天通股份(600330)2004年年度报告

浙江天通电子股份有限公司 600330 2004 年年度报告 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 12 七、股东大会情况简介 ............................................................. 13 八、董事会报告 .................................................................... 15 九、监事会报告 .................................................................... 22 十、重要事项 ...................................................................... 23 十一、财务会计报告 ................................................................ 24 十二、备查文件目录 .................................................................. 70 1 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人潘广通，主管会计工作负责人王凤鸣，会计机构负责人（会计主管人员）张晓红 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江天通电子股份有限公司 公司英文名称：ZheJiang Tiantong Electronics Co.,LTD 公司英文名称缩写：TDG 2、公司法定代表人：潘广通 3、公司董事会秘书：许丽秀 联系地址：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层 电话：0573-7230878 传真：0573-7230228 E-mail：tdga@mail.jxptt.zj.cn 4、公司注册地址：浙江省海宁市盐官郭店镇建设路 11 号 公司办公地址：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层 邮政编码：314400 公司国际互联网网址：http://www.tdgcore.com 公司电子信箱：tdga@tdgcore.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层本公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：天通股份 公司 A 股代码：600330 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 2 月 10 日 公司首次注册登记地点：浙江省 公司法人营业执照注册号：3300001005459 公司税务登记号码：330481710969078 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 楼 1 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 74,464,880.51 净利润 64,129,498.50 扣除非经常性损益后的净利润 60,156,081.65 主营业务利润 130,310,622.61 其他业务利润 2,187,883.26 营业利润 61,837,242.39 投资收益 7,764,311.74 补贴收入 5,442,417.91 营业外收支净额 -579,091.53 经营活动产生的现金流量净额 111,214,598.99 现金及现金等价物净增加额 -41,810,549.48 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 6,491,291.00 债务重组损益 -19,382.06 所得税影响数 -2,003,662.38 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -1,465.74 他长期资产产生的损益 营业外收支净额 -558,243.73 少数股东权益 -64,879.76 合计 3,973,416.85 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比 主要会计数据 2004 年 2003 年 上期增 2002 年 减(%) 主营业务收入 446,357,157.68 350,499,919.21 27.35 309,181,447.51 利润总额 74,464,880.51 80,274,985.67 -7.24 67,842,308.00 净利润 64,129,498.50 70,477,235.58 -9.01 63,194,791.53 扣除非经常性损益的净利润 60,156,081.65 64,596,500.16 -6.87 61,684,168.84 本期比 2004 年末 2003 年末 上期增 2002 年末 减(%) 总资产 1,224,306,027.23 1,113,295,357.89 9.97 797,362,362.12 股东权益 692,777,197.09 656,193,652.65 5.58 611,537,110.78 经营活动产生的现金流量净额 111,214,598.99 34,686,232.54 220.63 74,471,534.43 2 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 期增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.279 0.307 -9.12 0.275 最新每股收益 0.234 净资产收益率（全面摊薄）（%） 9.26 10.74 -13.78 9.91 扣除非经常性损益的净利润的净资 8.68 9.84 -11.79 10.09 产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.485 0.151 221.19 0.325 每股收益（加权平均） 0.279 0.307 -9.12 0.275 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.262 0.282 -7.09 0.258 收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.262 0.282 -7.09 0.258 收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 9.62 11.34 -15.16 10.43 扣除非经常性损益的净利润的净资 9.02 10.40 -13.27 9.70 产收益率（加权平均）（%） 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 每股净资产 3.019 2.860 5.56 2.665 调整后的每股净资产 3.011 2.854 5.50 2.660 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.81 19.54 0.568 0.568 营业利润 8.93 9.27 0.269 0.269 净利润 9.26 9.62 0.279 0.279 扣除非经常性损益后的净利润 8.68 9.02 0.262 0.262 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 229,470,000.00 241,705,247.39 28,253,635.53 14,126,817.75 142,637,951.98 656,193,652.65 数 本期 1,137,795.94 6,434,982.49 3,217,491.24 64,129,498.50 74,919,768.17 增加 本期 38,336,223.73 38,336,223.73 减少 期末 229,470,000.00 242,843,043.33 34,688,618.02 17,344,308.99 168,431,226.75 692,777,197.09 数 1)、资本公积变动原因：详见合并会计报表附注,注释 32； 2)、盈余公积变动原因：详见合并会计报表附注,注释 33； 3)、法定公益金变动原因：详见合并会计报表附注,注释 33； 4)、未分配利润变动原因：详见合并会计报表附注,注释 34； 3 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 169,470,000 169,470,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 67,351,152 67,351,152 境外法人持有股份 其他 102,118,848 102,118,848 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 169,470,000 169,470,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 229,470,000 229,470,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 日期 A股 2000-12-26 8.99 40,000,000 2001-01-18 40,000,000 1、公司于 2000 年 12 月 26 日利用上海证券交易所系统，采用向一般投资者上网发行的方式向社 会公众发行人民币普通股 4000 万股，发行价格为 8.99 元/股。 2、2001 年 1 月 18 日，公司首次发行的 4000 万股“天通股份”人民币普通股股票在上海证券交 易所挂牌上市交易。 3、2001 年 10 月 12 日，经公司股东大会批准以 2001 年 6 月 30 日的总股本为基数，向全体股东 每 10 股转增 5 股，而新增社会公众股 2000 万股股份上市流通。 4、2005 年 1 月 12 日，经中国证监会证监发行字[2005]1 号文批准，公司增发了人民币普通股 4500 万股，发行价格为 6.28 元/股。 4 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 1 月 12 日，经中国证监会证监发行字[2005]1 号文批准，公司增发了人民币普通股 4500 万股，发行价格为 6.28 元/股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 13,343 户其中非流通股股东 50 户，流通 A 股股东 13,293 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 质押 股东性质 股份类别 年度内 年末持股情 比例 或冻 （国有股东 股东名称(全称) （已流通或 增减 况 (%) 结情 或外资股 未流通） 况 东） 潘广通 0 25,320,000 11.03 未流通 无 自然人股东 潘建清 0 23,970,000 10.44 未流通 无 自然人股东 海宁市天成投资发展有限公司 0 21,961,902 9.57 未流通 无 法人股东 宝钢集团企业开发总公司 0 18,000,000 7.84 未流通 无 国有股东 海宁市郭店镇资产经营公司 0 9,000,000 3.92 未流通 无 法人股东 海宁市经济发展投资公司 0 8,137,500 3.55 未流通 无 国有股东 中国电子科技集团公司第 48 研究所 0 7,500,000 3.27 未流通 无 国有股东 潘金兴 0 4,525,775 1.97 未流通 无 自然人股东 金建清 0 3,214,358 1.40 未流通 无 自然人股东 段金柱 0 3,165,908 1.38 未流通 无 自然人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 10 位股东中，第一大股东潘广通与第二大股东潘建清为父子关系，另第三至第十大股东为发 起人股东，他们之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 2003 年 6 月 30 日，公司第一大股东潘广通先生与公司法人股股东郭店镇资产经营公司签订了 《股份转让协议》，郭店镇资产经营公司将其持有的 600 万股天通股份转让给潘广通先生，待股权转 让手续办理完毕，潘广通先生将持有天通股份 3132 万股，占天通股份总股本的 13.65％。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 自然人姓名：潘广通 国籍：中国 5 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：民营企业家、高级经济师 最近五年内职务：董事长 （2）实际控制人情况 自然人姓名：潘广通 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：民营企业家、高级经济师 最近五年内职务：董事长 潘广通先生，1938 年 5 月生，高中学历，高级经济师。历任郭店镇水机站站长、海宁电子元件 厂厂长、海宁市电子元件总厂厂长、海宁市天通电子有限公司董事长等职。现任本公司董事长、海宁 市政协常委、经济科技委员会副主任，海宁市工商业联合会副会长。 潘广通先生曾先后荣获“浙江省优秀企业经营者”、“浙江省优秀乡镇企业家”、“浙江省首届 优秀民营企业家”、“省电子工业科技开发先进工作者”、“第二届中国经济优秀人物”、“嘉兴市 劳模”、“嘉兴市优秀社会主义事业建设者”等称号。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海宝钢集团公司 父子 100% 潘广通 潘建清 海宁市天成投资发展有限公司 宝钢集团企业开发总公司 11.03% 10.44% 9.57% 7.84% 浙江天通电子股份有限公司 控股股东及实际控制人关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 泰阳证券有限责任公司 2,954,141 A股 周宋英 894,439 A股 石庆成 889,240 A股 深圳市安泰投资有限公司 658,949 A股 富国动态平衡证券投资基金 640,900 A股 刘国田 342,100 A股 何建菊 313,420 A股 张永忠 270,090 A股 彭 琴 239,400 A股 刘金勇 239,400 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 公司前十名流通股股东和前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 股份 变动 姓名 职务 任期起始日期任期终止日期 年初持股数 年末持股数 别 龄 增减数 原因 潘广通 董事长 男 66 2002-04-27 2005-04-27 25,320,000 25,320,000 0 副董事长 潘建清 男 41 2002-04-27 2005-04-27 23,970,000 23,970,000 0 兼总经理 徐 楠 副董事长 男 55 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 董事兼 潘金鑫 男 41 2002-04-27 2005-04-27 4,525,775 4,525,775 0 副总经理 杨洪普 董事 男 64 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 李明锁 董事 男 37 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 荆林波 独立董事 男 39 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 汪祥耀 独立董事 男 47 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 李建保 独立董事 男 46 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 徐春明 监事会主席 男 37 2002-04-27 2005-04-27 3,089,054 3,089,054 0 段金柱 监事 男 40 2002-04-27 2005-04-27 3,165,908 3,165,908 0 李学礼 监事 男 54 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 王俊曙 监事 男 40 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 王海寿 监事 男 54 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 彭声谦 副总经理 男 40 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 许丽秀 董事会秘书 女 39 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 王凤鸣 财务负责人 男 33 2002-04-27 2005-04-27 0 0 0 7 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)潘广通，高中学历，高级经济师。历任郭店镇水机站站长、海宁电子元件厂厂长、海宁市电 子元件总厂厂长、海宁市天通电子有限公司董事长等职。现任本公司董事长，海宁市政协常委、经济 科技委员会副主任，海宁市工商业联合会副会长。 (2)潘建清，大专学历，高级工程师，中共党员。历任海宁电子元件厂副厂长、海宁市电子元件 总厂副厂长、海宁市天通电子有限公司副董事长、总经理、党支部书记等职。现任本公司副董事长兼 总经理、党委书记、全国青年联合会委员、浙江省十届人大代表。 (3)徐 楠，工商管理硕士学位，高级工程师，中共党员。历任宝钢总厂办公室科级秘书、生活处 副处长、接待处副处长，宝钢集团公司炼钢厂连铸分厂厂长、炼钢厂厂长、生产部部长，宝钢集团企 业开发总公司副总经理、总经理等职。现任宝钢集团企业开发总公司总经理、本公司副董事长。 (4)潘金鑫，大专学历，高级经济师，中共党员。历任海宁电子元件厂、海宁电子元件总厂生产 计划科科长、副厂长，海宁市天通电子有限公司董事、常务副总经理等职。现任本公司董事兼常务副 总经理。 (5)杨洪普，大学学历，高级工程师，中共党员。历任信息产业部电子第 48 研究所研究室主任、 副所长、总工程师、所长，中国电子科技集团公司第 48 研究所所长等职。现任中国电子科技集团公 司第 48 研究所高级顾问、本公司董事。 (6)李明锁，大学学历，工程师。历任南京 898 厂分厂副厂长，海宁市天通电子有限公司装备事 业部部长、员工持股会理事长，浙江天通电子股份有限公司项目管理副总监、装备部部长等职。现任 本公司董事、发展规划部总监、海宁市天成投资发展有限公司董事长。 (7)荆林波，经济学博士，副研究员，中国社科院财贸所所长助理兼信息服务与电子商务研究室 主任，硕士生导师。1988 年 7 月，毕业于厦门大学经济系，获经济学学士学位。1988 年 9 月至 1991 年 7 月，在厦门大学工商管理（MBA）学院学习，获经济学硕士学位。1991 年 9 月至 1995 年 7 月， 在山西财经学院任教，任讲师。1995 年 9 月至 1998 年 7 月，在中国社会科学院研究生院学习，获经 济学博士。1998 年 7 月至今，在中国社会科学院财贸经济研究所从事研究工作。本公司独立董事。 (8)汪祥耀，会计学博士，会计学教授，浙江财经学院会计学院院长。1985 年 7 月，毕业于中南 财经大学会计专业，获会计学硕士学位。1985 年 8 月至 1987 年 5 月，在浙江财经学院任教，任讲 师。1987 年 5 月至 1992 年 7 月，在香港富春有限公司工作，任财务部总经理，主要从事会计和财务 工作。1992 年 7 月至 1998 年 12 月，在香港富春投资公司工作，任总经理，主要从事金融和投资工 作，期间同时攻读中南财经大学的会计学博士，获会计学博士学位。1999 年 1 月至 1999 年 12 月， 在广东核电实业集团工作，任财务总监。2000 年 1 月至今，在浙江财经学院从事教育工作，任副教 授、教授、会计学院院长。本公司独立董事。同时兼任浙江东方集团股份有限公司、浙江卧龙科技股 份有限公司和杭州恒生电子股份有限公司独立董事。 (9)李建保，中共党员，陶瓷材料博士，教授，博士生导师。1977 年至 1982 年，在长春地质大 学资源矿物专业学习，获学士学位。1982 年至 1985 年，在日本山口大学学习，获硕士学位。1985 年 8 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 至 1988 年，在日本东京大学学习，获博士学位。1988 年至今，在清华大学从事教育、指导、科研、 管理等工作，历任清华大学化工系讲师、材料系副教授、清华大学学术委员会秘书长，国家‘863’ 新材料领域专家组组长。现任清华大学教授、博士生导师，清华大学国家重点实验室主任，青海大学 校长。本公司独立董事。 (10)徐春明，大专学历，工程师，中共党员。历任海宁电子元件厂、海宁电子元件总厂和海宁市 天通电子有限公司技术科长、生产科长、总经理助理、事业部部长，浙江天通电子股份有限公司一区 贸易区总监、工会主席、监事会主席等职。现任本公司销售总监、工会主席、监事会主席。 (11)段金柱，大专学历，工程师，中共党员。历任海宁电子元件厂、海宁电子元件总厂、海宁市 天通电子有限公司董事、分厂厂长、制造部部长，浙江天通电子股份有限公司贸易区总监、事业二部 部长等职。现任本公司监事、镍锌部总监。 (12)李学礼，大专学历，高级会计师，中共党员。历任基建工程兵三支队三团会计、宝钢总厂总 务处财务科副科长、宝钢交通运输公司和厂容绿化公司财务科科长、宝钢集团企业开发总公司财务处 处长助理、纪委审计室主任、审计处副处长、审计处处长等职。现任宝钢集团企业开发总公司副总经 济师兼审计处处长，本公司监事。 (13)王俊曙，大学学历，中共党员。历任海宁市硖石镇人民政府办事员、主任、副镇长、马桥镇 人民政府副镇长、郭店人民政府镇长助理、郭店镇资产经营公司总经理等职。现任郭店镇资产经营公 司总经理，本公司监事。 (14)王海寿，大学学历，中共党员。历任海宁市财税局长安财税所所长、财税局人事教育科科 长、海宁市审计局副局长、海宁市财税局局长、海宁市经济发展投资公司经理等职。现任海宁市人大 常委会副主任，本公司监事。 (15)彭声谦，中共党员，材料学硕士，高级工程师。1984 年 7 月至 1997 年 11 月，在西南科技 大学工作，主要从事实验教学、管理与科研工作。曾任实验员助理实验师、工程师、副教授。1997 年 11 月至 1999 年 6 月，在四川绵阳开元电力集团磁材公司任总经理助理兼生产技术部副部长。1999 年 7 月至今，在浙江天通电子股份有限公司工作，先后任生产副总监、生产四部经理、生产经营管理 办副主任、生产总监、副总经理。 (16)许丽秀，大学学历，历任嘉兴市级机关——嘉兴市委宣传部、嘉兴市经济研究中心、嘉兴市 经济体制改革委员会公务员。现任本公司董事会秘书。 (17)王凤鸣，大学学历，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。1993 年分配在海宁会计 师事务所从事审计、评估工作，1995 年取得注册会计师资格并于 1996 年注册，1997 年取得注册资产 评估师资格并于当年注册，1999 年取得注册税务师资格和会计师职称。曾担任海宁会计师事务所资 产评估部经理。2000 年 4 月任浙江天通电子股份有限公司财务副总监。2002 年 4 月至今任本公司财 务总监。 2、在股东单位任职情况 9 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 徐 楠 宝钢集团企业开发总公司 总经理 1997-08 至今 是 中国电子科技集团公司第 48 杨洪普 高级顾问 2005-03 至今 是 研究所 李明锁 海宁市天成投资发展有限公司 董事长 2000-06-11 至今 否 副总经济师兼 李学礼 宝钢集团企业开发总公司 2001-03 至今 是 审计处处长 是 王俊曙 海宁市郭店镇资产经营公司 总经理 1996-06-11 至今 （二）在其他单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 潘广通 上海天盈投资发展有限公司 董事 否 潘广通 浙江嘉康电子股份有限公司 董事 否 潘广通 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 董事 否 潘建清 上海天盈投资发展有限公司 董事长 否 潘建清 浙江博创科技有限公司 董事长 否 潘建清 江苏南大紫金科技集团有限公司 董事 否 潘建清 上海天谷电子有限公司 董事长 否 潘建清 浙江宏达经编股份有限公司 董事 否 潘建清 上海宝钢天通磁业有限公司 董事 否 徐楠 上海宝钢新宝工贸实业有限公司 董事长 否 杨洪普 湖南丰业科技有限公司 董事 否 李明锁 江苏南大紫金科技集团有限公司 董事 否 汪祥耀 浙江东方集团股份有限公司 独立董事 是 汪祥耀 浙江卧龙科技股份有限公司 独立董事 是 汪祥耀 杭州恒生电子股份有限公司 独立董事 是 汪祥耀 浙江财经学院会计学院 院长 是 荆林波 中国社会科学院财贸经济研究所 所长助理 是 教授、博士生导师、 李建保 清华大学 是 国家重点实验室主任 李建保 青海大学 校长 否 王海寿 海宁市人大常委会 副主任 是 王凤鸣 上海天谷电子有限公司 监事 否 王凤鸣 江苏南大紫金科技集团有限公司 监事 否 王凤鸣 浙江博创科技有限公司 董事 否 彭声谦 上海天谷电子有限公司 董事 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事报酬由股东大会审议决定，在公司领取薪 酬的其他董事、监事和高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会决定。 10 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据董事、监事和高级管理人员在公司的具体岗位确 定。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 146 金额最高的前三名董事的报酬总额 74 金额最高的前三名高级管理人员的 74 报酬总额 独立董事的津贴 6 独立董事出席公司董事会和股东大会会议的差旅费及按《公 独立董事的其他待遇 司章程》、《独立董事工作制度》履行职权所需的费用均由 公司承担。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐 楠 是 杨洪普 是 李学礼 是 王俊曙 是 王海寿 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万以上 2 10-20 万 7 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,845 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,175 销售人员 55 技术人员 201 财务人员 22 行政人员 87 其他人员 305 11 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 12 大学（本、专科） 285 中专（高中、职高、技校） 1,149 初中 1,409 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、本报告期内，公司按照中国证监会有关规范性文件的要求，对《公司章程》进行了修改。 2、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司治理 纲要》、《股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》的规定，充分保护所有股东的权利，平等对 待所有股东，给股东以充分的知情权和表决权。 3、关于董事和董事会：公司共有 9 名董事，其中独立董事 3 人，外部董事 3 人。董事会制定了 《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》。董事会下设战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考 核委员会、审计委员会，除战略决策委员会外，其他委员会均由独立董事担任主席，并且独立董事占 委员总数的 2/3。各专门委员会都制定了《工作细则》，各董事从各自的专业角度为公司决策发挥作 用。 4、关于监事和监事会：公司共有 5 名监事，其中 2 名为职工监事，3 名为外部监事。监事们能 从对股东、员工负责的态度出发，依法履行职责。 5、关于利益相关者：公司充分尊重利益相关者的合法权益，在日常工作中，以追求双赢为目 标，推动公司持续健康发展。 6、关于投资者关系管理：公司制定了《投资者关系管理制度》，明确董事长为第一责任人，董 事会秘书为具体负责人。为了加强与投资者特别是流通股股东的沟通，公司进行了一系列的投资者见 面会和公司业绩推介会，搞好投资者关系管理是公司的重点工作之一。 7、关于信息披露：公司制定了《信息披露管理办法》，由董事会秘书按照《上市规则》进行公 司的信息披露工作，做到真实、准确、完整披露公司有关信息，平等地对待所有股东。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 荆林波 5 2 3 0 汪祥耀 5 5 0 0 李建保 5 3 2 0 12 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 公司三位独立董事自任职以来，严格按照有关法律、法规的要求履行职责，在报告期内，认真参 加了公司董事会和股东大会。在其本人因工作原因不能亲自到会时，做到在审议有关资料后授权其他 独立董事行使表决权。在董事会决策过程中，三位独立董事分别从宏观形势、财务、专业等角度对公 司的议案发表专业性意见，充分发挥了独立董事的作用，对公司的发展起到了积极的推动作用。独立 董事的引入，不仅对公司的科学决策、持续发展起到了积极的作用，还切实维护了公司及广大中小投 资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有独立、完整的业务和自主经营能力。 2)、人员方面：公司劳动、人事、工资管理等方面完全独立；公司董事长、总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员全部在公司领取报酬，没有在其他单位兼任具体管理职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司拥有自己的商标。 4)、机构方面：公司拥有独立的办公机构和生产经营场所。 5)、财务方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独 立在银行开户，并单独纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金。通过年度企业、个人绩效考核结果，并根据本公司员 工平均收入水平，由薪酬委员会确定年薪。公司奖励基金的提取办法是按照董事会审议通过的《关于 对公司董事、总经理及其他高级管理人员奖励条例的决议》执行。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 2 月 19 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登了关 于召开 2003 年度股东大会的通知，会议于 2004 年 3 月 27 日在海宁市海宁宾馆如期举行，出席会议 的股东或委托代理人共 50 人，代表股份 168897453 股，占公司总股份的 73.60%，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。大会由董事长潘广通先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、通过了 2003 年度董事会工作报告； 13 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 2、通过了 2003 年度监事会工作报告； 3、通过了 2003 年度财务决算报告及利润分配方案； 4、通过了聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务审计机构的议案； 5、通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 30 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上。 本次股东大会由国浩律师集团（杭州）事务所张立民律师见证，并出具了法律意见书。该法律意 见书认为：天通股份本次股东大会的召集和召开程序；出席会议人员资格；本次股东大会的议案和表 决程序等事宜，均符合《公司法》、《规范意见》及《公司章程》的有关规定。会议所通过的有关决 议合法有效。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 5 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登了关 于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知，会议于 2004 年 6 月 25 日在海宁市龙祥大酒店如期举 行，出席会议的股东或委托代理人共 52 人，代表股份 174148972 股，占公司总股份的 75.89%，符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长潘广通先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、通过投资高技术产业化新材料专项项目——抗高频电磁干扰 NiZn 铁氧体材料及磁芯项目的议 案。 2、通过修改《公司章程》的议案。 3、通过《关于延长本次增发有效期的议案》。 4、通过《关于公司本次公募增发符合增发有关条件的议案》。 5、通过《关于公司增发人民币普通股（A 股）发行方案的议案。 6、通过《关于公司增发新股募集资金项目可行性的议案》。 7、通过《授权董事会全权办理本次公募增发 A 股的相关事宜》。 8、通过《关于新老股东共享公司本次增发前形成的未分配利润的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 26 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上。 本次股东大会由国浩律师集团（杭州）事务所张立民律师见证，并出具了法律意见书。该法律意 见书认为：天通股份本次股东大会的召集和召开程序；出席会议人员资格；本次股东大会的议案和表 决程序等事宜，均符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》及其他规范性文 件的有关规定。会议所通过的有关决议合法有效。 14 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司所处行业由于产品使用领域 LCD 的快速发展，市场需求旺盛，产品订单饱满，公司 生产良好，主营业务收入有较大幅度的增长，比上年同期增加了 27.35％。但由于受原材料、柴油、 电力等价格的上涨，同时公司主营产品出口比例较大，受出口退税率下调的影响，使得主营业务成本 增加较大；产品价格比 2003 年四季度均价略有上涨，但比 2003 年全年均价略有下降，使得主营产品 毛利率有所下降；公司新投资的浙江博创科技有限公司正处筹建试生产期，开办费用一次性进费用， 影响了公司当期的净利润；以及公司募集资金的滞后，使用公司自有资金和银行贷款先期启动，使得 公司自有流动资金相对紧张，财务费用快速增加；其次，受电力供应紧张的影响，使得 2004 年三季 度产能利用率较低，使得该季度单位产品固定成本增加。虽然公司加大产品和客户结构的调整，加强 工艺控制，提高产品合格率和出粉率，但是公司净利润仍比去年同期略有下降。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司在报告期内主营业务收入 44635.72 万元，比上年同期增加了 27.35%，受公司的主要原材料 氧化锰价格上涨了 45.22%，氧化锌价格上涨了 26.12%，氧化镍价格上涨了 53.17%等影响，而公司产 品全年平均单价比去年全年平均单价略有下降，同时出口退税率由原来的 17%下调到了 13%，影响了 出口产品的毛利率。由于上述原因，公司虽然加大了产品和客户结构的调整，提高 LCD 产品的占比， 但产品销售毛利率仍比去年略有下降，主营业务利润 13031.06 万元，比去年增加了 12.68%，低于主 营业务收入的增长率。全年实现净利润 6412.95 万元，比上年同期减少 9.28％。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 开关电源磁性材料 301,425,521.83 67.53 82,344,768.62 61.80 滤波磁性材料 74,758,437.33 16.75 27,794,508.17 20.86 铁粉芯、镍锌磁性材料 31,716,086.64 7.10 10,109,732.22 7.59 包装秤设备 28,853,816.24 6.46 7,161,115.03 5.37 其他 24,414,230.18 5.47 6,238,051.15 4.68 其中:关联交易 合计 461,168,092.22 / 133,648,175.19 / 内部抵消 14,810,934.54 / 400,000.00 / 合计 446,357,157.68 100 133,248,175.19 100 15 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 内销 248,572,824.66 53.90 68,095,637.41 51.10 外销 212,595,267.56 46.10 65,552,537.78 49.20 其中:关联交易 合计 461,168,092.22 / 133,648,175.19 / 内部抵消 14,810,934.54 / 400,000.00 / 合计 446,357,157.68 100 133,248,175.19 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 开关电源磁性材料 301,425,521.83 219,080,753.21 27.32 滤波磁性材料 74,758,437.33 46,963,929.16 37.18 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 公司 务 注册 主要产品或服务 资产规模 净利润 名称 性 资本 质 粉体工程设备设计、智能化控制装置的设计及安装、机 电设备安装及服务；计算机软件技术开发及系统集成； 江苏 电子产品的销售；[粉体工程设备、智能化控制装置、包 南大 机 装机械及配套设备的制造（限分支机构经营）]；经营本 紫金 械 企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自 科技 30000000 69012966.79 872929.75 制 行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营 集团 造 本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设 有限 备、零配件及技术进口业务（国家限定公司经营和国家 公司 禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三 来一补”业务。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上 市公 公司名 业务 参股公司贡献 司净 主要产品或服务 净利润 称 性质 的投资收益 利润 的比 重(%) 上海天 实业投资，资产管理，企业战略、管理和营 房地产 盈投资 销策划，企业托管，投资咨询，五金交电、 开发、 24,719,328.19 12,103,946.91 18.87 发展有 机械设备、电子产品、文教用品、针纺织 投资 限公司 品、钢材、建筑材料、有色金属的销售。 16 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 95,054,992.58 占采购总额比重 47.86 前五名销售客户销售金额合计 91,895,479.94 占销售总额比重 22.53 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，在面临原材料价格上涨、电力供应紧张、出口退税率下降等不利因素的情况下，公司 上下齐心协力、通过采取系列措施克服重重困难，取得了良好的经营业绩。 （1）内外并举，在稳定老客户、巩固大客户的同时，积极开拓新市场。同时，公司充分发挥龙 头作用，建立国内行业联盟，有效协调了行业统一价格取向等重大问题，努力规范市场行为。 （2）发挥优势，瞄准市场，主业生产跃上新台阶。2004 年，公司牢牢把握了国内外市场上磁性 材料产品供不应求的难得机遇，适时进行了产品结构和客户结构的调整，精心合理组织生产，使主业 软磁铁氧体磁性材料的生产迈出了新步子。锰锌（MnZn）铁氧体保持了强劲的发展态势。作为公司新 的增长点的镍锌材料，开始实现盈利，增长势头十分迅猛。 （3）与时俱进，延伸拓展，为提升产业链、培育新的经济增长点迈出新步子。 ①公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司，狠抓技术开发，积极开拓市场，并在管理上 下功夫，在钢铁大幅涨价的情况下，取得了较好的业绩。 ②公司参股公司上海天谷电子有限公司于 2004 年 12 月已认定为“上海市高新技术企业”，并获 得了“科技部中小企业技术创新基金”的扶持，为进一步发展迈出了可喜一步。 ③公司参股公司浙江博创科技有限公司于 2003 年春夏创立，从 2004 年 10 月份已开始产销，到 年底仅 3 个月已实现销售 245 万元。其生产的光分路器产品的产能已从 9 月份的 100—200 只/月扩大 到 12 月份的 4000 只/月，被中国“光纤在线”网站评为 04 年度中国发展最快的中小型光电器件公司 之一，发展前景十分看好。 ④公司参股公司上海天盈投资发展有限公司，2004 年实现税后利润 2471.93 万元，公司取得了 可观的投资回报。 ⑤2004 年秋公司新组建的电子器材部和数字电子事业部也已开始投产或即将投产，成为公司新 的产业链和新的增长点。 （4）加强研发，克难攻关，科技水平得到新提升。 公司历来视科技创新为企业发展的第一原动力，2004 年上报包括国家级火炬计划项目（功率 MnZn 铁 氧体 TP4A 材料及磁芯）在内的国家级项目 11 个，大多已批准或鉴定。公司根据国家科技部的规定完 成了国家重点高新技术企业的重新申报工作，并获通过，从而继续享受国家规定的一系列优惠政策。 2004 年，公司在新产品开发方面也取得重大突破，完成了包括国家科技“863”项目——高性能功率 MnZn 铁氧体 TP4D 材料在内的十几个项目的研制与鉴定，创造了历史新高。 （5）加大投入，加快实施，技改项目取得新进展。 （6）再上规模、再上水平，园区建设构筑新平台。公司在嘉兴秀城区征地 450 亩投资兴建工业 园区，为公司上规模、上水平、向下游延伸产业链，以更加充分地发挥长江三角洲高新技术区位优 势，并接轨国际大都市上海构筑了新的发展平台。 17 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 （7）形成合力，齐抓共管，企业管理有了新突破。为适应公司生产经营日益向规模化和集约化 发展和构建现代化企业制度的需要，公司于去年起开始了集团化（虚拟）管理模式；积极推进 ERP 项 目，着力推动企业信息化建设；人力资源管理也进一步向广度和深度延伸；企业安全生产管理也取得 了明显成效。 （8）加强党建，凝聚人心，企业文化呈现新气象。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 178,052,013.20 元人民币，比上年增加 21,184,273.83 元人民币，增加 的比例为 13.50％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1）投资 16754 万元的液晶显示器用锰锌磁芯生产线技改项目，本期增加 5675.38 万元，截至 2004 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 13860.71 万元，加上期末尚未完工结转的在建工程余 额 6048.93 万元，实际累计工程投入共计 19909.64 万元，实际工程投入占预算的 118.84%。该项目 对 2004 年当期共实现销售收入 5211 万元。 2）投资 18290 万元的高频磁电子器件生产线改造项目，本期增加 2798.79 万元，截至 2004 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 4485.64 万元，加上期末尚未完工结转的在建工程余额 1648.80 万元，实际累计工程投入共计 6134.44 万元，实际工程投入占预算的 33.54%。该项目对 2004 年当期共实现销售收入 3172 万元。 3）投资 5000 万元的电子专用材料新型装备生产技术引进项目，本期增加 273.34 万元，截至 2004 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 255 万元，加上期末尚未完工结转的在建工程余额 18.34 万元，实际累计工程投入共计 272.55 万元，实际工程投入占预算的 5.47%。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,224,306,027.23 1,113,295,357.89 111,010,669.34 9.97 主营业务利润 130,310,622.61 115,644,622.45 14,666,000.16 12.68 净利润 64,129,498.50 70,477,235.58 -6,347,737.08 -9.01 现金及现金等价物净增 -41,810,549.48 43,261,794.50 -85,072,343.98 -196.65 加额 股东权益 692,777,197.09 656,193,652.65 36,583,544.44 5.58 1）总资产：报告期期末总资产比上年同期增加 9.97%，主要原因是公司增加了进出口银行贷款 5000 万元及项目贷款 3000 万元，以及本期净利润的增加所致。 18 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 2）主营业务利润：报告期主营业务利润比上年同期增加 12.68%，主要是公司主营业务收入的增 加和产品及客户的调整。 3）净利润：报告期净利润比上年同期减少 9.01%，主要是原材料的涨价，出口退税率的下调、 电力紧张以及财务费用和所得税的增加。 4）现金及现金等价物净增加额比上年同期下降 196.65%，主要是项目投资支出的增加。 5）股东权益比上年同期增加 5.58%，主要是本年净利润的增加及支付上年度现金红利所致。 （五）新年度经营计划 1、在坚持做强主业以确保在软磁铁氧体领域领先地位的同时，积极向上下游产业发展，逐渐将 产品优势扩大到产业链优势，以软磁材料的研发、制造和销售为核心业务，实现上下游相关产业的多 元化发展。 2、以高频低功耗、高磁导率和抗电磁干扰软磁产品为基础，加强技术创新力度，开发具有国际 先进水平的高档次磁性材料产品，挺进中、高端产品，将软磁材料做大做强做精，提高产品的附加 值。 3、做大集成光电器件、磁电子器件及电子模块、机电装备制造业。 4、加快发展电子制造服务（EMS）业，打造企业品牌；坚持差异化发展。 5、以嘉兴基地为依托，集聚一批具有较高技术含量、市场前景好、与公司发展方向相关的项目 和产品。 6、进一步调整产品结构和客户结构，加大新产品和新市场的开拓力度。 7、以技术中心为龙头，构建企业创新体系。 8、组织各类项目的申报、鉴定与验收；组织申报多项专利和中国名牌产品。 9、完善现代企业制度，完善各项管理制度和管理规则，建立统一和谐的人力资源管理秩序。 10、加大环境保护的投入，重点落实环境保护措施，顺利通过 ISO14000 体系的评审。 11、加强和规范子公司的管理，提高对外投资的效益。 12、积极创造条件，争取早日成立集团。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司二届十四次董事会会议于 2004 年 2 月 17 日上午 9 点在海宁龙祥大酒店六楼会议室召 开，审议通过了以下议案： 1、审议通过了 2003 年年度报告及报告摘要； 2、审议通过了 2003 年度董事会工作报告； 3、审议通过了总经理工作报告； 4、审议通过了 2003 年度财务决算方案及利润分配预案； 5、审议通过了聘请审计机构的议案； 6、审议通过了公司组织机构的议案； 7、审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》议案； 19 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 8、审议通过了关于召开 2003 年度股东大会的提案。 2)、公司二届十五次董事会会议于 2004 年 4 月 20 日召开，会议以传真、通讯方式举行，审议通 过了公司 2004 年第一季度报告。 3)、公司二届十六次董事会会议于 2004 年 5 月 22 日上午 9 点在浙江海宁龙祥写字楼六楼会议室 召开，审议通过了以下议案： 1、审议通过了关于本次增发募集资金部分项目移地建设及终止海宁机电工业园建设的议案； 2、审议通过了投资高技术产业化新材料专项项目——抗高频电磁干扰 NiZn 铁氧体材料及磁芯项 目的议案； 3、审议通过了修改《公司章程》的议案； 4、审议通过了本次增发的有关事项： 4.1 审议通过了《关于延长本次增发有效期的议案》； 4.2 审议通过了《关于公司本次公募增发符合增发有关条件的议案》； 4.3 审议通过了《关于公司增发人民币普通股（A 股）发行方案的议案》； 4.4 审议通过了《关于公司增发新股募集资金项目可行性的议案》； 4.5 提请股东大会授权董事会全权办理本次公募增发 A 股的相关事宜； 4.6 审议通过了《关于新老股东共享公司本次增发前形成的未分配利润的议案》 5、审议通过了订购设备事项； 6、审议通过了关于公司财产抵押贷款事项； 7、审议通过了关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。。 4)、公司二届十七次董事会会议于 2004 年 7 月 24 日上午 9 点在海宁市龙祥写字楼六楼会议室召 开，审议通过了 2004 年半年度报告和报告摘要。 5)、公司二届十八次董事会会议于 2004 年 10 月 21 日召开，会议以传真、通讯方式举行，审议 通过了 2004 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1、关于公司 2003 年度利润分配方案的执行情况。公司于 2004 年 5 月 15 日在《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上刊登了《浙江天通电子股份有限公司 2003 年度分红派息实施公 告》，根据公司 2003 年度股东大会决议，以 2003 年末股本总数 22947 万股为基数，每 10 股派发现 金红利 1.25 元（含税）。股权登记日为 2004 年 5 月 19 日，除息日为 2004 年 5 月 20 日，红利发放 日为 2004 年 5 月 26 日。 2、增发新股方案的实施情况。本公司 2004 年度增发不超过 4500 万股股票的申请已于 2004 年 7 月 14 日获中国证监会发行审核委员会 2004 年第 50 次会议审核通过。该公告刊登在 2004 年 7 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。2005 年 1 月 12 日，经中国证监会证监发 行字[2005]1 号文批准，公司增发了 4500 万股普通股，发行价格为 6.28 元/股。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 20 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 经浙江天健会计师事务所审计：公司 2004 年度实现净利润 64349824.86 元，提取 10％的法定 盈余公积金 6434982.49 元，提取 5％的法定公益金 3217491.24 元，可供股东分配的利润 54697351.13 元，加上年初未分配利润 142552085.08 元，合计可供股东分配利润 197249436.21 元。 董事会提议以增发后现有股本总数 27447 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 6 股，并每 10 股派 发现金红利 1 元（含税），计 27447000 元，剩余未分配利润 169802436.21 元，转入下一年度并按最 终决议进行分配。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于浙江天通电子股份有限公司 2004 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2005]第 98 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江天通电子股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进 行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江天通电子股份有限公司的责任，我们的责任是对 浙江天通电子股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙江天通电子股份有限公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计 过程中注意到的 2004 年度浙江天通电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用浙江天通电子股份 有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郑启华 中国·杭州 中国注册会计师 沃巍勇 报告日期：2005 年 3 月 24 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 期初 本年 本年 占用 偿还 资金占用方 与上市公司关系 期末数 占用方式 数 增加数 减少数 原因 方式 上海天谷电子有限公司 联营公司 0 40.00 0 40.00 采购 生产 上海天谷电子有限公司 联营公司 71.67 136.09 85.70 122.06 采购 生产 上海天谷电子有限公司 联营公司 8.29 103.93 58.14 54.08 租赁、拆借 生产 上海天盈投资发展有限公司 联营公司 8.7 17.40 17.40 8.70 租赁 办公 南京南大四维智能工程有限 控股子公司 44.33 22.14 48.00 18.47 采购 生产 责任公司 南京南大四维智能工程有限 控股子公司 23.61 30.00 30.50 23.11 拆借 生产 责任公司 中国电子科技集团公司第四 股东 300.00 300.00 采购 生产 十八研究所 湖南丰业科技有限责任公司 股东的子公司 404.57 346.00 58.57 采购 生产 21 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司二届十一次监事会会议于 2004 年 2 月 17 日在海宁龙祥大酒店六楼会议室召开，审议通 过了以下议案： （1）审议通过了 2003 年年度报告及报告摘要； （2）审议通过了 2003 年度监事会工作报告； （3）审议通过了总经理工作报告； （4）审议通过了 2003 年度财务决算方案及利润分配预案； （5）审议通过了聘请审计机构的议案； （6）审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》议案。 2、公司二届十二次监事会会议于 2004 年 4 月 20 日召开，会议以传真、通讯方式举行，审议通 过了公司 2004 年第一季度报告。 3、公司二届十三次监事会会议于 2004 年 7 月 24 日上午在海宁龙祥写字楼六楼会议室召开，审 议通过了 2004 年半年度报告和报告摘要。 4、公司二届十四次监事会会议于 2004 年 10 月 21 日召开，会议以传真、通讯方式举行，审议通 过了公司 2004 年第三季度报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家法律、法规及《上市公司治理准则》等要求，对公司股东大会、董事会的召 集、召开、表决、决议等决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职 务情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为公司董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策 是科学合理的，公司的管理制度规范科学，公司董事、高级管理人员在执行职务时勤勉尽责，没有违 反国家法律、法规和公司章程的行为，也没有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对 2004 年度公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，审核了公司的季 度、半年度、年度财务报告及其它文件。监事会认为，公司 2004 年度财务报告能够真实地反映公司 的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所对本公司 2004 年度财务报告出具的审计意见是客观 公正、真实可靠的。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内，公司没有收购出售资产情况发生。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 本报告期内，公司无关联交易。 22 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、根据常州高新技术产业开发区经济发展局《关于江苏南大紫金智能科技有限公司办公楼、生 产厂房及相关配套设施项目建设的立项批复》(常开经计[2004]5 号)，同意公司控股子公司江苏南大 紫金科技集团有限公司按规划在常州市新北区软件园建设办公楼、生产厂房及相关配套设施项目，项 目总投资为 3,000 万元，截至 2004 年 12 月 31 日，公司已支付土地出让金 5,872,390.56 元及前期费 用 896,174.00 元。 2、2004 年 4 月 7 日公司与浙江卡森建设有限公司签订《建设工程施工合同》，浙江卡森建设有 限公司承建公司嘉兴电子工业园移地扩建一期厂房一标段工程，合同总金额 6,300 万元，截至 2004 年 12 月 31 日，公司已支付工程款 5,300.25 万元。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 39 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 1 年审计服务。公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机 构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 50 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 1 年审计服务。 23 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 1、浙江天通电子股份有限公司以房屋建筑物账面原值 30339770.80 元，账面净值 28233905.30 元向中国进出口银行担保借款 2000 万元，借款到期日 2006 年 9 月 24 日。 2、江苏南大紫金科技集团有限公司以房屋建筑物账面原值 6309128.94 元，账面净值 5599499.91 元向常州市市郊五星农村信用合作社担保借款 1000 万元，借款到期日 2005 年 3 月 18 日。 3、根据 2003 年 12 月 30 日嘉兴市秀城区发展计划与统计局秀计统[2003]416 号《关于同意浙江 天通电子股份有限公司移地扩建的批复》，公司计划在嘉兴工业区内建设公司嘉兴电子工业园。嘉兴 电子工业园规划建筑面积 41 万元平方米，园区将分四期完成建设，截至 2004 年 12 月 31 日，第一期 电子专用材料新型装备生产线技术引进项目和第二期高频磁电子器件生产线技术改造项目的厂房正在 建设中，已累计投入 8,714.83 万元。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审计报告 浙天会审[2005]第 573 号 浙江天通电子股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郑启华 中国·杭州 中国注册会计师：沃巍勇 2005 年 3 月 24 日 （二）财务报表 24 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（一） 2004 年 12 月 31 日 编制单位:浙江天通电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 129,870,005.79 88,059,456.31 123,590,768.07 84,146,158.74 短期投资 应收票据 29,393,273.13 19,278,442.38 24,593,273.13 18,978,442.38 应收股利 600,000.00 600,000.00 应收利息 应收账款 148,893,398.97 147,877,279.96 139,378,495.89 135,319,316.76 其他应收款 5,542,765.07 11,713,283.47 3,046,574.81 7,340,438.28 预付账款 49,116,584.94 10,323,798.11 43,100,120.78 7,945,271.58 应收补贴款 1,426,667.03 6,689.64 1,426,667.03 6,689.64 存货 80,593,745.81 130,798,909.87 71,804,086.23 115,895,710.89 待摊费用 27,094.58 240,040.42 103,540.42 一年内到期的长期债权投资 150,000.00 150,000.00 其他流动资产 流动资产合计 445,013,535.32 408,897,900.16 407,089,985.94 370,335,568.69 长期投资： 长期股权投资 112,831,147.39 119,774,915.36 126,539,494.67 132,605,447.29 长期债权投资 长期投资合计 112,831,147.39 119,774,915.36 126,539,494.67 132,605,447.29 其中：合并价差 2,635,628.82 2,595,046.97 其中：股权投资差额 2,635,628.82 2,362,285.08 固定资产： 固定资产原价 619,170,544.75 717,062,132.44 608,006,064.07 703,869,251.85 减：累计折旧 167,280,278.47 218,847,800.39 165,940,157.88 216,269,757.80 固定资产净值 451,890,266.28 498,214,332.05 442,065,906.19 487,599,494.05 减：固定资产减值准备 4,518,316.41 4,518,316.41 4,493,875.01 4,493,875.01 固定资产净额 447,371,949.87 493,696,015.64 437,572,031.18 483,105,619.04 工程物资 在建工程 81,550,283.56 167,895,915.27 81,550,283.56 166,999,741.27 固定资产清理 固定资产合计 528,922,233.43 661,591,930.91 519,122,314.74 650,105,360.31 无形资产及其他资产： 无形资产 25,346,614.98 32,330,779.61 19,819,327.87 19,592,391.97 长期待摊费用 1,181,826.77 1,710,501.19 850,794.02 1,428,685.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,528,441.75 34,041,280.80 20,670,121.89 21,021,077.41 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,113,295,357.89 1,224,306,027.23 1,073,421,917.24 1,174,067,453.70 公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:张晓红 25 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（二） 2004 年 12 月 31 日 编制单位:浙江天通电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动负债： 短期借款 182,693,000.00 145,000,000.00 180,693,000.00 135,000,000.00 应付票据 40,276,277.28 62,895,760.00 37,452,035.95 62,895,760.00 应付账款 53,889,200.21 54,146,270.50 41,824,251.47 43,863,223.16 预收账款 7,549,962.66 16,160,881.30 2,680,299.18 7,248,294.64 应付工资 4,733,835.47 7,044,243.30 4,733,835.47 6,700,563.30 应付福利费 305,910.69 562,270.81 156,830.38 173,132.63 应付股利 应交税金 7,187,200.39 1,223,924.70 5,676,330.24 754,619.30 其他应交款 867,564.31 442,626.81 845,888.16 432,500.89 其他应付款 2,437,242.20 3,557,770.56 2,080,160.68 2,872,123.23 预提费用 320,524.96 177,300.00 320,524.96 177,300.00 预计负债 一年内到期的长期负债 90,138,250.00 90,138,250.00 其他流动负债 流动负债合计 300,260,718.17 381,349,297.98 276,463,156.49 350,255,767.15 长期负债： 长期借款 135,150,975.00 125,162,125.00 135,150,975.00 125,162,125.00 应付债券 长期应付款 5,700,000.00 5,737,905.00 5,700,000.00 5,737,905.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 140,850,975.00 130,900,030.00 140,850,975.00 130,900,030.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 441,111,693.17 512,249,327.98 417,314,131.49 481,155,797.15 少数股东权益 15,990,012.07 19,279,502.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 229,470,000.00 229,470,000.00 229,470,000.00 229,470,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 229,470,000.00 229,470,000.00 229,470,000.00 229,470,000.00 资本公积 241,705,247.39 242,843,043.33 241,705,247.39 242,843,043.33 盈余公积 42,380,453.28 52,032,927.01 42,380,453.28 52,032,927.01 其中：法定公益金 14,126,817.75 17,344,308.99 14,126,817.75 17,344,308.99 未分配利润 113,954,201.98 140,984,226.75 113,868,335.08 141,118,686.21 拟分配现金股利 28,683,750.00 27,447,000.00 28,683,750.00 27,447,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 656,193,652.65 692,777,197.09 656,107,785.75 692,911,656.55 合计 负债和所有者权益（或股东 1,113,295,357.89 1,224,306,027.23 1,073,421,917.24 1,174,067,453.70 权益）总计 公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:张晓红 26 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:浙江天通电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 446,357,157.68 350,499,919.21 407,900,045.80 336,099,334.55 减：主营业务成本 313,108,982.49 232,696,132.62 287,651,036.79 223,374,916.83 主营业务税金及附加 2,937,552.58 2,159,164.14 2,481,391.31 2,065,459.35 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 130,310,622.61 115,644,622.45 117,767,617.70 110,658,958.37 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,187,883.26 4,519,567.65 455,224.28 4,273,079.92 减: 营业费用 18,930,096.18 14,633,096.75 16,234,654.53 14,167,700.54 管理费用 45,385,775.09 33,442,540.96 36,113,343.35 32,571,042.50 财务费用 6,345,392.21 1,140,971.98 5,896,974.02 1,109,992.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 61,837,242.39 70,947,580.41 59,977,870.08 67,083,303.24 加：投资收益（损失以“-”号填列） 7,764,311.74 667,687.04 7,938,130.83 2,043,467.11 补贴收入 5,442,417.91 9,440,192.00 5,227,391.00 9,440,192.00 营业外收入 668,600.00 32,960.94 661,200.00 32,960.94 减：营业外支出 1,247,691.53 813,434.72 1,101,262.77 785,143.42 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 74,464,880.51 80,274,985.67 72,703,329.14 77,814,779.87 减：所得税 9,484,125.49 8,002,754.59 8,353,504.28 7,423,411.19 减：少数股东损益 851,256.52 1,794,995.50 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） 64,129,498.50 70,477,235.58 64,349,824.86 70,391,368.68 加：年初未分配利润 142,637,951.98 111,403,171.70 142,552,085.08 111,403,171.70 其他转入 六、可供分配的利润 206,767,450.48 181,880,407.28 206,901,909.94 181,794,540.38 减：提取法定盈余公积 6,434,982.49 7,039,136.87 6,434,982.49 7,039,136.87 提取法定公益金 3,217,491.24 3,519,568.43 3,217,491.24 3,519,568.43 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 197,114,976.75 171,321,701.98 197,249,436.21 171,235,835.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,683,750.00 28,683,750.00 28,683,750.00 28,683,750.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 168,431,226.75 142,637,951.98 168,565,686.21 142,552,085.08 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 -19,382.06 -20,765.76 -19,382.06 -20,765.76 6.其他 公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:张晓红 27 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:浙江天通电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 507,770,635.74 456,610,416.10 收到的税费返还 1,645,004.30 1,429,977.39 收到的其他与经营活动有关的现金 26,535,884.75 25,772,390.13 现金流入小计 535,951,524.79 483,812,783.62 购买商品、接受劳务支付的现金 303,446,212.28 268,948,843.01 支付给职工以及为职工支付的现金 53,018,590.13 47,637,993.54 支付的各项税费 30,277,119.59 25,723,715.98 支付的其他与经营活动有关的现金 37,995,003.80 29,410,510.65 现金流出小计 424,736,925.80 371,721,063.18 经营活动产生的现金流量净额 111,214,598.99 112,091,720.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 180,000.00 180,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,094,161.40 1,094,161.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 191,382.51 现金流入小计 1,465,543.91 1,274,161.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 148,714,078.92 140,030,946.71 投资所支付的现金 1,350,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 550,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 150,064,078.92 140,030,946.71 投资活动产生的现金流量净额 -148,598,535.01 -138,756,785.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 830,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 830,000.00 借款所收到的现金 377,000,000.00 365,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 377,830,000.00 365,000,000.00 偿还债务所支付的现金 334,693,375.00 330,693,375.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,358,320.90 43,881,251.90 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,995,000.00 2,995,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 382,046,695.90 377,569,626.90 筹资活动产生的现金流量净额 -4,216,695.90 -12,569,626.90 四、汇率变动对现金的影响 -209,917.56 -209,917.56 五、现金及现金等价物净增加额 -41,810,549.48 -39,444,609.33 公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:张晓红 28 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 64,129,498.50 64,349,824.86 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 851,256.52 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,598,299.77 2,343,076.98 固定资产折旧 51,516,336.85 50,329,599.92 无形资产摊销 909,392.49 450,435.90 长期待摊费用摊销 440,592.58 351,075.58 待摊费用减少（减：增加） -205,545.84 -103,540.42 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,465.74 固定资产报废损失 财务费用 8,110,755.50 7,633,686.50 投资损失（减：收益） -7,764,311.74 -7,938,130.83 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -50,200,355.23 -44,512,816.53 经营性应收项目的减少(减：增加) 17,004,636.63 17,901,177.14 经营性应付项目的增加(减：减少) 21,712,577.22 20,177,331.34 其他 1,110,000.00 1,110,000.00 经营活动产生的现金流量净额 111,214,598.99 112,091,720.44 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 88,059,456.31 84,146,158.74 减：现金的期初余额 129,870,005.79 123,590,768.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,810,549.48 -39,444,609.33 公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:张晓红 29 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:浙江天通电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 坏账准备合计 13,182,804.94 3,177,035.90 16,359,840.84 其中：应收账款 12,117,033.19 2,496,475.01 14,613,508.20 其他应收款 1,065,771.75 680,560.89 1,746,332.64 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,681,706.29 421,191.87 2,102,898.16 其中：库存商品 1,681,706.29 421,191.87 2,102,898.16 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 4,518,316.41 4,518,316.41 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,406,373.74 1,406,373.74 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 19,382,827.64 22,866,772.59 公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:张晓红 30 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:浙江天通电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 坏账准备合计 11,577,196.32 1,921,885.11 13,499,081.43 其中：应收账款 10,933,282.16 1,585,530.25 12,518,812.41 其他应收款 643,914.16 336,354.86 980,269.02 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,681,706.29 421,191.87 2,102,898.16 其中：库存商品 1,681,706.29 421,191.87 2,102,898.16 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 4,493,875.01 4,493,875.01 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,406,373.74 1,406,373.74 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 17,752,777.62 2,228,722.16 19,981,499.78 公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:张晓红 31 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 浙江天通电子股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江天通电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委 [1998]145 号文《关于同意变更设立浙江天通电子股份有限公司的批复》批准，由上海宝钢集团企业 开发总公司、中国电子科技集团公司第四十八研究所、海宁市天成投资发展有限公司、海宁市经济 发展投资公司、郭店镇资产经营公司、郭店镇水利农机管理站和潘广通、潘建清、潘金兴等 44 个自 然人发起设立，于 1999 年 2 月 10 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001005459 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 229,470,000.00 元，股份总数 229,470,000 股（每股面值 1 元），其中已流通股份(A 股)60,000,000 股。公司股票已于 2001 年 1 月 18 日在上海证券交易所挂 牌交易。 本公司属电子元器件制造业，主要从事磁性材料、电子元件的生产经营，经营范围包括：磁性 材料、电子元件、机械设备的生产、销售及技术开发。经营自产产品及相关技术的出口业务，经营 本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定 资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的 属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 32 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收 益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收 到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售 短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按 其余额的 6%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 15%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个 别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 公司购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料采用计划成本法核算，控股子公司 江苏南大紫金科技集团有限公司及其控股子公司购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原 材料分别按移动加权平均法和先进先出法核算；公司入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入 账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算，控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司 及其控股子公司入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）分别 按个别计价法和先进先出法核算；按照计划成本核算的，于期末结转发出存货应负担的成本差异， 将计划成本调整为实际成本；领用低值易耗品按一次摊销法摊销，江苏南大紫金科技集团有限公司 控股子公司南京吉美思系统集成有限公司领用低值易耗品按五五摊销法摊销。生产领用的包装物直 接计入成本费用。 33 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的 材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格 的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确 认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前 的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当 期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小 于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率（原值的 3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的 影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产 的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 34 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 房屋及建筑物 20-35 2.77-4.85 机械设备 5-8 12.13-19.40 电子设备 8-20 4.85-12.13 运输工具 8 12.13 其他设备 8 12.13 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十二) 在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条 件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金 额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 35 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的 调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十四) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同 规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 (十六) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 2．工程收入 (1) 工程项目在同一年度内开始并完成的，在工程项目已经完成，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认工程收入。 (2) 工程项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在工程合同的总收入、工程的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠地 计量时，按完工百分比法（工程完工进度）确认劳务收入。 工程完工进度＝已经完成的合同工作量/合同预计总工作量 其中已经完成的合同工作量由该项目负责人根据实际完成情况计算并经公司核实。 (3) 对在资产负债表日不能同时满足上述标准的工程，则应按以下方法进行处理： 1) 如果已经发生的工程成本预计能够得到补偿，应按已经发生的工程成本金额确认收入，同时 36 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 按相同的金额结转成本。 2) 如果已经发生的工程成本预计不能得到补偿，应按能够得到补偿的工程金额确认收入，并按 已经发生的工程成本结转成本。确认的收入金额小于已经发生的工程成本的差额，确认为损失； 3) 如果预计已经发生的工程成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发生的成本 确认为当期费用。 3．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 4．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而 形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时 满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十七) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十八) 合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本 但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合 并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对 合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘 定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。出口货物享受 “免、抵、退”税政策，退税率为 13%。 公司控股子公司南京吉美思系统集成有限公司系软件企业，根据财政部、国家税务总局和海关 总署财税[2000]25 号文销售自行开发生产的软件产品（已经国家版权局注册登记）且未一并转让著 作权、所有权的先按 17%的税率计缴，实际税负超过 3%部分经主管国家税务局审核后实行即征即退 政策。 (二) 营业税 按 3%、5%的税率计缴。 37 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (三) 城市维护建设税 根据各公司属地分别按应缴流转税税额的 5%、7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 (五) 农村教育事业费附加 根据浙江省教育委员会、财政厅、地方税务局和中国人民银行浙江省分行 1994 年 12 月联合颁 布的《关于进一步做好征收城乡教育费附加的通知》的规定，按营业收入额的 5‰计缴。 (六) 企业所得税 本公司按 33%的税率计缴企业所得税；公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司按 15%的 税率计缴企业所得税，公司控股子公司南京吉美思系统集成有限公司和常州南大住宅科技有限公司 按 33%的税率计缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 实际投资额（万元） 所占权益比例（%） 江苏南大紫金科 工程类企业 3,000.00 粉体工程设备制造 1,530.00 51.00 技集团有限公司 及设计等 南京吉美思系统 软件企业 200.00 计算机软件开发、 102.00 26.01[注 1] 集成有限公司 系统集成等 常州南大紫金住 工程类企业 500.00 可视对讲产品、安 330.00 33.66[注 2] 宅科技有限公司 防控制系统等 [注 1]：南京吉美思系统集成有限公司系本公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司的控 股子公司，江苏南大紫金科技集团有限公司拥有南京吉美思系统集成有限公司 51%的股权，本公司间 接拥有南京吉美思系统集成有限公司 26.01%的股权。 [注 2]：常州南大紫金住宅科技有限公司系本公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司的 控股子公司，江苏南大紫金科技集团有限公司拥有常州南大紫金住宅科技有限公司 66%的股权，本公 司间接拥有常州南大紫金住宅科技有限公司 33.66%的股权。 (二) 其他说明 1．根据公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司 (以下简称南大公司)与江苏东奇信息 科技有限公司、自然人李源、许晶于 2004 年 3 月 6 日签订的《股权转让协议》，南大公司以 1:1 的 价格计 55 万元受让江苏东奇信息科技有限公司、自然人李源、许晶原持有的南京吉美思系统集成有 限公司(以下简称吉美思公司)55%股权，南大公司已于 2004 年 3 月 16 日支付股权转让款 55 万元。 股权转让后吉美思公司注册资本由 100 万元增至 200 万元，其中南大公司以现金增资 47 万元，增资 后南大公司累计出资额为 102 万元，占吉美思公司注册资本的 51%，股权转让和购买基准日为 2004 38 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 年 3 月 31 日，截至 2004 年 3 月 31 日吉美思公司净资产为 1,506,599.13 元,根据南大公司持有该公 司 51%的股权比例计算应享有的所有者权益为 768,365,56 元，据此确认股权投资借方差额为 251,634.44 元，分 10 年摊销，南大公司自 2004 年 4 月起拥有吉美思公司的实质控制权，本公司自 2004 年 4 月起将其纳入合并会计报表范围。吉美思公司相关财务数据如下： 项 目 购买日数 流动资产 1,304,248.11 固定资产 155,598.00 无形资产及其他资产 797,666.56 流动负债 699,728.47 项 目 购买日至期末发生数 主营业务收入 7,837,509.35 主营业务利润 2,519,575.39 利润总额 1,260,209.85 所得税 457,519.06 净利润 802,690.79 2．根据公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司(以下简称南大公司)2004 年 2 月 18 日 召开的董事会二届三次会议决议，南大公司与自然人张振华、詹复生、周玉龙共同出资设立常州南 大紫金住宅科技公司(以下简称常州公司)，常州公司注册资本 500 万元，其中南大公司出资额为 330 万元，占注册资本的 66%，南大公司拥有常州公司的实质控制权，本公司自 2004 年 5 月起将其纳入 合并会计报表范围。 五、利润分配 根据 2004 年 2 月 17 日公司董事会二届十四次会议通过的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度 实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 1.25 元(含税)。2004 年 3 月 27 日公司 2003 年度股东大会审议并通过了上述利润分配方案。 根据 2005 年 3 月 24 日公司董事会二届十九次会议通过的 2004 年度利润分配预案，按 2004 年度 实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，以增发后股本总数 27,447 万股为基数，以 资本公积金每 10 股转增 6 股，每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)。上述利润分配预案尚待公司股 东大会审议通过。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 88,059,456.31 39 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 172,286.82 17,739.45 银行存款 85,687,489.09 128,834,560.29 其他货币资金 2,199,680.40[注] 1,017,706.05 合 计 88,059,456.31 129,870,005.79 [注]：其中投标项目保证金 1,319,850.00 元，银行承兑汇票保证金 525,000.00 元，进口设备信 用证保证金 24,830.40 元，零存整取存款为 330,000.00 元。 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD 2,194,159.33 8.2765 18,159,959.69 USD 1,595,226.34 8.2767 13,203,209.85 银行存款 HKD 1,425,793.61 1.0637 1,516,616.66 HKD 2,811,686.88 1.0657 2,996,414.71 银行存款 EUR 86,233.62 11.2627 971,223.39 银行存款 JPY 16.00 0.077263 1.24 小 计 20,647,799.74 16,199,625.80 2. 应收票据 期末数 19,278,442.38 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,778,442.38 14,114,830.92 商业承兑汇票 13,500,000.00 15,278,442.21 合 计 19,278,442.38 29,393,273.13 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 无外币应收票据。 3. 应收股利 期末数 600,000.00 (1) 明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 600,000.00 合 计 600,000.00 (2) 金额较大的款项性质和内容说明 40 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 根据浙江天堂硅谷创业投资有限公司 2003 年度股东大会通过的《2003 年度利润分配方案》，按 股东投资额分发 6%的现金股利。 4. 应收账款 期末数 147,877,279.96 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 145,474,239.05 89.53 8,728,454.34 136,745,784.71 146,715,269.08 91.12 8,802,916.14 137,912,352.94 1-2 年 6,398,339.65 3.94 1,124,430.63 5,273,909.02 12,024,478.56 7.47 1,803,671.78 10,220,806.78 2-3 年 8,367,980.33 5.15 2,510,394.10 5,857,586.23 1,086,056.07 0.67 325,816.82 760,239.25 3 年以上 2,250,301.13 1.38 2,250,301.13 1,184,628.45 0.74 1,184,628.45 合 计 162,490,860.16 100.00 14,613,508.20 147,877,279.96 161,010,432.16 100.00 12,117,033.19 148,893,398.97 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 44,964,655.79 元，占应收账款账面余额 的 27.67%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 截至 2004 年 12 月 31 日公司应收博罗正和电子有限公司的账款 193,740.80 元(账龄为 1-2 年) 已全额计提坏账准备,详见本会计报表附注九(二)2 之说明。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 8,812,407.52 8.2765 72,935,890.84 7,606,132.27 8.2767 62,953,674.96 港 币 9,604,989.69 1.0637 10,216,827.53 11,115,196.05 1.0657 11,845,464.43 欧 元 87,512.63 11.2627 985,628.50 日 元 111,300.00 0.079701 8,870.72 小 计 84,147,217.59 74,799,139.39 5. 其他应收款 期末数 11,713,283.47 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 9,660,461.06 71.76 579,627.66 9,080,833.40 3,758,452.60 56.87 225,507.16 3,532,945.44 1-2 年 1,638,786.14 12.18 245,817.92 1,392,968.22 2,188,749.54 33.12 328,312.43 1,860,437.11 2-3 年 1,770,688.36 13.16 531,206.51 1,239,481.85 213,403.60 3.23 64,021.08 149,382.52 3 年以上 389,680.55 2.90 389,680.55 447,931.08 6.78 447,931.08 合 计 13,459,616.11 100.00 1,746,332.64 11,713,283.47 6,608,536.82 100.00 1,065,771.75 5,542,765.07 41 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海天谷电子有限公司 540,756.24 房屋租赁费 小 计 540,756.24 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2,291,085.24 元，占其他应收款账面 余额的 17.02%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 6. 预付账款 期末数 10,323,798.11 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 10,323,798.11 100.00 49,116,584.94 100.00 合 计 10,323,798.11 100.00 49,116,584.94 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 7. 应收补贴款 期末数 6,689.64 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税款 6,689.64 1,426,667.03 合 计 6,689.64 1,426,667.03 (2) 应收补贴款的性质均系应收出口退税款。 8. 存货 期末数 130,798,909.87 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 20,762,085.81 20,762,085.81 18,458,254.28 18,458,254.28 包装物 6,291.77 6,291.77 61,942.01 61,942.01 低值易耗品 22,811.46 22,811.46 4,901.61 4,901.61 自制半成品 685,814.65 685,814.65 451,732.54 451,732.54 库存商品 68,502,835.81 2,102,898.16 66,399,937.65 39,479,536.73 1,681,706.29 37,797,830.44 在产品 42,921,968.53 42,921,968.53 23,819,084.93 23,819,084.93 合 计 132,901,808.03 2,102,898.16 130,798,909.87 82,275,452.10 1,681,706.29 80,593,745.81 42 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 本期存货除非现金资产抵偿债务取得 1,900,117.68 元外均为外购或自制。 (3) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 1,681,706.29 421,191.87 2,102,898.16 小 计 1,681,706.29 421,191.87 2,102,898.16 2) 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 9. 待摊费用 期末数 240,040.42 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房屋维修费 71,500.00 27,094.58 摊余价值 财产保险费 103,540.42 摊余价值 其 他 65,000.00 摊余价值 合 计 240,040.42 27,094.58 10．一年内到期的长期债权投资 期末数 0.00 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 150,000.00 150,000.00 合 计 150,000.00 150,000.00 11. 长期股权投资 期末数 119,774,915.36 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,595,046.97 2,595,046.97 2,635,628.82 2,635,628.82 对联营企业投资 88,213,110.39 88,213,110.39 81,248,760.57 81,248,760.57 其他股权投资 28,966,758.00 28,966,758.00 28,946,758.00 28,946,758.00 合 计 119,774,915.36 119,774,915.36 112,831,147.39 112,831,147.39 (2) 权益法核算的长期股权投资 43 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江博创科技有限公司 50.00% 20 年 20,000,000.00 -4,779,792.42 15,220,207.58 上海天盈投资发展有限公司 48.97% 20 年 56,800,000.00 12,346,770.10 1,983.19 69,148,753.29 上海天谷电子有限公司 40.00% 20 年 4,000,000.00 -4,000,000.00 南京南大四维智能工程有限责任公司 20.91% 长期 2,258,021.97 1,136,127.55 3,394,149.52 常州一维纳米材料科技有限公司 22.95% 长期 450,000.00 450,000.00 小 计 83,508,021.97 4,703,105.23 1,983.19 88,213,110.39 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江博创科技有限公司 20,000,000.00 -4,779,792.42 15,220,207.58 上海天盈投资发展有限公司 57,041,715.09 12,105,055.01 1,983.19 69,148,753.29 上海天谷电子有限公司 1,372.727.14 -1,372.727.14 南京南大四维智能工程 2,834,318.34 143,206.41 416,624.77 3,394,149.52 有限责任公司 常州一维纳米材料科技有限公司 450,000.00 450,000.00 小 计 81,248,760.57 593,206.41 6,369,160.22 1,983.19 88,213,110.39 2) 合并价差/股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 江苏南大紫金科技集团有限公司 2,733,437.44 2,635,628.82 273,343.74 2,362,285.08 10 年 南京吉美思系统集成有限公司 251,634.44 251,634.44 18,872.55 232,761.89 10 年 南京南大四维智能公司有限责任公司 6,793.59 6,793.59 6,793.59 小 计 2,991,865.47 2,635,628.82 258,428.03 299,009.88 2,595,046.97 b. 合并价差/股权投资差额形成原因说明 2003 年公司溢价受让常州高新技术风险投资有限公司原持有的江苏南大紫金科技集团有限公司 （以下简称南大公司）30%的股权，产生股权投资借方差额 627,015.97 元，自 2003 年 1 月起分 10 年 摊销；2003 年公司对南大公司新增投资 1,179 万元，产生股权投资借方差额 2,106,421.47 元，自 2003 年 11 月起分 10 年摊销。 2004 年 3 月公司控股子公司南大公司新增对南京吉美思系统集成有限公司投资 102 万元，产生 股权投资差额 251,634.44 元，自 2004 年 4 月开始分 10 年摊销，详见本会计报表附注四（二）1 之 说明。 根据 2004 年 7 月 8 日本公司控股子公司南大公司与自然人冷成签订的《出资转让协议书》，南 大公司受让冷成所持有的南京南大四维智能工程有限责任公司 2%的股权，受让价格为 15 万元，股权 44 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 转让款已于 2004 年 8 月 2 日支付。截至 2004 年 7 月 31 日南京南大四维智能工程有限责任公司的净 资产为 7,160,320.34 元,根据南大公司新增持有该公司 2%的股权比例计算应享有的所有者权益为 143,206.41 元，据此确认股权投资借方差额为 6,793.59 元，于 2004 年 8 月一次性摊销。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 上海宝钢天通磁业有限公司 12.60% 20 年 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 6.38% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 浙江宏达经编股份有限公司 5.00% 长期 4,128,700.00 4,128,700.00 浙江嘉康电子股份有限公司 7.95% 长期 6,538,058.00 6,538,058.00 上海天力投资管理有限公司 18.00% 30 年 180,000.00 180,000.00 常州市市郊农村信用合作社联合社 0.03% 长期 100,000.00 200,000.00 300,000.00 小 计 28,946,758.00 200,000.00 180,000.00 28,966,758.00 (4) 截止 2004 年 12 月 31 日被投资单位生产经营情况正常，无需计提长期股权投资减值准备。 12. 固定资产原价 期末数 717,062,132.44 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 182,811,023.61 21,930,824.98 204,741,848.59 机械设备 296,605,347.98 24,561,478.98 321,166,826.96 电子设备 21,578,487.24 3,056,616.05 2,050.00 24,633,053.29 运输工具 12,329,502.60 2,018,978.22 14,348,480.82 其他设备 105,846,183.32 46,325,739.46 152,171,922.78 合 计 619,170,544.75 97,893,637.69 2,050.00 717,062,132.44 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 91,706,381.49 元。 (3) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 17,283,604.74 1,438,376.52 15,845,228.22 其他设备 1,066,200.00 188,449.75 877,750.25 小 计 18,349,804.74 1,626,826.27 16,722,978.47 (4) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机械设备 3,365,060.00 1,568,617.42 280,144.60 1,516,297.98 小 计 3,365,060.00 1,568,617.42 280,144.60 1,516,297.98 45 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 161,977.00 157,117.69 4,859.31 机械设备 43,135,954.22 40,387,634.06 1,454,241.54 1,294,078.62 电子设备 447,200.00 433,784.00 13,416.00 运输工具 609,600.00 402,611.04 188,700.96 18,288.00 其他设备 9,463,567.30 8,080,401.27 1,099,259.09 283,906.94 小 计 53,818,298.52 49,461,548.06 2,742,201.59 1,614,548.87 (6) 期末固定资产中已有 36,648,899.74 元用于债务担保，详见本会计报表附注九(一)1 之说 明。 (7) 截至 2004 年 12 月 31 日，公司尚有房屋 18,596,107.74 元正在办理产权过户手续。 13．累计折旧 期末数 218,847,800.39 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 14,398,906.95 5,833,135.51 20,232,042.46 机械设备 105,667,247.79 30,499,289.64 136,166,537.43 电子设备 5,430,506.76 1,888,561.34 584.26 7,318,483.84 运输工具 3,773,155.72 1,597,629.63 5,370,785.35 其他设备 38,010,461.25 11,749,490.06 49,759,951.31 合 计 167,280,278.47 51,568,106.18 584.26 218,847,800.39 14．固定资产净值 期末数 498,214,332.05 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 184,509,806.13 168,412,116.66 机械设备 185,000,289.53 191,397,765.53 电子设备 17,314,569.45 15,688,315.14 运输工具 8,977,695.47 8,556,346.88 其他设备 102,411,971.47 67,835,722.07 合 计 498,214,332.05 451,890,266.28 15．固定资产减值准备 期末数 4,518,316.41 (1) 明细情况 46 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 机械设备 1,406.373.74 1,406,373.74 运输工具 1,732,539.05 1,732,539.05 其他设备 1,379,403.62 1,379,403.62 合 计 4,518,316.41 4,518,316.41 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 16. 在建工程 期末数 167,895,915.27 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 液晶显示器用锰锌磁芯 59,258,908.35 59,258,908.35 60,649,643.85 60,649,643.85 生产线技术改造项目 高频磁电子器件 15,691,702.76 15,691,702.76 16,062,844.21 16,062,844.21 生产线改造项目 电子专用材料新型装 125,557.17 125,557.17 备生产技术引进项目 嘉兴电子工业园 87,148,262.49 87,148,262.49 其 他 5,671,484.50 5,671,484.50 4,837,795.50 4,837,795.50 合 计 167,895,915.27 167,895,915.27 81,550,283.56 81,550,283.56 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 液晶显示器用锰锌磁 60,649,643.85 56,791,728.10 58,182,463.60 59,258,908.35 其他 16,754 118.86[注 1] 芯生产线技改项目 来源 高频磁电子器件生产 16,062,844.21 26,638,756.41 27,009,897.86 15,691,702.76 其他 18,290 33.54[注 2] 线改造项目 来源 电子专用材料新型装 备生产技术引进项目 2,846,107.13 2,720,549.96 125,557.17 其他 5,000 5.69[注 3] 来源 嘉兴电子工业园 87,148,262.49 87,148,262.49 其他 来源 其 他 4,837,795.50 4,627,159.07 3,793,470.07 5,671,484.50 其他 来源 合 计 81,550,283.56 178,052,013.20 91,706,381.49 167,895,915.27 [注 1]：本公司自 2002 年起对部分完工的液晶显示器用锰锌磁芯生产线技术改造项目逐步结 转入固定资产，截至 2004 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 13,987.54 万元，加上期末尚 47 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 未完工结转的在建工程余额 5,925.89 万元，工程累计投入共计 19,913.43 万元，实际工程投入占 预算的 118.86%。 [注 2]：本公司自 2003 年起对部分完工的高频磁电子器件生产线改造项目逐步结转入固定资 产，截至 2004 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 4,565.27 万元，加上期末尚未完工结转的 在建工程余额 1,569.17 万元，工程累计投入共计 6,134.44 万元，实际工程投入占预算的 33.54%。 [注 3]：本公司自 2004 年起对部分完工的电子专用材料新型装备生产技术引进项目逐步结转 入固定资产，截至 2004 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 272.05 万元，加上期末尚未完工 结转的在建工程余额 12.56 万元，工程累计投入共计 284.61 万元，实际工程投入占预算的 5.69%。 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 (年) 液晶显示器用锰锌磁芯 2,324,190.09 2,536,600.14 1,268,300.07 3,592,490.16 5.49% 生产线技术改造项目 高频磁电子器件 1,264,006.58 796,324.14 467,682.44 5.49% 生产线改造项目 电子专用材料新型装 236,107.13 170,549.96 65,557.17 5.49% 备生产技术引进项目 嘉兴电子工业园 3,935,841.13 3,935,841.13 5.49% 小 计 2,324,190.09 7,972,554.98 2,235,174.17 8,061,570.90 (4) 截至 2004 年 12 月 31 日公司在建工程项目不存在可收回金额低于在建工程账面价值的情 况，无需计提在建工程减值准备。 17. 无形资产 期末数 32,330,779.61 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 29,447,238.09 29,447,238.09 24,164,448.33 24,164,448.33 TOP2000 家庭智 927,500.00 927,500.00 1,032,500.00 1,032,500.00 能化系统 ND 建筑智能化 941,666.69 941,666.69 控制系统 ZH-2003 小区智 370,000.00 370,000.00 能化控制系统 非专利技术等 644,374.83 644,374.83 149,666.65 149,666.65 合 计 32,330,779.61 32,330,779.61 25,346,614.98 25,346,614.98 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 48 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 土地使用权 出让 40,632,707.50 24,164,448.33 5,872,390.56 589,600.80 29,447,238.09 11,185,469.41 514-594 个月 TOP2000 家庭智 股东 1,050,000.00 1,032,500.00 105,000.00 927,500.00 122,500.00 106 个月 能化系统 投入 ND 建筑智能化 股东 1,000,000.00 1,000,000.00 58,333.31 941,666.69 58,333.31 113 个月 控制系统 投入 ZH-2003 小区智 股东 400,000.00 400,000.00 30,000.00 370,000.00 30,000.00 111 个月 能化控制系统 投入 其 他 1,053,500.00 149,666.65 631,666.57 136,958.39 644,374.83 409,125.17 14-79 个月 合 计 44,136,207.50 25,346,614.98 7,904,057.13 919,892.50 32,330,779.61 11,805,427.89 (3) 截至 2004 年 12 月 31 日公司无形资产项目不存在可收回金额低于无形资产账面价值的情 况，无需计提无形资产减值准备。 (4) 期初及本期新增无形资产是否产权过户手续的说明 截至 2004 年 12 月 31 日，公司账面无形资产均已办妥产权手续。 18. 长期待摊费用 期末数 1,710,501.19 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限 装修费 1,183,981.00 502,349.29 232,876.80 269,472.49 914,508.51 7-42 个月 房 租 899,571.00 899,571.00 29,985.70 869,585.30 29,985.70 48 个月 其 他 1,182,650.20 679,477.48 69,696.00 177,730.08 571,443.40 611,206.80 33-48 个月 合 计 3,266,202.20 1,181,826.77 969,267.00 440,592.58 1,710,501.19 1,555,701.01 19. 短期借款 期末数 145,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 135,000,000.00 180,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00[注] 2,000,000.00 质押借款 693,000.00 合 计 145,000,000.00 182,693,000.00 [注]:详见本会计报表附注九(一)之说明。 20. 应付票据 期末数 62,895,760.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 36,000,000.00 5,884,241.33 商业承兑汇票 26,895,760.00 34,392,035.95 49 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 62,895,760.00 40,276,277.28 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 21. 应付账款 期末数 54,146,270.50 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄 3 年以上的大额应付账款未偿还原因的说明 账龄 3 年以上的应付账款均系金额较小的结算尾款。 22. 预收账款 期末数 16,160,881.30 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 (2) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款主要系金额较小的结算尾款。 (3) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美 元 161,104.91 8.2765 1,333,384.79 167,291.16 8.2767 1,384,618.74 港 币 740,383.79 1.0637 787,546.24 273,125.06 1.0657 291,069.38 欧 元 201.72 11.2627 2,271.91 小 计 2,123,202.94 1,675,688.12 23．应付工资 期末数 7,044,243.30 无拖欠性质的应付工资。 24. 应交税金 期末数 1,223,924.70 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -2,452,961.73 3,419,186.97 17% 营业税 36,613.26 21,500.00 3%、5% 城市维护建设税 101,259.39 227,408.83 按应缴流转税税额的 5%、7% 企业所得税 3,508,559.62 3,540,126.03 15%、33% 代扣代缴个人所得税 30,454.16 -21,021.44 法定税率 合 计 1,223,924.70 7,187,200.39 25．其他应交款 期末数 442,626.81 50 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期末数 期初数 计缴标准 农业发展基金 480,727.32 120 元/人·年 农村教育事业费附加 229,953.61 266,836.99 按营业收入的 5‰ 教育费附加 10,125.92 按应交流转税的 4% 水利建设基金 202,547.28 120,000.00 按上年营业收入的 1.2‰ 合 计 442,626.81 867,564.31 26. 其他应付款 期末数 3,557,770.56 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (2) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 款项性质及内容 期末数 杭州钱江物流有限公司 运费 612,968.00 工会经费 应付款 438,779.02 小 计 1,051,747.02 27. 预提费用 期末数 177,300.00 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 177,300.00 296,524.96 期末未结算利息 房租费 24,000.00 合 计 177,300.00 320,524.96 28. 一年内到期的长期负债 期末数 90,138,250.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 90,138,250.00 合 计 90,138,250.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 信用借款 90,138,250.00 小 计 90,138,250.00 51 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 29. 长期借款 期末数 125,162,125.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 75,162,125.00 135,150,975.00 保证借款 30,000,000.00[注 1] 抵押借款 20,000,000.00[注 2] 合 计 125,162,125.00 135,150,975.00 [注 1]：2004 年 8 月 24 日公司与中国建设银行海宁市支行签订《出具保函协议书》，中国建设 银行海宁市支行为本公司向中国进出口银行借款 3,000 万元提供信贷保证，保证费用 8.4 万元，截至 2004 年 12 月 31 日该协议下借款余额为 3,000 万元。 [注 2]：详见本会计报表附注九(一)之说明。 (2) 无外币长期借款。 30．长期应付款 期末数 5,737,905.00 (1) 明细情况 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数 国债转贷资金 15 年 5,700,000.00 37,905.00 5,737,905.00 合 计 5,700,000.00 37,905.00 5,737,905.00 (2) 长期应付款项具体情况说明 根据公司与海宁市财政局签订的《海宁市财政局与浙江天通电子股份有限公司关于转贷国债资金 的协议》，2003 年度公司收到海宁市财政局拨付的液晶显示器用锰锌磁芯项目国债转贷资金 570 万 元，还贷期限为 15 年，利率按中国人民银行公布的一年期存款利率加 0.3 个百分点确定。 31. 股本 期末数 229,470,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 (一) 尚 国家拥有股份 1． 未 发起 境内法人持有股份 67,351,152.00 67,351,152.00 流 人股 通 外资法人持有股份 份 股 份 其他 102,118,848.00 102,118,848.00 2．募集法人股 52 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 169,470,000.00 169,470,000.00 (二) 已 1．境内上市的人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 流 2．境内上市的外资股 通 股 3．境外上市的外资股 份 4．其他 已流通股份合计 (三) 股份总数 229,470,000.00 229,470,000.00 (2) 其他说明 2003 年 6 月 30 日本公司股东郭店镇资产经营公司与自然人潘广通签订《股份转让协议》，郭店 镇资产经营公司将其所持有的本公司股份 600 万股转让给潘广通，转让价格为 2.41 元/股，转让费合 计 1,446 万元，在协议签订后二个月内支付 60%，余款在办妥股权过户手续后支付。股份转让后，潘 广通拥有本公司股份 3,132 万股，占总股本的 13.65%；郭店镇资产经营公司拥有本公司股份 300 万 股，占总股本的 1.31%。截至 2004 年 12 月 31 日，公司尚未办妥股权变更登记手续。 32. 资本公积 期末数 242,843,043.33 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 237,489,384.40 237,489,384.40 股权投资准备 1,983.19 1,983.19 其他资本公积 4,215,862.99 1,135,812.75 5,351,675.74 合 计 241,705,247.39 1,137,795.94 242,843,043.33 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 资本公积-股权投资准备增加 1,983.19 元系公司按权益法核算的联营企业上海天盈投资发展有限 公司本期资本公积变动，公司根据投资比例确认相应的资本公积-股权投资准备。 资本公积-其他资本公积增加 1,135,812.75 元，其中公司本期债务重组收益 25,812.75 元,详见 本会计报表附注十二(一)之说明；根据海宁市经济贸易局和海宁市财政局海经贸企[2004]419 号文， 公司本期收到海宁市财政局核拨的 2004 年省技术创新项目财政补助资金和纳米材料专项补助资金 150,000.00 元；根据海宁市经济贸易局和海宁市财政局海经贸技[2004]426 号文，公司本期收到海宁 市财政局核拨的 2004 年浙江省建设先进制造业基地财政专项补助资金 460,000.00 元；根据海宁市发 53 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 展计划局和海宁市财政局海计[2004]376 号文，公司本期收到海宁市财政局核拨的 2004 年浙江省信 息产业电子财政专项补助资金 500,000.00 元； 33. 盈余公积 期末数 52,032,927.01 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 28,253,635.53 6,434,982.49 34,688,618.02 法定公益金 14,126,817.75 3,217,491.24 17,344,308.99 合 计 42,380,453.28 9,652,473.73[注] 52,032,927.01 [注]：本期增加详见本会计报表附注六(一)34(2)1)之说明。 34. 未分配利润 期末数 168,431,226.75 (1) 明细情况 期初数 142,637,951.98 本期增加 64,129,498.50 本期减少 38,336,223.73 期末数 168,431,226.75 (2) 其他说明 1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系净利润转入；本期减少系根据公司董事会二届十九次会议决议，按 2004 年度实现 净利润提取 10%的法定盈余公积 6,434,982.49 元，提取 5%的法定公益金 3,217,491.24 元，根据经公 司 2003 年度股东大会审议通过的 2003 年度利润分配方案发放现金股利 28,683,750.00 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 27,447,000.00 元。根据 2005 年 3 月 24 日本公司董事会二届 十九次会议通过的 2004 年度利润分配预案，决定按 2004 年度实现的净利润分配现金股利 27,447,000.00 元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 446,357,157.68/313,108,982.49 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 开关电源磁性材料 301,425,521.83 263,482,974.77 滤波磁性材料 74,758,437.33 60,686,679.01 铁粉芯、镍锌磁性材料 31,716,086.64 11,929,680.77 54 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 包装秤设备 28,853,816.24 11,200,856.44 其 他 24,414,230.18 3,199,728.22 小 计 461,168,092.22 抵 消 14,810,934.54 合 计 446,357,157.68 350,499,919.21 主营业务成本 开关电源磁性材料 219,080,753.21 181,006,863.60 滤波磁性材料 46,963,929.16 36,374,065.27 铁粉芯、镍锌磁性材料 21,606,354.42 5,993,987.96 包装秤设备 21,692,701.21 7,754,580.02 其 他 18,176,179.03 1,566,635.77 小 计 327,519,917.03 抵 消 14,410,934.54 合 计 313,108,982.49 232,696,132.62 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 内 销 248,572,824.66 198,105,030.18 外 销 212,595,267.56 152,394,889.03 小 计 461,168,092.22 抵 消 14,810,934.54 合 计 446,357,157.68 350,499,919.21 主营业务成本 内 销 180,477,187.25 140,887,924.71 外 销 147,042,729.78 91,808,207.91 小 计 327,519,917.03 抵 消 14,410,934.54 合 计 313,108,982.49 232,696,132.62 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 91,895,479.94 元，占公司全部主营业务收入的 20.59%。 2．主营业务税金及附加 本期数 2,937,552.58 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 55 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 营业税 179,911.22 21,000.00 3%、5% 城市维护建设税 615,548.23 423,833.34 按应交流转税税额的 5%、7% 农村教育事业费附加 2,040,992.82 1,680,496.67 按营业收入的 5‰ 教育费附加 101,100.31 33,834.13 按应交流转税税额的 4% 合 计 2,937,552.58 2,159,164.14 3. 其他业务利润 本期数 2,187,883.26 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 2,603,891.83 1,544,485.12 1,059,406.71 705,041.84 467,317.99 237,723.85 租赁收入 1,262,560.00 665,636.40 596,923.60 1,047,234.00 203,737.59 843,496.41 维护费收入 975,950.00 432,528.73 543,421.27 技术转让 3,600,000.00 207,000.00 3,393,000.00 加工费收入 498,871.79 453,524.40 45,347.39 其 他 2,564.10 14,432.42 -11,868.32 合 计 4,844,965.93 2,657,082.67 2,187,883.26 5,851,147.63 1,331,579.98 4,519,567.65 4. 财务费用 本期数 6,345,392.21 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 6,636,937.94[注] 691,290.03 减：利息收入 340,975.30 400,449.21 汇兑损失 209,917.56 618,128.11 其 他 -160,487.99 232,003.05 合 计 6,345,392.21 1,140,971.98 [注]：根据海宁市财政局海财企[2004]299 号文，公司本期收到海宁市财政局核拨的 2003 年度 机电产品、高新技术产品技术更新改造项目贷款贴息资金 96 万元；根据海宁市经济贸易局和海宁市 财政局海经贸技[2004]73 号文，公司本期收到海宁市财政局核拨的 2003 年度海宁市工业结构调整重 点技改项目财政贴息资金 29 万元；根据海宁市财政局和海宁市对外贸易经济合作局海财企[2004]145 号文，公司本期收到海宁市财政局核拨的 2003 年度出口退税托管账户贷款贴息资金 1.39 万元。公司 本期将上述贴息资金合计 126.39 万元冲减利息支出。 5. 投资收益 本期数 7,764,311.74 (1) 明细情况 56 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 1,694,161.40 846,080.00 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 6,369,160.22 -80,584.34 股权投资差额摊销 -299,009.88 -97,808.62 合 计 7,764,311.74 667,687.04 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 5,442,417.91 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 财政奖励 5,135,000.00 9,146,400.00 出口贴息 92,391.00 293,792.00 增值税返还 215,026.91 合 计 5,442,417.91 9,440,192.00 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 根据海宁市财政局海财预[2004]135 号文，公司本期收到海宁市财政局核拨的 2003 年度高新技 术产品企业奖励资金 4,725,000.00 元；根据海宁市经济贸易局和海宁市财政局海经贸经[2004]192 号文，公司本期收到海宁市财政局核拨的 2003 年度 2003 年扶大扶强和行业龙头奖励 300,000.00 元；根据海宁市财政局海财预[2004]130 号文，公司本期收到 2003 年度高新技术产品企业奖励资金 110,000.00 元。 根据海宁市对外贸易经济合作局、海宁市财政局海海财企[2004]38 号文，公司本期收到出口贴 息 92,391.00 元。 根据南京市国家税务局高新技术产业开发区分局(宁国税高)国税惠认字[2004] 第 25 号文的批 复，公司控股子公司南京吉美思系统集成有限公司自行开发生产销售的软件产品增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策，公司控股子公司南京吉美思系统集成有限公司本期实际收到增值税返 还 215,026.91 元。 7. 营业外收入 本期数 668,600.00 项 目 本期数 上年同期数 赔款收入 562,200.00 911.48 处理固定资产净收益 30,165.46 57 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 奖励款 100,000.00 其 他 6,400.00 1,884.00 合 计 668,600.00 32,960.94 8. 营业外支出 本期数 1,247,691.53 项 目 本期数 上年同期数 赔、罚款支出 55,082.05 11,672.68 赞助支出 640,948.00 43,561.10 债务重组损失 19,382.06 20,765.76 农业发展基金 269,280.00 残疾人就业保障基金 221,800.00 193,600.00 处理固定资产净损失 1,465.74 21,880.25 水利建设基金 202,547.28[注] 148,746.28 其 他 106,466.40 103,928.65 合 计 1,247,691.53 813,434.72 [注]：经浙海地税政[2004]81 号文批准，本公司 2004 年度享受水利建设基金减免 50%的优惠。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 预付海宁经济开发区管理 委员会土地预付款退回 15,000,000.00[注] 财政奖励 5,135,000.00 财政贴息 1,263,900.00 财政补助 1,110,000.00 房租收入 713,280.00 赔款收入 562,200.00 小 计 23,784,380.00 [注]：2003 年 5 月 31 日，公司与海宁经济开发区管理委员会签订《投资意向书》，公司拟在海 宁经济开发区投资兴建海宁机电产业园(暂名)，随后公司预付海宁经济开发区管理委员会土地出让金 1,500 万元。根据国务院办公厅《关于清理整顿各类开发区加强建设用地管理的通知》(国办发 [2003]70 号)和国务院《关于加大工作力度进一步治理整顿土地市场秩序的紧急通知》(国发明电 [2003]7 号)的精神，公司海宁机电产业园是否能取得建设用地存在不确定因素。为保全公司资产， 58 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 4 月 29 日经公司与海宁经济开发区管理委员会协商，海宁经济开发区管理委员会将 1,500 万 元预付款退还公司。 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 运输费 9,929,642.72 业务招待费 6,304,997.73 差旅费 5,483,035.10 技术服务费 1,863,805.42 董事会费 1,255,181.01 邮电报刊费 1,168,488.91 广告展览费 549,151.20 保险费 472,778.42 小 计 27,027,080.51 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 合并南京吉美思系统集 成有限公司收到的现金 191,382.51 小 计 191,382.51 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6．支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 增发股票中介机构预付款 2,995,000.00 小 计 2,995,000.00 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 135,319,316.76 59 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 134,807,342.21 91.19 8,088,440.53 126,718,901.68 139,038,042.34 92.50 8,342,282.54 130,695,759.80 1-2 年 4,694,178.87 3.18 868,806.51 3,825,372.36 9,738,233.83 6.48 1,460,735.07 8,277,498.76 2-3 年 6,821,489.60 4.61 2,046,446.88 4,775,042.72 578,910.47 0.39 173,673.14 405,237.33 3 年以上 1,515,118.49 1.02 1,515,118.49 956,591.41 0.63 956,591.41 合 计 147,838,129.17 100.00 12,518,812.41 135,319,316.76 150,311,778.05 100.00 10,933,282.16 139,378,495.89 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 44,964,655.79 元，占应收账款账 面余额的 30.41%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 截至 2004 年 12 月 31 日公司应收博罗正和电子有限公司的账款 193,740.80 元(账龄 1-2 年)已全额计提坏账准备,详见本会计报表附注九(二)2 之说明。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 8,812,407.52 8.2765 72,935,890.84 7,606,132.27 8.2767 62,953,674.96 港 币 9,604,989.69 1.0637 10,216,827.53 11,115,196.05 1.0657 11,845,464.43 欧 元 87,512.63 11.2627 985,628.50 日 元 111,300.00 0.079701 8,870.72 小 计 84,147,217.59 74,799,139.39 2. 其他应收款 期末数 7,340,438.28 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 6,389,114.52 76.79 383,346.87 6,005,767,65 1,857,934.00 50.34 111,476.04 1,746,457.96 1-2 年 857,313.81 10.30 128,597.07 728,716.74 1,360,228.62 36.86 204,034.29 1,156,194.33 2-3 年 865,648.42 10.40 259,694.53 605,953.89 205,603.60 5.57 61,681.08 143,922.52 3 年以上 208,630.55 2.51 208,630.55 266,722.75 7.23 266,722.75 合 计 8,320,707.30 100.00 980,269.02 7,340,438.28 3,690,488.97 100.00 643,914.16 3,046,574.81 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海天谷电子有限公司 540,756.24 房屋租赁费 小 计 540,756.24 60 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2,046,085.24 元，占其他应收款账面 余额的 24.59%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数 132,605,447.29 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 19,569,728.42 19,569,728.42 19,278,294.44 19,278,294.44 对联营企业投资 84,368,960.87 84,368,960.87 78,414,442.23 78,414,442.23 其他股权投资 28,666,758.00 28,666,758.00 28,846,758.00 28,846,758.00 合 计 132,605,447.29 132,605,447.29 126,539,494.67 126,539,494.67 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江博创科技有限公司 50.00% 20 年 20,000,000.00 -4,779,792.42 15,220,207.58 上海天盈投资发展有限 48.97% 20 年 56,800,000.00 12,346,770.10 1,983.19 69,148,753.29 公司 上海天谷电子有限公司 40.00% 20 年 4,000,000.00 -4,000,000.00 江苏南大紫金科技集团 51.00% 长期 14,774,405.00 2,433,038.34 2,362,285.08 19,569,728.42 有限公司 小 计 95,574,405.00 6,000,016.02 1,983.19 2,362,285.08 103,938,689.29 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江博创科技有限公司 20,000,000.00 -4,779,792.42 15,220,207.58 上海天盈投资发展有限 57,041,715.09 12,105,055.01 1,983.19 69,148,753.29 公司 上海天谷电子有限公司 1,372,727.14 -1,372,727.14 江苏南大紫金科技集团 19,278,294.44 564,777.72 273,343.74 19,569,728.42 有限公司 小 计 97,692,736.67 6,517,313.17 1,983.19 273,343.74 103,938,689.29 2) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 61 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 江苏南大紫金科技集团有限公司 2,733,437.44 2,635,628.82 273,343.74 2,362,285.08 10 年 小 计 2,733,437.44 2,635,628.82 273,343.74 2,362,285.08 b．股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六(一)11(2)2)b 之说明。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 上海宝钢天通磁业有限公司 12.60% 20 年 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江天堂硅谷创业投资有限 6.38% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 公司 浙江宏达经编股份有限公司 5.00% 长期 4,128,700.00 4,128,700.00 浙江嘉康电子股份有限公司 7.95% 长期 6,538,058.00 6,538,058.00 上海天力投资管理有限公司 18.00% 30 年 180,000.00 180,000.00 小 计 28,846,758.00 180,000.00 28,666,758.00 (4) 截止 2004 年 12 月 31 日被投资单位生产经营情况正常，无需计提长期股权投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 407,900,045.80 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 开关电源磁性材料 301,425.521.83 263,482,974.77 滤波磁性材料 74,758,437.33 60,686,679.01 铁粉芯、镍锌磁性材料 31,716,086.64 11,929,680.77 合 计 407,900,045.80 336,099,334.55 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 91,895,479.94 元，占公司全部主营业务 收入的 22.53%。 2. 主营业务成本 本期数 287,651,036.79 项 目 本期数 上年同期数 开关电源磁性材料 219,080,753.21 181,006,863.60 滤波磁性材料 46,963,929.16 36,374,065.27 铁粉芯、镍锌磁性材料 21,606,354.42 5,993,987.96 合 计 287,651,036.79 223,374,916.83 3. 投资收益 本期数 7,938,130.83 62 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 1,694,161.40 838,000.00 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 6,517,313.17 1,303,275.73 股权投资差额摊销 -273,343.74 -97,808.62 合 计 7,938,130.83 2,043,467.11 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 潘广通[注 1] 公司董事长 潘建清[注 1] 公司总经理 江苏南大紫金科技集团 粉体工程设备制 江苏省常州市 控股子公司 有限责任公司 刘建平 有限公司[注 2] 造及设计等 常州南大紫金住宅科技 可视对讲产品、 江苏省常州市 控股子公司 有限责任公司 张振华 有限公司 安防控制系统等 南京吉美思系统集成有 计算机软件开 江苏省南京市 控股子公司 有限责任公司 冷成 限公司 发、系统集成等 [注 1]：潘广通、潘建清分别为公司第一、第二大股东，合计持有公司 21.48%的股份，潘广通、 潘建清系父子关系。 [注 2]：经江苏省工商行政管理局核准，公司控股子公司江苏南大紫金智能科技有限公司名称变 更为江苏南大紫金科技集团有限公司。 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏南大紫金科技集团有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 常州南大紫金住宅科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 南京吉美思系统集成有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 63 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 江苏南大紫金科技 15,300,000.00 51.00 15,300,000.00 51.00 集团有限公司 常州南大紫金住宅 3,300,000.00 33.66 3,300,000.00 33.66 科技有限公司 南京吉美思系统集 1,020,000.00 26.01 1,020,000.00 26.01 成有限公司 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 海宁市天成投资发展有限公司 本公司股东 中国电子科技集团公司第四十八研究所 本公司股东 郭店镇水利农机管理站 本公司股东 湖南丰业科技有限责任公司 公司股东的控股子公司 南京南大四维智能工程有限责任公司 公司控股子公司之联营企业 上海宝钢天通磁业有限公司 参股企业 上海天盈投资发展有限公司 联营企业 上海天谷电子有限公司 联营企业 浙江博创科技有限公司 联营企业 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物(设备) 本期数 上年同期数 关联方名称 金 额 定价政策 金 额 定价政策 江苏南大紫金科技集团 有限公司[注 1] 市场价 13,000,000.00 市场价 中国电子科技集团公司 第四十八研究所[注 2] 3,000,000.00 市场价 360,000.00 市场价 湖南丰业科技有限责任 公司[注 3] 3,460,000.00 市场价 上海宝钢天通磁业有限 公司 3,982,227.42 市场价 小 计 10,442,227.42 13,360,000.00 [注 1]：公司以 2003 年 1 月 1 日为基准日出资 540 万元收购江苏南大紫金科技集团有限公司 30% 的股权，故 2003 年 1-10 月该公司为本公司联营企业；公司以 2003 年 10 月 31 日为基准日收购了该 公司 21%的股权，收购后公司合计持有该公司 51%的股权，因此自 2003 年 11 月 1 日起该公司成为本 公司控股子公司，2003 年度采购货物所列金额系 2003 年 1-10 月发生额。 64 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 [注 2]：2003 年公司与中国电子科技集团公司第四十八研究所(以下简称四十八所)签订三台 31 米双推板氮窑、一台 36 米单推板氮窑的《搬迁改造合同》及三台 31 米双推板氮窑的《补充协议 书》，合同金额合计 361 万元，截至 2004 年 12 月 31 日上述工程尚未完工；2003 年 8 月公司与四十 八所签订《36 米全自动氮气氛保护推板窑合同》，本公司向四十八所采购 36 米全自动氮气氛保护推 板窑一台，合同金额为 248 万元，截至 2004 年 12 月 31 日上述设备尚在调试中。2004 年度公司共支 付上述合同采购款 300 万元。 [注 3]：2004 年 5 月 12 日公司与湖南丰业科技有限责任公司(以下简称丰业公司)签订《32.8 米 双推板氮窑合同》，本公司向丰业公司采购 32.8 米双推板氮窑一台，合同金额为 346 万元。截至 2004 年 12 月 31 日上述设备尚在调试中，截至 2004 年 12 月 31 日公司已支付上述合同款 346 万元。 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 上海天谷电子有限公司 1,163,167.61 市场价 360,796.40 市场价 南京南大四维智能工程有限责任公司 150,000.00 市场价 152,750.43 小 计 1,313,167.61 513,546.83 3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（预收） 余额 应付（预付）款余额的比重 项目及关联方名称 （%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收票据 上海天谷电子有限公司 400,000.00 20.75 小 计 400,000.00 20.75 (2) 应收账款 上海天谷电子有限公司 1,220,618.81 716,696.79 0.75 0.45 南京南大四维智能工程有限责任公司 184,696.00 443,346.00 0.11 0.28 小 计 1,405,314.81 1,160,042.79 0.86 0.73 (3) 其他应收款 上海天谷电子有限公司 540,756.24 82,882.24 4.02 1.25 上海天盈投资发展有限公司 87,000.00 87,000.00 0.65 1.32 南京南大四维智能工程有限责任公司 231,107.32 236,057.32 1.72 3.57 小 计 858,863.56 405,939.56 6.39 6.14 65 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (4) 预付账款 湖南丰业科技有限责任公司 585,670.87 5.67 小 计 585,670.87 5.67 (5) 应付账款 中国电子科技集团公司第四十八研究 所 722,014.17 1.34 小 计 722,014.17 1.34 (6) 其他应付款 郭店镇水利农机管理站 97,587.79 97,587.79 2.74 4.00 小 计 97,587.79 97,587.79 2.74 4.00 4. 其他关联方交易 (1) 租赁 1）根据本公司与联营企业上海天谷电子有限公司签订的房屋租赁合同，对方租用本公司位于上 海市古美路 1188 号 6C 三层的房屋，建筑面积为 1,542.81 平方米，租用期内房屋租金为 44,940.00 元/月。公司本期按合同确认租赁收入 539,280.00 元，截至 2004 年 12 月 31 日本公司应收其房租费 539,280.00 元。 2）根据本公司与联营企业上海天盈投资发展有限公司签订的房屋租赁合同，对方租用本公司位 于上海市衡山路 30 楼 D 室，建筑面积为 220 平方米，租用期内房屋租金为 14,500.00 元/月。公司本 期按合同确认租赁收入 174,000.00 元，截至 2004 年 12 月 31 日本公司应收其房租费 87,000.00 元。 3) 根据本公司与联营企业浙江博创科技有限公司签订的房屋租赁合同，对方从 2003 年 7 月 8 日 开始租用本公司位于上海市古美路 1188 号 6C 一层的房屋，建筑面积为 1,542.81 平方米，租用期内 房屋租金为 44,940.00 元/月。公司本期按合同确认租赁收入 539,280.00 元，房租费均已收取。 (2) 关键管理人员报酬 2004 年度公司共有关键管理人员 6 人，其中，在本公司领取报酬 6 人，全年报酬总额 111 万 元。2003 年度公司共有关键管理人员 6 人，其中，在本公司领取报酬 6 人，全年报酬总额 96 万元。 经 2005 年 3 月 24 日公司董事会二届十九次会议和经 2004 年 2 月 17 日公司董事会二届十四次会议审 议通过的关键管理人员报酬方案如下： 2004 年度 报酬档次 10-15 万 15-20 万 20 万以上 人数 3 1 2 2003 年度 报酬档次 10-15 万 15-20 万 20 万以上 人数 4 2 66 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 其他 2004 年 6 月 21 日公司与关联方海宁市天成投资发展有限公司签订《股份转让协议书》，公司将 所持有的上海天力投资管理有限公司 18%的股权(出资额 18 万元)转让给海宁市天成投资发展有限公 司，转让价格为 18 万元，转让款已于 2004 年 6 月 29 日收取。 九、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况： 抵押物 担保 借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注 浙江天通电子股 房屋建筑物 中国进出 30,339,770.80 28,233,905.30 20,000,000.00 2006.9.24 份有限公司 口银行 江苏南大紫金科 房屋建筑物 常州市市郊五星 6,309,128.94 5,599,499.91 10,000,000.00 2005.3.18 最高额抵押 技集团有限公司 农村信用合作社 小 计 36,648,899.74 33,833,405.21 30,000,000.00 (二) 未决诉讼或仲裁 1. 截至 2004 年 12 月 31 日本公司应收河北大旗电子股份有限公司(以下简称大旗公司)货款余额 286,122.06 元（账龄 3 年以上），累计发出商品余额 179,305.74 元。由于大旗公司未按合同规定期 限支付货款，本公司向河北省正定县人民法院提起诉讼，河北省正定县人民法院于 2000 年 8 月 17 日 判决本公司胜诉，要求大旗公司支付本公司货款及案件受理费合计 997,857.66 元。截至 2004 年 12 月 31 日上述判决尚未执行。估计执行收回货款的可能性较小，公司按稳健性原则已全额计提相应的 坏账准备 286,122.06 元，存货跌价准备 179,305.74 元。 2. 截至 2004 年 12 月 31 日本公司应收博罗正和电子有限公司（以下简称正和公司）货款余额 193,740.80 元（账龄 1-2 年），累计发出商品余额 223,474.60 元。由于正和公司未按合同规定期限 支付货款，本公司向浙江省海宁市人民法院提起诉讼，法院于 2003 年 5 月 6 日判决本公司胜诉，要 求正和公司支付本公司货款及案件受理费合计 417,215.40 元。截至 2004 年 12 月 31 日上述判决尚未 执行。估计执行收回货款的可能性较小，公司按稳健性原则已全额计提相应的坏账准备 193,740.80 元，存货跌价准备 223,474.60 元。 十、承诺事项 (一) 根据常州高新技术产业开发区经济发展局《关于江苏南大紫金智能科技有限公司办公楼、 生产厂房及相关配套设施项目建设的立项批复》(常开经计[2004]5 号)，同意公司控股子公司江苏南 大紫金科技集团有限公司按规划在常州市新北区软件园建设办公楼、生产厂房及相关配套设施项目， 项目总投资为 3,000 万元，截至 2004 年 12 月 31 日，公司已支付土地出让金 5,872,390.56 元及前期 67 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 费用 896,174.00 元。 (二) 2004 年 4 月 7 日公司与浙江卡森建设有限公司签订《建设工程施工合同》，浙江卡森建设 有限公司承建公司嘉兴电子工业园移地扩建一期厂房一标段工程，合同总金额 6,300 万元，截至 2004 年 12 月 31 日，公司已支付工程款 5,300.25 万元。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 根据公司 2004 年 6 月 25 日召开的 2004 年度第一次临时股东大会决议通过的《延长本次增 发有效期的议案》及 2003 年 6 月 27 日召开的 2002 年度股东大会决议通过的《关于公司增发人民币 普通股(A)股发行方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2005]1 号文核准，公司 于 2005 年 1 月 12 日向社会公开增发 4,500 万股的人民币普通股(A 股)，每股面值人民币 1 元，每股 增发价格为 6.28 元。公司应收发行价款 282,600.000.00 元，扣除本次增发费用 16,848,088.43 元， 本次募集资金净额为 265,751,911.57 元，已于 2005 年 1 月 18 日收取，其中：计入股本 45,000,000.00 元，计入资本公积 220,751,911.57 元。连同本次公开发行股票前公司实有股本 229,470,000.00 元，本次公开发行后公司累计股本为 274,470,000.00 元，业经浙江天健会计师 事务所审验并出具了浙天会验[2005]第 3 号《验资报告》，公司已于 2005 年 2 月 1 日办妥相关 工商变更登记手续。 (二) 根据公司董事会二届十九次会议决议，公司拟出资 212 万元溢价受让浙江天堂硅谷创 业投资有限公司持有的浙江博创科技有限公司 5%的股权(出资额 200 万元)。上述股权受让完成 后，公司共持有浙江博创科技有限公司 55%的股权，列入本公司合并报表范围。 (三) 根据 2005 年 3 月 24 日公司董事会二届十九次会议通过的 2004 年度利润分配预案，按 2004 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，以增发后股本总数 27,447 万股为 基数，以资本公积金每 10 股转增 6 股，每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)。 十二、其他重要事项 (一) 债务重组事项 债务人： 债务重组方式 因债务重组而确认 将债务转为资本所导 或有支出 的资本公积总额 致的股本增加额 以存货清偿债务 25,812.75 债权人： 债务重组方式 债务重组 债权转为股权所导致 长期投资占债务 或有收益 损失总额 的长期投资增加额 人股权的比例 以存货清偿债务 19,382.06 68 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 (二) 非货币性交易事项 无重大非货币性交易事项 (三) 资产置换、转让及其出售行为的说明 无重大资产置换、转让及其出售行为 (四) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1．根据 2003 年 12 月 30 日嘉兴市秀城区发展计划与统计局秀计统[2003]416 号《关于同意浙江 天通电子股份有限公司移地扩建的批复》，公司计划在嘉兴工业区内建设公司嘉兴电子工业园。嘉兴 电子工业园规划建筑面积 41 万元平方米，园区将分四期完成建设，截至 2004 年 12 月 31 日，第一期 电子专用材料新型装备生产线技术引进项目和第二期高频磁电子器件生产线技术改造项目的厂房正在 建设中，已累计投入 8,714.83 万元。 2．公司 2004 年度企业所得税适用税率为 33%。根据财政部、国家税务总局《技术改造国产设备 投资抵免企业所得税暂行办法》(财税字[1999]290 号)规定，公司购买国产设备投资的 40%可从设备 购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。根据海宁市地方税务局《技术改造国产设备投资抵免企 业所得税明细表》批准，公司 2004 年度可用于抵免企业所得税的国产设备投资额累计 22,539,308.43 元，2004 年度实际抵免企业所得税 16,355,578.70 元。截至 2004 年 12 月 31 日，公 司尚有可抵免企业所得税的国产设备投资额 6,183,729.73 元留待以后年度抵免。 3．根据财政部、国家税务总局财税[2003]222 号文《关于调整出口货物退税率的通知》的规 定，2004 年 1 月 1 日起公司出口货物退税率由 17%调低到 13%。 (五) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号-- --非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失 为-）： 项 目 2004 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,465.74 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 6,491,291.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外） 委托投资损益 各项非经常性营业外收入、支出 -558,243.73 以前年度已经计提各项减值准备的转回 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -19,382.06 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 5,912,199.47 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 2,003,662.38 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -64,879.76 非经常性损益净额 3,973,416.85 69 浙江天通电子股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的公司会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 董事长：潘广通 浙江天通电子股份有限公司 2005 年 3 月 24 日 70