,756,130.53 1901室 自有 60KA 自 焙 槽 环 保 256,720.00 46,193,321.40 46,450,041.40 节能技改项目 自有 其 他 263,274.47 7,913,786.07 4,766,433.65 3,410,626.89 自有 合 计 16,725,773.03 525,113,462.43 52,733,118.11 20,736,118.82 468,369,998.53 1 在建工程比期初数增长较大的原因 2001 年 7 月 17 日 国家计委计产业 2001 1304 号文件关于本公司 280KA 槽铝电解示范项目完善工程项目建议书的批复 同意本 公司建设 280KA 槽铝电解示范项目的产业化工程 本期 280KA 槽铝电解示范项目完善 工程已正式动工兴建 本年所需资金主要系银行借款,本期的资本化利息为 11,717,086.69 元 资本化利率为 6.7927 2 本年 280KA 槽铝电解示范工程转入固定资产金额为负数的原因为工程竣工决 算后调整原估价造成 3 公司电解二分厂 电解三分厂采用 60KA 自焙槽生产工艺 该两分厂工艺落 后 污染严重 能耗高 公司三届董事会十一次会议和 2001 年度股东大会审议通过了 对 60KA 自焙槽电解铝生产线进行技术改造的计划 并经 2002 年 5 月 31 日和 6 月 19 33 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 日焦作市经济贸易委员会焦经贸[2002]130 184 号文关于焦作万方铝业股份有限公司 60KA 自焙槽环保节能技改(一 二期)项目建议书的批复 本公司对能耗高 污染严重 的 60KA 自焙槽进行环保节能技术改造 截止 2002 年 12 月 31 日,该技改项目电解槽部 分已投入使用 13 无形资产 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 车位使用费 160,000.00 160,000.00 8,000.04 151,999.96 2002 年 1 月 10 日,本公司之控股子公司上海万方铝业经贸发展有限公司与上海 龙仓置业有限公司签订了关于香榭丽花园地下车位租赁合同 合同规定地下车位租赁 期限分三期 每期为二十年 首期自 2001 年 12 月 28 日起至 2021 年 12 月 27 日止 首期租赁费为人民币 160,000.00 元 一次性支付 二 三期租赁费每期为人民币 20,000.00 元 该租赁费本公司按受益年限 20 年摊销 14 长期待摊费用 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 电一分厂启动费57,033,594.45 44,296,123.67 1,663,439.88 11,739,406.88 34,220,156.67 科研评审费 356,000.00 350,000.00 6,000.00 356,000.00 其 他 1,052,982.77 460,253.10 1,161,779.50 1,622,032.60 合 计 58,442,577.22 45,106,376.77 2,831,219.38 13,361,439.48 34,576,156.67 1 期初电一分厂启动费是因为 280KA 槽铝电解示范工程竣工投产启动所消耗的 材料 电力 人工费用等 本期增加 1,663,439.88 元是根据工程决算审计报告对原 始发生额的调整 本期根据受益期限 5 年摊销 11,739,406.88 元 2 其他长期待摊费用 1,622,032.60 元系公司申请配发新股所发生的相关费用 本年全部从配股资金中列支 15. 短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 担保借款 304,800,000.00 378,185,000.00 其中:逾期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 314,800,000.00 388,185,000.00 期末逾期借款 1,000,000.00 元系环保治理专项借款 16 应付票据 票据种类 期 初 数 期 末 数 银行承兑汇票 - 10,000,000.00 期末应付票据余额为应付焦作爱依斯万方电力有限公司电费未到期的银行 承兑汇票 17 应付帐款 34 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 期 初 数 期 末 数 160,687,603.15 201,621,581.40 1 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 2 对关联企业的应付款项已在本附注七:关联方及其交易中列示 3 本公司无账龄超过三年的大额应付款项 (4)应付账款前五名合计 133,739,477.98 元 占应付账款总额的比例为 66.33% 18 应付股利 投资者名称 期 初 数 期 末 数 应付普通股红利 60,248,810.44 226,800.04 19 应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 增值税 -21,480,232.20 -9,235,638.39 城建税 66,407.67 5,422.78 所得税 -5,605,503.45 -3,864,164.55 其 他 1,279,130.02 803,814.72 合 计 -25,740,197.96 -12,290,565.44 本公司增值税年末为负数的主要原因系铝锭出口数量较大 外销收入较上年 增长 34.61 出口退税实行 免 抵 退 政策所致 20 其他应付款: 期 初 数 期 末 数 5,730,122.80 11,705,833.69 (1)其他应付款前五名合计 6,471,814.38 元 占其他应付款总额的比例为 55.29% (2)焦作市万方集团有限责任公司系持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位 年末余额 2,652,931.95 元主要是应付集团的土地租赁费 (3)其他应付款年末比年初增加 104.29% 主要原因是应付集团和土地管理部 门的土地租赁费未支付 21 预提费用 项 目 期 初 数 期 末 数 利 息 953,191.26 1,080,176.26 22 一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注 担保借款 1,312,364.17 80,232,988.75 借款及利息 期末 1 年内到期的长期负债 80,232,988.75 元 其中将在 年内到期的长期借 款为 79,000,000.00 元 已计提尚未支付的长期借款利息 1,232,988.75 元 23 长期借款: 35 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 借款单位 期 末 数 借款期限 利率(%) 借款条件 焦作市工行营业部 210,000,000.00 2001.01.19-2007.01.19 6.831 担保 焦作市工行营业部 200,000,000.00 2000.06.30-2006.06.29 6.831 担保 工行郑州紫荆支行 50,000,000.00 2001.10.30-2006,10,29 6.633 担保 合 计 460,000,000.00 长期借款比期初数变化较大的主要原因是 a 期末本公司将一年内到期的长期借款 79,000,000.00 元调往一年内到期的长期负债 b 归还到期借款 90,000,000.00 元 24 专项应付款 项 目 期 初 数 期 末 数 备 注 中国高新投资集团公司 30,000,000.00 30,000,000.00 6.42 万吨电解铝工程 投入的项目资本金 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 根据国家计委计高技 2000 208 号 计投资 2000 798 号文件及财政部文件 精神 中央财政从中央预算内专项资金中安排 3000 万元 由中国高新投资集团公司 行使国家出资人职能 用于本公司 280KA 槽铝电解产业化工程项目建设 其中 2000 年 12 月 28 日 中国高新投资集团公司拨付资金 2400 万元 2001 年 12 月 19 日 中 国高新投资集团公司拨付资金 600 万元 25 股本 截止 2002 年 12 月 31 日 股本余额为 300,110,052.24 元 明细情况如下 本期增减变动 项 目 期初数 公积金转股及其他 减少数 期末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 160,977,972.24 160,977,972.24 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 160,977,972.24 160,977,972.24 外资法人持有股份 其 他 2 募集法人股 7,128,000.00 7,128,000.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 168,105,972.24 168,105,972.24 二 已流通股份 1.境内上市人民币 101,541,600.00 30,462,480.00 132,004,080.00 普通股 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 已流通股份合计 101,541,600.00 30,462,480.00 132,004,080.00 三 股份总数 269,647,572.24 30,462,480.00 300,110,052.24 26 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股票溢价 137,059,646.53 185,991,104.00 323,050,750.53 其 他 967,395.69 446,994.74 1,414,390.43 合 计 138,027,042.22 324,465,140.96 36 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 27 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 36,281,285.40 9,689,134.55 45,970,419.95 法定公益金 36,281,285.40 9,689,134.55 45,970,419.95 合 计 72,562,570.80 19,378,269.10 91,940,839.90 28 未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 114,539,824.38 加 本期净利润 96,850,300.24 减 法定盈余公积金 9,689,134.55 减 法定公益金 9,689,134.55 减 应付普通股股利 60,022,010.40 期末未分配利润 131,989,845.12 29 主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 铝 锭 562,029,397.68 797,803,922.59 进料加工复出口铝锭 583,386,958.59 433,384,446.30 铝 材 70,532,078.64 60,519,725.30 合 计 1,215,948,434.91 1,291,708,094.19 (1)本公司销售前五名客户的收入总额为 550,631,076.85 元 占公司全部销售收 入的比例为 45.28% 2 本公司地区分部(业务分部)主营业务收入 主营业务成本情况 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 境 内 其中 省内 88,012,340.00 70,505,210.00 17,493,951.90 68,550,000.00 59,210,000.00 9,340,000.00 省 外 544,549,130.00 436,229,100.00 108,320,030.00 789,780,000.00 681,525,000.00 107,610,000.00 小 计 632,561,470.00 506,734,310.00 125,813,980.90 858,330,000.00 740,735,000.00 116,950,000.00 境 外 583,386,960.00 467,341,450.00 116,045,510.00 433,380,000.00 374,275,000.00 59,050,000.00 合 计 1,215,948,430.00 974,075,760.00 241,859,491.90 1,291,710,000.00 1,115,010,000.00 176,000,000.00 注 本公司主营业务收入全部来自有色金属行业收入 30. 其他业务利润 1 其他业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 废料收入 11,307,567.80 7,062,624.62 外用电收入 4,587,329.24 1,231,354.45 煅后焦收入 28,888.89 2,217,260.01 37 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 其他收入 199,734.27 533,354.85 合 计 16,123,520.20 11,044,593.93 2 其他业务支出 项 目 2002 年度 2001 年度 废料支出 9,873,817.99 5,190,721.68 外用电支出 4,587,392.56 2,759,757.44 煅后焦支出 37,286.81 2,279,610.54 其他支出 330,428.49 合 计 14,498,497.36 10,560,518.15 3 其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 废料利润 1,433,749.81 1,871,902.94 外用电利润 -63.32 -1,528,402.99 煅后焦利润 -8,397.92 -62,350.53 其他利润 199,734.27 202,926.36 合 计 1,625,022.84 484,075.78 31. 财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 53,039,838.71 69,345,215.56 减:利息收入 7,603,536.74 21,841,395.01 汇兑损失 1,040,547.64 829,321.29 减 汇兑收益 257,014.83 129,664.01 其 他 2,249,841.60 1,159,690.20 合 计 48,469,676.38 49,363,168.03 32. 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 期末调整的被投资公司所 34,981,838.88 7,009,230.71 有者权益净增减的金额 股权投资转让收益 702,000.00 期货投资收益 -726,308.46 -615,638.76 计提的长期投资减值准备 202,739.19 -654,154.06 其他股权投资收益 318,400.00 合 计 34,458,269.61 6,759,837.89 1 本公司的子公司不存在对投资收益汇回的重大限制 38 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 2 本期焦作爱依斯万方电力有限公司收到河南省电力公司支付的电力仲裁赔 偿款 86,316,803.84 元(详见附注十三.1) 因公司以前年度作为或有事项处理,故本 期按 20,294,075.31 元确认投资收益 年末根据焦作爱依斯万方电力有限公司实现的 利润按双方合作经营合同规定确认投资收益 15,584,249.10 元 33 营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理财产损益 1,060.00 14,290.60 罚款收入 2,464.00 1,168.00 其 他 42,330.00 合 计 3,524.00 57,788.60 34 营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 滞纳金及罚款 346,189.25 40,505.00 处理固定资产损失 4,122,938.48 1,002,530.51 固定资产减值准备 -4,211,076.82 398,946.22 其 他 429,022.33 2,360,317.13 合 计 687,073.24 3,802,298.86 本期公司对固定资产进行了详细清查 期末根据清查结果将已拆除 报废 盘亏 的固定资产予以处理 同时结转原已计提的固定资产减值准备 35.所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 利润总额 141,882,894.03 50,823,252.31 应纳税所得额 157,676,070.29 71,844,515.94 所得税 52,028,033.20 23,708,690.26 减 财政返还的所得税 7,000,000.00 19,500,000.00 实际所得税费用 45,028,033.20 4,208,690.26 (1)本年公司本部的应纳税所得额为 157,615,642.22 元 按 33%税率计算所得税 52,013,161.93 元 本公司的郑州分公司应纳税所得额为 16,047.94 元 按 18%税率 计算所得税 2,888.63 元 上海万方铝业经贸发展有限公司应纳税所得额为 44,380.13 元 按 27%税率计算所得税 11,982.64 元 (2)2002 年 12 月 7 日收到焦作市财政局返还公司以前年度应返还的所得税款 700 万元 36 收到的其他与经营活动有关的现金 71,459,295.16 元 明细如下 (1)收到焦作爱依斯万方电力有限公司归还的股东贷款本金 65,773,662,21 元 (2)收到焦作爱依斯万方电力有限公司归还的股东贷款利息 3,009,145.06 元 (3)收到深圳兆骏投资有限公司还欠款 304,187.50 元 39 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 (4)银行存款利息收入 1,303,517.99 元 (5)收回其他款项 106,878.24 元 37 支付的其他与经营活动有关的现金 明细列示如下 项 目 金 额 运输费 16,421,207.16 物料消耗 5,814,476.46 排污费 1,668,744.00 差旅费 1,650,297.33 业务招待费 1,471,179.55 修理费 1,467,721.59 财产保险费 951,462.17 办公费 825,754.87 仓储费 794,903.16 其 他 17,024,137.37 合 计 48,089,883.66 38.支付的其他与筹资活动有关的现金 1,881,902.03 元,明细如下: (1)支付内控审核及前次募集资金使用情况专项审核费用 70,000.00 元 (2)支付中期配股审计费用 250,000.00 元 (3)支付配股公告费用 647,000.00 元 (4)支付配股律师费用 800,000.00 元 (5)其他 114.902.03 元 六 母公司会计报表主要项目注释 1 长期股权投资 1 长期投资 期初余额 期末余额 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 174,682,058.23 4,453,640.09 41,830,309.13 27,243,201.19 189,269,166.17 4,250,900.90 2 长期股权投资 表一 占被投资单 投资 初始 项 目 位注册资本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 起止期 投资金额 比例 焦作爱依斯万方电 长期 30% 13,427.4 万元 152,641,983.18 41,789,263.85 26,346,715.66 168,084,531.37 力有限公司 上海万方铝业经贸 长期 90 900 万元 9,108,725.59 41,045.28 9,149,770.87 发展有限公司 40 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 北京全日通新技术 长期 39% 390 万元 951,349.46 896,485.53 54,863.93 有限公司 国泰君安证券股份 长期 0.11% 398 万元 3,980,000.00 3,980,000.00 有限公司 焦作市万方实业有 长期 30% 300 万元 3,000,000.00 3,000,000.00 限公司 焦作市商业银行 长期 3.27% 500 万元 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 174,682,058.23 41,830,309.13 27,243,201.19 189,269,166.17 本公司对焦作爱依斯万方电力有限公司和北京全日通新技术有限公司长期股权 投资本期增减变化原因详见附注(五)10 五 32 表二 被投资单位名称 投资金额 本年权益增减 累计权益增减 年末余额 上海万方铝业经贸发展有限公司 9,000,000.00 41,045.28 149,770.87 9,149,770.87 焦作爱依斯万方电力 有限公司 134,274,000.00 15,442,548.19 33,810,531.37 168,084,531.37 北京全日通新技术有限公司 3,900,000.00 -896,485.53 -3,845,136.07 54,863.93 3 长期投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作市商业银行 4,453,640.09 202,739.19 4,250,900.90 长期投资减值准备本期减少 202,739.19 元的原因详见附注(五)10 2 固定资产 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产 房屋类 148,280,310.15 50,748,863.07 2,809,717.00 196,219,456.22 构筑物 146,096,110.77 -59,608,936.95 86,487,173.82 专用设备 459,447,954.01 90,269,274.12 82,997.62 549,634,230.51 通用设备 214,191,356.06 -19,674,111.50 7,359,618.21 187,157,626.35 交通运输设备 24,114,076.39 5,763,372.32 2,393,393.00 27,484,055.71 其 他 4,103,386.45 -2,904,533.03 1,198,853.42 合 计 996,233,193.83 64,593,928.03 12,645,725.83 1,048,181,396.03 累计折旧 房屋类 26,191,459.19 8,380,012.38 1,032,077.31 33,539,394.26 构筑物 11,799,579.60 1,949,966.55 13,749,546.15 专用设备 83,455,322.36 55,106,574.33 51,605.20 138,510,291.49 通用设备 47,027,839.10 -4,702,077.49 4,923,952.61 37,401,809.00 交通运输设备 7,422,733.56 4,075,008.11 1,693,090.03 9,804,651.64 41 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 其 他 531,084.91 -357,068.68 174,016.23 合 计 176,428,018.72 64,452,415.2 7,700,725.15 233,179,708.77 净 值 819,805,175.11 815,001,687.26 固定资产减值准备 6,399,525.02 4,211,076.82 固定资产净额 813,405,650.09 812,813,239.06 本期公司从在建工程中转入固定资产的金额为 52,733,118.11 元 3 主营业务收入 项 目 2002 年 2001 年 铝 锭 561,715,687.27 797,696,166.95 进料加工复出口铝锭 583,386,958.59 433,384,446.30 铝 材 70,532,078.64 60,519,725.30 合 计 1,215,634,724.50 1,291,600,338.55 4 投资收益 项 目 2002 年 2001 年 期末调整的被投资公司所有 35,022,884.16 7,091,131.17 者权益净增减的金额 股权投资转让收益 702,000.00 期货投资收益 -726,308.46 -615,638.76 长期投资减值准备 202,739.19 -654,154.06 其他股权投资收益 318,400.00 合 计 34,499,314.89 6,841,738.35 本期投资收益比上期变化较大的原因请参阅附注(五)32 七 关联者及其交易 一 .存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 焦作市万方集团 焦作市塔 工业 控股母公司 国有独资 金保庆 有限责任公司 南路 160 号 加工 二 .存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 焦作市万方集团 9648 万元 9648 万元 有限责任公司 三 存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 金额 金额 金额 焦作市万方 15709 万元 58.26 15709 万元 52.34 集团有限责任公司 42 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 四 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 焦作市万方实业有限责任公司 参股公司 焦作爱依斯万方电力有限公司 参股公司 北京全日通新技术有限公司 参股公司 焦作市万方铝材有限责任公司 同一母公司 焦作市金冠能源投资有限公司 同一法定代表人 五 采购货物 企业名称 2002 年度 2001 年度 焦作爱依斯万方电力有限公司 417,627,953.69 483,884,196.32 焦作市万方实业有限责任公司 2,453,214.66 416,001.45 六 销售货物 企业名称 2002 年度 2001 年度 焦作市万方铝材有限责任公司 4,191,896.51 5,569,516.93 焦作市万方实业有限责任公司 5,367,820.16 534,608.67 七 关联方应收应付预付款项余额 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收款项 焦作爱依斯万方电力有限公司 85,122,524.37 焦作市万方实业有限责任公司 1,098,690.57 焦作市万方铝材有限责任公司 2,482,503.16 3,449,082.93 应付款项 焦作爱依斯万方电力有限公司 126,269,890.88 91,564,921.41 焦作市万方集团有限公司 2,652,931.95 745,506.33 焦作市万方实业有限责任公司 48,609.04 预付工程款 焦作市万方铝材有限责任公司 2,619,388.90 八 其他应披露的事项 (1) 根据本公司 1996 年 4 月 25 日和 2002 年 4 月 15 日与集团公司签订的综合 服务协议 集团公司为本公司管理和提供以下服务事项 项 目 2002 年度 2001 年度 养老保险金 6,605,536.11 待业保险金 668,874.00 住房公积金 1,426,264.00 医疗保险费 761,997.05 工会经费 1,274,794.08 669,945.25 43 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 职工教育经费 127,480.31 186,763.97 物业管理费 2,232,120.00 1,668,435.00 福利费 2,549,588.17 2,942,851.68 2001 年 9 月 20 日 本公司与集团公司签订了 综合服务协议 之补充协议 补 充协议规定 本公司通过集团公司向有关部门代缴的养老保险金 待业保险金 住房 公积金 医疗保险金 从 2001 年 8 月起 由本公司直接向有关部门缴纳 不再通过 集团公司代缴 该补充协议仅对 综合服务协议 中部分内容进行变更 未变更的部 分仍然有效 2002 年 4 月 15 日,本公司与集团公司签订了 综合服务框架协议 协 议规定集团公司为本公司提供员工的医疗保健和住房 配套及相应的服务 本公司向 集团公司提供水 电 气服务 集团公司和本公司之间的各项服务费用应按公平 合 理的价格确定 该修订后的综合服务框架协议业经本公司 2001 年度股东大会审议通 过 2 根据本公司与集团公司签订的综合服务协议 本公司向集团公司提供水电气 服务 收费标准按市场价格确定 根据协议本期集团公司实际负担水电气费用 1,022,712.85 元 3 根据 1996 年 4 月 23 日本公司与焦作市土地管理局签订的国有土地使用权租 赁合同 每年土地租金的 60%应返还给集团公司 本期返还给集团公司的土地租赁费 用为 2,942,851.68 元 4 本期本公司收取焦作爱依斯万方电力有限公司股东贷款利息 6,013,299.54 元 经焦作爱依斯万方电力有限公司董事会同意 焦作爱依斯万方电力有限公司将本 公司的股东贷款本金余额 65,773,662.20 元一次性提前归还 截止 2002 年 12 月 31 日 焦作爱依斯万方电力有限公司已将本息全部归还 (5) 焦作市金冠能源投资有限公司是 2002 年 7 月由集团公司和自然人共同投资 组建 注册资本 1.5 亿元 经营范围 对电力能源 铝冶炼及压延加工有色材料项目 投资 金冠能源的法定代表人与本公司的法定代表人同为金保庆先生 且本公司的高 层管理人员在金冠能源有任职 2002 年 12 月 18 日 根据本公司第三届董事会第 17 次会议决议 本公司与金冠能源签署了 电力购买与销售合同 合同履行期间为 2003 年 1 月 22 日至 2022 年 12 月 31 日 定价原则为低于本公司在焦作市购买河南省电力 公司电网电力的综合电价 由双方协商并由双方董事会批准决定 该合同业经本公司 2003 年第一次临时股东大会通过并公告 6 本年度公司与焦作市万方铝材有限责任公司签订了一系列制作安装合同 由 焦作市万方铝材有限责任公司为 280KA 铝电解示范项目完善工程安装电解槽密封罩 和铝合金窗 为 60KA 铝电解改造工程制作安装电解槽密封罩 合同已签订金额为 685 万元 7 本期支付给董事 监事以及关键管理人员的报酬总额为 119.5 万元 上年同 期支付给董事 监事以及关键管理人员报酬总额为 148.7 万元 其中支付 2000 年度 44 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 的报酬为 57 万元 八 或有事项 1 已决诉讼 本公司因销售货物提请诉讼 2 起 涉及金额 506.79 万元 经法 院一审判决本公司胜诉,至资产负债表日已强制执行收回 277.86 万元,尚有 228.93 万 元未收回 本公司已对其计提坏帐准备金 203.60 万元 2 未决诉讼: 本公司 2000 年度因销售货物提请诉讼 1 起 涉及金额 234.4 万元, 本公司已对其计提坏帐准备金 234.4 万元 目前该案尚未审理结束 3.担保及其他 本公司三届董事会会议于 2001 年 10 月 9 日在本公司会议室召开 会议讨论通过为深圳创锐科技有限公司在中国光大银行深圳分行滨河支行贷款人民 币 1000 万元提供担保 2002 年 1 月 7 日 本公司与中国光大银行深圳分行滨河支行 签订了 D0440201001 号保证合同 保证合同项下的保证期间为 自主合同约定的债务 人履行债务期限届满之日起二年 自 2003 年 1 月 7 日至 2005 年 1 月 7 日 但若发生 法律规定的或主合同约定的事件 导致主合同提前到期的 保证责任期间自主合同提 前到期之日起二年 九 承诺事项 本公司本期无重大承诺事项 十 资产负债表日后事项 本公司三届董事会第十八次会议于 2003 年 3 月 9 日召开 董事会决定 2002 年度 利润分配预案以 2002 年末总股本 300,110,052.24 股为基数 每 10 股转增 6 股派发 现金红利 2 元 含税 该利润分配预案尚需经本公司 2002 年度股东大会审议通过 十一 债务重组事项 (1)债务人以非现金资产抵偿债务 本公司与债务人达成协议以非现金资产清偿债务 3,059,754.00 元 没有形成相 应的债务重组损失 (2)本公司以非现金资产抵偿债务 本公司与债权人达成协议用非现金资产偿还债务 1,288,883.50 元 形成重组收 益 446,994.74 元 损失 51,951.23 元 十二 非货币性交易 本公司本期无重大非货币性交易事项 十三 其他重要事项 1 2000 年本公司参股公司焦作爱依斯万方电力有限公司按照 1996 年 4 月 25 日与河南省电力公司签订的 电力购买与销售合同 第四节 B 项条款 将 2000 年因 河南省电力公司少购买上网电量补偿款 73,131,802.91 元计入营业外收入 因与河南 省电力公司存在异议 2000 年 12 月 25 日焦作爱依斯万方电力有限公司向中国国际 经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请 2000 年 12 月 27 日仲裁委员会以 2000 贸仲 字第 00678 号文下达了仲裁通知 45 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 2001 年 9 月 20 日 中国国际经济贸易仲裁委员会 2001 贸仲裁字第 0291 号 裁决书作出终局裁决 仲裁厅裁决河南省电力公司向焦作爱依斯万方电力有限公司支 付人民币 86,316,803.84 元 包括赔偿人民币 78,491,197.84 元和拖欠费人民币 7,825,606.00 元 裁决还要求河南省电力公司应向焦作爱依斯万方电力有限公司支 付的款项 应当在裁决作出之日起 45 天内支付完毕 逾期支付的 加计按年利率 9 计算的逾期利息 2002 年 3 月 5 日 焦作爱依斯万方电力有限公司向河南省高级人民法院申请强 制执行 河南省高级人民法院于 2002 年 5 月 24 日将被执行人人民币 9,065 万元划至 申请人账户 其中裁定赔偿额 86,316,803.84 元 该赔偿款扣除增值税 12,541,757.92 元和所得税 3,551,709.49 元后余额为 70,223,340.52 元 2002 年 6 月 4 日 焦作爱 依斯万方电力有限公司召开董事会 董事会同意将实际收到已在以前年度记入营业外 收入的河南省电力公司赔偿款 67,646,917.69 元(税后)按股权比例分配给中外双方 股东 本公司于 2002 年 6 月 18 日实际收到焦作爱依斯万方电力有限公司人民币 20,294,075.31 元 并据此确认投资收益 2 2000 年 5 月本公司控股北京全日通新技术有限公司 投资总额为 650 万元 占 65%的股权 2001 年 12 月 13 日 北京全日通新技术有限公司临时股东会同意本公 司将持有北京全日通新技术有限公司 26%股权作价 260 万元转让给深圳兆骏投资有限 公司 转让后本公司持有北京全日通新技术有限公司 39 的股权 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司已全部收到深圳兆骏投资有限公司股权转让款 260 万元 股权变更 登记手续已办理完毕 3 1996 年 4 月 16 日 本公司与焦作市铝厂 现集团公司 签订了注册商标使 用许可合同 合同规定 焦作市铝厂许可本公司无偿使用其所拥有的 万方 牌注册 商标 期限自签订之日起至 2002 年 11 月 19 日 鉴于集团公司已不再生产与 万方 牌商标相关的产品 集团公司同意将该 万方 牌注册商标无偿转让给本公司 2002 年 1 月 10 日 本公司与集团公司共同签署了转让注册商标申请书 并委托河南省商 标事务所代理 万方 牌注册商标的转让事宜 2002 年 10 月 21 日,中华人民共和国 国家工商行政管理总局商标局核准转让 万方 牌注册商标事宜 并续展商标注册有 效期自 2002 年 11 月至 2012 年 11 月 19 日 (4 根据 1996 年 4 月 26 日与焦作万方电力有限公司 焦作万方电力有限公司现 已更名为焦作爱依斯万方电力有限公司 签订的有关供用电协议 本公司每年使用焦 作爱依斯万方电力有限公司在 5500 小时以内的基础电量部分 电价按最低购电量价 格进行结算 超过 5500 小时的超发电量部分 按超发电价结算 超发电电价由焦作 爱依斯万方电力有限公司与本公司协议确定 由超发电可变成本加上一定利润组成 该部分电价相对较低 这两部分电力价格需经河南省计委批复 为均衡各月的电力成 本 更公允的反映本公司的财务状况和经营成果 从 2001 年 1 月 1 日起 本公司按 上年实际使用焦作爱依斯万方电力有限公司的单位电价 确定本期电力成本并进行预 46 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 提或待摊 年终如有差异进行调整 本年公司先按上年实际使用焦作爱依斯万方电力有限公司的单位电价确定每月 电力成本并进行预提或待摊 年末根据双方签订的购买协议, 经河南省计委批准确定 的本年实际单位电价比上年实际单位电价降低 0.0261 元,年终公司按上述方法根据 实际单价对各月差异进行了测算 并进行了账务调整 经测算影响中期利润 1,694 万 元 5 本公司 2001 年 4 月 17 日召开的三届八次董事会会议审议通过关于增发不超 过 8000 万股人民币普通股的议案 2001 年 5 月 21 日召开的 2001 年第一次临时股东 大会审议通过了董事会关于增发新股议案 同时授权董事会全权办理有关本次增发新 股事宜 2002 年 5 月 20 日 本公司 2001 年度股东大会审议通过延长增发新股有效 期的议案 增发新股延长有效期自本次股东大会审议通过后一年内有效 2002 年 9 月 13 日 公司召开了 2002 年第一次临时股东大会 会议审议通过了公司放弃增发新 股改为配股的方案 2002 年 10 月 22 日 经中国证券监督管理委员会 证监发行字 2002 115 号 文核准向社会公众股股东配售 30,462,480 股 配股缴款期为 2002 年 11 月 19 日至 12 月 2 日 公司 2002 年配股系以公司 2001 年年末总股本 269,647,572.24 股为基数,按照 10:3 的比例实施配股,本次可配股份总计 80,894,271 股,其中国有法人股东焦作市万方集团有限责任公司持有国有法人股 157,089,972.24 元,占总股本的 58.26%,可配售 47,126,991 股 经河南省财政厅豫财企(2002)67 号文 批复,同意本公司国有法人股股东全部放弃本次配股权利 其他法人股股东可配售 3,304,800 股,其他法人股股东书面承诺全部放弃本次配股权利 社会公众股股东可 配售 30,462,480 股 公司本次配股由天同证券有限责任公司作为主承销商 配股价 为 7.50 元人民币 本公司已于 2002 年 12 月 20 日收到主承销商汇入的本次配股资金 净额 219,155,517.20 元 47 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产 货币资金 五.1 244,970,310.13 318,680,642.39 短期投资 应收票据 五.2 12,950,556.07 17,767,000.00 应收股利 五.3 1,735,755.88 3,812,902.14 应收利息 应收帐款 五.4 39,981,447.76 69,460,813.11 其他应收款 五.5 19,954,147.40 100,969,535.25 预付帐款 五.6 53,335,703.78 9,588,625.42 应收补贴款 五.7 11,076,921.46 存货 五.8 213,506,387.30 163,332,462.03 其中 原材料 79,920,535.23 70,524,232.99 库存商品 64,657,410.52 37,384,790.49 待摊费用 五.9 778,747.64 623,569.74 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 320,607.78 320,607.78 流动资产合计 598,610,585.20 684,556,157.86 长期投资 长期股权投资 五.10 175,868,494.40 161,119,692.55 长期债权投资 长期投资合计 175,868,494.40 161,119,692.55 固定资产 固定资产原价 五.11 1,051,311,782.41 996,601,010.68 减 累计折旧 五.11 233,268,180.41 176,463,944.00 固定资产净值 818,043,602.00 820,137,066.68 减 固定资产减值准备 五.11 2,188,448.20 6,399,525.02 固定资产净额 815,855,153.80 813,737,541.66 工程物资 5,370,115.14 4,689,891.14 在建工程 五.12 468,369,998.53 16,725,773.03 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,289,595,267.47 835,153,205.83 无形资产及其他资产 无形资产 五.13 151,999.96 长期待摊费用 五.14 34,576,156.67 45,106,376.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,728,156.63 45,106,376.77 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,098,802,503.70 1,725,935,433.01 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 48 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表(续) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动负债 短期借款 五.15 388,185,000.00 314,800,000.00 应付票据 五.16 10,000,000.00 应付帐款 五.17 201,621,581.40 160,687,603.15 预收帐款 13,369,018.24 9,892,331.02 应付工资 应付福利费 3,299,878.11 1,892,927.39 应付股利 五.18 60,248,810.44 237,600.04 应交税金 五.19 -12,290,565.44 -25,740,197.96 其他应交款 1,727,262.82 1,280,400.88 其他应付款 五.20 11,705,833.69 5,730,122.80 预提费用 五.21 1,080,176.26 953,191.26 预计负债 一年内到期的长期负债 五.22 80,232,988.75 1,312,364.17 其他流动负债 流动负债合计 759,179,984.27 471,046,342.75 长期负债 长期借款 五.23 460,000,000.00 629,000,000.00 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 专项应付款 五.24 30,000,000.00 30,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 490,100,000.00 659,100,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,249,279,984.27 1,130,146,342.75 少数股东权益 1,016,641.21 1,012,080.62 所有者权益 股本 五.25 300,110,052.24 269,647,572.24 其中 国有法人股 157,089,972.24 157,089,972.24 其他法人股 11,016,000.00 11,016,000.00 减 已归还投资 股本净额 300,110,052.24 269,647,572.24 资本公积 五.26 324,465,140.96 138,027,042.22 盈余公积 五.27 91,940,839.90 72,562,570.80 其中 法定公益金 45,970,419.95 36,281,285.40 未分配利润 五.28 131,989,845.12 114,539,824.38 股东权益合计 848,505,878.22 594,777,009.64 负债及股东权益合计 2,098,802,503.70 1,725,935,433.01 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 49 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 单位 人民币元 科 目 附注 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 五.29 1,215,948,434.91 1,291,708,094.19 减 折扣与折让 主营业务收入净额 1,215,948,434.91 1,291,708,094.19 减 主营业务成本 974,075,764.03 1,115,010,152.04 主营业务税金及附加 13,178.98 691,043.01 二 主营业务利润 241,859,491.90 176,006,899.14 加 其他业务利润 五.30 1,625,022.84 484,075.78 减 营业费用 23,104,158.53 24,466,474.44 管理费用 63,802,506.17 54,853,407.77 财务费用 五.31 48,469,676.38 49,363,168.03 三 营业利润 108,108,173.66 47,807,924.68 加 投资收益 五.32 34,458,269.61 6,759,837.89 补贴收入 营业外收入 五.33 3,524.00 57,788.60 减 营业外支出 五.34 687,073.24 3,802,298.86 四 利润总额 141,882,894.03 50,823,252.31 减 所得税 五.35 45,028,033.20 4,208,690.26 少数股东收益 4,560.59 6,919.81 五 净利润 96,850,300.24 46,607,642.24 加 年初未分配利润 114,539,824.38 77,266,166.24 六 可分配利润 211,390,124.62 123,873,808.48 减 提取法定盈余公积 9,689,134.55 4,666,992.05 提取法定公益金 9,689,134.55 4,666,992.05 七 可供股东分配的利润 192,011,855.52 114,539,824.38 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,022,010.40 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 131,989,845.12 114,539,824.38 补充资料 项 目 本期累计数 上年累计数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 702,000.00 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更减少利润总额 398,946.22 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5 债务重组损失 51,951.23 6 其他 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 50 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,327,308,274.26 收到的税费返还 8,090,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.36 71,459,295.16 现金流入小计 1,406,857,569.42 购买商品 接受劳务支付的现金 1,027,584,525.51 支付给职工以及为职工支付的现金 82,617,514.57 支付的各项税费 71,661,476.16 支付的其他与经营活动有关的现金 五.37 48,089,883.66 现金流出小计 1,229,953,399.90 经营活动产生的现金流量净额 176,904,169.52 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 20,435,776.22 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10,530,072.75 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 31,965,848.97 购建固定资产 无形资产和其他长期投资所支付的现金 417,172,605.83 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 417,172,605.83 投资活动产生的现金流量净额 -385,206,756.86 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 219,515,517.20 借款所收到的现金 397,186,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 616,701,517.20 偿还债务所支付的现金 413,800,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 66,427,360.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.38 1,881,902.03 现金流出小计 482,109,262.12 筹资活动产生的现金流量净额 134,592,255.08 四 汇率变动产生的现金流量净额 五 现金及现金等价物净增加额 -73,710,332.26 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 51 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表附注 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 96,850,300.24 少数股东收益 4,560.59 计提的资产减值准备 -5,218,185.99 固定资产折旧 64,504,961.56 无形资产及开办费摊销 8,000.04 长期待摊费用摊销 11,739,406.88 待摊费用减少 减 增加 -155,177.90 预提费用增加 减 减少 126,985.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 4,046,742.76 固定资产报废损失 76,195.72 财务费用 66,427,360.09 投资损失(减 收益) -34,458,269.61 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -79,237,640.46 经营性应收项目的减少 减 增加 19,381,604.97 经营性应付项目的增加 减 减少 32,807,325.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 176,904,169.52 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 244,970,310.13 现金的期初余额 318,680,642.39 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -73,710,332.26 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 52 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 25,965,565.99 -546,332.16 10,711,192.71 14,708,041.12 其中 应收帐款 13,621,545.52 6,478,456.33 10,711,192.71 9,388,809.14 其他应收款 12,344,020.47 -7,024,788.49 5,319,231.98 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 258,037.82 258,037.82 其中 库存商品 原材料 258,037.82 258,037.82 四 长期投资减值准备合计 4,453,640.09 202,739.19 4,250,900.90 其中 长期股权投资 4,453,640.09 202,739.19 4,250,900.90 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 6,399,525.02 4,211,076.82 2,188,448.20 其中 房屋 建筑物 4,961,881.25 2,773,433.05 2,188,448.20 机器设备 1,437,643.77 1,437,643.77 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 53 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本 期 数 上 年 数 一 股本 期初余额 1 269,647,572.24 269,647,572.24 本期增加数 2 30,462,480.00 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 30,462,480.00 本期减少数 7 期末余额 8 300,110,052.24 269,647,572.24 二 资本公积 期初余额 9 138,027,042.22 137,559,646.53 本期增加数 10 186,438,098.74 467,395.69 其中 股本溢价 11 185,991,104.00 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 446,994.74 467,395.69 本期减少数 18 其中 新增股本 19 期末余额 20 324,465,140.96 138,027,042.22 三 法定和任意盈余公积 期初余额 21 36,281,285.40 31,614,293.35 本期增加数 22 9,689,134.55 4,666,992.05 其中 从利润中提取数 23 9,689,134.55 4,666,992.05 其中 法定盈余公积 24 9,689,134.55 4,666,992.05 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中 弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 期末余额 34 45,970,419.95 36,281,285.40 其中 法定盈余公积 35 45,970,419.95 36,281,285.40 储备基金 36 企业发展基金 37 四 法定公益金 期初余额 38 36,281,285.40 31,614,293.35 本期增加数 39 9,689,134.55 4,666,992.05 其中 从净利润中提取数 40 9,689,134.55 4,666,992.05 本期减少数 41 其中 集体福利支出 42 期末余额 43 45,970,419.95 36,281,285.40 五 未分配利润 44 年初未分配利润 45 114,539,824.38 77,266,166.24 本期净利润 净亏损以 号填列 46 96,850,300.24 46,607,642.24 本期利润分配 47 79,400,279.50 9,333,984.10 期末未分配利润 48 131,989,845.12 114,539,824.38 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 54 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 资 产 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产 货币资金 244,570,416.63 318,191,094.41 短期投资 应收票据 12,950,556.07 17,767,000.00 应收股利 1,735,755.88 3,812,902.14 应收利息 应收帐款 39,981,447.76 69,460,813.11 其他应收款 20,167,565.40 100,656,769.13 预付帐款 53,335,703.78 9,588,625.42 应收补贴款 11,076,921.46 存货 213,506,387.30 163,332,462.03 其中 原材料 79,920,535.23 70,524,232.99 库存商品 64,657,410.52 32,487,109.75 待摊费用 767,278.06 613,235.77 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 320,607.78 320,607.78 流动资产合计 598,412,640.12 683,743,509.79 长期投资 长期股权投资 六.1 185,018,265.27 170,228,418.14 长期债权投资 长期投资合计 185,018,265.27 170,228,418.14 固定资产 固定资产原价 六.2 1,048,181,396.03 996,233,193.83 减 累计折旧 六.2 233,179,708.77 176,428,018.72 固定资产净值 815,001,687.26 819,805,175.11 减 固定资产减值准备 六.2 2,188,448.20 6,399,525.02 固定资产净额 812,813,239.06 813,405,650.09 工程物资 5,370,115.14 4,689,891.14 在建工程 468,369,998.53 14,592,773.03 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,286,553,352.73 832,688,314.26 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 34,576,156.67 45,106,376.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,576,156.67 45,106,376.77 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,104,560,414.79 1,731,766,618.96 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 55 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动负债 短期借款 388,185,000.00 314,800,000.00 应付票据 10,000,000.00 应付帐款 201,621,581.40 160,687,603.15 预收帐款 20,141,421.28 16,820,139.20 应付工资 应付福利费 3,299,878.11 1,892,927.39 应付股利 60,248,810.44 237,600.04 应交税金 -12,288,295.98 -25,823,399.50 其他应交款 1,727,142.62 1,279,060.81 其他应付款 11,705,833.69 5,730,122.80 预提费用 1,080,176.26 953,191.26 预计负债 一年内到期的长期负债 80,232,988.75 1,312,364.17 其他流动负债 流动负债合计 765,954,536.57 477,889,609.32 长期负债 长期借款 460,000,000.00 629,000,000.00 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 专项应付款 30,000,000.00 30,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 490,100,000.00 659,100,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,256,054,536.57 1,136,989,609.32 所有者权益 股本 300,110,052.24 269,647,572.24 其中 国有法人股 157,089,972.24 157,089,972.24 其他法人股 11,016,000.00 11,016,000.00 减 已归还投资 股本净额 300,110,052.24 269,647,572.24 资本公积 324,465,140.96 138,027,042.22 盈余公积 91,910,885.72 72,540,825.68 其中 法定公益金 45,955,442.86 36,270,412.84 未分配利润 132,019,799.30 114,561,569.50 股东权益合计 848,505,878.22 594,777,009.64 负债及股东权益合计 2,104,560,414.79 1,731,766,618.96 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 56 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 科 目 附注 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 六.3 1,215,634,724.50 1,291,600,338.55 减 折扣与折让 主营业务收入净额 1,215,634,724.50 1,291,600,338.55 减 主营业务成本 974,075,764.03 1,115,010,152.04 主营业务税金及附加 7,235.96 687,988.41 二 主营业务利润 241,551,724.51 175,902,198.10 加 其他业务利润 1,625,022.84 484,075.78 减 营业费用 23,104,158.53 24,466,474.44 管理费用 63,534,647.44 54,570,539.27 财务费用 48,488,151.23 49,682,438.46 三 营业利润 108,049,790.15 47,666,821.71 加 投资收益 六.4 34,499,314.89 6,841,738.35 补贴收入 营业外收入 3,524.00 57,788.60 减 营业外支出 686,278.24 3,801,703.86 四 利润总额 141,866,350.80 50,764,644.80 减 所得税 45,016,050.56 4,157,002.56 五 净利润 96,850,300.24 46,607,642.24 加 年初未分配利润 114,561,569.50 77,275,455.70 六 可分配利润 211,411,869.74 123,883,097.94 减 提取法定盈余公积 9,685,030.02 4,660,764.22 提取法定公益金 9,685,030.02 4,660,764.22 七 可供股东分配的利润 192,041,809.70 114,561,569.50 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,022,010.40 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 132,019,799.30 114,561,569.50 补充资料 项 目 本期累计数 上年同期数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 702,000.00 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更减少利润总额 398,946.22 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5 债务重组损失 51,951.23 6 其他 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 57 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 2002 年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,326,244,064.75 收到的税费返还 8,090,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 71,109,329.36 现金流入小计 1,405,443,394.11 购买商品 接受劳务支付的现金 1,027,584,525.51 支付给职工以及为职工支付的现金 82,617,514.57 支付的各项税费 71,507,274.30 支付的其他与经营活动有关的现金 47,529,825.26 现金流出小计 1,229,239,139.64 经营活动产生的现金流量净额 176,204,254.47 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 20,435,776.22 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10,530,072.75 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 31,965,848.97 购建固定资产 无形资产和其他长期投资所支付的现金 416,383,036.30 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 416,383,036.30 投资活动产生的现金流量净额 -384,417,187.33 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 219,515,517.20 借款所收到的现金 397,186,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 616,701,517.20 偿还债务所支付的现金 413,800,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 66,427,360.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,881,902.03 现金流出小计 482,109,262.12 筹资活动产生的现金流量净额 134,592,255.08 四 汇率变动产生的现金流量净额 五 现金及现金等价物净增加额 -73,620,677.78 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 58 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表附注 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 2002 年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 96,850,300.24 计提的资产减值准备 -5,204,182.61 固定资产折旧 64,452,415.20 无形资产及开办费摊销 长期待摊费用摊销 11,739,406.88 待摊费用减少 减 增加 -154,042.29 预提费用增加 减 减少 126,985.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 4,046,742.76 固定资产报废损失 76,195.72 财务费用 66,427,360.09 投资损失(减 收益) -34,499,314.89 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -84,135,321.20 经营性应收项目的减少 减 增加 16,809,804.29 经营性应付项目的增加 减 减少 39,667,905.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 176,204,254.47 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 244,570,416.63 现金的期初余额 318,191,094.41 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -73,620,677.78 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 59 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 2002 年度 单位 人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 25,949,104.61 -532,328.78 10,711,192.71 14,705,583.12 其中 应收帐款 13,621,545.52 6,478,456.33 10,711,192.71 9,388,809.14 其他应收款 12,327,559.09 -7,010,785.11 5,316,773.98 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 258,037.82 258,037.82 其中 库存商品 原材料 258,037.82 258,037.82 四 长期投资减值准备合计 4,453,640.09 202,739.19 4,250,900.90 其中 长期股权投资 4,453,640.09 202,739.19 4,250,900.90 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 6,399,525.02 4,211,076.82 2,188,448.20 其中 房屋 建筑物 4,961,881.25 2,773,433.05 2,188,448.20 机器设备 1,437,643.77 1,437,643.77 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 60 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司(母公司) 2002 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本 期 数 上 年 数 一 股本 期初余额 1 269,647,572.24 269,647,572.24 本期增加数 2 30,462,480.00 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 30,462,480.00 本期减少数 7 期末余额 8 300,110,052.24 269,647,572.24 二 资本公积 期初余额 9 138,027,042.22 137,559,646.53 本期增加数 10 186,438,098.74 467,395.69 其中 股本溢价 11 185,991,104.00 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 446,994.74 467,395.69 本期减少数 18 其中 新增股本 19 期末余额 20 324,465,140.96 138,027,042.22 三 法定和任意盈余公积 期初余额 21 36,270,412.84 31,609,648.62 本期增加数 22 9,685,030.02 4,660,764.22 其中 从利润中提取数 23 9,685,030.02 4,660,764.22 其中 法定盈余公积 24 9,685,030.02 4,660,764.22 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中 弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 期末余额 34 45,955,442.86 36,270,412.84 其中 法定盈余公积 35 45,955,442.86 36,270,412.84 储备基金 36 企业发展基金 37 四 法定公益金 期初余额 38 36,270,412.84 31,609,648.62 本期增加数 39 9,685,030.02 4,660,764.22 其中 从净利润中提取数 40 9,685,030.02 4,660,764.22 本期减少数 41 其中 集体福利支出 42 期末余额 43 45,955,442.86 36,270,412.84 五 未分配利润 44 年初未分配利润 45 114,561,569.50 77,275,455.70 本期净利润 净亏损以 号填列 46 96,850,300.24 46,607,642.24 本期利润分配 47 79,392,070.44 9,321,528.44 期末未分配利润 48 132,019,799.30 114,561,569.50 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 61