中青旅(600138)2004年年度报告

中青旅控股股份有限公司 600138 2004 年年度报告 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 19 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 21 1 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事未出席名单 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 董事 宫桂芹 因公外出 刘广明 独立董事 李东辉 因公外出 许晓平 独立董事 李晓磊 因公外出 戴家干 3、大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张骏，主管会计工作负责人焦正军，会计机构负责人（会计主管人员）焦正军声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中青旅控股股份有限公司 公司英文名称：CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.,LTD. 公司英文名称缩写：CYTS 2、公司法定代表人：张骏 3、公司董事会秘书：刘广明 联系地址：北京市朝阳区东三环中路乙 10 号艾维克大厦 电话：（010）65679900-7721、7720 传真：（010）65686317 E-mail：zhqb@cytsonline.com 公司证券事务代表：丁重阳 联系地址：北京市朝阳区东三环中路乙 10 号艾维克大厦 电话：（010）65679900-7721、7720 传真：（010）65686317 E-mail：zhqb@cytsonline.com 4、公司注册地址：北京市海淀区知春路 128 号泛亚大厦八层 公司办公地址：北京市朝阳区东三环中路乙 10 号艾维克大厦 邮政编码：100022 公司国际互联网网址：http://www.cytsonline.com 公司电子信箱：zhqb@cytsonline.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市朝阳区东三环中路乙 10 号艾维克大厦 17 层 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中青旅 公司 A 股代码：600138 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 25 日 公司首次注册登记地点：国家工商行政管理总局 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 28 日 公司变更注册登记地点：国家工商行政管理总局 公司法人营业执照注册号：1000001002815(4-3) 公司税务登记号码：110108100028158 公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 1 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 78,156,931.21 净利润 72,165,822.21 扣除非经常性损益后的净利润 37,249,898.83 主营业务利润 165,969,815.80 其他业务利润 19,078,730.78 营业利润 30,074,648.42 投资收益 47,584,517.51 补贴收入 0 营业外收支净额 497,765.29 经营活动产生的现金流量净额 51,700,763.54 现金及现金等价物净增加额 137,923,100.06 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 76,198,410.97 短期投资收益 -30,982,817.27 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 497,765.29 所得税影响数 -10,797,435.61 合计 34,915,923.38 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 2003 年 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入(万元) 174,490.67 109,774.83 109,774.83 58.96 166,937.76 166,937.76 利润总额(万元) 7,815.69 3,290.79 3,290.79 137.54 9,538.72 9,723.38 净利润(万元) 7,216.58 3,250.31 3,250.31 122.03 8,133.92 8,318.59 扣除非经常性损益的净利润(万 3,724.99 -2,848.02 -2,848.02 6,044.98 6,229.65 元) 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 总资产(万元) 183,777.16 170,650.01 170,650.01 7.69 182,611.53 182,796.20 股东权益(万元) 123,706.53 116,320.55 116,650.86 6.35 113,380.88 113,565.55 经营活动产生的现金流量净额(万 5,170.08 4,284.98 4,284.98 20.66 8,033.04 8,033.04 元) 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄）(元) 0.2703 0.122 0.122 121.56 0.305 0.312 净资产收益率（全面摊薄）（%） 5.83 2.79 2.79 3.04 7.17 7.32 扣除非经常性损益的净利润的净 3.01 -2.45 -2.44 资产收益率（全面摊薄）（%） 2 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 每股经营活动产生的现金流量净 0.1936 0.16 0.16 21.00 0.30 0.30 额(元) 每股收益（加权平均）(元) 0.2703 0.122 0.122 121.56 0.305 0.312 扣除非经常性损益的净利润的每 0.1395 -0.1067 -0.1067 0.226 0.233 股收益（全面摊薄）(元) 扣除非经常性损益的净利润的每 0.1395 -0.1067 -0.1067 0.226 0.233 股收益（加权平均）(元) 净资产收益率（加权平均）（%） 6.02 2.83 2.83 3.19 7.23 7.38 (元) 扣除非经常性损益的净利润的净 资产收益率（加权平均）（%） 3.11 -2.48 -2.48 (元) 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产(元) 4.63 4.36 4.37 6.19 4.25 4.25 调整后的每股净资产(元) 4.61 4.27 4.28 7.96 4.16 4.17 注：由于会计报表格式变动，将累计未确认投资收益科目调整到股东权益合计之前，导致 2003 年股 东权益合计减少了 3,303,091.91 元。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.42 13.84 0.6216 0.6216 营业利润 2.43 2.51 0.1126 0.1126 净利润 5.83 6.02 0.2703 0.2703 扣除非经常性损益后的净利润 3.01 3.11 0.1395 0.1395 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 未确认投资损 拟分配股利 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 失 期 初 267,000,000.00 606,378,946.41 68,914,032.15 9,678,062.04 -3,303,091.91 224,215,573.87 1,163,205,460.52 数 本 期 0.00 1,296,187.54 11,116,019.86 3,608,291.11 106,655.63 48,060,000.00 13,280,948.88 73,859,811.91 增 加 本 期 减 少 期 末 267,000,000.00 607,675,133.95 80,030,052.01 13,286,353.15 -3,196,436.28 48,060,000.00 237,496,522.75 1,237,065,272.43 数 3 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 116,796,319 116,796,319 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 116,796,319 116,796,319 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 33,203,681 33,203,681 未上市流通股份合计 150,000,000 150,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 117,000,000 117,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 117,000,000 117,000,000 三、股份总数 267,000,000 267,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 本公司近三年没有股票发行与上市的情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司股份总数及结构无变动。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 41,234 户，其中非流通股股东 11 户，流通 A 股股东 41,223 户 4 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 中国青年旅行社总社 0 69,078,948 25.87 未流通 0 国有股东 嘉事堂药业股份有限公司 0 21,710,526 8.13 未流通 0 法人股东 北京国寿投资管理有限公司 0 19,736,842 7.39 未流通 0 法人股东 深圳明思克航母世界实业有 冻结 0 15,064,103 5.64 未流通 法人股东 限公司 15,064,103 金鑫证券投资基金 10,235,472 10,235,472 3.83 已流通 中国东方资产管理公司 0 7,310,000 2.74 未流通 0 国有股东 景福证券投资基金 7,284,663 7,284,663 2.73 已流通 广西壮族自治区青年联合会 0 4,934,211 1.85 未流通 0 法人股东 苏州市区农村信用合作社联 0 4,655,398 1.74 未流通 0 法人股东 合社 中国农业银行 0 4,360,000 1.63 未流通 0 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东不存在关联关系 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国青年旅行社总社 法人代表：张骏 注册资本：120,000,000 元人民币 成立日期：1980 年 6 月 27 日 主要经营业务或管理活动：旅游资源开发、酒店、商业零售业、旅游客运、餐饮娱乐、商业贸 易、房地产物业管理等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 金鑫证券投资基金 10,235,472 A股 景福证券投资基金 7,284,663 A股 中信经典配置证券投资基金 1,626,900 A股 北京资和信担保有限公司 1,096,137 A股 北京资和信咨询中心 899,084 A股 孙建民 823,300 A股 丁明姣 468,000 A股 谢子英 430,000 A股 朱雪荣 380,000 A股 汉盛证券投资基金 342,400 A股 公司前十名流通股股东中，未知有关联关系或一致行动关系。 公司前十名流通股股东和前十名股东间未知有关联关系或一致行动关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 6 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 张 骏 董事长 男 51 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 副董事 丁元伟 男 51 2003-11-28 2006-11-28 21,450 21,450 0 长 副董事 陈元芊 女 56 2003-11-28 2006-11-28 23,400 23,400 0 长 执行董 事、首 蒋建宁 男 42 2003-11-28 2006-11-28 15,600 15,600 0 席执行 官 董事、 尹幸福 男 49 2003-11-28 2006-11-28 21,450 21,450 0 总裁 董事、 张立军 常务副 男 37 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 总裁 董事、 丁 强 男 50 2003-11-28 2006-11-28 21,450 21,450 0 副总裁 董事、 副总 刘广明 裁、董 男 38 2003-11-28 2006-11-28 15,600 15,600 0 事会秘 书 胡 颖 董 事 男 46 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 宫桂芹 董 事 女 54 2003-11-28 2006-11-28 15,600 15,600 0 独立董 许晓平 男 46 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 事 独立董 李东辉 男 35 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 事 独立董 戴家干 男 56 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 事 独立董 姜培兴 男 37 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 事 独立董 李晓磊 男 36 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 事 曹东新 监事长 男 54 2003-11-28 2006-11-28 21,450 21,450 0 丁 旗 监 事 男 46 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 张 华 监 事 女 49 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 赵复成 副总裁 男 57 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 葛 群 副总裁 女 45 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 总裁助 郭晓冬 男 37 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 理 财务总 焦正军 男 41 2003-11-28 2006-11-28 0 0 0 监 总裁助 王坚 男 52 2004-05-19 2006-11-28 0 0 0 理 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)张 骏，1998 年始任中国青年旅行社总社总经理，本公司董事长。 (2)丁元伟，1997 年始嘉事堂药业有限责任公司总经理、本公司副董事长。 (3)陈元芊，1997 年始历任本公司党委书记、副总裁、副董事长。 (4)蒋建宁，1997 年始历任本公司董事、总裁、首席执行官。 7 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 (5)尹幸福，1997 年始历任本公司副总裁、总裁，董事。 (6)张立军，1997 年始历任本公司总裁助理、董事会秘书、副总裁、常务副总裁、董事。 (7)丁 强，1997 年始任本公司副总裁、董事。 (8)刘广明，1997 年始历任本公司董事会秘书、财务总监、副总裁、董事。 (9)胡 颖，1993 年始任北京国寿投资管理有限公司副总经理、总经理、1998 年始任本公司董 事。 (10)宫桂芹，1997 年始任广西中青旅旅行社有限公司总经理，本公司董事。 (11)许晓平，1999 年至 2001 年任国家行政学院高培办副主任，2001 年至今任国家行政学院领导 人员考试测评研究中心副主任 ，2002 年始任本公司独立董事。 (12)李东辉，1997 年至 2001 年任亚新科制动系统有限公司副总经理、总经理；2001 年始任金杯 汽车股份有限公司副总裁，2002 年始任本公司独立董事。 (13)戴家干，1997 年始历任北京师范大学校长助理、副校长，2003 年始任本公司独立董事。 (14)姜培兴，2000 年至 2004 年任中国银河证券公司总裁助理，兼任上海总部党委书记、总经 理、期货经纪公司董事长；2005 年始任招银国际金融有限公司总裁，2003 年始任本公司独立董事 (15)李晓磊，1994 年至 2003 年历任华夏证券有限公司投资银行部总经理助理、债券业务部副总 经理、企业财务顾问，2003 年至今任中银国际证券执行董事，2003 年始任本公司独立董事。 (16)曹东新，1995 年至 2002 年任团中央实业发展中心主任，2002 年至今任团中央网络影视中心 主任；1997 年始任本公司监事、监事长。 (17)丁 旗，曾任国家开发银行长沙分行副行长，资产重组保全局副局长。2002 年始任中青创益 投资管理有限公司董事长，2003 年始任本公司监事。 (18)张 华，曾任本公司出境部总经理助理，现任本公司客户服务部副总经理，2001 年始任本公 司监事。 (19)赵复成，1997 年始历任本公司总裁办公室主任、总裁助理、副总裁。 (20)葛 群，1995 年至 2002 年任中国国际旅行社国内旅游公司总经理，2002 年始历任本公司公 民旅游总部总监、总裁助理、副总裁。 (21)郭晓冬，1997 年始历任本公司美加部、企划部、信息技术部总经理，总裁助理。 (22)焦正军，2000 年始历任本公司财务部总经理、财务总监。 (23)王坚，1999 年至 2003 年任北京首都旅游股份有限公司副总经理；2004 年始任本公司总裁助 理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 张骏 中国青年旅行社总社 总经理 否 嘉事堂药业股份有限 丁元伟 董事长、总经理 2003-10 2006-10 是 公司 北京国寿投资管理有 是 胡颖 总经理 2003-01-12 2005-12-31 限公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国青年实业发展总 丁元伟 总经理 公司 中青旅胜腾国际旅游 蒋建宁 董事长 有限公司 中国青年旅行社（香 董事长 港）有限公司 浙江中青旅绿城投资 董事长 置业有限公司 8 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 北京科技风险投资股 副董事长 份有限公司 北京中青旅风采科技 张立军 董事长 有限公司 北京中青旅电讯科技 董事长 有限公司 北京中青旅翠湖湿地 董事长 公园有限公司 中青旅胜腾国际旅游 董事 有限公司 中青旅尚洋电子技术 董事 有限公司 浙江中青旅绿城投资 董事 置业有限公司 北京科技风险投资股 监事 份有限公司 广西中青旅旅行社有 刘广明 董事长 限公司 中青旅新疆国际旅行 董事长 社有限公司 桂林帝苑酒店有限公 董事长 司 中青旅尚洋电子技术 董事长 有限公司 中青旅江苏国际旅行 董事 社有限公司 北京科技风险投资股 董事 份有限公司 北京中青旅创格科技 监事 有限公司 浙江中青旅绿城投资 监事 置业有限公司 广西中青旅旅行社有 宫桂芹 总经理 限公司 中青创益投资管理有 丁旗 董事长 限公司 桂林帝苑酒店有限公 董事 司 北京侣松园宾馆有限 董事长 责任公司 北京中青旅翠湖湿地 葛群 董事 公园有限公司 中青旅胜腾国际旅游 郭晓冬 董事 有限公司 中青旅江苏国际旅行 焦正军 董事长 社有限公司 浙江省中青国际旅游 董事 有限公司 桂林帝苑酒店有限公 董事 司 中青创益投资管理有 董事 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 9 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事报酬标准由第三届董事会第二次会议、 2003 年度股东大会审议通过。高级管理人员效益工资分配办法经第三届董事会第二次会议审议通 过，并向 2003 年度股东大会说明。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：独立董事津贴为每年 3.6 万元。在公司没有任职的非 独立董事津贴为每年 3.6 万元；在公司有任职的非独立董事的薪酬由《公司高级管理人员效益工资分 配方法》规定，不再领取董事津贴。在公司没有任职的监事津贴为每年 3.6 万元，职工代表监事不领 取监事津贴。公司高级管理人员的薪酬分配按照《公司高级管理人员效益工资分配方法》的规定执 行。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 415 金额最高的前三名董事的报酬总额 219 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 219 独立董事的津贴 3.6 独立董事的其他待遇 无 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 50 万元以上 3 20 万元～50 万元 6 20 万元以下 14 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 公司聘任张立军为常务副总裁； 公司聘任赵复成为副总裁； 公司聘任葛群为副总裁； 公司聘任王坚为总裁助理； 公司改聘刘广明为董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,914 人，需承担费用的离退休职工为 25 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 职能管理岗位员工人数 333 旅游业务员工人数 1,101 财务人员 123 科技研发人员 23 其他 334 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 73 大学 593 大专 661 其他 587 10 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所 股票上市规则》的要求，高度重视上市公司规范运作，不断加强与完善公司法人治理，已经形成公司 股东、决策层、经营层（执行层）权责明确、有效制衡的法人治理结构，符合中国证监会的相关要 求。具体情况如下： 1、公司股东与股东大会 公司能够严格遵守《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》和《股东大 会议事规则》的要求召集、召开股东大会，尽可能方便更多的股东能够参加股东大会，确保所有股 东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。公司股东大会均有律师出席，并出具 法律意见书。 2、董事与董事会 公司董事会运作规范、高效，决策科学。公司董事能够严格按照《公司章程》和《董事会议事规 则》的要求和程序切实履行董事职责，认真履行信息披露义务。报告期内，公司已建立董事会专门委 员会制度。 3、监事和监事会 公司监事会能够依《监事会议事规则》的规定规范运作，公司监事能够认真履行自己的职责，积 极参加监事培训，学习中国证监会、北京证监局下发的规定，能够本着对股东负责的精神，对公司财 务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 4、利益相关者 公司能够充分尊重维护银行及其它债权人、员工、旅游者、供应商等利益相关者的合法权益。 5、信息披露与透明度 公司注重信息披露与投资者关系管理工作，由董事会秘书全面负责。报告期内公司修订了信息披 露管理制度，确保公司信息披露工作的真实、准确、完整、及时。同时，公司按照《投资者关系管理 办法》的要求进一步开展投资者关系管理工作，切实保护投资者利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 许晓平 9 6 1 2 李东辉 9 5 2 2 戴家干 9 7 1 1 李晓磊 9 7 1 1 姜培兴 9 4 2 3 报告期内，独立董事能够按照国家有关法律法规的要求履行自己的职责，出席公司召开的各次董 事会、2003 年度股东大会和 2004 年第一次股东大会。能够以认真负责的态度积极关心公司的日常经 营活动，对应收账款核销、高管人员职务变动、关联交易、对外担保、资产处置等事项发表了独立意 见，为公司科学决策提供了专业依据，使公司决策更加科学、合理，切实维护了公司及广大股东的利 益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 无异议 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 11 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，设有独立的劳动人事职能部门。公司 首席执行官、总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在 控股股东单位领取报酬、担任职务。 3)、资产方面：公司资产完整、独立。 4)、机构方面：公司组织机构体系健全，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务核算部门及完整的财务管理制度、财务核算办法。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，体现责任与报 酬、风险相挂钩的原则，依据《公司高级管理人员效益工资分配方法》进行奖惩，初步建立了有效的 绩效评价及激励约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 3 月 24 日在中国证券报刊登了召开 2003 年度股东大会的公告。2004 年 4 月 26 日 2003 年度股东大会在公司会议室召开，出席会议的股东及委托代理人共 5 名，共代表股份 121,637,991 股，占公司股份总数的 45.56％。 2)、股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度监事会工作报告》、《公司 2003 年度报告及摘要》、《公司 2003 年度财务决算报告》、《公司 2003 年度利润分配方案》、 《关于设立董事会专门委员会的议案》、《关于独立董事、非独立董事及监事津贴标准的议案》、 《关于续聘会计师事务所的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 27 日刊登在中国证券报上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 5 月 27 日在中国证券报刊登了召开 2004 年度第一次临时股东大会的公告。2004 年 6 月 28 日，2004 年第一次临时股东大会在公司会议室召开，出席本次股东大会的股东及委托代理 人共 3 名，共代表股份 110,526,316 股，占公司股份总数的 41.4％。 2)、股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过《关于转让公司所持中青旅尚洋电子技术有限公司股权的议案》、《关于授权董事 会继续减持公司所持中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司股权的议案》、《关于批准建设中 青旅大厦（暂定名）的议案》、《关于修改公司章程的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在中国证券报上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司旅游业务迎来了 SARS 之后的全面恢复，各项业务均实现了良性有序的持续发 展；随着策略性投资资金的陆续收回和存量资产的调整，公司资产结构不断得到优化，目前处于历史 最好水平。2004 年公司正式提出中国公民旅游、入境旅游、旅游相关业投资等三大战略业务单元的 运营架构，控股型集团化旅游运营商的企业形态进一步清晰。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内公司共组织接待各类游客 67.98 万人次，其中入境游客 28.11 万人次；国内游客 28.28 万人次；出境（含港澳）游客人 11.59 万人次。 12 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 1）公民旅游业务： 秉承“细分市场、专业化分工”的经营理念，公司的中国公民旅游业务延续了 2003 年下半年以 来的强劲发展势头，2004 年公民旅游总部组织接待人数比 2002 年增长 42%（比 2003 年增长 73%）， “环球海岛专家”系列、“新丝绸之路东方快车”等重量级产品获得强烈市场反响并成为知名产品品 牌；及时跟进欧洲及其他新目的地的陆续开放而开发的深度游线路则凸显了中青旅卓越的品位和专业 水准。中青旅联盟成员已达 30 家、通过联盟成员的资源整合，联合采购，增强了旅游要素采购和保 障能力；中青旅会展分公司坚持深耕细作，在会奖旅游市场巩固并扩大了同业领先优势，2004 年实 现营业收入 15607 万元，利润总额 962 万元。 2）入境旅游业务： 由于公司在客户维护和开发方面长期持之以恒的投入，保证了入境旅游业务在同业中最快的恢复 速度，全年整体接近 2002 年同期的水平，2004 年入境旅游总部组织接待入境游客人数达到 2002 年 的 97%，恢复速度明显高于行业整体水平，美国等重要市场已经全面超过 2002 年的最好水平。11 月 份中青旅协助国家旅游局独家成功承接德国旅行社首次在亚洲地区举办的“德国旅游学院”代理商培 训活动，这也是国际大型旅游批发商首次在中国举办全球代理商集中培训，充分显示了中青旅作为中 国骨干旅游企业的实力。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 旅游服务 1,632,763,325.49 93.57 154,470,292.19 93.07 产品销售与技术服务 112,143,353.21 6.43 11,499,523.61 6.93 其中:关联交易 合计 1,744,906,678.70 / 165,969,815.80 / 内部抵消 / / 合计 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 北京旅游 1,040,150,849.63 53.41 87,095,223.78 52.48 北京产品销售与技术服务 111,143,353.21 5.71 11,499,523.61 6.93 日本香港旅游 70,517,990.03 3.62 16,473,424.45 9.93 其他旅游 725,569,710.21 37.26 50,901,643.96 30.67 其中:关联交易 合计 1,947,381,903.08 / 165,969,815.80 / 内部抵消 202,475,224.38 / / 合计 1,744,906,678.7 1.0 165,969,815.80 1.00 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 旅游服务 1,632,763,325.49 1,468,804,597.06 9.46 13 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 (5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 由于“非典”疫情影响消失，旅游业务全面恢复，旅游收入较去年增加了 75.32％，同时随着市 场经营正常化，毛利率也较去年略有提高。报告期内，公司出售了持有的中青旅尚洋电子有限公司全 部股权，合并范围减少了该公司，导致科技产品销售及服务收入较去年下降了 32.64％，毛利率也有 较大下降，同时使销售及技术服务收入在收入中的比例较去年大幅降低。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 公司名 务 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 称 性 质 中国青 年旅行 旅 旅游业务、境外资本 社（香 行 600 万港元 62,487,931.83 7,968,497.41 运作 港）有 社 限公司 广西中 旅 青旅旅 入境、出境和国内旅 行 12,000,000 51,346,145.65 1,470,530.02 行社有 游业务 社 限公司 中青旅 江苏国 旅 入境、出境和国内旅 际旅行 行 2,000,000 21,575,495.06 1,355,623.53 游业务 社有限 社 公司 浙江省 中青国 旅 入境、出境和国内旅 际旅游 行 1,500,000 36,470,479.12 607,443.20 游业务 有限公 社 司 中青旅 新疆国 旅 际旅行 行 入境、国内旅游业务 5,000,000 20,694,284.33 653,237.00 社有限 社 公司 中青旅 广州国 旅 入境、出境和国内旅 际旅行 行 3,000,000 14,496,955.14 106,655.63 游业务 社有限 社 公司 中青旅 深圳国 旅 入境、出境和国内旅 际旅行 行 6,000,000 8,219,958.49 -1,341,189.71 游业务 社有限 社 公司 14 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 客房、正餐、酒吧、 健身房、游泳池、卡 桂林帝 拉 OK、美容美发、桑 苑酒店 酒 拿按摩；零售日用百 40,000,000 235,545,179.05 -1,789,515.12 有限公 店 货、国产酒、进口 司 酒、定型包装食品、 烟、工艺美术品。 技术开发、技术转 北京中 科 让、技术咨询、技术 青旅创 技 服务，销售自行开发 格科技 类 后的产品，销售电子 55,000,000 129,022,298.85 4,320,062.19 有限公 投 产品、通讯设备、机 司 资 械电器设备、医疗器 械。 高科技产品的开发， 旅 中青旅 旅游相关电子服务平 游 胜腾国 台、酒店电子预订系 电 际旅游 统、旅游分销系统平 145,540,000 193,770,946.08 -7,367,872.78 子 有限公 台开发，销售自产产 商 司 品；入境旅游业务、 务 国内旅游业务。 在浙江省及全国范围 浙江中 房 内从事与旅游业相关 青旅绿 地 的休闲度假房地产项 城投资 产 目的投资及资本运作 200,000,000 208,217,963.26 1,243,724.81 置业有 投 业务，并提供旅游、 限公司 资 旅游度假区及房地产 项目的投资咨询。 北京中 青旅翠 在北京市海淀区休闲 景 湖湿地 观光旅游产业带从事 100,000,000 100,682,833.07 545,524.57 点 公园有 湿地生态旅游开发， 限公司 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 58,254,352.57 占采购总额比重 3.71% 前五名销售客户销售金额合计 90,383,135.20 占销售总额比重 5.18% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 入境旅游业务尽管恢复势头喜人，但是要全面超越历史最好水平尚需在新市场开发、产品创新等 方面付出更大努力；出境旅游业务受印度洋海啸事件影响仍未完全消除，主要将通过加强新兴目的地 产品开发力度、进一步完善营销体系等手段推动出境业务的整体发展。 15 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1、中青旅大厦建设。截至 2004 年 12 月 31 日，累计完成投资 30,917.95 万元，预计将于 2006 年 1 月正式投入使用。总建筑面积 65126.9 平方米，地上 20 层地下 3 层，建筑高度 75 米，计划陆续吸 引海内外知名旅游企业、航空公司、各国旅游组织设立分支机构入驻，中青旅大厦将成为中国旅游信 息的发布中心和集散地。 2、2004 年 5 月，公司与北京锦绣大地农业股份有限公司共同出资成立北京中青旅翠湖湿地公园 有限公司，注册资本 1 亿元，其中公司出资 5500 万元，锦绣大地农业股份有限公司出资 4500 万元， 在北京市海淀区休闲观光旅游产业带从事湿地生态旅游开发，公司将拥有翠湖湿地公园门票的独家经 营权。 3、门市网点投资：报告期内在北京市内累计购买 6 处商铺，完成投资 3,069.59 万元，将用于替 换公司现有门市部的租赁用房，降低综合运营成本；2005 年内计划继续购置 9 处商铺。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,837,771,593.64 1,706,500,068.05 131,271,525.6 7.69 主营业务利润 165,969,815.80 117,853,854.10 48,115,961.7 40.83 净利润 72,165,822.21 32,503,071.95 39,662,750.26 122.03 现金及现金等价物净增 137,923,100.06 19,678,118.95 118,244,981.11 600.89 加额 股东权益 1,237,065,272.43 1,163,205,460.52 73,859,811.91 6.35 (1)总资产与去年同期相比略有上升，主要系在建工程增加所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是因旅游业务恢复，主营业务利润有所增加。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务大幅增长，营业利润增加了 7861 万元，同时本期短期投资 收益、股权转让收益、委托贷款收益等投资收益项目合计较去年减少了 3156 万元。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是因报告期内出让子公司股权、收回委托贷款导 致现金及现金等价物净增加额大幅增加。 (5)股东权益增加的主要原因是本期实现净利润使股东权益相应增加。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 22 日在本公司会议室召开了第三届董事会第二次会议，审议通过了《公司 2003 年度经营情况报告》、《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度报告及摘要》、《公司 2003 年度财务决算报告及利润分配预案》、《关于公司 2004－2006 年发展目标的议案》、《关于设 立董事会专门委员会的议案》、《关于独立董事、非独立董事及监事津贴标准的议案》、《公司高级 管理人员效益工资分配方法》、《关于核销日本新中国旅行株式会社应收账款的议案》、《关于聘任 部分高级管理人员的议案》、《关于续聘会计师事务所及报酬的议案》、《关于提请召开 2003 年度 股东大会的议案》，相关公告刊载于 2004 年 3 月 24 日《中国证券报》。 2)、2004 年 4 月 12 日以通讯方式召开第三届董事会临时会议，审议通过了《为控股子公司桂林 创格投资有限公司提供担保的议案》，相关公告刊载于 2004 年 4 月 28 日《中国证券报》。 16 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 3）2004 年 4 月 26 日以通讯方式召开第三届董事会临时会议，审议通过了公司 2004 年第一季度 报告，相关公告刊载于 2004 年 4 月 27 日《中国证券报》。 4)、2004 年 5 月 26 日在本公司会议室召开了第三届董事会临时会议，审议通过了《投资设立北 京中青旅翠湖湿地公园有限公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事会继续减持公司所持中青旅 苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司股权的议案》、《关于转让公司所持中青旅尚洋电子技术有限 公司股权的议案》、《关于转让控股子公司所持北京中青旅风采科技有限公司股权的议案》、《关于 提请股东大会批准建设中青旅大厦（暂定名）的议案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、 《关于改聘董事会秘书的议案》、《关于提请召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》，相关公告 刊载于 2004 年 5 月 27 日《中国证券报》。 5)、2004 年 6 月 28 日以通讯方式召开第三届董事会临时会议，审议通过了《转让公司所持中青 旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 29％股权的议案》，相关公告刊载于 2004 年 6 月 29 日 《中国证券报》。 6)、2004 年 8 月 11 日在本公司会议室召开了第三届董事会第三次会议，审议通过了《公司 2004 年半年度报告及摘要》、《公司与美国 Cendant 旅游服务集团合资的议案》、《公司收购中青创益投 资管理有限公司持有的中青旅电子商务有限公司 16%股权（增资前）的议案》、《公司董事会战略委 员会工作细则》、《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司董事会提名委员会工作细则》、《公 司董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《经修订的公司信息披露管理制度》、《关于聘任高级管理 人员的议案》，相关公告刊载于 2004 年 8 月 12 日《中国证券报》。 7)、2004 年 8 月 31 日以通讯方式召开第三届董事会临时会议，审议通过了《为控股子公司北京 中青旅创格科技有限公司提供担保的议案》，相关公告刊载于 2004 年 9 月 2 日《中国证券报》。 8)、2004 年 9 月 27 日以通讯方式召开第三届董事会临时会议，审议通过了《转让公司所持中青 旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司剩余全部股权的议案》，相关公告刊载于 2004 年 9 月 29 日 《中国证券报》。 9)、2004 年 10 月 22 日以通讯方式召开第三届董事会临时会议，审议通过了《公司 2004 年第三 季度报告》、《关于为控股子公司中青旅江苏国际旅行社有限公司提供担保的议案》、《同意调整收 购中青创益投资管理有限公司所持中青旅电子商务有限公司股权价款的议案》，相关公告刊载于 2004 年 10 月 26 日《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司召开的两次股东大会所通过的决议均由董事会具体负责实施落实。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 本期公司董事会拟定每 10 股派发现金股利 1.8 元（含税）。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 会计师认为，公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况和担保事项已在年度报告中 充分披露，所有重大方面符合中国证券监督委员会证监发[2003]56 号文的规定。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 占 期 期 用 占用原 偿还 资金占用方 与上市公司关系 初 本年增加数 本年减少数 末 方 因 方式 数 数 式 中青创益投资管理有限 母公司的控股子 现 暂借资 0 -40,000,000.00 -40,000,000.00 0 现金 公司 公司 金 金 17 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 【2003】56 号文）的要求，我们作为中青旅控股股份有限公司的独立董事，对公司的对外担保情况 进行了认真核查，现将有关情况说明如下： 1、经审慎查验，截至 2004 年 12 月 31 日，公司没有为控股股东、任何非法人单位和个人提供担 保。 2、截至 2004 年 12 月 31 日，公司尚存为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提供的 5,000 万元担保，担保期限自 2000 年 10 月 25 日至 2005 年 10 月 25 日。 3、截至 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保总额（含对控股子公司的担保）为 5,500 万元，低于 公司合并报表 2004 年末净资产的 50%，未超过《通知》的要求。 基于我们的独立判断，我们认为： 公司的全部对外担保均依章程和公司内控制度的规定，履行了内部审批手续，遵照《上海证券交 易所股票上市规则》的有关规定，履行了信息披露义务，并向注册会计师如实提供了公司全部对外担 保事项的相关文件。 特此说明。 独立董事：许晓平、李东辉、戴家干、姜培兴、李晓磊 2005 年 3 月 24 日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 22 日召开第三届监事会第二次会议，审议通过了《公司监事会 2003 年度工作报 告》、《公司 2003 年度报告及摘要》、《关于核销对日本新中国旅行株式会社应收账款的议案》， 相关公告刊载于 2004 年 3 月 24 日《中国证券报》。 2、2004 年 8 月 11 日召开第三届监事会第三次会议，审议通过了《公司 2004 年半年度报告及摘 要》。 公司监事会能够严格依《监事会议事规则》的规定规范运作，公司监事能够认真履行自己的职 责，积极参加监事培训，学习中国证监会、北京证监局下发的规定，能够本着对股东负责的精神，对 公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能按照国家法律法规和公司章程的规定依法运作，决策程序合法。报告期内，公司在原有相 对完善的内部控制制度、财务审计制度的基础上,修订了公司章程、信息披露管理制度，进一步完善 公司治理。公司董事会认真执行股东大会决议，运作规范。公司董事、高级管理人员在执行公司职务 时均能敬业勤勉，依法经营，尽职尽责，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本报告期内，大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为 该审计报告客观公正, 能够真实反映公司当期的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2004 年无募集资金事项发生，以前年度募集资金已使用完毕。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害股东权益或造成公司资产流失，满 足公司逐步调整策略性投资的战略需求，有助于公司进一步加强主业投资，强化核心竞争优势。公司 按规定进行了信息披露,交易程序和决策程序符合法律规定。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与控股股东下属企业间发生两笔股权转让交易，关联交易符合《公司法》、《证 券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定，程序合法合 规，股权转让协议的约定公平、合理，交易价格公允，未损害上市公司及全体股东的合法权益，具有 合法合规性、合理性、公平性。 18 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2004 年 6 月 28 日，中青旅控股股份有限公司向江苏吴中集团有限公司转让苏州太湖国家旅 游度假区发展有限公司 29％股权，该资产的帐面价值为 3,843.11 万元人民币，评估价值为 5,946.06 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-131.43 万元人民币。实际出售金额 为 5,956 万元人民币，产生损益 2,128.14 万元人民币，本次出售价格的确定依据协商定价，该事项 已于 2004 年 6 月 29 日刊登在中国证券报上。资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，股 权转让已全部完成。 2)、2004 年 9 月 27 日，中青旅控股股份有限公司向江苏吴中集团有限公司及江苏吴中东吴产 业开发有限公司转让苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 50.52％股权，该资产的帐面价值为 6,585.03 万元人民币，评估价值为 10,358.45 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献 的净利润为-312.33 万元人民币。实际出售金额为 10,800 万元人民币，产生损益 4,214.97 万元人民 币，本次出售价格的确定依据协商定价，该事项已于 2004 年 9 月 29 日刊登在中国证券报上。资产出 售对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，股权转让已全部完成。 3)、2004 年 5 月 26 日，本公司控股子公司中青旅创格科技有限公司向深圳创意港实业发展有限 公司转让北京中青旅风采科技有限公司 18％股权，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 为 0 万元人民币。实际出售金额为 1,575 万元人民币，产生损益 945 万元人民币，本次出售价格的确 定依据协商定价，该事项已于 2004 年 5 月 27 日刊登在中国证券报上。资产出售对公司业务连续性、 管理层稳定性无影响，股权转让已全部完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向母公司的控股子公司中青创益投资管理有限公司转让中青旅尚洋电子技术有限公司 60% 的股权，交易的金额为 3,695.4 万元人民币，该交易未产生投资损益，定价的原则是中青旅尚洋电子 技术有限公司截至 2004 年 4 月 30 日的净资产，资产的帐面价值为 3,695.4 万元人民币，资产的评估 价值为 3,688.39 万元人民币，该事项已于 2004 年 5 月 27 日刊登在中国证券报上。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 报告期内，公司向浙江佳华置业投资有限公司租赁位于浙江省杭州市西湖区杭大路的嘉华国际商 务中心六、八、十层 01--16 室，计 9,529.46 平方米，租期为 2003 年 10 月 28 日至 2048 年 2 月 27 日止。公司预付租赁租金 80,000,000.00 元人民币，本期该租赁权摊销 1,804,511.28 元人民币。公 司于 2003 年 11 月 2 日将该物业转租至杭州新嘉房地产经营有限公司使用，租赁期为 2003 年 11 月 3 日至 2005 年 12 月 20 日止，本期租金收入 1200 万元人民币。报告期内公司产生租赁收益 9,511,488.72 元人民币，占公司利润总额的 12%。 19 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 北京科技风险 连带责 2000-10-25～ 投资股份有限 2000-10-25 5,000 否 否 任担保 2005-10-25 公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 5,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 500 报告期末对控股子公司担保余额合计 500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5,500 担保总额占公司净资产的比例 4.45% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 5,000 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 5,000 1)2004 年 11 月 4 日，北京科技风险投资股份有限公司为本公司提供担保，担保金额为 5,000 万 元，担保期限为 2004 年 11 月 4 日至 2007 年 11 月 4 日。 2）2000 年，公司为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提供 5000 万元担保，担保期间 自 2000 年 10 月 25 日至 2005 年 10 月 25 日，为连带责任担保。 3）2004 年 8 月 31 日，公司同意为控股子公司北京中青旅创格科技有限公司在上海浦东发展银 行北京安外支行取得的一年期最高额人民币 2,000 万元的综合授信额度、最高额人民币 500 万元的银 行承兑汇票及最高额人民币 500 万元商业保函提供连带责任保证。北京中青旅创格科技有限公司本期 未发生借款。 4）2004 年 10 月 22 日，公司同意为控股子公司中青旅江苏国际旅行社有限公司提供 500 万综合 授信担保，担保期 1 年，为连带责任担保。 5）2004 年 4 月 28 日，公司曾公告董事会同意为桂林创格投资有限公司（现更名为桂林帝苑酒 店有限公司）向中国银行借款 1.5 亿元提供担保，此笔担保未实际发生。 被担保方资信状况良好，我公司对未到期担保承担连带清偿责任的可能性不大。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大信会计师事务有限公司为公司的境内审计机 20 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 8 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 11.1 审计意见 本报告期公司财务报告经大信会计师事务有限公司审计，注册会计师熊涛、汪巧琳签字出具了大 信审字（2005）第 0287 号标准无保留意见的审计报告。 11.2 财务报表（附后） 11.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 11.4 本报告期无会计差错变更 11.5 与最近一期年度报告相比，本期合并范围增加了北京中青旅翠湖湿地公园有限公司，减少了中 青旅尚洋电子技术有限公司和中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务报表； （二）载有大信会计师事务有限公司盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告； （三）报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件及公告的正本。 中青旅控股股份有限公司 董事长签署：张 骏 2005 年 3 月 24 日 21 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 审 计 报 告 大信审字(2005)第0287号 中青旅控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中青旅控股股份有限公司2004年12月31日的资 产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润表和合并的利润表、 2004年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是中 青旅控股股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了中青旅控股股份有 限公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流 量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 熊 涛 中 国·武 汉 中国注册会计师 汪巧琳 2005年3月22日 22 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 中青旅控股股份有限公司 财 务 报 表 注 释 一、公司概况 中青旅控股股份有限公司(以下简称“公司”)原名为“中青旅股 份有限公司”是经共青团中央中青字[1997]60号关于中国青年旅行社 总社进行股份制改组并上市的批复，由中国青年旅行社总社作为主发 起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1997年11月在 上海证券交易所上网发行6000万股普通股，发行后注册资本16000万人 民币。1998年8月31日，公司临时股东大会审议通过了1998年中期资本 公积转增股本方案，以总股本16000万股为基数，向全体股东每10股转 增5股，股本变更为24000万股，1999年7月，公司更名为中青旅控股股 份有限公司。 2000年2月26日，公司第一次临时股东大会通过，以1999年年末股 本总额240,000,000股为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东配售 的决议.其中:法人股东全额放弃,社会股东以现金足额认购计 27,000,000股.该方案经中国证监会证监公司字(2000)50号文批准,实 际配股价12元,扣除配股费用后,实际募集资金314,061,602.32元.公司 配股后股本为267,000,000元. 公司经营范围：从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投 资；入境旅游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民自费出国旅游 业务；航空运输销售代理业务；旅游景点、项目、基础设施的建设及 配套开发；旅游客运业务；汽车租赁；电子产品、通信设备开发、销 售；旅游商品的零售和系统内的批发；与以上业务相关的信息服务； 23 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 中国公民出入境咨询服务；物业管理；宾馆经营；汽车出租；汽车维 修。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及 有关补充规定。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币：公司采用人民币为记账本位币。 4、计账原则：公司以权责发生制为记账原则,各项财产物资均按 实际成本计价。 5、外币业务核算 发生外币业务时，采用发生当期期初基准汇率折合人民币记账， 年度终了，按年末基准汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币余 额与原账面的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期 间的计入长期待摊费用，与生产经营有关的作为汇兑损益列作当期财 务费用。 6、外币会计报表的折算方法 (1) 所有资产、负债类项目均按合并报表决算日的市场汇率折算 为母公司记账本位币； (2) 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时 的市场汇率折算为母公司记账本位币； (3) “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额 作为其数额列示； (4) 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数 的差额，作为外币会计报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列 示； 24 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 (5) 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照 合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 7、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合 并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关 资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时母公司和子公司之间 所有内部交易及资金往来账款均已按规定予以抵销。 8、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金 等价物。 9、坏账核算 确认坏账的标准： (1) 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无 义务承担人，确定无法收回的应收款项；(2) 因债务人破产，依照法 律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；(3) 债务人逾期三年未履 行偿债义务，经董事会批准可列作坏账的应收款项。 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）自1999年1月1日 起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用账龄分析法计提 坏账准备，坏账准备计提比例为： 账 龄 比例 一年以内 1% 一年以上 25% 10、存货核算 (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、开发 成本、在产品、产成品。 25 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用 存货时采用加权平均法计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五 摊销法核算。 (4) 开发成本核算公司在开发产品过程中发生的土地征用及拆迁 补偿费、前期工程费、基础设施费和建筑安装工程费等直接费用和应 由开发产品成本负担的间接费用。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的 可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价损失准备。 11、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时投资 成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、 手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领 取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按各方确认的价值，作为短期投资成 本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投 资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及 补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收 债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成 本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的 税费，作为短期投资成本。 26 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确 定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应 确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成 本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补 价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股 利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的 收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的 差额，确认为当期投资收益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计 价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资的项目的成 本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 12、长期投资核算 (1) 长期股权投资 A、公司长期股权投资，按取得时初始投资成本入账，以放弃非货 币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则—— 非货币性交易》的规定确定；以债务重组而取得的投资，其投资成本 按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。公司对其他单位投资 占该单位有表决权资本总额50%以上的以及不超过50%但有实际控制权 的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资 占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%），采用权益法核算。公 司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%以 上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 27 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 B、对采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告发放现 金股利或利润时，计入投资收益；对采用权益法核算的长期股权投 资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实际的净利润 或净亏损的份额，计入投资收益； C、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等 原因、对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，实际支付的价 款与所占被投资单位净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资 差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10年 期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额计价。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊 销后的金额确认为当期投资收益。 C、长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确 认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3) 长期投资减值准备按单个投资项目的市价或可收回金额低于 投资账面价值的差额计提减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不 属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期 限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成 本计价；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资 28 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面值加上应支付 的相关税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始 日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为 入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值 加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计 准则---非货币性交易》的相关规定处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如 下： 类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋及建筑类 15--50 3 6.47—1.94 机器设备 4--18 3 24.25--5.39 运输设备 6--12 3 16.17--8.08 其他设备 4--14 3 24.25--6.93 (4) 固定资产减值准备 当企业的固定资产实质上已经发生了减值,应当计提减值准备。对 存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值 的固定资产。 B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资 产。 D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 29 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物 机器设备等有 关的利息支出在该资产尚未交付使用前予以资本化，计入购建成本。 在建工程完工并交付使用后确认为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：当公司存在下列情况之一 时，按单个项目计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论是在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业 带来的经济效益具有很大的不稳定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； C、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上有关税费入 账，没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计金额加上税费入 账，不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值确定； D、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生 的注册费，聘请律师等费用计价； E、通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则——债务重 组》确定其入账价值。 (2) 无形资产的摊销 按合同规定的收益年限、法律规定的收益年限孰短的原则按直线 法摊销；无法确认收益年限的，按最长不超过10年的期限摊销。 (3) 无形资产的减值准备 30 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 (1) 对筹建期间发生的费用（购置固定资产所发生的费用除 外），在开始经营的当月起一次性计入开始经营当月的损益。 (2) 长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 17、收入实现的确认：(1)按权责发生制原则，旅行社组织境外旅 游者到国内旅游，以旅行团队离境确认收入实现；组织国内旅游者到 境外旅游或国内旅游，以旅行团旅行返回时确认收入实现；(2)一般企 业以产品（商品）已经发出或劳务已经提供，产品的所有权、风险和 报酬已转移给买方，并收到货款或取得索取价款的凭据时，确认收入 实现。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 三、税项 (1) 增值税：按销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额 扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算纳税。中青旅尚洋电子技术有 限公司根据海国税外字（2000）第048号文件的批复，对其自行开发、 自行开发并生产或专门生产，并获得北京市软件企业和软件产品领导 小组颁发的《软件产品证书》的软件产品（批复号为p0020092、 p0020093、p0020094、p0020095、p0020096），自2000年07月起享受 增值税即征即退的优惠政策。海国税外字（2000）第048-2号文件的批 复对其自行开发、自行开发并生产或专门生产，并获得北京市软件企 业和软件产品领导小组颁发的《软件产品证书》的软件产品（批复号 为djy-2001-0951、0950、0952、2002-0012号），自2002年03月起享 受增值税即征即退的优惠政策。 31 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 营业税：按营业收入、销售收入扣除成本后余额的3%、5%计 提并缴纳。 (3) 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的5%、7%计提 并缴纳。 (4) 教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳。 (5) 所得税： 公司为北京市新技术产业开发试验区办公室批准确认的新技术企 业，享受新技术企业税收的优惠政策，所得税按15%的税率计征。 公司的控股子公司： 中青旅江苏国际旅行社有限公司所得税率为33%。 浙江省中青国际旅游有限公司所得税率为33%。 广西中青旅旅行社有限公司所得税率为33%。 北京中青旅创格科技有限公司所得税率15%。 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司所得税为33%。 中青旅尚洋电子技术有限公司企业所得税率为15%。 中国青年旅行社（香港）有限公司所得税率为16.5%。 中青旅广州国际旅行社有限公司所得税率为33% 中青旅深圳国际旅行社有限公司所得税率为15% 桂林帝苑酒店有限公司所得税率为33%. 中青旅胜腾国际旅游有限公司所得税率经北京市海淀区国家税务 局海国税减免外字（2000）第4047号批复，税率为15%，自2000年度至 2002年度免交企业所得税，2003年至2005年减半征收企业所得税。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司所得税率为33%。 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司所得税率为33%。 北京中青旅翠湖湿地公园有限公司所得税率为33%。 32 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 四、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 是否 （万元） （%） 合并 中青旅江苏国际旅行社有限公司 200 51 旅游 是 浙江省中青国际旅游有限公司 300 51 旅游 是 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司注 15000 房地产开发、物业管理酒店、娱乐服务 是 （1） 北京中青旅创格科技有限公司 5500 80 技术开发、与销售 是 中青旅尚洋电子技术有限公司注(2) 5000 电子通讯计算机软件 是 中国青年旅行社（香港）有限公司 600万港元 100 旅游 是 广西中青旅旅行社有限公司 1200 80 旅游 是 桂林帝苑酒店有限公司注(3) 4000 80 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、 是 卡拉OK等 控股子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 是否 （万元） （%） 合并 中青旅胜腾国际旅游有限公司注(4) 14554 60 开发旅游电子服务平台、酒店电子预订 是 系统、旅游分销系统平台等 中青旅广州国际旅行社有限公司 300 60 旅游 是 中青旅深圳国际旅行社有限公司 600 51 旅游 是 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 20000 80 房地产开发 咨询 是 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 500 51 旅游 是 北京中青旅翠湖湿地公园有限公司注(5) 10000 55 法律、行政法规、国务院决定禁止的， 是 不得经营；法律、行政法规、国务院决 定许可的，经审批机关批准并经工商行 政管理机关登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定未规定许可 的，自主选择经营项目开展活动。 注: (1)公司本年度将持有的中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司79.52%的股权 全部出售,故合并会计报表将该公司出售日（2004年8月30日）前的利润表纳入合并会计 报表,而没有合并资产负债表; (2) 公司本年度将持有的中青旅尚洋电子技术有限公司60%的股权全部出售,故合并 会计报表将该公司出售日（2004年4月30日）前的利润表纳入合并会计报表, 而没有合并 资产负债表; 33 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 桂林帝苑酒店有限公司系由桂林创格投资有限公司更名,本年度注册资本由 1000万元变更为4000万元,股东持股比例不变; (4) 中青旅胜腾国际旅游有限公司系由中青旅电子商务有限公司更名，本年度由胜 腾TDS中国控股公司注资4554万元，注册资本变更为14554万元。中青旅控股股份公司持 股比例变更为60％； （5）2004年7月，公司与北京锦绣大地农业股份公司共同出资10000万元，设立北 京中青旅翠湖湿地公园有限公司，公司持股比例为55％。 五、被出售子公司上年度末和出售日的资产、负债金额以及上年度自 年初至出售日止的经营成果 项 目 中青旅苏州太湖国家旅游度假区 中青旅尚洋电子技术有限公司 发展有限公司 2003年12月31日 2004年8月30日 2003年12月31日 2004年4月30日 流动资产 131,002,169.04 131,294,252.73 93,861,404.03 86,172,073.95 长期投资 4,010,345.21 4,010,345.21 固定资产 112,141,767.19 110,129,334.75 4,413,366.08 4,138,763.66 无形资产 4,314,656.23 4,274,225.29 936,575.00 936,575.00 其他资产 流动负债 110,931,210.00 115,352,813.82 30,097,399.83 33,667,757.82 长期负债 净资产 136,527,382.46 130,344,998.95 73,124,290.49 61,590,000.00 2003年度 2004年1－8月 2003年度 2004年1－4月 主营业务收入 7,413,267.17 4,378,567.33 69,067,626.89 18,926,875.60 主营业务成本 2,301,824.06 1,228,709.42 45,704,387.26 17,836,461.46 主营业务利润 4,548,644.22 2,857,899.62 23,074,977.95 996,070.27 利润总额 -12,463,382.98 -6,182,383.51 -970,334.59 -9,290.49 所得税 104,351.38 净利润 -12,463,382.98 -6,182,383.51 -1,074,685.97 -9,290.49 34 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 六、合并会计报表表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 现 金 4,319,362.13 3,063,515.65 银行存款 267,420,705.22 160,057,555.38 其他货币资金 31,783,440.48 2,479,336.74 合 计 303,523,507.83 165,600,407.77 其中：外币资金余额折合人民币 53,843,175.19元（单位：元） 美元现钞 9,051.10 汇率 8.2765 折人民币 74,911.43 港元现钞 101,255.12 汇率 1.0637 折人民币 107,705.07 日元现钞 30,627,195.00 汇率 0.0797 折人民币 2,440,987.44 美元存款 1,609,834.36 汇率 8.2765 折人民币 13,323,794.08 港元存款 35,496,011.98 汇率 1.0637 折人民币 37,757,107.94 日元存款 1,739,890.00 汇率 0.0797 折人民币 138,669.23 合 计 53,843,175.19 其他货币资金31,783,440.48元,其中: 项 目 金 额 旅行支票 200,602.38 信用卡存款 115,303.83 存出投资款 31,467,534.27 合 计 31,783,440.48 注:货币资金期末较期初增加83.29%,主要原因为 (1)本年度出售持有的中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司79.52%的股权和 持有的中青旅尚洋电子技术有限公司60%的股权,收到股权转让款共计2.05亿元。 (2)本年度收回委托贷款2.185亿元； 2、短期投资 35 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 项 目 （元） （元） 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 股票投资 114,046,657.95 4,187,616.43 70,040,901.83 1,606,474.13 国联基金 15,000,000.00 433,500.00 委托贷款 218,500,000.00 合 计 129,046,657.95 4,621,116.43 288,540,901.83 1,606,474.13 股票投资明细: 名 称 单位投资成本 投资成本 2004年12月31日 短期投资跌价准备 (元) (元) 市价(元) (元) 京山轻机 4.32 13,332,378.80 3.86 1,425,556.46 中牧股份 5.60 23,192,249.54 5.66 长江电力 9.05 77,522,029.61 8.79 2,762,059.97 合 计 114,046,657.95 4,187,616.43 注：(1) 短期投资期末较期初减少55.28%,其主要原因为本年度收回委托贷款2.185亿元; (2) 投资变现无重大限制. 3、应收股利 期末数 期初数 (元) (元) 6,250,000.00 注:应收股利期末余额6,250,000.00元，系应收公司参股公司——北京科技风险投资股份 有限公司已宣告发放的股利。 4、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) （元） (元) (%) （元） 1年以内 173,947,660.79 86.69 1,739,476.60 125,925,690.48 79.86 1,259,256.91 1-2年 15,690,344.74 7.82 3,922,586.19 18,695,543.67 10.71 4,673,885.92 36 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 2-3年 10,331,665.30 5.15 2,582,916.33 6,738,234.81 4.22 1,684,558.70 3年以上 690,247.27 0.34 172,561.82 8,321,660.22 5.21 2,080,415.05 合 计 200,659,918.10 100 8,417,540.94 159,681,129.18 100 9,698,116.58 注：(1) 无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款。 (2) 前五名欠款合计占应收账款余额的17.02% 5、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1年以内 68,096,456.23 90.37 680,964.55 40,563,667.61 57.81 405,636.68 1-2年 2,836,388.34 3.76 709,097.09 9,041,404.79 12.88 2,260,351.20 2-3年 3,350,519.04 4.45 837,629.76 8,619,852.58 12.28 2,154,963.14 3年以上 1,070,563.50 1.42 267,640.88 11,945,785.16 17.03 2,986,446.29 合 计 75,353,927.11 100 2,495,332.28 70,170,710.14 100 7,807,397.31 注：(1) 无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款。 (2) 前五名欠款合计占其他应收款余额的37.62%。 6、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 26,471,253.16 82.48 13,943,945.93 99.68 1～2年 5,586,095.77 17.40 39,287.00 0.28 2～3年 38,000.00 0.12 4,943.10 0.04 37 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 32,095,348.93 100 13,988,176.03 100 注：(1) 无持有本公司5%以上股权的股东欠款。 (2) 本期较上期增加了129.45%，主要原因为①本期业务量增加,导致预付的旅 行社团款、酒店房租、机票款大幅增加；②公司的控股子公司－中青旅江苏国际旅行社 有限公司预付了550万元，用于购买办公楼。 7、存货 项 目 期末数 存货跌价准备 期初数 存货跌价准备 (元) （元） (元) （元） 原材料 3,743,820.92 3,366,979.45 低值易耗品 1,059,370.39 1,226,783.95 库存商品 44,134,651.39 28,806,476.21 开发成本 118,672,305.60 在产品 896,042.80 6,843,324.76 产成品 447,185.97 发出商品 11,689,790.03 其 他 52,761.70 合 计 49,833,885.50 171,105,607.67 注:存货期末较期初减少70.88%,其主要原因为合并资产负债表合并范围发生变化， 已出让的中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司资产负债表期初余额中开发成本 11,867.23万元未包含在期末合并资产负债表中。 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 （元） （元） （元） （元） 保险费 408,314.28 1,327,837.88 1,167,045.44 569,106.72 租赁费 1,905,245.17 3,855,421.67 4,359,694.91 1,400,971.93 其 他 201,414.11 1,388,307.89 1,433,714.05 156,007.95 合 计 2,514,973.56 6,571,567.44 6,960,454.40 2,126,086.60 38 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 9、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 209,252,095.68 1,296,187.54 31,050,534.71 179,497,748.51 其中：合并价差 83,344.57 161,829.87 -78,485.30 小 计 209,252,095.68 1,296,187.54 31,050,534.71 179,497,748.51 (1) 长期股权投资明细 被投资单位名称 投资 投资金额 期末数 本期投资收益 占被投资单位 备注 期限 （元） (元) （元） 及注册资本比例 （%） 北京博大高科技发展公司 长期 773,798.61 773,798.61 15% 成本法 北京科技风险投资股份有限公司 长期 125,000,000.00 141,832,170.20 3,967,274.93 25% 权益法 北京大名星度假村有限公司 长期 451,869.55 451,869.55 2% 成本法 北京中青旅电讯科技有限公司 长期 2,000,000.00 1,767,379.76 -456,995.46 40% 权益法 北京中青旅绿城房地产开发 长期 18,000,000.00 18,000,000.00 18% 成本法 有限公司 北京中青旅创格积水医疗 长期 22,400,000.00 16,751,015.69 -5,596,884.32 45% 权益法 科技有限公司 合 计 224,125,668.16 179,576,233.81 -2,086,604.85 (2) 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 摊销年 期初数 本期摊销 其他减少 期末数 （元） 限 （元） （元） （元） （元） （年） 北京中青旅尚洋环境科技有限公司 199,676.15 10 年 179,708.54 179,708.54 北京创格物业管理有限公司 -178,786.47 10年 -96,363.97 -17,878.67 -78,485.30 合 计 20,889.68 10年 83,344.57 -17,878.67 179,708.54 -78,485.30 39 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 注:长期投资期末较期初减少31,050,534.71元,主要构成如下: 项 目 金 额 转让安徽绿城房地产开发公司18%股权 1,800,000.00 转让杭州桃花源房地产开发公司18%股权 5,400,000.00 转让杭州中山房地产开发公司18%股权 9,000,000.00 转让北京中青旅风采科技有限公司18%股权 6,300,000.00 北京科技风险投资股份有限公司宣告发放股利 6,250,000.00 合 计 28,750,000.00 10、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 458,718,420.42 21,948,106.41 131,813,524.67 348,853,002.16 机器设备 63,587,339.07 10,149,370.37 30,231,989.37 43,504,720.07 运输设备 102,444,229.78 4,987,447.00 14,881,101.36 92,550,575.42 其他设备 54,386,669.20 4,615,178.34 12,932,378.15 46,069,469.39 合 计 679,136,658.47 41,700,102.12 189,858,993.55 530,977,767.04 (2) 累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 63,023,158.39 8,815,870.89 18,808,166.44 53,030,862.84 机器设备 48,909,336.99 4,636,886.60 17,638,746.62 35,907,476.97 运输设备 38,840,508.31 10,290,356.83 9,238,413.44 39,892,451.70 其他设备 42,267,978.97 7,122,410.53 7,091,317.15 42,299,072.35 合 计 193,040,982.66 30,865,524.85 52,776,643.65 171,129,863.86 40 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 固定资产减值准备 期末数 6,738,277.36元 期初数 24,781,127.97元. 注：(1)本期固定资产及累计折旧减少的主要原因为公司本年度将持有的中青旅苏州 太湖国家旅游度假区发展有限公司79.52%的股权全部出售,从而引起合并资产负债表合并 范围的发生变化。 (2)本期固定资产减值准备减少1804万元,其主要原因为本年度将持有的中青旅 苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司79.52%的股权全部出售,导致合并资产负债表范围 发生变化,期初余额中该公司固定资产减值准备1617万元相应转出; (3)本期在建工程转入固定资产576万元; (4) 期末固定资产不存在抵押等受限制的事项。 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 本期其他减少 期末数 资金来源 工程进度 (元) (元) (元) (元) (元) （%） 中青旅大厦工程 80,198,681.37 228,980,777.47 309,179,458.84 自筹及借款 60 帝苑酒店装修工程 399,000.00 399,000.00 自筹 湿地公园建设工程 59,873,436.01 59,873,436.01 自筹 商 铺 30,695,880.40 5,761,305.40 24,934,575.00 自筹 合 计 80,198,681.37 319,949,093.88 5,761,305.40 394,386,469.85 注：(1) 在建工程期末较期初增加392%,其主要原因为本年度中青旅大厦工程增加投 资22,898万元及增加北京中青旅翠湖湿地公园有限公司建设工程投资5,987万元所致。 (2) 本期在建工程结转固定资产576万元。 (3) 本期中青旅大厦项目资本化利息为7,633,049.74元。 12、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 (元) （元） （元） (元) （元） (元) 土地使用权 注（2） 3,828,827.38 3,251,217.77 3,251,217.77 土地用电权 注（2） 450,000.00 378,375.50 378,375.50 土地用水权 注（2） 720,000.00 633,187.96 633,187.96 土地通讯权 注（2） 60,000.00 51,875.00 51,875.00 BroadVision平台技术 3,633,380.00 2,664,482.67 363,336.00 2,301,146.67 酒店预订业务及资源 注 31,188,301.79 31,188,301.79 519,805.03 30,668,496.76 （1） 41 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 旅游业务网站及操作平台 123,567.27 121,265.85 123,567.27 43,789.46 201,043.66 合 计 40,004,076.44 7,100,404.75 31,311,869.06 926,930.49 4,314,656.23 33,170,687.09 注：(1)无形资产较期初增加367%,其主要原因为公司控股子公司-中青旅胜腾国际旅 游有限公司出资3,119万元，购买北京四海通捷旅游预定服务公司拥有的全部酒店预定业 务、商号使用权、著作权、专有技术、商业秘密、以及出让方拥有的各种许可证、资质 及全部客户数据等从事酒店预定业务所需资源所致。 (2)本期转出431万元,系中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司持有,公 司本年度将持有该公司79.52%的股权全部出售所致。 13、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊 (元) (元) (元) (元) 销年限 旅游线路开发 1,480,000.00 1,480,000.00 办公网络开发成本 832,588.77 541,791.08 290,797.69 0.5年 办公网络技术开发费 1,264,666.05 197,121.12 1,067,544.93 6年 场地租金 578,054.69 1,118,225.94 947,833.19 748,447.44 1年 IBM＼IAA许可使用费 265,600.00 265,600.00 艾维克装修补偿费 1,000,000.00 111,112.00 888,888.00 1.5年 SUN工作站服务费 22,500.00 15,000.00 7,500.00 1年 其 他 277,521.62 473,798.93 192,393.25 558,927.30 3年 合 计 4,698,431.13 2,614,524.87 3,750,850.64 3,562,105.36 14、其他长期资产 项 目 款项性质 期末数 期初数 (元) (元) 江苏省旅游局 质量保证金 1,816,000.00 791,000.00 航空公司 机票押金 1,510,000.00 1,310,000.00 浙江省旅游局 旅游保证金 800,000.00 800,000.00 广西壮族自治区旅游局 质量保证金 600,000.00 600,000.00 国家旅游局 质量保证金 1,600,000.00 600,000.00 职工购房借款 购房借款 3,248,658.00 5,590,741.00 42 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 新疆旅游局 质量保证金 1,630,000.00 630,000.00 广东旅游局 质量保证金 1,425,000.00 1,425,000.00 房屋租赁权 （注） 77,894,736.84 79,699,248.12 合 计 90,524,394.84 91,445,989.12 注：房屋租赁权系公司向浙江佳华置业投资有限公司预付租赁的嘉华国际商务中心 的六、八、十层01-16室的租金80,000,000.00元。房屋租期为2003年10月28日至2048年2 月27日止。本期该租赁权摊销1,804,511.28元。 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 担保借款 55,000,000.00 72,500,000.00 信用借款 130,000,000.00 合 计 55,000,000.00 202,500,000.00 担保情况： (1)公司为中青旅江苏国际旅行社有限公司在兴业银行南京分行取得的500万元人民 币贷款提供连带保证。 (2)北京科技风险投资股份公司为公司在招商银行北京分行崇文门支行5000万元借款 提供担保，担保期限为2004年11月4日至2007年11月4日。 16、应付账款 期末数 期初数 (元) (元) 172,817,212.33 92,802,506.26 注：(1)无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款项。 (2)应付帐款期末较期初增加86.22%,其主要原因为本年度主营业务成本增长 60.84%,导致应付酒店、飞机票及旅行社款项大幅增加。 (3)应付帐款对前五名供应商欠款合计占应付账款余额的6.90%。 43 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 17、预收账款 期末数 期初数 (元) (元) 43,279,520.52 40,885,610.53 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款项。 18、应付工资 期末数 期初数 (元) (元) 2,377,200.15 2,315,101.28 19、应付福利费 期末数 期初数 (元) (元) 2,692,642.19 3,515,386.19 注：系提取的职工福利费节余。 20、应付股利 期末数 期初数 (元) (元) 216,401.04 221,318.04 21、未交税金 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 增值税 179,063.28 466,491.68 营业税 1,865,908.94 1,877,871.30 城市维护建设税 165,145.65 206,728.32 所得税 2,544,220.10 4,747,770.41 44 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 其他税种 376,228.44 1,329,454.31 合 计 5,130,566.41 8,628,316.02 注：税率及计缴标准见会计报表附注“三、税项”。 22、其他未交款 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 应交税费 132,922.76 338,608.81 应付住房公积金 295,409.48 431,784.29 应付住房补贴款 259,089.74 1,689,923.74 合 计 687,421.98 2,460,316.84 注：本期减少主要是支付了应付的住房补贴款所致。 23、其他应付款 期末数 期初数 (元) (元) 62,947,762.75 52,917,499.09 注：其他应付款前五名欠款合计占其他应付款余额的48.59%。 24、预提费用 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 房租费 70,000.00 水电费 77,715.42 电话费 4,246.39 养老保险 49,298.77 置装费 76,960.00 301,735.44 45 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 服务费 415,000.00 修理费 410,000.00 其 他 911,738.61 388,342.11 合 计 1,813,698.61 891,338.13 注:预提费用期末较期初增加103.48%,其主要原因为本期末计提服务费41.5万元及修 理费41万元所致。 25、长期借款 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 信用借款 100,000,000.00 合 计 100,000,000.00 注:长期借款贷款银行为北京市商业银行股份公司,用途为建造中青旅大厦,期限为 2004年12月30日—2007年12月30日。 26、长期应付款 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 司机风险抵押金 63,140.74 63,140.74 汽车按揭贷款 39,515.09 71,063.61 合 计 102,655.83 134,204.35 27、股本 项 目 期初数 本次变动增减 期末数 (元) (元) 一、尚未流通股份 配股 送股 转股 增发 其他 1、发起人股 150,000,000.00 150,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 150,000,000.00 150,000,000.00 外资法人持有股份 2、募集法人股 46 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 117,000,000.00 117,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 117,000,000.00 117,000,000.00 三、股份总数 267,000,000.00 267,000,000.00 注：公司股东深圳明思克航母世界实业有限公司所持公司5.64％的股权计 15,060,000股法人股被依法冻结，冻结期为2004年5月27日至2005年5月27日。 28、资本公积 项 目 期末数 本期增加 期初数 (元) （元） (元) 股本溢价 578,390,025.58 578,390,025.58 接受捐赠 197,556.00 197,556.00 被投资单位股权投资准备 2,107,614.41 1,296,187.54 811,426.87 （注） 其 他 26,979,937.96 26,979,937.96 合 计 607,675,133.95 1,296,187.54 606,378,946.41 注：本期资本公积增加系参股公司——北京科技风险投资股份有限公司资本公积增加所致。 29、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末金额 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积金 56,802,984.14 7,216,582.22 64,019,566.36 公益金 9,678,062.04 3,608,291.11 13,286,353.15 任意盈余公积金 32,052.22 32,052.22 47 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 免税基金 2,400,933.75 291,146.53 2,692,080.28 合 计 68,914,032.15 11,116,019.86 80,030,052.01 30、未分配利润 项 目 金 额 （元） 年初未分配利润 224,215,573.87 加：合并净利润 72,165,822.21 减：提取法定盈余公积金 7,216,582.22 减：提取法定公益金 3,608,291.11 减：提取职工奖励及福利基金 减：提取任意盈余公积金 减：分配股利 48,060,000.00 年末未分配利润 237,496,522.75 31、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 旅游服务收入 1,632,763,325.49 931,274,211.47 产品销售与技术服务收入 112,143,353.21 166,474,087.29 合 计 1,744,906,678.70 1,097,748,298.76 注：公司前五名客户销售收入总额 9,038.31万元，占公司销售总额的5.18%。 32、主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 旅游服务成本 1,468,804,597.06 846,806,366.22 48 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 产品销售成本与技术服务成本 100,126,259.78 128,680,021.52 合 计 1,568,930,856.84 975,486,387.74 注： 分地区、分项的收入成本明细见会计报表附注“八、分行业、地区资料”。 33、营业税金及附加 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 营业税 8,903,380.14 3,730,829.21 城市维护建设税 704,504.04 376,558.42 教育费附加 319,253.61 174,851.17 其 他 78,868.27 125,818.12 合 计 10,006,006.06 4,408,056.92 注：税金的计缴标准见会计报表附注“三、税项”。 34、其他业务利润 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 房屋租金 10,662,587.54 6,105,793.11 咨询服务 3,299,065.05 5,256,710.61 其 他 5,117,078.19 1,501,411.68 合 计 19,078,730.78 12,863,915.40 35、财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 利息支出 4,278,245.17 17,358,359.09 减：利息收入 2,704,220.94 646,332.24 汇兑损益 707,264.67 648,628.62 49 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 金融机构手续费 203,383.50 243,328.45 合 计 2,484,672.40 17,603,983.92 注:财务费用较上年同期下降，主要是本期借款减少及在建工程利息资本化 7,633,049.74元所致。 36、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 长期股权权益法计算投资收益 -2,086,604.85 7,841,697.68 股权转让收益 注（2） 80,636,060.96 33,772,051.53 短期投资收益 注（1） -44,384,565.25 12,195,259.59 委托贷款收益 13,401,747.98 26,171,891.28 股权投资差异摊销 17,878.67 -837,658.73 合 计 47,584,517.51 79,143,241.35 注：(1) 本期短期投资收益主要是指公司出售所持有的股票的损益 。 (2) 股权转让收益明细 项 目 股权转让收益 安徽绿城房地产开发公司18%股权 1,200,000.00 杭州桃花源房地产开发公司18%股权 900,000.00 杭州中山房地产开发公司18%股权 3,000,000.00 北京中青旅风采科技有限公司18%股权 9,450,000.00 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司79.52%股权 63,431,075.46 (股权转让款共计167,560,000.00元，公司对该公司长期投 资帐面价值104,128,924.54元，故产生投资收益 63,431,075.46元。) 中青旅胜腾国际旅游有限公司8.7%股权 2,654,985.50 合 计 80,636,060.96 （3）投资收益汇回无重大限制。 37、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 处理固定资产净收益 110,014.99 98,643.46 50 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 赔、罚款收入 259,666.10 249,061.5 增值税返还 261,854.80 1,863,810.08 其 他 344,695.85 293,120.65 合 计 976,231.74 2,504,635.69 38、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 处理固定资产净损失 193,533.68 508,799.39 各种罚款支出 1,260.00 22,170.00 其 他 283,672.77 163,558.05 合 计 478,466.45 694,527.44 39、本年度未确认投资损失-106,655.63元 本期发生额为公司对中青旅广州国际旅行社有限公司的未确认投资损益。 40、支付的其他与经营活动有关的现金81,588,608.14元 其中主要项目： 项 目 金 额 (元) 差旅费 10,902,900.66 外事交际费 6,903,314.02 租赁费 6,690,937.45 北京积水创格医疗科技有限公司借款 19,070,000.00 广告费 1,025,259.69 41、收到的其他与投资活动有关的现金 83,884,604.38元,系本 期收回以前年度借给中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司的 款项。 51 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 八、母公司主要会计科目附注 1、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1年以内 109,868,991.39 87.78 1,086,775.09 37,394,035.04 60.74 107,802.40 1-2年 9,094,019.48 7.27 2,273,504.87 15,996,938.94 25.98 1,413,184.03 2-3年 6,205,101.30 4.95 1,551,275.33 5,102,073.46 8.29 878,413.40 3年以上 3,070,920.06 4.99 767,730.02 合 计 125,168,112.17 100.00 4,911,555.29 61,563,967.50 100 3,167,129.85 2、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1年以内 335,241,279.22 99.02 200,735.40 355,466,364.44 98.05 693,159.81 1-2年 16,482.94 0.01 4,120.74 5,614,282.67 1.55 503,570.67 2-3年 3,318,370.75 0.97 829,592.68 1,142,393.01 0.32 285,598.25 3年以上 320,446.10 0.08 80,111.52 合 计 338,576,132.91 100.00 1,034,448.82 362,543,486.22 100 1,562,440.25 3、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 702,540,115.06 86,781,049.63 191,438,511.00 597,882,653.69 小 计 702,540,115.06 86,781,049.63 191,438,511.00 597,882,653.69 52 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位名称 投资 原始投资金额 本期投资收益 其他转入 累计投资收益 其他累计转入 累计分配利润 期末数 占注册资本 备注 期限 (元) (元) (元)注（2） (元) (元) (元) (元) 比例(%) 中青旅江苏国际旅行社 长期 1,020,000.00 691,368.00 0.00 1,988,971.45 454,347.50 984,121.04 2,479,197.91 51 权益法 有限公司 浙江中青国际旅游 长期 1,530,000.00 309,796.03 0.00 1,208,840.35 271,499.67 736,021.05 2,274,318.97 51 权益法 有限公司 北京中青旅创格科技 长期 44,000,000.00 3,456,049.76 242,622.11 51,466,788.85 6,319,789.20 43,360,000.00 58,426,578.05 80 权益法 有限公司 注（1） 中国青年旅行社（香港） 长期 13,699,465.82 7,968,497.41 0.00 63,393,335.71 0.00 23,982,941.45 53,109,860.08 100 权益法 有限公司 广西中青旅旅行社 长期 8,675,889.00 1,176,424.02 48,524.42 13,641,623.84 1,042,441.49 5,236,639.00 18,123,315.33 80 权益法 有限公司 注（1） 北京科技风险投资股份 长期 125,000,000.00 3,967,274.93 0.00 59,243,781.20 2,088,389.00 44,500,000.00 141,832,170.20 25 权益法 有限公司 桂林帝苑酒店 长期 32,000,000.00 -1,431,612.10 0.00 -12,827,687.00 0.00 2,721,600.00 16,450,713.00 80 权益法 有限公司 广州中青旅国际旅行社 长期 1,800,000.00 0.00 0.00 -1,800,000.00 0.00 0.00 0.00 60 权益法 有限公司 中青旅胜腾国际旅游 长期 88,602,989.29 -4,981,110.21 0.00 -8,709,247.36 0.00 0.00 79,893,741.93 60 权益法 有限公司 中青旅新疆国际旅行社 长期 2,550,000.00 333,150.87 0.00 1,362,660.68 0.00 547,970.00 3,364,690.68 51 权益法 有限公司 浙江中青旅绿城投资置业 长期 160,000,000.00 994,979.85 0.00 18,050,598.63 0.00 12,000,000.00 166,050,598.63 80 权益法 有限公司 深圳中青旅国际旅行社 长期 3,060,000.00 -684,006.75 0.00 -2,482,569.61 0.00 0.00 577,430.39 60 权益法 有限公司 北京中青旅翠湖湿地公园 长期 55,000,000.00 300,038.51 0.00 300,038.51 0.00 55,300,038.51 有限公司 合 计 536,938,344.11 12,100,850.32 291,146.53 184,837,135.25 10,176,466.86 134,069,292.54 597,882,653.69 注：（1）截至2004年12月31日，北京中青旅创格科技有限公司持有广西中青旅旅行 社有限公司20%股权；广西中青旅旅行社有限公司持有北京中青旅创格科技有限公司20% 股权。 （2）其他转入291,146.53元系按投资比例确认被投资公司本期增加的盈余公 积——免税基金。 4、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 旅游服务收入 771,574,709.76 357,694,570.94 5、主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 旅游服务成本 683,531,876.71 323,779,675.41 53 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 6、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 长期股权投资收益 12,100,850.32 11,814,445.16 短期投资收益 -44,384,565.25 12,195,259.59 股权转让收益 61,642,836.67 合 计 29,359,121.74 24,009,704.75 九、分行业、地区资料 地 区 行 业 营业净收入 营业成本 营业毛利 旅游服务 1,040,150,849.63 947,813,237.90 92,337,611.73 北京地区 产品销售与技术服务 111,143,353.21 100,126,259.78 11,017,093.43 香港地区及日本 旅游服务 70,517,990.03 54,044,565.58 16,473,424.45 其他地区 旅游服务 725,569,710.21 669,422,017.96 56,147,692.25 合 计 1,947,381,903.08 1,771,406,081.22 175,975,821.86 内部抵消 202,475,224.38 202,475,224.38 总 计 1,744,906,678.70 1,568,930,856.84 175,975,821.86 十、关联方交易及其交易的披露 (一) 存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国青年旅行社总社 北京东交民巷丙23号 旅游、酒店、房地产开发、物业管理 相对大股东 全民 张骏 中青旅江苏国际旅行社 南京汉中路160号 组织接待国内外旅游团队服务（凭国际旅 子公司 有限责任 焦正军 有限公司 游局批文经营），机、车、船票代购代销 服务，旅游信息咨询服务，农产品种植、 销售，代办中国公民出境旅游服务。 浙江省中青国际旅游 杭州市莫干山路1号 国际国内旅游业务、旅游工艺品、纺织 子公司 有限责任 应国永 有限公司 品、百货销售、民航机票代售 北京中青旅创格科技 北京市海淀区知春路 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服 子公司 有限责任 陈建都 有限公司 128号泛亚大厦8层 务；销售自行开发后的产品（未取得专项 许可的项目除外）；销售电子产品、通讯 设备（不含无线电发射设备）、机械电器 设备、医疗器械。 中青旅深圳国际旅行社 深圳市罗湖区和平路 国内旅游、入境旅游接待服务 子公司 有限责任 朱增杰 有限公司 1199号金田大厦12楼 54 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 中青旅广州国际旅行社 广州市中山路57号 国内旅游、入境旅游接待服务、导游服 子公司 有限责任 朱增杰 有限公司 务、旅游包车服务、提供礼仪服务、商品 信息咨询服务、代售机、车、船票、代订 客房、会客服务、销售工艺美术品、饮 料、食品、翻译。 桂林帝苑酒店有限公司 桂林市沿江路186-1号 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、卡 子公司 有限责任 刘广明 拉OK等。 中青旅胜腾国际旅游 北京海淀区知春路128 开发、生产计算机软硬件；承接计算机网 子公司 中外合资 蒋建宁 有限公司 号泛亚大厦805室 络工程项目；提供互联网、电子商务系统 技术开发、技术支持、技术服务、网络 广西中青旅旅行社 桂林市育才路10号 入境旅游业务，国内旅游业务，旅游工艺 子公司 有限责任 刘广明 有限公司 品美术品、日用百货、土特产品的销售， 旅游业咨询服务、国内国际航线和香港、 澳门地区航线的航空客运销售代理业务 浙江中青旅绿城投资 浙江杭州市文苑路89号 旅游及房地产项目的投资咨询;旅游度假 子公司 有限责任 蒋建宁 置业有限公司 区的投资咨询;实业投资;建筑材料、工艺 美术品的销售 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中青旅新疆国际旅行社 新疆乌鲁木齐市建设路 入境旅游、国内旅游、代理出境旅游、代 子公司 有限责任 刘广明 有限责任公司 2号 售飞机、火车、轮船票 中国青年旅行社（香港） 香港九龙尖沙嘴东部加 旅行代理商和旅游批发商业务，并经营签 子公司 有限责任 蒋建宁 有限公司 连威老道92号幸福中心 证及订票、订房等业务 401B室 北京中青旅翠湖湿地公园 北京海淀区知春路128 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不 子公司 有限责任 张立军 有限公司 号泛亚大厦801室 得经营；法律、行政法规、国务院决定许 可的经审批机关批准并经工商行政管理机 关登记注册后方可经营；法律、行政法 规、国务院决定未规定许可的，自主选择 经营项目开展活动。 国开泰实业发展有限公司 北京市西城区国英园小 房地产开发、物业管理、项目投资、高科 受本公司 有限责任 丁旗 区11号楼 技开发、技术转让、咨询 控制 中青创益投资管理 北京市西城区国英园 投资管理、项目投资、投资咨询、房地产 受本公司 有限责任 丁旗 有限公司 11号楼 开发、自有房产的物业管理、技术开发、 控制 技术转让 中青旅尚洋电子技术 北京市北三环中路27号 系统集成软件开发 受中青创益 有限责任 刘广明 有限公司 投资管理有 限公司控制 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 (元) (元) (元) 中国青年旅行社总社 120,000,000.00 120,000,000.00 中青旅江苏国际旅行社有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 55 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 浙江省中青国际旅游社有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 中青旅胜腾国际旅游有限公司 100,000,000.00 45,540,000.00 145,540,000.00 中青旅深圳国际旅行社有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 中青旅广州国际旅行社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 桂林帝苑酒店有限公司 10,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 广西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 (元) (元) (元) 北京中青旅创格科技有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 中青旅尚洋电子技术有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 中青旅新疆国际旅行社有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 HK$6,000,000.00 北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 金 额 持股比例 金 额 持股比例 金 额 持股比例 (元) (%) (元) (%) (元) (%) 中国青年旅行社总社 69,078,948.00 25.87 69,078,948.00 25.87 中青旅江苏国际旅行社有限公司 1,020,000.00 51 1,020,000.00 51 浙江省中青国际旅游社有限公司 765,000.00 51 765,000.00 1,530,000.00 51 广西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.00 80 9,600,000.00 80 北京中青旅创格科技有限公司 44,000,000.00 80 44,000,000.00 80 中青旅胜腾国际旅游有限公司 74,000,000.00 74 13,324,000.00 -14 87,324,000.00 60 中青旅深圳国际旅行社有限公司 3,060,000.00 51 3,060,000.00 51 中青旅广州国际旅行社有限公司 1,800,000.00 60 1,800,000.00 60 桂林帝苑酒店有限公司 8,000,000.00 80 24,000,000.00 32,000,000.00 80 中青旅尚洋电子技术有限公司 30,000,000.00 60 -30,000,000.00 -60 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 160,000,000,00 80 160,000,000,00 80 56 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 中青旅新疆国际旅行社有限公司 2,550,000.00 51 2,550,000.00 51 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 100 HK$6,000,000.00 100 北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 55,000,000.00 55 55,000,000.00 55 国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 控制 中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 控制 4、不存在控制关系的关联方 北京积水创格医疗科技有限公司，公司控股子公司－－北京中青 旅创格科技有限公司为该公司第二大股东。 5、关联交易事项 （1） 公司与中国青年旅行社总社签订《资产委托经营协议》， 将其无偿接受的国家开发银行六大投资公司部分遗留资产的全部（该 资产帐面金额11.8亿元，其中货币资金1.6亿元，债权8.95亿元，投资 1.25亿元）委托给公司经营，委托期限为5年（2002年8月15日-2007年 8月15日）。在经营管理过程中产生的收益及损失均由中国青年旅行社 总社享有或承担，除非是因为公司故意或重大过失造成的。中国青年 旅行社总社每年向公司支付100万元的资产管理费。本期已收资产管理 费100万元。 （2）公司与中青创益投资管理有限公司签定《管理顾问合同》， 公司为中青创益投资管理有限公司接收路港酒店的事宜提供顾问服 务，收取管理顾问费80万元。本期已收取管理顾问费80万元。 （3）公司控股子公司－－北京中青旅创格科技有限公司为北京积 水创格医疗科技有限公司提供借款1907万元，借款利率为同期中国人 民银行同类贷款基准利率。 （4）2004年5月25日,公司与中青创益投资管理有限公司签定《股 权转让协议》，公司将持有中青旅尚洋电子技术有限公司60%的股权转 让给中青创益投资管理有限公司，转让价格为3,695.40万元。 57 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 （5）2004年8月10日，公司与中青创益投资管理有限公司签定 《股权转让协议》，公司受让该公司持有的中青旅胜腾国际旅游有限 公司16％的股权，转让价格为1760万元。 十一、承诺事项、或有事项 (一)公司目前公司没有需要说明的承诺事项。 (二)公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据 贴现等事项。 (三)公司为其他单位提供债务担保情况: 1）2000年，公司为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提 供5000万元担保，担保期间自2000年10月25日至2005年10月25日，为 连带责任担保。 2）2004年8月31日，公司同意为控股子公司北京中青旅创格科技 有限公司在上海浦东发展银行北京安外支行取得的一年期最高额人民 币2,000万元的综合授信额度、最高额人民币500万元的银行承兑汇票 及最高额人民币500万元商业保函提供连带责任保证。北京中青旅创格 科技有限公司本期未发生借款。 3）2004年4月26日，公司为桂林创格投资有限公司（现更名为桂 林帝苑酒店有限公司）向中国银行借款1.5亿元提供担保，此笔担保借 款未实际发生。 4）2003年，公司为控股子公司中青旅江苏国际旅行社有限公司在 兴业银行南京分行取得的最高额人民币500万元综合授信额度提供连带 责任保证，保证期间为具体借款合同约定的债务人履行债务期限届满 58 中青旅控股股份有限公司 2004 年年度报告 之日起2年。2004年7月14日实际发生借款250万元，保证期间为2004年 7月14日至2007年7月14日。 5）2004年10月22日，董事会同意为控股子公司中青旅江苏国际旅 行社有限公司在兴业银行南京分行取得的一年期最高额人民币500万元 的综合授信提供连带责任保证，2004年11月30日实际发生借款250万 元，保证期间为2004年11月30日至2007年11月30日。 十二、期后事项 公司三届四次董事会通过2004年度分配预案，每10股派现金1.8元 （含税），并已经调整了2004年度会计报表。 十三、其他事项 59 资 产 负 债 表 编制单位: 中青旅控股股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 303,523,507.83 165,600,407.77 150,378,210.45 58,901,861.94 短期投资 2 124,425,541.52 286,934,427.70 124,425,541.52 68,333,253.00 应收票据 165,219.80 165,219.80 应收股利 3 6,250,000.00 8,716,700.00 3,562,756.20 应收利息 应收帐款 4 192,242,377.16 149,983,012.60 120,256,556.88 58,396,837.65 其他应收款 5 72,858,594.83 62,363,312.83 337,541,684.09 360,981,045.97 预付帐款 6 32,095,348.93 13,988,176.03 6,401,612.14 2,466,438.10 应收补贴款 存 货 7 49,833,885.50 171,105,607.67 1,619.36 待摊费用 8 2,126,086.60 2,514,973.56 1,679,269.88 2,089,648.08 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 783,520,562.17 852,489,918.16 749,564,794.76 554,733,460.30 长期投资： 长期股权投资 9 179,497,748.51 209,252,095.68 597,882,653.69 702,540,115.06 其中：合并价差 -78,485.30 83,344.57 长期债权投资 长期投资合计 179,497,748.51 209,252,095.68 597,882,653.69 702,540,115.06 固定资产： 固定资产原价 10 530,977,767.04 679,136,658.47 108,038,908.85 104,720,773.92 减：累计折旧 171,129,863.86 193,040,982.66 40,172,400.88 35,247,429.38 固定资产净值 359,847,903.18 486,095,675.81 67,866,507.97 69,473,344.54 减：固定资产减值准备 6,738,277.36 24,781,127.97 6,738,277.36 8,608,553.07 固定资产净额 353,109,625.82 461,314,547.84 61,128,230.61 60,864,791.47 工程物资 在建工程 11 394,386,469.85 80,198,681.37 334,114,033.84 80,198,681.37 固定资产清理 固定资产合计 747,496,095.67 541,513,229.21 395,242,264.45 141,063,472.84 无形资产及其他资产： 无形资产 12 33,170,687.09 7,100,404.75 61,666.59 81,666.63 长期待摊费用 13 3,562,105.36 4,698,431.13 961,083.43 2,870,741.35 其他长期资产 14 90,524,394.84 91,445,989.12 82,743,394.84 85,889,989.12 无形资产及其他资产合计 127,257,187.29 103,244,825.00 83,766,144.86 88,842,397.10 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,837,771,593.64 1,706,500,068.05 1,826,455,857.76 1,487,179,445.30 公司法定代表人：张 骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：焦正军 资 产 负 债 表(续表） 编制单位:中青旅控股股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 15 55,000,000.00 202,500,000.00 50,000,000.00 170,000,000.00 应付票据 应付帐款 16 172,817,212.33 92,802,506.26 152,938,454.37 70,737,472.02 预收帐款 17 43,279,520.52 40,885,610.53 24,970,658.20 22,950,601.14 应付工资 18 2,377,200.15 2,315,101.28 300,751.96 50,000.00 应付福利费 19 2,692,642.19 3,515,386.19 478,672.23 821,654.77 应付股利 20 216,401.04 221,318.04 216,401.04 216,401.04 应交税金 21 5,130,566.41 8,628,316.02 2,970,552.38 1,950,441.96 其他应交款 22 687,421.98 2,460,316.84 604,947.05 2,151,512.71 其他应付款 23 62,947,762.75 52,917,499.09 252,857,623.03 51,594,110.15 预提费用 24 1,813,698.61 891,338.13 856,088.79 198,699.08 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 346,962,425.98 407,137,392.38 486,194,149.05 320,670,892.87 长期负债： 长期借款 25 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 26 102,655.83 134,204.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,102,655.83 134,204.35 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 447,065,081.81 407,271,596.73 586,194,149.05 320,670,892.87 少数股东权益 154,271,829.24 136,772,612.59 股东权益: 股 本 27 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 减：已归还投资 股本净额： 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 资本公积 28 607,675,133.95 606,378,946.41 607,675,133.95 606,378,946.41 盈余公积 29 80,030,052.01 68,914,032.15 74,044,618.48 62,928,598.62 其中：法定公益金 13,286,353.15 9,678,062.04 11,301,892.72 7,693,601.61 未分配利润 30 237,496,522.75 224,215,573.87 243,481,956.27 230,201,007.40 拟分派现金股利 48,060,000.00 48,060,000.00 累计未确认投资损失 -3,196,436.28 -3,303,091.91 股东权益合计 1,237,065,272.43 1,163,205,460.52 1,240,261,708.71 1,166,508,552.43 外币报表折算差额 -630,589.84 -749,601.79 负债及股东权益总计 1,837,771,593.64 1,706,500,068.05 1,826,455,857.76 1,487,179,445.30 公司法定代表人：张 骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：焦正军 利润及利润分配表 编制单位: 中青旅控股股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 注释号 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 31 1,744,906,678.70 1,097,748,298.76 771,574,709.76 357,694,570.94 减：主营业务成本 32 1,568,930,856.84 975,486,387.74 683,531,876.71 323,779,675.41 主营业务税金及附加 33 10,006,006.06 4,408,056.92 5,007,576.43 1,061,454.74 二、主营业务利润 165,969,815.80 117,853,854.10 83,035,256.62 32,853,440.79 加：其他业务利润 34 19,078,730.78 12,863,915.40 15,880,079.82 11,743,322.78 减: 营业费用 70,414,146.16 68,147,881.91 29,131,233.76 22,307,484.65 管理费用 82,075,079.60 93,508,544.95 40,957,219.10 38,266,266.15 财务费用 35 2,484,672.40 17,603,983.92 -19,597,304.48 -26,315,374.60 三、营业利润 30,074,648.42 -48,542,641.28 48,424,188.06 10,338,387.37 加：投资收益 36 47,584,517.51 79,143,241.35 29,359,121.74 24,009,704.75 补贴收入 497,264.46 营业外收入 37 976,231.74 2,504,635.69 279,430.10 34,844.06 减：营业外支出 38 478,466.45 694,527.44 17,256.19 47,088.42 四、利润总额 78,156,931.21 32,907,972.78 78,045,483.71 34,335,847.76 减：所得税 9,424,041.57 7,817,334.25 5,879,661.50 1,832,775.81 减：少数股东损益 -3,539,588.20 -5,920,814.27 加：本年度未确认投资损失 39 -106,655.63 1,491,619.15 五、净利润 72,165,822.21 32,503,071.95 72,165,822.21 32,503,071.95 加：年初未分配利润 224,215,573.87 196,587,962.72 230,201,007.40 202,573,396.25 其他转入 六、可供分配的利润 296,381,396.08 229,091,034.67 302,366,829.61 235,076,468.20 减：提取法定盈余公积 7,216,582.22 3,250,307.20 7,216,582.22 3,250,307.20 提取法定公益金 3,608,291.11 1,625,153.60 3,608,291.11 1,625,153.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 285,556,522.75 224,215,573.87 291,541,956.27 230,201,007.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 48,060,000.00 48,060,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 237,496,522.75 224,215,573.87 243,481,956.27 230,201,007.40 补充资料： 合并报表 母公司报表 项目 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 80,836,060.96 33,772,051.53 61,642,836.67 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：张 骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：焦正军 现 金 流 量 表 编制单位:中青旅控股股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,705,013,070.98 728,562,367.32 收取的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 1,705,013,070.98 728,562,367.32 购买商品、接受劳务支付的现金 1,494,795,230.49 604,196,681.13 支付给职工以及为职工支付的现金 48,692,536.51 24,583,648.71 支付的各项税费 28,235,932.31 12,944,672.61 支付的其他与经营活动有关的现金 40 81,588,608.14 45,301,429.88 现金流出小计 1,653,312,307.45 687,026,432.33 经营活动产生的现金流量净额 51,700,763.54 41,535,934.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 466,542,777.53 221,165,996.21 取得投资收益所收到的现金 13,401,747.98 38,915,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 543,000.00 543,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 41 83,884,604.38 238,451,940.00 现金流入小计 564,372,129.89 499,075,936.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 404,566,709.42 257,886,897.89 投资所支付的现金 125,762,730.81 183,943,780.44 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 530,329,440.23 441,830,678.33 投资活动产生的现金流量净额 34,042,689.66 57,245,257.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 90,879,012.41 借款所收到的现金 530,000,000.00 525,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,541,772.73 23,755,721.13 现金流入小计 623,420,785.14 548,755,721.13 偿还债务所支付的现金 559,500,000.00 545,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,748,846.70 11,060,565.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 571,248,846.70 556,060,565.49 筹资活动产生的现金流量净额 52,171,938.44 -7,304,844.36 四、汇率变动对现金的影响 7,708.42 五、现金及现金等价物净增加额 137,923,100.06 91,476,348.51 公司法定代表人：张 骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员： 补充资料 2004年度 项 目 合并数 母公司数 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 72,165,822.21 72,165,822.21 加：少数股东本期损益 -3,539,588.20 加：计提的资产减值准备 3,476,056.27 1,216,434.01 计提的固定资产折旧 30,865,524.85 9,695,935.71 无形资产及其他长期资产摊销 4,677,781.13 3,284,511.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 83,518.69 -13,367.01 待摊费用的减少 388,886.96 410,378.20 预提费用的增加 922,360.48 657,389.71 财务费用 2,484,672.40 -19,597,304.48 投资损失(减收益) -47,584,517.51 -29,359,121.74 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 30,425,699.81 1,619.36 经营性应收项目的减少(减增加) -129,073,043.68 -43,737,185.20 经营性应付项目的增加(减减少) 86,407,590.13 46,810,822.94 其 他 经营活动产生的现金流量净额 51,700,763.54 41,535,934.99 3、现金及现金等价物净增加情况： 库存现金及银行存款的期末余额 303,523,507.83 150,378,210.45 减：库存现金及银行存款的期初余额 165,600,407.77 58,901,861.94 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 137,923,100.06 91,476,348.51 公司法定代表人：张 骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员 净资产收益率及每股收益计算表 2004年度 编制单位：中青旅控股股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004年度 2004年度 2004年度 2004年度 主营业务利润 13.42 13.84 0.6216 0.6216 营业利润 2.43 2.51 0.1126 0.1126 净利润 5.83 6.02 0.2703 0.2703 扣除非经常性损益后的净利润 3.01 3.11 0.1395 0.1395 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项 目 金额 主营业务利润 165,969,815.80 营业利润 30,074,648.42 P：报告期利润 净利润 72,165,822.21 扣除非经常性损益后的净利润 37,249,898.83 NP：报告期净利润 72,165,822.21 Eo：期初净资产 1,163,205,460.52 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 48,060,000.00 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 So：期初股本总数 267,000,000.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 1,237,065,272.43 期末股份总数 267,000,000.00 补充资料：净利润调整表 (非经常性损益） 净利润 72,165,822.21 加：营业外支出 478,466.45 减：营业外收入 976,231.74 转让股权收入 76,198,410.97 短期投资收益 -44,384,565.25 委托贷款收益 13,401,747.98 减：所得税影响数 -10,797,435.61 扣除非经常性损益后净利润 37,249,898.83 公司法定代表人：张 骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：焦 资产减值准备明细表 编制单位: 中青旅控股股份有限公司 2004年12月31日 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转回数 升转回数 一、坏帐准备合计： 1 17,505,513.89 3,476,056.27 10,068,696.9 其中：应收帐款 2 9,698,116.58 2,194,681.80 3,475,257.4 其他应收款 3 7,807,397.31 1,281,374.47 6,593,439.5 二、短期投资跌价准备合计： 4 1,606,474.13 3,014,642.30 其中：股票投资 5 1,606,474.13 3,014,642.30 债券投资 6 三、存货跌价准备合计： 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计： 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计： 13 24,781,127.97 18,042,850.6 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 24,781,127.97 18,042,850.6 六、无形资产减值准备合计： 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备： 19 八、委托贷款减值准备： 九、总计 20 43,893,115.99 6,490,698.57 28,111,547.5 公司法定代表人：张 骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：焦