长春高新(000661)2002年年度报告

长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 证券代码 000661 证券简称 长春高新 2002 年年度报告 全 文 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 证券代码 000661 证券简称 长春高新 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人董事长杨占民先生 主管会计工作负责人财务部经理赵树平先生 声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 目 录 一 公司基本情况简介-------------------------------------------------------1 二 会计数据和业务数据摘要-------------------------------------------------1 三 股本变动及股东情况-----------------------------------------------------2 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况-------------------------------------4 五 公司治理结构-----------------------------------------------------------5 六 股东大会简介-----------------------------------------------------------7 七 董事会报告--------------------------------------------------------------8 八 监事会报告-------------------------------------------------------------14 九 重要事项---------------------------------------------------------------15 十 财务报告---------------------------------------------------------------17 十一 备查文件目录---------------------------------------------------------47 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司的法定中 英文名称及缩写 公司英文名称 Changchun High New Technology Industries (Group) Inc. 公司名称缩写 CCHN 二 公司法定代表人 杨占民 三 公司董事会秘书 周伟群 证券事务代表 焦敏 刘思 联系地址 长春市同志街 64 号火炬大厦 5 层 电话 0431-5666367 传真 0431-5675390 电子信箱 cchn@public.cc.jl.cn 四 公司注册地址 长春市同志街 64 号 公司办公地址 长春市同志街 64 号火炬大厦 5 层 邮政编码 130021 公司国际互联网网址 http://www.cchn.com.cn 电子信箱 cchn@public.cc.jl.cn 五 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 长春高新 股票代码 000661 七 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 6 月 变更注册登记日期 2000 年 12 月 26 日 注册地点 吉林省长春市 企业法人营业执照注册号 2201071000490 税务登记号码 国税字 220104243899305 号 地税字 220107243899305 号 公司聘请的会计师事务所名称 中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市西城区民丰胡同 31 号 二 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据 单位 元 利润总额 30,279,408.65 净利润 7,379,669.61 扣除非经营性损益后的净利润 6,597,069.75 主营业务利润 308,755,164.78 其它业务利润 1,153,920.43 营业利润 32,399,405.86 投资收益 -2,450,231.35 补贴收入 100,000.00 营业外收支净额 230,234.14 经营活动产生的现金流量净额 14,822,052.77 现金及现金等价物净增加额 -57,329,600.80 1 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 注 非经常性损益包括的项目如下 单位 元 项目 金额 营业外收入 958,916.84 营业外支出 728,682.70 补贴收入 100,000.00 股权投资差额摊销 540,471.58 处理股权投资收益 50,000.00 所得税 138,105.86 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年度 2001 年度 2000 年度 指 标 项 目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 元 461,788,402.88 406,673,218.39 406,812,622.16 314,055,672.32 314,771,794.96 净利润 元 7,379,669.61 4,326,128.42 4,352,968.06 16,836,135.75 16,295,774.20 总资产 元 1,236,384,938.98 1,261,718,550.34 1,259,907,493.84 1,153,259,234.83 1,156,094,157.23 股东权益 460,420,724.12 452,885,785.48 451,443,819.71 477,590,376.92 446,121,571.51 不含少数股东权益 元 每股收益 元/股 0.06 0.03 0.03 0.13 0.12 每股净资产 元/股 3.51 3.45 3.44 3.41 3.40 调整后的每股净资产 3.30 3.26 3.24 3.22 3.13 元/股 每股经营活动产生的 0.11 0.196 0.196 1.58 1.58 现金流量净额 元 净资产收益率(%) 1.60 0.96 0.96 3.76 3.65 三 根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 要求计算 的数据 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67.06 67.84 2.35 2.35 营业利润 7.04 7.12 0.25 0.25 净利润 1.60 1.62 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 1.43 1.45 0.05 0.05 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 其中 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 131,326,570.00 222,830,902.24 87,166,429.68 17,057,662.98 10,119,917.79 451,443,819.71 本期增加 0 1,597,234.80 4,928,391.84 1,436,976.77 7,379,669.61 8,976,904.41 本期减少 0 0 0 0 4,928,391.84 0 期 末 数 131,326,570.00 224,428,137.04 92,094,821.52 18,494,639.75 12,571,195.56 460,420,724.12 变动原因 1 资本公积金增加系本公司处置固定资产和下属子公司收回前期用公益金支付职 工住房款所致 2 盈余公积金增加系本年利润提取所致 3 法定公益金增加系本年利润提取所致 4 未分配利润增加系本年净利润转入所致 减少系提取盈余公积金 法定公益金 所致 5 股东权益增加主要系本公司净利润和资本公积金增加所致 三 股本变动及股东情况 2 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 截止日期 2002 年 12 月 31 日 数量单位 股 每股面值 1元 本次变动前 本期变动增减 + - 本次变动后 股份类别 配股 送股 公积金转股 其它 小计 (1)未上市流通股份 发起人股份 45,475,210 0 0 0 0 45,475,210 其中: 国有持有股份 45,475,210 45,475,210 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 6,048,000 0 0 0 6,048,000 内部职工股 0 0 优先股或其他 未上市流通股份合计 51,523,210 0 0 0 51,523,210 2 已上市流通股份 人民币普通股 79,803,360 79,803,360 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 79,803,360 0 0 0 79,803,360 3 股份总数 131,326,570 0 0 0 131,326,570 二 股票发行与上市情况 截止 1999 年 12 月 3 日 本公司内部职工股自社会公众股发行之日起已期满三年 根据中国证券监督管理委员会证监发[1996]272 号文件规定 经深圳证券交易所安排 本公司内部职工股未上市流通的 1,755.936 万股已于 1999 年 12 月 7 日上市流通 根据 2000 年 6 月 22 日公司第三届四次董事会审议通过的 关于公司回购部分国有 股并注销股份的决议 和 2000 年 7 月 25 日召开的公司 2000 年第一次临时股东大会决 议内容 由长春市人民政府[2000]2 号文 吉林省政府吉政函[2000]95 号文 财政部财 管字[2000]59 号文 中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]213 号文批准 公司以 协议回购方式 以公司 1999 年 12 月 31 日经审计确认的每股净资产 3.40 元为基础 同 时考虑自 2000 年初至回购实施期间的公司经营收益 以每股 3.44 元为回购价格向公司 国有股股份持有者长春高新技术产业发展总公司回购并注销 7,000 万股国有股 占公司 股份总数的 34.77% 公司依照相关法律 法规的规定 于 2000 年 12 月 26 日完成了本 次股份回购并注销后的工商注册登记工作 本次股份回购后 公司股份总数为 13,132.657 万股 其中国有股股东长春高新技术产业发展总公司持有 4,547.521 万股 占公司股份总数的 34.63% 本公司内部职工股发行数量 2,680 万股 发行价格 1.00 元 已于 1996 年 12 月 18 日和 1999 年 12 月 7 日全部上市流通 内部职工股上市公告刊登于 1999 年 12 月 3 日的 证券时报 至此 本公司的内部职工股除 11,793 股高管人员股暂时冻结外已全部上 市流通 公司已上市流通股份增至 79,803,360 股 三 本报告期内股东情况介绍 1 报告期末股东总数 截止到 2002 年 12 月 31 日 公司股东共计 46,211 户 其中法人股股东 6 户 2 本公司前 10 名股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日 序号 股 东 姓 名 年末持股数量(股) 所持股份类别 持股比例(%) 1 长春高新技术产业发展总公司 45,475,210 国有股 34.63 3 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 2 长春市南湖实业总公司 2,520,000 法人股 1.92 3 长春天燃气化学工业公司 1,008,000 法人股 0.77 4 吉林省博维实业有限公司 1,008,000 法人股 0.77 5 长春建设股份有限公司 1,008,000 法人股 0.77 6 吉林省地产总公司 302,400 法人股 0.23 7 周祥仙 232,700 流通股 0.18 8 吉林市金川科技有限责任公司 201,600 法人股 0.15 9 锡山市羊尖电镀有限公司 164,000 流通股 0.12 10 王振宇 140,000 流通股 0.11 前十名股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理 办法 规定的一致行动人 3 公司控股股东情况 长春高新技术产业发展总公司是本公司国有股股东 法定 代表人为张晓明 注册资本为 11,000 万元 公司经营范围如下 组织长春高新技术产 业开发区内土地成片开发 市政基础设施建设 区内企业对外经贸活动及国内外经济技 术合作 自办 合办高新技术企业 筹措开发区发展基金 实施物业管理 4 本报告期内公司控股股东未发生变更 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 年初 年末 性 年 年度报酬 含税 姓名 职务 任期起止日期 持股数 持股数 别 龄 万元 股 股 杨占民 董事长 男 49 2002.05-2004.05 0 0 8.58 张晓明 董事 男 48 2002.05-2004.05 0 0 未在公司领酬 赵士贤 董事 女 50 2002.05-2004.05 0 0 未在公司领酬 孙克林 董事 男 51 2002.05-2004.05 1,965 1,965 未在公司领酬 高俊芳 董事 总经理 女 48 2002.05-2004.05 0 0 8.40 陶兆华 董事 副总经理 男 49 2002.05-2004.05 0 0 8.10 周伟群 董事 副总经理 董秘 男 46 2002.05-2004.05 3,276 3,276 8.06 吕长江 独立董事 男 38 2002.05-2004.05 0 0 未在公司领酬 董方言 独立董事 男 43 2002.05-2004.05 0 0 未在公司领酬 刁晓明 监事会主席 男 48 2002.05-2004.05 0 0 未在公司领酬 王辰 监事 男 40 2002.05-2004.05 0 0 4.97 冯大强 监事 男 37 2002.05-2004.05 0 0 5.53 董事 监事在股东单位任职情况如下 董事长杨占民在本公司控股股东 长春高新技术产业发展总公司任副总经理 董事张晓明在本公司控股股东 长春高新技术产业发展总公司任总经理 董事赵士贤在本公司控股股东 长春高新技术产业发展总公司任副总经理 董事孙克林在本公司控股股东 长春高新技术产业发展总公司任副总经理 监事会主席刁晓明先生在本公司控股股东 长春高新技术产业发展总公司企业 管理部任经理 二 年度报酬情况 本报告期内 在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员实行岗位工资制 其 报酬依据是根据公司年度经济责任制度 本报告期内公司董事 监事及高级管理人员共计 12 人 其中 6 人在本公司领取薪 酬 该 6 名人员领取的年度报酬总额为 43.64 万元 其中金额最高的前三名董事报酬总 额为 25.08 万元 金额最高的前三名高级管理人员与金额最高的前三名董事的任职人员 4 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 相同,则其报酬总额也为 25.08 万元 在本公司领取报酬的董事 监事及高级管理人员年收入在 8-9 万元之间的为 4 人 4-6 万元之间的为 2 人 董事张晓明 董事赵士贤 董事孙克林 监事刁晓明不在本公司领薪 其相关薪酬 在其任职单位处领取 独立董事吕长江 董方言不在本公司领薪 独立董事津贴为 2,900 元/月 含税 三 本报告期内离任的董事 监事及高级管理人员 鉴于本公司第三届董事会任期已满 根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见 和 公司章程 的有关规定 经公司于 2002 年 4 月 16 日召开的第 三届二十一次董事会审议通过 公司第三届董事会董事安吉祥先生辞去公司董事职务 推荐杨占民先生 张晓明先生 赵士贤女士 孙克林先生 高俊芳女士 陶兆华先生 周伟群先生为公司第四届董事会人选 提名吕长江先生 董方言先生为公司独立董事候 选人 鉴于本公司第三届监事会任期已满 根据 公司法 和 公司章程 的有关规定 经公司于 2002 年月 4 月 16 日召开的第三届八次监事会审议通过 公司第三届监事会监 事李奉杰先生 孙克林先生辞去公司监事职务 推荐刁晓明先生 王辰先生 冯大强先 生为公司第四届监事会候选人 上述董事 监事换届的议案已提交公司 2001 年年度股东大会审议并通过 四 公司员工情况 截止 2001 年末 公司共有员工 1,960 人 其中管理人员 335 人 生产人员 842 人 销售人员 421 人 财务人员 40 人 专业工程技术人员 256 人 服务及其他人员 66 人 公司 62.7%以上员工具有大 中专以上学历 五 公司治理结构 一 公司基本治理结构 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 不断完 善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 努力提高公司经营管理水平 切实维护中小股东的利益 根据中国证监会和国家经贸委发布的 上市公司治理准则 规范性文件要求 按照有关法律 法规的规定 对照公司的有关情况 公司进一步完善 了公司的 股东大会议事规则 董事会工作条例 监事会工作条例 总经理职责 及总经理办公会议制度 企业内部审计工作规定 现金管理内控制度 等自律性文 件 并在公司董事会 股东大会上获得通过 同时在董事会中增设了两名独立董事 从 而使公司治理结构日渐合理完善 1 上市公司开展自检自查工作 2002 年 5 月初 中国证监会与国家经贸委联合召开了关于要求上市公司开展自检 自查的电视电话会议 公司根据有关要求 认真 细致地填报和起草了公司自检自查报 告 经 2002 年 6 月 24 日召开的公司第四届二次董事会审议 通过了 长春高新技术产 业 集团 股份有限公司建立现代企业制度自查报告 并在董事会审议通过后及时上 报了中国证监会 国家经贸委 省经贸委及中国证监会长春特派办等有关部门 2 认真做好中国证监会对公司的巡查工作 根据中国证监会 上市公司检查办法 和中国证监会长春特派办 2002 年巡回检查 计划 中国证监会长春特派办向公司发出了 关于进行 2002 年度上市公司巡回检查的 通知 并于 2002 年 11 月 26 日至 11 月 28 日对公司进行了巡回检查 公司董事会根据 5 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 通知精神 呈报了相关备案文件和情况汇报材料 本次巡回检查后未被出具任何要求整 改的文件 3 公司目前的治理结构具体如下 1 关于股东与股东大会 公司制定了 股东大会议事规则 并能严格按照 股东大会议事规则 和中国证 监会发布的 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 尽可能地使更多的股东 参加股东大会 保证股东行使表决权 并有律师出席见证 公司在涉及关联交易的表决 中关联股东在股东大会上放弃了表决权 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有 平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 同时认真接待股东来访和来电咨询 使股东及时 准确的了解公司的真实运作情况 2 关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东按照法律规定行使出资人的权利 本公司控股股东行为规范 没有出 现超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动的现象 公司与控 股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到了 五分开 公司董事会 监事会 和内部机构能够独立运作 公司与控股股东的关联交易公平合理 定价依据充分并能够 予以充分披露 公司具有独立 完整的业务及自主经营能力 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 董事候选人的提名和董 事的选聘程序符合 公司章程 的规定 公司董事会人数和人员符合法律 法规的要求 专业构成合理 公司制定了 董事会工作条例 确保了董事会高效运作和科学决策 公司董事能够以认真负责 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会 熟悉有关法律 法 规 了解作为董事的权利 义务与责任 并有足够的时间和精力履行其职责 4 关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司监事会 制定了 监事会工作条例 公司监事能够认真履行自己的职责 本着对全体股东负责 的精神 对公司财务以及公司董事会 总经理和其他高级管理人员履行职务的合法性 合规性进行监督 维护了公司及全体股东的合法权益 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立公正 透明的董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机 制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律 法规的规定 6 关于相关利益者 公司与银行及其他债权人 职工 消费者 供应商 社区等利益相关者的关系是相 辅相成 共同促进和共同发展的关系 公司能够充分尊重并维护银行及其他债权人 员 工 客户 消费者 供应商等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发 展 7 关于信息披露与透明度 公司股票上市以来 十分重视信息披露工作 公司单独设立了董事会秘书处并指定 专人负责信息披露工作 认真接待股东来访和咨询 加强与股东的交流 能够按照法律 法规和 公司章程 的规定 真实 完整 准确 及时的披露有关信息 并确保所有股 东有平等的机会获得信息 二 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见 的规定要求 本公司修改了 公司章程 并于 2002 年 5 月 25 日召开的 2001 年年 度股东大会增设了 2 名独立董事 并在 2002 年 6 月 30 日前按照有关规定建立了独立董 6 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 事制度 自上任以来 公司 2 名独立董事都能够按时参加公司董事会和股东大会 能充 分履行职责 并关注公司生产经营管理 财务状况和法人治理结构 对公司经营决策及 资本运作等事项发表了独立意见 三 公司与控股股东之间的关系 公司与控股股东之间在业务 人员 资产 机构 财务等方面均能够做到完全分开 形成了公司独立 完整的生产及自主经营能力和开发能力 1 人员分开方面 公司的组织机构健全 公司的总经理 副总经理及财务人员 未在关联公司任职 且均在公司领取薪酬 公司与控股股东在劳动 人事 及分配上是 完全独立的 2 资产完整方面 公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开并保持独立 运营 各自资产完整 独立 形成了独立的生产经营系统和配套设施 不存在与控股股 东合用资产或控股股东占用本公司资产的情况 3 财务独立方面 公司设立了独立的财务部门和审计部门 建立了独立的财务 核算体系 具有规范 独立的财务会计制度和对分公司的财务管理制度 公司拥有独立 的银行帐户 未与控股股东共用一个帐户 公司依法独立纳税 4 机构独立方面 公司设立了独立的组织机构并制定了各部门的规章制度和职 责 形成了责权分明 科学合理的内部控制体系 拥有独立的决策管理机构和完整的生 产经营企业 公司与控股股东及其职能部门之间分别独立运作 5 业务分开方面 公司与控股股东之间在基础设施建设及房地产行业存在相同 业务的情况 但控股股东主要侧重在高新技术产业开发区集中新建区内的基础设施建设 开发 而本公司的基础设施建设及房地产业务主要集中在市区地段 由于开发建设地域 的不同 公司与控股股东的同业竞争不会对公司经营活动产生重大影响 本公司具有自 主经营 自负盈亏 自我约束 自我发展的能力 本公司拥有完整的生产系统 辅助生 产系统和配套设施 以及工业产权和非专利技术等资产 四 公司按照 上市公司治理准则 的要求 建立了公正 透明的高级管理人员 绩效评价标准和程序 逐步健全 完善了对高级管理人员的考评及激励机制 经理人员 的聘任公开 透明 符合法律 法规的规定 由专门部门分别结合销售收入 利润指标 管理要求等对高级管理人员的工作业绩进行评价 把高级管理人员的薪酬同公司业绩挂 钩 六 股东大会情况简介 一 股东大会的通知 召集 召开情况 公司于 2002 年 5 月 25 日召开了 2001 年年度股东大会 出席股东大会的股东及授 权代表共 8 人 代表股份 50,322,127 股 占本公司股本总额的 38.32% 二 股东大会通过的决议 本报告期内召开的 2001 年年度股东大会经表决 一致形成如下决议 1 审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要 2 审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告 3 审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告 4 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告 5 审议通过了公司 2001 年度利润分配方案 6 审议通过了公司 2002 年度预计利润分配政策的议案 7 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 7 审议通过了公司 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例的议案 8 审议通过了关于修改 公司章程 部分条款的议案 9 审议通过了公司 股东大会议事规则 10 审议通过了公司 董事会工作条例 11 审议通过了公司 监事会工作条例 12 审议通过了关于建立独立董事制度的议案 13 审议通过了关于公司董事会换届及增设独立董事的议案 14 审议通过了关于公司监事会换届的议案 15 审议通过了关于董事 独立董事津贴的议案 16 审议通过了关于从长春高新东光电子有限公司撤出部分投资的议案 17 审议通过了变更会计师事务所的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 28 日 证券时报 上 七 董事会报告 一 主营业务范围及其经营状况 1 公司主营业务范围 新药开发 技术转让 技术咨询服务 高新技术产品的开发 生产 销售及服务 基础设施的开发 建设 物业管理 集中供热 高新技术成果的转让及中介服务 商业 供销业 国家有专项限制经营的商品除外 产业投资 医药产业 高新技术产业 餐 饮娱乐 旅馆 培训及广告业务 2 报告期内公司主营收入和主营业务利润构成 1 按行业列示 单位 元 主营业务类型 主营业务收入 主营业务成本 药业 400,629,294.52 102,024,034.77 基础建设 6,819,494.00 5,087,563.68 服务业 42,661,626.18 21,263,523.98 电子行业 11,677,988.18 18,391,328.63 小计 461,788,402.88 146,766,451.06 2 按主要产品销售及地区列示 单位 元 主要产品 销售收入 销售成本 毛利 毛利率 % 市场占有率 % 血栓心脉宁 73,082,252 16,478,139 56,604,113 77.45% 15% 人用狂犬病纯化疫苗(VERO 细胞) 114,290,000 41,730,000 72,560,000 63.49% 21% 主要产品各地区销售情况 单位 元 地区 主营业务收入 主营业务成本 华北 80,642,420.41 18,955,718.04 华东 143,728,605.91 42,732,561.29 西北 16,090,865.97 5,223,317.04 西南 39,082,791.33 12,383,052.12 华南 53,446,833.27 18,892,523.82 华中 32,411,310.47 9,169,769.50 东北 96,385,575.52 39,409,509.25 合计 461,788,402.88 146,766,451.06 二 主要控股公司的经营情况及业绩 8 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 本公司控股子公司 长春长生生物科技股份有限公司 注册资本为 5,000 万元 本公司占其注册资本 的 59.68% 2002 年度 该企业在营销创新 规范管理方面取得了可喜的成绩 经济效 益大幅度提高 在营销策略上及时进行调整 采取以省市防疫站为龙头 以县级防疫站 及乡镇防保所为依托的市场战略 正在研发的乙肝 DNA 疫苗已被列为科技部 省 市科 技创新项目 人用狂犬病纯化疫苗被科技部 外贸部 国家环保总局等部门评为 2002 年度国家重点新产品 计划项目 该企业 2002 年度共实现主营业务收入 14,679 万元 实现主营业务利润 9,261 万元 净利润 2,634 万元 吉林华康药业股份有限公司 注册资本为 9,280 万元 本公司占其注册资本的 51% 2002 年度该企业针对 GMP 改造后产品成本加大 药品招标竞争激烈的情况 积极 参与全国各地医药招标 扩大市场占有率 同时狠抓成本管理和质量控制 巩固了 GMP 成果 顺利通过了上级 GMP 复检 2002 年度 该企业 OTC 拥有终端客户网点 2,920 个 批发商网点 93 个 该公司 2002 年实现主营业务收入 18,650 万元 实现主营业务利润 14,713 万元 实现净利润 1,623 万元 长春金赛药业有限责任公司 注册资本 7,300 万元 本公司占其注册资本的 70% 在本报告期内 该企业进一步理顺完善了销售管理体系 实行医院 儿科两支队伍并驾 齐驱的销售策略 实行以学术活动为中心的专业化推广方式 成功完成了上海等大中城 市的招标工作 扩大了市场份额 并顺利完成了 GMP 复检工作 本报告期内 该企业共 实现主营业务收入 6,068 万元 实现主营业务利润 4,989 万元 实现净利润 450 万元 长春高新东光电子有限公司 注册资本为 4,061 万元 本公司占其注册资本的 50.13% 根据公司董事会审议通过的对该企业进行减资的决议 本报告期内公司对投入 该企业的厂房和土地进行撤资 提高了公司资产质量 也减少了该企业年度经营亏损对 公司的影响 三 主要供应商 客户情况 本报告期内本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 36.44% 前 五名客户销售额合计占公司销售总额的 6.07% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 经营中出现的问题及困难 由于国家医药行业管理政策和社会保障体制的变化 医药分家管理 处方药与非处 方药分类管理 药品降价范围扩大和药品集中招标采购的大力推行等 给企业经济效益 的增长带来暂时的政策面影响 同时 激烈的行业竞争和 GMP 认证带来的成本加大使公 司有的制药企业利润空间变小 特别是公司主导制药企业由于缺少资本的介入和支持 明显影响了公司的发展速度 房地产业作为公司的传统产业 受激烈的房地产行业竞争 和投入不足的影响 并未取得预期的回报 2 解决方案 1 2002 年度公司整体经营业绩比去年同期有较大幅度增长 主要得宜于主导产 业中控股制药企业的利润贡献 公司在现有销售网络建设的基础上 作好药品的医院及 OTC 产品的销售工作 积极开发空白市场 提高市场占有率 通过实施科技创新工程 在产品 技术 质量等方面 培育核心科技优势 华康药业继续扩大销售网络覆盖面 实现医疗机构市场与 OTC 市场的并驾齐驱 金赛药业则发挥自身在基因工程领域的优 势 实现了经济效益阶梯式增长 9 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 2 对技术创新工作 在重视创新药物开发的同时 也重视产品的二次开发 做 好各企业原有生产品种的系列化发展 积极培育新的经济增长点 增强企业竞争力 3 在大力发展公司主导产业领域的同时 公司运用现有房地产行业的存量资产 积极参与主导产业的资本运作 从另一个侧面激活了公司房地产领域的发展 本报告期 内 晨光药业在做好搬迁改造的过程中 既利用了公司的存量房地产 也稳固了现有生 产经营品种的营销活动 通过细化各制药企业和房地产领域的生产经营活动 实现了长 春高新有层次的递进发展格局 五 报告期内的投资情况 1 本报告期内对外投资 经公司 2002 年 12 月 18 日召开的第四届八次董事会审议 通过了关于成立中美合 资经营企业 长春百克药业有限责任公司的议案 根据 中华人民共和国中外合资经营企业法 和有关法律 法规 本着平等互利原 则 通过友好协商 本公司与长春长生生物科技股份有限公司及美国 VITAL 公司共同在 中国吉林省长春市投资成立合资经营企业 长春百克药业有限责任公司 经本次董事 会审议后 通过了成立中美合资经营企业 长春百克药业有限责任公司的议案 该企 业已于 2002 年 12 月 24 日取得了工商营业执照 该合资公司首期投资总额为 500 万元人民币 其中 本公司投资 250 万元人民币 占注册资本比例的 50% 美国 VITAL 公司以艾滋病疫苗的非专利技术成果作为无形资产 出资 200 万元 占注册资本比例的 40% 长春长生生物科技股份有限公司以现金方式出 资 50 万元人民币 占注册资本比例的 10% 根据中商资产评估有限责任公司出具的评 估报告 美国 VITAL 公司的艾滋病疫苗专有技术无形资产评估价值为人民币 40,220,771 元 评估基准日为 2002 年 10 月 31 日 评估有效期为一年 为了规避投资项目风险 根据项目的进展情况 将分期增加该合资公司的注册资本 一期注册资本为 500 万元人 民币 本次美国 VITAL 公司以经评估报告确认的价值 200 万元进行先期投入 专有技术 无形资产评估报告未投入部分将在未来增加注册资本时按照股本比例分期进入 本次设立的中美合资长春百克药业有限责任公司的生产经营范围是 新药开发 技 术咨询 技术服务等 目前主要承担艾滋病疫苗的研制 开发 生产 销售等 长春长生生物科技股份有限公司注册资本为 5,000 万元 本公司占其注册资本的 59.68% 是本公司的控股子公司 该公司是一家以生产甲型肝炎减毒活疫苗 人用精制 狂犬病疫苗 Vero 细胞 流行性感冒灭活疫苗 冻干流行性腮腺炎活疫苗为主导产品 的高新技术企业 美国 Vital 公司主要从事专业科学实验服务及专业或个人服务 主要从事人用疫苗 的研究和开发 注册地址为美国特拉华州 法定代表人为汪稼人 公司是以美国约翰霍 普金斯大学为技术依托的生物技术开发公司 主要从事疫苗和抗病毒药物的研究 本次 以其艾滋病疫苗专有技术无形资产进行投资 2 报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的说明 公司 1998 年度配股募集资金已全部使用完毕 没有延续到本报告期内使用的情况 六 本报告期内财务状况 单位 元 项 目 2002 年度 2001 年度 增减比率 % 总 资 产 1,236,384,938.98 1,259,907,493.84 -1.87 10 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益 460,420,724.12 451,443,819.71 1.99 主营业务利润 308,755,164.78 254,620,252.71 21.26 净利润 7,379,669.61 4,352,968.06 69.53 现金及现金等价物净增加额 -57,329,600.80 35,179,505.43 -262.96 变动原因 1 总资产减少系公司用货币偿还债务所致 2 股东权益增加系净利润和资本公积金增加所致 3 主营业务利润增加主要系公司药业收入增加所致 4 净利润增加主要系公司主营业务利润增加所致 5 现金及现金等价物减少主要系公司偿还债务和购建资产所致 七 生产经营环境以及宏观政策 法规发生了重大变化对公司的财务状况和经营 成果产生重要影响 1 行业内存在的低水平价格竞争以及药品在国家政策指导下开始的普遍降价 给 公司的经营造成较大的压力 同时 公司各控股制药企业的产品类别不同 医药行业的 三项改革和医药流通环节的制约也使公司无法形成一种 大销售 的营销体系 但政府 相应的扶持政策以及严格的行业准入政策 将改善无序竞争状态 并能够合理促进企业 之间的并购和重组 规范生产和流通环节 2 由于中国加入 WTO 后 中药品种拥有了国际知识产权的保护 使得公司新药研 发力度明显加大 并逐步实行 中药现代化 工程 随着我国药品分类管理工作的不断 推进 非处方药 OTC 将不受广告发布的限制 因此对于中药生产企业来说 药品的 分类管理有利于中药类生产企业业绩的增长 基本医疗保险制度的实施使医保范围逐步 扩大 将使进入医保目录范围的药品销售比重增加 有利于公司中成药生产企业的发展 八 新年度的经营计划 1 强化控股型集团化的发展模式 加强对外投资的经营管理 根据法人治理结构的要求 维护和保障股东的合法权益 加强投资的管理和服务工 作 追求效益最大化 在管理体制上坚持二级企业自主经营 加大其用人 分配等方面 的管理权限 并加强长期投资管理 改进控股企业管理办法 充分发挥股东大会和董事 会的职能 最大限度地提高长期投资的效能 2 进一步探索和积累销售的经验 推动医药产业稳步发展 坚持对主导产业的重点扶持 优先发展 结合每个企业 每个品种的实际情况 采 取切实可行的销售对策 做好新药研发 推进新药申报和新产品上市工作 公司所在的 高新技术产业开发区已有众多的知名制药企业入驻 与筹备中的国家中药产业基地一 起 将为公司提供雄厚的优质医药资产 公司将以各控股制药企业研发中心为依托 做 好国家级新药及现有品种的升级换代 增强企业竞争力 3 开拓房地产市场空间 实现传统主业的较快发展 积极运作房地产业的市场空间 提高项目筛选和管理水平 确保由下属企业 长 春高新技术建设开发公司参与开发建设的永长小区销售 70%以上 同时再选定或开工 1-2 个项目 物业管理方面继续坚持扩租降耗 增收节支并重 消灭经营性亏损企业 消除个别企业利润下滑而产生的 拖后腿 现象 4 积极运用土地储备 实现两大主导产业互动发展 公司将充分利用高新开发区的优惠政策 在对开发区基础设施开发的同时 利用自 身的开发优势和土地储备 积极参与医药产业园的开发和投资参股有前景的医药企业 加强房地产领域的利润回报 目前 公司的总资产中 24.4%集中于房地产 今后要结合 自身的存量资产特征 积极参与长春市城市基础设施建设和物业管理 对新区土地 厂 11 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 房 火炬大厦等房地产 写字楼以市场价评估其资产价值 以存量资产作为出资或出售 把这部分资产活化到生产经营活动中去 把效率低的资产转化成效率高并易变现的资 产 以增加房地产的利润回报 九 董事会日常工作情况 1 本报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在本报告期内共召开了 11 次会议 并按照有关规定在 证券时报 上 予以及时公告 公司董事会的通知 召集 召开 公告均符合 公司法 公司章程 和 董事会工作条例 的有关规定 1 公司第三届二十次董事会 第三届二十次董事会于 2002 年 4 月 5 日在公司会议室召开 会议审议通过了关于变更会计师事务所的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 6 日 证券时报 上 2 第三届二十一次董事会 第三届二十一次董事会于 2002 年 4 月 16 日在公司会议室召开 会议审议通过了如下议案 审议通过了公司 2001 年年度报告及其摘要 审议通过了公司 2001 年年度董事会工作报告 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和利润分配预案 审议通过了公司 2002 年预计利润分配政策 审议通过了公司 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 审议通过了关于修改 公司章程 部分条款的议案 审议通过了 股东大会议事规则 审议通过了 董事会工作条例 审议通过了关于建立独立董事制度的议案 审议通过了关于公司董事会换届及增设独立董事的议案 审议通过了关于董事 独立董事津贴的议案 审议通过了对大额应收款项计提坏帐准备的议案 审议通过了关于支付会计师事务所报酬的方案 审议通过了关于从长春高新东光电子有限公司撤出部分投资的议案 审议通过了关于公司 2001 年年度股东大会召开有关事宜的议案 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日 证券时报 上 3 第三届二十二次董事会 第三届二十二次董事会于 2002 年 4 月 29 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日 证券时报 上 4 第四届一次董事会 第四届一次董事会于 2002 年 5 月 25 日在公司会议室召开 本次会议采取投票选举方式 选举杨占民先生为公司第四届董事会董事长 同时 经公司董事会研究决定聘任高俊芳女士任公司总经理 聘任陶兆华先生 周伟群先生 安吉祥先生为公司副总经理 周伟群先生兼任公司董事会秘书 聘任焦敏 刘思为董事 会秘书授权代表 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 28 日 证券时报 上 5 第四届二次董事会 第四届二次董事会于 2002 年 6 月 24 日在公司会议室召开 12 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 本次会议审议通过了如下议案 审议通过了 长春高新技术产业 集团 股份有限公司建立现代企业制度自查报告 审议通过了为长春长生生物科技股份有限公司提供贷款担保中划转被担保人的议 案 6 第四届三次董事会 第四届三次董事会于 2002 年 7 月 4 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了向中国农业银行吉林省分行申请三至五年期基础设施建设贷 款 2.6 亿元的议案 7 第四届四次董事会 第四届四次董事会于 2002 年 8 月 5 日在公司会议室召开 本次会议讨论通过了如下议案 审议通过了公司 2002 年半年度报告 全文及其摘要 审议通过了公司 2002 年度中期利润分配议案 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 8 日 证券时报 上 8 第四届五次董事会 第四届五次董事会于 2002 年 9 月 24 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了关于为吉林华康药业股份有限公司 2,000 万元借款提供担保 的议案 9 第四届六次董事会 第四届六次董事会于 2002 年 10 月 25 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日 证券时报 上 10 第四届七次董事会 第四届七次董事会于 2002 年 11 月 19 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了关于为吉林华康药业股份有限公司 4,000 万元短期借款展期 提供担保的议案 11 第四届八次董事会 第四届八次董事会于 2002 年 12 月 18 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了关于成立中美合资经营企业 长春百克药业有限责任公司 的议案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 董事会能够严格执行股东大会的各项决议和授权 认真履行职责 董事 会认真履行了股东大会的各项决议 使年度股东大会的各项决议落到了实处 十 本报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案 根据公司聘请的会计师事务所 中磊会计师事务所有限责任公司审计 公司 2002 年度实现主营业务收入 461,788,402.88 元 利润总额 30,279,408.65 元 净利润 7,379,669.61 元 股东权益 460,420,724.12 元 每股收益 0.06 元 每股净资产 3.51 元 调整后的每股净资产 3.30 元 净资产收益率 1.60% 目前公司现有总资产 1,236,384,938.98 元 总股本为 131,326,570 股 资本公积 金 224,428,137.04 元 盈余公积金 92,094,821.52 元 法定公益金 18,494,639.75 元 未分配利润 12,571,195.56 元 2002 年 公 司 实 现 净 利 润 7,379,669.61 元 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 金 计 2,873,953.55 元 提取 5%的法定公益金计 1,436,976.77 元 提取 10%的任意盈余公积 金计 617,461.52 元,本年可供股东分配的利润计 3,068,739.29 元 加上年结转可供股 13 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 东分配利润计 40,532,014.84 元 累计可供股东分配的利润计 43,600,754.14 元 其中 期末未分配利润 12,571,195.56 元 任意盈余公积金 31,029,558.57 元 公司 2002 年 度利润不分配 也不进行资本公积金转增股本 以上财务决算报告及利润分配预案将提请公司 2002 年年度股东大会审议 八 监事会报告 一 本报告期内监事会的会议情况及决议内容 本报告期内 公司监事会共举行了三次会议 1 第三届八次监事会 第三届八次监事会于 2002 年 4 月 16 日下午 3 30 分在公司会议室召开 会议讨论 通过了如下决议 审议通过了公司 2001 年年度报告及其摘要 审议通过了公司 2001 年年度监事会工作报告 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和利润分配预案 审议通过了公司 2002 年预计利润分配政策 审议通过了公司 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 审议通过了关于修改 公司章程 部分条款的议案 审议通过了 监事会工作条例 审议通过了关于公司监事会换届的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日 证券时报 上 2 第四届一次监事会 第四届一次监事会于 2002 年 5 月 25 日下午 3 30 分在公司会议室召开 经本次会议采取投票选举方式 选举刁晓明先生为公司第四届监事会主席 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 28 日 证券时报 上 3 第四届二次监事会 第四届二次监事会于 2002 年 8 月 5 日下午 3 时在公司会议室召开 会议讨论通过了如下决议 审议通过了公司 2002 年半年度报告 全文及其摘要 审议通过了公司 2002 年度中期利润分配议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 8 日 证券时报 上 二 监事会对下列有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 公司监事会遵循 公司法 证券法 和 公司章程 赋 予的权力 深入了解公司经营管理情况 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事 项 董事会对股东大会决议执行情况和公司依法运作情况以及公司管理制度等进行了监 督 监事会认为 本报告期内董事会和高级管理人员能够认真执行股东大会的各项决议 生产经营决策科学合理 工作认真负责 建立了较为完善的内部控制制度 未发生公司 董事 经理及高级管理人员违反 证券法 和损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 监事会对公司财务进行了监督和检查 公司设有独立的 财务部门和审计部门 并进行独立核算 没有发生公司资金被非法占用及资金流失的情 况 本年度财务报告经中磊会计师事务所有限责任公司审计 并出具了标准无保留意见 的审计报告 监事会认为该报告及公司的财务报告真实 客观 公正的反映了公司的财 务状况和经营成果 3 公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金为 1998 年度配股 截 14 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 止到目前 该次配股募集资金已经全部使用完毕 监事会认为 公司历次募集资金使用 和承诺项目一致 变更募集资金投向的手续完备 程序合法 4 公司收购 出售资产情况 公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务 公司 收购 出售资产价格合理 没有发现内幕交易和损害部分股东的权益的行为 没有造成 公司资产流失 本报告期内 公司没有收购 出售资产的情况 5 关联交易情况 监事会考察了公司的关联交易 认为其相关决策符合 公司法 和 公司章程 的规定 交易公平合理 手续完备 没有损害公司非关联股东的利益 没有造成公司资产的流失 九 重要事项 一 本年度公司诉讼 仲裁事项 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司由于处于停业整顿状态 无力偿还所欠款 项 8,046,279.83 元 已在 2001 年全额提取坏账准备 由于长春高新开发区进出口贸 易公司与本公司已于 1998 年 10 月 22 日签署协议 同意以与吉林市丽华餐饮有限公司 正在诉讼中的房屋偿还欠款 2003 年 3 月 12 日吉林市中级人民法院[ 1998 吉执字 第 498-1 号]民事裁决书做出最终判决 吉林市丽华餐饮有限公司房屋确权给长春高新 开发区进出口贸易公司,作价 221 万元 根据公司坏账核算政策 本期公司将长春高新 技术产业开发区进出口贸易公司所欠款项中 221 万元按 40%计提坏账准备 目前 抵债 房屋产权变更手续尚未办理 二 本报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 三 本报告期内公司无重大关联交易事项 四 公司应披露重大合同及其履行情况 1 本报告期内公司没有托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的事项 2 重大担保 1 第四届五次董事会于 2002 年 9 月 24 日上午 9 时在公司会议室召开 会议应 到董事 9 名 实到董事 7 名 另外 2 名非独立董事因公缺席会议 公司监事列席了会议 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议审议通过了关于为吉林华康药业股份有限 公司 2,000 万元借款提供担保的议案 经与中国银行敦化支行协商决定 由中国银行敦化支行向吉林华康药业股份有限公 司 以下简称 华康药业 提供 2,000 万元借款 根据中国证监会 关于上市公司为 他人提供担保有关问题的通知 深圳证券交易所股票上市规则 以及银行贷款要求的 相关法律 法规的规定 经公司董事会研究 同意为华康药业上述 2,000 万元借款提供 担保 保证期限为 2002 年 9 月 26 日 2004 年 12 月 29 日 华康药业注册地址为吉林省敦化市丹江街 10 号 法定代表人高俊芳 注册资本为 9,280 万元 其中本公司持有 4,733 万股 占其总股份的 51% 是本公司下属的控股子 公司 主要经营范围包括中西药制剂 滋补保健药品 华康药业现拥有 150 多个药品的 生产权 生产处方药和非处方药两大类产品 主导产品 血栓心脉宁 冠脉宁 疏 清颗粒 祖师麻片 等深受广大患者好评 2 第四届七次董事会审议通过了关于为吉林华康药业股份有限公司 4,000 万元 短期借款展期提供担保的议案 15 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 经与中国银行敦化支行协商决定 由中国银行敦化支行向吉林华康药业股份有限公 司 以下简称 华康药业 提供 4,000 万元的短期借款 借款期限为 2001 年 12 月 30 日起至 2002 年 12 月 13 日止 根据中国证监会 关于上市公司为他人提供担保有关问 题的通知 深圳证券交易所股票上市规则 以及相关法律 法规的规定 经公司第三 届十八次董事会审议通过同意为华康药业上述 4,000 万元短期借款提供贷款担保 本次 董事会决议刊登于 2001 年 12 月 15 日 证券时报 上 华康药业注册地址为吉林省敦化市丹江街 10 号 法定代表人高俊芳 注册资本为 9,280 万元 其中本公司持有 4,733 万股 占其总股份的 51% 是本公司下属的控股子 公司 主要经营范围包括中西药制剂 滋补保健药品 截止到目前 该企业经营状况良 好 现拥有 150 多个药品的生产权 生产处方药和非处方药两大类产品 主导产品 血 栓心脉宁 冠脉宁 疏清颗粒 祖师麻片 等深受广大患者好评 为继续改善该 企业现金流量并加速资金周转 提高企业的经济效益 现经本次董事会审议通过同意为 上述 4,000 万元短期借款展期继续提供担保 贷款期限为一年 3 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项 五 在本报告期内 公司持股 5 以上股东无任何承诺事项 六 公司聘任会计师事务所情况 2002 年度 公司继续聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构 并承担本公司 2002 年度财务审议工作 报告年度支付给该会计师事务所的报酬为 30 万元 该审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 2 年 七 公司 公司董事会及董事在本报告期内没有受到中国证监会稽查 中国证监会 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 中国证监会及其派出机构对公司进 行了 2002 年度巡回检查 也未提出整改意见 16 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 十 财务报告 审计报告 中磊审字[2003]第 5026 号 长春高新技术产业 集团 股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2002 年度现金流量表和合并 现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营 成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 曲向东 中国注册会计师 陈思滨 中国 北京 二 三年三月二十九日 17 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编报单位 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 元 合 并 数 母 公 司 数 资 产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 注释六 1 62,171,757.63 119,501,358.43 22,267,501.02 9,104,771.15 短期投资 300,000.00 应收票据 应收股利 16,668,800.00 6,877,120.00 应收利息 应收帐款 注释六 3 151,312,511.94 163,884,823.87 2,880,385.53 3,351,951.29 其他应收款 注释六 4 150,126,349.54 152,235,441.01 96,866,242.15 187,824,900.15 预付帐款 注释六 5 67,660,657.25 16,348,927.22 29,068,884.00 1,103,676.50 应收补贴款 存货 注释六 6 202,326,167.23 192,572,401.25 4,980,492.28 3,090,458.08 待摊费用 注释六 7 1,020,022.11 1,012,397.81 463,857.16 513,857.17 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 634,917,465.70 645,555,349.59 173,196,162.14 211,866,734.34 长期投资 长期股权投资 注释六 8 10,251,924.22 12,281,094.57 321,190,233.65 263,311,302.63 长期债券投资 长期投资合计 10,251,924.22 12,281,094.57 321,190,233.65 263,311,302.63 其中:合并价差 -3,091,170.98 -3,629,703.56 固定资产 固定资产原价 注释六 9 676,787,401.09 622,754,342.15 269,069,372.92 320,917,154.36 减 累计折旧 122,176,014.23 96,911,447.68 49,332,775.94 42,870,993.81 固定资产净值 554,611,386.86 525,842,894.47 219,736,596.98 278,046,160.55 减 固定资产减值准备 18,795,040.43 20,030,727.94 8,877,719.56 9,233,596.01 固定资产净额 535,816,346.43 505,812,166.53 210,858,877.42 268,812,564.54 工程物资 在建工程 注释六 10 6,126,553.90 48,523,374.07 固定资产清理 29,200.00 固定资产合计 541,942,900.33 554,364,740.60 210,858,877.42 268,812,564.54 无形资产及其他资产 无形资产 注释六 11 42,187,217.43 46,031,346.82 8,725,255.63 9,143,624.86 长期待摊费用 注释六 12 7,085,431,.30 1,674,962.26 1,948,724,.64 1,180,390.82 其他长期资产 无形及其他资产合计 49,272,648.73 47,706,309.08 10,673,980.27 10,324,015.68 递延税项 递延税款借项 资 产 合 计 1,236,384,938.98 1,259,907,493.84 715,919,253.48 754,314,617.19 法定代表人 财务负责人 制表人 18 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 续 编报单位 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 元 合 并 数 母 公 司 数 负 债 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 注释六 13 264,980,000.00 227,585,000.00 137,500,000.00 100,500,000.00 应付票据 应付帐款 注释六 15 67,681,970.95 48,828,390.25 1,293,565.39 356,459.59 预收帐款 注释六 16 19,712,579.25 14,561,189.48 117,233.02 114,325.10 应付工资 1,112,937.61 3,000,000.00 0.00 应付福利费 12,360,207.80 7,434,383.64 2,194,433.70 1,690,799.69 应付股利 注释六 18 15,220,103.82 15,381,100.82 2,377,980.82 7,454,300.82 应交税金 注释六 19 19,837,958.12 19,848,499.94 -3,215,194.17 -3,561,553.09 其他应交款 注释六 20 3,847,400.43 2,582,141.19 2,061,016.88 1,311,462.98 其他应付款 注释六 17 48,526,390.00 70,145,713.11 19,544,721.18 41,477,938.78 预提费用 注释六 21 1,208,340.23 5,111,475.37 480,000.00 130,000.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 注释六 14 158,500,000.00 60,000,000.00 98,500,000.00 55,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 612,987,888.21 474,477,893.80 260,853,756.82 204,473,733.87 长期负债 长期借款 注释六 22 22,520,000.00 185,057,485.00 102,500,000.00 应付债券 长期应付款 注释六 23 4,800,000.00 专项应付款 注释六 24 20,700,000.00 20,200,000.00 其他流动负债 长期负债合计 43,220,000.00 210,057,485.00 102,500,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 656,207,888.21 684,535,378.80 260,853,756.82 306,973,733.87 少数股东权益 119,756,326.65 123,928,295.33 股东权益 股本 注释六 25 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 减 已归还投资 股本净额 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 资本公积 注释六 26 224,428,137.04 222,830,902.24 224,428,137.04 222,830,902.24 盈余公积 注释六 28 92,094,821.52 87,166,429.68 44,020,741.82 42,477,088.02 其中 公益金 18,494,639.75 17,057,662.98 9,316,777.00 9,008,046.24 未分配利润 注释六 29 12,571,195.56 10,119,917.79 55,290,047.80 50,706,323.06 股东权益合计 460,420,724.12 451,443,819.71 455,065,496.66 447,340,883.32 负债和股东权益合计 1,236,384,938.98 1,259,907,493.84 715,919,253.48 754,314,617.19 法定代表人 财务负责人 制表人 19 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编报单位 长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2002 年度 单位 元 项 目 注释 合 并 数 母 公 司 数 本 期 数 上 年 数 本 期 数 上 年 数 一. 主 营 业 务 收 入 注释 37 461,788,402.88 406,812,622.16 29,567,482.50 29,814,731.63 主营业务收入净额 461,788,402.88 406,812,622.16 29,567,482.50 29,814,731.63 主营业务成本 注释 37 146,766,451.06 142,987,755.60 8,969,069.23 9,367,634.74 主营业务税金及附加 注释 38 6,266,787.04 9,204,613.85 1,626,211.50 1,657,648.59 二. 主 营 业 务 利 润 308,755,164.78 254,620,252.71 18,972,201.77 18,789,448.30 加 其他业务利润 注释 31 1,153,920.43 15,110,734.88 444,101.58 461,310.70 减 营业费用 162,439,025.93 147,047,586.99 7,444,246.79 6,716,254.97 管理费用 90,998,843.45 77,897,660.77 17,206,062.07 21,126,441.00 财务费用 注释 30 24,071,809.97 21,120,440.16 10,434,513.39 9,155,006.56 三. 营 业 利 润 32,399,405.86 23,665,299.67 -15,668,518.90 -17,746,943.53 加 投资收益 注释 32 -2,450,231.35 442,255.78 21,652,116.54 21,880,163.64 补贴收入 注释 33 100,000.00 579,900.00 营业外收入 958,916.84 530,115.53 301,533.30 39,846.90 减 营业外支出 注释 35 728,682.70 1,452,248.18 157,752.40 393,068.69 四. 利 润 总 额 30,279,408.65 23,765,322.80 6,127,378.54 3,779,998.32 减 所得税 15,790,604.17 9,957,129.61 少数股东损益 注释 36 7,109,134.87 9,455,225.13 五. 净 利 润 7,379,669.61 4,352,968.06 6,127,378.54 3,779,998.32 加 年初未分配利润 注释 29 10,119,917.79 9,806,669.16 50,706,323.06 47,859,515.14 其他转入 六. 可 供 分 配 的 利 润 17,499,587.40 14,159,637.22 56,833,701.60 51,639,513.46 减 提取法定盈余公积金 注释 29 2,873,953.55 1,754,844.15 617,461.52 373,276.16 提取法定公益金 注释 29 1,436,976.77 877,422.09 308,730.76 186,638.08 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七. 可 供 股 东 分 配 的 利 润 13,188,657.08 11,527,370.98 55,907,509.32 51,079,599.22 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 注释 29 617,461.52 1,407,453.19 617,461.52 373,276.16 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未 分 配 利 润 注释 29 12,571,195.56 10,119,917.79 55,290,047.80 50,706,323.06 补充资料: 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 50,000.00 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -8,612,475.92 -4,677,686.79 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 8,556.55 6 其他 法定代表人 财务负责人 制表人 20 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 单位 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 元 项 目 注 释 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 448,303,854.69 24,778,358.16 收到的税费返还 100,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 注释六 39. 117,620,047.09 128,563,859.95 现 金 流 入 小 计 566,023,901.78 153,342,218.11 购买商品 接受劳动支付的现金 131,420,501.70 5,192,474.95 支付给职工以及为职工支付的现金 56,719,062.50 6,872,998.24 支付的各项税费 66,670,200.74 4,641,667.14 支付的其他与经营活动有关的现金 注释六 40. 296,392,084.07 99,662,410.44 现 金 流 出 小 计 551,201,849.01 116,369,550.77 经营活动产生的现金流量净额 14,822,052.77 36,972,667.34 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 48,700,000.00 48,700,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,671,040.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收 277,760.00 947,000.00 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 48,977,760.00 51,318,040.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 61,902,059.68 31,896,572.49 付的现金 投资所支付的现金 3,300,000.00 5,063,331.72 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 65,202,059.68 36,959,904.21 投资活动产生的现金流量净额 -16,224,299.68 14,358,135.79 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 316,980,000.00 139,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 316,980,000.00 139,500,000.00 偿还债务所支付的现金 342,980,000.00 161,500,000.00 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 29,927,353.89 16,168,073.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 372,907,353.89 177,668,073.26 筹资活动产生的现金流量净额 -55,927,353.89 -38,168,073.26 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -57,329,600.80 13,162,729.87 法定代表人 财务负责人 制表人 21 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 续 单位 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年 12 月 单位 元 补 充 材 料 合并数 母公司 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 7,379,669.61 6,127,378.54 加 计提的资产减值准备 10,010,149.28 -2,163,591.19 少数股东损益 7,109,134.87 固定资产折旧 31,197,879.70 7,866,608.21 无形资产摊销 4,767,309.39 495,909.23 长期待摊费用摊销 963,485.96 412,544.18 待摊费用减少 减 增加 -7,624.30 50,000.01 预提费用增加 减 减少 -3,903,135.14 350,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期投资的损失 减 收 益 -490,766.76 -220,435.06 固定资产报废损失 财务费用 26,966,793.23 16,168,073.26 投资损失 减 收益 -590,471.58 -21,652,116.54 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -9,753,766.01 -1,890,034.20 经营性应收项目的减少 减 增加 -84,640,166.65 38,542,786.46 经营性应付项目的增加 减 减少 25,813,561.17 -7,114,455.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,822,052.77 36,972,667.34 2 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 62,171,757.63 22,267,501.02 减 货币资金的期初余额 119,501,358.43 9,104,771.15 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -57,329,600.80 13,162,729.87 法定代表人 财务负责人 制表人 22 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表附表 编制单位:长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67.06% 67.84% 2.35 2.35 营业利润 7.04% 7.12% 0.25 0.25 净利润 1.60% 1.62% 0.06 0.06 扣除非经常损益后的净利润 1.43% 1.45% 0.05 0.05 法定代表人: 财务负责人: 制表人: 23 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 39,797,291.78 6,968,248.26 3,485,539.55 43,280,000.49 一 坏账准备 14,924,513.19 1,771,785.19 1,665,252.43 15,031,045.95 其中 应收账款 24,872,778.59 5,196,463.07 28,248,954.54 其他应收款 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 464,412.94 464,412.94 三 存货跌价准备合计 2,523.86 2,523.86 其中 库存商品 6,113.94 6,113.94 原材料 4,807,615.59 3,040,702.93 50,000.00 7,798,318.52 四 长期投资减值准备合计 4,807,615.59 3,040,702.93 50,000.00 7,798,318.52 其中 长期股权投资 长期债权投资 20,030.727.94 1,235,687.51 18,795,040.43 五 固定资产减值准备合计 9,092,870.17 7,371.00 9,085,499.17 其中 房屋建筑物 8,220,078.36 351,484.81 7,868,593.55 机器设备 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 - 八 委托贷款减值准备 法定代表人 财务负责人 制表人 24 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 注释一 公司基本情况 长春高新技术产业 集团 股份有限公司是 1993 年 6 月经长春市体改委长体改 1993 33 号文批准 由长春高新技术产业发展总公司采取定向募集方式吸收部分社 会法人参股组建的股份制企业 公司法人营业执照号为 2201071000490 法定代表人: 杨占民 注册地址 长春市同志街 64 号 公司股票于 1996 年 12 月 18 日在深圳证券交 易所挂牌上市 公司总股本现为 13,132.657 万股 公司是以生物制药 中成药生产和开发区基础设施及房地产开发为主导产业 并经 长春高新技术产业开发区及长春市科委认定的高新技术企业 公司通过产业结构调整 已经实现了向集生物技术制药 基因概念 化学制药和中成药于一身的综合类集团化企 业发展 目前 公司主营业务范围是以生物制药 中成药生产及销售为主导产业 辅以 开发区基础设施建设 房地产开发及物业管理等 经公司第三届十七次董事会审议通过 由本公司同长春高新技术建设开发公司共同 出资组建长春高新热力有限公司 该公司已于 2002 年 10 月 15 日办理了相关工商登记 注册手续 并取得了企业法人营业执照 公司法定代表人陶兆华 注册资本金 5,089 万元 经营范围为高新开发区内集中供热 供汽 20 万平方米以内 锅炉管道维修 注释二 公司主要会计政策 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及相关补充规定 2 会计年度 本公司的会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月) 流动性强 易于转换为已 知金额现金 价值变动风险很小的投资 6 坏账核算方法 (1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算 根据公司董事会决议 公司的应收款 项 包括应收账款和其他应收款 根据债务方的财务状况 现金流量等情况按账龄分 析法计提坏账准备 其计提比例如下 账龄 比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 40% 注 根据公司董事会决议 资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款 项 不计提坏账准备 公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备 (2)坏账确认标准 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项 因债务 人逾期未履行偿债义务 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项 以上确定无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销已提取的坏账准备 25 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 7 存货核算方法 (1)本公司存货包括 原材料 在产品 产成品 库存商品 低值易耗品 自制 半成品 委托加工材料 开发成本和开发产品 (2)存货核算遵循历史成本原则 各类存货购入时按实际成本计价 存货发出时采 用加权平均法核算 开发产品按个别计价法结转成本 低值易耗品采用 五五摊销法 核算 (3)存货盘存制度为永续盘存制 (4)期末对存货采用成本与市价孰低计价 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过 时至使可变现净值低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分 按单个存货项目的 成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 8 长期股权投资核算方法 (1)初始投资成本的确定 a 本公司以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相关费用 作为初始投资成本 实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的 现金股利 则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投 资成本 b 本公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收 债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资 成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别按减去或加上补价后金额作为初始 投资成本 c 以非货币性交易换入的长期股权投资 包括以股权投资换股权投资 按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收到或支 付的补价 分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本 若投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不 具有重大影响 采用成本法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以 上 或虽不足 20%但具有重大影响 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决权资 本总额 50% 不含 50% 以上的 或虽然占该单位资本总额不足 50% 但具有实质控制 权的 采用权益法核算并编制合并会计报表 (2)长期股权投资采用权益法核算时 其取得时的成本与其在被投资企业所有者权 益中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额 并按合同规定的投资期限平均摊销 计入当期损益 合同没有规定投资期限的 按 10 年平均摊销计入当期损益 采用成本法核算 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采用权益法核算 在中期期末或年度终了 按分享的 分担的 被投资单位实现的 净利润 或净亏损 的份额 调整投资的账面价值 并作为当期投资收益 (3)长期股权投资处置时 按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益 (4)长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查 按照账面价值与可收回金额孰低计量 由于市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 对可 收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备 9 固定资产及其折旧方法 (1)固定资产的标准为 使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运输设 26 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 备及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 单 位价值在 2,000 元以上 且使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理 (2)固定资产计价 按实际成本计价 (3)固定资产折旧采用直线法计算 按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确 定其基本折旧率 固定资产预计使用年限和折旧率如下 固定资产类别 折旧年限 年 预计净残值率 % 年折旧率 % 房屋建筑物 40 0.00 2.5 机 器 设 备 10 12 0.00 8.33 10 运 输 设 备 8 10 0.00 10 12.5 其他管理设备 10 0.00 10 (4)固定资产减值准备 本公司定期对固定资产逐项进行检查 如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额 低于固定资产账面价值的差额 在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备 并计入 当期损益 当存在下列情况之一时 应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资 产减值准备 a 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 b 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 c 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 d 已遭到毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 e 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 10 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价 在建工程是指建造中的厂房 设备及其他设施 在办理 竣工决算和验收手续交付使用后 按实际发生的全部支出转入固定资产 若所建造的固 定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 自达到预定可使用状态之日起 按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧 待办理了竣工决算手续后再作 调整 期末对在建工程逐项检查 若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开 工 所建项目在性能上 技术上已经落后 并且所带来的经济利益具有很大的不确定性 或其他足以证明在建工程发生减值的 按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提 减值准备 提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额 计提在建工 程减值准备 并计入当期损益 11 借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑损益 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生 借款费用已经发生和 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时 于发生时资本 化 其他借款费用 于发生当期确认为费用 若固定资产在购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过三个月 则暂停借 款费用资本化 将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用资本化 以后发生的 借款费用 于发生当期确认为费用 资本化金额的计算 资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以 27 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 资本化率 12 无形资产计价及摊销 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价 取得时的实际成本按以下方法确定 a 本公司对购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 b 对投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 c 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产 按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 d 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为实际成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别按减去或加上补价后的 金额作为实际成本 (2)无形资产摊销 各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益 本公司专 有技术按 10 年平均摊销 (3)无形资产减值准备 无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备 具体情况如下 a 某项无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业所创造经济利益的能力受到 重大不利影响 b 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 c 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 d 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益 将该项无形资产摊余价 值全部转入当期损益 13 长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算 在费用的受益期限内平均摊销 14 收入的确认原则 商品销售 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款证据 并且与销售 该商品有关的成本能够可靠的计量时 确认营业收入的实现 提供劳务 劳务在同一年内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取 款项的证据时 确认劳务收入 让渡资产使用权 让渡现金资产使用权的利息收入 按让渡现金资产使用权的时间 和利率计算确定 让渡非现金资产使用权的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定 上述收入的确定并应同时满足 a 与交易相关的经济利益能够流入公司 b 收入的金额能够可靠计量 15 所得税会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 16 合并会计报表的编制方法 28 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 公司依据财政部财会字(1995)11 号 关于印发 合并会计报表暂行规定 的通知 及其补充规定的要求编制合并会计报表 本公司将拥有 50% 不含 50% 以上权益性资 本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围 纳入合并范围的子公司所采用的会计政策 与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时 对子公司会计报表按母公司采用的会 计政策进行调整 在编制合并会计报表时 以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其 他有关资料为依据 对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资 内部交 易和内部债权 债务等重大事项均已抵销 合并范围变化及说明 本年度公司与子公司长春市高新技术建设开发公司共同投资组建长春高新热力有 限责任公司,纳入合并范围 子公司长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 子公司控股企业厦门长生阿尔卑 斯欧风全麦啤酒厂处于停产整顿状态 未纳入合并范围 注释三 会计差错更正的内容及累计影响 1 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年少计职工 奖 金 747,267.47 元 多转物料消耗等费用 38,638.42 元 少计保险费 513,323.62 元 本期 进行追溯调整,调减本公司期初留存收益 561,607.16 元 其中:调减期初未分配利润 421,205.37 元,调减期初盈余公积 140,401.79 元 2 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计主营业务收入 139,403.77 元 多计主营业务成本 53,504.06 元; 2000 年度少计主营业务收入 716,122.64 元 少计主营业务成本 607,462.60 元 本期进行追溯调整 调增本公司期 初留存收益 179,975.70 元 其中 调增期初未分配利润 134,981.78 元,调增期初盈余 公积 44,993.92 元 3 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计物料消耗和修理 费用 1,768,438.00 元,多计固定资产原值 1,768,438.00 元 本期进行追溯调整 调减 本公司期初留存收益 1,055,403.80 元,其中:调减期初未分配利润 791,552.85 元,调减 期初盈余公积 263,850.95 元 4 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计企业所得税 7,936.16 元 本期进行追溯调整,调减本公司期初留存收益 4,736.30 元 其中:调减期 初未分配利润 3,552.22 元,调减期初盈余公积 1,184.08 元 5 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计固定资产原值 742,487.00 元 本期进行追溯调整,调增期初固定资产原值 742,487.00 元 6 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 1993 将收回往来款 473,000.00 元误入投资收益 本期进行追溯调整,调增期初股权投资差额 473,000.00 元 7 本公司多计控股子公司吉林华康药业股份有限公司以前年度投资收益 194.21 元 本期进行追溯调整 调减期初留存收益 194.21 元 上述会计差错更正 共计追溯调减本公司期初留存收益 1,441,965.77 元 其中 调减期初未分配利润 802,775.73 元调减期初盈余公积 639,190.04 元 调增 2001 年度 净利润 26,839.64 元 注释四 税项 1 增值税 (1)长春长生生物科技股份有限公司和长春金赛药业有限责任公司依据 国家税务 29 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 局和财政部关于调整农业产品增值税税率和若干项目征免增值税的通知 财税字 [94]004 号 ,按 6%征收率计算缴纳增值税. (2)长春高新热力有限公司销项税税率为 13 按销项税扣除进项后的余额缴纳增 值税 其他公司按 17%税率计算销项税额, 按销项税扣除进项后的余额缴纳增值税 2 营业税 按应税收入的 5 计算缴纳 3 城建税 按应纳增值税额和营业税额的 7 计算缴纳 4 教育费附加 按应纳增值税额和营业税额的 3 计算缴纳 5 企业所得税 经长春市人民政府长府函[1996]30 号文批准 长春高新技术产业 (集团)股份有限公司执行 15%所得税率 公司控股子公司吉林华康药业股份有限公司根据敦地税字(2002)66 号文件转发吉 林省人民政府办公厅>吉政办函 2001 44 号 公司从 2001 年起按 15%所得税税率计算缴纳企业所得税 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 长春金赛药业有限责任公司 长春高新东光电子有限公司 按 15%所得税税率计算缴纳企业所得税 公司控股子公司长春市高新技术建设开发公司 长春晨光药业有限责任公司 长 春高新热力有限公司 长春高新物业发展有限公司 按 33%所得税税率计算缴纳企业所 得税 注释五 控股子公司及合营企业 注册资本 投资金额 权益 企业名称 经营范围 (万元) (万元) 比例 吉林华康药业股份有限公司 9,280 中 西药制造 4,733 51% 长春市高新技术建设开发公司 5,770 基础设施 房地产开发建设 5,770 100% 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 600 进出口贸易 600 100% 长春高新物业发展有限公司 200 物业管理与经营及相关的有偿服务 170 85% 长春金赛药业有限责任公司 7,300 生化药品制造 5,110 70% 长春长生生物科技股份有限公司 5,000 生物制品制造 2,984 59.68% 长春高新东光电子有限公司 4,500 各种电容器 电子产品的生产 销售 3,751 55% 长春晨光药业有限责任公司 1,500 制药 1,329 88.60% 长春高新热力有限公司 5,089 高新开发区内集中供热 供汽 锅炉 管道维修 4,936 97% 经公司第三届十七次董事会审议通过 由本公司与子公司长春市高新技术建设开发 公司共同出资成立长春高新热力有限公司 该公司于 2002 年 10 月 15 日办理工商登记 注册手续 取得法人营业热照 并纳入合并范围 子公司长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 子公司控股企业厦门长生阿尔卑 斯欧风全麦啤酒厂处于停产状态且资产总额较小 未纳入合并范围 注释六 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 180,116.05 107,047.88 银行存款 59,989,783.41 86,894,310.55 其他货币资金 2,001,858.17 32,500,000.00 合 计 62,171,757.63 119,501,358.43 2 短期投资 项 目 期末数 市价金额 资料来源 30 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 其他投资 300,000.00 280,865.00 中国证券报 合 计 300,000.00 280,865.00 注 因为市价与期末账面价值差额较小,故本期未计提跌价准备 3 应收账款 应收账款期末账面价值为 151,312,511.94 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以下 132,586,118.46 79.70% 6,629,305.92 156,126,311.13 87.30% 7,794,222.90 一至二年 19,846,230.34 11.93% 1,984,623.03 10,577,082.32 5.92% 1,057,708.23 二至三年 4,803,767.07 2.89% 960,753.41 2,902,441.65 1.63% 580,488.33 三年以上 9,107,442.02 5.48% 5,456,363.59 9,203,501.96 5.15% 5,492,093.73 合计 166,343,557.89 100.00% 15,031,045.95 178,809,337.06 100.00% 14,924,513.19 注 1 欠款金额前五位的单位欠款总计 12,349,712.73 元 占期末应收账款余额的 7.42% 注 2 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 注 3 本期核销呆死账 1,665,252.43 元,其中:长春长生生物科技股份有限公司第 四届九次董事会决议通过核销应收账款 727,554.53 元 长春金赛药业有限公司核销应 收账款 937,697.90 元 注 4 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计主营业务收入 追溯调 增应收账款期初数 241,853.04 元 4 其他应收款 其他应收款期末账面价值为 150,126,349.54 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以下 81,033,643.74 45.43% 3,894,879.30 34,793,809.63 19.60% 1,739,690.48 一至二年 49,077,071.93 27.51% 3,216,789.05 65,371,371.95 36.82% 1,667,137.20 二至三年 14,388,372.89 8.07% 1,503,676.04 47,502,321.50 29.13% 9,500,464.30 三年以上 33,876,215.52 18.99% 19,633,610.15 29,440,716.52 14.45% 11,965,486.61 合计 178,375,304.08 100% 28,248,954.54 177,108,219.60 100.00% 24,872,778.59 注 1 欠款金额前五位的单位欠款总额为 65,331,852.46 元 占期末其他应收款 余额的比例 36.63% 注 2 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司由于处于停业整顿状态 无力偿还 所欠款项 8,046,279.83 元 已在 2001 年全额提取坏账准备 由于长春高新开发区进 出口贸易公司与本公司已于 98 年 10 月 22 日签署协议 同意以与吉林市丽华餐饮有限 公司正在诉讼中的房屋偿还欠款 2003 年 3 月 12 日吉林市中级人民法院[ 1998 吉 执字第 498-1 号]民事裁决书做出最终判决 吉林市丽华餐饮有限公司房屋确权给长春 高新开发区进出口贸易公司,作价 221 万元 根据公司坏账核算政策 本期公司将长春 高新技术产业开发区进出口贸易公司所欠款项中 221 万元按 40%计提坏账准备 目前 抵债房屋产权变更手续尚未办理 注 3 本期核销呆死账 1,820,287.12 元,其中: 长春长生生物科技股份有限公司第 四届九次董事会决议通过核销其他应收款 1,370,438.35 元 长春金赛药业有限公司核 销应收账款 332,311.16 元,吉林华康药业股份有限公司核销其他应收款 117,537.61 元 注 4 长春医药 集团 有限责任公司已于 2003 年 3 月 27 日归还借款 2600 万元 根据公司坏账核算方法 本期未计提坏账准备 注 5 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 1993 年收回往来款 473,000.00 元 误入投资收益 追溯调减其他应收款期初数 473,000.00 元 31 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 注6 持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款: 单 位 名 称 欠款余额 欠款原因 长春高新技术产业发展总公司 7,092,500.00 往来借款 注 7 长春高新技术产业开发区管理委员会欠往来款 7,991,498.70 元 注8 长春医药 集团 有限责任公司欠款 26,719,818.00 元 注 9 控股子公司长春长生生物科技股份有限公司应收吉林省第三产业物资经销公 司 921,410.00 元 四平农林公司 4,277,000.00 元,经多次催款 预计收回的可能性较 小 全额计提坏账准备 5 预付账款 预付账款期末余额为 67,660,657.25 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以下 66,071,869.84 97.65% 11,233,905.73 68.71% 一至二年 284,728.50 0.42% 2,386,511.64 14.60% 二至三年 276,195.76 0.41% 1,703,291.19 10.42% 三年以上 1,027,863.15 1.52% 1,025,218.66 6.27% 合计 67,660,657.25 100.00% 16,348,927.22 100.00% 注 1 欠款金额前五位的单位欠款总额为 53,929,265.00 元 占期末预付账款余额 的比例为 79.71% 注 2 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 注 3 预付长春高新技术产业开发区管理委员会财政局土地出让金 48,098,863.00 元 注 4 一年以上预付账款形成原因:交易尚未完成 6 存货及存货跌价准备 (1)存货 项目 期初数 期末数 在途物资 40,748.37 0.00 原材料 16,481,457.24 17,996,949.31 库存商品 45,830,860.49 63,204,409.35 低值易耗品 3,419,123.64 3,521,798.39 自制半成品 15,061,298.91 8,109,275.81 委托加工物资 5,690.00 0.00 开发成本 94,791,417.22 90,000,000.00 在产品 15,317,236.10 17,323,685.33 发出商品 330,345.09 包装物 2,088,982.22 1,839,703.95 合 计 193,036,814.19 202,326,167.23 (2)存货跌价准备 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 原材料 6,113.94 0.00 6,113.94 0.00 库存商品 2,523.86 0.00 2,523.86 0.00 低值易耗品 358,449.75 0.00 358,449.75 0.00 自制半成品 97,325.39 0.00 97,325.39 0.00 合计 464,412.94 0.00 464,412.94 0.00 (3)存货净值 项目 期初数 期末数 在途物资 40,748.37 0.00 原材料 16,475,343.30 17,996,949.31 库存商品 45,828,336.63 63,204,409.35 32 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 低值易耗品 3,060,673.89 3,521,798.39 自制半成品 14,963,973.52 8,109,275.81 委托加工物资 5,690.00 0.00 包装物 2,088,982.22 1,839,703.95 开发成本 94,791,417.22 90,000,000.00 在产品 15,317,236.10 17,323,685.33 发出商品 330,345.09 合计 192,572,401.25 202,326,167.23 注 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计主营业务成本 追溯调减 存货期初数 553,958.54 元 7 待摊费用 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 采暖费 826,212.63 1,585,195.70 1,595,961.99 815,446.34 保险费 186,185.18 238,497.06 280,822.16 143,860.08 养路费 0.00 36,340.00 36,340.00 0.00 房屋租赁费 0.00 74,524.00 22,717.00 51,807.00 维修费 0.00 11,595.00 11,595.00 0.00 其他 0.00 106,903.85 97,995.15 8,908.70 合计 1,012,397.81 2,053,055.61 2,045,431.30 1,020,022.12 8 长期投资 期初数 本期 期末数 项 目 本期增加额 金 额 减值准备 减少额 金 额 减值准备 长期股权投资 17,088,710.16 4,807,615.59 1,011,532.58 50,000.00 18,050,242.74 7,798,318.52 合计 17,088,710.16 4,807,615.59 1,011,532.58 50,000.00 18,050,242.74 7,798,318.52 注 1 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司会计差错调整 本公司追 溯调减长期股权投资期初数 1,441,771.56 元 注 2 本公司多计控股子公司吉林华康药业股份有限公司以前年度投资收益 194.21 元 追溯调减长期股权投资期初数 194.21 元 (1)其他股权投资 投资金额 占 被 投 投资 单 位 注 本期权 被投资单位名称 初始投资 累计权益增减 减值准备 期限 册 资 本 益增减 期初数 期末数 比 例 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 6,000,000.00 503,679.16 503,679.16 100% 0.00 -5,496,320.84 503,679.16 长春市商业银行高新支行 2,000,000.00 4,443,095.20 4,443,095.20 2.73% 0.00 2,443,095.20 0.00 厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂 7,294,639.36 7,294,639.36 7,294,639.36 70% 0.00 0.00 7,294,639.36 深圳舒康生物制品有限公司 50,000.00 50,000.00 0.00 40% -50,000.00 -50,000.00 0.00 合 计 15,344,639.36 12,291,413.72 12,241,413.72 -50,000.00 -3,103,225.64 7,798,318.52 注 1 厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 处于停产整顿状态 未纳入合并会计报表 注 2 控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 根据第四届九次董事会决议 对长期投资-厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂全额计提减值准备 本期计提 3,040,702.93 元 注 3 控股子公司长春长生生物科技股份有限公司根据协议,将所持深圳舒康生物 制品有限公司股权转让给自然人杨红,转让价格 50,000.00 元 33 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 注 4 因长春市商业银行高新支行股本增加,本公司持股比例由原来的 2.95%减为 2.73% (2)联营投资 投资金额 占项目投 本期权 累计权 减 值 项目名称 初始投资 期初数 期末数 资比例 益增减 益增减 准 备 永长小区项目投资 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00 52% 0.00 0.00 0.00 合计 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00 52% 0.00 0.00 0.00 (3)股权投资差额 形成 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 原因 期限 长春长生生物科 购买 -5,452,158.39 10 年 538,532.58 2,360,987.41 -3,091,170.98 技股份有限公司 股权 合 计 -5,452,158.39 538,532.58 2,360,987.41 -3,091,170.98 注 公 司 控 股 子 公 司 长 春 长 生 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 1993 年 收 回 往 来 款 473,000.00 元 误计投资收益 本次追溯调增本公司股权投资差额 473,000.00 元 9 固定资产及累计折旧 (一)原值 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 407,884,288.94 41,184,572.91 5,932,505.89 443,136,355.96 机器设备 190,356,740.21 76,931,194.13 67,440,051.07 199,847,883.27 运输设备 16,889,235.67 3,070,794.47 6,020,262.25 13,939,767.89 其他管理设备 7,439,432.11 803,887.36 721,044.76 7,522,274.71 闲置设备 184,645.22 12,156,474.04 - 12,341,119.26 合 计 622,754,342.15 134,146,922.91 80,113,863.97 676,787,401.09 (二 累计折旧 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 48,751,586.94 11,565,839.73 934,607.46 59,382,819.21 机器设备 38,082,258.53 15,681,631.29 968,803.20 52,795,086.62 运输设备 7,121,323.84 1,813,333.28 3,485,764.23 5,448,892.89 其他管理设备 2,956,278.37 878,891.48 549,107.43 3,286,062.42 闲置设备 - 1,263,153.09 - 1,263,153.09 合 计 96,911,447.68 31,202,848.87 5,938,282.32 122,176,014.23 三 固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 9,092,870.17 - 7,371.00 9,085,499.17 机器设备 8,220,078.36 - 351,484.81 7,868,593.55 运输设备 1,748,787.48 773,233.28 975,554.20 其他管理设备 968,991.93 - 103,598.42 865,393.51 合 计 20,030,727.94 1,235,687.51 18,795,040.43 四 净额 505,812,166.53 535,816,346.43 注 1 本期抵押固定资产原值为 323,145,887.64 元 注 2 在建工程转固定资产 53,197,019.38 元 注 3 (1)公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计物料消耗和修理费 34 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 用 1,768,438.00 元 多计固定资产原值 追溯调减期初固定资产原值 1,768,438.00 元 (2)公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计固定资产原值 742,487.00 元 追溯调增期初固定资产原值 742,487.00 元 上述事项合计追溯调减期初固定资产原值 1,025,951.00 元 10 在建工程 本期转入固定 资金 占预算 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末余额 资产 来源 的比例 华康GMP改造工程 39,950,000.00 11,598,799.83 2,584,920.36 13,469,503.04 702,217.15 12,000.00 自筹 完工 华康生化工程 31,710,000.00 13,560,406.45 13,560,406.45 - 自筹 完工 华康门市房 572,764.50 572,764.50 自筹 预付工程款 0.00 8,543,245.00 2,025,397.00 6,517,848.00 - 自筹 长生办公楼装修工程 2,800,000.00 0.00 2,800,000.00 0.00 2,800,000.00 - 自筹 完工 长生污水处理工程 300,000.00 0.00 210,000.00 0.00 0.00 210,000.00 自筹 70% 金赛污水处理工程 343,600.00 7,200.00 352,400.00 359,600.00 - 自筹 完工 金赛基因工程新药工 140,000,000.00 456,000.00 456,000.00 自筹 0.3% 程-二号制剂楼 热力热网工程 5,944,125.40 1,074,416.00 0.00 4,869,709.40 自筹 东光高频铝电解电器工程 22,900,967.79 22,707,696.89 193,270.90 自筹 完工 其他 6,080.00 6,080.00 自筹 合 计 215,103,600.00 48,523,374.07 21,013,535.26 53,197,019.38 10,213,336.05 6,126,553.90 注 其他减少系长春长生生物科技股份有限公司办公楼装修工程 2,800,000.00 元, 转入长期待摊费用;其余为在建工程明细项目内部调整 11 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余年限 专利与非专利技术 27,167,920.20 22,369,847.56 0.00 3,478,095.61 15,676,168.25 18,891,751.95 6-8年 土地使用权 31,242,053.00 21,102,681.40 0.00 907,111.23 6,571,969.83 20,195,570.17 25-38年 商誉 2,563,331.72 2,520,609.52 0.00 256,333.17 299,055.37 2,264,276.35 8年9个月 职工住房使用权 50,000.00 35,000.00 0.00 5,000.00 20,000.00 30,000.00 7年 华康大街冠名权 600,000.00 0.00 600,000.00 52,500.00 52,500.00 547,500.00 18年3个月 金赛车位 85,000.00 0.00 85,000.00 1,416.67 1,416.67 83,583.33 9年10个月 其他 215,640.00 3,208.34 238,180.00 66,852.71 60,021.04 174,535.63 合计 61,923,944.92 46,031,346.82 923,180.00 4,767,309.39 22,680,858.16 42,187,217.43 注:本期抵押的土地使用权原值 30,297,560.00 元 12 长期待摊费用 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 年限 11个月至 固定资产修理支出 3,182,912.45 1,404,132.86 1,180,878.00 515,933.54 1,106,235.13 2,069,077.32 59个月 分包装车间改造 1,047,848.00 1,047,848.00 174,641.34 174,641.34 873,206.66 4年2个月 长生办公楼改造 3,642,509.00 0.00 3,642,509.00 121,416.96 121,416.96 3,521,092.04 4年10个月 VERO车间改造 502,720.00 502,720.00 83,786.64 83,786.64 418,933.36 4年2个月 其他 338,536.88 270,829.40 67,707.48 135,414.96 203,121.92 3年 合计 8,714,526.33 1,674,962.26 6,373,955.00 963,485.96 1,621,495.03 7,085,431.30 13 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 168,500,000.00 123,500,000.00 保证借款 96,480,000.00 60,500,000.00 信用借款 43,585,000.00 合 计 264,980,000.00 227,585,000.00 35 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 14 一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 158,500,000.00 60,000,000.00 合 计 158,500,000.00 60,000,000.00 15 应付账款 应付账款期末余额为 67,681,970.95 元 期末数 期初数 合 计 67,681,970.95 48,828,390.25 注1 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 注2 超过三年未付款余额 142,455.47 元,原因为相关债务尚未结算 16 预收账款 预收账款期末余额 19,712,579.25 元 期末数 期初数 合 计 19,712,579.25 14,561,189.48 注 1 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 注 2 超过三年预收账款余额 1,092.00 元,原因为相关协议尚未履行完毕 注 3 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计主营业务收入 追溯调 减预收账款期初数 665,004.96 元 17 其他应付款 其他应付款期末余额为 48,526,390.00 元 期末数 期初数 合 计 48,526,390.00 70,145,713.11 注 1 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 注 2 超过三年未付款余额 4,951,936.43 元,原因系债务尚未结清 注 3 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计固定资产原值 742,487.00 元 追溯调增其他应付款期初数 742,487.00 元 18 应付股利 投资单位名称 期末数 未付原因 1 国家股 2,191,28 长春高新技术产业发展总公司 2,191,28 暂时未付 2 社会法人股 5,367,803.00 长春市南湖实业总公司 126,000.00 暂时未付 吉林省金川科技公司 -720.00 暂时未付 长春市二建公司 50,400.00 暂时未付 长春生物高技术应用研究所 278,000.00 暂时未付 广州盟源生物工程发展有限公司 136,000.00 暂时未付 敦化市惠通工贸有限责任公司 495,350.00 暂时未付 延边敦化公路工程有限公司 226,230.00 暂时未付 吉林省敦化经济开发实业公司 440,853.00 暂时未付 敦化市华康制药总厂 3,615,690.00 暂时未付 3 个人股 7,650,000.00 韩刚君 6,000,000.00 暂时未付 张裕 1,650,000.00 暂时未付 4 内部职工股 8,047.76 暂时未付 5 社会公众股 2,971.56 暂时未付 合 计 15,220,103 36 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 19 应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 10,524 9,904,294.23 消费税 -5 营业税 3,72 3,36 所得税 -7,121 -5,293 土地增值税 城市维护建设税 2,52 2,26 固定资产投资方向调节税 410,198.99 410,198.99 房产税 9,04 9,22 土地使用税 个人所得税 合 计 19 19,848,499.94 注 1 公司所属分公司在本部统一缴纳所得税 执行的所得税率为 15% 注 2 公司控股子公司吉林华康药业股份有限公司根据敦地税字[2002]66 号文件转 发吉林省人民政府办公厅 关于延边州实施西部大开发有关问题的复函 吉政办函 [2001]44 号 的规定,从 2001 年度起按 15%税率计算缴纳企业所得税 注 3 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 长春高新东光电子有限 公司 长春金赛药业有限责任公司 按 15%所得税税率计算缴纳企业所得税 注 4 公司控股子公司长春市高新技术建设开发公司 长春晨光药业有限责任公司 长春高新物业发展有限公司按 33%所得税税率计算缴纳企业所得税 注 5 (1)公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计主营业务收入 追 溯调增应交增值税期初数 51,331.59 元 (2)公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司追溯调增 2001 年度应交所得 税 7,936.16 元 20.其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 1,332,266.41 应交流转税的 3% 住房公积金 2,515,134.02 核定工资的 5%-20% 合 计 3,847,400.43 21 预提费用 费用类别 期末数 期初数 形成原因 保险费 0.00 513 323.62 未取得发票 销售佣金 0.00 3,941,592.61 未取得发票 热力费 水电费等 985,348.23 656,559.14 未取得发票 其他 222,992.00 0.00 未取得发票 合 计 1,208,340.23 5,111,475.37 注 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计保险费 513,323.62 元 少 计 职 工 奖 金 747,267.47 元 本 期 追 溯 调 增 预 提 费 用 期 初 数 1,260,591.09 元 22 长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 抵押借款 人民币 78,000,000.00 保证借款 人民币 20,000,000.00 100,500,000.00 信用借款 人民币 2,520,000.00 6,557,485.00 合计 22,520,000.00 185,057,485.00 37 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 23 长期应付款 项目 期末数 期初数 分期购买固定资产 00.00 4,800,000.00 合计 00.00 4,800,000.00 24 专项应付款 项目 期末数 期初数 备注 科技三项费 400,000.00 200,000.00 吉科条字[2001]90 号 盐酸西替利嗪 300,000.00 0.00 延州财企[2002]68 号 金赛基因工程 20,000,000.00 20,000,000.00 计司高技函[1999]026 号 合 计 20,700,000.00 20,200,000.00 25 股本 本次变动增减(+ -) 项 目 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 45,475,210.00 45,475,210.00 境内法人股 2 募集法人股 6,048,000.00 6,048,000.00 3 内部职工股 尚未流通股份合计 51,523,210.00 51,523,210.00 二 已流通股份 境内上市的人民币 79,803,360.00 79,803,360.00 普通股 已流通股份合计 79,803,360.00 79,803,360.00 三 股份总数 131,326,570.00 131,326,570.00 26 资本公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 股 本 溢 价 146,459,343.19 146,459,343.19 股权投资准备 18,589,336.26 974,221.76 19,563,558.02 其他资本公积 57,782,222.79 57,782,222.79 关联交易差价 623,013.04 623,013.04 合 计 222,830,902.24 1,597,234.80 224,428,137.04 注 1 根据 企业会计制度 规定 本期控股子公司长春长生生物科技股份有限公 司将无法支付的应付账款增加资本公积 409,226.18 元 以运输设备抵偿债务 其账面 价值与应付债务账面价值的差额增加资本公积 125,378.23 元 按持股比例计算本公司 应享有份额 319,051.92 元 注 2 根据 企业会计制度-债务重组 有关规定 本期控股子公司吉林华康药业 38 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 股份有限公司以运输设备抵偿债务 其账面价值与应付债务账面价值的差额增加资本公 积 183,980.61 元 按持股比例计算本公司应享有份额 93,830.14 元 注 3 本期控股子公司长春金赛药业有限责任公司无法支付的应付账款增加资本公 积 22,342.43 元 按持股比例计算本公司应享有份额 15,639.70 元 注 4 本期长春高新技术产业 集团 股份有限公司科建实业分公司以分期收款方 式向控股子公司长春长生生物科技股份有限公司出售其固定资产 双方协议价超出账面 价值 623,013.04 元 根据财政部财会[2001]64 号文 关联方之间出售资产等有关会计 处理问题暂行规定 计入资本公积 注 5 控股子公司吉林华康药业股份有限公司 2001 年度直接用公益金支付职工住 房款 1,070,000.00 元 本期已将款项收回 故本公司 2001 年度按持股比例调减的资本 公积 股权投资准备 545,700.00 元 本期冲回 27 盈余公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 法定盈余公积 39,696,669.65 2,873,953.55 42,570,623.20 公益金 17,057,662.98 1,436,976.77 18,494,639.75 任意盈余公积 30,412,097.05 617,461.52 31,029,558.57 合 计 87,166,429.68 4,928,391.84 92,094,821.52 注:公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司会计差错更正,追溯调减盈余 公积 639,190.04 元,其中:调减母公司数 360,442.90 元 调减合并数 278,747.14 元 28 未分配利润 项 目 分配比例% 金 额 净利润 7,379,669.61 加 年初未分配利润 10,119,917.79 可供分配的利润 17,499,587.40 减 提取法定盈余公积 10 2,873,953.55 提取法定公益金 5 1,436,976.77 可供股东分配的利润 13,188,657.08 减: 提取任意盈余公积 10 617,461.52 应付普通股股利 期末未分配利润 12,571,195.56 注 1 依据公司 2003 年 3 月 28 日第四届十一次董事会 2002 年度利润分配预案 公司以净利润为基数,按 10%比例提取法定盈余公积金,按 5%比例提取公益金,按 10%比 例提取任意盈余公积金,公司 2002 年度利润不分配 也不进行资本公积金转增股本 注 2 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司和公司控股子公司吉林华康 药业股份有限公司会计差错更正,追溯调减本公司期初留存收益 1,441,965.77 元 其中 调减期初未分配利润 802,775.73 元,调减期初盈余公积 639,190.04 元 29 财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 26,966,793.23 24,804,901.10 减 利息收入 2,988,727.76 3,312,248.11 其 他 93,744.50 -372,212.83 合 计 24,071,809.97 21,120,440.16 30 其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租收入 1,143,078.71 180,209.39 962,869.32 39 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 劳务加工 210,810.12 11,594.56 199,215.56 加工费收入 19,465.48 18,879.81 585.67 材料销售 382,952,67 566,556.71 -183,604.04 水 电 483,452.67 308,598.75 174,853.92 合 计 2,239,759.65 1,085,839.22 1,153,920.43 31 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 被投资单位权益增减 50,000.00 -146,91 股权投资差额摊销 540,4 589,174.18 长期投资减值准备 -3,040,702. 合 计 -2,450,231. 442,255.78 32 补贴收入 项 目 本期金额 收入来源 确认依据 增值税返还款 100,000.00 财政 秦经调字[1996]433 号 合 计 100,000.00 33 营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产收益 927,193.88 208,324.00 罚款净收入 27,262.16 266,668.52 其他 4,460.80 55,123.01 合 计 958,916.84 530,115.53 34 营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 427,864.22 422,166.79 罚款支出 150,615.78 824,600.90 捐赠支出 34,500.00 17,350.00 非常损失 10,632.36 70,556.00 固定资产盘亏 42,279.37 50,762.73 债务重组损失 8,556.55 7,364.29 其 他 54,234.42 59,447.47 合 计 728,682.70 1,452,248.18 35 少数股东损益 2002 年度 2001 年度 合 计 7,109,134.87 9,455,225.13 36 分部报告 (1)业务分部报告 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 药业 400,629,294.52 295,044,871.62 基础建设 6,819,494.00 61,451,814.10 服务业 42,661,626.18 29,814,731.63 电子行业 11,677,988.18 20,501,204.81 公司内行业间抵减 合 计 461,788,402.88 406,812,622.16 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 药业 102,024,034.77 65,492,243.06 40 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 基础建设 5,087,563.68 48,448,970.38 服务业 21,263,523.98 9,367,634.74 电子行业 18,391,328.63 19,678,907.42 公司内行业间抵减 合 计 146,766,451.06 142,987,755.60 (2)地区分部报告 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 华北地区 80,642,420.41 36,955,946.17 东北地区 96,385,575.52 155,402,041.70 华东地区 143,728,605.91 89,530,152.95 华南地区 53,446,833.27 30,696,646.34 西北地区 16,090,865.97 42,812,400.70 华中地区 32,411,310.47 24,733,001.81 西南地区 39,082,791.33 26,682,432.49 公司内行业间抵销 合计 461,788,402.88 406,812,622.16 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 华北地区 18,955,718.04 8,326,743.73 东北地区 39,409,509.25 87,651,297.70 华东地区 42,732,561.29 20,166,368.35 华南地区 18,892,523.82 7,514,040.28 西北地区 5,223,317.04 8,334,442.52 华中地区 9,169,769.50 5,312,553.72 西南地区 12,383,052.12 5,682,309.30 公司内行业间抵销 合计 146,766,451.06 142,987,755.60 注 前五位客户的销售总额 2,805 万元 占主营业务收入 6.07% 37 主营业务税金及附加 项 目 金额 计税依据 营业税 1,813,958.90 按应税收入 5% 教育费附加 1,352,060.04 应纳流转税额 3% 城建税 3,100,768.10 应纳流转税额 7% 合 计 6,266,787.04 38 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 财政拨款 200,000.00 水电费 2,090,783.85 利息 2,988,727.76 往来 106,887,701.48 其他 5,452,834.00 合计 117,620,047.09 39 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 办公费 5,573,343.39 保险费 2,689,576.71 部队管理费 400,000.00 采暖费 3,014,240,97 差旅费 8,652,538.99 电话费 517,947.45 水电费 7,747,500.33 广告费 1,339,314.64 41 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 会议费 5,857,042.79 代理费 3,362,777.85 房租 1,364,695.28 运费 7,313,660.42 业务招待费 11,329,781.45 新产品开发费 2,995,800.10 销售提成 103,622,318.38 修理费 2,849,787.19 上市服务费等 4,075,199.53 往来 123,686,558.60 合计 296,392,084.07 40 母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款 应收账款期末账面价值 2,880,385.53 元 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 1,399,558.63 22.59% 69,977.93 1,190,449.68 17.78% 59,522.48 一至二年 807,681.16 13.04% 80,768.12 1,754,935.52 26.22% 175,493.55 二至三年 820,063.49 13.24% 164,012.70 629,526.61 9.40% 125,905.32 三年以上 3,168,713.66 51.13% 3,000,872.66 3,118,913.66 46.60% 2,980,952.83 合计 6,196,016.94 100% 3,315,631.41 6,693,825.47 100% 3,341,874.18 注 1 本期应收账款有 2,888,978.66 元 由于欠款单位无力偿还故全额计提坏账 准备 注 2 无持有本单位 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 注 3 欠款金额前五名的单位欠款总额为 3,959,153.46 元 占应收账款余额的 64% (2)其他应收款 其他应收款期末余额为 96,866,242.15 元 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 48,874,935.33 42.78% 806,061.24 100,355,752.90 48.41% 1,289,692.18 一至二年 18,572,101.51 16.26% 166,291.95 74,715,007.24 36.04% 7,471,500.73 二至三年 18,184,554.42 15.92% 2,262,912.32 10,901,052.29 6.60% 2,180,210.46 三年以上 28,592,168.19 25.04% 14,122,251.79 21,324,151.55 10.29% 8,529,660.46 合计 114,223,759.45 100.00% 17,357,517.30 207,295,963.98 100.00% 19,471,063.83 注 1 本公司对全资子公司长春市高新技术建设开发公司 长春高新物业发展有限 公司的往来款项未计提坏账准备 注 2 欠款金额前五位的单位有 48,329,936.00 元占其他应收款余额 42.31% 注 3 持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 单 位 名 称 欠款余额 欠款原因 长春高新技术产业发展总公司 406,737.50 往来借款 注4 长春高新技术产业开发区管理委员会欠款 7,855,876.26 元 注5 对长春百克药业有限责任公司前期投资款 250 万元,本期未计提坏账准备 (3)长期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 321,693,912.81 503,679.16 263,814,981.79 503,679.16 合 计 321,693,912.81 503,679.16 263,814,981.79 503,679.16 42 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 其它股权投资 占被投资 投资 本期权益增 被投资单位名称 初始金额 期初数 期末数 单位注册 累计权益增减 减值准备 期限 减额 资本比例 长春市高新技术建设开发 长期 57,709,065.19 82,119,510.49 79,050,548.89 100% -3,068,961.60 21,341,483.70 公司 长春高新物业发展 长期 1,700,000.00 933,096.02 365,984.51 85% -567,111.51 -1,334,015.49 有限公司 长春市商业银行高 2,000,000.00 4,443,095.20 4,443,095.20 2.73% 0 2,443,095.20 新支行 长春高新技术产业 开发区进出口贸易 6,000,000.00 503,679.16 503,679.16 100% 0 -5,496,320.84 503,679.16 公司 长春长生生物科技 长期 37,269,057.60 34,446,052.29 39,089,694.89 59.68% 4,643,642.60 1,820,637.29 股份有限公司 长春金赛药业有限 长期 51,020,000.00 42,181,446.89 45,347,051.24 70% 3,165,604.35 -5,672,948.76 责任公司 吉林华康药业股份 4,182,765.51 长期 40,800,000.00 55,454,127.18 59,636,892.69 51% 18,836,892.69 有限公司 长春高新东光电子 长期 37,513,475.00 33,391,078.96 32,597,412.38 55% -793,666.58 -4,916,062.62 有限公司 长春晨光药业有限 长期 10,726,668.28 10,342,895.60 12,495,193.73 88.6% 2,152,298.13 1,768,525.45 责任公司 长春高新热力有限 长期 49,360,000.00 0.00 48,164,360.12 97% 48,164,360.12 -1,195,639.88 公司 合 计 294,098,266.07 263,814,981.79 321,693,912.81 57,878,931.02 27,595,646.74 503,679.16 其中 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 名称 期限 长春长生生物科技 股份有限公司 -5,452,158.39 购买股权 10 年 538,532.58 2,360,987.41 -3,091,170.98 (4)投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 0.00 债权投资收益 0.00 被投资单位权益增减 21,111,644.96 21,290,989.46 股权投资差额摊销 540,471.58 589,174.18 合 计 21,652,116.54 21,880,163.64 (5)主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 旅游 餐 29,567,482.50 29,814,731.63 8,969,069.23 9,367,634.74 20,598,413.27 20,447,096.89 饮服务 合 计 29,567,482.50 29,814,731.63 8,969,069.23 9,367,634.74 20,598,413.27 20,447,096.89 43 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 注 1 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计主营业务收 入 139,403.77 元 追溯调增上年主营业务收入 139,403.77 元 注 2 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司调整跨期成本 费用,追溯 调减上年主营业务成本 254,306.59 元 注释七 关联方关系及其交易 1 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 注册 与本企业 企业名称 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 地址 关系 组织土地开发 市政建设 长春高新技术产业发展总公司 长春市 母公司 国有独资 苗若愚 对外经贸合作 长春金赛药业有限责任公司 长春市 生化药品制药 子公司 有限责任 高俊芳 吉林华康药业股份有限公司 敦化市 制药 子公司 股份有限 高俊芳 长春长生生物科技股份有限公司 长春市 制药 子公司 股份公司 高俊芳 长春市高新技术建设开发公司 长春市 基础设施 房地产 子公司 有限责任 王彦杰 长春高新物业发展有限公司 长春市 物业管理及相关服务业务 子公司 有限责任 季世芳 长春高新技术产业开发区进 长春市 进出口贸易 子公司 有限责任 吴阳青 出口贸易公司 电容器 电子产品的开发 长春高新东光电子有限公司 长春市 子公司 有限责任 安吉祥 生产 销售及咨询服务 长春晨光药业有限责任公司 长春市 制药 子公司 有限责任 李奉杰 集中供热 供汽 锅炉管 长春高新热力有限公司 长春市 子公司 有限责任 陶兆华 道修理 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元) 本年减少(万元) 年末数(万元) 长春高新技术产业发展总公司 11,000 11,000 吉林华康药业股份有限公司 9,280 9,280 长春金赛药业有限责任公司 7,300 7,300 长春长生生物科技股份有限公司 5,000 5,000 长春市高新技术建设开发公司 5,770 5,770 长春高新物业发展有限公司 200 200 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 600 600 长春高新东光电子有限公司 4,500 4,500 长春晨光药业有限责任公司 1,500 1,500 长春高新热力有限公司 5,089 5,089 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额 比例 金 额 金 额 金 额 比例 长春高新技术产业发 45,475,210.00 34.63% 45,475,210.00 34.63% 展总公司 吉林华康药业股份有 55,454,127.18 51% 8,915,565.51 4,732,800.00 59,636,892.69 51% 限公司 长春金赛药业有限责 42,181,446.89 70% 3,165,604.35 45,347,051.24 70% 任公司 长春长生生物科技股 34,446,052.29 59.68% 16,579,642.60 11,936,000.00 39,089,694.89 59.68% 份有限公司 长春市高新技术建设 82,119,510.49 100% 3,068,961.60 79,050,548.89 100% 开发公司 长春高新物业发展有 933,096.02 85% 567,111.51 365,984.51 85% 限公司 长春高新技术产业开 503,679.16 100% 503,679.16 100% 发区进出口贸易公司 长春高新东光电子有 33,391,078.96 55% 793,666.58 32,597,412.38 55% 限公司 44 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 长春晨光药业有限责 10,342,895.60 86.25% 2,563,331.72 411,033.59 12,495,193.73 88.6% 任公司 长春高新热力有限公 0.00 0.00% 49,360,000.00 1,195,639.88 48,164,360.12 97% 司 2 关联方交易 (1)关联方应收 应付款项余额 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 8,166,191.02 8,046,279.83 长春高新技术产业发展总公司 7,092,500.00 406,737.50 (2)提供担保 1 长春高新技术产业 集团 股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的短期 借款 4000 万元提供担保 2 长春高新技术产业 集团 股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的长期 借款 2500 万元提供担保 3 长春高新技术产业 集团 股份有限公司为长春高新东光电子有限公司的长期 借款 2100 万元提供担保 4 长春高新技术产业 集团 股份有限公司为长春长生生物科技股份有限公司的 短期借款 800 万元 长期借款 900 万元提供担保 5 长春医药 集团 有限责任公司为长春高新技术产业 集团 股份有限公司的 长期借款 4050 万元提供担保 6 长春高新技术产业发展总公司为长春高新技术产业 集团 股份有限公司的短 期借款 800 万元提供担保 注释八 或有事项 1 长春高新技术产业 集团 股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的短期 借款 4000 万元提供担保 2 长春高新技术产业 集团 股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的长期 借款 2500 万元提供担保 3 长春高新技术产业 集团 股份有限公司为长春高新东光电子有限公司的长期 借款 2100 万元提供担保 4 长春高新技术产业 集团 股份有限公司为长春长生生物科技股份有限公司的 短期借款 800 万元 长期借款 900 万元提供担保 5 本公司控股子公司长春长生实业股份有限公司其他应收款中应收四平农林物资 公司 427.70 万元 吉林省第三产业物资经销公司 92.14 万元 已于 1995 年 8 月和 1995 年 10 月向吉林省高级人民法院提起诉讼 省高级人民法院于 1995 年 8 月 15 日和 1996 年 6 月 28 日分别向吉林省第三产业物资经销公司 四平农林物资公司下达了民事调解 书和民事判决书 并于 1995 年 10 月 19 日查封了属于四平农林物资公司的四平中亚大 酒店,现处于执行阶段 上述款项已全额计提坏账准备 注释九 资产负债表日后事项 调整事项 公司于 2003 年 3 月 28 日第四届十一次董事会通过了 2002 年度利润分配预案 公司以净利润为基数,按 10%比例提取法定盈余公积金,按 5%比例提取公益金,按 10%比 45 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 例提取任意盈余公积金 公司 2002 年度利润不分配 也不进行资本公积金转增股本 注释十 其他重大事项 1 经长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2003 年 3 月 28 日第四届十一次董 事会审议通过 长春高新技术产业 集团 股份有限公司对长春高新东光电子有限责任 公司投资由现 55%减至 10%以下 2 根据本公司第四届八次董事会决定 由本公司与长春长生生物科技股份有限公 司及美国 Vital 公司共同在吉林省长春市投资成立合资经营公司 长春百克药业有 限责任公司 首期投资总额为 500 万元人民币 其中 本公司投资 250 万元 占注册资 本比例的 50% 美国 VITAL 公司以艾滋病疫苗的非专利技术成果作为无形资产出资 200 万元 占注册资本比例的 40% 长春长生生物科技股份有限公司以货币资金方式出资 50 万元人民币 占注册资本比例的 10% 该公司已于 2002 年 12 月 24 日成立 并办理了 企业法人营业执照 注释十一 重大承诺事项 截止资产负债表日无重大承诺事项 46 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 2002 年年度报告 十一 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报告 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 长春高新技术产业 集团 股份有限公司 董事会 董事长 签字 2003 年 4 月 1 日 47