香梨股份(600506)2004年年度报告

新疆库尔勒香梨股份有限公司 XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2004 年 年 度 报 告 2005 年 3 月 编 制 1 目 录 一、重要提示……………………………………………3 二、公司基本情况简介…………………………………3 三、会计数据和业务数据………………………………4 四、股本变动及股东情况………………………………5 五、董事、监事、高级管理人员情况…………………8 六、公司治理结构………………………………………12 七、股东大会情况简介…………………………………13 八、董事会报告…………………………………………14 九、监事会报告…………………………………………20 十、重要事项……………………………………………22 十一、财务会计报告（已经审计）……………………23 十二、备查文件目录………………………………… 62 2 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司第二届董事会第六次会议于 2005 年 3 月 24 日召开，会议应到董事 9 人， 实到 7 人，张强先生、于建嵘先生因公出差，分别委托张素云女士、马利平先生代为 出席并行使表决权。 3、公司负责人董事长冯国胜先生、主管会计工作负责人财务总监张素云女士、 会计机构负责人王黎女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 4、公司本年度财务报告已经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，并出具无保 留意见的审计报告。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称： 新疆库尔勒香梨股份有限公司 公司法定英文名称： XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD 缩写：香梨股份 PEAR LIMITED 2、 公司法定代表人： 董 事 长： 冯国胜 3、 公司董事会秘书： 董事会秘书： 邓晓天 联系地址： 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 联系电话： 0996-8851716 传 真： 0996-8851859 E-mail： xlgf_dmb@163.com 4、 公司注册地址： 新疆库尔勒市团结北路兰干路口 公司办公地址： 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 邮政编码： 841000 电子信箱： xlgf_dmb@163.com 5、 公司选定的信息披露报纸名称： 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点： 本公司董事会秘书办公室 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： 香梨股份 3 股票代码： 600506 7、 其它资料 公司首次注册登记日期：1999 年 11 月 18 日 公司变更注册登记时间：2002 年 2 月 5 日 注册地点： 新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6500001000756 税务登记证号码： 国税巴字 652801718901406 地税库字 652801718901406 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路 30 号 公司未流通股的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务数据 利润总额 587,062.32 净利润 804,797.85 扣除非经常性损益后的净利润 -17,949,167.84 主营业务利润 2,257,384.07 其他业务利润 6,770,533.15 营业利润 -13,049,458.37 投资收益 16,706,127.43 补贴收入 584,374.00 营业外收支净额 -3,653,980.74 经营活动产生的现金流量净额 35,668,039.97 现金及现金等价物净增加额 20,400,643.06 扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资产生的收益 16,706,127.43 处置固定资产产生的收益 0.00 处置固定资产产生的损失 78,495.60 处置其他资产产生的损失 2,274,217.84 政府补贴 584,374.00 对非金融机构收取的资金占用费 5,117,445.00 委托投资收益 0.00 其他各项营业外收入 11,067.44 其他各项营业外支出 1,312,334.74 合 计 18,753,965.69 4 (二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 本年比上年增减 2002 年 （%） 主营业务收入 41,320,129.63 82,758,836.00 -50.07 80,067,105.62 利润总额 587,062.32 16,176,593.57 -96.37 30,918,286.58 净利润 804,797.85 16,150,216.93 -95.02 30,929,510.07 扣除非经常性损 -17,949,167.84 17,037,459.26 -205.35 17,144,455.26 益的净利润 2004 年末 2003 年末 本年末比上年末 2002 年 增减（%） 总资产 669,789,690.72 712,468,006.56 -5.99 620,016,889.58 股东权益 484,748,128.67 483,943,330.82 0.17 467,793,113.89 经营活动产生的 35,668,039.97 -106,769,704.22 133.41 -5,681,066.90 现金流量净额 主要财务指标 每股收益 0.01 0.10 -95.02 0.19 净资产收益率 0.17 3.34 -95.03 6.61 （%） 扣除非经常性损 -3.71 3.52 -205.40 3.66 益的净资产收益 率（%） 每股经营活动产 0.22 -0.67 132.84 -0.04 生的现金流量净 额 本年比上年增减 2004 年 2003 年 （%） 2002 年 每股净资产 3.02 3.02 2.91 调整后的每股净 3.02 3.02 2.91 资产 （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要 求计算的净资产收益率及每股收益 单位：元 币种：人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.47 0.47 0.14 0.14 营业利润 -2.69 -2.69 0.08 0.08 净利润 0.17 0.17 0.01 0.01 扣除非经常性损 -3.71 -3.71 -0.11 -0.11 益后的净利润 5 四、股本变动和主要股东持股情况 (一)报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 (二)截止报告期末，公司主要股东持股情况 1、持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东没有发生变化。 2、前十名股东持股情况 报告期末股东总数 20191 户 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻结 股东性质（国 年度内 年末持股 比 例 股东名称（全称） （已流通或 的股份数量 有股东或外 增减 数量 （％） 未流通） 资股东） 新疆巴州沙依东园艺场 5227.78 32.572 未流通 无 国有法人股 库尔勒市库尔楚园艺场 2262.79 14.098 未流通 无 国有法人股 哈密中农科发展有限公司 1645.60 10.253 未流通 无 法人股 人和农场农工贸有限责任 1237.91 7.713 未流通 无 法人股 公司 和硕新农种业科技有限责 675.92 4.211 未流通 无 法人股 任公司 金 勇 29.03 0.180 流通 未知 社会公众股 新疆嘉成信达投资有限公 17.80 0.110 流通 未知 社会公众股 司 俞 露 17.00 0.110 流通 未知 社会公众股 毕照宇 15.76 0.098 流通 未知 社会公众股 陈剑英 15.40 0.095 流通 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中，第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司 明 存在关联关系，第六名至第十名为流通股，未知有否关联关系。 前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的数量 股东名称（全称） 种类（A、B、H 股或其它） （万股） 金 勇 29.03 流通 A 股 6 新疆嘉成信达投资有限公司 17.80 流通 A 股 俞 露 17.00 流通 A 股 毕照宇 15.76 流通 A 股 陈剑英 15.40 流通 A 股 徐 彩 13.95 流通 A 股 郭建辉 13.56 流通 A 股 林明丽 13.40 流通 A 股 洪 键 13.20 流通 A 股 奚玉军 13.18 流通 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明 未知流通股股东存在关联关系或属 于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 备 注： (1)沙依东园艺场为本公司第一大股东，所持股份 5227.78 万股，为未上市流通 的股份，占公司总股本的 32.572%。 (2）在本报告期持有公司股份达 5%以上的股东有沙依东园艺场、库尔楚园艺场、 哈密中农科发展有限公司、人和农场农工贸有限责任公司均为发起人股份，报告期内 股份未发生变动，所持股份也无质押、冻结的情况。 (3）十名股东中，第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司存在关联关系， 第六名至第十名为流通股，未知有否关联关系。 (4）公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 (三)公司第一大股东（控股股东）情况介绍 名称：新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 法定代表人：王金明 成立日期：1959 年 注册资本：1505 万元 经济性质：国有企业（隶属于巴州国资局） 经营范围：库尔勒香梨、其它农林业种植，畜禽养殖，兼营：农副产品加工销售 （除专营产品）瓜果食品、冷藏、贮存、运输服务； 报告期内公司第一大股东股权未发生变化。 (四)其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 （1）法人股东名称：新疆库尔勒市库尔楚园艺场 负责人：刑德江 成立日期：1959 年 注册资本：497.98 万元 经济性质：国有企业（隶属于库尔勒市国资局） 经营范围：果树、农作物、经济类（棉花加工销售除外），兼营：畜禽业的养 殖、冷储。 报告期内，该股东股权未发生变化。 7 （2）法人股东名称:哈密中农科发展有限责任公司 法定代表人：史家新 成立日期：1998 年 10 月 注册资本：2600 万元 经济性质：有限责任公司 经营范围：农业开发、国内商贸（国家禁止经营的商品除外） 报告期内：该股东股权未发生变化。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 本公司控股股东及实际控制人情况关系图 新疆巴州国资局 新疆库尔勒市国资局 100% 100% 新疆巴州沙依东园艺场 新疆库尔勒市库尔楚园艺场 32.572% 14.098% 新疆库尔勒香梨股份有限公司 五、董事、监事、高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位：股 持股数 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 冯国胜 男 董事长 60 2003.1.5-2006.1.5 0 0 李胜利 男 副董事长 49 2003.1.5-2006.1.5 0 0 杜黎源 男 副董事长 40 2004.3.23-2006.1.5 0 0 张 强 男 董事、副总裁 43 2003.1.5-2006.1.5 0 0 阿米娜 女 董事、行政总监 35 2003.1.5-2006.1.5 0 0 张素云 女 董事、财务总监 40 2004.5.11-2006.1.5 0 0 于建嵘 男 独立董事 43 2003.1.5-2006.1.5 0 0 马利平 男 独立董事 33 2003.1.5-2006.1.5 0 0 赵方东 男 独立董事 37 2003.6.29-2006.1.5 0 0 王金明 男 监事会主席 50 2003.1.5-2006.1.5 0 0 史家新 男 监事 43 2003.1.5-2006.1.5 0 0 廖继明 男 监事 35 2003.1.5-2006.1.5 0 0 8 朱宗伟 男 总裁 37 2004.3.23-2006.1.5 0 0 张建军 男 副总裁 42 2003.1.5-2006.1.5 0 0 郭秋智 男 技术总监 53 2003.1.5-2006.1.5 0 0 邓晓天 男 董事会秘书 48 2003.1.5-2006.1.5 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)冯国胜 1992 年-1999 年 新疆巴州清水河农场、沙依东园艺场场长、党委书记兼新疆啤 酒花股份有限公司副董事长。 1999 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事长。 (2)李胜利 1991 年-1993 年 新疆库尔勒市劳动局任局长。 1997 年-1999 年 新疆库尔勒市委任市委副书记、政法委书记。 1999 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司副董事长。 (3)杜黎源 1993 年-1999 年 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司董事长。 1999 年-2003 年 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、总裁。 2003 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司副董事长。 (4)张强 1996 年-1997 年 新疆雪百真实业（集团）有限公司董事、副总经理、常务副总 经理。 1997 年-1998 年 新疆雪百真纯水有限公司董事长、总经理。 1998 年-1999 年 哈密中农科发展有限公司董事、总经理。 1999 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、常务副总裁。 (5)阿米娜 1991 年-1999 年 新疆维吾尔自治区外经贸厅干部。 1999 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、行政总监。 (6)张素云 1996 年-1999 年 新疆雪百真实业有限公司财务部总会计师。 1999 年-2004 年 新疆库尔勒香梨股份有限公司财务总监。 2004 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、财务总监。 (7)于建嵘 1983 年-1987 年 衡阳日报社政法部编辑。 1987 年-1993 年 衡阳教育报总编室责任编辑。 1993 年-1998 年 湖南中华南岳书院董事长。 1998 年-2003 年 学习取得博士学位。 2003 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事。 (8)赵方东 9 1991 年-1993 年 中外合资山东蔡伦纸业有限公司会计、主管会计。 1993 年-1994 年 山东省经济技术协作总公司主管会计。 1995 年-2000 年 山东省经协房地产开发公司财务经理。 2000年-2003年 新疆公正有限责任会计师事务所项目经理 2003 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事。 (9)马利平 1992 年至今 新疆华夏一洲律师事务所合伙人、律师，兼任新疆库尔勒香梨股 份有限公司独立董事。 (10)王金明 1997 年至今 新疆巴州沙依东园艺场党委书记、场长，兼任新疆库尔勒香梨股 份有限公司监事会主席。 (11)史家新 2001 年至今 哈密国农科发展有限公司董事长兼总经理、新疆库尔勒香梨股份 有限公司监事会监事。 (12)廖继明 1997 年-2002 年 新疆库尔勒香梨股份园艺分公司总经理。 2003 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司监事会监事。 (13)朱宗伟 1999 年-2003 年 物华畜牧股份有限公司董事长。 2003 年-2004 年 华中师范大学中国农村问题研究中心学习 2004 年-至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司总裁 (14)张建军 1985 年-1993 年 乌鲁木齐市电视台记者。 1993 年-1997 年 新疆大漠旅行社业务经理。 1997 年-1999 年 乌鲁木齐国福龙凤食品有限公司总经理。 1999 年-2001 年 新疆库尔勒香梨股份有限公司营销部经理。 2001 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司副总裁。 (15)郭秋智 1990年-1993年 新疆农科院轮台国家果树种质圃党组书记兼主任。 1993 年-1999 年 新疆巴州沙依东园艺场场党委成员、场总农艺师兼果研所所长。 1999 年-2003 年 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、副总裁。 2003 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司技术总监。 (16)邓晓天 1989 年-1993 年 巴州建设银行副行长。 1993 年-1995 年 巴州金宏实业开发公司经理。 2000 年至今 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会秘书。 10 (二)其他单位任职情况 担任的 任职起始 任职终止 是否领取 姓 名 其他单位名称 职 务 日 期 日 期 报酬津贴 李胜利 阿尔金畜牧股份有限公司 董事长 2004.6.18 2007.6.18 否 张建军 阿尔金畜牧股份有限公司 总经理 2004.6.18 2007.6.18 否 张素云 阿尔金畜牧股份有限公司 财务总监 2004.6.18 2007.6.18 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬金额 单位：万元 币种：人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 62.1 金额最高的前三名董事的报酬总额 21.8 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 17.6 独立董事的津贴 4 其参加公司董事会、股东大会的相关费用 独立董事的其他待遇 由本公司承担。 备注：独立董事一年的津贴均为 4 万元/人（含税）。 2、报酬区间 金 额 人 数 8 万以上 2人 6-8(万) 5人 3-5(万) 6人 3 万元以下 2人 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 杜黎源 总 裁 健康原因 阿里肯.阿布拉 副董事长 个人原因 (1)经 2004 年 3 月 23 日召开的第二届董事会第四次会议，同意杜黎源先生辞去 公司总裁职务，选举杜黎源先生为公司第二届董事会副董事长、聘任朱宗伟先生为公 11 司总裁。 (2)经 2004 年 5 月 11 日召开的 2003 年年度股东大会会议决议通过：同意阿里肯 先生辞去第二届董事会董事职务并增补张素云女士为第二届董事会董事。 (3)因工作变动原因，公司 2004 年 8 月 4 日召开的第二届董事会第五次会议决议 通过，罗卫国先生辞去公司副总裁职务。 上述事项公告分别刊登于 2004 年 3 月 26 日、2004 年 5 月 12 日、2004 年 8 月 7 日的《上海证券报》，并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （五）公司员工情况 截止 2004 年底，本公司在职员工 118 人，公司无离退休人员。 员工结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 17 生产人员技术人员 26 管理人员 53 其中：财务人员 8 行政人员 14 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 1 硕士及研究生 3 大专及本科 90 中专以下学历 24 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司始终坚持按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》和中国证监会有 关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，全面提升公司治理水平， 保证了公司稳定健康发展。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件基本不存在差异。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 12 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺 席 独立董事姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 备 注 于建嵘 4 2 2 0 赵方东 4 4 0 马利平 4 4 0 *自任职以来，三位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从 法律、财务、生产经营等方面对公司的项目投资、高级管理人员的聘任、薪酬等各方 面作出了客观、公正的判断，发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书，对董事 会的科学决策和公司的良性发展都起了积极的作用。作为独立董事，切实维护了公司 及广大中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事 提出异议的 提出异议的 姓 名 事 项 具体内容 备 注 于建嵘 无 无 赵方东 无 无 马利平 无 无 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：本公司在劳动、人事工资管理方面进行独立管理；公司董事长、 总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人、总监等高级管理人员均在上市公司领取薪 酬。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和配套设施， 工业产权、非专业技术等无形资产均属股份公司，股份公司拥有独立的采购、销售系 统。 4、机构方面：本公司不存在与股东合署办公的情况。 5、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，开立了独立的银行账户和税务登记号，独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的考评、激励机制和相关《管理制度》，其目的是为了 在公司建立起一个自上而下的压力传导和合理的分配机制，明确高级管理人员风险和 收益的关系，促进公司管理团队建设及公司经营目标的实现。其中：公司高管人员工 资=基薪+预留工资（基薪×10%）。 预留工资，在完成董事确定的年度经营目标的前提下，按年终实现利润的情况， 补发预留工资。 13 董事会成员薪酬由董事会薪酬委员会提出，董事会审核；其他高级管理人员的基 薪绩效薪酬总额由董事会根据各岗位职责和风险程序确定。 七、股东大会情况 (一)股东大会召开情况 1、2003 年年度股东大会于 2004 年 5 月 11 日上午 10：30 在公司会议室召开，通 过决议如下： (1)《公司 2003 年度董事会工作报告》； (2)《公司 2003 年度监事会工作报告》的议案； (3)《公司 2003 年度财务决算报告》的议案； (4)《公司 2003 年度利润分配方案》的议案； (5)《公司关于续聘会计师事务所及支付其报酬》的议案； (6)《阿里肯先生辞去第二届董事会董事职务并增补一名董事》的议案； (7)《关于调整〈公司章程〉相关条款》的议案。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年度股东大会决议刊登在 2004 年 3 月 26 日 的《上海证券报》。 2、2004 年 9 月 10 日上午 10：00 召开 2004 年度第一次临时股东大会，通过决议 如下：同意通过关于变更部分募集资金投资项目的议案。2004 年度第一次临时股东大 会决议内容刊登于 2004 年 9 月 11 日的《上海证券报》。 八、董事会工作报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是香梨股份是全面启动项目、实现中长期发展，打好基础的关键一年。2004 年在全体股东的关心支持下，董事会和公司经营班子一道，按照股东大会的决策围绕 公司主业，积极开展多元化经营，果品深加工和肉用驴产业化项目工作取得了实质性 的进展。 2004 年由于市场因素及气候条件等方面原因影响，加之募集资金项目正处于实施 阶段尚未见成效，因此报告期内公司整体经营指标较去年同期下降幅度较大。 (二)报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务主要是农业，林业，果业的种植，餐饮、食品、饮料、塑料制品、 14 种子种苗、畜禽养殖和收购、食品的加工和销售、兽药、饲料加工和销售水果包装物 的生产及销售等。 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内，公司实现主营业务收入 4,132.00 万元，与上年同期相比下降 50.07 %；主营业务利润 225.74 万元，与上年同期相比下降 92.8%；净利润 80.48 万元，与 上年同期相比下降 95.02 %。 (2)主营业务分行业分产品情况表 单位：元 币种：人民币 占主营 占主营 主营业 毛利率 分产 主营业务 业务收 主营业务 主营业务利 业务利 毛利率 务成本 比上年 品 收入 入比例 成本 润 润比例 （%） 比上年 增减（%） （%） （%） 增减（%） 香梨 10,311,644.17 24.96 8,306,528.94 2,005,115.23 88.82 19.45 -77.63 -49.77 (3)主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 2004 年 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 新疆 34,605,623.63 33,379,637.98 1,225,985.65 广州 3,414,905.00 2,870,386.30 544,518.70 浙江 2,291,630.00 1,963,939.20 327,690.80 成都 1,007,971.00 760,188.00 247,783.00 合 计 41,320,129.63 38,974,151.48 2,345,978.15 2、主要控股公司与参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元，币种：人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服务 新疆阿尔金畜 牧股份有限公 食品加工 驴肉制品 5120 4,943.93 -994,907.65 司 巴州金沙漠生 农业开发 无 2000 2010 0 15 态林草有限责 任公司 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 45,242,424.97 占采购总额比重 71.61% 金额合计 前五名销售客户销 41,257,618.60 占销售总额比重 99.85% 售金额合计 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）存在的问题与困难 1）销售整体规模偏小，销售管理水平不高，销售队伍素质有待改善。 2）技术人才的缺乏问题，因新疆地处偏远，公司开展的多元化经营项目中人才 问题始终是制约着公司发展的瓶颈。 (2)解决方案 1）公司将进一步进行观念的创新，培育创新精神、建立创新机制，通过创新推 进企业的发展；优化结构，根据公司发展战略科学合理设计组织结构，提高管理效率 和工作效率，提高各级管理者的管理水平，提升执行力。 2）加强营销整合，公司着手组织销售人员进行外出学习考察、参观和培训的方 式，全面提高营销队伍，完善销售考核体系，发挥绩效管理作用。 （三）公司投资情况 募集资金投资情况： 截止报告期公司实际累计投资 20242.04 万元，本报告期使用 5596.28 万元，比 上年增长 38.21%。 单位:万元 本年度已使用募集 5596.28 资金总额 募集资金总额 23,141.29 已累计使用募集资金 20242.04 总额 是否符合计 是否变更 实际投入金 本期产生收 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 项目 额 益金额 计收益 7000 吨保鲜库 3,400 否 2,204.96 105 是 优质苗木脱毒组 2,703 否 2,668.14 是 培快繁育苗 16 营销网络与品牌 6,000 否 346.43 否 建设 万亩园艺高新示 3,106 否 3105.40 是 范园建设 万吨鲜果速冻产 3,412 否 1781.67 是 品加工 香梨酒加工 4,550 否 2919.29 33 否 万吨果汁果酱产 3,713 否 11.87 否 品加工 万亩鲜食杏优质 2,920 否 1,469.30 是 丰产栽培示范园 区建设 万亩仁用杏优质 2,703 否 1,734.98 否 丰产栽培示范园 区建设 肉用驴产业化经 9848 否 4000 是 营建设屠宰、加 工项目 合计 42，355 20,242.04 138 注：募集资金使用情况说明: （1）7000 吨保鲜库项目：截止报告期已投资 2204.96 万元，本项目已竣工，目 前已投入生产，已完成投资较计划投资少的原因是：计划购置的冷藏车根据市场和实 际生产状况决定暂不购买，另外，由于采用与国际接轨的招投标方式，节省了工程建 设和设备采购费用。本报告期内该项目直接收益为 105 万元。 （2）优质苗木脱毒组培快繁基地建设：截止报告期已投资 2668.14 万元，该项 目已竣工投产。本报告期内未实现产品销售。 （3）营销网络和品牌建设项目：截止报告期已投资 346.43 万元，根据市场和产 品的实际状况，本项目的体系正在建设过程中。 (4)万亩园艺高新技术示范园区建设项目：截止报告期，已投资 3105.40 万元， 与计划进度基本相符，该项目建设中采用了矮化密植大苗定植技术，预计能够较早的 获得收益。因种植业周期较长，现无收益。 (5)万吨鲜果速冻产品加工项目：截止报告期已投资 1781.67 万元，该项目已竣 工。已完成投资较计划投资少的原因是，根据生产实际和市场状况，少建 500 吨冷冻 库，计划购置的冷藏车辆未购置，尚未有部分设备未采购，另外，由于采用与国际接 17 轨的招投标方式，节省了工程建设和设备采购费用。本报告期内无收益。 (6)香梨酒加工项目：截止报告期已投资 2919.29 万元，该项目尚在建设中，报 告期内已进行果酒的生产，部分产品已投放市场，2004 年共实现收益 33 万元。 (7)万吨果汁果酱产品加工项目：截止报告期已投资 11.87 万元，用于可研报告 的编制。由于募集资金量不足，该项目计划自筹完成投资。 (8)万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设项目：截止报告期，已投资 1734.98 万元，本报告期内主要进行果树定植及承包管理工作。 (9)万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设项目：截止报告期，已投资 1,469.30 万元，本报告期主要进行果树定植及承包管理工作。 (10)肉用驴产业化经营建设屠宰、加工项目：截止报告期，该项目已投资 4000 万元，现第一期工程已完工，3 万头加工能力已建成，正处于试生产阶段。 备注： 本公司 10 个募集资金项目中 7000 吨保鲜库加工项目、优质苗木脱毒组培快繁育 苗、万亩园艺高新示范园三个项目已基本建设完毕，且 7000 吨保鲜库项目、香梨酒 加工项目已初有效益。在公司运作的近三年期间，由于实际募集资金额远小于原预计 融资额，导致资金缺口过大，随着市场变化及公司经营发展地需要，2004 年 8 月 4 日召开的第二届董事会第五次会议决议通过了公司变更部分募集资金投资项目的议 案，公司将香梨电脑分选线项目、万吨冷冻冷藏两用库建设项目、良种繁育及种子产 业化建设项目三个项目变更为肉用驴产业化经营建设屠宰、加工项目。 2、剩余的募集资金专户储存，没有另作它用。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位：元，币种： 人民币 项目名称 期末数 期初数 增减数 总资产 669,789,690.72 712,468,006.56 -42,678,315.84 主营业务利润 2,257,384.07 31,350,124.14 -29,092,740.07 其他业务利润 6,770,533.15 2,618,010.80 4,152,522.35 净利润 804,797.85 16,150,216.93 -15,345,419.08 现 金 及 现 金等 价 物 增 20,400,643.06 -60,280,559.16 -80,681,202.22 加额 股东权益 484,748,128.67 483,943,330.82 +804,797.85 注: 1、期末总资产较上年减少，系公司转让原控股子公司香梨置业股权，合并报表 范围发生变化所致。 18 2、主营业务利润较上年减少原因系 （1）香梨销量下降，收入减少。 （2）系公司转让原控股子公司香梨置业股权，合并报表范围发生变化所致。 （3）系募集资金项目中果品深加工项目扩建以致停工造成的损失所致。 3、其他业务利润较上年增加的原因系以现金方式上缴家庭农场承包任务增加所 致。 4、现金及现金等价物增加系本年度收回原控股子公司香梨置业公司借款所致。 5、股东权益较上年增加系本年利润增加所致。 （五）董事会日常工作情况 1、新疆库尔勒香梨股份有限公司第二届董事会第四次会议于 2004 年 3 月 23 日 在公司会议室召开，审议通过如下决议： (1)公司《总裁工作报告》； (2)公司《董事会工作报告》； (3)公司 2003 年度财务决算报告； (4)公司 2003 年度利润分配方案的预案； (5)公司续聘会计师事务所及支付其报酬的议案； (6)同意阿里肯先生辞去第二届董事会董事职务并增补一名董事的议案； (7)同意杜黎源先生辞去公司总裁的职务。 (8)通过聘任朱宗伟先生为公司总裁。 (9)同意增选第二届董事会副董事长。 (10)通过调整董事会专门委员会主任人选的议案； (11)同意调整《公司章程》相关条款的议案； (12)通过《公司 2003 年年度报告》及《年度报告摘要》的议案； (13)同意公司向银行申请 1 亿元流动资金贷款的议案； (14)同意公司生产基地果树冻害进行损失处理的议案； (15)同意召开 2003 年度股东大会的议案。 2、新疆库尔勒香梨股份有限公司第二届董事会第五次临时会议于 2004 年 4 月 26 日在公司本部会议室召开，审议通过如下决议： 同意通过公司《2004 年度第一季度报告》。 19 3、新疆库尔勒香梨股份有限公司第二届董事会第五次会议于 2004 年 8 月 4 日在 公司会议室召开，审议通过如下决议： (1)同意通过公司《2004 年度半年度报告》及《半年度报告摘要》； (2)同意通过公司关于变更部分募集资金投资项目的议案； (3)同意通过公司董事会授权总裁办公会议投资权限议案； (4)同意关于高管人事变动的议案； (5)同意关于公司和香梨置业互保的议案； (6)同意召开 2004 年度第一次临时股东大会的议案。 4、新疆库尔勒香梨股份有限公司第二届董事会第六次临时会议于 2004 年 10 月 21 日在公司会议室召开，审议通过如下决议： (1)同意通过香梨股份《2004 年度第三季度报告》； (2)同意香梨股份向阿尔金畜牧股份有限公司出售流动资产及设备等资产。 （六）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照《公司法》 、《证券法》等有关法律法规和《公司章 程》的规定，在股东大会的授权范围内认真履行职责，认真执行股东大会通过的各项 决议，执行情况如下： （1）经天津五洲联合会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日的会计年度， 公司共实现主营业务收入 82,758,836.00 元，净利润 16,150,216.93 元，按净利润 10% 提取的法定盈余公积金 1,486,638.84 元, 按 10%提取的法定公益金 1,486,638.8 元， 按 15% 提 取 的 任 意 盈 余 公 益 金 1,219,230.36 元 ， 加 计 以 前 年 度 未 分 配 利 润 36132919.99 元，2003 年度实际可供分配的利润为 48,090,628.88 元。根据 2003 年 度股东大会决议，公司董事会将 2003 年度利润不向股东分配，结转下年，资本公积 不转增股本。 （2）根据 2003 年度股东大会决议通过，阿里肯先生辞去第二届董事会董事职务 并增补张素云为第二届董事会董事。 （七）本次利润分配预案 经五洲联合会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，公司共实现主营业务 收入 41,320,129.63 元，净利润 804,797.85 元，按 10%提取的法定盈余公积金 80,479.78 元, 提取 10%的法定公益金 80,479.78 元，加计以前年度未分配利润 48,090,628.88 元，扣除合并报表范围影响数 188,037.84 元,2004 年度实际可供分配 的利润为 48,922,505.01 元。因公司本年度实现利润较少，2005 年公司开展的果品深 加工项目和畜牧产业化项目需要的资金较大，根据公司发展的具体情况，公司董事会 决定本年度利润不向股东分配，结转下年，本年资本公积不转增股本，以上分配预案 20 需提交股东大会审议。 九、监事会工作报告 (一)监事会日常工作情况 本报告期内，监事会共召开四次会议： 1、第二届监事会第七次会议于 2004 年 3 月 23 在公司会议室以书面议案方式召 开，审议并通过了公司《2003 年度监事会工作报告》、 《2003 年度财务决算报告》、 《2003 年度利润分配方案的预案》、《公司 2003 年年度报告》及《年度报告摘要》、《公司生 产基地果树冻害进行损失处理的方案》、调整《公司章程》相关条款的议案。 2、第二届监事会第八次会议于 2004 年 4 月 26 日在公司会议室以书面议案方式 召开，审议并通过了《2004 年度第一季度报告》。 3、第二届监事会第九次会议于 2004 年 8 月 4 日在公司会议室以书面议案方式召 开，审议并通过了《2004 年度半年度报告》及《半年度报告摘要》、 《公司关于变更部 分募集资金投资项目的议案》、《公司和香梨置业签署互相担保的议案》。 4、第二届监事会第十次会议于 2004 年 10 月 21 日在公司会议室以书面议案方式 召开，审议并通过《2004 年度第三季度报告》 、《香梨股份向阿尔金畜牧股份有限公司 出售流动资产及设备等资产的方案》。 (二)监事会履行职能情况 监事会对公司 2004 年有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况： 报告期内，监事会通过审阅财务报告和开展调研检查活动，对公司财务状况和高 级管理人员履行职责情况进行了认真的监督检查后，认为：公司严格遵循规范、严谨、 诚信的经营准则，决策程序合法，已建立较为完善的内控制度，公司董事、总裁执行 公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况： 监事会对公司的财务状况进行了认真检查，认为公司 2004 年度财务报告能真实 反映公司财务状况和经营成果，天津五洲联合会计师事务所出具的审计意见和对有关 事项的评价是客观、公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入情况： 公司监事会认为：尽管 2001 年公司股票上市时募集到的资金比实际项目投入的 资金少，但募集资金项目总体进度和完成情况较好。公司秉承实事求是、对投资者高 度负责的态度，维护公司和全体股东长远利益的基础上，变更调整了部分募集资金投 向，并经 2004 年第一次临时股东大会决议通过实施，决策程序合法、合规，公司畜 牧产业化项目的实施，已为公司适应政策变化、加快产业结构调整、培育效益增长点 21 起到重要作用。募集资金专项存储，没有挪用、占用等违法、违规行为发生。 4、关联交易情况： 报告期内，公司的关联交易价格合理,遵循了“公平、公正、公开”原则,未发现 损害非关联股东和公司利益的问题。 5、内部控制情况： 建立健全规范的内部管理制度。本年度公司大力加强内部管理工作,从投资、生 产、经营、财务、监督检查等方面,建立了统一的内部管理原则,使公司各项规章制度 成为一个有机的统一体,进一步规范了管理行为,有助于公司健康发展。 十、重 要 事 项 1、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 天津五洲联合合伙会计师事务所已对公司控股股东及其他关联方占用资金情况 出具了专项说明。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2004 年度香梨股份控股股 东及其他关联方与香梨股份资金往来情况报告如下： 关联方 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 货方发生额 期初余额 哈密中农科发展有限公司 公司股东 借款 其他应收款 50．00 0．00 0．00 50．00 新疆库尔勒人和农场农工贸 公司股东 借款 应收账款 0．60 0．30 0．00 0．30 有限责任公司 巴州金沙漠生态林草有限责 控股子公司 借款 其他应付款 0．00 1，990．21 1，990．21 0．00 任公司 2、公司独立董事对公司累计和当期对外担保若干问题的专项说明与独立意见： 公司独立董事已对公司累计和当期对外担保若干问题出具了专项说明并发表了 独立意见。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）文要求，独立董事于建嵘先生、赵方东先生、马利平先生 对公司对外担保情况进行了认真核查，现将有关情况说明如下： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的子公司、个 人或其他非法人单位提供担保，不存在违反《通知》要求、损害公司及股东利益的行 为。 3、本公司与巴州香梨置业有限责任公司签署商品房买卖合同，购买巴州香梨置 业有限责任公司位于位于石化大道东侧的圣果名苑别墅 A—4，价款为 2,231,150.29 22 元；巴音东路北侧，巴州二中西侧、州政府东侧、青年路南侧的小康城美食街, 价款 87,634,080 元;石化大道东侧的圣果名苑别墅会所，价款 12,824,992.80 元。 4、本年度为控股子公司提供担保的情况 是否为关联 发生日（协 是否 担保对象名称 方担保（是或 方签署日） 担保金额 担保类型 担保期 履行完毕 否） 担保发生额合计 无 担保余额合计 无 其中： 关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计 无 违规担保总额 无 担保总额占公司净资产的比例 无 5、报告期内重大合同 单位：万元 借款银行 借款金额 借款日期 到期日期 中国银行巴州分行 5,000.00 2004.04.02 2005.04.02 工商银行巴州分行 7,000.00 2003.02.26 2007.12.25 工商银行巴州分行 3,000.00 2004.06.30 2005.06.27 6、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期间 发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评以及其他行政管理部门处罚，未受证券交易所公开谴责，公司董事、高管人员 未受司法强制措施的情况。 8、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司聘请天津五洲联合合伙会计师事务所担任公司审计机构，任期为一 年，2004 年公司支付给天津五洲联合合伙会计师事务所审计费用为 45 万元。 9、根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》 （证监会计字 [2003]13 号），公司在 2004 年度审计工作中，已根据规定的要求将原天津五洲联合会 计师事务所的签字注册会计师陈军、宋岩变更为石明霞、曾晓娟。 十一、财务会计报告（已经审计） 23 五洲会字[2005]8-178 号 审 计 报 告 新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表以及 2004 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经 营成果和 2004 年度的现金流量。 中国注册会计师: 石明霞 中国注册会计师: 曾晓娟 2005 年 3 月 18 日 24 资产负债表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 120,144,563.05 71,416,963.85 116,507,838.61 94,799,809.66 短期投资 - - - 应收票据 - - - 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 13,865,642.56 13,865,642.56 12,493,607.97 12,493,607.97 其他应收款 65,951,792.53 65,277,162.56 35,656,729.79 93,337,888.87 预付账款 14,011,192.56 14,011,192.56 7,644,750.10 4,626,311.10 应收补贴款 - - - 存货 27,366,843.80 12,978,676.87 215,533,006.26 21,877,793.22 待摊费用 - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 241,340,034.50 177,549,638.40 387,835,932.73 227,135,410.82 长期投资： 长期股权投资 59,202,827.88 52,468,931.64 长期债权投资 - 长期投资合计 59,202,827.88 52,468,931.64 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 363,742,506.22 356,227,125.43 255,900,295.12 252,447,717.09 减：累计折旧 67,427,084.41 67,347,236.56 57,198,824.44 56,820,429.16 固定资产净值 296,315,421.81 288,879,888.87 198,701,470.68 195,627,287.93 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 296,315,421.81 288,879,888.87 198,701,470.68 195,627,287.93 工程物资 727,638.00 727,638.00 在建工程 67,988,547.70 67,250,237.70 60,917,155.98 60,917,155.98 固定资产清理 - 固定资产合计 365,031,607.51 356,857,764.57 259,618,626.66 256,544,443.91 无形资产及其他资产： 无形资产 63,388,213.79 63,208,228.79 64,633,659.52 64,633,659.52 长期待摊费用 29,834.92 - 379,787.65 - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 63,418,048.71 63,208,228.79 65,013,447.17 64,633,659.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 669,789,690.72 656,818,459.64 712,468,006.56 600,782,445.89 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 资产负债表（续表） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 70,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 2,222,808.12 2,178,374.06 32,951,783.78 2,662,857.35 预收账款 115,617.27 37,222.00 31,845,149.88 77,274.80 应付工资 864,915.80 593,665.26 497,876.83 485,399.40 应付福利费 3,522,907.89 3,450,306.03 3,257,631.90 3,192,984.90 应付股利 - - - - 应交税金 -938,378.78 420,043.64 355,151.82 1,096.61 其他应交款 18,536.17 15,346.69 31,460.68 21,371.87 其他应付款 12,006,716.86 11,873,472.68 18,297,584.78 13,823,416.40 预提费用 5,217.10 5,217.10 4,263.40 4,263.40 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 97,818,340.43 98,573,647.46 157,240,903.07 50,268,664.73 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 6,220,957.15 6,220,957.15 1,028,619.52 1,028,619.52 其他长期负债 - - - 长期负债合计 76,220,957.15 76,220,957.15 71,028,619.52 71,028,619.52 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 174,039,297.58 174,794,604.61 228,269,522.59 121,297,284.25 少数股东权益 11,002,264.47 255,153.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 减：已归还投资 - - - 股本净额 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 资本公积 240,837,990.14 240,837,990.14 240,837,990.14 240,837,990.14 盈余公积 34,487,633.52 34,487,633.52 34,514,711.80 33,979,894.84 其中：法定公益金 10,136,586.49 10,136,586.49 10,150,125.63 9,882,717.15 未分配利润 48,922,505.01 46,198,231.37 48,090,628.88 44,167,276.66 股东权益合计 484,748,128.67 482,023,855.03 483,943,330.82 479,485,161.64 负债及股东权益总计 669,789,690.72 656,818,459.64 712,468,006.56 600,782,445.89 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 现 金 流 量 表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,286,011.09 75,307,560.62 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 56,901,267.16 32,993,142.23 现金流入小计 122,187,278.25 108,300,702.85 购买商品、接受劳务支付的现金 56,762,945.05 54,385,407.70 支付给职工以及为职工支付的现金 4,234,007.79 3,693,555.64 支付的各项税费 1,965,924.87 1,959,433.92 支付的其他与经营活动有关的现金 23,556,360.57 11,714,300.18 现金流出小计 86,519,238.28 71,752,697.44 经营活动产生的现金流量净额 35,668,039.97 36,548,005.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 43,745,000.00 43,745,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 845,047.00 768,117.40 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 44,590,047.00 44,513,117.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 125,826,079.79 119,190,163.25 投资所支付的现金 40,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 125,826,079.79 159,190,163.25 投资活动产生的现金流量净额 -81,236,032.79 -114,677,045.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 11,200,000.00 - 借款所收到的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,201,223.55 12,178,782.30 现金流入小计 103,401,223.55 92,178,782.30 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,432,587.67 7,432,587.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 37,432,587.67 37,432,587.67 筹资活动产生的现金流量净额 65,968,635.88 54,746,194.63 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 20,400,643.06 -23,382,845.81 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 27 现金流量表（补充材料） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 804,797.85 2,538,693.39 加：计提的资产减值准备 6,843,745.86 1,850,269.84 固定资产折旧 11,073,701.25 10,997,182.77 无形资产摊销 1,430,045.73 1,425,430.73 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） 953.70 953.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 78,495.60 78,495.60 固定资产报废损失 - - 财务费用 451,364.12 473,805.37 投资损失（减：收益） -16,706,127.43 -15,928,955.31 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -5,488,830.18 8,899,116.35 经营性应收项目的减少(减：增加) -15,985,637.08 26,287,989.57 经营性应付项目的增加(减：减少) 53,383,266.08 -74,976.60 其他 -217,735.53 - 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 35,668,039.97 36,548,005.41 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 120,144,563.05 71,416,963.85 减：现金的期初余额 116,507,838.61 94,799,809.66 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 -16,763,918.62 - 现金及现金等价物净增加额 20,400,643.06 -23,382,845.81 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 28 利润及利润分配表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 单位：人民币元 项目 2004年 2003年 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 41,320,129.63 51,591,631.94 82,758,836.00 61,487,506.30 减：主营业务成本 38,974,151.18 51,975,049.86 49,538,220.95 37,918,115.54 主营业务税金及附加 88,594.38 88,594.38 1,870,490.91 607,453.87 二、主营业务利润 2,257,384.07 -472,012.30 31,350,124.14 22,961,936.89 加：其他业务利润 6,770,533.15 6,755,219.94 2,618,010.80 2,618,010.80 减： 营业费用 3,029,480.55 2,930,664.70 5,060,030.41 4,333,785.73 管理费用 18,310,863.17 12,908,566.13 11,552,463.32 12,412,927.40 财务费用 737,031.87 758,671.62 291,805.31 392,319.48 三、营业利润 -13,049,458.37 -10,314,694.81 17,063,835.90 8,440,915.08 加：投资收益 16,706,127.43 15,928,955.31 3,000,000.00 7,616,740.89 补贴收入 584,374.00 584,374.00 290,103.00 290,103.00 营业外收入 11,067.44 5,090.21 54,529.13 52,919.13 减：营业外支出 3,665,048.18 3,665,031.32 4,231,874.46 4,208,374.46 四、利润总额 587,062.32 2,538,693.39 16,176,593.57 12,192,303.64 减：所得税 - - - 减：少数股东损益 -217,735.53 26,376.64 五、净利润 804,797.85 2,538,693.39 16,150,216.93 12,192,303.64 加：年初未分配利润 48,090,628.88 44,167,276.66 36,132,919.99 35,632,664.10 其他转入 - - 六、可供分配的利润 48,895,426.73 46,705,970.05 52,283,136.92 47,824,967.74 减：提取法定盈余公积 -13,539.14 253,869.34 1,486,638.84 1,219,230.36 提取法定公益金 -13,539.14 253,869.34 1,486,638.84 1,219,230.36 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 48,922,505.01 46,198,231.37 49,309,859.24 45,386,507.02 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 1,219,230.36 1,219,230.36 应付普通股股利 - - 转作资本（或股本）的普通股 股利 - - 八、未分配利润 48,922,505.01 46,198,231.37 48,090,628.88 44,167,276.66 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 29 利润及利润分配表（补充材料） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年实际数 补充材料： 合并 母公司 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 16,706,127.43 16,706,127.43 自然灾害发生的损失 1,309,181.88 1,309,181.88 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,183,820.79 6,843,745.86 1,921,908.18 8,105,658.47 其中：应收账款 682,292.98 650,079.80 - 1,332,372.78 其他应收款 2,501,527.81 6,193,666.06 1,921,908.18 6,773,285.69 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 30 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、 公司简介 新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”)经新疆维吾尔自治区人 民政府(新政函[1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、 库尔勒市库尔楚园艺场、哈密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场 农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科技有限责任公司共同发起设立，于 1999 年 11 月 18 日注册登记成立，股本总额为 11050 万元。经中国证券监督管 理委员会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有限公司公开发行股票的通知》(证监 发行字[2001]103 号)核准，公司于 2001 年 12 月 13 日公开向社会发行人民币普 通股 5000 万股，股本总额变更为 16050 万元。 公司经营范围：农业、林业、果业的种植，农副产品(粮食收储、批发及棉 花除外)的加工和销售。农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务。食品、 饮料、塑料制品、种子种苗、畜禽养殖、机械机具、钢材、建筑材料的销售。 水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务、农用土地开发、计算机软硬件及网 络的开发与销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务、经营本企业生产所 需的原辅料、仪器仪表、机器设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)。经营进料加工和“三来一补”业务。 畜产品收购、兽药（兽用生物制品除外）、苗木、花卉、饲料的销售。农副产品 （专项审批除外）的收购、皮棉经营、餐饮。 二、 公司主要会计政策和会计估计及合并会计报表编制方法 1.公司执行的会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.会计年度  采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币  以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 31  公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公 司时，发起人投入的资产及负债按评估价值入账。 5．外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记 帐本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。 按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为 汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建 固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期） ，流动性强，易于转换 为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7.短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投 资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定： ．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付 息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 ．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投 资成本。 ．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为短期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 (3)处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为 当期投资损益。 (4) 短期投资跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议， 从公司成立之日起中期期末或年度终了按成本高于市价的差额计提短期投资跌 价准备，计入当年度损益。 32 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清 偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特 征表明无法收回的应收款项。 ·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的， 需经股东大会批准。 (2)计提坏账准备的范围:公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均 计提坏账准备。 (3)坏账准备的核算方法:采用备抵法核算。 (4)坏帐准备的计提方法和计提比例 根据公司第一届董事会第二次会议决议,公司的应收款项(包括应收账款和 其他应收款)自公司成立起,根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情 况,确定坏账准备,按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列 示如下: 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 20 三年以上 30 9.存货核算方法 (1)存货主要包括：原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库 存商品、幼畜及育肥畜。 (1)按实际成本计价。 .原材料、农用材料入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法； .包装物、产成品、库存商品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均 法； .低值易耗品购入按实际成本计价，领用时采用五五摊销法。 .幼畜及育肥畜，按群别实际成本计价。 (2)存货盘存制度为永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 亏结果，在期末结帐前处理完毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额 作相应调整。 33 (3)存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公 司成立起，公司的存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货 跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货 跌价损失计入当年度损益类账项。 (4)可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去销售所必 须的估计费用后的价值。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、 手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额， 作为初始投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。 ．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不 足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额分别情况处理。初始投资成本超过应享有被投资 企业所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享 有被投资企业所有者权益份额之间的差额，列入资本公积。 (2)长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但 尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债 34 券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息 收入时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议, 自公司成立起,公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 11.固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 (2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得 时的实际成本计价，其中：经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残 值率为 3%，固定资产折旧年限及折旧率如下： 项 目 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40 年 9.7-2.43 机器设备 10-18 年 9.7-5.39 运输设备 10 年 9.7 农用设施 10-35 年 9.7-2.77 经济林木 15-35 年 6.47-2.77 其他设备 5年 19.4 产役畜 12 年 7.92 库尔勒香梨、哈密大枣等果树的折旧年限已经新疆维吾尔自治区财政厅新财 农字[2001]19 号文批准，延长至 35 年。 (4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原 先的估计，计入固定资产帐面价值。 (5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 (6)固定资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决 议，自 2001 年 1 月 1 日起，公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其 35 账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。 (7) 年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理 完毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应调整。 12.在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。其中：经济林木的核算从定植抚育到投产前 累计发生的费用。 (2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件 时,计入所购固定资产的成本。 ① 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出)已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的 固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费 用。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资 本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资 本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产 的时点。其中，经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入固定资产。 (5)在建工程减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议， 自 2001 年 1 月 1 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计 提在建工程减值准备： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13.无形资产计价和摊销方法 36 (1)土地使用权按使用年限平均摊销。 (2)其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年 限内分期平均摊销，计入损益。 (3)无形资产减值准备计提原则:根据公司第一届董事会第十六次会议决 议,自 2001 年 1 月 1 日起,公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所 持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无 形资产减值准备计入当年损益类账项。 ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益 的能力受到重大不利影响。 ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢 复; ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14.长期待摊费用摊销方法 (1) 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。 (2) 开办费用在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营 当月的损益。 (3) 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15.收入确认原则 ★销售商品的收入 ·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商 品实施控制; ·与交易相关的经济利益能够流入公司; ·相关的收入和成本能够可靠地计量。 ★提供劳务的收入 ·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; ·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ★让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定； 他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费 37 时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利 益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 16.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17．合并会计报表的编制基准和编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则 将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50% 以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围， (2) 合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。 (3) 合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以 抵销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本 公司所拥有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年 度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 三、税项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》 ，自产自 销农业产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的 销售适用税率 13%,包装物销售适用税率 17%。 2.营业税：冷藏收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》 ，适用税率 5%。 3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之 7%计缴。 4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之 3%计缴。 5.农业特产税：根据财政部国家税务总局《关于取消除烟叶外的农业特产 税的有关问题的通知》(财税[2004]120 号)取消农业特产品的农业特产税。 6. 所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率 33%。 根据库尔勒市地方税务局《关于库尔勒香梨股份有限公司申请减免企业所 得税的批复》（库市地税发[2003]197 号）同意免征新疆库尔勒香梨股份有限公 司 2003 年企业所得税。 根据库尔勒市地方税务局《关于库尔勒香梨股份有限公司继续免征企业所 得税的批复》（库市地税发[2004]370 号）同意免征新疆库尔勒香梨股份有限公 38 司 2004 年企业所得税。 7. 消费税及其他税项：执行中华人民共和国消费税等相关税收暂行条例规 定。 四、控股子公司及合营企业 1．控股子公司基本情况 子公司（或孙公司） 注册 本公司 权益 会计报表 名 称 地址 主要经营范围 (子公司) 比例 是否合并 备注 投资额 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 和静县阿 肉类加工；畜禽养殖(种畜禽除外)；林草 4000 万元 78.12% 已合并 营业中 尔夏特路 种植；畜牧业产业化经营的咨询服务。 东归宾馆 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 库尔勒市 农业开发；林木草业种植、畜禽养殖、园 1998 万元 99.90% 已合并 开办期 团结北路 林绿化、沙漠治沙工程；销售干鲜果品、 农副产品、家业机械设备、灌溉设备。 2．合并范围变化情况 2004 年 8 月 26 日公司同和静县希望投资公司、新疆巴音国有资产经营有限 公司、自然人崔云峰、自然人余熊来、自然人郭玉成共同出资 5120 万元设立新 疆阿尔金畜牧股份有限公司，公司出资 4000 万元，占注册资本的 78.12%。合并 期间 2004 年 8 月 26 日至 2004 年 12 日 31 日。 2004 年 6 月 24 日公司完成对原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司全 部股权的转让程序。本期合并会计报表范围内不包含巴州香梨置业有限责任公 司。 五、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A、弥补亏损 B、按 10%提取法定盈余公积金 C、按 10%提取法定公益金 D、提取任意盈余公积金 39 E、支付股利 六、会计报表主要项目附注 附注 1 货币资金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现 金 6,378.38 62,783.04 银行存款 120,138,184.67 116,445,055.57 合 计 120,144,563.05 116,507,838.61 附注 2 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 3,942,645.14 25.94 197,132.26 12,955,499.45 98.33 647,774.97 一至二年 11,192,903.90 73.65 1,119,290.39 117,676.65 0.89 11,767.67 二年至三年 27,897.60 0.18 5,579.52 80,671.15 0.61 16,134.23 三年以上 34,568.70 0.23 10,370.61 22,053.70 0.17 6,616.11 合计 15,198,015.34 100 1,332,372.78 13,175,900.95 100 682,292.98 (2)欠款前五位主要客户金额合计为:13,078,357.55 元，占应收帐款期末余额 比例为 86.05%。 (3 本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位。 2．其他应收款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 21,425,730.64 29.46 1,071,286.53 33,931,512.55 88.92 1,696,375.62 一年至二年 47,665,775.46 65.54 4,766,577.55 427,844.89 1.12 42,784.49 二年至三年 1,546,500.27 2.13 309,300.05 3,773,023.53 9.89 754,604.71 三年以上 2,087,071.85 2.87 626,121.56 25,876.63 0.07 7,762.99 40 合 计 72,725,078.22 100.00 6,773,285.69 38,158,257.60 100.00 2,501,527.81 (2)欠款前五位主要客户金额合计为:62,433,000.00 元，占其他应收款期末余 额比例为 85.85%。 (3)其他应收款期末余额较期初增加 36,413,533.35 元,增长比例为 95.43%, 主要原因系向巴州香梨置业有限责任公司提供借款资金余额 45,129,000.00 元, 向巴州石油天然气实业开发公司提供借款资金 15,000,000.00 元及应收股权转 让款 4,450,059.07 元。 (4)公司应收家庭农场款期末余额 2,460,243.62 元，核算应收、暂付家庭农场的各种款项， 期末余额为尚未收回的家庭农场垫付款项。 (5)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下： 项 目 金 额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 借款 附注 3 预付账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 11,180,238.85 79.80 3,777,260.67 49.41 一年至二年 162,400.00 1.15 3,867,489.43 50.59 二年至三年 2,668,553.71 19.05 0.00 0.00 三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 14,011,192.56 100.00 7,644,750.10 100.00 (2)欠款前五位主要客户金额合计为:10,698,516.71 元，占预付帐款期末余额 比例为 76.36%。 (3)预付帐款期末余额较期初增加 6,366,442.46 元,增加比例为 83.28%,主要 系公司预付工程款、预付购买设备款增加所致。 (4)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 附注 4 存 货 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 41 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 12,375,314.62 0.00 1,559,562.00 0.00 库存商品 5,088,044.13 0.00 2,578,989.10 0.00 产 成 品 5,484,847.95 0.00 3,799,263.82 0.00 包 装 物 3,155,492.27 0.00 2,926,335.36 0.00 低值易耗品 115,567.43 0.00 128,455.49 0.00 在产品 0.00 0.00 4,859,191.80 0.00 农用材料 501,058.94 0.00 501,496.31 0.00 开发成本 0.00 0.00 193,639,194.99 0.00 幼畜及育肥畜 646,518.46 0.00 5,540,517.39 0.00 合 计 27,366,843.80 0.00 215,533,006.26 0.00 注： （1）存货期末余额较期初减少 187,786,709.92 元,减少比例为 87.13%,主要 系转让原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司股权,本期不合并其会计报表 所致。 （2）期末存货成本无高于可变现净值的情况,因此未计提存货跌价损失准备。 附注 5 固定资产原价、累计折旧 1、固定资产原价 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 40,919,311.20 107,692,504.19 0.00 148,611,815.39 机器设备 42,257,431.70 1,404,642.00 434,572.47 43,227,501.23 运输设备 7,856,953.03 2,167,091.55 3,376,744.03 6,647,300.55 农用设施 46,506,144.61 424,619.86 0.00 46,930,764.47 经济林木 117,158,452.60 19,222.00 0.00 117,177,674.60 通讯及其他设备 1,132,934.98 195,613.00 259,398.00 1,069,149.98 产役畜 69,067.00 9,233.00 0.00 78,300.00 合 计 255,900,295.12 111,912,925.60 4,070,714.50 363,742,506.22 2、累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 3,962,490.68 1,278,964.29 0.00 5,241,454.97 42 机器设备 7,918,565.53 3,339,944.75 386,257.48 10,872,252.80 运输设备 749,888.20 477,337.62 370,885.05 856,340.77 农用设施 15,618,913.78 2,521,956.59 0.00 18,140,870.37 经济林木 28,483,480.94 3,262,357.05 0.00 31,745,837.99 通讯及其他设备 464,089.64 187,734.29 82,023.86 569,800.07 产役畜 1,395.67 5,406.66 6,274.89 527.44 合 计 57,198,824.44 11,073,701.25 845,441.28 67,427,084.41 3、固定资产净值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 36,956,820.52 143,370,360.41 机器设备 34,338,866.17 32,355,248.43 运输设备 7,107,064.83 5,790,959.78 农用设施 30,887,230.83 28,789,894.10 经济林木 88,674,971.66 85,431,836.61 通讯及其他设备 668,845.34 499,349.91 产役畜 67,671.33 77,772.56 合 计 198,701,470.68 296,315,421.80 注：(1) 固定资产原值年末较年初增加 107,842,211.10 元,增加比例 42.14%, 主要系向巴州香梨置业有限责任公司购买房产及新设控股子公司新疆阿尔金畜 牧股份有限公司购买资产所致。 (2)期末固定资产未发生可回收金额低于账面价值的情况，故未计提固定 资产减值准备。 (3)公司固定资产中本年度向巴州香梨置业有限责任公司购入的两项房 产的产权变更手续尚在办理之中。 附注 6 在建工程 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 转固定资产数 其他 期末余额 资金来源 工程进度 (万元) 转出数 果 树 2,548,175.05 0.00 0.00 0.00 2,548,175.05 自筹 香梨电脑自动分选线项目 1021 71,215.63 0.00 0.00 71,215.63 0.00 募集资金 万亩园艺新技术示范区建设项目 2233.10 28,431,987.06 0.00 0.00 0.00 28,431,987.06 募集资金 95% 良种繁育基地与种子产业化建设项目 1818.86 85,046.55 0.00 0.00 85,046.55 0.00 募集资金 香梨酒加工项目 2731 642,016.72 310,356.11 0.00 0.00 952,372.83 募集资金 65% 万亩鲜食杏示范园区建设项目 2218.77 8,827,470.19 5,915,261.37 0.00 502,369.70 14,240,361.86 募集资金 40% 万吨果汁果酱产品加工项目 2173.20 127,540.72 284,666.29 0.00 0.00 412,207.01 募集资金 5% 43 万亩仁用杏示范园区建设项目 2130.31 17,349,837.50 0.00 0.00 0.00 17,349,837.50 募集资金 81% 鲜果速冻保鲜项目 194,183.40 889,934.70 0.00 0.00 1,084,118.10 募集资金 养殖场 2,639,683.16 321,060.13 0.00 764,596.00 2,196,147.29 自筹 屠宰工程 0.00 1,757,869.09 984,528.09 0.00 773,341.00 自筹 合 计 60,917,155.98 9,479,147.69 984,528.09 1,423,227.88 67,988,547.70 注： （1）期末在建工程均为正常项目,未发生减值的情况，因此未计提在建工程 减值准备。 （2）期末在建工程中无利息资本化金额。 附注 7 无形资产 项目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本期减少 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权1 51,477,100.00 47,358,931.96 0.00 1,029,542.04 0.00 5,147,710.08 46,329,389.92 540 个月 股东投入 土地使用权2 3,373,279.86 3,197,588.14 0.00 86,674.60 0.00 262,366.32 3,110,913.54 359 个月 购入 土地使用权3 14,646,983.22 14,030,589.42 0.00 309,214.09 0.00 925,607.89 13,721,375.33 359 个月 购入 商标权 231,150.00 46,550.00 184,600.00 4,615.00 0.00 4,615.00 226,535.00 自创、购入 合 计 69,728,513.08 64,633,659.52 184,600.00 1,430,045.73 0.00 6,340,299.29 63,388,213.79 注：(1)土地使用权 1、2、3，土地使用权证均已办理。 (2)上述土地使用权 1 的评估机构为新疆资产评估事务所。评估方法：农业 用地采用收益还原法和成本逼近法比较确定；工业用地采用成本逼近法和基准 地价修正法比较确定。 (3) 本期增加商标权 184,600 元系控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公 司与和静县希望投资有限公司签订商标有偿转让协议:将已注册的“巴音布鲁 克”商标第 29 类、30 类、40 类商品/服务项目转让给新疆阿尔金畜牧股份有限 公司。 (4)期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提无形 资产减值准备。 附注 8 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期减少 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 开办费 380008.05 379787.65 220.40 350,173.13 0.00 29,834.92 注：开办费余额系公司控股子公司巴州金沙漠生态林草有限责任公司筹建期 发生的费用，待其开始生产经营之日起一次计入当期损益。 44 附注 9 短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 担保借款 30,000,000.00 40,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 30,000,000.00 合计 80,000,000.00 70,000,000.00 2004 年 12 月 31 日短期借款明细如下： 借款期限 借款用途 保证担保单位 贷款单位 金 额 年利率 2004.06.30-2005.06.27 周转 巴州香梨置业有限责任公司 中国工商银行巴州分行 30,000,000.00 5.31% 2004.04.02-2005.04.02 周转 信用 中国银行巴州分行 50,000,000.00 5.31% 合 计 80,000,000.00 注:短期借款期末余额中无逾期借款。 附注 10 应付账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 489,656.37 22.03 32,947,121.18 99.99 一至二年 1,733,151.75 77.97 4,662.60 0.01 二年至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,222,808.12 100 32,951,783.78 100 (2)应付帐款期末余额较期初减少 30,728,975.66 元,减少比例 93.25%,主要原因 系转让原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司股权,本期不合并其会计报表 所致。 (3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注 11 预收账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 78,395.27 67.81 31,845,149.88 100 一至二年 37,222.00 32.19 0.00 0.00 合 计 115,617.27 100.00 31,845,149.88 100.00 (2)预收账款期末余额较年初减少 31,729,532.61 元,减少比例为 99.64%,主要系公 45 司转让原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司股权, 本期不合并其会计报表所 致。 (3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注 12 应付工资 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 864,915.80 100 497,876.83 100 附注 13 应付福利费 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 3,522,907.89 100 3,257,631.90 100 附注 14 应交税金 按税种分： 税 种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增 值 税 -1,621,701.92 -535,492.68 营 业 税 88,626.96 327,893.62 城 建 税 6,785.47 41,955.11 个人所得税 20,777.94 18,195.38 土地增值税 0.00 -6,886.10 消费税 498.11 1,371.87 农业特产税 508,114.62 508,114.62 契 税 58,520.04 0.00 合 计 -938,378.78 355,151.82 注:应交税金期末余额较期初减少 1,293,530.60 元,减少比例为 364.22%,主要系 控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司增值税进项税增加所致。 附注 15 其他应交款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教育费附加 4,248.44 17,980.82 46 人民教育基金 14,287.73 13,479.86 合 计 18,536.17 31,460.68 附注 16 其他应付款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 1,553,516.16 12.95 7,129,637.84 38.96 一至二年 5,614,882.61 46.76 6,320,778.08 34.54 二至三年 1,824,246.72 15.19 4,131,564.57 22.58 三年以上 3,014,071.37 25.10 715,604.29 3.92 合 计 12,006,716.86 100 18,297,584.78 100 (2)公司应付家庭农场款期末余额 5,301,843.21 元，为尚未支付的家庭农场承包 兑现款。 (4) 本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注 17 预提费用 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 水电费 4,263.40 0.00 4,263.40 0.00 印花税 0.00 5,217.10 0.00 5,217.00 合计 4,263.40 5,217.10 4,263.40 5,217.00 附注 18 长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 信用借款 70,000,000.00 70,000,000.00 2004 年 12 月 31 日短期借款明细如下： 借款期限 借款用途 保证担保单位 贷款单位 金 额 年利率 2003.2.26-2007.12.25 固定资产借款 信用 中国工商银行巴州分行 70,000,000.00 5.58% 注:长期借款期末余额中无逾期借款。 47 附注 19 专项应付款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 340,000.00 340,000.00 技改专项资金 660,957.15 688,619.52 名优特稀水果深加工扩建项目 5,220,000.00 0.00 合计 6,220,957.15 1,028,619.52 注：(1)根据自治区科学研究所技术开发（含攻关）计划项目合同书，公司受自 治区科委委托，承担库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目的研究开发工 作，项目总投资 300 万元，由自治区科委提供拨款 80 万元，无偿使用。 (2)根据《关于下达 2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》(新经 贸投[2001]324 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造 专项资金 90 万元，已累计使用 239,042.85 元。 (3)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加工 扩建项目可行性研究报告的批复》(计产业[2003]166 号),公司收到巴音郭楞蒙 古自治州财政局拨付的国债贴息 5,220,000.00 元。 附注 20 少数股东权益 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 20,000.00 20,000.00 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 10,982,264.47 50,000.00 合计 11,002,264.47 255,153.15 附注 21 股 本 2004 年 12 月 31 日的股本结构如下： 单位：元 股 东 股份类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 国有法人股 52,277,800.00 32.572 52,277,800.00 32.572 库尔勒市库尔楚园艺场 国有法人股 22,627,900.00 14.098 22,627,900.00 14.098 哈密中农科发展有限公司 法人股 16,456,000.00 10.253 16,456,000.00 10.253 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 法人股 12,379,100.00 7.713 12,379,100.00 7.713 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 法人股 6,759,200.00 4.211 6,759,200.00 4.211 社会公众股东 社会公众股 50,000,000.00 31.153 50,000,000.00 31.153 48 合 计 160,500,000.00 100 160,500,000.00 100 注:(1) 公司设立时股本 11050 万元， 已经新疆华西会计师事务所(有限公司)(华 会所验字[1999]122 号)验证。 (2)2001 年 12 月公开发行股票募集股本 5000 万元，已经五洲联合会计师事务所 (五洲会字[2001]482 号)验证。 附注 22 资本公积 项 目 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 股本溢价 240,837,990.14 240,837,990.14 注：股本溢价 240,837,990.14 元,其中,59,425,043.35 元为公司 1999 年 11 月 18 日成立时，按各发起股东投入资本的 65.0287%比例折算股本后产生；181,412,946.79 元 为公司 2001 年 12 月 13 日公开发行股票时形成。 附注 23 盈余公积 项 目 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004 年12 月31 日 法定盈余公积 10,150,125.63 -13,539.14 0.00 10,136,586.49 法定公益金 10,150,125.63 -13,539.14 0.00 10,136,586.49 任意盈余公积 14,214,460.54 0.00 0.00 14,214,460.54 合 计 34,514,711.80 -27,078.28 0.00 34,487,633.52 附注 24 未分配利润 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 期初余额 48,090,628.88 36,132,919.99 加：本年净利润 804,797.85 16,150,216.93 减：提取法定盈余公积 -13,539.14 1,486,638.84 提取法定公益金 -13,539.14 1,486,638.84 提取任意盈余公积 0.00 1,219,230.36 应付股利 0.00 0.00 期末余额 48,922,505.01 48,090,628.88 (1)根据公司第二届董事会第六次会议决议,以 2004 年度净利润提取 10%的法定 公积金、提取 10%的法定公益金，2004 年度暂不向全体股东分派股利,上述分配 预案尚待股东大会审议通过。 (2)根据公司 2003 年年度股东大会会议决议,以 2003 年度净利润提取 10%的法定 公积金、提取 10%的法定公益金、提取 10%的任意公积金，2003 年度暂不向全体 49 股东分派股利。 注释 25 主营业务收入及主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 一.主营业务收入 香梨 10,380,597.47 60,605,616.99 杏酒 333,977.64 468,311.52 钢坯 29,524,027.86 0.00 其它果品及农作物 246,680.76 176,012.47 胡杨苗 72,628.60 237,565.32 房地产-商铺 0.00 21,271,329.70 包装收入 762,217.30 0.00 合 计 41,320,129.63 82,758,836.00 二.主营业务成本 香梨 6,655,301.16 37,139,349.55 杏酒 100,588.68 140,156.33 钢坯 29,354,835.73 0.00 其它果品及农作物 1,909,551.21 471,897.54 胡杨苗 186,172.50 166,712.12 房地产 0.00 11,620,105.41 包装收入 767,701.90 合 计 38,974,151.18 49,538,220.95 三．前五名客户销售收入总额 41,257,618.60 33,735,143.80 占公司全部销售收入的比例 99.85% 40.76% 注:主营业务收入本年较上年减少 41,438,706.37 元,减少比例 50.08%,主要系公 司香梨销售量下降及转让原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司股权, 本期 不合并其会计报表所致。 附注 26 主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 营 业 税 0.00 1,063,566.49 50 城 建 税 37,750.98 111,205.34 教育费附加 0.00 47,659.43 农业特产税 0.00 508,114.62 消 费 税 50,843.40 46,831.13 土地增值税 0.00 93,113.90 合 计 88,594.38 1,870,490.91 附注 27 其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 一、其他业务收入 承包费收入 9,509,007.78 0.00 冷藏收入 0.00 2,700,949.30 装卸收入 12,382.00 63,525.77 驴副产品 391,544.98 0.00 包装物收入 43,984.21 58,836.40 杏核收入 13,176.99 12,880.23 租赁收入 1,078,306.00 408,935.07 材料收入 438,023.48 26,115.57 小 计 11,486,425.44 3,271,242.34 二、其他业务支出 承包费成本 2,886,388.06 0.00 冷藏成本 0.00 459,584.99 装卸成本 2,635.85 0.00 驴副产品 233,026.12 0.00 包装物成本 30,984.16 42,932.89 杏核成本 0.00 29,489.25 租赁成本 1,058,277.97 113,266.04 材料成本 504,580.13 7,958.37 小 计 4,715,892.29 653,231.54 三、其他业务利润 6,770,533.15 2,618,010.80 注: 其他业务利润本年较上年增加 4,152,522.35 元,增加比例为 158.61%,主要 系以现金方式上交家庭农场承包任务增加所致。 附注 28 营业费用 项 目 2004 年度 2003 年度 51 营业费用 3,029,480.55 5,060,030.41 其中主要项目如下: 项目 2004 年度 2003 年度 办公费 57,285.33 52,363.19 差旅费 89,795.20 126,932.85 业务招待费 26,610.10 32,040.98 运输费 217,151.60 1,009,839.61 广告费 75,617.50 507,687.01 物料消耗 53,453.82 125,797.00 冷库租赁费 895,391.27 0.00 折旧 1,083.348.05 787,635.12 附注 29 管理费用 项 目 2004 年度 2003 年度 管理费用 18,310,863.17 11,552,463.32 其中主要项目如下: 项目 2004 年度 2003 年度 办公费 471,549.66 748,038.16 差旅费 483,560.74 383,348.86 业务招待费 729,198.34 1,471,920.04 运输费 481,512.67 120,080.55 广告费 297,792.21 112,999.70 物料消耗 404,981.82 312,977.71 中介机构费 306,342.72 205,798.05 坏帐准备 6,342,595.86 3,183,820.79 停工损失 1,899,742.14 0.00 折旧 907,589.37 858,139.08 注：管理费用本年较上年增加 6,758,399.85 元，增加比例 58.50%,主要系坏帐 准备、折旧及停工损失增加所致。 附注 30 财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 52 利息支出 7,432,587.67 2,069,260.00 减：利息收入 6,981,223.55 1,788,548.87 手 续 费 285,667.75 11,094.18 合 计 737,031.87 291,805.31 注：利息收入中包含公司向巴州香梨置业有限责任公司收取的资金占用费 5,117,445.00 元。 附注 31 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 1.委托理财投资收益 0.00 3,000,000.00 2.股票投资收益 0.00 0.00 长期投资收益 股权投资转让收益 16,706,127.43 0.00 合计 16,706,127.43 3,000,000.00 注: 根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次临时股东大会会议决议及《股权转 让协议》新疆库尔勒香梨股份有限公司出售持有的巴州香梨置业有限责任公司 99.43%的 2983 万元股权，全额转让于姚来国、朱忠臣、蔺青。转让价格为 4474.50 万元。2004 年 12 月 20 日公司与姚来国、朱忠臣、蔺青因转让价格定价因素,签 署股权转让补充协议, 追加转让价格 4,450,059.07 元, 截止 2004 年 6 月 24 日 公司完成对原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司全部股权的转让程序。取得 股权转让收益 16,706,127.43 元。 附注 32 补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 退耕还林 34,374.00 40,103.00 畜牧发展补助金 0.00 250,000.00 肉用驴产业化项目 550,000.00 合计 584,374.00 290,103.00 注 : 根 据 巴 音 郭 楞 蒙 古 自 治 州 财 政 局 、 畜 牧 局 巴 财 农 (2003)161 号 巴 牧 字 (2003)189 号文件，收到肉驴良种补助资金 550,000.00 元。 附注 33 营业外收入 53 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款 11,067.44 13,315.05 处置固定资产净收益 0.00 41,214.08 合 计 11,067.44 54,529.13 附注 34 营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 非常损失 2,274,217.84 2,898,239.35 处理固定资产损失 78,495.60 1,309,181.88 罚款 2,334.74 953.23 捐赠 1,310,000.00 23,500.00 合 计 3,665,048.18 4,231,874.46 注:(1)非常损失主要内容:根据新疆库尔勒香梨股份 2004 年第六次总裁办公会 议纪要,对园艺分公司工厂化育苗基地 852,517.75 元杏苗、桃苗及温室苗木毁 损报废；将和硕基地定值的 712 亩葡萄园进行改植,对于已经投入的苗木费用及 劳务费用 502,369.70 元确认损失,全部计入当年损益。根据新疆库尔勒香梨股 份 2004 年 第 十 一 次 总 裁 办 公 会 议 纪 要 , 对 畜 牧 分 公 司 已 死 亡 牲 畜 价 值 763,068.21 元确认损失,全部计入当年损益。根据公司 2004 年度第一次临时股 东大会会议公告变更香梨分选线等募集资金投资项目，项目发生的前期费用 156,262.18 元计入当年损益。 (2)捐赠支出为 2004 年 7 月 28 日向巴音郭楞蒙古自治州财政局支付库尔勒市 大庆活动赞助款。 附注 35 少数股东损益 项 目 2004 年度 2003 年度 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 -217,735.53 26,376.64 附注 36 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 2004 年度 2003 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 23,556,360.57 40,576,305.45 其中金额较大的项目: 办公费 528,834.99 800,401.35 物料消耗 133,440.19 438,774.71 中介机构费 310,502.73 217,798.05 54 差旅费 573,355.94 510,281.71 业务招待费 755,808.44 1,503,961.02 运输费 726,123.18 1,129,920.16 广告费 373,406.71 620,686.71 其他 3,339,774.28 770,712.81 支付的其他与经营活动有关的应收应付项目 11,390,717.73 24,050,000.00 二、收到的其他与经营活动有关的现金 56,901,267.16 6,005,117.36 其中金额较大的项目 收到的其他与经营活动有关的应收、应付项目 56,305,825.72 3,084,526.78 七、母公司会计报表主要项目注释 附注 1 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 3,942,645.14 25.94 197,132.26 12,955,499.45 98.33 647,774.97 一至二年 11,192,903.90 73.65 1,119,290.39 117,676.65 0.89 11,767.67 二年至三年 27,897.60 0.18 5,579.52 80,671.15 0.61 16,134.23 三年以上 34,568.70 0.23 10,370.61 22,053.70 0.17 6,616.11 合计 15,198,015.34 100 1,332,372.78 13,175,900.95 100 682,292.98 (2)欠款前五位主要客户金额合计为: 13,078,357.55 元，占应收帐款期末余额 比例为 86.05%。 (3) 本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 2．其他应收款 （1）按账龄分: 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 20,715,593.83 28.76 1,035,779.69 94,648,732.63 95.72 4,732,436.62 一年至二年 47,665,775.46 66.19 4,766,577.55 427,844.89 0.43 42,784.49 二年至三年 1,546,500.27 2.15 309,300.05 3,773,023.53 3.82 754,604.71 55 三年以上 2,087,071.85 2.90 626,121.56 25,876.63 0.03 7,762.99 合 计 72,014,941.41 100.00 6,737,778.85 98,875,477.68 100.00 5,537,588.81 (2) 欠款前五位主要客户金额合计为:62,312,750.00 元，占其他应收款期末余额比例为 86.53%。 (3)公司应收家庭农场款期末余额 2,460,243.62 元，核算应收、暂付家庭农场的 各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场垫付款。 (4)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款,列示如下: 项 目 金 额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 借款 注释 2 长期投资 长期股权投资 初始投资额 投资 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 比例 名 称 金额 减值准备 金额 减值准 备 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 40,000,000.00 78.12% 0.00 0.00 40,000,000.00 777,172.12 39,222,827.88 0.00 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 99.90% 19,980,000.00 0.00 0.00 0.00 19,980,000.00 0.00 巴州香梨置业有限责任公司 29,830,000.00 99.43% 32,488,931.64 0.00 0.00 32,488,931.64 0.00 0.00 合 计 49,810,000.00 52,468,931.64 0.00 40,000,000.00 33,266,103.76 59,202,827.88 0.00 注:根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次董事会第四次临时会议决议:同 意成立新疆阿尔金畜牧股份有限公司。公司出资 4000 万元,占股本总额 78.12%。 注释 3 主营业务收入及主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 一.主营业务收入 香梨 10,380,597.47 60,605,616.99 杏酒 333,977.64 468,311.52 其它果品及农作物 246,680.76 176,012.47 树苗 72,628.60 237,565.32 驴羊产品 10,271,502.31 0.00 56 钢坯 29,524,027.86 0.00 包装收入 762,217.30 0.00 合 计 51,591,631.94 61,487,506.30 二.主营业务成本 香梨 6,655,301.16 37,139,349.55 杏酒 100,588.68 140,156.33 其它果品及农作物 1,909,551.21 471,897.54 树苗 186,172.50 166,712.12 驴羊产品 13,000,898.68 0.00 钢坯 29,354,835.73 0.00 包装收入 767,701.90 0.00 合 计 51,975,049.86 37,918,115.54 三．前五名客户销售收入总额 51,529,120.91 23,771,896.80 占公司全部销售收入的比例 99.88% 38.66% 注释 4 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 1.委托理财投资收益 0.00 3,000,000.00 2.股票投资收益 0.00 0.00 长期投资收益 1.期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -777,172.12 4,616,740.89 2.股权投资转让收益 16,706,127.43 0.00 合 计 15,928,955.31 7,616,740.89 注: 2004 年度较 2003 年度投资收益增加 8,312,214.42 元,增加比例 109.13%, 主要系转让原控股子公司巴州香梨置业有限公司股权取得转让收益所致。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系: 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 57 新疆阿尔金畜牧股份有限 和静县阿尔夏特路 肉类加工；畜禽养殖(种畜禽除 控股子公司 有限责任 李胜利 公司 东归宾馆 外)；林草种植；畜牧业产业化 经营的咨询服务。 巴州金沙漠生态林草有限 库尔勒市团结北路 农业开发；林木草业种植、畜 控股子公司 有限责任 杜黎源 责任公司 禽养殖、园林绿化、沙漠治沙 工程；销售干鲜果品、农副产 品、家业机械设备、灌溉设备。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 0.00 51,200,000.00 0.00 51,200,000.00 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 20,000,000.00 0.00 0.00 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 20,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本年 年末数 金额 比例 减少 金额 比例% 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 40,000,000.00 78.12 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 99.90 0.00 0.00 19,980,000.00 99.90 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业关系 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 公司股东 库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东 哈密中农科发展有限责任公司 公司股东 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 公司股东 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 公司股东 和静县希望投资公司 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 新疆巴音国有资产经营有限公司 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 崔云峰 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 余熊来 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 58 郭玉成 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 郭秋智 巴州金沙漠生态林草有限责任公司股东 金勇 股东之一 新疆嘉成信达投资有限公司 股东之一 俞露 股东之一 (二)、关联方交易 1、接受综合服务 股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股 份公司提供包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待 所职工食堂、职工浴室、生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内 的生产保障服务。合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的， 按此价格执行；国家和自治区无定价、但有市场价格的，按市场价格执行；既 无国家和自治区定价，也无市场价格的，按服务项目成本加不超过 3%的利润率 执行。费用由股份公司在每年度的 12 月 20 日以前按实际发生的服务项目将费 用支付给股东单位。合同有效期为十年,自 2000 年 4 月 15 日至 2010 年 4 月 15 日。 2、提供资金 单位金额：人民币元 关联方名称 会计科目 本年借方发生额 本年贷方发生额 新疆库尔勒人和农场工贸有限责任公司 应收账款 3,000.00 0.00 （三）关联方应收应付款项余额 单位金额：人民币元 关联方名称 会计科目 期末余额 期初余额 哈密中农科发展有限公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 新疆库尔勒人和农场工贸有限责任公司 应收账款 6,000.00 2,972.00 59 九、或有事项 1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2、公司报告期内无对外担保事项。 3、公司报告期内无其他重大或有事项。 十、承诺事项 公司报告期内无重大对外承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 公司控股子公司巴州金沙漠生态林草有限责任公司 2005 年 1 月 25 日第六 次股东大会通过解散本公司决议,相关清算事宜正在进行中。 十二、其他重要事项 1、根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次临时股东大会会议决议及《股 权转让协议》新疆库尔勒香梨股份有限公司出售持有的巴州香梨置业有限责任公 司 99.43%的 2983 万元股权，全额转让于姚来国、朱忠臣、蔺青。转让价格为 4474.50 万元。2004 年 12 月 20 日公司与姚来国、朱忠臣、蔺青因转让价格定价 因素,签署《股权转让补充协议》，追加转让价格 4,450,059.07 元。 截止 2004 年 6 月 24 日公司完成对原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司全部股权的转 让程序。取得股权转让收益 16,706,127.43 元。 2、根据公司第八次总裁办公会议，向巴州香梨置业有限责任公司购买办公 及商业用房，并签署《商品房买卖合同》 。 根据公司控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司第六次总经理办公会 议,向巴州香梨置业有限责任公司购买办公用房，并签署《商品房买卖合同》 。 资产购买情况如下: 购入资产名称 面积(平方米) 购入金额(元) 产权证办理情况 备注 小康城美食街 14605.68 87,634,080.00 已办理 新疆库尔勒香梨股份有限公司 办公楼 3222.36 12,824,992.80 已办理 新疆库尔勒香梨股份有限公司 接待别墅 793.63 2,231,150.29 已办理 新疆库尔勒香梨股份有限公司 办公楼 796.63 1,950,668.00 已办理 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 十三、非经常性损益事项 项目 2004 年度 2003 年度 处置长期股权投资产生的收益 16,706,127.43 0.00 处置固定资产产生的收益 0.00 41,214.08 处置固定资产产生的损失 78,495.60 1,309,181.88 处置其他资产产生的损失 2,274,217.84 2,898,239.35 60 政府补贴 584,374.00 290,103.00 对非金融机构收取的资金占用费 5,117,445.00 0.00 委托投资收益 0.00 3,000,000.00 其他各项营业外收入 11,067.44 13,315.05 其他各项营业外支出 1,312,334.74 24,453.23 十二 备查文件目录 (一)载有法定代表人签名的年度报告正本 (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 上述备查文件备置于公司董秘办公室。 董事长: 冯国胜 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会 二零零五年三月二十四日 61