新海股份(002120)2008年年度报告

宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 证券代码：002120 证券简称：新海股份 披露日期：2009年4月 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 公司全体董事均亲自出席了公司第二届董事会第十九次会议。 本公司2008年年度财务报告已经浙江天健东方会计师事务所有限公司审计 并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人黄新华先生、财务总监金树建先生及会计机构负责人罗少锋女士 声明：保证2008年年度报告中财务报告的真实、完整。 2 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 .............................. 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ........................ 5 第三节 股本变动及股东情况 ............................ 7 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 ................. 14 第五节 公司治理结构................................. 19 第六节 股东大会情况简介 ............................. 24 第七节 董事会工作报告 ............................... 29 第八节 监事会报告 ................................. 54 第九节 重要事项 .................................55 第十节 财务报告 ...................................65 第十一节 备查文件目录 .............................. 131 3 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：宁波新海电气股份有限公司 英文名称： NINGBO XINHAI ELECTRIC CO.,LTD 中文简称：新海股份 二、公司法定代表人：黄新华 三、董事会秘书 投资者关系管理负责人 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙宁薇 郑清 联系地址 浙江省宁波市慈溪市浒山街道北三环东路 239 号 浙江省宁波市慈溪市浒山街道北三环东路 239 号 电话 0574-63029608 0574-63029608 传真 0574-63029876 0574-63029192 电子信箱 xhlighter@xinhaigroup.com xhlighter@xinhaigroup.com 四、公司注册地址：浙江省宁波市慈溪市浒山街道北三环东路239号 公司办公地址：浙江省宁波市慈溪市浒山街道北三环东路239号 邮 政 编 码：315300 公 司 网 址：http://www.xinhaigroup.com 电 子 信 箱：xhlighter@xinhaigroup.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新海股份 股票代码：002120 七、其他 4 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司首次登记注册日期：1993年6月14日 公司首次注册登记地点：浙江省慈溪市工商局 公司最近一次变更注册登记日期：2008年7月2日 公司变更注册登记地点：浙江省宁波市工商局 公司企业法人营业执照注册号：330200000039714 公司组织机构代码证：14474563-4 公司税务登记号码：330282144745634 公司聘请的会计师事务所：浙江天健东方会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：浙江省杭州市西溪路 128 号金鼎广场西楼 6-10 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 42,235,970.66 归属于上市公司股东的净利润 41,220,811.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,485,712.84 主营业务利润 136,865,206.61 其他业务利润 1,149,638.54 营业利润 33,128,292.96 投资收益 0 营业外收支净额 9,107,677.70 经营活动产生的现金流量净额 83,053,020.15 现金及现金等价物净增减额 4,626,222.05 注：非经常性损益项目 （单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -14,388.59 5 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 5,098,027.38 减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 10,561,249.27 续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -3,902,850.86 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 1,087,595.98 生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,239,175.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,542,426.00 少数股东权益影响额 -1,337,948.33 所得税影响额 -59,836.55 合计 11,735,098.72 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 832,107,399.82 734,018,767.00 13.36% 569,909,338.45 利润总额 42,235,970.66 57,660,403.25 -26.75% 40,545,377.66 归属于上市公司 41,220,811.56 42,835,110.54 -3.77% 28,863,909.50 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 29,485,712.84 25,924,546.96 13.74% 23,378,516.69 常性损益的净利 润 经营活动产生的 83,053,020.15 59,536,800.42 39.50% 32,755,353.24 现金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 930,458,881.15 745,709,221.92 24.78% 486,015,665.55 所有者权益（或股 337,798,738.33 298,168,113.56 13.29% 116,279,281.85 东权益） 股本 150,280,000.00 115,600,000.00 30.00% 51,000,000.00 （二）主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 6 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 基本每股收益（元/股） 0.27 0.29 -6.90% 0.33 稀释每股收益（元/股） 0.27 0.29 -6.90% 0.33 扣除非经常性损益后的 0.20 0.18 11.11% 0.27 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 12.20% 14.37% -2.17% 24.82% （%） 加权平均净资产收益率 12.93% 16.47% -3.54% 27.96% （%） 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 8.73% 8.69% 0.04% 20.11% （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 9.25% 9.97% -0.72% 22.64% （%） 每股经营活动产生的现 0.55 0.52 5.77% 0.64 金流量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的 2.25 2.58 -12.79% 2.28 每股净资产（元/股） 注：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露》的要求，调整了本年度和2007 年度、2006 年度的总股本数，计算本报告期每股 收益的总股本为150,280,000股，计算2007 年度每股收益的总股本调整为150,280,000股股, 计算2006 年每股收益的总股本调整为115,600,000股。 三、报告期内股东权益变动情况 单位：(人民币)元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 115,600,000.00 34,680,000.00 150,280,000.00 资本公积转增股本 资本公积 99,474,764.59 34,680,000.00 64,794,764.59 资本公积转增股本 计提10%的法定盈余 盈余公积 3,259,312.33 5,457,541.86 8,716,854.19 公积 未分配利润 79,834,036.64 34,771,726.14 114,605,762.78 本年利润转入 合计 298,168,113.56 74,909,268.00 34,680,000.00 338,397,381.56 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （一）股份变动情况表 7 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 一、有限售条件股份 86,700,000 75.00% 21,125,064 -16,283,121 4,841,943 91,541,943 60.91% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 86,700,000 75.00% 18,281,457 -25,761,811 -7,480,354 79,219,646 52.71% 其中：境内非国有 13,787,000 11.93% 4,136,100 4,136,100 17,923,100 11.93% 法人持股 境内自然人持 -11,616,45 72,913,000 63.07% 14,145,357 -25,761,811 61,296,546 40.79% 股 4 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 2,843,607 9,478,690 12,322,297 12,322,297 8.20% 二、无限售条件股份 28,900,000 25.00% 13,554,936 16,283,121 29,838,057 58,738,057 39.09% 1、人民币普通股 28,900,000 25.00% 13,554,936 16,283,121 29,838,057 58,738,057 39.09% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 115,600,000 100.00% 34,680,000 0 34,680,000 150,280,000 100.00% 注：1、公积金转股系2008年5月27日实施每10股转增3股的资本公积金转增股本方案所致； 2、增减变动中的其他项系2008年3月6日公司高管股份解禁所致。 （二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 发行限售 黄新华 43,651,364 0 13,095,409 56,746,773 2010年3月6日 实际控制人限售 慈溪市华成投资 发行限售 13,787,000 0 4,136,100 17,923,100 2010年3月6日 开发有限公司 控股股东限售 发行限售 孙雪芬 3,499,824 0 1,049,947 4,549,771 2010年3月6日 控股股东限售 发行限售 华加锋 6,003,171 1,951,031 1,683,464 5,735,604 2008年3月6日 高管限售 发行限售 柳荷波 2,187,390 710,902 581,218 2,057,706 2008 年 3 月 6 日 高管限售 金树建 1,531,173 497,631 376,102 1,409,644 发行限售 2008 年 3 月 6 日 8 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 高管限售 发行限售 杨继芬 947,869 308,058 203,319 843,130 2008 年 3 月 6 日 高管限售 发行限售 徐建亚 729,130 236,967 151,239 643,402 2008 年 3 月 6 日 高管限售 发行限售 孙宁薇 947,869 308,057 284,360 924,172 2008 年 3 月 6 日 高管限售 发行限售 张超 291,652 94,787 87,496 284,361 2008 年 3 月 6 日 高管限售 宋小峰 218,739 218,739 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 华红丰 291,652 291,652 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 屠燕儿 291,652 291,652 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陆建波 510,391 510,391 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 黄琦 364,565 364,565 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 贺琳 1,822,825 1,822,825 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 高浩科 218,739 218,739 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陈素银 510,391 510,391 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 沈嘉祥 2,333,216 2,333,216 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 张淑霞 145,826 145,826 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陶央群 218,739 218,739 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 吴浙波 364,565 364,565 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 黄苏 218,739 218,739 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 华志飞 218,739 218,739 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 金菊梅 364,565 364,565 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 舒彩燕 218,739 218,739 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 汪叶萍 1,166,608 1,166,608 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陈佩民 1,239,521 1,239,521 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 宋海燕 218,739 218,739 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 华双迪 364,565 364,565 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陈丽琴 291,652 291,652 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 黄龙洙 291,652 291,652 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 唐丽萍 218,739 218,739 0 0 发行限售 2008 年 3 月 6 日 发行限售 刘云晖 1,020,000 1,020,000 0 0 2008年3月27日 高管离职限售 合计 86,700,000 17,230,991 21,648,654 91,117,663 － － 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2007] 32 号文核准，公司于2007年2月12 日 发行人民币普通股（A 股）1700万股，每股面值1.00元，其中网下向询价对象配 售340万股，网上向社会公众投资者定价发行1360万股，每股发行价为10.22 元。 9 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 2、经深圳证券交易所深证上[2007]25号文件核准，本公司公开发行的人民 币普通股自2007年3月6日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易,其余股票的 可上市交易时间按照有关法律法规规章、深交所业务规则及公司相关股东的承诺 执行。 3、 2007年5月9日，公司2006年年度股东大会审议通过了《2006年度利润分 配和资本公积金转增股本的议案》，决定以2006年12月31日公司总股本6,800万 股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增7股并派发现金红利3 元，转增后公司总股本增加至11,560万股。新增无限售条件流通股份上市日：2007 年5月21日。 4、2008年5月5日，公司2007年年度股东大会审议通过了《2007年度利润分 配及资本公积转增股本的议案》，决定以2007年12月31日公司总股本11,560万股 为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，公司总股本增加至15,028万 股。新增无限售条件流通股份上市日：2008年5月27日。 5、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）股东数量和持股情况（单位：股） 股东总数 14,372 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 黄新华 境内自然人 37.76 56,746,773 56,746,773 0 慈溪市华成投资开发有限公司 境内非国有法人 11.93 17,923,100 17,923,100 0 华加锋 境内自然人 5.09 7,647,472 5,853,091 0 孙雪芬 境内自然人 3.03 4,549,771 4,549,771 0 沈嘉祥 境内自然人 2.02 3,033,181 0 0 柳荷波 境内自然人 1.83 2,743,608 2,132,706 0 金树建 境内自然人 1.25 1,879,525 1,492,894 0 贺琳 境内自然人 1.20 1,806,500 0 0 陈佩民 境内自然人 0.96 1,441,377 0 0 汪叶萍 境内自然人 0.84 1,258,800 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 沈嘉祥 3,033,181 人民币普通股 10 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 华加锋 1,911,868 人民币普通股 贺琳 1,806,500 人民币普通股 陈佩民 1,441,377 人民币普通股 汪叶萍 1,258,800 人民币普通股 柳荷波 685,902 人民币普通股 陈素银 540,000 人民币普通股 无锡科瑞机电工程有限责任公司 478,000 人民币普通股 金树建 469,881 人民币普通股 金菊梅 415,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 黄新华先生与孙雪芬女士为夫妻关系，孙雪芬女士为慈溪市华成投资开发有限公司的控股股 动的说明 东；其他上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。 （二）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化，为黄新华先生，其所持有的公司股份 无质押、冻结或托管等情况。 黄新华先生：46岁，中国国籍，高中学历，高级经济师、工程师。本公司创 始人。曾任慈溪星光打火机厂厂长、慈溪火机厂厂长、新海投资董事长兼总经理、 本公司总经理。曾荣获浙江省优秀创业企业家、宁波市优秀中国特色社会主义建 设者、宁波市先进工作者、慈溪市优秀科技工作者等荣誉称号。现担任本公司董 事长，上海富凯董事长，是宁波市人大代表、慈溪市政协委员、宁波市打火机行 业协会会长、慈溪市总商会常务副会长。 （三）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 孙雪芬 黄新华 72.86% 华成投资 11.93% 3.03% 37.76% 宁波新海电气股份有限公司 （四）持股在5%以上的法人股东情况 截止报告期末，本公司无其他持股在5%（含5%）以上的法人股东。 （五） 有限售条件股份股东情况（单位：股） 11 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 新增可上市 有限售条件 持有的有限售条件 可上市交易时间 交易股份数 限售条件 股东名称 股份数量 量 自股票上市之日起36个月内，不转 让或者委托他人管理其本次发行前已 持有的发行人股份，也不由发行人收购 该部分股份。在其任职期间每年转让的 黄新华 56,746,773 2010年3月6日 0 股份不超过其所持有发行人股份总数 的25%；在申报离任六个月后的十二月 内通过证券交易所挂牌交易出售本公 司股票数量占其所持有本公司股票总 数的比例不得超过50%。 自股票上市之日起 36 个月内，不 慈溪市华成 转让或者委托他人管理其本次发行前 投资开发有 17,923,100 2010年3月6日 0 已持有的发行人股份，也不由发行人收 限公司 购该部分股份。 自股票上市之日起36个月内，不转 让或者委托他人管理其本次发行前已 持有的发行人股份，也不由发行人收购 该部分股份。在其任职期间每年转让的 孙雪芬 4,549,771 2010 年 3 月 6 日 0 股份不超过其所持有发行人股份总数 的25%；在申报离任六个月后的十二月 内通过证券交易所挂牌交易出售本公 司股票数量占其所持有本公司股票总 数的比例不得超过50%。 自股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发行前 已持有的发行人股份，也不由发行人收 购该部分股份。在其任职期间每年转让 华加锋 5,853,092 2008 年 3 月 6 日 1,951,031 的股份不超过其所持有发行人股份总 数的 25%；在申报离任六个月后的十二 月内通过证券交易所挂牌交易出售本 公司股票数量占其所持有本公司股票 12 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 总数的比例不得超过 50%。 自股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发行前 已持有的发行人股份，也不由发行人收 购该部分股份。在其任职期间每年转让 柳荷波 2,132,705 2008 年 3 月 6 日 710,902 的股份不超过其所持有发行人股份总 数的 25%；在申报离任六个月后的十二 月内通过证券交易所挂牌交易出售本 公司股票数量占其所持有本公司股票 总数的比例不得超过 50%。 自股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发行前 已持有的发行人股份，也不由发行人收 购该部分股份。在其任职期间每年转让 金树建 1,492,894 2008 年 3 月 6 日 497,631 的股份不超过其所持有发行人股份总 数的 25%；在申报离任六个月后的十二 月内通过证券交易所挂牌交易出售本 公司股票数量占其所持有本公司股票 总数的比例不得超过 50%。 自股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发行前 已持有的发行人股份，也不由发行人收 购该部分股份。在其任职期间每年转让 杨继芬 924,172 2008 年 3 月 6 日 308,058 的股份不超过其所持有发行人股份总 数的 25%；在申报离任六个月后的十二 月内通过证券交易所挂牌交易出售本 公司股票数量占其所持有本公司股票 总数的比例不得超过 50%。 自股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发行前 已持有的发行人股份，也不由发行人收 徐建亚 710,902 2008 年 3 月 6 日 236,967 购该部分股份。在其任职期间每年转让 的股份不超过其所持有发行人股份总 数的 25%；在申报离任六个月后的十二 13 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 月内通过证券交易所挂牌交易出售本 公司股票数量占其所持有本公司股票 总数的比例不得超过 50%。 自股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发行前 已持有的发行人股份，也不由发行人收 购该部分股份。在其任职期间每年转让 孙宁薇 924,172 2008 年 3 月 6 日 308,057 的股份不超过其所持有发行人股份总 数的 25%；在申报离任六个月后的十二 月内通过证券交易所挂牌交易出售本 公司股票数量占其所持有本公司股票 总数的比例不得超过 50%。 自股票上市之日起 12 个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发行前 已持有的发行人股份，也不由发行人收 购该部分股份。在其任职期间每年转让 张超 284,361 2008 年 3 月 6 日 94,787 的股份不超过其所持有发行人股份总 数的 25%；在申报离任六个月后的十二 月内通过证券交易所挂牌交易出售本 公司股票数量占其所持有本公司股票 总数的比例不得超过 50%。 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 一、公司董事、监事和高级管理人员基本情况 （一）基本情况 董事、监事和高级管理人员任职及股份变动情况 （单位：股） 姓名 职务 性 年 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 增减原因 别 龄 黄新华 董事长 男 46 2006.2.18-2009.2.17 43,651,364 56,746,773 转增 转增 华加锋 副董事长兼总经理 男 47 2006.2.18-2009.2.17 6,003,171 7,647,472 减持 14 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 转增 柳荷波 董事兼副总经理 女 39 2006.2.18-2009.2.17 2,187,390 2,743,608 减持 孙雪芬 董事 女 47 2006.2.18-2009.2.17 3,499,824 4,549,771 转增 转增 金树建 董事兼财务总监 男 52 2006.2.18-2009.2.17 1,531,173 1,879,525 减持 许钊勇 董事 男 51 2007.11.7-2009.2.17 - - - 朱武祥 独立董事 男 44 2006.2.18-2009.2.17 - - - 潘亚岚 独立董事 女 44 2006.2.18-2009.2.17 - - - 张大亮 独立董事 男 46 2006.2.18-2009.2.17 - - - 转增 杨继芬 监事会主席 女 51 2006.2.18-2009.2.17 947,869 1,124,173 减持 转增 徐建亚 监事 女 50 2006.2.18-2009.2.17 729,130 857,869 减持 孙昌龙 监事 男 62 2006.2.18-2009.2.17 - - - 董事会秘书兼副总 孙宁薇 女 30 2006.2.18-2009.2.17 947,869 1,232,229 转增 经理 张 超 副总经理 男 35 2006.2.18-2009.2.17 291,652 379,148 转增 注：华加锋先生报告期内减持156,650股；柳荷波女士报告期内减持100,000股；金树建先生 报告期内减持111,000股；杨继芬女士报告期内减持108,057股；徐建亚女士报告期内减持 90,000股。 （二）董事、监事、高级管理人员最近5 年主要工作经历及兼职情况 1、董事、监事、高级管理人员最近5 年主要工作经历 （1）董事简介 黄新华先生：1963年9月生，高级经济师，2001年1月至2002年12月任宁波新 海投资开发有限公司总经理，2003年1月至今任本公司董事长。 华加锋先生：1962年7月生，经济师，2001年1月至2002年12月任宁波新海投 资开发有限公司副总经理，2003年1月至今任本公司副董事长兼总经理。 15 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 柳荷波女士：1970年7月生，大专学历，2001年1月至2002年12月任宁波新海 投资开发有限公司副总经理，2003年1月至今任本公司董事兼副总经理。 孙雪芬女士：1962年11月生，经济师，2001年1月至2002年12月任宁波新海 投资开发有限公司供应部部长，2003年1月至今任本公司董事。 金树建先生：1957年12月生，高级经济师，会计师，2001年1月至2002年12 月任宁波新海投资开发有限公司董事，2003年1月至今任本公司董事兼财务总监。 许钊勇先生：1958年11月生，高级经济师，会计师，2003年9月至今任宁波 广海打火机制造有限公司董事，2007年11月至今任本公司董事。 朱武祥先生，1965年5月出生，博士，现为清华大学经管学院金融系教授兼 副主任。现任中国证券业协会投资银行业委员会专家顾问，上市公司中兴通讯、 天音控股、华胜天成、歌尔声学、新海股份独立董事。 潘亚岚女士：1965年8月出生，硕士，杭州电子科技大学财经学院教授，注 册会计师，硕士研究生导师。现担任上市公司大立科技、新海股份独立董事。 张大亮先生：1963年6月生,硕士，浙江大学管理学院教授，浙江大学营销管 理研究所副所长，现担任佑康国际股份有限公司（新加坡上市公司）非执行董事， 佑康控股集团公司和新海股份独立董事。 （2）监事简介 杨继芬女士：1958年2月生，经济师，2003年1月至今2007年6月任本公司会 计核算部副部长，2007年6月至今任本公司资金管理部部长兼监事会主席。 徐建亚女士：1959年9月生，经济师，2001年1月至2002年12月任宁波新海投 资开发有限公司会计，2003年1月至今任本公司会计核算部会计兼监事。 孙昌龙先生：1947年11月生， 2003年1月至2006年12月任本公司党支部书记 兼监事，2006年至今任本公司党总支书记兼监事。 （3）高级管理人员简介 张超先生：1974年9月生，工程师，经济师，2001年1月至2002年12月任宁波 新海投资开发有限公司人力资源部部长兼总经理助理，2003年1月至今任本公司 副总经理。 孙宁薇女士：1979年3月生，经济师，2003年1月至2004年10月任本公司进出 口部美洲部经理，2004年11月至今任本公司副总经理，2006年2月起兼任本公司 董事会秘书。 16 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员的兼职情况 本公司董事长及其他高级管理人员中，除了独立董事，还有下列人员在关联 方或其他单位兼职的情况，其他人员均专职在公司任职： 姓 名 职 务 兼 职 情 况 黄新华 董事长 兼任控股子公司上海富凯电子制造有限公司董事长 兼任控股子公司宁波新海国际贸易有限公司董事长 华加锋 副董事长兼总经理 兼任控股子公司新海柬埔寨有限公司执行董事 许钊勇 董事 兼任控股子公司宁波广海打火机制造有限公司董事 孙雪芬 董事 兼任控股股东慈溪市华成投资开发有限公司董事长 柳荷波 董事兼副总经理 兼任控股子公司新海欧洲有限公司执行董事 董事会秘书兼副总 孙宁薇 兼任控股子公司 X-LITE 公司执行董事 经理 张超 副总经理 兼任控股子公司宁波广海打火机制造有限公司董事长 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、年度报酬情况 根据公司2007年度股东大会审议通过的《关于董事、监事报酬的议案》和第 二届董事会第十三次会议审议通过的《关于经理人员报酬的议案》，确定董事、 监事和高级管理人员的报酬总额。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员报 酬已支付完毕。 根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2008年度 公司各独立董事年度津贴为40,000元（含税），公司负责独立董事为参加会议发 生的差旅费、办公费等履职费用。 2、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况： 姓名 职务 是否在股东单位 2008年度薪酬 2007年度薪酬（元） 或其它关联单位 （元） 领薪 黄新华 董事长 否 220,000 200,000 副董事长兼总经 华加锋 否 160,000 150,000 理 柳荷波 董事兼副总经理 否 120,000 110,000 17 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 孙雪芬 董事 否 120,000 110,000 金树建 董事兼财务总监 否 120,000 110,000 许钊勇 董事 否 120,000 100,000 朱武祥 独立董事 否 40,000 30,000 潘亚岚 独立董事 否 40,000 30,000 张大亮 独立董事 否 40,000 30,000 杨继芬 监事会主席 否 80,000 70,000 徐建亚 监事 否 60,000 50,000 孙昌龙 监事 否 80,000 70,000 董事会秘书兼副 孙宁薇 否 120,000 110,000 总经理 张 超 副总经理 否 120,000 110,000 2008年公司净利润与上年同比减少3.77 %，公司董事、监事和高级管理人员 合计在公司领取报酬144万元，与上年同比增长12.5%，高于净利润的增长幅度。 （四）报告期内公司无选举或离任董事和监事的情形，无聘任或解聘高级管理 人员的情形。 二、公司员工情况 截止2008年12月31日，本公司及各控股子公司在册职工共5556人，其专业构 成、教育程度以及年龄分布情况如下： 专业构成 人数 占职工总数的比例（%） 研发及技术人员 232 4.2 管理人员 275 4.9 销售人员 179 3.2 财务人员 38 0.7 生产人员 4832 87.0 合计 5556 100 18 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 教育程度 人数 占职工总数的比例（%） 大专及以上 319 5.7 中专、技校及高中以上 1210 21.8 初中及以下 4027 72.5 合计 5556 100 年龄分布 人数 占职工总数的比例 （%） 30 周岁及以下 3857 69.4 30-39 周岁 1474 26.5 40-49 周岁 193 3.5 50 周岁及以上 32 0.6 合计 5556 100 公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监 会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断改进和完 善公司的法人治理结构，建立健全内部控制制度体系，推进公司治理水平不断提 高。通过2007年公司治理专项活动以及2008 年公司治理专项活动深入整改，公 司的法人治理结构更加完善，规范运作和治理水平也得到了进一步的提升。截至 报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件，具体情况如下： （一）关于股东与股东大会 公司能够按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东 大会议事规则》等规定，规范地召集、召开股东大会；股东大会议程均安排与会 股东专门的提问发言时间；每次会议均有完整的会议纪录并由证券部妥善管理， 会议形成的决议能够及时、充分地披露；能够确保全体股东特别是中小股东享有 19 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 平等地位，充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。 （二）控股股东与公司 公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，公司董事会、监事会、经理 层及其他内部机构独立运作。公司没有为控股股东及其关联企业提供担保或提供 资金。公司控股股东能够严格规范自己的行为，也没有超越股东大会、董事会直 接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，没有挤占、挪用本公司资 金，没有利用其特殊地位谋取额外利益，或者通过资产重组等方式损害公司和其 他股东的合法权益。 （三）关于董事与董事会 公司董事会制订了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关制度， 并能得到有效的执行。公司董事会有9 名董事，其中内部董事6 名，独立董事3 名 （一名为具有高级会计师职称的专业人士），各位董事在专业方面各有特长，勤 勉尽责，能够在公司重大决策方面依据程序认真科学决策。董事会严格按照《公 司章程》和《公司董事会议事规则》召集、召开股东大会会议，执行股东大会决 议；各位董事能够遵照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、 《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》的要求履行其应尽的职责， 维护公司和股东的合法权益。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选， 监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》 及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会，各监事认真出席监事会，认 真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司绩效评价与激励机制公正透明，董事、监事以及高级管理人员的薪酬与 公司绩效和个人业绩挂钩；高级管理人员的聘任严格遵循《公司章程》及有关法 律、法规的规定。为建立和完善公司内部激励机制和约束机制，充分发挥和调动 公司高级管理人员的工作积极性和创造性，更好的提高企业的营运能力和经济效 益，进一步提高公司管理水平，公司将结合公司的实际情况，进一步完善董事、 监事及高级管理人员的激励和约束机制，建立完善的董事、监事及高级管理人员 20 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 绩效考核机制。 （六）关于信息披露与投资者关系管理 公司能够严格按照有关法律、法规和《公司章程》、《公司信息披露事务管 理制度》、《公司投资者关系管理制度》等制度的要求，真实、准确、完整、及 时地进行常规性信息披露，并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司 与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，保证所有股东能够以平等的机 会获得公司信息。 二、董事长、独立董事及其他董事履职情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章 程》的规定和要求，按时出席董事会会议，审慎决策公司重大事项，并积极参加 深圳证券交易所、宁波证监局组织的有关培训，掌握作为董事应具备的相关知识， 为公司的规范运作和保护公司及股东特别是社会公众股股东的合法权益履行应 尽的职责。 2、公司董事长严格按照法律、法规和《公司章程》的要求履行职责，积极 推动公司各项内控制度的建立健全，全力加强董事会建设，依法召集、主持董事 会会议，积极督促股东大会及董事会决议的执行，确保董事会依法正常运作。保 证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将有关情况告知其他董事，为其履行职 责创造了良好的工作条件。 3、公司独立董事能够严格按照有关法律、法规和《独立董事工作制度》的 规定，本着对公司和投资者认真负责的态度，独立公正地履行职责，不受公司主 要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位和个人的影响。独立董事 能够按时出席公司董事会会议，在深入了解公司生产经营状况和重大事项情况的 基础上，认真审议各项议案，对董事会的科学决策及公司的良性发展发挥了积极 的作用。报告期内独立董事对公司对外担保、关联交易、高管薪酬、资金往来等 有关事项发表了独立、客观、公正的意见，切实维护了公司及股东特别是社会公 众股股东的利益。 报告期内，公司独立董事未对董事会审议的各项议案及公司其他事项提出异 21 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 议。 4、公司董事出席董事会的情况 2008年度，公司共召开了七次董事会，董事出席会议情况如下： 2008 年度董事会会议召开次数 7 姓名 职务 亲自出席次 委托出席次 缺席次数 是否连续两 数 数 次未亲自出 席会议 黄新华 董事长 7 0 0 否 华加锋 副董事长兼总经理 7 0 0 否 柳荷波 董事兼副总经理 7 0 0 否 孙雪芬 董事 7 0 0 否 金树建 董事兼财务总监 7 0 0 否 许钊勇 董事 7 0 0 否 朱武祥 独立董事 7 0 0 否 潘亚岚 独立董事 7 0 0 否 张大亮 独立董事 7 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面实行“三分开”、“五 独立”，公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力。 1、在业务方面：公司拥有独立的采购、生产和销售系统，业务体系完整。 2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司董事长、副董 事长、总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报 酬。 3、在资产方面：公司拥有独立的生产系统和销售系统，产权明晰，商标等 无形资产均由公司拥有。控股股东黄新华先生已经与公司签署协议，授权公司无 偿独占使用其拥有的境外注册专利直至专利保护期结束。 4、在机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机 构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门 22 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 之间的从属关系。 5、在财务方面：公司设立了独立的财务会计部门（财务中心），并建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立 作出财务决策。 四、公司内部控制机制建立健全的情况 （一）公司董事会对内部控制的总体评价 经过认真核查，我们对公司内部控制的总体评价如下：公司现有的内部控制 制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件，且符 合公司的实际情况，能够有效防范和控制公司内部的经营风险，保证公司各项业 务的有序开展。在公司经营管理的各个过程、各个关键环节，各项制度均能够得 到有效执行，在对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使 用、信息披露事务等重点控制事项方面不存在重大缺陷。特别是继2007年公司治 理专项活动中发现的问题进行持续、深入的整改后，公司在完善内部控制制度、 提高执行力，强化独立董事、董事会各专业委员会以及内部审计部门的职能，提 高信息披露质量，加强投资者关系管理工作等方面的工作得到进一步完善，使公 司的内部控制更加有效。 （二）独立董事关于 2008 年度内部控制自我评价报告的独立意见 独立董事对公司董事会审计委员会出具的关于2008 年度内部控制的自我评 价报告发表了如下意见：目前公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系， 各项内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规 范性文件要求，且能够得到有效执行，保证公司的规范运作。董事会审计委员会 出具的关于2008 年度内部控制的评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的 建设及运行情况。 （三）保荐机构核查意见 作为宁波新海电气股份有限公司（以下简称： “新海股份”或“公司”）首次 公开发行股票并上市项目的保荐机构，国元证券股份有限公司（以下简称：“国 元证券”）根据深圳证券交易所《关于做好中小企业板上市公司2008年年度报告 工作的通知》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求,在实地检查、 23 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 调阅相关文件的基础上，对新海股份编制的《2008年度内部控制自我评价报告》 发表以下保荐意见： 国元证券认为，新海股份已经建立了完善的法人治理结构，制定了较为完备 的有关公司治理及内部控制的各项规章制度。2008年度公司内部控制制度执行情 况良好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内部控制制度的规范要 求。新海股份编制的《2008年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公 司2008年度内部控制制度的建立及执行情况。国元证券对新海股份编制的《2008 年度内部控制自我评价报告》无异议。 五、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责有关考评制度和对高级人员的绩效 考核。公司已初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，在 精神上和物质上将高级管理人员的利益和工作业绩相挂钩考核，并取得了一定的 效果。公司正在进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约 束机制，公司高级管理人员的聘任将公开、透明，符合法律法规的规定。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 备注/说明 是/否/不适用 （如选择否或不适用，请 说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公 公司第二届董事会第八 司董事会审议通过 是 次会议审议通过了内部 审计制度 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立 公司董事会于2007 年7 于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 月30日设立审计委员会， 是 在此之前，公司内部审计 部门直接对董事会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集 是 人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 24 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务 报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控 是 制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和 异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其 是 实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况 （如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请 内部控制自我评价报告 是 说明内部控制存在的重大缺陷 结论为内部控制有效 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 公司将聘请会计师事务 否 所对2009年度内部控制 有效性出具鉴证报告 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如 本年度会计师事务所未 是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 不适用 出具内部控制有效性鉴 证报告 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报 第一季度：2008年1月24日审议通过了尚未经 告的具体情况 审计的2007年度财务报表。 第二季度：2008年4月7日审议通过了审计部门 提交的《对浙江天健会计师事务所2007年度审 计工作的评价》、《2007年度募集资金存放与 使用情况的内部审计报告》、《关于2007年度 内部控制自我评价报告》。 2008年4月23日审议通过审计部提交的《2008 年第一季度募集资金存放与使用情况的内部 审计报告》。 第三季度：2008年8月15日审议通过了审计部 提交的《2008年第二季度募集资金存放与使用 情况的内部审计报告》。 第四季度：2008年10月24日审议通过了审计部 提交的《2008年第三季度募集资金存放与使用 情况的内部审计报告》。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 每季度会议结束之后，审计委员会向董事会报 告内部审计工作的进展和执行情况，并提交内 部审计工作报告以及募集资金的专项审核报 告。 25 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控 不适用 制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事 会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计工作规程，做好2008 年年报审 计的相关工作，对财务报表出具审核意见，对 审计机构的审计工作进行总体评价，并建议续 聘，提交董事会审议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以 每个季度，内部审计机构均向审计委员汇报本 及内部审计工作中发现的问题的具体情况 季度内部审计工作的进展情况：本季度内开展 的财务、综合管理等方面的例行审计；针对重 要岗位离任、募集资金存放与使用情况等专项 审计，针对审计中发现的问题，向相关责任部 门提出的整改意见和建议等。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投 内部审计部门每季度对募集资金的存放与使 资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务 用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检 管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 查结果，提交募集资金专项审核报告。 对于其他重要的对外投资、购买出售资产、对 外担保、关联交易、信息披露等事项则按计划 进行定期核查，并出具相应的审计报告。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重 不适用 大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委 员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事 是 务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制 评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年 已向审计委员提交2008 年度内部审计工作报 度内部审计工作报告的具体情况 告以及下一年度内部审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和 归档符合相关规定。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 参与公司物资采购，监盘，下属子公司不定期 检查。 公司内部审计部门强化对审计中发现问题的 原因分析，更好的提供改进建议，并为各部门 提供内部控制资询服务。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、公司治理专项活动情况 报告期内，公司在进一步巩固2007 年专项治理工作成果的基础上，根据中 国证监会上市部《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市 26 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 部函〔2008〕116号）的要求，继续深入推进治理活动，作好专项活动的整改收 尾工作，并对公司治理专项活动进行了全面总结。 （一）报告期内公司专项治理具体工作 2008 年，根据相关法规要求，公司先后对《董事、监事及高级管理人员所 持本公司股份及其变动管理制度》、《公司章程》等做了修订，并制定了《董事 会审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《独立董事年报工作制度》，不断 完善公司内部控制制度建设。 报告期内，公司根据自查整改情况并结合宁波证监局评价意见，重点就持续 完善内部控制制度，提高制度的执行力，强化独立董事、董事会各专业委员会以 及内部审计部门的职能，加强信息披露管理，提高信息披露质量，加强投资者关 系管理工作等方面的内容进行了持续改进，取得了良好的效果。公司还组织董事、 监事及高级管理人员参加深交所、宁波证监局和其它机构举办的各项培训，相关 人员加深了对各项法律法规的理解和认识，有利于更好的履行工作职责。 （二）公司治理专项活动开展至今的重大相关情况 公司治理是一项长期而系统的工作，公司以治理专项活动为契机，通过自查、 公众评议、监督检查、整改提高和持续整改等阶段，严格按照中国证监会、宁波 证监局、深圳证券交易所的要求，不断建立健全公司内控制度、完善各项治理工 作，在实际中不断发现问题，解决问题，各个阶段的工作均达到了预期目标，使 公司的法人治理结构更加完善，公司的规范运作、治理水平进一步提升。 1、自查阶段 根据中国证监会（证监公司字[2007]28 号）《关于开展加强上市公司治理 专项活动有关事项的通知》和中国证券监督管理委员会宁波监管局（以下简称“宁 波证监局”）（甬证监发[2007]52 号）《关于宁波辖区开展加强上市公司治理专 项活动有关事项的通知》以及深圳证券交易所（深证上〔2007〕39 号）《关于 做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等有关文件精神，积极开展公 司治理专项活动，成立了由董事长为组长的公司治理专项活动领导小组，认真组 织公司董事、监事、高级管理人员以及公司控股股东学习公司治理有关文件，并 制订了详细的公司治理专项活动的工作方案。根据工作方案的有关安排，从2007 年5月份开始，公司治理专项活动领导小组本着实事求是的原则，严格按照《公 27 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规、部门规章， 以及《公司章程》等内部规章制度，对公司治理情况进行了认真核查。 2007年7月13日，《公司治理专项活动自查报告及整改计划》和《关于加强 上市公司治理专项活动的自查事项》刊载在《证券时报》、《上海证券报》和巨 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 2、公众评议阶段 公司将《公司章程》、《独立董事工作制度》、《对外担保管理制度》、《信 息披露事务管理制度》等公司治理的主要制度和相关材料上传至深圳证券交易所 网站（www.szse.cn）“公司治理备查文件”专栏。公司还于2007 年7 月13 日 公告了专门的评议电话、传真、网络和指定联络人，并在全景网的公司“投资者 关系互动平台”开设了“公司专项治理活动”专栏，诚恳接受公众的评议。 3、整改阶段 2007 年 6 月以来，公司根据自查发现和社会公众的评议的问题，在“建立 董事会下属专门委员”、 “对有关信息披露义务人需进一步加强培训”和“进一步 完善投资者管理工作”等方面进行全面、深入的整改。公司于 2007 年 8 月 13 日 至 8 月 14 日接受了宁波证监局的现场检查。根据宁波证监局下发的《关于宁波 新海公司治理综合评价及整改意见的通知》的要求，公司本着严格自律、对股东 负责、为股东谋利益、回报股东的宗旨，按要求在公司规范治理方面进行了进一 步的整改，并于 2007 年 10 月 22 日召开的公司第二届董事会第十一次会议审议 通过了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》。 4、持续整改阶段 公司根据中国证监会《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通 知》（上市部函〔2008〕116号）的文件精神，在全面核查公司治理整改情况的 基础上，继续深化公司治理专项活动。《关于公司治理整改情况说明的报告》于 2008 年7 月8日刊载在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：2007年年度股东大会、2008 年第 28 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 一次临时股东大会和2008年第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序 符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 及《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。 1、2007 年度股东大会于2008年5月5日在公司会议室以现场方式召开，审议 通过了《2007年年度报告及摘要》、 《2007年度董事会工作报告》、 《2007年度监事 会工作报告》、 《2007年度财务报告》、 《关于决定公司2008年度对控股子公司提供 融资担保额度的议案》、《关于决定公司2008年度贷款额度的议案》、《关于聘请 2008年度审计机构的议案》、《2007年度利润分配及资本公积转增股本的议案》、 《关于董事、监事报酬的议案》九项议案。 会议决议公告刊登于2008年5月6日的《证券时报》、《上海证券报》及巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2、2008 年第一次临时股东大会于2008年7月28日在公司会议室以现场方式 召开，审议通过了《关于修订公司章程的议案》、 《关于确认江苏新海电子制造有 限公司固定资产投资额度的议案》两项议案。 会议决议公告刊登于2008年7月29日的《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 3、2008 年第二次临时股东大会于2008年11月11日在公司会议室以现场方式 召开，审议通过了《关于同意新海欧洲有限公司为UNILIGHT公司提供贷款担保的 议案》。 会议决议公告刊登于2008年11月12日的《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 第七节 董事会工作报告 一、 公司经营情况讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 ： 1、公司总体经营情况 2008 年，错综复杂的外部经济环境给公司带来了一定的困难和挑战。上半 29 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 年受国家宏观经济调控的影响，导致生产成本持续上升，下半年又受到国际金融 危机的影响，导致订单不稳、客户压价、产品利润受挤压、结汇风险增大等诸多 不利因素明显加大。 面对不利的国际经济形势和外部经营环境，公司董事会和经营层通过实施对 内挖潜增效、对外拓展业务渠道等多种措施，基本完成了年初制定的各项经营计 划，保证了企业的持续稳健发展。2008 年度实现营业收入 83,210.74 万元，比上 年同期增长 13.36%；利润总额 4223.60 万元，比上年同期降低 26.75%；归属于 股东的净利润 4122.08 万元，比上年同期减少 3.77%。 为保证经营目标的实现，2008 年公司主要做了以下几方面的工作 一是实施“走出去”战略，加快国际化步伐。2008 年 6 月和 12 月公司在欧 洲和美国分别设立了贸易公司。新海欧洲有限公司于 2008 年 8 月底完成了对欧 洲打火机进口商协会副会长单位的荷兰 Unilight（尤尼莱特）公司的收购，成 功直接拥有了欧洲营销网络，扩大了自主品牌的市场份额，提升了公司在世界同 行中的地位。柬埔寨生产基地的建立也使公司能充分利用当地相关优惠政策更好 地促进对欧美的销售。 二是加强技术创新，提高产品竞争力。2008 年申请专利 35 项，其中发明专 利 7 项，实用新型 18 项，外观设计专利 10 项，研发并推出新型打火机、点火枪 22 款。自主开发的高端品牌“X-LITE”新材料、无调火环打火机已达到世界一 流品质水平。 三是深化管理，多途径挖潜增效。公司努力推进传统生产流程的半自动化 改造，提高人均劳动生产率；开展节能降耗活动，向广大职工征集节能降耗的建 议、办法，减少浪费和损失；通过远期结售汇规避人民币汇率上升的风险等。这 些举措较好地控制了公司的经营成本，增强了公司的竞争优势。 四是加大品牌建设力度，提高品牌知名度。除通过在国内外参加展销会塑造 新海精品打火机的形象外，公司还引进了拥有世界打火机藏品数量最多和最独特 的欧洲古董打火机博物馆，以向公众介绍人类文明和取火方式的演变，宣扬新海 的品牌和文化。同时，作为宁波打火机行业协会的会长单位，为宁波市荣膺“中 国打火机之都”做出了积极贡献。这也进一步提升了新海品牌的影响力。 2、公司主营业务及其经营状况 30 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 （1）主营业务的范围 打火机、点火枪、模具、电器配件、电子元件、塑料制品、文具的制造；家 用电器、打火机、点火枪、模具的批发、零售。自营和代理货物和技术的进出口 业务，但国家限定经营或禁止进出口的货物或技术除外。 （2）主营业务产品经营情况 1）主营业务分行业、产品情况： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 （%） 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 其他制造业 82,836.69 69,149.17 16.52% 14.63% 15.92% -0.93% 主营业务分产品情况 打火机 56,714.03 47,681.73 15.93% 2.02% 3.45% -1.16% 点火枪 11,678.65 9,381.51 19.67% 83.63% 92.92% -3.87% 喷雾器 9,387.43 7,817.35 16.73% 28.04% 24.94% 2.06% 零配件 4,324.88 3,754.90 13.18% 112.97% 128.17% -5.78% 其他 730.71 513.67 29.70% -23.27% -35.59% 13.44% 其中：报告期内上市公司不存在向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务 的情形。 2）主营业务分地区经营情况： 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境外 78,246.93 14.85% 境内 4,588.76 10.90% （3）近三年主要财务指标变动情况 单位：（人民币）元 指标名称 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 营业收入 832,107,399.82 734,018,767.00 13.36% 569,909,338.45 营业利润 33,128,292.96 46,048,576.89 -28.06% 36,265,927.55 利润总额 42,235,970.66 57,660,403.25 -26.75% 40,545,377.66 归属于上市公司 41,220,811.56 42,835,110.54 -3.77% 28,863,909.5 股东的净利润 经营活动产生的 83,053,020.15 59,536,800.42 39.50% 32,755,353.24 31 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量净额 每股收益 0.27 0.29 -6.90% 0.33 净资产收益率 12.20% 14.37% -2.17% 24.82% （%） 指标名称 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 总资产 930,458,881.15 745,709,221.92 24.78% 486,015,665.55 所有者权益 337,798,738.33 298,168,113.56 13.29% 116,279,281.85 报告期内营业收入较去年同期增长13.36%,主要系公司的产销规模有所增 长； 报告期内营业利润、利润总额比上年同期下降 28.06%、26.75%，主要原因 是：下半年公司受金融危机影响，综合毛利率有所下降，全年平均毛利率同比下 降 0.64 个百分点，同时受并购海外公司、加大研发力度等因素影响，三项费用 同比上升 25.23%等因素所致。 报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降 3.77%,下降幅度明显低于营 业利润、利润总额，主要原因系报告期内公司被认定为高新技术企业，从 2008 年度开始三年内可享受 15%的优惠税率；国产设备抵免所得税本期抵免 169.89 万元，收到上年返还 339.91 万元；经批准子公司收到 2007 年度产品出口企业所 得税返还 352.47 万元，减少了所得税费用所致。 报告期内经营活动产生的现金流量净额增长 39.50%,一是因为公司销售规 模扩大，货款回笼良好,二是公司采用应付票据结算方式,延缓了采购货款支付。 （4）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （5）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 （6）主要供应商、客户情况及其对公司的影响 供应商 2008年度 2007年度 同比增减（%） 2006年度 前五名供应商合计采购金额占年 18.89% 29.34% -10.45% 30.89% 度采购总额的比例（%） 前五名供应商应付账款余额（万 2258．21 5000．29 -54.84% 2951．65 元） 前五名供应商应付账款余额占应 19．54% 36．50% -16.96% 37．03% 32 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 付帐款总余额的比例（%） 客户 2008年度 2007年度 同比增减（%） 2006年度 前五名客户销售合计占公司年度 37.57% 41.67% -4.1% 43.08% 主营业务收入的比例（%） 前五名客户应收帐款余额（万元） 5176.01 5575.90 -7.17% 4257.68 前五名客户应收帐款余额占公司 36.26% 59.48% -23.22 52.54% 应收帐款总余额的比例（%） （7）主要产品价格、订单情况 公司是以外销为主的生产型企业，本年度出口产品销售占公司全部营业收入 的比重为94.5%。公司根据客户订单确定（组织）生产活动，产品的销售对象大 部分为稳定客户，一般情况下，公司事先与客户签订一个长期的框架协议，内容 包括产品名称，生产要求、付款方式等。实际下单时，再由双方确定具体的规格 型号、销售单价、订单数量、交货时间等。公司产品的生产周期一般在40-45天 之间，主要环节包括研发供样、客户确认、材料采购、生产制造、质量检验、择 期发货等。公司产品的销售价格主要参照同类产品的市场价，鉴于公司在产品质 量、经营规模、销售服务、企业资信等方面的优势，在确定产品销售价格时有一 定的话语权。2008年上半年，公司在人民币快速升值、原材料涨价、劳动力成本 提高等多重压力下，依然保持较好的盈利能力。 （8）销售毛利率变动情况 项目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 销售毛利率 16.59% 17.23% -0.64% 17.57% （9）期间费用及所得税分析 单位：（人民币）元 项目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 销售费用 16,576,884.76 15,225,656.23 8.87% 12,286,171.09 管理费用 65,389,535.69 51,357,891.95 27.32% 35,785,628.58 财务费用 14,999,700.91 10,846,477.91 38.29% 12,866,597.79 所得税费用 -3,923,970.87 8,205,768.38 -147.82% 6,384,360.63 33 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 合计 93,042,150.49 85,635,794.47 8.64% 67,322,758.09 2008 年度管理费用发生额较上年增加 1,403.16 万元，主要系上年首次执行 新会计准则，应付福利费余额冲减管理费用 666.48 万元，以及公司本期加大研 发力度，相应增加研发费用所致。 2008 年度财务费用发生额较上年增加 415.32 万元，主要系本期借款增加， 借款利息相应增加所致。 本期所得税费用发生额较上年减少 1,212.97 万元，主要系报告期内公司被 认定为高新技术企业，享受 15%的优惠税率；国产设备抵免所得税本期抵免 169.89 万元，收到上年返还 339.91 万元；经批准子公司收到 2007 年度产品出 口企业所得税返还 352.47 万元，。 期间费用及所得税费用与营业收入比较的变动趋势分析 项目 2008年 2007年 本年比上年增减（%） 2006年 销售费用占比 1.99% 2.07% -0.08% 2.16% 管理费用占比 7.86% 7.00% 0.86% 6.28% 财务费用占比 1.80% 1.48% 0.32% 2.26% 所得税费用占比 -0.47% 1.12% -1.59% 1.12% 合计 11.18% 11.67% -0.49% 11.81% （10）核心资产分析 公司成立十五年来，已经积累了一定的资产规模，建立了浙江慈溪、上海 松江、江苏盱眙三个生产基地。 1）本公司在浙江慈溪生产基地组织生产经营活动，在当地征地 183,726 平 方米，建造厂房及办公用房 81,259.53 平方米（其中 3 月份竣工 71000 平方米）， 全部在使用之中，无闲置、无减值迹象。 2）宁波新海国际贸易有限公司在浙江慈溪征地 43,235 平方米，建造厂房及 办公用房 29,459.19 平方米，全部在使用之中，无闲置、无减值迹象。 3）宁波广海打火机制造有限公司在浙江慈溪征地 41,339.6 平方米，建造厂 房及办公用房 27,966.18 平方米，全部在使用之中，无闲置、无减值迹象。 4）宁波新海打火机制造有限公司在浙江慈溪征地 9,644 平方米，房屋面积 34 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 10,678.32 平方米，该宗资产地处慈溪市城区商业地段，现出租，无减值迹象。 5）江苏新海电子制造有限公司在江苏盱眙征地 216,001 平方米，已建成厂 房及办公用房 64,807.34 平方米，尚有员工宿舍 21,000 平方米在建之中，该宗资 产除员工宿舍外，其他均在使用之中，无闲置、无减值迹象。 6）上海富凯电子制造有限公司在上海松江 40,725 平方米，建造厂房及办公 用房 33,069.83 平方米，全部在使用之中，无闲置、无减值迹象。 公司拥有国内领先的注塑及其他机械设备，该类设备技术先进、运行良好， 无闲置、无减值迹象。同时，公司注重塑料模具制造技术，拥有专门的模具研发 制造中心和一流的模具制造工艺，并从国外进口米克朗加工中心、夏米尔慢走丝 机床、阿奇高精度电脉冲、三丰精密测高仪等国际先进设备，从而确保公司产品 质量的领先地位，公司设备开工率均在 70%以上。 同时，公司注重于技术研发的投入，并且积累一大批有助于企业持续发展的 知识产权，截止 2008 年底，公司拥有各种发明、实用新型、外观设计专利 168 项。 （11）主要存货分析 单位：（人民币）元 存货跌价准备 项目 2008年末余额 占2008年末总资产的百分比 的计提情况 原材料 34,401,945.21 0 3.7% 产成品 109,884,898.86 0 11.81% 在成品 32,227,475.15 0 3.46% 低值易耗品 2,444,611.81 0 0.26% 合计 178,958,931.03 0 19.23% 存货期末账面余额占总资产的19.23%，较上年增加1.57个百分点，金额增加 4726.23万元，主要是报告期内增加了一家子公司Unilight（尤尼莱特）公司， 导致存货期末账面余额相应增加，占总资产比重有所上升。期末未发现存货中各 项资产存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 （12）汇率波动对主营业务和经营业绩影响的分析 35 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司作为一个外向型企业，汇率的波动对企业的主营业务和经营业绩都会产 生较大的影响。公司销售产品的主要结算货币为美元和欧元，美元、欧元对人民 币汇率波动会直接影响主营业务收入和经营业绩。为此，公司十分关注人民币汇 率的波动，并形成汇率风险预警机制，2008 年上半年，在人民币对美元快速升 值的背景下，公司一方面及时调整产品报价方式（人民币报价美元结算）和产品 销售价格，另一方面通过签订远期结售汇合约及增加外币融资等方式锁定汇率风 险，从而减少汇率波动对公司经营业绩的影响程度。 （13）非经常性损益的分析 报告期内公司非经常性损益为1173.51 万元，其中收到政府补贴1056.12万元, 国产设备抵免所得税509.80万元，持有交易性金融负债产生的公允价值变动损益 -390.29万元，收购海外公司产生收益108.76万元。 （14）截止报告期末，公司不存在较大金额的交易性金融资产、可供出售金融资 产、委托理财等财务性投资或套期保值等业务。截止报告期末，公司未持有外 币金融资产的情形。 （15）截止报告期末，公司没有PE投资行为。 3、 主要债权债务分析 单位：（人民币）万元 本年比上年增减 项目 2008年 2007年 2006年 （%） 短期借款 28,699.95 18,879.84 52.01% 11,811.08 应付帐款余额 11,557.70 13,700.94 -15.64% 7,971.29 应付票据余额 6000.00 0 — 5000.00 应收帐款余额 14,274.81 9,374.94 52.27% 8,103.78 短期借款期末数较期初数增长 52.01%，计 9,820.11 万元，主要系本期新 增子公司 Unilight（尤尼莱特）公司相应增加短期借款 6,075.66 万元，以及公 司本期生产规模扩大，资金需求增加，短期借款相应增加。 36 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 应付票据余额本期增加系公司部分采购货款支付采用应付票据结算方式。 应收账款账面余额期末数较期初数增长 52.27%，主要系本期新增子公司 Unilight（尤尼莱特）公司，相应增加应收账款所致。 4、偿债能力分析 本年比上年增减 项目 2008年 2007年 2006年 （%） 流动比率 84.55% 87.77% -3.22% 81.21% 速动比率 49.76% 52.39% -2.63% 43.92% 资产负债率 59.51% 54.60% 4.91% 69.33% 5、资产运营能力分析 项目 2008年 2007年 同比增减（%） 应收帐款周转率 7.41 8.84 -16.22% 存货周转率 4.47 5.09 -12.21% 流动资产周转率 2.19 2.62 -16.69% 总资产周转率 0.99 1.19 -16.70% 由于公司报告期收购 Unilight B.V 公司，归入合并范围后应收账款账面余 额期末数同比增长 52.27%，存货期末账面余额同比增长 35.89%，使得应收帐款、 存货、流动资产及总资产的周转率比去年同期降低了 16.22%、12.21%、16.69% 和 16.70%。 6、公司财务数据和资产构成情况 2008年末占总 2007年末占总资 本年比上年增 2006年末占总资 项目 资产的百分比 产的百分比 减 产的百分比 应收帐款（%） 14.57% 11.94% 2.63% 15.84% 存货（%） 19.23% 17.66% 1.57% 22.02% 长期股权投资（%） 2.04% 1.74% 0.30% 1.85% 固定资产投资（%） 28.64% 35.78% -7.14% 38.52% 在建工程（%） 12.88% 6.57% 6.31% 2.99% 37 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款（%） 30.84% 25.32% 5.52% 24.30% 7、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：（人民币）万元 项目 2008年 2007年 同比增减 2006年 一、经营活动产生的 8,305.30 5,953.68 39.50% 3,275.54 现金流量净额 经营活动现金流入量 91,228.36 83,419.37 9.36% 60,254.14 经营活动现金流出量 82,923.06 77,465.69 7.04% 56,978.60 二、投资活动产生的 -10,282.98 -18,700.85 45.01% -8,523.44 现金流量净额 投资活动现金流入量 708.37 208.24 240.17% 145.04 投资活动现金流出量 10,991.35 18,909.09 -41.87% 8,668.48 三、筹资活动产生的 1,778.21 18,488.59 -90.38% 5,989.61 现金流量净额 筹资活动现金流入量 66,212.86 58,931.41 12.36% 33,922.86 筹资活动现金流出量 64,434.65 40,442.82 59.32% 27,933.25 四、现金及现金等价 462.62 5,648.15 -91.81% 479.62 物净增加额 现金流入总计 158， 149.59 142,559.02 10.94% 94,322.04 现金流出总计 158， 349.06 136,817.60 15.74% 93,580.34 经营活动产生的现金流量净额增长39.50%,一是因为公司销售规模扩大，货 款回笼良好,二是公司采用应付票据结算方式,延缓采购货款支付。 投资活动产生的现金流量净支出同比减少45.01%,是由于上年获得募集资金 后对募集资金项目进行了较大投入,而本期募集资金项目投入相对减少。 筹资活动产生的现金流量净额同比减少90.38%,主要是去年公司发行股票获 得募集资金,而今年无股本筹资流入。 38 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 8、公司研发费用投入及成果分析 单位：（人民币）万元 项目 2008年 2007年 本年比上年增减 2006年 研发费投入金额 1,195.72 4.96% 296.25 1,254.98 营业收入 83,210.74 73,401.88 13.36% 56,990.93 占营业收入比重 1.5% 1.6% -0.1% 0.5% 公司坚持自主创新不断加大科技投入，用于技术改造和完善开发手段，使公 司的科研条件和设备始终得到不断更新与完善。完备的试验、检测设备、表面处 理、焊接工艺、自动流水线等设备，为公司新产品的开发、工艺的突破和产品质 量、性能的提高提供了强有力的保障。报告期内，公司成立了浙江省企业技术中 心，加大打火机自动化流水线设备的开发，已初步建立了目前国内最先进的打火 机生产流水线。 2008年公司新申请专利35项，其中发明专利7项，实用新型18项，外观 设计专利10项。公司获得了“高新技术企业”称号，强大持续的科技创新能 力，强化了公司在行业中的技术研发优势。 公司近3年来，获得国内专利82项，其中实用新型专利69项；国外专利18项， 其中美国发明专利2项，美国外观设计专利7项，欧盟外观设计专利7项。公司取 得的实用新型专利和发明专利具体情况如下： 序 授权国家 专利类型 专利号 专利名称 授权日 专利权到期日 号 或地区 1 实用新型 200520013479.9 一种带灯打火机 2006.08.16 2015.07.22 中国 2 实用新型 200420110096.9 电子打火机 2006.01.18 2014.11.17 中国 3 实用新型 200420110731.3 防风打火机 2006.01.18 2014.11.29 中国 4 实用新型 200420023299.4 带旋转枪管的点火枪 2006.01.18 2014.05.29 中国 液化燃料气体点火器及其出气 5 实用新型 200520000641.3 2006.06.07 2015.01.24 中国 装置 6 实用新型 200520103053.2 带保险推钮的点火枪 2006.09.13 2015.06.17 中国 7 实用新型 200520014292.0 揿手隐藏的打火机 2006.11.29 2015.08.23 中国 8 实用新型 200620101474.6 设保险开关的打火机(610CR) 2007.03.14 20016.03.06 中国 9 实用新型 200620140962.8 具有保险组件的点火枪 2007.12.05 2016.12.12 中国 10 实用新型 200620040208.7 一种气体打火机 2007.05.16 2016.03.15 中国 11 实用新型 200620040207.2 一种电子气体打火机压线机 2007.05.16 2016.03.15 中国 12 实用新型 200620039392.3 一种打火机打头装置 2007.05.16 2016.02.07 中国 39 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 13 实用新型 200620039391.9 一种打火机自动焊接装置 2007.08.01 2016.02.07 中国 14 实用新型 200620132566.0 一种保险打火机 2007.09.05 2016.08.18 中国 15 实用新型 200620103569.1 一种带有锁定机构的打火机 2007.05.30 2016.05.18 中国 16 实用新型 200620104494.9 打火机出气阀 2007.06.27 2016.06.09 中国 17 实用新型 200620105241.3 感应口哨的音乐打火机 2007.07.04 2016.06.30 中国 18 实用新型 200620104543.9 带有锁定机构的安全打火机 2007.07.11 2016.06.12 中国 19 实用新型 200620105240.9 控制压电动作的打火机 2007.07.11 2016.06.30 中国 20 实用新型 200620106604.5 一种电子打火机 2007.08.29 2016.08.11 中国 21 实用新型 200620107614.0 新型电子打火机 2007.10.03 2016.09.13 中国 22 实用新型 200720002075.9 新型打火机 2007.12.26 2017.01.13 中国 23 实用新型 200620159580.X 一种带挂件的打火机 2007.12.26 2016.11.22 中国 24 实用新型 200620106604.5 一种电子打火机 2007.08.29 2016.08.11 中国 25 实用新型 200620147656.7 可旋转的固定测试装置 2007.11.07 2016.10.27 中国 26 实用新型 200620167019.6 一种包纸打火机 2007.11.21 2016.12.07 中国 27 实用新型 200620173168.3 安全加重电子打火机 2007.12.12 2016.12.19 中国 28 实用新型 200620173148.6 用于点火枪、打火机的出气阀 2007.12.12 2016.12.18 中国 29 实用新型 200620159575.9 打火机 2007.12.26 2016.11.16 中国 30 实用新型 ZL200720001537.5 带灯打火机 2008.01.09 2017.01.06 中国 31 实用新型 ZL200720001354.3 一种电子打火机压电陶瓷总成 2008.01.09 2017.01.16 中国 32 实用新型 ZL200720140005.X 防止儿童开启的点火枪 2008.01.30 2017.03.02 中国 33 实用新型 ZL200720002076.3 新型打火机 2008.01.30 2017.01.13 中国 34 实用新型 ZL200620140995.2 一种带保险装置的点火枪 2008.01.30 2016.12.13 中国 35 实用新型 ZL200720106716.5 一种储气装置 2008.01.30 2017.02.14 中国 36 实用新型 ZL200720107795.1 设有保险装置的点火枪 2008.02.27 2017.03.29 中国 37 实用新型 ZL200720147558.8 一种打火机 2008.02.27 2017.04.30 中国 38 实用新型 ZL200720147574.7 一种打火机 2008.02.27 2017.04.30 中国 39 实用新型 ZL200720141835.4 一种操作力加重的点火装置 2008.02.27 2017.03.20 中国 40 实用新型 ZL200720147360.X 点火装置出气阀的改进结构 2008.03.12 2017.04.18 中国 41 实用新型 ZL200720147070.5 一种打火机 2008.04.09 2017.06.01 中国 42 实用新型 ZL200720001367.0 一种滑动电子打火机 2008.04.09 2017.01.13 中国 43 实用新型 ZL200720149851.8 一种塑料打火机 2008.04.30 2017.04.28 中国 44 实用新型 ZL200720111709.4 电子点火装置的自减压出气阀 2008.05.14 2017.07.06 中国 45 实用新型 ZL200720111260.1 带保险机构的点火枪 2008.05.14 2017.06.29 中国 46 实用新型 ZL200720111070.X 设有保险机构的斜打式打火机 2008.05.14 2017.07.12 中国 47 实用新型 ZL200720111052.1 安全砂轮打火机 2008.05.14 2017.07.11 中国 48 实用新型 ZL200720111258.4 防儿童开启打火机 2008.05.14 2017.06.29 中国 49 实用新型 ZL200720110931.2 具有保险装置的斜打式打火机 2008.05.14 2017.06.22 中国 50 实用新型 ZL200720111708.X 保险砂轮打火机 2008.05.14 2017.07.06 中国 51 实用新型 ZL200720111069.7 带保险件的打火机 2008.05.14 2017.07.12 中国 52 实用新型 ZL200720111259.9 具有保险机构的点火枪 2008.05.14 2017.06.29 中国 53 实用新型 ZL200720112110.2 一种多功能打火机 2008.05.28 2017.07.18 中国 54 实用新型 ZL200720114929.2 电子点火装置的压电陶瓷总成 2008.08.06 2017.09.19 中国 55 实用新型 ZL200720184182.8 点火装置的压电陶瓷总成 2008.08.06 2017.10.15 中国 40 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 56 实用新型 ZL200720113110.4 带保险装置的斜打式打火机 2008.08.06 2017.08.09 中国 57 实用新型 ZL200720072322.2 一种防儿童使用打火机 2008.07.09 2017.07.10 中国 58 实用新型 ZL200720182513.4 一种操作力加重的点火装置 2008.09.24 2017.09.29 中国 59 实用新型 ZL200720183099.9 一种带挂钩的点火枪 2008.10.22 2017.11.03 中国 60 实用新型 ZL200720199928.2 一种安全打火机 2008.10.22 2017.12.04 中国 61 实用新型 ZL200720306499.4 一种防止儿童开启的砂轮打火机 2008.10.22 2017.12.04 中国 62 实用新型 ZL200720126836.1 一种防止儿童开启的点火装置 2008.10.22 2017.10.09 中国 63 实用新型 ZL200720312202.5 一种带闪烁装置的打火机 2008.11.12 2017.12.27 中国 64 实用新型 ZL200720302682.7 点火装置的出气阀海绵组件 2008.11.12 2017.12.24 中国 65 实用新型 ZL200720311182.X 打火机出气阀组件组装装置 2008.11.26 2017.12.30 中国 66 实用新型 ZL200720306464.0 点火装置的压电陶瓷总成 2008.11.26 2017.11.26 中国 67 实用新型 ZL200820003382.3 一种打火机点火阀 2008.12.24 2018.02.01 中国 68 实用新型 ZL200720311181.5 一种安全电子点火枪 2008.12.24 2017.12.30 中国 69 实用新型 ZL200720126756.6 打火机 2008.11.05 2017.07.28 中国 70 发明专利 US 7001174 带保险件的打火机 2006.2.21 2022.08.30 美国 71 发明专利 US 7364427 B2 省力保险打火机 2008.04.29 2022.05.22 美国 72 实用新型 3141715 儿童防止开启打火机 2008.12.05 2018.06.07 日本 9、报告期内公司控股子公司经营情况 （1）宁波新海打火机制造有限公司 注册资本：72.6 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股 权）；注册地址和主要生产经营地：浙江省慈溪经济开发区开发大道大发路 140 号；经营范围：打火机、点火机、五金制品、塑料制品制造；主要财务状况：新 海打火机报告期内实现营业收入 100.00 万元，实现净利润 7.78 万元。截止 2008 年 12 月 31 日的资产总额为 849.55 万元，净资产为 583.75 万元。 （2）宁波广海打火机制造有限公司 注册资本：400 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股权）； 注册地址和主要生产经营地：浙江省慈溪市崇寿镇工业园区；经营范围：打火机、 点火枪、电子元件（除国家限制项目）、五金配件、传感器、塑料制品制造。自 营（不含分销）和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货 物和技术除外；主要财务状况：广海打火机报告期内实现营业收入 6,364.80 万 元，实现净利润 302.41 万元。截止 2008 年 12 月 31 日的资产总额为 6,717.20 万 元，净资产为 4,162.13 万元。 （3）上海富凯电子制造有限公司 注册资本： 500 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股 41 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 权）；注册地址和生产经营地：上海市松江区松江 1226-A 地块；经营范围：开发 和生产电子喷雾器、电子元件、电器配件、电子塑料制品，销售公司自产产品， 提供产品售后服务；其他进出口业务（不含分销业务）（涉及行政许可的，凭许 可证经营）；主要财务状况：上海富凯报告期内实现营业收入 4,181.53 万元，实 现净利润 83.94 万元。截止 2008 年 12 月 31 日的资产总额为 8,150.10 万元，净 资产为 3,339.39 万元。 （4）江苏新海电子制造有限公司 注册资本：318 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股权） ； 注册地址和主要生产经营地：盱眙县工业开发区工二路；经营范围：生产打火机、 点火枪、相关电器配件、电子元件、塑料制品、文具，销售本公司产品。（经营 范围中涉及国家专项审批规定的需办理审批后方可经营） ；主要财务状况：江苏 新海报告期内实现营业收入 14,864.76 万元，实现净利润 1,214.72 万元。截止 2008 年 12 月 31 日的资产总额为 13,956.83 万元，净资产为 4,670.07 万元。 （5）宁波新海国际贸易有限公司 2008 年 7 月 7 日，公司第二届董事会第十五次会议决议通过了《关于变更 宁波新海电子制造有限公司为宁波新海国际贸易有限公司的议案》。现已完成变 更相关的行政手续。 注册资本：200 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股权）； 注册地址和主要生产经营地：浙江省慈溪市崇寿镇工业园区；经营范围：自营和 代理各类商品和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的商品和 技术除 外，无进口商品分销业务；电子元件、打火机、点火枪、电器配件、文具、五金 件、塑料制品制造、加工。主要财务状况：报告期内实现营业收入 3,279.13 万元， 实现净利润 465.96 万元。截止 2008 年 12 月 31 日的资产总额为 3,655.36 万元， 净资产为 2,819.61 万元。 （6）新海欧洲有限公司 注册资本：280 万美元；注册地址：Mathenesserlaan 195, 3014 HB Rotterdam, The Netherlands；经营范围：打火机、点火枪、礼品及相关产品的技术引进与交 流、信息咨询、代理进出口业务及相关投资。主要财务状况：新海欧洲报告期内 实现营业收入 0 万元，实现净利润-69.36 万元。截止 2008 年 12 月 31 日的资产 42 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 总额为 1560.14 万元，净资产为 1,540.97 万元。 （7）Unilight（尤尼莱特） Unilight（尤尼莱特）公司是新海欧洲有限公司的全资子公司，公司第二届 董事会第十六次会于 2008 年 7 月 27 日审议通过了《关于新海欧洲有限公司收购 荷兰 UNILIGHT 公司的议案》。 注册资本：175000 荷兰盾；注册地址：AMPEREWEG 12 号，6101 XE ECHT； 经营范围：打火机、礼品等批发销售。主要财务状况：Unilight（尤尼莱特）公 司报告期内实现营业收入 9,632.91 万元，实现净利润-242.31 万元。截止 2008 年 12 月 31 日的资产总额为 14,239.66 万元，净资产为 875.32 万元。 Unilight（尤尼莱特）公司亏损的主要原因系世界金融危机导致欧元兑美元 汇率出现大幅波动，报告期内产生汇兑损益 64.50 万欧元。 （8）新海（柬埔寨）有限公司 注册资本：108 万美元；注册地址：Phum Trapoeng Cherneang, Khom Perk, Srok Angsnuol Kandal. Cambodia；经营范围：打火机、点火枪、电器配件、电 子元件、塑料制品的制造；打火机、点火枪、塑料制品的批发、零售；自营、代 理货物和技术的进出口业务。主要财务状况：新海柬埔寨报告期内实现营业收入 0 万元，实现净利润-150.31 万元。截止 2008 年 12 月 31 日的资产总额为 803.46 万元，净资产为 530.08 万元。 （9）X-LITE 有限公司 注册资本：100 万美元；注册地址：732 N Diamond Bar Blvd #118, Diamond Bar, CA 91765，USA；经营范围：打火机、点火枪、礼品及相关产品的技术引进与交 流、信息咨询、代理进出口业务及相关投资。X-LITE 已于 2008 年 12 月 10 日完 成了注册，但报告期内尚未正式开始运营。 10、公司不存在其控制下的特殊目的的主体 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）行业的发展趋势 1）2009 年国际金融危机仍未见底，经济下行压力加大，世界贸易保护主义 43 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 有抬头的现象，出口增速放缓。但打火机属于快速消费品，市场需求具有一定 的刚性，且国家给予了一定的政策扶持，自 2008 年 12 月 1 日起，打火机的出 口退税率由 11%调整为 13%，因此公司对行业整体发展的前景仍保持谨慎乐观。 2）2008 年 3 月 11 日，CR 法规在欧盟市场正式实施。由于消费者安全意 识不断增强，同时又希望降低采购成本，因此价格合理的高品质 CR 打火机市 场前景广阔。 3）中国市场对产品安全品质也越来越关注，国内打火机安全与质量标准草 案已于 2008 年 11 月通过专家评审，递交到国家标准化委员会审核，预计 2009 年内将会批准。在国家标准强制实施后，随着各种监管措施出台，高品质打火 机将逐步取代低品质打火机。 （2）公司面临的市场竞争格局 2008 年全球金融风暴将加速行业内企业和上下游企业的优胜劣汰，经历重 新洗牌后，产业集中度将进一步提高。具有较高产品品质和较强产品研发能力、 生产规模较大并拥有自主品牌及营销网络的企业竞争优势明显，具有良好的发展 机遇。 和国内同行相比，公司在管理水平、研发能力和知识产权体系、注塑模具 技术及工艺装备、国际营销能力、客户资源等方面均具有明显的领先优势。 和国际领先企业相比，公司在产品设计、价格方面具有明显优势，产品品 质可达到同等水平，但品牌影响力、营销渠道建设仍需加强。 2、公司的发展战略和 2009 年经营管理计划 公司发展战略为：以精密塑料模具设计与制造为基础，以品牌经营、人才 集聚、资本运作为依托，做强做专做优打火机产业，跻身世界行业前三强。公司 愿景目标为：成为精密塑料经营专家。2009 年公司总的指导思想是：以经济效 益为中心，以成本管理为重点，以自主创新为依托，以绩效考核为手段，向外拓 展，向内挖潜，为跻身世界行业前三强奠定坚实基础。 公司把 09 年定为“成本效益年” 。围绕降成本、增效益，具体将做好以下 几方面的工作： （1）继续加大生产运营创新的力度，努力降低生产成本。要继续对传统生 44 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 产模式进行改造和创新，对尚未完成改造的手工工艺进行革新和改良；要整合资 源，深挖内部潜力，严格控制费用。 （2）继续加大营销创新力度，加快国际化步伐，扩大市场份额。面对外需 减缓的不利因素，必须重新整合营销网络，要对现有客户进行综合实力和信用的 评估，避免结汇风险，确保收汇安全。同时千方百计开拓市场，既要保住成熟市 场，又要开辟新兴市场。巩固优质客户，淘汰劣质客户，发展潜质客户，扶持诚 信客户。扩大公司驻外销售公司的自主渠道和自主品牌的市场份额，提高公司产 品在国际市场的知名度。 （3）继续加大研发创新的力度，以创新占领市场。要继续加大研发力度， 增强市场竞争力和抗风险能力。研发的目标是推进工艺技术特色化、产品设计国 际化和关键技术自主化。把研发的重点放在新技术、新工艺、新材料的开发应用 上；放在高品质、高附加值、高利润、有市场前景的新产品开发上；放在低耗能、 低耗材、低成本的技术应用上；研发过程也要注重降低成本、节省开支、注重实 效、提高效率。 （4）进一步加强以成本管理为重点，绩效考核为模式的目标管理。在导入 卓越绩效管理模式的同时，全面实行预算管理与绩效考核制度，以降低生产成本 和管理成本；对不同的生产分厂或部门实行工作目标与利润相结合的考核方式或 工作目标加年度预算相结合的考核方式。大力提倡节能降耗，节电、节水、减少 物耗，杜绝浪费。 3、资金需求及资金的使用安排 公司为巩固和拓展现有业务，会根据市场情况决定对主业有关的研发与创 新、销售网络建设等方面的投入力度，并根据实际的投资需求，制定资金计划。 公司将通过自身经营现金流及良好的银行资信和畅通的融资渠道来保证未来资 金的来源。 4、可能面临的风险因素及对策措施 （1）全球金融危机引发的风险。公司主要生产打火机、点火枪、喷雾器等 产品，90%以上出口。受金融危机影响，欧美等市场出现经济下滑、市场需求减 45 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 少、支付能力下降，同时贸易保护势力抬头，产品出口可能面临着价格下降、收 汇风险加大以及更多的贸易保护壁垒和摩擦。 对策：公司通过中国出口信用保险公司对客户进行评级，并投保以保障收汇 安全；在此基础上继续加大市场开拓力度，通过美国公司和欧洲公司扩大现有营 销渠道，并利用这个平台，更迅速的了解当地市场的有可能出台的法律法规，以 便及早应对；同时继续通过改进工艺流程、提高零配件标准化率、存货管理水平 等方式削减成本；加大研发投入，提高产品附加值，以提升产品价格和毛利率。 （2）汇率波动的风险。公司出口销售额占营业收入比例较大，美元是公司 的主要结算货币。新海欧洲有限公司的控股子公司 Unilight（尤尼莱特）公司大 部分采购以美元结算，但大部分销售以欧元实现，记账本位币也为欧元。2008 年人民币对美元升值 6.88%，2008 年度内欧元对美元汇率的波动最大幅度为 28.68%，因此美元兑人民币和欧元的波动都会对公司业绩产生影响。 对策：公司将在销售结算过程中运用外币融资、远期结售汇合约等方式最大 限度地降低外汇汇率波动的风险。 （3）原材料价格波动风险。本公司产品主要原材料是 AS、ABS、PP 塑料、 丁烷气等石化产品和部分铜零件，因此，石油和铜价格的变化都将影响公司产品 的生产成本。 对策：公司将密切关注原材料的市场和政策变化，合理安排进口采购计划， 与上游大宗原材料主要供应商建立战略合作关系，使公司获得质量稳定、价格优 惠的长期国际供货渠道。同时坚持实行精益生产，优化生产流程，以实现严格控 制生产成本。 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金项目的资金使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 16168.05 本年度投入募集资金总额 7018.75 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 16031.19 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 募集资 截至期 截至期 截至期末 截至期 项目 调整后 本年度 项目达到预 本年度 是否达 已变 金承诺 末承诺 末累计 累计投入 末投入 可行 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 实现的 到预计 更项 投资总 投入金 投入金 金额与承 进度 性是 额 额 态日期 效益 效益 目（含 额 额(1) 额(2) 诺投入金 （%）(4) 否发 46 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 部分 额的差额 ＝(2)/(1) 生重 变更） (3)＝ 大变 (2)-(1) 化 年产 3.6 亿只塑料电子 否 8,700.00 未变更 8,332.00 2,279.94 7,521.99 -810.01 90.28 2009.03【注】 — 未投产 否 打火机生产线项目 年产 4000 万只点火枪 否 4,180.00 未变更 3,780.00 2,881.46 3,987.72 207.72 105.50 2009.03【注】 — 未投产 否 生产线项目 年产 1000 副精密模具 否 4,820.00 未变更 8,050.00 1,857.35 4,521.45 -3,528.55 56.17 2009.05【注】 — 未投产 否 生产线项目 17,700.00 合计 20,162.00 7,018.75 16,031.16 -4,130.84 79.51 【注】 未达到计划进度原因 【注】 （分具体项目） 项目可行性发生重大 公司募集资金投资项目可行性未发生重大变化 变化的情况说明 根据 2007 年 7 月 12 日公司第二届董事会第九次会议审议通过的《关于杭州湾新区征地和变更募集资金 项目实施地址的议案》，将募集资金投资项目(年产 3.6 亿只塑料电子打火机生产线项目、年产 4000 万只 募集资金投资项目实 点火枪生产线项目和年产 1000 副精密模具生产线项目)的实施地点由原计划的慈溪市慈东工业区 B41、 施地点变更情况 B43 号地块变更为杭州湾新区内。募集资金项目实施地点的变更对上述三个募集资金投资项目的实施方 式和内容均不产生影响。 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 无 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途、去向以及募集资 尚未使用的募集资金240.27万元存放于募集资金专户中 金其他使用情况 【注】：根据公司第二届董事会第十九次会议关于调整募集资金投资项目投资 规模的预案，公司在考虑了当前市场形势以及行业经济环境影响等因素后，拟调 整募集资金投资项目的规模，调整后募集资金投资项目(固定资产)投资总额变更 为 17,700.00 万元，比原承诺(固定资产)投资总额 18,810.00 万元减少 1,110.00 万元，其中：年产 3.6 亿只塑料电子打火机生产线项目投资总额 8,700.00 万元， 年产 4000 万只点火枪生产线项目 4,180.00 万元，年产 1000 副精密模具生产线 项目 4,820.00 万元。超过募集资金总额的 1,531.95 万元以及原承诺投入的配套 流动资金 3,043.00 万元均由公司自筹解决。上述议案尚需股东大会审议。 47 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 根据调整后的承诺投资额，截至 2008 年 12 月 31 日，三项募集资金投资项 目的累计投入进度分别为 86.50%、95.40%和 93.81%，目前该等投资项目已进入 最终调试运行阶段，将先后于 2009 年 3 月和 5 月前竣工投产。 （二）募集资金专户存储制度的执行情况 1、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集 资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建 设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请使用审批手续，同时及时知会保 荐人，随时接受保荐代表人的监督。 2、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 经审核，浙江天健东方会计师事务所出具了浙天会审〔2009〕1590 号《年 度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，认为：公司董事会2008年度《关于募集 资金年度存放与使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使 用情况相符。 3、募集资金项目变更情况 报告期内公司未发生募集资金项目变更的情况。 （三）报告期内公司非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 2008 年度，公司在实施募集资金项目的同时，使用自有资金继续追加实施 了江苏新海电子制造有限公司固定资产投资项目，该项目本年度追加投资 2050.84 万元，其中厂房和办公用房投入 447.08 万元，员工宿舍投入 1292.64 万元，设备投入 311.12 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，江苏新海电子制造有限 公司累计投入固定资产 12,588,84 万元，完成原计划的 90.1%，其中厂房和办公 用房、设备项目投入均已完工，并交付使用，员工宿舍项目预计在 2009 年 6 月 底前竣工。 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 7 次董事会会议，具体情况如下： 48 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 1、第二届董事会第十二次会议于 2008 年 2 月 13 日以通讯表决的方式召开， 会议审议通过了《关于设立新海（柬埔寨）有限公司的议案》和《关于设立新海 欧洲有限公司的议案》两项议案。 会议决议公告刊登于2008 年2 月14 日的《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2、第二届董事会第十三次会议于2008年4月7日在公司召开，会议审议通过 了《2007年年度报告及摘要》、《2007年度总经理工作报告》、《2007年度董事会 工作报告》、 《2007年度财务报告》、《关于调整公司2007年期初资产负债表的议 案》、《关于决定公司2008年度对控股子公司提供担保额度的预案》、 《关于决定 公司2008年度贷款额度的预案》 、《关于聘请2008年度审计机构的预案》、《2007 年度利润分配及资本公积转增股本的预案》、 《关于董事、监事报酬的预案》、 《关 于经理人员报酬的议案》、 《关于董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度的 议案》、 《关于独立董事年报工作制度的议案》、 《关于2007年度募集资金存放与使 用情况的专项报告的议案》、 《关于2007年度内部控制自我评价报告的议案》、 《关 于召开2007年度股东大会的议案》十六项议案。 会议决议公告刊登于2008 年4月8日的《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 3、第二届董事会第十四次会议于2008年4月23日以通讯表决的方式召开，会 议审议通过了《2008年第一季度报告》。 会议决议公告刊登于2008 年4月24日的《证券时报》、《上海证券报》及 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 4、第二届董事会第十五次会议于2008年7月7日以通讯表决的方式召开，会 议审议通过了《关于修订公司章程的预案》、 《关于确认江苏新海电子制造有限公 司固定资产投资额度的预案》、 《关于变更宁波新海电子制造有限公司为宁波新海 国际贸易有限公司的议案》、《关于在美国设立全资子公司X-Lite有限公司的议 案》、 《董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、 《关于控 股股东及关联方资金占用问题的自查报告》、《关于公司治理整改说明情况的报 告》、《关于召开2008年第一次临时股东大会的议案》八项议案。 会议决议公告刊登于2008 年7月8日的《证券时报》、《上海证券报》及巨 49 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 5、第二届董事会第十六次会议于2008年7月27日以通讯表决的方式召开，会 议审议通过了《关于新海欧洲有限公司收购荷兰Unilight公司的议案》。 会议决议公告刊登于2008 年7月28日的《证券时报》、《上海证券报》及 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 6、第二届董事会第十七次会议于 2008 年 8 月 15 日在公司召开，会议审议 通过了《2008 年半年度报告全文及摘要》。 会议决议公告刊登于 2008 年 8 月 16 日的《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 7、第二届董事会第十八次会议于 2008 年 10 月 24 日以通讯表决的方式召开， 会议审议通过了《2008 年第三季度报告》、《关于同意新海欧洲有限公司为 UNILIGHT BV 公司提供贷款担保的预案》、《关于召开 2008 年第二次临时股东大 会的议案》三项议案。 会议决议公告刊登于 2008 年 10 月 25 日的《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、按照2007年度股东大会决议实施了2007年度资本公积转增股本方案：以 截止2007 年12月31 日总股本115,600,000股为基数，以资本公积金向全体股东 每10 股转增3股，于2008年5月27日实施完毕，并在宁波市工商行政管理局办理 了相关变更登记手续。 2、按照2007年度股东大会决议，继续聘请浙江天健东方会计师事务所为本 公司2008年度财务会计审计机构。 3、按照2007年度股东大会和2008年度第一次临时股东大会决议完成了《公 司章程》的修改工作，并在宁波市工商行政管理局办理了相关变更备案手续。 （三）董事会审计委员会的履职情况汇总报告 1、审计委员会报告期召开会议的情况 报告期内公司董事会审计委员会共召开了5次会议，具体情况如下： （1）审计委员会2008年第一次会议于2008年1月24日在公司会议室召开，会 议审阅了公司提交的尚未经审计的财务报表，认为该报表能客观、真实地反映企 50 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 业的财务状况、经营成果和现金流量，同意提交会计师事务所审计。会议同意浙 江天健会计师事务所提出的公司2007年度财务报告审计工作的时间安排。 （2）审计委员会2008年第二次会议于2008年4月7日在公司会议室召开，会 议审阅了浙江天健会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，审阅并通过 了《对浙江天健会计师事务所2007年度审计工作的评价》、 《关于2007年度内部控 制自我评价报告》、《2007年度募集资金存放与使用情况的内部审计报告》，建议 继续聘请浙江天健会计师事务所作为公司2008年度财务报告的审计机构。 （3）董事会审计委员会2008年第三次会议于2008年4月23日采取通讯表决的 方式召开，审议通过了《2008年第一季度报告》、 《2008年第一季度募集资金存放 与使用情况的内部审计报告》。 （4）董事会审计委员会2008年第四次会议于2008年8月15日在公司会议室召 开，审议通过了《2008年半年度报告全文及摘要》和 《2008年第二季度募集资 金存放与使用情况的内部审计报告》。 （5）董事会审计委员会2008年第五次会议于2008年10月24日采取通讯表决 的方式召开，审议通过了《2008年第三季度报告》 、《2008年第三季度募集资金存 放与使用情况的内部审计报告》。 2、审计委员会开展年报工作的情况 根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年报披露工作的通知》（证监 会公告[2008]48 号）以及《公司董事会审计委员会议事规则》的规定，审计委 员会充分发挥了审核与监督作用： 2008年2月3日公司独立董事、审计委员会成员、财务总监与外部审计机构以 电话会议的形式就公司的经营情况、会计政策等问题进行了充分的沟通，协商确 定年度财务报告的审计工作时间安排。 审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为 财务会计报表能够按照会计准则合理选择会计政策编制财务报表。在年审注册会 计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为对公 司财务会计报表真实、准确性无异议。 年报审计过程中，审计委员会保持与审计师的联系与沟通，就审计过程中发 现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作如期完成。 51 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 3、向董事会提交的会计师事务所从事2008 年度公司审计工作的总结报告情 况 根据审计委员会年报工作规程，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从 事2008 年度公司审计工作的总结报告。总结报告的核心内容为：浙江天健东方 会计师事务所有限公司作为公司2008 年度的审计机构，严格遵守职业操守、勤 勉尽职，较好地完成了 2008 年度财务报告的审计工作，并对公司2008年度募集 资金的存放与使用情况、2008 半年度和年度控股股东及其他关联方资金占用情 况等进行了认真核查，出具了鉴证意见和专项审计说明。审计委员会对其 2008 年度的审计工作表示满意。 4、向董事会提交对2009 年度续聘会计师事务所决议书的情况 浙江天健东方会计师事务所有限公司多年来在为公司提供审计服务的过程 中，审计人员严格遵守职业道德规范，工作认真、严谨，具有较高的综合素质， 按照中国注册会计师审计准则履行了必要的审计程序，较好地完成了公司2008 年度财务报告的审计工作，并及时提供了规范的审计报告。公司审计委员会以决 议方式建议续聘其担任公司2008 年度的审计机构，并向董事会提交了相关决议 书。 （四）董事会薪酬与考核委员会的履职情况 薪酬与考核委员会成员积极参与指导公司董事会完善了公司薪酬体系，对公 司高级管理人员的2008年度薪酬进行了审核，认为公司的薪酬制度和考核奖励办 法，在能够体现公司员工利益的基础上基本符合多劳多得和岗位绩效的原则，薪 酬发放履行了决策程序，严格执行了公司薪酬管理制度确定的业绩考核指标。公 司董事会披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符。 （五）战略委员会的履职情况 报告期内，战略委员会参与了设立境外子公司和收购Unilight（尤尼莱特） 公司的研讨和决策，全部委员出席了会议，一致认为设立境外子公司及收购 Unilight（尤尼莱特）公司有利公司的发展，符合公司的利益和战略要求。 四、公司2008 年利润分配预案 经浙江天健东方会计师事务所出具的浙天会审〔2009〕1538 号《审计报告》 52 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 确认，2008 年公司实现净利润 54,575,418.58 元，提取 10%的法定盈余公积 5,457,541.86 元，加上年初未分配利润 8,933,810.91 元， 2008 年末可用于股 东分配的利润为 58,051,687.63 元。 公司以截止 2008 年 12 月 31 日总股本 15,028 万股为基数，拟每 10 股分 配现金股利 0.8 元（含税）,共分配现金股利 12，022，400.00 元，剩余 46，029， 287.63 元未分配利润结转至下一年度。 公司前三年现金分红情况如下： 单位：(人民币)元 年度 2005年度 2006年度 2007年度 现金分红的数额（含税） 0 20,400,000.00 0 归属于上市公司的净利润 20,994,018.92 28,863,909.50 42,835,110.54 现金分红数额当占当年归属于 0.00% 70.68% 0.00% 上市公司净利润的比率（%） 五、其它需要披露的事项 1、公司投资者关系管理 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部具体负责投资者关系管理 的日常事务。公司对于投资者关系管理工作一直非常重视，报告期以多种形式加 强与投资者的联系和沟通，积极做好投资者关系活动档案的建立和保管，有专人 接听电话，做好日常电话记录并定期整理汇报相关领导；合理、妥善地安排机构 投资者、分析师、新闻媒体等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等的接待和 活动建档工作，并切实做好相关信息的保密工作。报告期内公司接待机构投资者 实地调研两次，接待媒体两次。 公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，不断学习、不断 创新，以更多的方式和途径，使广大投资者能够更多地接触和了解公司的生产经 营、未来发展，参与公司的经营管理，力求维护与投资者的顺畅关系，树立公司 良好的市场形象。 公司将继续认真做好信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、及时、完 整，以便于投资者及时、全面地了解公司的经营状况和各项重大事项的进展情况。 53 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司指定《上海证券报》、《证券时报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2008 年，公司监事会认真履行了《公司法》 、公司《章程》及其他各项法 律、法规的要求，依法独立行使职权，以保证公司经营的正常进行，维护投资者 特别是中小投资者的利益。报告期内，公司共召开四次监事会，具体内容如下： 1、公司第二届监事会第八次会议于 2008 年 4 月 7 日在本公司 205 会议室召 开，审议通过了《2007 年年度报告及摘要》、 《2007 年度董事会工作报告》、 《2007 年度监事会工作报告》、 《2007 年度财务报告》、 《关于决定公司 2008 年度对控股 子公司提供担保额度的预案》、《关于决定公司 2008 年度贷款额度的预案》、《关 于聘请 2008 年度审计机构的预案》、 《2007 年度利润分配及资本公积转增股本的 预案》、《关于董事、监事报酬的预案》、《关于召开 2007 年度股东大会的议案》 十项议案。 2、公司第二届监事会第九次会议于 2008 年 4 月 23 日在本公司 205 会议室召 开，审议通过了《2008 年第一季度报告》。 3、公司第二届监事会第十次会议于 2008 年 8 月 15 日在本公司 205 会议室 召开，审议通过了《2008 年半年度报告全文及摘要》 4、公司第二届监事会第十一次会议于 2008 年 10 月 24 日在本公司 205 会议 室召开，审议通过了《2008 年第三季度报告》。 二、监事会对2008 年度有关事项的意见 1、公司依法运作情况 2008 年，监事会依法列席了公司所有的董事会和股东大会，对公司的决策 程序和公司董事、经理履行职务情况进行了严格的监督。监事会认为：公司的决 策程序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会以及《公司 章程》所作出的各项规定，并已建立了较为完善的内部控制制度，规范运作，决 策合理，工作负责，认真执行股东大会的各项决议，及时完成股东大会决定的工 作；公司董事、经理执行职务不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司 54 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对2008 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、 检查和审核，认为：公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。浙江天 健东方会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告，真实、公允地 反映了公司2008 年度的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 报告期内公司严格按照《公司募集资金使用管理办法》对募集资金进行使用 和管理。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更投向和用途， 按照预定计划有序实施。 4、公司收购、出售资产的情况 公司收购资产是在公开、公平、公正的原则下进行的，交易价格合理、公允， 没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形，交易履行 了必要的决策程序，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 5、关联交易情况 监事会对公司2008年度发生的关联交易进行了监督，认为公司未发生需要披 露的重大关联交易，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 6、对外担保情况 2008 年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置 换，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。监事会将继续严格 按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职 责，进一步促进公司的规范运作。 7、对内部控制自我评价报告的意见 对董事会关于公司2008 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度 的建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体 系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司 内部控制制度的建设及运行情况。 55 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司未发生破产重整等相关事项。 三、报告期内公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险 公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 四、报告期内收购事项的简要情况及进展 2008年7月27日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于新海欧 洲有限公司收购荷兰UNILIGHT 公司的议案》。同意公司控股子公司新海欧洲有 限公司以100万欧元的价格收购荷兰Knippenberg Beheer公司持有的UNILIGHT公 司100%的股权。 2008年8月，新海欧洲有限公司收购了荷兰UNILIGHT公司并办妥了相关法 律手续，UNILIGHT公司成为新海欧洲有限公司的全资子公司。 因本次合并为非同一控制下企业合并，根据《企业会计准则》的相关规定， 本公司自2008年8月底起将UNILIGHT公司纳入合并报表范围。因美国金融危机 引发的世界性金融危机，导致欧元兑美元汇率出现大幅波动，UNILIGHT公司以 欧元计价、到期以美元支付的应付账款和银行借款合计为428.65万欧元左右， 2008年产生汇兑损益64.50万欧元；因UNILIGHT公司为本公司的下游子公司，根 据财政部对会计准则应用的有关规定，本公司2008年度通过销售给UNILIGHT公 司的产品，无论是否在收购日之后销售，期末未实际对外销售部分，均应作为未 实现销售做合并报表抵消，导致年末合并报表抵消未实现销售利润382.72万元左 右，对本公司年度合并报表产生较大影响。 五、报告期内无重大关联交易事项 六、截至本报告公告日，本公司正在履行的重大合同主要有： （一）重大销售合同 2008年12月22日，宁波新海电气股份有限公司与Dispensing Solutions (HONG KONG) Limited 续签了 《加工贸易协议》，依据买方不定时提出的订单为 其贴牌生产塑料喷雾器，协议有效期为自2008年1月1日起四年，并对每只塑料喷 雾器的加工费做了规定。 （二）重大借款合同和出口商票融资合同 56 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 1、2006年6月23日，本公司与中国工商银行股份有限公司慈溪支行（下称“工 行慈溪支行”）签订了《固定资产借款合同》 （合同编号：2006年慈工商贷字第0601 号），向工行慈溪支行贷款人民币5,000万元，贷款用途为项目建设用款。借款期 限为54个月，自2006年6月23日至2010年12月20日。本公司已于2008年12月20日 归还本金1,500万元，现有余额为人民币3,500万元(其中本公司应于2009年12月 20日归还本金1,500万元；2010年12月20日归还本金2,000万元)。利率实行一期 一调整，第一期年利率为6.12%，以后各期利率按中国人民银行相应档次基准利 率上浮一定比例，按月结息，利随本清。 2、2008年7月16日，本公司与农行慈溪支行签订了《借款合同》（编号： 82101200800009245），向农行慈溪支行借款人民币970万元作为流动资金周转， 借款期限自2008年7月16日起至2009年7月15日止。 3、2008年8月1日，本公司与中国进出口银行浙江省分行签订了《境外投资 借款合同》（编号：2008进出银浙信合字第064号），本公司为实施在荷兰设立 新海欧洲有限公司项目向中国进出口银行浙江省分行申请境外投资借款，借款金 额为195万美元，借款期限24个月。 4、2008年12月4日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：慈溪2008人借0764），向中国银行慈溪支行借款人民币1,000万元,借款 用途为付外协款，借款期限6个月。 5、2008年12月10日，上海富凯与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合 同》（编号：慈溪2008人借0779），向中国银行慈溪支行借款人民币1,000万元, 借款用途为流动资金周转，借款期限6个月。 6、2008年12月12日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：慈溪2008人借0789），向中国银行慈溪支行借款人民币1,000万元,借款 用途为付外协款，借款期限6个月。 7、2008年12月15日，上海富凯与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合 同》（编号：慈溪2008人借0796），向中国银行慈溪支行借款人民币1,000万元, 借款用途为付外协款，借款期限12个月。 8、2008年12月15日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：慈溪2008人借0795），向中国银行慈溪支行借款人民币1,000万元,借款 57 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 用途为付外协款，借款期限6个月。 9、2008年12月24日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：慈溪2008人借0816），向中国银行慈溪支行借款人民币1,000万元,借款 用途为付外协款，借款期限12个月。 10、2009年2月10日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：慈溪2009人借0060），向中国银行慈溪支行借款人民币1,000万元,借款 用途为付原材料款，借款期限6个月。 11、2009年2月16日，本公司与农业银行慈溪支行签订了《借款合同》（编 号：82101200900001543），向农行慈溪支行借款人民币1,000万元,借款用途为 流动资金周转，借款期限自2009年2月16日至2009年7月15日止。 12、2009年2月27日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：慈溪2009人借0089），向中国银行慈溪支行借款人民币1,000万元,借款 用途为付原材料款，借款期限6个月。 13、2009年3月19日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：慈溪2009人借0129），向中行慈溪支行借款人民币1,000万元,借款用途 为付原材料货款，借款期限6个月。 （三）重大抵押合同和担保合同 1、2006年6月23日，新海电子、广海打火机与工行慈溪支行签订了《保证合 同》 （合同编号：2006年（慈工信保）字第0601号），为本公司向工行慈溪支行的 借款人民币5,000万元提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、利息、复 利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。 2、2006年7月1日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《最高额保证合同》 （合同编号：CX2006年保字0072号），为广海打火机自2006年7月1日至2009年7 月1日，在中行慈溪支行办理约定业务所产生的借款提供连带责任保证，本金总 额不超过人民币2200万元。保证担保的范围包括本金、利息、复利、罚息、违约 金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。 3、2006年7月21日，新海火机与中行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 号：CX2006年抵字0353号），将其浒字第27987号《房屋所有权证》项下的房产（建 筑面积为2,453.6平方米）、慈房权证浒字第1035444号《房屋所有权证》项下的 58 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 房产（建筑面积为8,224.72平方米）、慈国用（1997）字第010462号《国有土地 使用证》项下的土地使用权（面积为9644平方米）抵押给中行慈溪支行，用于担 保本公司与中行慈溪支行于2006年7月21日至2009年7月21日办理约定业务所产 生的全部债务，本金总额不超过人民币1,075万元。 4、2006年7月21日，新海电子与中行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 号：CX2006年抵字0354号），将其慈房权证2003字第012556号《房屋所有权证》 项下的房产（建筑面积为17,003.7平方米）、慈国用（2003）字第015139号《国 有土地使用证》项下的土地使用权（面积为24,211平方米）抵押给中行慈溪支行， 用于担保新海电子与中行慈溪支行于2006年7月21日至2009年7月21日办理约定 业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币2,100万元。 5、2006年7月21日，新海电子与中国银行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编号：CX2006年抵字0355号），将其慈房权证2002字第006837号《房屋所有权 证》项下的房产（建筑面积为9,248.49平方米）、慈房权证2002字第006838号《房 屋所有权证》项下的房产（建筑面积为3,207平方米）、慈国用（2003）字第200139 号《国有土地使用证》项下的土地使用权（面积为19,024平方米）抵押给中行慈 溪支行，用于担保本公司与中行慈溪支行于2006年7月21日至2009年7月21日办理 约定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币1,100万元。 6、2006年9月15日，上海富凯与中行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 号：CX2006抵0388），将其沪房地松字（2006）第023786号《房屋所有权证》项 下的房产（面积为40,725平方米）抵押给中行慈溪支行。用于担保本公司与中行 慈溪支行于2007年11月30日至2010年11月30日办理约定业务所产生的全部债务， 本金总额不超过人民币3,400万元。保证担保的范围包括本金、利息、复利、罚 息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。 7、2007年11月30日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《最高额保证合同》 （编号：CX2007保字0173），为新海电子自2007 年11 月30 日至2010 年11 月 30 日，在中行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务（最高余额不超过人民 币1500 万元）提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、利息、罚息、复 利、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实现债权的一切费用。 8、2007年11月30日，新海电子与中国银行慈溪支行签订了《最高额抵押合 59 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 同》（编号：CX2007年抵字0160号），将慈国用（2003）字第200139号《国有土 地使用证》项下土地使用权（面积为19,024平方米）、慈房权证2002字第006837 号《房屋所有权证》项下房产（面积为9,248.49平方米）和慈房权证2002字第 006838号《房屋所有权证》项下房产（面积为3,207平方米）抵押给中行慈溪支 行，用于担保本公司与中行慈溪支行于2007年11月30日至2010年11月30日办理约 定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币2,160万元。 9、2007年11月30日，本公司与中行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 号：CX2007抵0162），将其慈国用（2007）第241124号(面积为26,812平方米)、 慈国用（2007）第241125号(面积为58,667平方米)《国有土地使用证》项下的土 地使用权抵押给中行慈溪支行。用于担保本公司与中行慈溪支行于2007年11月30 日至2010年6月28日办理约定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币 5,220万元。保证担保的范围包括本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、 实现债权的费用和所有其他应付费用。 10、2007年11月30日，本公司与中行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 号：CX2007抵0161），将其慈国用（2003）字第015139号(面积为24,211平方米)、 慈国用（2003）字第012556号(面积为17,003.7平方米)《国有土地使用证》项下 的土地使用权抵押给中行慈溪支行。用于担保本公司与中行慈溪支行于2007年11 月30日至2010年11月30日办理约定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民 币3,240万元。保证担保的范围包括本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、 实现债权的费用和所有其他应付费用。 11、2008年3月12日，本公司与农行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 号：82906200800000769），慈国用（2007）第241123号《国有土地使用证》项下 的土地使用权（面积为29,295平方米）抵押给农行慈溪支行，用于担保本公司与 农行慈溪支行于2008年3月12日至2010年6月28日办理约定业务所产生的全部债 务，本金总额不超过人民币1,570万元。保证担保的范围包括本金、利息、复利、 罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。 12、2008年4月2日，本公司与工行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》（编 号：2008年（工银甬慈溪押）字0180号），将其慈国用（2007）第241126号杭州 湾新区滨海四路南侧《国有土地使用证》项下的土地使用权抵押给工行慈溪支行， 60 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 用于担保本公司与工行慈溪支行于2008年3月28日至2010年6月28日办理约定业 务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币3,823万元。保证担保的范围包括 本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费 用。 13、2008年4月10日，广海打火机与农行慈溪支行签订了《最高额保证合同》 （合同编号：82905200800000423），自2008年4月10日起至2009年4月9日止为本 公司向农行慈溪支行的借款人民币2,100万元提供连带责任保证。保证担保的范 围包括本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他 应付费用。 14、2008年7月7日，广海打火机与农行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编号：82906200800002392），将其慈房权证2002字第006839号《房屋所有权证》 项下的房产（建筑面积为8860平方米）抵押给农行慈溪支行，用于担保本公司与 农行慈溪支行于2008年7月7日至2011年7月5日办理约定业务所产生的全部债务， 本金总额不超过人民币1,388万元。 15、2008年8月1日，江苏新海电子与中国进出口银行签订了《保证合同》 （合 同编号：2008进出银（浙信保）字第045号） ，黄新华与中国进出口银行签订了《保 证合同》（合同编号：2008年进出银（浙个信保）字035号），为本公司向中国进 出口银行境外投资借款美元195万元提供连带责任保证，期限为24个月。保证担 保的范围包括本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所 有其他应付费用。 16、2008年10月28日，广海打火机与农业银行慈溪支行签订了《最高额保证 合同》（合同编号：82905200800001464），自2008年10月28日起至2009年10月27 日止为本公司向农行慈溪支行的借款人民币7,500万元提供连带责任保证。保证 担保的范围包括本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和 所有其他应付费用。 17、2008年12月26日，广海打火机与工行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编号：2008年（工银甬慈溪押）字0682号），慈房权证2004字第010499号《房 屋所有权证》项下的房产、慈国用2005第201024号《国有土地使用证》项下的土 地使用权抵押给工行慈溪支行，用于担保本公司与工行慈溪支行于2008年12月26 61 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 日至2011年12月25日办理约定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币 2,892万元。保证担保的范围包括本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、 实现债权的费用和所有其他应付费用。 18、2008年12月29日，本公司与农行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 号：82906200800004692），慈房权证2008字第006577号《房屋所有权证》项下的 (面积为5,044.32平方米)、慈房权证2003字第011559、011560、011561号《房屋 所有权证》项下的房产(面积为4,825.04平方米)抵押给农行慈溪支行，用于担保 本公司与农行慈溪支行于2008年12月29日至2013年12月21日办理约定业务所产 生的全部债务，本金总额不超过人民币1,526万元。保证担保的范围包括本金、 利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。 19、2008年12月9日，新海欧洲有限公司与IFN Finance B.V.签订 《INTERCOMPANY LIABILITY》（担保协议），为Unilight B.V.在2008年4月17日到 2010年4月17日期间向INF Finance B.V.最高额不超过750万欧元的借款提供保证 担保。截至2008年12月31日，Unilight B.V.在该合同项下的借款余额为 7,272,050.24欧元，其中2,000,000.00欧元同时以Unilight B.V.的存货质押， 另5,272,050.24欧元同时以Unilight B.V.的应收账款质押。 七、报告期内，公司控股股东及其他关联方无占用公司资金的情况 八、报告期内公司无股权激励计划事项 九、报告期内，公司无除对控股子公司担保以外的对外担保 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履行 是否为关联方担保（是 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 完毕 或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,900.00 报告期末对子公司担保余额合计 1,600.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,600.00 担保总额占公司净资产的比例 4.74% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00 担保的金额 62 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 直接或间接为资产负债率超过 70％ 0.00 的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金 0.00 额 上述三项担保金额合计 0.00 独立董事对公司累计和当期对外担保情况出具的专项说明和独立意见 根据《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号） （以下简称“证监发[2003]56 号文”）、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《中小企业板投资者权益保护指引》（深证上[2006]5 号）等有关规定，作为宁波新海电气股份有限公司的独立董事，我们本着实事求 是的原则，对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况进行了认真的核 查，现就相关情况发表独立意见如下： 1、报告期每笔担保的主要情况： 担保 担保 担保 担保合同 履行的 审议批准的 实际担保金额 担保债务 序 对象 类型 期限 签署时间 审议程序 担保额度 逾期情况 号 1 新海 保证 一年 2008.12.19 2007年度 7000万元 600万元 无 国际 担保 股东大会 2 广海 保证 一年 2008.8.5 2007年度 7000万元 1000万元 无 打火 担保 股东大会 机 2、截止2008 年12 月31 日，公司对外担保余额为1,600万元，全部为对控 股子公司提供的担保，占公司年净资产的4.74 %。公司没有为股东、实际控制人 及公司持股50%以下的其他关联方、任何法人单位、非法人单位或个人提供担保； 也无以前期间发生但持续到本报告期的对外担保事项。不存在与证监发 [2005]120 号文相违背的担保事项。 3、被担保方经营情况良好，资产质量优良，偿债能力较强，为其提供担保 的财务风险处于公司可控制的范围之内。目前没有明显迹象表明公司会因被担保 方债务违约而承担担保责任。 63 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 4、公司建立了完善的对外担保风险控制制度，公司发生的每笔对外担保均 事先履行了相应的决策审批程序，较好地控制了对外担保的风险。 十、公司或公司持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 自股票上市之日起36 个月内，不转让或者委托他 人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由 发行人收购该部分股份。在其任职期间每年转让的 未有违反承诺的 黄新华 股份不超过其所持有发行人股份总数的25%；在申 情况 报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌 交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票 总数的比例不得超过50%。 慈溪市华成 自股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人 未有违反承诺的 投资开发有 管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发 情况 限公司 行人收购该部分股份。 自股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人 管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发 行人收购该部分股份。在其任职期间每年转让的股 未有违反承诺的 华加锋 份不超过其所持有发行人股份总数的25%；在申报 情况 离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交 易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总 数的比例不得超过50%。 十一、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司目前聘任的审计机构为浙江天健 东方会计师事务所有限公司，本年度年报审计费用40万元。 十二、报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政 处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 十三、公司其他重要事项 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委托他 人进行资产管理事项。 （三）报告期内公司相关信息披露情况如下： 64 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 公告编号 披露日期 公告内容 2008-001 2008-02-05 2007 年度业绩快报 2008-002 2008-02-14 第二届董事会第十二次会议决议公告 2008-003 2008-03-04 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 2008-004 2008-04-08 关于募集资金 2007 年度存放与使用情况的专项说明 2008-005 2008-04-08 第二届董事会第十三次会议决议公告 2008-006 2008-04-08 第二届监事会第八次会议决议公告 2008-007 2008-04-08 关于 2008 年度为控股子公司提供担保的公告 2008-008 2008-04-08 关于召开 2007 年度股东大会的通知 2008-009 2008-04-08 2007 年年度报告摘要 2008-010 2008-04-08 关于举行 2007 年度报告网上说明会的通知 2008-011 2008-04-24 2008 年第一季度报告正文 2008-012 2008-05-06 2007 年度股东大会决议公告 2008-013 2008-05-19 关于向四川地震灾区捐款的公告 2008-014 2008-05-20 二○○七年度资本公积金转增股本实施公告 2008-015 2008-05-20 关于变更保荐代表人的公告 2008-016 2008-06-20 关于设立两个海外子公司的进展公告 2008-017 2008-07-03 股票交易异常波动公告 2008-018 2008-07-08 第二届董事会第十五次会议决议公告 2008-019 2008-07-08 关于公司治理整改情况说明的报告 2008-020 2008-07-08 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 2008-021 2008-07-08 关于控股股东及关联方资金占用问题的自查报告 2008-022 2008-07-28 第二届董事会第十六次会议决议公告 2008-023 2008-07-29 2008 年第一次临时股东大会决议公告 2008-024 2008-07-31 2008 年半年度业绩快报 2008-025 2008-08-16 第二届董事会第十七次会议决议公告 2008-026 2008-08-16 2008 年半年度报告摘要 2008-027 2008-08-16 第二届监事会第十次会议决议公告 2008-028 2008-09-09 股票交易异常波动公告 2008-029 2008-10-25 2008 年第三季度报告正文 2008-030 2008-10-25 第二届董事会第十八次会议决议公告 2008-031 2008-10-25 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 2008-032 2008-10-25 关于新海欧洲公司为 UNILIGHT 公司提供贷款担保的公告 2008-033 2008-11-12 2008 年第二次临时股东大会决议公告 2008-034 2008-12-30 关于会计师事务所名称变更的公告 65 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 浙天会审〔2009〕1538 号 宁波新海电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波新海电气股份有限公司（以下简称新海股份）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润 表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东 权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新海股份管理层的责任。这种责任 包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 66 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 础。 三、审计意见 我们认为，新海股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了新海股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营 成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2009 年 4 月 2 日 二、会计报表及附表 67 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 资 产 负 债 表 2008年12月31日 会企01表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 单位:人民币元 注 注 资 产 释 期末数 期初数 负债和股东权益 释 期末数 期初数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 45,690,998.94 65,639,190.77 短期借款 150,546,744.84 89,084,681.00 交易性金融资产 交易性金融负债 3,624,390.00 应收票据 应付票据 40,000,000.00 应收账款 1 92,572,214.60 73,989,757.16 应付账款 71,908,935.36 108,132,796.02 预付款项 13,611,114.89 6,011,130.89 预收款项 2,507,187.25 3,782,391.98 应收利息 应付职工薪酬 7,777,301.56 6,945,011.29 应收股利 应交税费 943,069.15 3,212,676.45 其他应收款 2 56,275,394.32 89,076,123.22 应付利息 366,779.08 226,336.91 存货 66,829,292.71 64,270,107.09 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 6,882,806.23 65,699,774.30 其他流动资产 86,634.00 41,993.00 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 流动资产合计 275,065,649.46 299,028,302.13 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 299,557,213.47 277,083,667.95 可供出售金融资产 非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 20,000,000.00 35,000,000.00 长期应收款 应付债券 长期股权投资 3 100,158,922.10 70,222,770.14 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 84,492,388.89 90,701,167.16 预计负债 在建工程 92,507,985.73 29,621,637.21 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 20,000,000.00 35,000,000.00 生产性生物资产 负债合计 319,557,213.47 312,083,667.95 油气资产 无形资产 48,588,022.54 49,589,020.06 股东权益： 开发支出 股本 150,280,000.00 115,600,000.00 商誉 资本公积 65,482,300.00 100,162,300.00 长期待摊费用 减：库存股 递延所得税资产 1,275,086.57 876,194.49 盈余公积 8,716,854.19 3,259,312.33 其他非流动资产 未分配利润 58,051,687.63 8,933,810.91 非流动资产合计 327,022,405.83 241,010,789.06 股东权益合计 282,530,841.82 227,955,423.24 资产总计 602,088,055.29 540,039,091.19 负债和股东权益总计 602,088,055.29 540,039,091.19 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 68 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2008年12月31日 会合01表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 单位：人民币元 注 注 资 产 释 期末数 期初数 负债和股东权益 释 期末数 期初数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 93,497,970.58 84,619,748.53 短期借款 13 286,999,492.39 188,798,434.36 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据 交易性金融负债 14 3,902,850.86 应收账款 2 135,606,846.03 89,053,033.73 应付票据 15 60,000,000.00 预付款项 3 17,530,689.68 11,015,887.62 应付账款 16 115,577,014.83 137,009,449.86 应收保费 预收款项 17 3,068,600.84 11,983,463.70 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬 18 17,711,247.56 19,960,573.72 其他应收款 4 8,990,465.78 10,213,924.79 应交税费 19 3,813,633.57 7,599,001.31 买入返售金融资产 应付利息 20 1,167,149.81 408,823.79 存货 5 178,958,931.03 131,696,658.06 其他应付款 21 7,164,657.02 6,421,945.11 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 6 342,906.34 74,393.00 保险合同准备金 流动资产合计 434,927,809.44 326,673,645.73 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 22 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 514,404,646.88 372,181,691.85 非流动负债： 非流动资产： 长期借款 23 39,318,000.00 35,000,000.00 发放贷款及垫款 应付债券 可供出售金融资产 长期应付款 持有至到期投资 专项应付款 长期应收款 预计负债 长期股权投资 7 19,000,000.00 13,000,000.00 递延所得税负债 投资性房地产 8 8,001,292.80 8,394,855.72 其他非流动负债 固定资产 9 266,480,345.07 266,797,075.21 非流动负债合计 39,318,000.00 35,000,000.00 在建工程 10 119,815,292.96 49,003,474.87 负债合计 553,722,646.88 407,181,691.85 工程物资 股东权益： 固定资产清理 股本 24 150,280,000.00 115,600,000.00 生产性生物资产 资本公积 25 64,794,764.59 99,474,764.59 油气资产 减：库存股 无形资产 11 80,256,041.66 80,528,203.87 盈余公积 26 8,716,854.19 3,259,312.33 开发支出 一般风险准备 商誉 未分配利润 27 114,605,762.78 79,834,036.64 长期待摊费用 外币报表折算差额 -598,643.23 递延所得税资产 12 1,978,099.22 1,311,966.52 归属于母公司股东权益合计 337,798,738.33 298,168,113.56 其他非流动资产 少数股东权益 38,937,495.94 40,359,416.51 非流动资产合计 495,531,071.71 419,035,576.19 股东权益合计 376,736,234.27 338,527,530.07 资产总计 930,458,881.15 745,709,221.92 负债和股东权益总计 930,458,881.15 745,709,221.92 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 69 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 2008年度 会企02表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业收入 1 671,604,820.05 487,773,245.48 减：营业成本 1 581,962,140.94 432,557,933.80 营业税金及附加 3,222,979.02 1,484,580.37 销售费用 9,399,956.91 5,117,319.07 管理费用 41,883,364.94 26,221,787.05 财务费用 135,507.61 4,697,531.27 资产减值损失 -306,768.01 4,114,644.07 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -3,624,390.00 投资收益（损失以“-”号填列） 2 19,083,151.63 15,313,356.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 50,766,400.27 28,892,806.69 加：营业外收入 6,561,465.08 7,602,610.00 减：营业外支出 2,471,951.93 908,478.00 其中：非流动资产处置净损失 61,940.49 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 54,855,913.42 35,586,938.69 减：所得税费用 280,494.84 3,208,644.40 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 54,575,418.58 32,378,294.29 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.36 0.22 （二）稀释每股收益 0.36 0.22 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 70 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 合 并 利 润 表 2008年度 会合02表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业总收入 1 832,107,399.82 734,018,767.00 其中：营业收入 1 832,107,399.82 734,018,767.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 795,076,256.00 687,970,190.11 其中：营业成本 1 694,092,554.67 607,524,241.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 3,670,406.42 2,146,849.48 销售费用 16,576,884.76 15,225,656.23 管理费用 3 65,389,535.69 51,357,891.95 财务费用 4 14,999,700.91 10,846,477.91 资产减值损失 5 347,173.55 869,073.21 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6 -3,902,850.86 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,128,292.96 46,048,576.89 加：营业外收入 7 12,022,803.41 12,982,076.15 减：营业外支出 8 2,915,125.71 1,370,249.79 其中：非流动资产处置损失 204,814.40 61,940.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 42,235,970.66 57,660,403.25 减：所得税费用 9 -3,923,970.87 8,205,768.38 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,159,941.53 49,454,634.87 归属于母公司股东的净利润 41,220,811.56 42,835,110.54 少数股东损益 4,939,129.97 6,619,524.33 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.27 0.29 （二）稀释每股收益 0.27 0.29 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 71 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 2008年度 会企03表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 659,756,728.63 458,948,848.68 收到的税费返还 29,707,219.52 12,540,609.86 收到其他与经营活动有关的现金 38,738,260.74 68,750,461.92 经营活动现金流入小计 728,202,208.89 540,239,920.46 购买商品、接受劳务支付的现金 573,412,039.56 413,695,235.82 支付给职工以及为职工支付的现金 62,092,870.85 56,257,735.04 支付的各项税费 8,341,634.73 10,786,231.23 支付其他与经营活动有关的现金 87,419,421.42 47,351,632.49 经营活动现金流出小计 731,265,966.56 528,090,834.58 经营活动产生的现金流量净额 -3,063,757.67 12,149,085.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 19,083,151.63 15,313,356.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,339,668.37 19,634.51 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 563,602.50 1,092,847.48 投资活动现金流入小计 23,986,422.50 16,425,838.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 70,072,105.97 134,321,675.96 投资支付的现金 23,159,982.59 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 29,936,151.96 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 100,008,257.93 157,481,658.55 投资活动产生的现金流量净额 -76,021,835.43 -141,055,819.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 161,680,500.00 取得借款收到的现金 393,222,371.65 149,350,061.71 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 393,222,371.65 311,030,561.71 偿还债务支付的现金 331,760,307.81 100,242,706.98 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,675,132.55 25,886,573.02 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 346,435,440.36 126,129,280.00 筹资活动产生的现金流量净额 46,786,931.29 184,901,281.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,350,469.98 -692,163.14 五、现金及现金等价物净增加额 -19,948,191.83 55,302,384.73 加：期初现金及现金等价物余额 65,639,190.77 10,336,806.04 六、期末现金及现金等价物余额 45,690,998.94 65,639,190.77 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 72 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2008年度 会合03表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 863,351,784.51 778,900,491.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 35,108,867.95 28,557,047.06 收到其他与经营活动有关的现金 1 13,822,974.54 26,736,169.18 经营活动现金流入小计 912,283,627.00 834,193,707.97 购买商品、接受劳务支付的现金 621,918,835.70 557,735,178.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 131,681,347.29 149,110,129.09 支付的各项税费 29,240,934.64 26,688,481.92 支付其他与经营活动有关的现金 2 46,389,489.22 41,123,117.73 经营活动现金流出小计 829,230,606.85 774,656,907.55 经营活动产生的现金流量净额 83,053,020.15 59,536,800.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,110,337.70 555,455.97 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3 973,405.39 1,526,925.35 投资活动现金流入小计 7,083,743.09 2,082,381.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 96,084,456.08 184,190,884.53 投资支付的现金 6,000,000.00 4,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,829,076.66 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 109,913,532.74 188,190,884.53 投资活动产生的现金流量净额 -102,829,789.65 -186,108,503.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 167,056,198.87 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,375,698.87 取得借款收到的现金 661,228,578.75 422,257,879.85 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 900,000.00 筹资活动现金流入小计 662,128,578.75 589,314,078.72 偿还债务支付的现金 610,266,440.05 366,663,753.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,928,087.00 37,764,439.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,361,050.54 5,104,357.27 支付其他与筹资活动有关的现金 4 5,152,000.00 900,000.00 筹资活动现金流出小计 644,346,527.05 405,328,192.74 筹资活动产生的现金流量净额 17,782,051.70 183,985,885.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,620,939.85 -932,670.39 五、现金及现金等价物净增加额 4,626,222.05 56,481,512.80 加：期初现金及现金等价物余额 83,719,748.53 27,238,235.73 六、期末现金及现金等价物余额 88,345,970.58 83,719,748.53 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 73 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度 股 东 权 益 变 动 表 2008年度 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 本期数 项 目 资本 减： 盈余 未分配 股东 资本 股本 股本 公积 库存股 公积 利润 权益合计 公积 一、上年年末余额 115,600,000.00 100,162,300.00 3,259,312.33 8,933,810.91 227,955,423.24 51,000,000.00 3,081,8 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 115,600,000.00 100,162,300.00 3,259,312.33 8,933,810.91 227,955,423.24 51,000,000.00 3,081,8 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 34,680,000.00 -34,680,000.00 5,457,541.86 49,117,876.72 54,575,418.58 64,600,000.00 97,080,5 （一）净利润 54,575,418.58 54,575,418.58 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 54,575,418.58 54,575,418.58 （三）股东投入和减少股本 17,000,000.00 144,680,5 1. 股东投入股本 17,000,000.00 144,680,5 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,457,541.86 -5,457,541.86 1. 提取盈余公积 5,457,541.86 -5,457,541.86 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 34,680,000.00 -34,680,000.00 47,600,000.00 -47,600,0 1．资本公积转增股本 34,680,000.00 -34,680,000.00 47,600,000.00 -47,600,0 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 150,280,000.00 65,482,300.00 8,716,854.19 58,051,687.63 282,530,841.82 115,600,000.00 100,162,3 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 74 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度 合 并 股 东 权 益 变 动 表 2008年度 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 本期数 归属于母公司股东权益 项 目 少数股东 股东 资本 减： 盈余 一般风险 未分配 外币报表 资本 股本 股本 公积 库存股 公积 准备 利润 折算差额 权益 权益合计 公积 一、上年年末余额 115,600,000.00 99,474,764.59 3,259,312.33 79,834,036.64 40,359,416.51 338,527,530.07 51,000,000.00 3,103,307 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 115,600,000.00 99,474,764.59 3,259,312.33 79,834,036.64 40,359,416.51 338,527,530.07 51,000,000.00 3,103,307 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 34,680,000.00 -34,680,000.00 5,457,541.86 34,771,726.14 -598,643.23 -1,421,920.57 38,208,704.20 64,600,000.00 96,371,457 （一）净利润 41,220,811.56 4,939,129.97 46,159,941.53 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -709,042 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 -709,042 上述（一）和（二）小计 41,220,811.56 4,939,129.97 46,159,941.53 -709,042 （三）股东投入和减少股本 17,000,000.00 144,680,500 1. 股东投入股本 17,000,000.00 144,680,500 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,457,541.86 -6,449,085.42 -6,361,050.54 -7,352,594.10 1. 提取盈余公积 5,457,541.86 -5,457,541.86 2. 提取一般风险准备 3．对股东的分配 -6,361,050.54 -6,361,050.54 4．其他 -991,543.56 -991,543.56 （五）股东权益内部结转 34,680,000.00 -34,680,000.00 -598,643.23 -598,643.23 47,600,000.00 -47,600,000 1．资本公积转增股本 34,680,000.00 -34,680,000.00 47,600,000.00 -47,600,000 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -598,643.23 -598,643.23 四、本期期末余额 150,280,000.00 64,794,764.59 8,716,854.19 114,605,762.78 -598,643.23 38,937,495.94 376,736,234.27 115,600,000.00 99,474,764 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 75 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 三、财务报表附注 宁波新海电气股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波新海电气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市人民政府甬政发 〔2002〕156 号文批准，由宁波新海投资开发有限公司（原慈溪市华成模具制造有限公司） 整体变更设立，于 2003 年 1 月 17 日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3302002006137 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 150,280,000.00 元，股份总数 150,280,000 股(每股面值 1 元)，均为 A 股股份，其中：有限售条件的流通 A 股 79,219,644 股，无限售条件的流通 A 股 71,060,356 股。公司股票已于 2007 年 3 月 6 日在深圳证券交易 所挂牌交易。 本公司属工业制造行业。经营范围：打火机、点火枪、模具、电器配件、电子元件、塑 料制品、文具的制造；家用电器、打火机、点火枪、模具的批发、零售。自营和代理货物和 技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品：打火机、 点火枪、电器配件。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财 务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 76 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具及投资性房地产等以公允价值计量；采购时 超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生 减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计 量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外 币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产 有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的 外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项 目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2. 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交 易发生日即期汇率近似的汇率折算； 3. 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示； 4. 现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即 期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 77 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 78 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进 行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产 79 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直 接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大 以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据 相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准 备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5% 计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 80%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单 独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3. 存货发出的核算方法： (1) 发出存货采用加权平均法 (2) 包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中 一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应 的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1. 长期股权投资初始投资成本的确定： 80 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表 时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股 权投资，采用权益法核算。 3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来 现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投 资的减值，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的 方法计提折旧或进行摊销。 4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地 产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 81 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 (十三) 固定资产的确认和计量 1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述 确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3. 固定资产按照成本进行初始计量。 4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 原价的 10% 4.50 通用设备 5 原价的 10% 18.00 专用设备 10 原价的 10% 9.00 运输工具 5 原价的 10% 18.00 其他设备 5 原价的 10% 18.00 5. 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季 节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 82 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表 附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物 资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不 含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发 生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉 和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 83 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3, 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损 失，计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予 84 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 收入确认原则 1. 销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入的实现。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 85 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”政策，2008 年 1－11 月退税率为 11%， 自 2008 年 12 月 1 日起退税率为 13%。子公司 Unilight B.V.按 19%的税率计缴。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。境内子公司均为外商投资企业，无需计缴；境外子公司 无需计缴。 (四) 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。境内子公司均为外商投资企业，无需计缴；境外子公司 无需计缴。 (六) 地方教育附加 按应缴流转税税额的 2%计缴。子公司上海富凯电子制造有限公司、江苏新海电子制造 有限公司及境外子公司无需计缴。 (七) 企业所得税 按 25%的税率计缴。本期公司取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、浙江 省宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合下发的《高新技术企业证书》， 被认定为高新技术企业，自 2008 年至 2010 年的 3 年内企业所得税减按 15%计缴。子公司江 86 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 苏新海电子制造有限公司系外商投资企业，经江苏省盱眙县国家税务局盱眙国税外 减批〔2008〕1 号文件批复，享受“两免三减半”过渡期税收优惠政策，本期为 第二个免税年度；子公司上海富凯电子制造有限公司系生产型外商投资企业，自 获利年度起享受企业所得税“两免三减半”优惠政策，根据国务院《关于实施企 业所得税过渡优惠政策的通知》，原享受企业所得税“两免三减半”定期减免税 优惠的企业，其优惠期限从 2008 年起计算，故该公司本期处于免税期的第一年； 子公司新海欧洲有限公司与 Unilight B.V.根据其所处国家相关政策规定，应纳 税所得额在 275,000.00 欧元以内的，所得税按 20%计缴，超过 275,500.00 欧元 的部分按 25.50%计缴。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1. 通过企业合并取得的子公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围 Unilight B.V. 打火机、礼品等批 荷兰阿姆斯特丹 商品流通 17.50 万荷兰盾 发销售 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公 持股比例 表决权比例 负商誉的金额 全称 投资额 司的净投资余额 (%) (%) Unilight B.V. 100.00 万欧元 100.00 万欧元 100.00 100.00 1,087,595.98 2．通过其他方式取得的子公司 子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围 自营和代理各类商品和技术 的进出口，但国家限定经营 或禁止进出口的商品和技术 宁波新海国际贸易 慈溪市崇寿镇 70485895-3 外贸服务 200.00 万美元 除外，无进口商品分销业务； 有限公司[注] 电子元件，打火机，点火枪、 电器配件，文具，五金件， 塑料制品制造、加工 宁波广海打火机制 打火机、点火枪、电子元件、 慈溪市崇寿镇 73014591-4 生产制造 400.00 万美元 造有限公司 五金配件、塑料制品制造等 宁波新海打火机制 打火机、点火机、五金制品、 慈溪市崇寿镇 61026433-7 生产制造 72.60 万美元 造有限公司 塑料制品制造等 87 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 上海富凯电子制造 开发和生产电子喷雾器、电 上海市松江区 74618727-0 生产制造 500.00 万美元 有限公司 子元件、电子配件等 生产打火机、点火枪、相关 江苏新海电子制造 江苏省盱眙县 77377353-1 生产制造 318.00 万美元 电器配件、电子元件、塑料 有限公司 制品 打火机、点火枪、礼品及相 关产品的技术引进与交流、 新海欧洲有限公司 荷兰阿姆斯特丹 服务业 280 万美元 信息咨询、代理进出口业务 及相关投资 打火机、点火枪、电器配件、 电子元件、塑料制品的制 新海(柬埔寨)有限 造；打火机、点火枪、塑料 柬埔寨金边 生产制造 108.00 万美元 公司 制品的批发、零售；自营、 代理货物和技术的进出口 业务 （续上表） 至本期末实际 实质上构成对子公司 子公司全称 持股比例(%) 表决权比例(%) 投资额 的净投资余额 宁波新海国际贸易有限公司[注] 150.00 万美元 150.00 万美元 75.00 75.00 宁波广海打火机制造有限公司 300.00 万美元 300.00 万美元 75.00 75.00 宁波新海打火机制造有限公司 54.45 万美元 54.45 万美元 75.00 75.00 上海富凯电子制造有限公司 375.00 万美元 375.00 万美元 75.00 75.00 江苏新海电子制造有限公司 238.50 万美元 238.50 万美元 75.00 75.00 新海欧洲有限公司 250.00 万美元 250.00 万美元 100.00 100.00 新海(柬埔寨)有限公司 99.55 万美元 99.55 万美元 100.00 100.00 [注]：前身系宁波新海电子制造有限公司，原注册资本为 24 万美元。2008 年 7 月 7 日， 经该公司第二届十一次董事会决议，并经宁波市对外贸易经济合作局甬外经贸资函〔2008〕 501 号文批复，该公司以未分配利润增资 176 万美元，同时更名为宁波新海国际贸易有限公 司。 (二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。 (三) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的的子公司。 (四) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 1) 根据子公司新海欧洲有限公司与 Knippenberg Beheer B.V.于 2008 年 7 月 20 日签 88 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 订的《股份购买合同》，并经本公司二届十六次董事会决议，新海欧洲有限公司以折价计 100 万欧元受让 Knippenberg Beheer B.V.持有的 Unilight B.V.100%股权，股权转让基准日为 2007 年 12 月 31 日。新海欧洲有限公司于 2008 年 8 月 15 日支付股权转让款 51 万欧元(剩 余 49 万欧元于 2008 年 10 月 13 日付讫)，并办理了相应的财产权交接手续，于 2008 年 8 月 31 日起拥有该公司的实质控制权，故将该日确定为购买日，自 2008 年 8 月 31 日起，将 其纳入合并财务报表范围。Unilight B.V.相关财务数据如下： 2008 年 8 月 31 日 项 目 账面价值 公允价值 各项可辨认资产 116,356,273.14 116,356,273.14 各项可辨认负债 105,609,677.16 105,609,677.16 可辨认净资产 10,746,595.98 10,746,595.98 项 目 2008 年 9－12 月 收入 96,329,057.52 净利润 -2,423,083.72 经营活动产生的现金流量净额 238,006.61 现金及现金等价物净增加额 5,808,664.99 2) 合并成本的构成及其账面价值、公允价值说明 合并成本系新海欧洲有限公司实际支付的作为合并对价的现金，账面价值和公允价值 均为 100 万欧元，按交易发生日即期汇率折合人民币 9,659,000.00 元。 3) 被购买方可辨认净资产公允价值确定方法的说明 Unilight B.V.属于贸易服务性企业，新海欧洲有限公司受让 Unilight B.V.股权的相 关交易公允价值以经核实调整后的账面价值确定。 4) 商誉（负商誉）的金额及确定方法 由于合并成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 1,087,595.98 元，并在对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核后无误，故将该差额计入本期损益。 (2) 以其他方式增加子公司的情况说明 1) 根据公司二届十二次董事会决议，并经宁波市对外贸易经济合作局甬外经贸境外函 〔2008〕222 号文与中华人民共和国商务部〔2008〕商合境外投资证字第 000932 号文批复， 89 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司出资 108 万美元(总投资额 150 万美元，其中以现汇出资 75 万美元，以设备投资 33 万 美元，以零配件投资 42 万美元)于 2008 年 6 月 20 日在柬埔寨设立全资子公司新海(柬埔寨) 有限公司[XINHAI(CAMBODIA)CO.,LTD.]。该公司注册资本为 108 万美元，公司出资 108 万美 元，占其注册资本的 100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合 并财务报表范围。截至 2008 年 12 月 31 日，新海(柬埔寨)有限公司的净资产为 5,301,349.60 元，成立日至期末实现的净利润为-1,503,077.96 元。 2) 根据公司二届十二次董事会决议，并经宁波市对外贸易经济合作局甬外经贸境外函 〔2008〕173 号文与中华人民共和国商务部〔2008〕商合境外投资证字第 000711 号文批复， 公司于 2008 年 6 月 13 日以现汇出资 280 万美元在荷兰设立全资子公司新海欧洲有限公司 (XINHAI EUROPE BV)。该公司注册资本为 280 万美元，公司出资 280 万美元，占其注册资本 的 100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 截至 2008 年 12 月 31 日，新海欧洲有限公司的净资产为 15,409,737.56 元，成立日至期末 实现的净利润为-693,630.36 元。 2．报告期无不再纳入合并财务报表范围的子公司。 (五) 重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益中冲 少数股东权益中用于 减子公司少数股东分担的 子公司全称 少数股东权益 冲减少数股东损益的 本期亏损超过少数股东在 金额 期初所有者权益中所享有 份额后的余额 宁波新海国际贸易有 7,049,022.44 限公司 宁波广海打火机制造 10,405,405.55 有限公司 宁波新海打火机制造 1,459,383.14 有限公司 上海富凯电子制造有 8,348,478.16 限公司 江苏新海电子制造有 11,675,206.65 限公司 六、利润分配 根据公司 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配方案，按 2007 年度母公司实现 净利润提取 10%的法定盈余公积 3,237,829.43 元； 以公司 2007 年 12 月 31 日的总股本 11,560 90 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 万 股 为 基 数 ， 按 每 10 股 转 增 3 股 的 比 例 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 转 增 股 本 ， 共 计 34,680,000.00 元。 根据 2009 年 4 月 2 日公司董事会二届十九次会议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2008 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积 5,457,541.86 元；以 2008 年 12 月 31 日总股本 15,028 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.80 元(含税)，共计 12,022,400.00 元。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 93,497,970.58 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 18,889.44 18,473.06 银行存款 56,653,051.29 76,474,991.48 其他货币资金 36,826,029.85[注] 8,126,283.99 合 计 93,497,970.58 84,619,748.53 [注]：其中信用证保证金 4,107,475.88 元，加工贸易进口料件台账保证金 2,567,350.27 元，银行承兑汇票保证金 30,000,000.00 元。 (2) 期末银行存款中有 5,152,000.00 元的定期存单用于质押，详见本财务报表附注十 一（二）2 之说明。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD3,185,411.86 6.8346 21,771,015.90 USD4,024,138.08 7.3046 29,394,719.02 银行存款 EUR12,033.13 9.659 116,228.00 银行存款 GBP46,818.33 9.8798 462,555.74 小 计 22,349,799.64 29,394,719.02 2. 应收账款 期末数 135,606,846.03 (1) 明细情况 91 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 25,743,725.91 18.03 1,287,186.30 24,456,539.61 49,581,999.46 52.89 2,479,099.97 47,102,899.49 其他不重大 117,004,330.46 81.97 5,854,024.04 111,150,306.42 44,167,428.38 47.11 2,217,294.14 41,950,134.24 合 计 142,748,056.37 100.00 7,141,210.34 135,606,846.03 93,749,427.84 100.00 4,696,394.11 89,053,033.73 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 142,671,906.02 99.95 7,133,595.30 135,538,310.72 93,579,633.99 99.82 4,678,981.70 88,900,652.29 1-2 年 76,150.35 0.05 7,615.04 68,535.31 168,128.75 0.18 16,812.88 151,315.87 2-3 年 1,465.10 439.53 1,025.57 3 年以上 200.00 160.00 40.00 合 计 142,748,056.37 100.00 7,141,210.34 135,606,846.03 93,749,427.84 100.00 4,696,394.11 89,053,033.73 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 51,760,053.47 元，占应收账款 账面余额的 36.26%，其对应的账龄均在 1 年以内。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末无应收关联方账款。 (6) 期末有 4,940.39 万元的应收账款已用于担保，详见本财务报表附注十一(二)2 之 说明。 (7) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 13,090,833.65 6.8346 89,470,611.66 11,954,696.51 7.3046 87,324,276.13 欧 元 4,413,559.61 9.659 42,630,572.27 英 镑 693,916.30 9.8798 6,855,754.26 小 计 138,956,938.19 87,324,276.13 (8) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收账款账面余额期末数较期初数增长 52.27%， 主要系本期新增子公司 Unilight B.V.， 相应增加应收账款所致。 (9) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 92 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 2）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 3. 预付款项 期末数 17,530,689.68 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 12,425,161.32 70.88 12,425,161.32 8,711,320.68 79.08 8,711,320.68 1-2 年 2,909,168.80 16.59 2,909,168.80 2,292,606.94 20.81 2,292,606.94 2-3 年 2,184,399.56 12.46 2,184,399.56 11,960.00 0.11 11,960.00 3 年以上 11,960.00 0.07 11,960.00 合计 17,530,689.68 100.00 17,530,689.68 11,015,887.62 100.00 11,015,887.62 (2) 账龄 1 年以上重要预付款项未结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 NEW MICROFIL S.A 2,498,524.95 预付设备款 盱眙经济开发区委员会 1,700,000.00[注] 预付土地款 小 计 4,198,524.95 [注]：系子公司江苏新海电子制造有限公司预付邻牡丹大道东侧地块 100 亩的土地款， 因工程规划尚未确定而暂挂账。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 402,635.15 [注] 2,797,415.42 100,820.93 736,456.57 小 计 2,797,415.42 736,456.57 [注]：根据交易发生日即期汇率折算。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付款项期末数较期初数增长 59.14%，主要系本期募集资金项目中的自动化设备预付 款增加所致。 4. 其他应收款 期末数 8,990,465.78 93 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 7,387,415.40 76.60 497,920.77 6,889,494.63 2,571,000.00 24.52 128,550.00 2,442,450.00 其他不重大 2,256,390.35 23.40 155,419.20 2,100,971.15 7,914,915.82 75.48 143,441.03 7,771,474.79 合 计 9,643,805.75 100.00 653,339.97 8,990,465.78 10,485,915.82 100.00 271,991.03 10,213,924.79 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 6,790,932.41 70.42 339,546.71 6,451,385.70 10,109,439.10 96.41 227,233.36 9,882,205.74 1-2 年 2,763,593.75 28.66 276,359.38 2,487,234.37 349,176.72 3.33 34,917.67 314,259.05 2-3 年 67,979.59 0.70 20,393.88 47,585.71 24,000.00 0.23 7,200.00 16,800.00 3 年以上 21,300.00 0.22 17,040.00 4,260.00 3,300.00 0.03 2,640.00 660.00 合 计 9,643,805.75 100.00 653,339.97 8,990,465.78 10,485,915.82 100.00 271,991.03 10,213,924.79 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 出口退税 3,685,608.77 出口退税 浙江慈溪经济开发区管理委员会 2,571,000.00[注] 项目保证金 盱眙供电公司 1,130,806.63 电费补贴款 小 计 7,387,415.40 [注]：2007 年，根据公司与浙江慈溪经济开发区管理委员会签订的《投资协议书》 ，公 司按所受让用于募集资金项目及喷雾器技改项目的 257.10 亩土地预缴了每亩 1 万元共计 257.10 万元的项目保证金，待该等项目完工经浙江慈溪经济开发区管理委员会综合验收通 过后再全额退回。 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 7,594,607.03 元，占其他应 收款账面余额的 78.75%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 4,898,915.40 1-2 年 2,695,691.63 小 计 7,594,607.03 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末无应收关联方款项。 94 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 (7) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 82,582.00 6.8346 564,414.94 欧 元 55,293.30 9.659 534,077.98 小 计 1,098,492.92 (8) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同账龄其他应收款组 合的实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组 合的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性较小， 故对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 80%计提坏账准备。 3) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 5. 存货 期末数 178,958,931.03 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 34,401,945.21 34,401,945.21 49,747,390.96 49,747,390.96 在产品 32,227,475.15 32,227,475.15 29,661,272.19 29,661,272.19 库存商品 109,884,898.86 109,884,898.86 49,523,589.46 49,523,589.46 低值易耗品 2,444,611.81 2,444,611.81 2,764,405.45 2,764,405.45 合 计 178,958,931.03 178,958,931.03 131,696,658.06 131,696,658.06 (2) 期末存货中已有 7,620.31 万元用于担保，详见本财务报表附注十一(二)2 之说明。 (3) 期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 存货期末账面余额较期初增长 35.89%，计 4,726.23 万元，主要受本期增加子公司 Unilight B.V.使得存货期末账面余额相应增加，以及子公司宁波广海打火机制造有限公司自 2008 年 5 月后以提供加工服务为主，使得存货期末账面余额相应减少的综合影响所致。 95 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 6. 其他流动资产 期末数 342,906.34 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 房租费 119,034.00 119,034.00 74,393.00 74,393.00 保险费 164,991.08 164,991.08 其 他 58,881.26 58,881.26 合 计 342,906.34 342,906.34 74,393.00 74,393.00 (2) 期末，未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 7. 长期股权投资 期末数 19,000,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 19,000,000.00 19,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 合 计 19,000,000.00 19,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 (2) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 慈溪恒隆商务有限公司 11.77% 15 年 19,000,000.00 13,000,000.00 6,000,000.00 19,000,000.00 小 计 19,000,000.00 13,000,000.00 6,000,000.00 19,000,000.00 (3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数增加 600 万元，均系本期公司按原出资比例向慈溪恒隆商 务有限公司增资 600 万元所致。 8. 投资性房地产 期末数 8,001,292.80 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,779,621.62 5,779,621.62 96 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 土地使用权 6,080,000.00 6,080,000.00 小 计 11,859,621.62 11,859,621.62 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,104,874.91 260,082.96 2,364,957.87 土地使用权 1,359,890.99 133,479.96 1,493,370.95 小 计 3,464,765.90 393,562.92 3,858,328.82 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,674,746.71 260,082.96 3,414,663.75 土地使用权 4,720,109.01 133,479.96 4,586,629.05 合 计 8,394,855.72 393,562.92 8,001,292.80 (2) 期末投资性房地产均已用于抵押担保，详见本财务报表附注十(三)3(2)2)③[注 1] 之说明 (3) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 9. 固定资产 期末数 266,480,345.07 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 154,807,923.02 12,859,243.57 167,667,166.59 通用设备 15,033,610.97 868,455.51 3,750,458.01 12,151,608.47 专用设备 140,148,016.50 13,644,105.02 6,972,251.60 146,819,869.92 运输工具 10,292,674.00 2,359,121.85 2,317,937.66 10,333,858.19 其他设备 5,639,212.62 1,685,472.26 7,324,684.88 小 计 325,921,437.11 31,416,398.21 13,040,647.27 344,297,188.05 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,671,844.76 7,198,466.18 22,870,310.94 97 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 通用设备 7,901,918.96 3,064,969.31 2,612,427.09 8,354,461.18 专用设备 26,576,575.38 11,293,244.37 2,230,012.03 35,639,807.72 运输工具 5,750,395.25 2,464,582.18 2,073,481.86 6,141,495.57 其他设备 3,223,627.55 1,587,140.02 4,810,767.57 小 计 59,124,361.90 25,608,402.06 6,915,920.98 77,816,842.98 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 139,136,078.26 12,859,243.57 7,198,466.18 144,796,855.65 通用设备 7,131,692.01 868,455.51 4,203,000.23 3,797,147.29 专用设备 113,571,441.12 13,644,105.02 16,035,483.94 111,180,062.20 运输工具 4,542,278.75 1,173,136.22 1,523,052.35 4,192,362.62 其他设备 2,415,585.07 1,082,673.49 984,341.25 2,513,917.31 合 计 266,797,075.21 29,627,613.81 29,944,343.95 266,480,345.07 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 12,208,813.29 元，新增子公司 Unilight B.V. 转 入 2,723,733.59 元 ； 本 期 累 计 折 旧 增 加 中 包 括 新 增 子 公 司 Unilight B.V. 转 入 1,788,784.40 元。 (3) 期末固定资产中已有原价为 11,215.98 万元的房屋及建筑物用于担保，详见本财务 报表附注十(三)3(2)2)③及十一(二)1 之说明。 (4) 期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 期末固定资产中有原价为 9,377,444.18 元的房屋建筑物尚未办妥权证。 10. 在建工程 期末数 119,815,292.96 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 崇寿厂房改良工程 169,327.00 169,327.00 电子打火机技改工程 47,783,108.78 47,783,108.78 14,932,600.79 14,932,600.79 点火枪技改工程 21,376,537.32 21,376,537.32 4,963,102.85 4,963,102.85 精密模具技改工程 18,083,647.55 18,083,647.55 5,434,819.64 5,434,819.64 喷雾器技改工程 5,264,692.08 5,264,692.08 4,121,786.93 4,121,786.93 98 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 盱眙工业园四期工程 7,310,255.23 7,310,255.23 盱眙员工宿舍工程 24,926,411.58 24,926,411.58 12,071,582.43 12,071,582.43 柬埔寨厂房工程 2,380,895.65 2,380,895.65 合 计 119,815,292.96 119,815,292.96 49,003,474.87 49,003,474.87 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 崇寿厂房改良工程 169,327.00 15,028.00 184,355.00 自筹 电子打火机技改工程 14,932,600.79 32,850,507.99 47,783,108.78 募集资金 5,500.00 86.88% 点火枪技改工程 4,963,102.85 16,413,434.47 21,376,537.32 募集资金 2,260.00 94.59% 精密模具技改工程 5,434,819.64 12,648,827.91 18,083,647.55 募集资金 1,900.00 95.18% 喷雾器技改工程 4,121,786.93 1,142,905.15 5,264,692.08 自筹 1,560.00 33.75% 盱眙工业园四期工程 7,310,255.23 2,966,155.14 10,276,410.37 盱眙员工宿舍工程 12,071,582.43 12,854,829.15 24,926,411.58 自筹 2,800.00 89.02% 柬埔寨厂房工程 4,128,943.57 1,748,047.92 2,380,895.65 自筹 315.88 75.37% 合 计 49,003,474.87 83,020,631.38 12,208,813.29 119,815,292.96 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率(年) 固定资产 其他减少 盱眙工业园四期工程 212,300.83 532,426.48 744,727.31 6.8167% 盱眙员工宿舍工程 350,607.93 1,384,379.73 1,734,987.66 6.8167% 小 计 562,908.76 1,916,806.21 744,727.31 1,734,987.66 (4) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数增加 1.45 倍，计 7,081.18 万元，主要系公司随着募集资金项目 实施，相应在建工程项目的投入增加以及盱眙员工宿舍工程投入增加所致。 11. 无形资产 期末数 80,256,041.66 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 99 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 土地使用权 82,777,760.40 82,777,760.40 代理经营权 1,883,505.00[注] 1,883,505.00 小 计 82,777,760.40 1,883,505.00 84,661,265.40 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 2,249,556.53 1,655,427.60 3,904,984.13 代理经营权 500,239.61[注] 500,239.61 小 计 2,249,556.53 2,155,667.21 4,405,223.74 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 80,528,203.87 1,655,427.60 78,872,776.27 代理经营权 1,444,438.93 61,173.54 1,383,265.39 合 计 80,528,203.87 1,444,438.93 1,716,601.14 80,256,041.66 [注]：其中新增子公司 Unilight B.V.转入代理经营权原价 1,883,505.00 元、累计摊 销 439,066.07 元。 (2) 期末无形资产中有原价为 7,057.06 万元的土地使用权已用于抵押担保，详见本财 务报表附注十(三)3(2)2)③及十一(二)1 之说明。 (3) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 12. 递延所得税资产 期末数 1,978,099.22 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 坏账准备 586,569.02 998,045.50 公允价值变动损益 543,658.50 未实现内部销售损益 847,871.70 313,921.02 合 计 1,978,099.22 1,311,966.52 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 坏账准备 3,910,406.12 公允价值变动损益 3,624,390.00 100 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 未实现内部销售损益 4,978,678.18 小 计 12,513,474.30 13. 短期借款 期末数 286,999,492.39 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 9,833,834.37 抵押借款 169,057,204.84 73,987,660.54 保证借款 52,489,540.00 113,937,070.61 质押借款 4,696,179.91 873,703.21 保证及质押借款 50,922,733.27 合 计 286,999,492.39 188,798,434.36 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 7,439,608.00 6.8346 50,846,744.84 16,989,080.08 7.3046 124,098,434.35 欧 元 6,776,348.23 9.659 65,452,747.55 小 计 116,299,492.39 124,098,434.35 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 短期借款期末数较期初数增长 52.01%，计 9,820.11 万元，主要系本期新增子公司 UnilightB.V.相应增加短期借款 6,075.66 万元以及公司本期生产规模扩大，资金需求增加， 相应借款增加。 14. 交易性金融负债 期末数 3,902,850.86 明细情况 项 目 期末数 期初数 衍生金融负债 3,902,850.86[注] 合 计 3,902,850.86 [注]：系公司和子公司上海富凯电子制造有限公司期末尚未交割远期外汇结售汇合约的 公允价值变动损益。 101 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 15. 应付票据 期末数 60,000,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 60,000,000.00 合 计 60,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 16. 应付账款 期末数 115,577,014.83 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄超过 1 年的大额应付款项。 (3) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,879,586.58 6.8346 33,350,022.44 5,660,961.31 7.3046 41,351,057.99 欧 元 1,009,556.47 9.659 9,751,305.94 211,365.00 10.6669 2,254,609.32 英 镑 14,177.23 9.8798 140,068.20 小 计 43,241,396.58 43,605,667.31 17. 预收款项 期末数 3,068,600.84 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。 (3) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 346,309.60 [注] 2,394,304.41 1,516,663.99 11,078,623.78 小 计 2,394,304.41 11,078,623.78 [注]：根据交易发生日即期汇率折算。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收账款期末数较期初数减少 74.39%，计 891.49 万元，主要系受经济形势的影响，客 户预付货款的情况减少所致。 102 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 18. 应付职工薪酬 期末数 17,711,247.56 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 15,002,410.40 120,326,239.21 122,014,459.79 13,314,189.82 职工福利 250,000.00 250,000.00 社会保险费 7,556,566.24 7,556,566.24 职工教育经费 1,570,333.36 557,672.12 225,332.00 1,902,673.48 职工奖励及福利基金 3,137,829.96 991,543.56 1,634,989.26 2,494,384.26 合 计 19,960,573.72 129,432,021.13 131,681,347.29 17,711,247.56 (2) 期末无拖欠性质的职工薪酬。 (3) 应付职工薪酬——外币应付职工薪酬 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧 元 26,474.84 9.659 255,720.48 小 计 255,720.48 19. 应交税费 期末数 3,813,633.57 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 114,618.11 3,274,979.23 城市维护建设税 562,345.21 341,661.44 企业所得税 -90,974.55 3,333,812.90 代扣代缴个人所得税 1,620,891.21 128,978.23 印花税 32,480.77 49,736.69 教育费附加 401,675.15 244,043.88 地方教育附加 11,114.10 24,792.00 房产税 169,363.57 土地使用税 911,010.38 水利建设专项资金 63,745.62 165,788.94 残疾人保障基金 17,364.00 35,208.00 103 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 3,813,633.57 7,599,001.31 20. 应付利息 期末数 1,167,149.81 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款利息 962,636.82 343,373.79 长期借款利息 170,453.11 65,450.00 一年内到期的长期借款利息 34,059.88 合 计 1,167,149.81 408,823.79 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 短期借款 USD15,124.20 6.8346 103,367.86 USD30,082.02 7.3046 219,737.12 短期借款 EUR57,950.77 9.659 559,746.49 长期借款 EUR12,945.43 9.659 125,039.91 小 计 788,154.26 219,737.12 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数增长 1.85 倍，主要系本期银行借款增加，期末应付利息相应 增加所致。 21. 其他应付款 期末数 7,164,657.02 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 4,227,754.76 2,931,148.66 其他 2,936,902.26 3,490,796.45 合 计 7,164,657.02 6,421,945.11 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 慈溪市新达建筑实业有限公司 1,507,256.10 工程质保金 104 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 慈溪市金茂建设工程有限公司 1,731,148.66 工程质保金 小 计 3,238,404.76 (4) 账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明 账龄超过 1 年的大额其他应付款计 1,431,148.66 元，系收取慈溪市金茂建设工程有限 公司的部分工程质保金，由于其承接的工程尚未完工，故期后尚未偿还。 (5) 其他应付款——外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧 元 19,846.14 9.659 191,693.87 小 计 191,693.87 22. 一年内到期的非流动负债 期末数 15,000,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 中国工商银行慈溪支行 保证借款 15,000,000.00 小 计 15,000,000.00 23. 长期借款 期末数 39,318,000.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国工商银行慈溪支行 保证借款 20,000,000.00 35,000,000.00 IFN Finance B.V. 保证及质押借款 19,318,000.00 合 计 39,318,000.00 35,000,000.00 (2) 外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧 元 2,000,000.00 9.659 19,318,000.00 105 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 小 计 19,318,000.00 24. 股本 期末数 150,280,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例% 新股 股 转股 数量 比例% 1．国家持股 （一） 2．国有法人持股 有 3．其他内资持股 86,700,000.00 75.00 26,010,000.00 -33,490,356.00 -7,480,356.00 79,219,644.00 52.71 限 其中： 售 境内法人持股 13,787,000.00 11.93 4,136,100.00 4,136,100.00 17,923,100.00 11.93 条 境内自然人持股 72,913,000.00 63.07 21,873,900.00 -33,490,356.00 -11,616,456.00 61,296,544.00 40.78 件 4．外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 86,700,000.00 75.00 26,010,000.00 -33,490,356.00 -7,480,356.00 79,219,644.00 52.71 （二） 1．人民币普通股 28,900,000.00 25.00 8,670,000.00 33,490,356.00 42,160,356.00 71,060,356.00 47.29 无 2．境内上市的外资股 限 3．境外上市的外资股 售 4．其他 条 件 已流通股份合计 28,900,000.00 25.00 8,670,000.00 33,490,356.00 42,160,356.00 71,060,356.00 47.29 股 份 （三） 股份总数 115,600,000.00 100.00 34,680,000.00 34,680,000.00 150,280,000.00 100.00 (2) 公司原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 有限售条件的 股东名称 可上市流通时间 限售条件 股份数量(股) 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起三十六个月内，不 黄新华 56,746,773.00 2010.03.06 转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发行人股 份，也不由发行人回购该部分股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起三十六个月内，不 慈溪市华成投资 17,923,100.00 2010.03.06 转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发行人股 开发有限公司 份，也不由发行人回购该部分股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起三十六个月内，不 转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份， 孙雪芬 4,549,771.00 2010.03.06 也不由发行人回购该部分股份。在任职期间每年转让的 股份不得超过所持有发行人股份总数的 25%，离职后六 个月内，不得转让所持有的发行人股份。 106 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名 称和验资报告文号的说明 1) 本期由资本公积转增股本 34,680,000.00 元，系根据公司 2008 年 5 月 5 日召开的 2007 年度股东大会决议，公司以截至 2007 年 12 月 31 日的总股本 115,600,000 股为基数， 按 10：3 的比例以资本公积转增股本 34,680,000 股，每股面值 1 元，共转增股本 34,680,000.00 元。转增后公司注册资本为 150,280,000.00 元。此次增资业经浙江天健会 计师事务所有限公司(现更名为浙江天健东方会计师事务所有限公司)验证，并出具浙天会验 〔2008〕69 号《验资报告》 。 2) 本期其他股本变动系原非流通股股东的股份在锁定期满后，由有限售条件的股份转 为无限售条件的股份。 25. 资本公积 期末数 64,794,764.59 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 99,474,298.04 34,680,000.00 64,794,298.04 其他资本公积 466.55 466.55 合 计 99,474,764.59 34,680,000.00 64,794,764.59 (2) 资本公积本期减少系根据公司 2007 年度股东大会决议，以资本公积转增股本，详 见本财务报表附注七(一)24 之说明。 26. 盈余公积 期末数 8,716,854.19 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,259,312.33 5,457,541.86 8,716,854.19 合 计 3,259,312.33 5,457,541.86 8,716,854.19 (2) 盈余公积本期增加系根据本期母公司实现净利润计提 10%的法定盈余公积。 27. 未分配利润 期末数 114,605,762.78 (1) 明细情况 107 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 期初数 79,834,036.64 本期增加 41,220,811.56 本期减少 6,449,085.42 期末数 114,605,762.78 (2) 其他说明 1) 本期增加系本期实现的归属于母公司股东的净利润转入。 2) 本期减少中：按本期母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 5,457,541.86 元；各子公司按其本期实现净利润提取 5%的职工奖励及福利基金 991,543.56 元。 3) 期末数中包含拟分配现金股利 12,022,400.00 元。根据 2009 年 4 月 2 日公司董事 会二届十九次会议通过的 2008 年度利润分配预案，以 2008 年 12 月 31 日总股本 15,028 万 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.80 元(含税)，共计 12,022,400.00 元。上述 利润分配预案尚待股东大会审议批准。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 832,107,399.82/694,092,554.67 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 828,356,875.82 722,654,861.60 其他业务收入 3,750,524.00 11,363,905.40 合 计 832,107,399.82 734,018,767.00 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 691,491,669.21 596,527,953.50 其他业务成本 2,600,885.46 10,996,287.83 合 计 694,092,554.67 607,524,241.33 (2) 主营业务收入/主营业务成本（按产品或业务类别列示） 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 108 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 打火机 567,140,265.39 476,817,334.10 90,322,931.29 555,908,352.84 460,900,001.92 95,008,350.92 点火枪 116,786,456.93 93,815,063.20 22,971,393.73 63,599,688.35 48,629,340.13 14,970,348.22 喷雾器 93,874,253.81 78,173,503.15 15,700,750.66 73,316,460.70 62,567,455.89 10,749,004.81 零配件 43,248,756.34 37,549,036.24 5,699,720.10 20,307,352.27 16,456,449.74 3,850,902.53 其他 7,307,143.35 5,136,732.52 2,170,410.83 9,523,007.44 7,974,705.82 1,548,301.62 小 计 828,356,875.82 691,491,669.21 136,865,206.61 722,654,861.60 596,527,953.50 126,126,908.10 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 312,612,548.06 305,890,186.15 占当年营业收入比例 37.57% 41.67% 2. 营业税金及附加 本期数 3,670,406.42 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 83,112.15 30,000.00 城市维护建设税 1,880,071.10 866,005.22 教育费附加 1,342,907.92 371,145.09 地方教育附加 200,038.43 801,018.35 土地使用税 115,728.00 28,932.00 房产税 48,548.82 48,548.82 其他 1,200.00 合 计 3,670,406.42 2,146,849.48 3．管理费用 本期数 65,389,535.69 管理费用 2008 年度发生额较上年增加 1,403.16 万元，主要系上年首次执行新会计准 则，应付福利费余额冲减管理费用 666.48 万元，以及公司本期加大研发力度，相应增加研 发费用所致。 4．财务费用 本期数 14,999,700.91 财务费用 2008 年度发生额较上年增加 415.32 万元，主要系本期借款增加，借款利息相 109 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 应增加所致。 5. 资产减值损失 本期数 347,173.55 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 347,173.55 869,073.21 合 计 347,173.55 869,073.21 6. 公允价值变动收益 本期数-3,902,850.86 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融负债 -3,902,850.86[注] 合 计 -3,902,850.86 [注]：本期公允价值变动收益较上年度减少 3,902,850.86 元，系公司和子公司上海富 凯电子制造有限公司期末尚未交割远期外汇结售汇合约的公允价值变动收益。 7. 营业外收入 本期数 12,022,803.41 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 190,425.81 34,675.15 政府补助 10,561,249.27 12,928,291.00 罚没收入 14,000.00 其他 1,271,128.33[注] 5,110.00 合 计 12,022,803.41 12,982,076.15 [注]：其中 1,087,595.98 元系本期子公司新海欧洲有限公司购买 Unilight B.V.的合 并 成 本 小 于购 买 日 被 购买 方 可 辨 认净 资 产 公 允价 值 的 差 额， 详 见 本 财务 报 表 附 注五 (四)1(1)4)之说明。 8. 营业外支出 本期数 2,915,125.71 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 204,814.40 61,940.49 110 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 水利建设专项资金 690,973.09 822,664.87 残疾人保障基金 73,808.00 135,540.00 捐赠支出 957,000.00 罚款支出 83,651.33 赔款支出 356,468.21 职工教育统筹经费 522,822.29 348,488.81 其他 25,588.39 1,615.62 合 计 2,915,125.71 1,370,249.79 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）的原因说明 营业外支出 2008 年度发生额较 2007 年度增长 1.13 倍，计 154.49 万元，主要系本期捐 赠支出及赔款支出增加所致。 9. 所得税费用 本期数-3,923,970.87 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 -3,257,838.17 8,266,318.57 递延所得税费用 -666,132.70 -60,550.19 合 计 -3,923,970.87 8,205,768.38 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）的原因说明 所得税费用本期发生额较上年减少 1,212.97 万元，主要系本期国产设备抵免所得税和 收到 2007 年度所得税退回[详见本财务报表附注十四(四)2 所述]，以及所得税税率降低而 共同影响当期所得税费用减少。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 财政补贴款 10,561,249.27 12,928,291.00 收工程质保金 2,017,148.66 111 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 3 个月以上承兑汇票保证 5,000,000.00 金收回 小 计 10,561,249.27 19,945,439.66 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 研究开发费 12,549,794.08 11,957,160.59 运输费 6,816,987.92 6,817,502.97 物资消耗 2,700,686.99 3,135,378.28 差旅费 1,649,160.23 2,107,035.00 中介费 2,016,768.11 2,306,942.12 单证费 2,194,553.83 1,802,897.44 办公费 658,440.70 1,661,018.39 邮电费 1,501,859.28 1,360,685.83 保险费 1,602,406.04 1,239,669.20 水电费 564,208.22 937,894.80 修理费 899,330.90 746,457.86 交际应酬费 930,072.54 738,428.87 支付土地保证金 2,571,000.00 小 计 34,084,268.84 37,382,071.35 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 973,405.39 1,526,925.35 小 计 973,405.39 1,526,925.35 4. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 3 个月以上的定期存单质押 5,152,000.00 900,000.00 小 计 5,152,000.00 900,000.00 112 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 5．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(三)之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 92,572,214.60 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 45,060,965.67 46.24 2,253,048.28 42,807,917.39 44,720,039.80 57.42 2,236,001.99 42,484,037.81 其他不重大 52,387,436.04 53.76 2,623,138.83 49,764,297.21 33,163,915.11 42.58 1,658,195.76 31,505,719.35 合 计 97,448,401.71 100.00 4,876,187.11 92,572,214.60 77,883,954.91 100.00 3,894,197.75 73,989,757.16 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 97,373,061.36 99.92 4,868,653.07 92,504,408.29 77,883,954.91 100.00 3,894,197.75 73,989,757.16 1-2 年 75,340.35 0.08 7,534.04 67,806.31 合 计 97,448,401.71 100.00 4,876,187.11 92,572,214.60 77,883,954.91 100.00 3,894,197.75 73,989,757.16 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 62,158,418.45 元，账龄均系 1 年以内，占应收账款账面余额的 63.79%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方款项占应收账款余额的 19.82%。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 13,708,392.60 6.8346 93,691,380.06 9,982,387.97 7.3046 72,917,351.17 小 计 93,691,380.06 72,917,351.17 (7) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 113 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 2. 其他应收款 期末数 56,275,394.32 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 49,928,673.14 84.07 2,496,433.66 47,432,239.48 81,279,820.00 86.95 4,063,991.00 77,215,829.00 其他不重大 9,459,224.10 15.93 616,069.26 8,843,154.84 12,197,563.51 13.05 337,269.29 11,860,294.22 合 计 59,387,897.24 100.00 3,112,502.92 56,275,394.32 93,477,383.51 100.00 4,401,260.29 89,076,123.22 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 56,754,912.00 95.57 2,837,745.60 53,917,166.40 93,420,789.51 99.94 4,392,800.89 89,027,988.62 1-2 年 2,595,691.24 4.37 259,569.12 2,336,122.12 42,594.00 0.05 4,259.40 38,334.60 2-3 年 29,294.00 0.05 8,788.20 20,505.80 14,000.00 0.01 4,200.00 9,800.00 3 年以上 8,000.00 0.01 6,400.00 1,600.00 合 计 59,387,897.24 100.00 3,112,502.92 56,275,394.32 93,477,383.51 100.00 4,401,260.29 89,076,123.22 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 江苏新海电子制造有限公司 34,308,992.13 往来款 上海富凯电子制造有限公司 15,619,681.01 往来款 小 计 49,928,673.14 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 58,686,622.22 元，占其他 应收款账面余额的 98.82%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 56,115,622.22 1-2 年 2,571,000.00 小 计 58,686,622.22 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 88.28%。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款账面余额期末数较期初数下降 36.47%，主要系期末子公司上海富凯电子制 造有限公司及江苏新海电子制造有限公司的往来余额减少所致。 114 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 (8) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性较小， 故对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 80%计提坏账准备。 3) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期又全额 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 3. 长期股权投资 期末数 100,158,922.10 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 81,158,922.10 81,158,922.10 57,222,770.14 57,222,770.14 其他股权投资 19,000,000.00 19,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 合 计 100,158,922.10 100,158,922.10 70,222,770.14 70,222,770.14 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 宁波新海国际贸易有限公司 75% 15 4,348,199.34 4,348,199.34 4,348,199.34 宁波广海打火机制造有限公司 75% 16 1,398,226.01 1,398,226.01 1,398,226.01 宁波新海打火机制造有限公司 75% 15 3,036,409.50 3,036,409.50 3,036,409.50 上海富凯电子制造有限公司 75% 15 28,937,345.79 28,937,345.79 28,937,345.79 江苏新海电子制造有限公司 75% 11 19,502,589.50 19,502,589.50 19,502,589.50 新海欧洲有限公司 100% 10 17,106,645.00 17,106,645.00 17,106,645.00 新海(柬埔寨)有限公司 100% 10 6,829,506.96 6,829,506.96 6,829,506.96 小 计 81,158,922.10 57,222,770.14 23,936,151.96 81,158,922.10 (4) 其他股权投资 115 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 慈溪恒隆商务有限公司 11.77% 15 年 19,000,000.00 13,000,000.00 6,000,000.00 19,000,000.00 小 计 19,000,000.00 13,000,000.00 6,000,000.00 19,000,000.00 (5) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数增长 42.63%，主要系本期新增对子公司新海欧洲有限公 司与新海(柬埔寨)有限公司的投资，以及增加对慈溪恒隆商务有限公司投资所致。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 671,604,820.05/581,962,140.94 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 669,956,151.89 476,377,826.49 其他业务收入 1,648,668.16 11,395,418.99 合 计 671,604,820.05 487,773,245.48 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 580,642,380.97 421,258,526.56 其他业务成本 1,319,759.97 11,299,407.24 合 计 581,962,140.94 432,557,933.80 (2) 主营业务收入/主营业务成本（按产品或业务类别列示） 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 打火机 481,031,240.91 423,904,546.71 57,126,694.20 321,245,694.89 286,544,606.37 34,701,088.52 点火枪 97,481,744.98 78,334,352.33 19,147,392.65 32,910,234.03 26,233,461.78 6,676,772.25 喷雾器 53,803,826.02 45,324,374.56 8,479,451.46 47,013,104.81 38,844,745.80 8,168,359.01 零配件 25,623,846.14 21,907,824.38 3,716,021.76 65,715,568.58 61,340,812.86 4,374,755.72 其他 12,015,493.84 11,171,282.99 844,210.85 9,493,224.18 8,294,899.75 1,198,324.43 116 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 小计 669,956,151.89 580,642,380.97 89,313,770.92 476,377,826.49 421,258,526.56 55,119,299.93 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 278,473,927.73 252,143,652.26 占当年营业收入比例 41.46% 51.69% (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）的原因说明 营业收入本期发生额较上年增长 37.69%，主要系宁波广海打火机制造有限公司等部分 子公司本期主要为公司提供加工劳务，其原对外直接销售业务转由公司反映。 2. 投资收益 本期数 19,083,151.63 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 19,083,151.63 15,313,356.84 单位分配来的利润 合 计 19,083,151.63 15,313,356.84 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末数 转回 转销 坏账准备 4,968,385.14 2,826,165.17[注] 7,794,550.31 合 计 4,968,385.14 2,826,165.17 7,794,550.31 [注]：包括新增子公司 Unilight B.V.购买日坏账准备转入 2,478,991.62 元。 (二) 坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注(三)九之说明。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方 施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情 形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 117 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 对本公司 对本公司 组织机 业务 与本公 注册 公司名称 注册地 持股比例 表决权比例 构代码 性质 司关系 资本 (%) (%) 黄新华 实际控制人 37.76 37.76 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 慈溪市华成投资开发有限公司 75626795-2 公司第二大股东 (三) 关联方交易情况 1. 无关联采购和销售货物。 2．期末，无关联方未结算项目。 3. 其他关联方交易 (1) 根据子公司宁波新海国际贸易有限公司与慈溪市华成投资开发有限公司签订的《房 屋租赁合同》 ，宁波新海国际贸易有限公司将办公用房出租给慈溪市华成投资开发有限公司， 本期计收租金 12,000.00 元。 (2) 担保 1) 本公司为关联方提供担保的情况 ① 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借款 借款到期日 备注 余额 宁波新海国际贸易有限公司 中国工商银行慈溪市支行 600.00 2009.06.20 [注] 小 计 600.00 [注]：2008 年 12 月 29 日，公司与中国工商银行慈溪市支行签订《最高额保证合同》， 为宁波新海国际贸易有限公司(以下简称新海国际)在 2008 年 12 月 29 日至 2009 年 12 月 28 日期间向该行最高额为 700 万元的借款提供保证担保。截至 2008 年 12 月 31 日，新海国际 在该合同项下的借款余额为 600 万元。 ② 2008 年 8 月 5 日，公司与深圳发展银行宁波慈溪支行签订《最高额保证担保合同》， 为宁波广海打火机制造有限公司(以下简称广海打火机)在 2008 年 8 月 5 日至 2009 年 8 月 5 日期间向该行最高额为 3,000 万元的债务提供保证担保。截至 2008 年 12 月 31 日，广海打 火机在该行开具的银行承兑汇票余额为 2,000 万元，其中 1,000 万元以保证金担保，其余 1,000 万元由公司担保。 118 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 2)关联方为本公司提供担保的情况 ①截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元） 担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 800.00 2009.07.20 [注 1] 中国工商银行慈溪支行 (USD17.00)116.19 2009.01.12 [注 2] 500.00 2009.07.28 宁波广海打火机制造有限公司 (USD60.00)410.08 2009.02.25 中国农业银行慈溪支行 [注 3] (USD20.00)136.69 2009.04.03 (USD40.00)273.38 2009.04.09 (USD100.00)683.46 2009.02.04 中国农业银行慈溪支行 [注 4] 宁波广海打火机制造有限公司 (USD58.00)396.41 2009.01.14 宁波新海国际贸易有限公司 1,500.00 2009.12.20 中国工商银行慈溪支行 [注 5] 2,000.00 2010.12.20 江苏新海电子制造有限公司 中国进出口银行浙江省分行 (USD195.00)1,332.75 2010.08.01 黄新华 小 计 8,148.96 [注 1]：根据广海打火机与中国工商银行慈溪市支行签订的 2007 年(工银甬慈溪保限) 字 0372 号保证合同，广海打火机为公司在该行的 800 万元借款提供保证担保。 [注 2]：2008 年 1 月 1 日，广海打火机与中国工商银行慈溪支行签订《最高额保证合 同》，为公司在 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日期间最高额为 1,000 万元的债务提供 保证担保。截至 2008 年 12 月 31 日，公司在该合同项下的借款余额为 17 万美元，折合人民 币 116.19 万元。 [注 3]：2008 年 4 月 10 日，广海打火机与中国农业银行慈溪市支行签订《最高额保证 合同》，为公司在 2008 年 4 月 10 日至 2009 年 4 月 9 日期间向该行最高额为 2,200 万元的债 务提供保证担保。截至 2008 年 12 月 31 日，公司在该合同项下的借款余额为 1,320.15 万元。 [ 注 4] ： 根 据 广 海 打 火 机 和 新 海 国 际 共 同 与 中 国 农 业 银 行 慈 溪 市 支 行 签 订 的 NO.82905200700001785 号保证合同，广海打火机和新海国际共同为公司在该行的 158 万美 元借款(折合人民币 1,079.87 万元)提供保证担保。 [注 5]：2006 年 6 月 23 日，广海打火机和新海国际共同与中国工商银行慈溪支行签订 119 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 《保证合同》 ，为公司在该行的 5,000 万元借款提供保证担保，担保期限至 2010 年 12 月 20 日。截至 2008 年 12 月 31 日，公司在该合同项下的借款余额为 3,500 万元。 ② 2008 年 7 月 17 日，新海国际与中国光大银行宁波分行签订《最高额保证合同》，为 公司在 2008 年 7 月 17 日至 2009 年 7 月 16 日期限向该行最高额为 5,000 万元的债务提供保 证担保。截至 2008 年 12 月 31 日，公司在该合同项下开具的银行承兑汇票余额为 2,000 万 元。 ③ 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况（单位：万元） 抵押物 担保单位 抵押物 抵押权人 担保借款余额 借款到期日 备注 账面原值 账面净值 慈 国 用 （ 1997 ） 字 第 (USD40.00)273.38 2009.02.26 [注 1] 宁波新海打火机 010462 号土地使用权、 1,185.96 800.13 制造有限公司 01035444 以及 2007 字第 (USD58.06)396.82 2009.02.14 011455 号房产 慈 国 用 （ 2003 ） 字 第 中行慈溪 287.00 250.12 (USD37.90)259.03 2009.03.17 200139 号土地使用权 支行 2002 字第 006837、006838 [注 2] 宁波新海国际贸 1,346.85 965.53 (USD16.70)114.14 2009.03.19 号崇寿厂房 易有限公司 慈 国 用 （ 2003 ） 字 第 576.73 510.31 015139 号土地使用权 (USD52.30)357.45 2009.03.28 2003 字第 012556 号厂房 1,361.43 1,024.13 2003 字第 200138 号土地 宁波广海打火机 农行慈溪 163.66 144.41 使用权 970.00 2009.07.15 [注 3] 制造有限公司 支行 2002 字第 006839 号厂房 676.07 520.38 小 计 5,597.70 4,215.01 2,370.82 [注 1]：2007 年 12 月 10 日，新海打火机与中国银行慈溪支行签订《最高额抵押合同》 ， 以其拥有的投资性房地产为公司在 2007 年 12 月 10 日至 2010 年 11 月 30 日期间向该行最高 额为 1,380 万元的债务提供抵押担保。截至 2008 年 12 月 31 日，公司在该合同项下的借款 余额为 204.96 万美元(折合人民币 1,400.82 万元)，其中 164.96 万美元借款同时以新海国 际的土地使用权及房产和公司的土地使用权作抵押，详见本财务报表附注十(三)3(2)2)③ [注 2]及十一(二)1[注 1]之说明。 [注 2]：2007 年 11 月 30 日，新海国际与中国银行慈溪支行签订《最高额抵押合同》 ， 以其拥有的慈国用（2003）字第 200139 号、 015139 号土地使用权及 2002 字第 006837、006838、 2003 字第 012556 号厂房为公司在 2007 年 11 月 30 日至 2010 年 11 月 30 日期间向该行最高 120 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 额为 2,160 万元及 3,240 万元的债务提供抵押担保。截至 2008 年 12 月 31 日，公司在该合 同项下的借款余额为 164.96 万美元，折合人民币 1,127.44 万元。该等借款同时以新海打火 机的土地使用权及房产和公司的土地使用权作抵押，详见本财务报表附注十(三)3(2)2)③ [注 1]及十一(二)1[注 1]所述。 [注 3]：2008 年 7 月 7 日，广海打火机与中国农业银行慈溪市支行签订《最高额抵押 合同》，以其拥有的 2003 字第 200138 号土地使用权及 2002 字第 006839 号厂房为公司在 2008 年 7 月 7 日至 2011 年 7 月 5 日期间向该行最高额为 1,386 万元的债务提供抵押担保。截至 2008 年 12 月 31 日，公司在该合同项下的借款余额为 970 万元。 3) 截至 2008 年 12 月 31 日，子公司新海欧洲有限公司为其子公司 Unilight B.V.提供 保证担保的情况 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 (EUR2,000,000.00)19,318,000.00 2010.04.17 UnilightB.V. IFN Finance B.V. [注] (EUR5,272,050.24)50,922,733.27 3 个月不等 小 计 70,240,733.27 [注]：2008 年 12 月 9 日，新海欧洲有限公司与 IFN Finance B.V.签订《INTERCOMPANY LIABILITY》 （担保协议） ，为 Unilight B.V.在 2008 年 4 月 17 日到 2010 年 4 月 17 日期间 向 INF Finance B.V.最高额不超过 750 万欧元的借款提供保证担保。截至 2008 年 12 月 31 日，Unilight B.V.在该合同项下的借款余额为 7,272,050.24 欧元，其中 2,000,000.00 欧 元同时以 Unilight B.V.的存货质押，另 5,272,050.24 欧元同时以 Unilight B.V.的应收账 款质押，详见本财务报表附注十一(二)2 之说明。 (3) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 14 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 144 万元。 上年同期本公司共有关键管理人员 15 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 126.69 万元。 每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 黄新华 董事长 220,000.00 200,000.00 华加锋 副董事长、总经理 160,000.00 150,000.00 刘云晖 副董事长[注 1] 69,879.70 柳荷波 董事、副总经理 120,000.00 110,000.00 121 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 张超 副总经理 120,000.00 110,000.00 孙宁薇 副总经理、董事会秘书 120,000.00 110,000.00 金树建 董事、财务总监 120,000.00 110,000.00 孙雪芬 董事 120,000.00 110,000.00 许钊勇 董事[注 2] 120,000.00 17,000.00 杨继芬 监事 80,000.00 70,000.00 孙昌龙 监事 80,000.00 70,000.00 徐建亚 监事 60,000.00 50,000.00 潘亚岚 独立董事 40,000.00 30,000.00 朱武祥 独立董事 40,000.00 30,000.00 张大亮 独立董事 40,000.00 30,000.00 合 计 1,440,000.00 1,266,879.70 [注 1]：该自然人从 2007 年 9 月 27 日起，不再担任公司副董事长职务。 [注 2]：该自然人自 2007 年 11 月 7 日起担任公司董事职务。 十一、或有事项 (一) 无未到期已贴现或转让的商业承兑汇票。 (二) 公司提供的各种债务担保 1. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司及子公司财产抵押情况(单位：万元) 抵押物 担保单位 抵押物 抵押权人 担保借款金额 借款到期日 备注 账面原值 账面净值 本公司 慈 国 用 （2007 ） 第 241125 与 中行慈溪 2,376.56 2,313.45 1,000.00 2009.03.23 [注 1] 241124 号土地使用权 支行 1,000.00 2009.06.03 1,000.00 2009.06.11 1,000.00 2009.12.23 1,000.00 2009.06.14 (USD52.30)357.45 2009.03.28 (USD58.06)396.82 2009.02.14 (USD37.90)259.03 2009.03.17 122 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 (USD16.70)114.14 2009.03.19 1,000.00 2009.05.20 慈国用（2007）第 241126 号土 工行慈溪 700.00 2009.06.10 1,575.59 1,533.88 [注 2] 地使用权 支行 (USD15.00)102.52 2009.01.11 (USD34.00)232.38 2009.02.27 慈国用（2007）第 241123 号土 农行慈溪 814.48 792.20 1,000.00 2009.11.15 [注 3] 地使用权 支行 盱土国用(2005)第 0758 号土地 500.00 2008.07.23 105.40 98.72 使用权 41,333.50 平方米 500.00 2009.07.29 建行盱眙 [注 4] 县支行 500.00 2009.08.14 盱城字第 00133－1、2、3、4、5 1,710.67 1,521.75 号房产 500.00 2009.12.23 江苏新海 盱土国用（2008）第 0203 号土 170.38 159.59 电子制造 地使用权 有限公司 盱房字第 08200800344 号、61 800.00 2009.04.20 [注 5] 盱城字第 00133-7、8、9、10 号、 944.70 901.98 农行盱眙 盱房字第 8200801551 号房产 县支行 盱土国用(2005)第 0758 号土地 105.40 98.72 使用权 41,333.50 平方米 1,200.00 2009.03.17 [注 6] 61 盱城字第 00133－6、7、8、9、 1,046.52 964.10 10 号房产 沪房地松字(2006)第 023786 号 881.86 833.13 1,000.00 2009.12.14 上海富凯 土地使用权 中行慈溪 电子制造 1,000.00 2009.06.09 [注 7] 沪房地松字(2006)第 023786 号 支行 有限公司 4,129.74 3,625.86 房产 500.00 2009.07.02 小 计 13,861.30 12,843.38 15,662.34 [注 1]：2007 年 11 月 30 日，公司与中国银行慈溪支行签订《最高额抵押合同》 ，以拥 有的慈国用（2007）第 241125 与 241124 号土地使用权为公司在该行最高额为 5,220 万元的 债务提供抵押担保，期限为 2007 年 11 月 30 日至 2010 年 6 月 28 日。截至 2008 年 12 月 31 日，公司在该合同项下的借款余额为 6,127.44 万元，其中 1,127.44 万元(164.96 万美元) 同时由新海打火机及新海国际以其各自拥有的土地使用权和房产提供抵押担保，详见本财务 报表附注十(三)3(2)2)③[注 1]、[注 2]之说明。 [注 2]：2008 年 4 月 2 日，公司与中国工商银行慈溪支行签订《最高额抵押合同》 ，以 拥有的慈国用（2007）第 241126 号土地使用权为公司在该行最高额为 3,823 万元的债务提 123 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 供抵押担保，期限为 2008 年 3 月 28 日至 2010 年 6 月 28 日。截至 2008 年 12 月 31 日，公 司在该合同项下的借款余额为 2,034.90 万元。 [注 3]：2008 年 3 月 12 日，公司与中国农业银行慈溪支行签订《最高额抵押合同》 ，以 拥有的慈国用（2007）第 241123 号土地使用权为公司在该行最高额为 1,670 万元的债务提 供抵押担保，期限为 2008 年 3 月 12 日至 2010 年 6 月 28 日。截至 2008 年 12 月 31 日，公 司在该合同项下的借款余额为 1,000 万元。 [注 4]：2007 年 3 月 14 日，江苏新海电子制造有限公司(以下简称江苏新海)与中国建 设银行盱眙支行签订《最高额抵押合同》，以其拥有的盱土国用(2005)第 0758 号其中 41,333.50 平方米的土地使用权及盱城字第 00133－1、2、3、4、5 号房产为其在该行最高 额为 2,000 万元的债务提供抵押担保，期限为 2007 年 3 月 14 日至 2012 年 3 月 13 日。截至 2008 年 12 月 31 日，江苏新海在该合同项下的借款余额为 2,000 万元。 [注 5]：2008 年 4 月 17 日，江苏新海与中国农业银行盱眙支行签订《最高额抵押合同》， 以其拥有的盱土国用（2008）第 0203 号土地使用权和盱房字号第 08200800344 号房产、61 盱城字第 00133-7、8、9、10 号及盱房字第 8200801551 号房产为其在该行最高额为 1,200 万元的额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2007 年 4 月 17 日至 2011 年 4 月 16 日。截至 2008 年 12 月 31 日，江苏新海在该合同项下的借款余额为 800 万元。 [注 6]：2007 年 7 月 30 日，江苏新海与中国农业银行盱眙支行签订《最高额抵押合同》， 以其拥有的盱土国用(2005)第 0758 号其中 41,333.50 平方米的土地使用权及 61 盱城字第 00133－6、7、8、9、10 号房产为其在该行最高额为 1,200 万元的债务提供抵押担保，期限 为 2007 年 7 月 30 日至 2010 年 7 月 29 日。截至 2008 年 12 月 31 日，江苏新海在该合同项 下的借款余额为 1,200 万元。 [注 7]：2006 年 10 月 20 日，上海富凯电子制造有限公司与中国银行慈溪支行签订《最 高额抵押合同》，以其拥有的沪房地产松字（2006）第 023786 号土地使用权和房产为其在该 行最高额为 3,400 万元的债务提供抵押担保，期限为 2006 年 10 月 20 日至 2011 年 10 月 20 日。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司在该合同项下的借款余额为 2,500 万元。 2. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况(单位：万元) 质押物 借款 被担保单位 质押物 质押权人 担保借款金额 备注 账面原值 账面净值 到期日 Unilight 存货 IFN 7,620.31 7,620.31 (EUR200.00)1,931.80 2010.04.17 [注] 124 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 B.V. FinanceB.V. 应收账款 4,940.39 4,693.37 (EUR527.21)5,092.27 3 个月不等 (EUR143,550.00)138.65 2009.04.30 上海富凯电 中国银行 (EUR78,952.50)76.26 2009.05.18 子制造有限 定期存单 515.20 515.20 慈溪支行 (EUR140,085.00)135.31 2009.06.17 公司 (EUR123,609.82)119.39 2009.07.16 小 计 13,075.90 12,828.88 7,493.68 [注]：该等借款同时由新海欧洲有限公司提供保证担保，详见本财务报表附注十 (三)3(2)3)之说明。 3. 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十(三)3(2)1)之说明。 4．关联方为本公司提供的担保事项见本财务报表附注十(三)3(2)2)之说明。 十二、承诺事项 1．根据公司与中国银行慈溪支行、中国工商银行慈溪支行及中国农业银行慈溪支行签 订的《远期结售汇及人民币外汇掉期业务总协议书》，本期公司委托该等银行进行远期结汇 交易，即约定在未来某一期间按约定的远期汇率卖出一定金额的美元。截至 2008 年 12 月 31 日，尚未交割的远期结汇合约额为 2,080 万美元。 2．根据子公司上海富凯电子制造有限公司与中国银行慈溪支行签订的《远期结售汇、 人民币与外币掉期总协议》，本期该子公司委托该行进行远期售汇交易，即约定在未来某一 期间按约定的远期汇率买入一定金额的欧元。截至 2008 年 12 月 31 日，尚未交割的远期售 汇合约额为 508,944.22 欧元。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2009 年 4 月 2 日公司董事会二届十九次会议通过的 2008 年度利润分配预案，以 2008 年 12 月 31 日总股本 15,028 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.80 元(含 税)，共计 12,022,400.00 元。该利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。 十四、其他重要事项 (一) 债务重组 公司本期无重大债务重组事项。 (二) 非货币性资产交换 125 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司本期无重大非货币性资产交换。 (三) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 46,159,941.53 49,454,634.87 加：资产减值准备 347,173.55 869,073.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,213,180.58 19,559,716.32 无形资产摊销 1,716,601.14 1,002,135.50 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 14,388.59 27,265.34 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 3,902,850.86 财务费用(收益以“－”号填列) 12,928,446.40 10,667,011.17 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -666,132.70 -60,550.19 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -47,262,272.97 -24,684,302.07 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -2,853,124.08 -10,277,265.32 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 44,551,967.25 12,979,081.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 83,053,020.15 59,536,800.42 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 88,345,970.58 83,719,748.53 126 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 减：现金的期初余额 83,719,748.53 27,238,235.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,626,222.05 56,481,512.80 2. 报告期取得子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 9,659,000.00 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 9,659,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,829,923.34 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,829,076.66 4) 取得子公司的净资产 流动资产 113,976,885.02 非流动资产 2,379,388.12 流动负债 86,291,677.16 非流动负债 19,318,000.00 3. 现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1) 现金 88,345,970.58 83,719,748.53 其中：库存现金 18,889.44 18,473.06 可随时用于支付的银行存款 51,501,051.29 75,574,991.48 可随时用于支付的其他货币资金 36,826,029.85 8,126,283.99 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 88,345,970.58 83,719,748.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 银行存款期末数中，包括已用于质押的定期存单 5,152,000.00 元，不属于现金及现金 等价物。 127 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 银行存款期初数中，包括已用于质押的定期存单 900,000.00 元，不属于现金及现金等 价物。 (四) 政府补助 1．政府补助 (1) 财政补助 5,261,530.00 元：1)根据宁波市经委甬经技术(2008)65 号文， 公司于 2008 年 12 月收到重点优势项目技改扶持资金 2,903,000.00 元；2)根据慈政发(2007)54 号及慈 财个(2008)9 号文，公司于 2008 年 7 月收到慈溪市经济扶持资金 1,317,000.00 元；3)根据 宁波科技局甬科计(2008)122 号文，公司于 2008 年 11 月收到慈溪财政税务局经济扶持基金 研发费补助款 552,500.00 元；4)根据崇镇委(2007)47 号文，公司于 2008 年 4 月、6 月、7 月收到中共崇寿镇委扶持工业经济补贴共计 479,030.00 元；5)根据甬外经贸办〔2008〕34 号文，子公司宁波新海国际贸易有限公司于 2008 年 7 月收到进出口企业财务信息体系支持 资金 10,000.00 元。 (2) 出口创汇补贴 1,377,630.49 元：根据慈溪市人民政府慈政发〔2007〕58 号《关于 印发扩大对外开发合作若干政策意见的通知》，公司、子公司宁波新海国际贸易有限公司和 宁波广海打火机制造有限公司于 2008 年分别收到外贸出口贴息扶持资金 893,438.00 元、 414,192.49 元和 70,000.00 元。 (3) 政府奖励 3,798,088.78 元： 1)2008 年 10 月，公司收到慈溪市人民政府拨付的一 般贸易奖励款 5,140.78 元；2)2008 年 4 月，公司收到宁波市质量技术监督局标准创新贡献 奖励款 100,000.00 元；3)2008 年 8 月，公司收到慈溪市级机关后勤管理服务中心奖励款 12,000.00 元；4)2008 年 12 月，公司收到宁波市财政国库引人才资助奖励款 80,000.00 元； 5)根据盱眙县人民政府的相关财政奖励政策，子公司江苏新海电子制造有限公司 2008 年收 到地方留成税费奖励款 3,600,948.00 元。 (4) 专利补贴 124,000.00 元：1)根据慈政发(2007)54 号文，公司本期收到慈溪市科学 技术局拨入的专利补贴 61,000.00 元；2)根据宁波市财政局、宁波市科技局联合下发的甬财 政孝(2003)410 号文，公司本期收到专利补贴 63,000.00 元。 2．税费减免 (1) 根据慈溪市地方税务局慈地税批〔2008〕0243、0245 号《涉税事项批复单》，公 司本期国产设备投资抵免所得税 5,098,027.38 元。 (2) 子公司宁波广海打火机制造有限公司和宁波新海国际贸易有限公司 2007 年度出口 产品产值超过当年企业总产值的 70%，根据相关规定 2008 年度分别收到退回的 2007 年度企 128 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 业所得税 1,797,745.85 元和 1,727,007.12 元。 (五) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 根据 2008 年 7 月 8 日公司第二届董事会第十五次会议决议通过的《关于在美国设立 全资子公司 X-Lite 有限公司的议案》，公司拟在美国设立投资贸易公司，注册资本为 100 万美元。截至本财务报告批准报出日，该投资事项商待国家外汇管理局宁波市分局和宁波市 对外贸易经济合作局等相关政府部门批准后实施。 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— —非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失 为-）： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -14,388.59 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 5,098,027.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 10,561,249.27 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 1,087,595.98 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 -3,902,850.86 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 129 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,239,175.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,542,426.00[注] 小 计 13,132,883.60 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 59,836.55 少数股东所占份额 1,337,948.33 归属于母公司股东的非经常性损益净额 11,735,098.72 [注]：系子公司江苏新海电子制造有限公司享有的电费补贴款。 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计 算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 本期数 本期数 本期数 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 12.20 14.37 12.93 16.47 0.27 0.29 0.27 0.29 利润 扣除非经常性损益后归属于 8.73 8.69 9.25 9.97 0.20 0.18 0.20 0.18 公司普通股股东的净利润 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。 宁波新海电气股份有限公司 2009 年 4 月 2 日 130 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原 件。 四、载有公司董事长黄新华签名的公司2008 年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 宁波新海电气股份有限公司 法定代表人： 黄新华 二○○九年四月七日 131 宁波新海电气股份有限公司 2008 年年度报告 宁波新海电气股份有限公司董事和高级管理人员 关于 2008 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的要求，本人作为宁波新海电气股份有限公司的董 事、高级管理人员，保证公司 2008 年度报告内容真实、准确、完整，不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 董事签署： 黄新华 华加锋 金树建 孙雪芬 柳荷波 许钊勇 张大亮 朱武祥 潘亚岚 高级管理人员签署： 孙宁薇 张 超 宁波新海电气股份有限公司 二○○九年四月七日 132