华域汽车(600741)巴士股份2004年年度报告

上海巴士实业（集团）股份有限公司 Shanghai Bashi Industrial (Group) Co., Ltd. 2004 年度报告 中国·上海 二○○五年三月二十四日 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人洪任初先生，主管会计工作负责人王力群先生，总会计师张建安先生，会计机构 负责人(会计主管人员)李菊梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、重要提示…………………………………………………………………………………1 二、公司基本情况简介………………………………………………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………3 四、股本变动及股东情况……………………………………………………………………6 五、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………………10 六、公司治理结构……………………………………………………………………………17 七、股东大会情况简介………………………………………………………………………19 八、董事会报告………………………………………………………………………………20 九、监事会报告………………………………………………………………………………26 十、重要事项…………………………………………………………………………………27 十一、财务会计报告…………………………………………………………………………32 十二、备查文件目录…………………………………………………………………………73 1 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海巴士实业(集团)股份有限公司 公司英文名称：Shanghai Bashi Industrial (Group) Co., Ltd. 公司英文名称缩写：BashiGroup 2、公司法定代表人：洪任初 3、公司董事会秘书：王国军 联系地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 电话：021-63848484 传真：021-63863118 E-mail：dm@84000.com.cn 4、公司注册地址：上海市浦东新区浦东南路 500 号 公司办公地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 邮政编码：200020 公司国际互联网网址：http://www.84000.com.cn 公司电子信箱：office@84000.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：巴士股份 公司 A 股代码：600741 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 10 月 28 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东南路 500 号 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 3 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001001268 公司税务登记号码：31004713221035X 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号 20 楼 2 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 262,695,402.76 净利润 160,606,269.76 扣除非经常性损益后的净利润 82,720,446.90 主营业务利润 848,367,238.06 其他业务利润 110,574,393.57 营业利润 167,432,462.31 投资收益 15,519,445.57 补贴收入 57,568,079.95 营业外收支净额 22,175,414.93 经营活动产生的现金流量净额 936,960,200.02 现金及现金等价物净增加额 -111,082,318.75 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -6,504,084.74 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 26,132,493.92 各种形式的政府补贴 58,018,079.95 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 27,040,435.78 所得税影响数 -5,868,687.26 少数股东损益影响数 -20,932,414.79 合计 77,885,822.86 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 3,671,257,296.28 3,155,428,679.82 16.35 2,947,219,332.66 2,947,219,332.66 利润总额 262,695,402.76 164,577,431.64 59.62 258,482,216.28 258,482,216.28 净利润 160,606,269.76 82,655,065.78 94.31 176,877,019.35 176,877,019.35 扣除非经常性损益的净利 82,720,446.90 68,185,694.17 21.32 165,428,999.46 165,428,999.46 润 3 2004 年年度报告 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 5,508,163,622.47 5,514,725,535.98 -0.12 4,484,785,724.96 4,484,785,724.96 股东权益 1,745,318,135.38 1,617,443,651.24 7.91 1,606,563,590.52 1,533,952,030.52 经营活动产生的现金流量 936,960,200.02 745,932,582.91 25.61 684,631,209.42 684,631,209.42 净额 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益(全面摊薄) 0.2212 0.1138 94.38 0.2436 0.2436 最新每股收益 净资产收益率(全面摊 9.20 5.11 80.04 11.01 11.53 薄)(%) 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率(全面摊 4.74 4.22 12.32 10.30 10.78 薄)(%) 每股经营活动产生的现金 1.2904 1.0273 25.61 0.9429 0.9429 流量净额 每股收益(加权平均) 0.2212 0.1138 94.38 0.2436 0.2436 扣除非经常性损益的净利 0.1139 0.0939 21.30 0.2278 0.2278 润的每股收益(全面摊薄) 扣除非经常性损益的净利 0.1139 0.0939 21.30 0.2278 0.2278 润的每股收益(加权平均) 净资产收益率(加权平 9.55 5.11 86.89 11.46 11.46 均)(%) 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率(加权平 4.92 4.22 16.59 10.72 10.72 均)(%) 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.4036 2.2275 7.91 2.2125 2.1125 调整后的每股净资产 2.2146 2.0291 9.14 2.0620 1.9620 (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 48.61 50.42 1.1684 1.1684 营业利润 9.59 9.95 0.2306 0.2306 净利润 9.20 9.55 0.2212 0.2212 扣除非经常性损益后的净利润 4.74 4.92 0.1139 0.1139 4 2004 年年度报告 (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 726,115,600 425,615,318.40 411,632,929.07 168,076,052.99 54,079,803.77 1,617,443,651.24 本期增加 3,573,994.38 64,388,901.51 22,022,522.25 160,606,269.76 228,569,165.65 本期减少 100,694,681.51 100,694,681.51 期末数 726,115,600 429,189,312.78 476,021,830.58 190,098,575.24 113,991,392.02 1,745,318,135.38 1)、资本公积变动原因：被投资单位资本公积按本年度实现净利润的 10%计提而增加； 2)、盈余公积变动原因：被投资单位盈余公积按本年度实现净利润的 10%计提而增加； 3)、法定公益金变动原因：被投资单位法定公益金按本年度实现净利润的 5%计提而增加； 4)、未分配利润变动原因：因本年度实现净利润而增加，因实施上年度利润分配而减少； 5)、股东权益变动原因：因本年度实现净利润而增加，因实施上年度利润分配而减少。 5 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减(＋,－) 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 303,648,800 303,648,800 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 86,466,800 86,466,800 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 390,115,600 390,115,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 336,000,000 336,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 336,000,000 336,000,000 三、股份总数 726,115,600 726,115,600 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司在本报告其内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、 减资、内部职工股或公司职工股上市及其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 2004 年年度报告 (二)股东情况 1、报告期末股东总数为 114,320 户。其中非流通股股东 16 户，流通 A 股股东 114,304 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 年度内 年末持股情 比例 质押或冻结情 股东性质(国有股 股东名称(全称) 份类别(已流 增减 况 (%) 况 东或外资股东) 通或未流通) 上海交通投资(集团)有限公司 224,812,000 30.96 未流通 国有股东 上海市原水股份有限公司 33,264,000 4.58 未流通 法人股东 大众交通(集团)股份有限公司 31,248,000 4.30 未流通 法人股东 上海强生集团有限公司 30,240,000 4.16 未流通 法人股东 上海市政资产经营发展有限公司 20,832,000 2.87 未流通 法人股东 上海市上投房地产有限公司 13,888,000 1.91 未流通 法人股东 中国银行-嘉实服务增值行业证 12,436,421 1.71 已流通 社会公众股东 券投资基金 中国工商银行-国联安德盛小盘 11,597,313 1.60 已流通 社会公众股东 精选证券投资基金 裕阳证券投资基金 11,507,152 1.58 已流通 社会公众股东 上海南洋国际实业股份有限公司 9,240,000 1.27 未流通 质押 9,240,000 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 ①上海交通投资(集团)有限公司和上海强生集团有限公司存在关联关系。2003 年 3 月 26 日，上 海交通投资(集团)有限公司受让了上海强生集团有限公司 25%的股权并成为其第二大股东。同时上海 交通投资(集团)有限公司总经理洪任初出任上海强生集团有限公司董事。 ②上海强生集团有限公司和上海交大南洋股份有限公司存在一致行动人关系。2003 年 4 月 28 日，上海交大南洋股份有限公司协议将其持有的上海巴士实业(集团)股份有限公司法人股 924 万股转 让给上海强生集团有限公司，并同意在办理股权过户手续期间将上述股份质押给强生集团。 3、控股股东及实际控制人简介 (1)控股股东情况 公司名称：上海交通投资(集团)有限公司 法人代表：桑万发 注册资本：25 亿元人民币 成立日期：2001 年 1 月 17 日 7 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：授权范围内的资产经营，为交通基础设施建设项目筹措资金，实业投 资，国内贸易(除专项审批范围)以及投资咨询服务。 (2)实际控制人情况 公司名称：上海市国有资产监督管理委员会 上海交通投资(集团)有限公司系上海市国有资产监督管理委员会授权的国有资产经营单位，故本 公司控股股权的实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会。 2005 年 2 月 25 日接本公司第一大股东上海交通投资(集团)有限公司函，根据上海市人民政府 《关于实施"1+3"城市基础设施投融资体制改革工作的协调意见》(沪府办秘(2004)002674)的有关精 神，上海交通投资(集团)有限公司的整体资产经上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产(2005)24 号文同意划转给上海市城市建设投资开发总公司。本公司实际控制人不因此次划转而发生变更。 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产 100% 上海市城市建设 100% 上海交通投资 30.96% 上海巴士实业(集 监督管理委员会 投资开发总公司 (集团)有限公司 团)股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 种类(A、B、H 股或 股东名称 年末持有流通股的数量 其它) 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 12,436,421 A股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 11,597,313 A股 裕阳证券投资基金 11,507,152 A股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 3,872,112 A股 金鑫证券投资基金 2,585,269 A股 申银万国－花旗－UBSLIMITED 1,999,941 A股 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 1,877,521 A股 上海市拥军优属基金会 1,500,080 A股 中国工商银行－鹏华行业成长证券投资基金 1,484,617 A股 国盛证券有限责任公司 1,192,100 A股 8 2004 年年度报告 ①中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金、中国工商银行－德盛稳健证券投资基金同 为国联安基金管理有限公司管理的开放式基金，因此存在关联关系并亦属《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人； ②此外，未知其他股东之间存在关联关系和一致行动人的情况。 未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。 9 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 股份增 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 别 龄 减数 原因 洪任初 董事长 男 49 2003-06-12 2006-06-11 金晓林 副董事长 男 60 2003-06-12 2006-06-11 99,817 99,817 董事兼总经 王力群 男 50 2003-06-12 2006-06-11 125,521 125,521 理 董事、副总 王国军 经理兼董事 男 46 2003-06-12 2006-06-11 29,673 29,673 会秘书 沈建民 董事 男 56 2003-06-12 2006-06-11 陆旭 董事 男 57 2003-06-12 2006-06-11 11,200 11,200 吴守培 董事 男 54 2003-06-12 2006-06-11 张同恩 董事 男 54 2003-06-12 2006-06-11 6,719 6,719 杨国平 董事 男 48 2003-06-12 2006-06-11 6,719 6,719 夏家隆 董事 男 55 2003-06-12 2006-06-11 陈宪 独立董事 男 50 2003-06-12 2006-06-11 陈湛匀 独立董事 男 46 2003-06-12 2006-06-11 吴家平 独立董事 男 47 2003-06-12 2006-06-11 钱志昂 独立董事 男 38 2003-06-12 2006-06-11 黄国荣 独立董事 男 52 2003-06-12 2006-06-11 金盛利 监事长 男 54 2003-06-12 2006-06-11 李鸣英 监事 女 51 2003-06-12 2006-06-11 林放 监事 男 47 2003-06-12 2006-06-11 徐明德 监事 男 54 2003-06-12 2006-06-11 徐聆 监事 男 34 2003-06-12 2006-06-11 钱大椿 监事 男 52 2003-06-12 2006-06-11 鲁国钧 监事 男 50 2003-06-12 2006-06-11 瞿德华 监事 男 58 2003-06-12 2006-06-11 9,405 9,405 由克豹 监事 男 55 2003-06-12 2006-06-11 4,031 4,031 徐家强 副总经理 男 56 2003-06-12 2006-06-11 6,719 6,719 杨宏 副总经理 男 47 2003-06-12 2006-06-11 7,000 7,000 邵慧明 副总经理 女 49 2003-06-12 2006-06-11 何敬忠 副总经理 男 48 2003-06-12 2006-06-11 姜澜 副总经理 男 46 2003-06-12 2006-06-11 张建安 总会计师 男 56 2003-06-12 2006-06-11 10 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)洪任初，现任上海交通投资(集团)有限公司总经理、党委副书记、本公司董事长；曾任上海汽 车运输服务公司党委副书记、书记；上海交通运输局企改工作组负责人；上海汽车运输代理公司党委 书记；上海货柜储运总公司总经理；上海市政府交通办体改法规处处长；上海浦东国际机场经营开发 处处长；上海交通投资有限公司总经理。 (2)金晓林，现任本公司副董事长、党委书记；曾任东海舰队 9500 部队司令部参谋；上海公交公 司电车二场组织科长、党委副书记；上海公交总公司纪委书记、党委副书记。 (3)王力群，现任本公司董事、总经理；曾任上海公交汽车五场秘书、党支书、副场长；上海公 交总公司副经理。 (4)王国军，现任本公司董事、副总经理、董事会秘书；曾任上海公交汽车一场党委副书记；上 海公交汽车七场业务副场长；上海公交公司规划科、质检科；上海公交总公司机动车大队大队长。 (5)沈建民，现任上海交通投资(集团)有限公司党委书记；曾任上海电车一场组织科科员、副科 长、党委副书记；上海公交三分公司组织科科长；上海公交一电公司副经理；上海公交一电公司经 理；上海二汽公交公司党委书记；上海公交控股有限公司总经理、党委副书记。 (6)陆旭，现任上海交通投资(集团)有限公司副总经理；曾任上海公交四场队长、副场长；上海公 交公司总务科副科长；上海公交总公司总务处长；上海公交控股有限公司副总经理。 (7)吴守培，现任上海市原水股份有限公司总经理、党委副书记，上海巴士实业(集团)股份有限公 司董事；曾任上海杨树浦煤气厂车间主任、党委副书记、厂长、党委书记；上海浦东煤气厂党委书 记；上海市原水股份有限公司副总经理、总经理、党委书记。 (8)张同恩，现任上海强生集团有限公司董事长、党委书记，上海巴士实业(集团)股份有限公司董 事；曾任上海公交四场团支部书记、车队长、车队书记、党委副书记；上海公交三分公司副场长、经 理；上海市出租汽车公司党委书记、总经理。 (9)杨国平，现任大众交通(集团)股份有限公司总经理；上海巴士实业(集团)股份有限公司董事； 上海大众公用事业(集团)股份有限公司董事长；曾任上海煤气公司液化所团总支书记；上海煤气公司 党委秘书科秘书、副科长；上海杨树浦煤气厂厂党委副书记、代书记；上海市公用事业管理局党办副 主任；上海市出租汽车公司党委书记。 (10)夏家隆，现任本公司工会主席；曾任职于上海市前卫农场、上海市农场管理局、上海市委办 公厅行政处、本公司总经理助理。 (11)陈宪，现任上海大学国际工商与管理学院副院长(主持工作)、党委副书记；上海社科院博士 生导师；上海市社联常务理事；上海国商附中董事；曾任南昌铁路局公安处民警、团委副书记、南昌 大学经济系助教、讲师、副系主任、上海大学讲师、副教授、教授、副系主任、系主任。 (12)陈湛匀，现任上海大学国际工商与管理学院副院长、上海亚太财经研究中心主任、上海市决 策咨询顾问专家、上海体改会常务理事、上海粮食经济学会副会长、第九届太平洋盆地国际金融协会 基金分会主席。1995、1997 年获上海市优秀青年教师称号。 11 2004 年年度报告 (13)吴家平，现任上海远东律师事务所专职律师；兼任上海市虹口区第十一届、十二届、十三届 人大代表，任区人大法制委主任、人大内务司法委员会委员；上海市人民政府律师志愿团成员；上海 市消费者协会律师志愿团成员；曾任职于上海市海丰农场；上海市沪东汽车运输公司；其于 1985 年 8 月至 1988 年 7 月在上海电视大学法律专业学习；1999 年 9 月至 2001 年 7 月为上海同济大学法学院 市场经济与法制管理专业研究生；2000 年 9 月毕业于空军西安政治学院法律专业。 (14)钱志昂，现任上海立信长江会计师事务所董事、副主任会计师；兼任上海证券交易所会员评 审专家委员会会员，上海市中小企业协会理事；系中国注册会计师协会会员；曾任上海会计师事务所 副主任会计师。 (15)黄国荣，现任上海市公共交通客运管理处处长、党委书记；兼任上海公共交通卡股份有限公 司监事，上海市公共交通协会副理事长，中国城市公共交通协会副理事长；曾任上海市公共客运管理 处副处长。 (16)金盛利，现任上海燃气(集团)有限公司总会计师；上海巴士实业(集团)股份有限公司监事长； 曾任上海市政资产经营发展有限公司副总经理，上海市煤气公司财务科科长、总会计师；上海煤气制 气(集团)有限公司总会计师。 (17)李鸣英，现任中卫国脉通信股份有限公司财务经理、审计经理，副总会计师；历任安徽省蒙 城化肥厂工人，上海电信设备二厂厂部统计，上海市长途电信局财会等。 (18)林放，现任职于上海复星高科技(集团)有限公司；任上海巴士实业(集团)股份有限公司监事； 曾任上海交大南洋股份有限公司总经理助理；《联合时报》主任；上海市政协办公厅综合处处长；上 海万科房地产公司经理；上海胜怡置业有限公司总经理助理。 (19)徐明德，现任上海公路房地产联合开发经营有限公司董事，上海巴士实业(集团)股份有限公 司监事。其 1968 年至 1971 年在 6398 部队服役，任班长；1971 年至今任职于上海市政系统所属单 位，曾任上海市公路管理处处长、党委书记和养路费、通行费征收管理办公室主任。 (20)徐聆，现任上海市上投房地产有限公司财务部副经理；历任上海市第四建筑工程公司机械施 工队会计，上海市上投房地产有限公司财务会计，财务部经理助理等。 (21)钱大椿，现任上海交通投资(集团)有限公司计财部副经理；曾任上海铁路分局自动化段领工 员、副段长；上海铁路分局电务段副主任；上海铁路分局上海电务段财务主任；上海铁路分局工会财 务指导员；上海交通投资公司计划财务部科员、财务科长。 (22)鲁国钧，现任上海巴士电车有限公司工会副主席；曾任上海公交电车三场售票员、科员，上 海公交电车三场秘书，上海公交一分公司行政办秘书，上海三电公司行政办副主任，上海三电公司党 办主任等。 (23)瞿德华，现任公司组织人事部副经理；曾任上海公交总公司劳动工资处主任科员，上海巴士 实业股份有限公司办公室主任，上海巴士实业股份有限公司人事部副经理，上海巴士实业(集团)股份 有限公司人事部经理，工会副主席。 (24)由克豹，现任公司财务计划部会计；曾任上海客车修理厂财务科长。 12 2004 年年度报告 (25)徐家强，现任公司副总经理。曾任上海巴士新新汽车服务有限公司董事长兼总经理、上海巴 士高速有限公司董事长。曾任上海公交电车三场场长、公交公司质检科副科长、中福一公交联营公司 副经理、上海巴士新新汽车服务有限公司总经理。 (26)杨宏，现任公司副总经理、现代轨道股份公司党委副书记、总经理。曾任公交汽五公司团委 书记、浦交公司总经理助理、上海浦东巴士交通股份公司总经理。 (27)邵慧明，现任公司副总经理。曾任上海食品进出口公司财务科副科长，澳门南光粮油食品有 限公司财务部经理、总经理助理、副总经理，上海巴士实业(集团)股份有限公司总经济师。 (28)何敬忠，现任公司副总经理。曾任上海公交电车供电所党委副书记，上海市公共交通公司工 会主席，上海市三电公交公司党委副书记、经理，上海巴士弘华实业有限公司总经理，上海巴士一汽 公司总经理，上海巴士实业(集团)股份有限公司总经济师。 (29)姜澜，现任公司副总经理。曾任交通部第三航务工程局轮机工、宣传部干事，上海人民广播 电台新闻部记者，上海东方电视台新闻中心记者、主持人、副主任，上海电视台新闻中心主任，上海 电视台党委委员、副台长、副总编辑，上海文广新闻综合频道总监、主编、总支书记，上海市政府新 闻办公室新闻发言人。 (30)张建安，现任公司总会计师。曾任上海公交广告公司副总经理。 2、在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 洪任初 上海交通投资(集团)有限公司 总经理 2000-12 是 陆旭 上海交通投资(集团)有限公司 副总经理 2000-12 是 吴守培 上海市原水股份有限公司 总经理 2002-06 2005-06 是 张同恩 上海强生集团有限公司 董事长 是 杨国平 大众交通(集团)股份有限公司 常务副董事长、总经理 2003-05-15 2006-05-15 是 李鸣英 中卫国脉通信股份有限公司 副总会计师 1999-01 是 徐明德 上海公路房地产联合开发经营公司 董事 否 徐聆 上海市上投房地产有限公司 计财部副经理 2002-05-14 是 钱大椿 上海交通投资(集团)有限公司 计划财务部副经理 是 (二)在其他单位任职情况 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 沈建民 上海交通供电建设发展有限公司 董事长 是 金盛利 上海燃气(集团)有限公司 总会计师 2004-03 2007-03 是 林放 上海复星高科技(集团)有限公司 经理 2004-02 2007-02 是 洪任初 上海大众公共交通有限公司 董事 2004-06 2007-06 否 上海五汽冠忠公共交通有限公司 副董事长 2004-08 2007-08 否 13 2004 年年度报告 上海地铁运营有限公司 董事 2003-01 2006-01 否 上海强生集团有限公司 董事 2003-04 2006-04 否 上海集祥货运有限公司 董事 2001-08 2006-08 否 上海交运股份有限公司 董事 否 王力群 兴业证券股份有限公司 董事 否 上海大众公共交通有限公司 监事 2004-08 2007-06 否 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 董事 2004-04 2007-04 否 陆旭 上海青浦盈港客运管理公司 董事 2002-07 2008-07 否 上海公交控股物业公司 董事长 1997-05 2007-05 否 吴守培 上海申通地铁股份有限公司 董事 否 上海大众公用事业(集团)股份有限公司 董事 2002-05 2005-05 否 金盛利 上海富士工器有限公司(中日) 董事 2003-08 2007-08 否 上海林内有限公司(中日) 董事长 2005-03 2009-03 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会 确定并报董事会批准后发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员的报酬同企业的经营效益挂 钩；各类津贴根据国家及上海市的有关规定发放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。独 立董事工作津贴按股东大会的相关决议发放。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 320 金额最高的前三名董事的报酬总额 120 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 120 独立董事的津贴 20 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 津贴 洪任初、沈建民、陆旭、吴守培、张同恩、杨国平、 是 金盛利、李鸣英、林放、徐明德、徐聆、钱大椿 公司给予独立董事工作津贴依照董事会薪酬委员会制定并报经股东大会审议通过的《独立董事工 作津贴暂行办法》执行。《办法》规定，公司独立董事工作津贴为每人每年 4 万元人民币(含税)。 14 2004 年年度报告 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 50 万-40 万 2 40 万-20 万 7 20 万以下 3 (四)公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 何敬忠 总经济师 改聘为副总经理 姜澜 副总经理 新任 公司于 2004 年 5 月 12 日召开的四届六次董事会审议通过聘任何敬忠、姜澜为公司副总经理。 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 41,003 人，需承担费用的离退休职工为 11,883 人，离退休职工 除退休金和养老保险由社会保险统筹外，其他各项福利费用均由本公司承担。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 驾驶员 17,876 乘务员 4,401 站业人员 2,909 车间工人 3,236 管理人员 2,560 辅助服务人员 2,413 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上 18 本科、大专及高职 1,550 中专及技校 2,608 职校及高中 11,188 初中及以下 25,639 15 2004 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司自成立以来，一直致力于改善治理水平，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有 关法律法规的要求，从建设基本制度、规范日常运作、加强信息披露等方面入手，持之以恒地推进公 司治理机制的建设。目前公司已参照《上市公司治理准则》的相关要求初步建立了一套符合现代企业 制度要求的较为规范的法人治理框架，完善了股东大会、董事会、监事会、经理层相互制衡的管理体 制，并建立了相关的议事规则和工作制度，以保障其协调运转和规范运作。 2004 年，公司按照证券监管部门的部署，及时对照规范治理的要求，针对自身存在的薄弱环 节，从多方面入手采取积极措施继续推进公司治理的改善，使公司治理的水准和实效又获得了进一步 的提升。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备注 董事会次数 (次) (次) (次) 陈宪 5 5 陈湛匀 5 5 吴家平 5 5 钱志昂 5 5 因公务未能亲自出席，书面委托 黄国荣 5 4 1 洪任初董事长出席并表决 公司五名独立董事均能遵守有关法律法规及本公司章程的规定，恪尽职守、勤勉履责，以认真的 态度出席历次董事会和股东大会，参与董事会专门委员会的建设及决策，独立审查公司的关联交易和 重要合同等，为公司重大决策提供专业及建设性意见，并认真监督管理层的工作，促进了公司治理结 构的完善，维护了公司和全体股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力； 16 2004 年年度报告 2)、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面已实现独立，并设立了独立的劳 动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位 担任重要行政职务和领取报酬； 3)、资产方面：公司拥有独立的营运体系、辅助营运系统和配套设施，线路经营权、“巴士”商 标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有； 4)、机构方面：公司生产经营、财务、人事等均设立有自己的独立机构，与控股股东完全独立； 5)、财务方面：公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的财务核算体系，执行规范、独立 的财务会计制度。公司在银行开设独立账户，独立依法纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。 ⑴选择机制：根据公司发展的实际需要，一般经总经理提名，按照择优录用的原则，考核通过 后，由董事会决定公司高级管理人员的聘任，任期三年。 ⑵考评机制：本公司高级管理人员由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考 评，根据考评结果决定下一年的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。经营者完成董事会确定的基本目 标，可得年基本收入。同时经营者按基本收入的 50%缴付风险抵押金，年度未全面完成考核目标 的，按规定减扣基本收入直至没收风险抵押金。 ⑶激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。董事会制定了《对经营者基薪加期股激励约束实 行办法》，将效益收入和企业经济效益挂钩，在超额完成董事会制定的公司各项经营目标后，超额利 润按一定比例提奖，由董事会决定全体高级管理人员的奖励办法。 ⑷约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及财务、人事管理等内部管理制度对 高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 17 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司分别于 2004 年 4 月 17 日和 2004 年 5 月 20 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了 《四届四次董事会决议暨召开 2003 年度股东大会公告》和《关于 2003 年度股东大会有关事项的补充 公告》，此次大会于 2004 年 6 月 10 日在上海市南昌路 47 号科学会堂举行。出席会议的股东及股东 代理人共 129 名，代表股份 390,730,989 股，占公司总股本的 53.81%，符合《公司法》和《公司章 程》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议，以记名方式投票逐项表决通过了 2003 年度董事会工作报告、2003 年度监事会工作 报告、2003 年度财务决算暨 2004 年度财务预算报告、2003 年度利润分配和资本公积金转增股本方 案、关于巴士大厦部分楼面资产置换交投集团所属公用技校资产的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 11 日刊登在《上海证券报》(27 版)和《中国证券 报》(31 版)上。 18 2004 年年度报告 八、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司共实现主营业务收入 367,125.73 万元，利润总额 26,269.54 万元，净利润 16,060.63 万元。年末公司总资产 550,816.36 万元，净资产 174,531.81 万元，净资产收益率 9.2％。与上年同期 相比，主营业务收入增加 16%，利润总额增加 59%，净利润增加 94%，净资产增加 7.9%。 1、主营业务收入的增长，主要系年内普通车更新为空调车 642 辆，导致空调车客运业务收入比 上年同期增加 3.25 亿元，增幅为 29.82%；同时公司 2003 年遭受非典影响，而非典过后公司经营恢复 正常。 2、公交的毛利率由 2003 年的 19.51%上升到 23.93%，主要系空调车毛利率高于普通车，而本年 度空调车主营业务收入比上年同期增加 29.82%所致。 3、本年度燃油价格持续上涨导致比上年度同期增加支出 3,561.78 万元，增幅较大。燃油价格上 涨而票价不能按市场变化调整情况下给公司经营带来极大的压力。 (二)报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司经营范围：市区、郊县及埠际客运，出租汽车客运，汽车租赁，旅游客运，汽车及配件销 售，车辆维修，驾驶业务培训，国内贸易，资产经营，教育产业，体育产业。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 毛利 主营业务收入 主营业务成本比 毛利率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 率(%) 比上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%) 公交客运业务 2,847,804,117.16 2,166,439,896.56 20.90 11.66 5.54 3.84 出租车业务 528,809,332.81 354,657,573.97 29.91 6.24 35.19 -14.94 长途客运业务 71,610,448.34 57,595,079.83 16.54 21.04 34.35 -8.55 其他业务 249,667,047.05 159,095,393.02 33.26 170.96 126.77 11.84 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 上海地区 3,441,932,237.01 17.18 江苏地区 91,510,918.14 -22.31 湖南地区 163,303,524.61 13.02 浙江地区 1,144,265.60 - 19 2004 年年度报告 本报告期主营业务分地区情况中新增浙江地区业务系公司本年度新增对嘉兴市出租汽车业务的投 资。 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 公交客运业务 2,847,804,117.16 2,166,439,896.56 20.90 出租车业务 528,809,332.81 354,657,573.97 29.91 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海巴士出租汽车有限公司 交通运输 出租汽车 390,000,000 1,855,016,838.97 60,290,810.13 上海巴士实业资产经营有限公司 交通运输 实业投资 300,000,000 503,229,970.59 343,088.23 上海巴士电车有限公司 交通运输 城市公交 220,000,000 459,967,522.87 11,517.18 上海浦东巴士交通股份有限公司 交通运输 城市公交 180,000,000 430,147,745.52 42,806,448.50 上海巴士新新汽车服务有限公司 交通运输 城市公交 180,000,000 590,606,470.08 35,027,809.56 上海巴士一汽公共交通有限公司 交通运输 城市公交 150,000,000 383,901,739.61 4,540,862.86 上海巴士四汽公共交通有限公司 交通运输 城市公交 130,000,000 385,775,217.92 6,588,772.97 上海巴士长运高速客运有限公司 交通运输 长途客运 107,000,000 250,641,715.17 12,187,205.25 上海宝山巴士公共交通有限公司 交通运输 城市公交 80,000,000 197,849,579.81 1,227,601.50 上海巴士汽车租赁有限公司 交通运输 汽车租赁 70,000,000 165,182,815.72 3,542,604.94 上海巴士房地产开发经营有限公司 房产开发 房地产经营 30,000,000 84,415,783.02 7,851,204.80 上海巴士物流有限公司 交通运输 货运仓储等 31,500,000 32,557,919.30 12,486.81 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 参股公司贡献的 占上市公司净利 公司名称 业务性质 净利润 或服务 投资收益 润的比重(%) 上海巴士出租汽车有限公司 交通运输 出租汽车 60,290,810.13 60,290,810.13 37.54 上海巴士新新汽车服务有限公司 交通运输 城市公交 35,027,809.56 35,027,809.56 21.81 上海浦东巴士交通股份有限公司 交通运输 城市公交 42,806,448.50 26,197,546.48 16.31 20 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 67,895.26 占采购总额比重 75.21 前五名销售客户销售金额合计 无 占销售总额比重 无 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、公司出资 3,000 万元人民币追加投资上海巴士一汽公共交通有限公司，该公司本年度实现净 利润 4,540,862.86 元； 2)、公司出资 3,000 万元人民币追加投资上海巴士四汽公共交通有限公司，该公司本年度实现净 利润 6,588,772.97 元； 3)、公司出资 4,000 万元人民币追加投资上海巴士新新汽车服务有限公司，该公司本年度实现净 利润 35,027,809.56 元； 4)、公司出资 2,000 万元人民币追加投资上海巴士高速客运有限公司并吸收合并上海市长途运输 公司并更名为上海巴士长运高速客运有限公司，新公司本年度实现净利润 12,187,205.25 元。 5)、公司出资 7,000 万元人民币设立上海巴士汽车租赁有限公司，该公司本年度实现净利润 3,542,604.94 元。 6)、公司出资 3,000 万元人民币设立上海车辆物资采购网有限公司。 (四)报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度(％) 总资产 5,508,163,622.47 5,514,725,535.98 -6,561,913.51 -0.12 主营业务利润 848,367,238.06 695,596,981.21 152,770,256.85 21.96 净利润 160,606,269.76 82,655,065.78 77,951,203.98 94.31 现金及现金等价物净增加额 -111,082,318.75 19,325,044.72 -130,407,363.47 -6.75 股东权益 1,745,318,135.38 1,617,443,651.24 127,874,484.14 7.91 (1)总资产变化的主要原因是负债减少及合并报表范围调整。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入增加。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润增加。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是货币资金减少。 21 2004 年年度报告 (5)股东权益变化的主要原因是实现净利润。 (五)公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 本公司根据国税发(2003)70 号规定，自 2004 年 1 月 1 日起固定资产残值比例由原来 4%调整到 5%，上述会计估计变更对公司 2004 年度净利润的影响数为 4,492,997.66 元。 (六)生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 2004 年开始实施新的《道路交通安全法》，各种事故的赔偿范围和赔付标准大幅上升，致使公 司营业车辆保险费用等营业成本增加。燃油价格大幅上涨，公司的经营压力相应增加。主要对策：公 司将进一步加强对司售人员的安全意识教育和安全行车管理。公司将继续推进实施燃油集中采购制 度，努力控制燃油成本。 (七)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2004 年 4 月 15 日召开了董事会四届四次会议，1.审议通过 2003 年度董事会工作报 告；2.审议通过 2003 年度总经理行政工作报告暨 2004 年工作计划；3.审议通过 2003 年度财务决算暨 2004 年度财务预算报告；4.审议通过 2003 年度报告及其摘要；5.2003 年度利润分配及资本公积金转 增股本预案；6.审议通过上海巴士出租有限公司收购上海宝隆集团部分股权，并追加投资、对其进行 控股的情况报告；7.审议通过在巴士高速进行经营者持股试点的报告；8.审议通过巴士高速与交运长 途资产重组的议案；9.审议通过薪酬委员会成员调整的议案；10.审议通过公司申办 2005-2007 年度网 球大师杯赛的议案；11.审议通过公司转让民生银行、兴业银行、兴业证券、大鹏证券、交运股份、 建富投资、新源变频等对外投资项目的议案；12.审议通过对下属子公司巴士新新、浦东巴士、巴士 租赁、巴士物流增资的议案；13.审议通过原巴士大厦部分楼面与上海交通投资(集团)有限公司所属公 用技校进行置换的议案；14.审议通过薪酬委员会提出的对 2003 年度经营者考核的报告。 2)、公司于 2004 年 4 月 28 日召开了董事会四届五次会议，同意公司 2004 年第一季度报告。 3)、公司于 2004 年 5 月 12 日召开了董事会四届六次会议，根据王力群总经理的提名，聘任姜澜 和何敬忠为公司副总经理。 4)、公司于 2004 年 8 月 24 日召开了董事会四届七次会议，1.审议通过关于 2004 年上半年度工作 总结暨下半年度工作安排的报告；2.审议通过公司编制的 2004 年半年度报告及其摘要。 5)、公司于 2004 年 10 月 28 日召开了董事会四届八次会议，审议通过公司编制的 2004 年第三季 度报告。 22 2004 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会基本完成了 2003 年度股东大会确定的本年度工作目标，并于 2004 年 7 月 26 日 实施了 2003 年度利润分配方案：以 2003 年末公司总股本 72611.56 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 0.50 元(含税)。关于本次分红派息的实施公告刊登于 2004 年 7 月 20 日的《上海证券 报》和《中国证券报》上。 (八)利润分配或资本公积金转增预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，本公司 2004 年度实现净利润 16,060.63 万元，母、子公 司分别按当年净利润的 10%提取法定盈余公积金 4,236.64 万元，母、子公司分别按当年净利润的 5% 提取法定公益金 2,202.25 万元，加上年初未分配利润 5,407.98 万元，扣除已派发的 2003 年度现金股 利 3,630.58 万元，可供股东分配的利润为 11,399.14 万元。拟以现有总股本 72,611.56 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)，合计派发现金红利 7,261.156 万元，剩余未分配利润转 入以后年度分配。 本年度不以资本公积金转增股本。 以上利润分配和资本公积金转增股本预案尚须得到公司 2004 年度股东大会表决通过。 (九)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据证监发(2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》的要求，上海上会会计师事务所有限公司对此出具了上会师报字(2005)406 号专项审计说明。 根据该专项审计说明，截至 2004 年 12 月 31 日，公司不存在关联方违规占用资金的情况。 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 资金占用方 与上市公司关系 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用方式 占用原因 偿还方式 上市公司及子公司与上市公司控股股 东及其他关联方往来 上海巴士汽车贸易有限公司 联营公司 491.01 0 491.01 0 采购 资金周转 上海巴士汽车贸易有限公司 联营公司 1,114.42 0 1,114.42 0 采购 资金周转 上海巴士永达汽车销售有限公司 联营公司 966.28 1,489.67 2,455.95 0 采购 生产 上海空港巴士有限公司 联营公司 300.00 322.56 316 306.56 临时周转 资金周转 上海巴士悦信物流发展有限公司 联营公司 411.42 1,055.00 1,307.67 158.75 临时周转 资金周转 上海巴士悦信物流发展有限公司 联营公司 0 1,400.00 0 1,400.00 临时周转 股权转让 上海交通投资(集团)有限公司 控股股东 上海巴士物资实业有限公司 联营公司 0 3.76 3.76 0 上海巴士联谊旅游客运有限公司 控股子公司 4,298.76 5,845.40 1,952.94 8,191.22 临时周转 资金周转 上市公司与子公司往来 上海巴士新新汽车服务有限公司 全资子公司 2,134.73 3,841.28 0 5,976.01 临时周转 资金周转 23 2004 年年度报告 上海宝山巴士公共交通有限公司 控股子公司 350.00 2,062.16 2,062.16 350.00 拆借 资金周转 上海巴士四汽公共交通有限公司 控股子公司 1,800.00 175.62 175.62 1,800.00 拆借 资金周转 上海浦东巴士交通股份有限公司 控股子公司 500.00 0 500.00 0 拆借 资金周转 上海巴士电车有限公司 控股子公司 0 4,000.00 0 4,000.00 拆借 资金周转 上海巴士房地产开发经营有限公司 全资子公司 0 456.41 456.41 0 拆借 资金周转 上海巴士出租汽车有限公司 全资子公司 0 3,443.97 0 3,443.97 拆借 资金周转 上海巴士一汽公共交通有限公司 控股子公司 60.00 0 0 60.00 拆借 资金周转 上海巴士实业集团资产经营有限公司 全资子公司 0 6,190.70 1,873.31 4,317.39 拆借 资金周转 上海巴士物流有限公司 控股子公司 上市公司子公司与子公司往来 上海巴士一汽公共交通有限公司 控股子公司 161.56 0 161.56 0 临时周转 资金周转 上海巴士长运高速客运有限公司 控股子公司 0 200.00 0 200.00 临时周转 资金周转 上海巴士四汽公共交通有限公司 控股子公司 0 2,057.98 968.56 1,089.42 临时周转 资金周转 上海巴士一汽公共交通有限公司 控股子公司 0 162.00 34.26 127.74 临时周转 资产转让款 上海宝山巴士公共交通有限公司 控股子公司 0 543.32 437.32 106.00 临时周转 资产转让款 (十)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 公司独立董事出具独立意见认为：经过审慎核查，公司遵守《公司章程》和董事会有关对外担保 决议的规定，规范对外担保行为，控制对外担保风险。报告期内，公司新发生的担保属于为控股子公 司生产经营等业务需要而作出。部分被担保公司为本公司持股 50%以下子公司，系公司按出资比例 承担的担保义务，且为其生产经营所必需，这些公司的经营系由本公司实际控制，其风险在可控范围 之内。 24 2004 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司于 2004 年 4 月 15 日召开了监事会四届四次会议，1.列席董事会四届四次会议；2.审议通 过 2003 年度监事会工作报告。 2、公司于 2004 年 4 月 28 日召开了监事会四届五次会议，1.列席董事会四届五次会议；2.审议通 过公司编制的 200 年第一季度报告。 3、公司于 2004 年 5 月 12 日召开了监事会四届六次会议，1.列席董事会四届六次会议。 4、公司于 2004 年 8 月 24 日召开了监事会四届七次会议，1.列席董事会四届七次会议；2.审议通 过关于 2004 年上半年度工作总结及下半年度工作安排的报告；3.审议通过公司编制的 2004 年半年度 报告及其摘要。 5、公司于 2004 年 10 月 28 日召开了监事会四届八次会议，1.列席董事会四届八次会议；2.审议 通过公司编制的 200 年第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2004 年度董事会圆满地执行了股东大会决议及授权事项，决策程序符合《公司法》、《证券 法》和《公司章程》的相关规定，公司内部控制制度完善，公司董事及高级管理人员在执行公司职务 时没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司及全体股东权益的行为； (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度公司续聘上海上会会计师事务所有限公司为中介审计机构，该所出具的审计报告认为：公 司本年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。该审计报告没有解释性说明，无保留意 见、否定意见，也没有无法表示意见的情况； 公司自 2004 年 1 月 1 日起将固定资产残值比例由原来 4%调整到 5%，该项会计估计变更符合国 家有关规定。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司在本报告期内没有募集资金，也没有以前年度的募集资金使用延续到本年度的情况； (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在收购、出售资产中，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有发现损害部分股东的权益或 造成公司资产流失的行为； (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 本年度内公司进行的关联交易公平合理，对公司经营是必要的；同时没有损害全体股东权益，没 有使公司资产流失。 25 2004 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2004 年 6 月 10 日，本公司将持有的巴士大厦 16-18 层计 3,228.12 平方米的房产及 19-21 层构筑 物、设备、器材和抵制易耗品与母公司上海交通投资(集团)有限公司持有的上海市公用技工学校进行 置换。本次置出资产置换价格的确定依据评估定价，评估价值为 3,143 万元人民币，作价 3,143 万元 人民币；置入资产置换价格的确定依据评估定价下浮 7.23%，该部分资产账面价值为 2,201 万元人民 币，评估价值为 4,027 万元人民币，作价 3,736 万元人民币，差价 593 万元人民币现金补足，该事项 已于 2004 年 4 月 17 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易定价 关联交 关联交易 占同类交易 结算 市场 对公司利 关联方 关联交易内容 原则 易价格 金额 额的比重(％) 方式 价格 润的影响 上海巴士永达汽 购置营运车辆 市场公允价格 50,951 车销售有限公司 上海车辆物资采 采购油品及汽 市场公允价格 16,944.26 购网有限公司 配件 2、其他重大关联交易 1.经本公司 2004 年 6 月 10 日 2003 年度股东大会决议通过与控股股东上海交通投资(集团)有限公 司资产置换方案：以 2003 年 10 月 31 日为评估基准日，公司将建国东路 525 号巴士大厦 16-18 层计 3,228.12 平方米的房产及 19-21 层构筑物、设备、器材和抵制易耗品合计评估价值为 31,430,580.44 元 作价 31,430,580.14 元出售给交投集团。交投集团将下属全资单位上海市公用技工学校的整体资产评 估价值为 40,274,676.77 元作价 37,363,000.00 元转让给公司。巴士大厦 16-18 层通过房地产交易中心 进行了交易过户；上海市公用技工学校整体资产于 2004 年 4 月 28 日在上海联合产权交易所进行产权 交易。 2.本公司下属子公司上海巴士一汽公共交通有限公司于 2004 年 1 月与上海交通投资(集团)有限公 司签订《巴士一汽四平路停车场搬迁补偿合同》：根据上海房地产估价师事务所有限公司 2003 年 9 月 8 号沪房地师估(2003)估字第 1611 号《上海市四平路 1230 号房屋等价格评估报告》的评估结果， 26 2004 年年度报告 公司资产搬迁补偿为 2,680 万元(公司于 2004 年内全额收到上述款项)，2005-2006 年内公司将收到 6,000 万元营运补贴。 (四)重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担 保 是 是 否 否 为 担保金 已 关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 经 联 额 履 方 行 担 完 保 毕 上海巴士长运高速客运有限公司 2004-09-24 200.00 连带责任担保 2004-09-24～2005-09-24 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-06-24 2,000.00 连带责任担保 2004-06-24～2005-06-23 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2003-03-14 4,000.00 连带责任担保 2003-03-14～2006-03-14 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-09-14 4,000.00 连带责任担保 2004-09-14～2005-09-14 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-09-08 5,500.00 连带责任担保 2004-09-08～2005-09-08 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-09-28 350.00 连带责任担保 2004-09-28～2005-09-28 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-11-10 650.00 连带责任担保 2004-11-10～2005-05-10 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-01-01 1,500.00 连带责任担保 2004-01-01～2005-01-01 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-04-28 300.00 连带责任担保 2004-04-28～2005-04-27 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-11-01 4,000.00 连带责任担保 2004-11-01～2005-05-01 否 是 上海巴士出租汽车有限公司 2004-12-17 2,000.00 连带责任担保 2004-12-17～2005-12-16 否 是 上海巴士电车有限公司 2004-06-29 2,500.00 连带责任担保 2004-06-29～2005-06-28 否 是 上海巴士汽车租赁有限公司 2004-08-30 1,200.00 连带责任担保 2004-08-30～2005-08-30 否 是 上海巴士汽车租赁有限公司 2004-12-24 400.00 连带责任担保 2004-12-24～2005-12-24 否 是 上海巴士汽车租赁有限公司 2004-09-10 4,400.00 连带责任担保 2004-09-10～2005-09-10 否 是 上海巴士汽车租赁有限公司 2004-04-20 500.00 连带责任担保 2004-04-20～2005-04-19 否 是 上海巴士实业集团资产经营有限公司 2004-01-30 500.00 连带责任担保 2004-01-30～2005-01-28 否 是 27 2004 年年度报告 上海巴士实业集团资产经营有限公司 2004-02-13 4,000.00 连带责任担保 2004-02-13～2005-02-11 否 是 上海巴士市北出租汽车有限公司 2004-04-20 3,000.00 连带责任担保 2004-04-20～2005-04-19 否 是 上海巴士市北出租汽车有限公司 2004-08-13 2,000.00 连带责任担保 2004-08-13～2005-08-12 否 是 上海巴士市东出租汽车有限公司 2004-08-19 1,000.00 连带责任担保 2004-08-19～2005-08-18 否 是 上海巴士市南出租汽车有限公司 2004-03-10 700.00 连带责任担保 2004-03-10～2005-03-10 否 是 上海巴士市南出租汽车有限公司 2004-05-18 1,600.00 连带责任担保 2004-05-18～2005-05-18 否 是 上海巴士市西出租汽车有限公司 2004-09-30 6,500.00 连带责任担保 2004-09-30～2005-09-30 否 是 上海巴士市西出租汽车有限公司 2004-04-06 2,000.00 连带责任担保 2004-04-06～2005-04-05 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2004-05-09 4,250.00 连带责任担保 2004-05-09～2005-05-09 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2004-04-16 1,260.00 连带责任担保 2004-04-16～2005-04-15 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2004-06-11 1,655.00 连带责任担保 2004-06-11～2005-06-10 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2004-07-07 1,745.00 连带责任担保 2004-07-07～2005-07-07 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2002-01-07 116.38 连带责任担保 2002-01-07～2005-01-05 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2002-11-20 61.45 连带责任担保 2002-11-20～2005-11-19 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2003-01-02 35.87 连带责任担保 2003-01-02～2005-12-07 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2003-02-18 230.33 连带责任担保 2003-02-18～2006-02-17 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2003-03-11 134.49 连带责任担保 2003-03-11～2006-03-07 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2003-05-19 276.39 连带责任担保 2003-05-19～2006-05-17 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2003-06-09 161.37 连带责任担保 2003-06-09～2006-06-07 否 是 上海巴士四汽公共交通有限公司 2004-09-29 1,000.00 连带责任担保 2004-09-29～2005-09-29 否 是 上海巴士新新汽车服务有限公司 2004-09-28 2,000.00 连带责任担保 2004-09-28～2005-09-28 否 是 上海巴士新新汽车服务有限公司 2004-12-24 1,000.00 连带责任担保 2004-12-24～2005-12-24 否 是 上海巴士新新汽车服务有限公司 2004-06-02 4,000.00 连带责任担保 2004-06-02～2005-06-02 否 是 上海巴士新新汽车服务有限公司 2004-07-13 3,000.00 连带责任担保 2004-07-13～2005-07-13 否 是 上海巴士新新汽车服务有限公司 2004-09-15 2,000.00 连带责任担保 2004-09-15～2005-09-15 否 是 上海巴士新新汽车服务有限公司 2004-10-29 2,000.00 连带责任担保 2004-10-29～2005-10-29 否 是 上海巴士新新汽车服务有限公司 2004-08-25 2,000.00 连带责任担保 2004-08-25～2005-08-25 否 是 上海巴士新新汽车服务有限公司 2004-09-20 2,000.00 连带责任担保 2004-09-20～2005-09-20 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-09-17 1,500.00 连带责任担保 2004-09-17～2005-09-17 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-09-24 1,500.00 连带责任担保 2004-09-24～2005-09-17 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-09-28 1,400.00 连带责任担保 2004-09-28～2005-09-28 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-06-29 1,700.00 连带责任担保 2004-06-29～2005-06-27 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-06-29 1,000.00 连带责任担保 2004-06-29～2005-06-23 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-07-21 2,000.00 连带责任担保 2004-07-21～2005-07-21 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-06-07 600.00 连带责任担保 2004-06-07～2005-06-07 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-05-19 1,400.00 连带责任担保 2004-05-19～2005-05-18 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-12-24 400.00 连带责任担保 2004-12-24～2005-12-23 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-08-27 1,300.00 连带责任担保 2004-08-27～2005-08-25 否 是 上海巴士一汽公共交通有限公司 2004-07-07 2,000.00 连带责任担保 2004-07-07～2005-01-06 否 是 上海宝隆(集团)有限公司 2004-09-27 500.00 连带责任担保 2004-09-27～2005-09-26 否 是 28 2004 年年度报告 上海宝隆(集团)有限公司 2004-09-28 600.00 连带责任担保 2004-09-28～2005-09-21 否 是 上海宝隆(集团)有限公司 2004-10-15 300.00 连带责任担保 2004-10-15～2005-10-13 否 是 上海宝隆(集团)有限公司 2004-10-26 4,000.00 连带责任担保 2004-10-26～2005-04-25 否 是 上海宝隆(集团)有限公司 2003-07-17 148.02 连带责任担保 2003-07-17～2006-07-16 否 是 上海宝隆(集团)有限公司 2003-08-14 166.97 连带责任担保 2003-08-14～2006-08-13 否 是 上海长宁巴士出租汽车有限公司 2004-09-20 3,000.00 连带责任担保 2004-09-20～2005-09-20 否 是 上海公交申安汽车服务公司 2004-09-28 500.00 连带责任担保 2004-09-28～2005-09-28 否 是 上海浦东巴士交通股份有限公司 2004-08-20 500.00 连带责任担保 2004-08-20～2005-08-20 否 是 上海浦东巴士交通股份有限公司 2004-05-28 1,500.00 连带责任担保 2004-05-28～2005-05-24 否 是 上海浦东巴士交通股份有限公司 2004-09-23 1,000.00 连带责任担保 2004-09-23～2005-09-22 否 是 上海浦东巴士交通股份有限公司 2004-10-09 700.00 连带责任担保 2004-10-09～2005-10-09 否 是 上海浦东巴士芦潮港客运有限公司 2004-01-20 100.00 连带责任担保 2004-01-20～2005-01-19 否 是 上海浦东巴士芦潮港客运有限公司 2004-06-22 1,000.00 连带责任担保 2004-06-22～2005-06-22 否 是 上海浦东巴士上南客运有限公司 2004-01-16 400.00 连带责任担保 2004-01-16～2005-01-16 否 是 上海宝山区机动车辆检测维修有限公司 2004-04-08 150.00 连带责任担保 2004-04-08～2005-04-04 否 是 上海宝山区机动车辆检测维修有限公司 2004-12-10 100.00 连带责任担保 2004-12-10～2005-10-25 否 是 上海巴士悦信物流发展有限公司 2004-08-12 1,000.00 连带责任担保 2004-08-12～2005-08-12 否 是 上海巴士悦信物流发展有限公司 2004-03-31 3,000.00 连带责任担保 2004-03-31～2005-03-30 否 是 上海空港巴士有限公司 2004-04-30 1,500.00 连带责任担保 2004-04-30～2005-04-29 否 是 上海空港巴士有限公司 2004-05-27 3,000.00 连带责任担保 2004-05-27～2005-05-26 否 是 上海浦东巴士旅游客运有限公司 2004-12-24 2,000.00 连带责任担保 2004-12-24～2005-12-23 否 是 上海大学巴士汽车学院 2004-03-01 3,000.00 连带责任担保 2004-03-01～2005-02-25 否 是 上海大学巴士汽车学院 2004-02-21 3,000.00 连带责任担保 2004-02-21～2005-02-21 否 是 上海大学巴士汽车学院服务中心 2004-06-22 990.00 连带责任担保 2004-06-22～2005-06-20 否 是 上海南站长途客运有限公司 2004-12-20 1,050.00 连带责任担保 2004-12-20～2012-12-19 否 是 报告期内担保发生额合计 20,040 报告期末担保余额合计 18,540 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 117,691.27 报告期末对控股子公司担保余额合计 113,191.27 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 131,731.27 担保总额占公司净资产的比例 75.48 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 9,550 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 4,000 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 9,550 29 2004 年年度报告 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (五)公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (六)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 33 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 12 年审计服务。 根据公司章程，公司聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务所进行会计报表审计、净 资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年，可以续聘。2004 年度公司续聘上海上会会计师 事务所有限公司为公司财务报表做审计工作。 (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受证券监管部门处罚或整改的情况。 (八)其它重大事项 1)、经 2004 年 8 月 24 日本公司第四届董事会第七次会议决议通过，本公司将下属全资子公司上 海巴士联谊旅游客运有限公司(以下简称“巴士联谊”)全部经营业务予以分拆，分别置入相应的专业 公司，最终将巴士联谊歇业。目前巴士联谊正处于歇业清算过程中。 2)、根据上海市建设和管理委员会沪建计[2004]621 号《关于公交行业抗“非典”补贴经费的批 复》，公司及下属子公司中客运企业可获得公交行业非典期间一次性客流损失补贴 4,100.87 万元。年 内公司已收到上述补贴资金。 30 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 (一)审计报告 审计报告 上会师报字(2005)第 384 号 上海巴士实业(集团)股份有限公司： 我们审计了后附的上海巴士实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的 资产负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘小虎、陶喆 上海市威海路 755 号 20 楼 2005 年 3 月 25 日 31 2004 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 360,643,660.58 249,561,341.83 28,466,349.60 15,124,891.35 短期投资 2 应收票据 3 11,144,204.95 440,000.00 应收股利 4 2,342,018.51 602,102.53 5,754,315.46 8,299.95 应收利息 应收账款 5 75,893,315.57 48,129,061.37 其他应收款 6 1 170,892,042.20 203,751,524.27 101,465,218.31 182,955,795.83 预付账款 7 59,733,728.05 15,962,940.00 应收补贴款 存货 8 43,627,169.34 30,378,892.24 待摊费用 9 10,168,078.83 9,804,024.36 47,649.08 49,869.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 734,444,218.03 558,629,886.60 135,733,532.45 198,138,856.33 长期投资： 长期股权投资 10 2 719,890,693.06 862,288,095.68 2,001,412,628.13 2,256,166,297.36 长期债权投资 11,600.00 1,500,000.00 长期投资合计 719,902,293.06 863,788,095.68 2,001,412,628.13 2,256,166,297.36 其中：合并价差 82,983,350.77 58,342,323.70 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 11 5,078,985,248.91 5,268,419,557.11 28,461,045.73 14,726,517.14 减：累计折旧 11 1,771,255,043.95 1,938,794,011.28 6,085,085.99 5,007,472.86 固定资产净值 3,307,730,204.96 3,329,625,545.83 22,375,959.74 9,719,044.28 减：固定资产减值准备 12 36,691,636.31 31,453,042.48 111,284.77 109,464.77 固定资产净额 3,271,038,568.65 3,298,172,503.35 22,264,674.97 9,609,579.51 工程物资 在建工程 13 36,629,256.96 14,250,277.71 103,105.00 固定资产清理 固定资产合计 3,307,667,825.61 3,312,422,781.06 22,264,674.97 9,712,684.51 无形资产及其他资产： 无形资产 14 623,207,301.01 650,256,213.83 8,213,121.39 8,026,459.55 长期待摊费用 15 129,503,898.27 123,066,645.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 752,711,199.28 773,322,859.13 8,213,121.39 8,026,459.55 递延税项： 递延税款借项 32 2004 年年度报告 资产总计 5,514,725,535.98 5,508,163,622.47 2,167,623,956.94 2,472,044,297.75 流动负债： 短期借款 16 1,721,540,000.00 2,019,900,000.00 393,000,000.00 646,000,000.00 应付票据 17 203,002,400.00 41,759,341.00 应付账款 18 185,540,647.58 150,355,598.91 预收账款 19 43,967,165.32 45,559,137.04 应付工资 20 32,691,610.11 32,067,532.56 应付福利费 34,623,019.83 36,289,109.05 2,776,587.49 2,806,037.63 应付股利 21 4,294,923.08 3,265,433.05 1,064,242.60 1,169,645.22 应交税金 22 30,364,207.70 33,989,983.49 352,125.30 638,128.69 其他应交款 23 552,406.31 572,574.96 142.39 123.45 其他应付款 24 586,960,856.07 465,919,918.51 126,655,155.50 76,028,182.62 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 25 97,607,079.87 12,828,947.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,941,144,315.87 2,842,507,575.57 543,848,253.28 726,642,117.61 长期负债： 长期借款 26 168,112,666.92 50,620,504.18 应付债券 长期应付款 27 205,594,834.66 222,135,965.20 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 373,707,501.58 272,756,469.38 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,314,851,817.45 3,115,264,044.95 543,848,253.28 726,642,117.61 少数股东权益 582,430,067.29 647,581,442.14 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 28 726,115,600.00 726,115,600.00 726,115,600.00 726,115,600.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 726,115,600 726,115,600 726,115,600 726,115,600 资本公积 29 425,615,318.40 429,189,312.78 425,615,318.40 429,189,312.78 盈余公积 30 411,632,929.07 476,021,830.58 181,757,087.40 204,910,826.72 其中：法定公益金 168,076,052.99 190,098,575.24 87,448,396.11 95,166,309.22 减：未确认投资损失 未分配利润 31 54,079,803.77 113,991,392.02 290,287,697.86 385,186,440.64 拟分配现金股利 36,305,780.00 72,611,560.00 36,305,780.00 72,611,560.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益(或股东权益)合计 1,617,443,651.24 1,745,318,135.38 1,623,775,703.66 1,745,402,180.14 负债和所有者权益(或股东权益)总计 5,514,725,535.98 5,508,163,622.47 2,167,623,956.94 2,472,044,297.75 企业负责人：洪任初 总会计师：张建安 会计主管：李菊梅 制表人：由克豹 33 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 32 3,671,257,296.28 3,155,428,679.82 减：主营业务成本 32 2,711,154,294.30 2,381,623,620.24 主营业务税金及附加 33 111,735,763.92 78,208,078.37 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 848,367,238.06 695,596,981.21 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 34 110,574,393.57 110,950,326.38 1,064,430.18 4,343,519.52 减:营业费用 361,526.52 4,838,782.50 管理费用 684,210,270.02 609,262,489.68 17,767,694.26 32,873,312.07 财务费用 35 106,937,372.78 73,484,354.11 19,384,887.37 17,988,039.21 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 167,432,462.31 118,961,681.30 -36,088,151.45 -46,517,831.76 加：投资收益(损失以“-”号填列) 36 3 15,519,445.57 30,812,880.25 177,703,585.44 124,509,321.61 补贴收入 37 57,568,079.95 8,391,800.00 营业外收入 38 62,531,358.08 38,486,044.73 12,972,828.11 28,393.27 减：营业外支出 39 40,355,943.15 32,074,974.64 230,000.00 171,080.00 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 262,695,402.76 164,577,431.64 154,358,262.10 77,848,803.12 减：所得税 39,333,399.08 33,959,800.74 减：少数股东损益 62,755,733.92 47,962,565.12 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号填列) 160,606,269.76 82,655,065.78 154,358,262.10 77,848,803.12 加：年初未分配利润 54,079,803.77 94,653,643.55 290,287,697.86 296,727,775.21 其他转入 六、可供分配的利润 214,686,073.53 177,308,709.33 444,645,959.96 374,576,578.33 减：提取法定盈余公积 42,366,379.26 33,744,897.04 15,435,826.21 7,784,880.31 提取法定公益金 22,022,522.25 16,872,448.52 7,717,913.11 3,892,440.16 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 150,297,172.02 126,691,363.77 421,492,220.64 362,899,257.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 36,305,780.00 72,611,560.00 36,305,780.00 72,611,560.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 113,991,392.02 54,079,803.77 385,186,440.64 290,287,697.86 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：洪任初 总会计师：张建安 会计主管：李菊梅 制表人：由克豹 34 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,802,341,963.93 285,018.77 收到的税费返还 56,354,897.01 收到的其他与经营活动有关的现金 283,338,921.60 62,080,402.18 现金流入小计 4,142,035,782.54 62,365,420.95 购买商品、接受劳务支付的现金 1,222,958,535.36 305,792.30 支付给职工以及为职工支付的现金 1,287,436,440.14 15,502,311.41 支付的各项税费 224,970,545.49 797,592.46 支付的其他与经营活动有关的现金 40 469,710,061.53 195,882,454.00 现金流出小计 3,205,075,582.52 212,488,150.17 经营活动产生的现金流量净额 936,960,200.02 -150,122,729.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 60,189,327.24 94,118,128.18 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 39,930,796.05 118,303,685.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 214,696,797.96 31,540,404.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 314,816,921.25 243,962,217.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,199,942,292.23 2,694,851.33 投资所支付的现金 114,461,754.20 274,062,651.98 支付的其他与投资活动有关的现金 18,157,346.51 现金流出小计 1,332,561,392.94 276,757,503.31 投资活动产生的现金流量净额 -1,017,744,471.69 -32,795,285.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 27,161,700.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27,161,700.00 借款所收到的现金 3,024,290,000.00 968,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 3,051,451,700.00 968,000,000.00 偿还债务所支付的现金 2,901,200,295.61 735,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 180,549,451.47 63,423,443.06 其中：支付少数股东的股利 32,571,796.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 3,081,749,747.08 798,423,443.06 筹资活动产生的现金流量净额 -30,298,047.08 169,576,556.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -111,082,318.75 -13,341,458.25 补充材料 35 2004 年年度报告 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 160,606,269.76 154,358,262.10 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 62,755,733.92 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 362,551.67 2,529,227.81 固定资产折旧 572,005,323.42 1,517,675.53 无形资产摊销 16,924,496.67 186,661.84 长期待摊费用摊销 26,824,193.00 待摊费用减少(减：增加) 364,054.47 -2,220.12 预提费用增加(减：减少) 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -9,094,077.93 -12,972,828.11 固定资产报废损失 13,959,098.78 财务费用 112,297,382.17 27,149,449.55 投资损失(减：收益) -15,519,445.57 -177,703,585.44 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 13,248,277.10 经营性应收项目的减少(减：增加) 49,017,213.46 -84,019,805.33 经营性应付项目的增加(减：减少) -66,790,870.90 -61,165,567.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 936,960,200.02 -150,122,729.22 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 249,561,341.83 15,124,891.35 减：现金的期初余额 360,643,660.58 28,466,349.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -111,082,318.75 -13,341,458.25 企业负责人：洪任初 总会计师：张建安 会计主管：李菊梅 制表人：由克豹 36 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:上海巴士实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 坏账准备合计 11,837,785.08 1,729,446.43 1,366,894.76 12,200,336.75 其中：应收账款 2,843,467.07 1,366,894.76 1,476,572.31 其他应收款 8,994,318.01 1,729,446.43 10,723,764.44 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 11,168,764.35 11,168,764.35 其中：长期股权投资 11,168,764.35 11,168,764.35 长期债权投资 固定资产减值准备合计 36,691,636.31 5,238,593.83 31,453,042.48 其中：房屋、建筑物 21,469,640.44 1,562,847.23 19,906,793.21 机器设备 11,180,750.95 2,349,111.77 8,831,639.18 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 其他设备 4,041,244.92 1,326,634.83 2,714,610.09 企业负责人：洪任初 总会计师：张建安 会计主管：李菊梅 制表人：由克豹 37 2004 年年度报告 上海巴士实业(集团)股份有限公司 财务报表附注 一、公司简介 本公司系于 1992 年 9 月经上海市建委沪建经（92）第 1011 号文和中国人民银行上海市分行金管处沪 人金股定字（92）第 5 号文批准，由原上海市公交总公司等十四家单位联合发起设立的股份有限公 司。公司股票于 1996 年 8 月 26 日在上海证券交易所上市。公司属交通运输行业，经营范围：市区、 郊县及埠际公共交通客运，出租汽车、旅游车客运，汽车配件销售，车辆维修，驾驶业务培训，教育 文化，体育产业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度： 本公司及其子公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关 补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，按历史成本为计价原则。如果各项资产发生减值，则提取相应的减值准 备。 5、外币业务核算方法： 对涉及外币的经济业务，采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币 市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购 建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 38 2004 年年度报告 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面 价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 短期投资跌价准备计提方法：期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并 计入当期损益。 8、坏账核算方法： (1)坏账损失确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款 项。 坏账根据本公司的管理权限，经董事会批准作为坏账。 (2)坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。 (3)坏账准备确认标准：根据年末应收款项余额计提。 (4)坏账准备计提方法：按年末应收款项（包括应收账款与其他应收款）剔除不计提部分后的余额的 5%计提坏账准备。 注：不计提坏账准备的应收款项系通过上海市内公共交通客运预售票、龙卡、交通卡实现的营运收 入，该类款项于隔月即可收回。 9、存货核算方法： 存货包括库存材料、库存燃料、商品房（含开发成本及开发产品）、库存物资和低值易耗品等。 (1)商品房按房地产开发业务会计处理规定核算。 (2)除商品房以外的存货按实际成本计价。存货发出计价：母公司和部分子公司采用先进先出法核 算；另有少量子公司按计划价格核算，期末将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用一次摊销法 核算。 (3)存货跌价准备确认标准：期末由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使存货成本不可收回的部分，应提取存货跌价准备；公司备用的库存燃料和汽配件不计提存货跌 价准备。 存货跌价准备计提方法：期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是 指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价 准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法： 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额确认初始投资成本。 (1)长期债权投资按票面价值与票面利率按期确认利息收入。 39 2004 年年度报告 (2)长期股权投资 ①股票投资按成本法核算 ②其他股权投资：投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不 具有重大影响的，采用成本法核算，即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现 金股利时，公司作为当期投资收益入账；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算，即公司在取得长期股权投资后，按应享有或 应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资 收益。 ③股权投资差额：公司采用权益法核算时，将投资额大于按比例享有的被投资单位净资产的差额，合 同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的平均按 10 年摊销，对于金额较小 的股权投资差额一次摊销完毕；将投资额小于按比例享有的被投资单位净资产的差额计入“资本公 积”。 ④长期投资减值准备确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，预计不可收回部分应计提 长期投资减值准备。 长期投资减值准备计提方法：期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差 额分别提取，计入当期损益。 11、固定资产及折旧： (1)固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 1 年 的，单位价值较高的资产。固定资产按其购建时的实际成本计价。 (2)折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产的原价、预计使用年限和估计残值（原 价的 5%）*确定其折旧率。 (3)固定资产分类及使用年限。 类别 使用年限 折旧率 房屋建筑物 20~45 年 2.11~4.75% 营运设备 6~12 年 7.92~15.83% 其他设备 5~18 年 5.28~19% 固定资产装修 5年 19% *根据国税发(2003)70 号规定，固定资产残值比例统一确定为 5%。 固定资产减值准备计提方法：期末时按照单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计 折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备 的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后 的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因计提固定资产减值准备而调整固定 资产折旧率和折旧额时，对未计提固定资产减值准备已计提的累计折旧不作调整。 40 2004 年年度报告 12、在建工程核算方法： 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借 款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转 作固定资产。 在建工程减值准备计提方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发 生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入 财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 14、无形资产计价和摊销方法： 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的 非货币性长期资产，购入时按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 ATP 上海网球公开赛举办权 50 年 出租车特种经营权 50 年 长途客运经营权 40 年 公交客运经营权 8~40 年 其他 按受益年限 无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法： 按实际成本计价，在规定期限内（一年以上，不含一年）平均摊销，其中开办费先在长期待摊费用中 归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。 类别 摊销年限 装修费用 5年 广告制作成本 8年 场地使用费 按协议规定年限 收购线路补偿费 预计受益年限 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 41 2004 年年度报告 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流 入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用 利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地 计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百 分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别 以下二种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结 转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确 认收入。 营运收入中普通客车以当天收入车票款作为业务收入；特约车以提供服务，相关的收入已经收到或取 得了收款的证据确认业务收入实现；出租车以相关的收入已经收到或按驾驶员承包协议确认业务收入 实现；其他收入按《企业会计制度》规定确认收入。 17、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资 本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性 资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资 企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会 计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务 以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报 表。 19、主要会计政策、会计估计、重大会计差错更正和合并会计报表范围变更： (1)主要会计政策变更： 报告期内本公司无主要会计政策变更事项。 (2)会计估计变更： 42 2004 年年度报告 根据国税发(2003)70 号规定，本公司自 2004 年 1 月 1 日起固定资产残值比例由原来 4%调整到 5%， 上述会计估计变更对公司 2004 年度净利润的影响数为+4,492,997.66 元。 (3)重大会计差错更正说明： 报告期内本公司无重大会计差错更正事项。 (4)合并会计报表范围变更： 合并会计报表单位增加： 公司及下属子公司年内因新投资（增资）而新增合并报表单位：上海巴士物流有限公司，上海巴士小 康出租汽车有限公司，大丰市巴士汽车有限公司，嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司。 公司及下属子公司年内因购买股权而新增合并报表单位：上海巴士郊区公交有限公司。 合并会计报表单位减少： ①原并表单位上海浦东巴士客运有限公司已清算关闭，故不纳入本年合并会计报表范围。 ②原并表单位上海巴士联谊旅游客运有限公司正在进行歇业清算，故不纳入本年合并会计报表范围。 ③原并表单位上海巴士物资实业有限公司的股权已转让，故不纳入本年合并报表范围。 ④原并表单位苏州巴士公共交通有限公司的股权已转让，故不纳入本年合并会计报表范围。 20、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： ⑴该义务是企业承担的现时义务。 ⑵该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 ⑶该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 1、流转税：对营运收入计征 3%营业税，对其他收入计征 5%营业税；对销售商品计征增值税，小规 模纳税企业销项税为 4%，一般纳税企业销项税率为 17%。 2、所得税： (1)母公司按浦东新区税务规定，实际税率 15%。 (2)合并报表子公司所得税税率如下： 公司名称 当年税负 批准机关 文号 上海巴士出租汽车有限公司 33% 上海市地方税务局长宁分局 上海巴士实业集团资产经营有限公司 33% 上海市地方税务局黄浦分局 黄税征 2 字(98)第 798 号 上海巴士电车有限公司 技术改造国产设备投资抵免税 上海市地方税务局所得税一处 所一国抵(2001)第 107 号 上海浦东巴士交通股份有限公司 技术改造国产设备投资抵免税 上海市浦东新区地方税务局第三分局 浦税三政(2004)第 1052 号 上海巴士新新汽车服务有限公司 技术改造国产设备投资抵免税 上海市地方税务局所得税一处 所一国抵(2003)第 23 号 上海巴士一汽公共交通有限公司 技术改造国产设备投资抵免税 上海市地方税务局所得税一处 所一国抵( (2003)第 19 号 上海巴士四汽公共交通有限公司 33% 上海市地方税务局长宁分局 上海宝山巴士公共交通有限公司 技术改造国产设备投资抵免税 上海市地方税务局所得税一处 所一国抵(2003)第 18 号 43 2004 年年度报告 公司名称 当年税负 批准机关 文号 上海巴士长运高速客运有限公司 技术改造国产设备投资抵免税 上海市地方税务局所得税一处 所一国抵(2003)第 20 号 上海巴士房地产开发经营有限公司 15% 上海市财政局第四分局 沪财四发(94)第 282 号 上海巴士物流有限公司 免税 上海市地方税务局卢湾分局 卢税政（05）613101085 号 上海巴士汽车租赁有限公司 15% 上海市地方税务局南汇分局第十税务所 南国税政康免（2005）7 号 四、控股子公司及合营企业情况 (一)合并报表的子公司及合营公司 股份公司投资 公司全称 注册资本 经营范围 额 上海巴士出租汽车有限公司*2 390,000,000.00 390,000,000.00 出租汽车，市内公交，跨省市客运，特约包车，汽车租赁 上海巴士实业集团资产经营有限公司*2 300,000,000.00 305,523,823.85 实业投资，企业策划，管理等 市内公交，出租汽车，跨省市客运，特约包车，汽车修理，配件 上海巴士电车有限公司*1 / *2 220,000,000.00 110,843,411.01 供应等 市内，郊县及埠际公交，货运和出租汽车，交通建设项目代理开 上海浦东巴士交通股份有限公司 *2 180,000,000.00 117,385,512.00 发，商贸业务 上海巴士新新汽车服务有限公司*2 180,000,000.00 183,500,000.00 市内公交专线和旅游专线，特约包车，汽车配件等 市内公交，出租汽车，跨省市客运，特约包车，汽车修理，配件 上海巴士一汽公共交通有限公司 150,000,000.00 138,000,000.00 供应等 上海巴士四汽公共交通有限公司 130,000,000.00 81,000,000.00 市内公交，出租汽车，特约包车，配件供应，跨省市客运等 市内公交，出租汽车，跨省市客运，汽车修理，配件供应，收费 上海巴士长运高速客运有限公司*2 107,000,000.00 53,460,722.00 停车场，普通货物运输，省际道路旅客运输，省际道路客运代办 服务 上海宝山巴士公共交通有限公司*1 /*2 80,000,000.00 37,500,000.00 市内客运，道路旅客运输（跨省市），客车出租 上海巴士汽车租赁有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 出租汽车，汽车租赁 上海巴士房地产开发经营有限公司*2 30,000,000.00 30,206,086.64 房地产经营，物业管理，室内装潢，房地产信息咨询等 上海巴士物流有限公司 31,500,000.00 31,500,000.00 各类货物陆上运输、仓储及相关业务的咨询服务 *1 公司持有上海巴士电车有限公司 47.727%股权，持有上海宝山巴士公共交通有限公司 46.875%股权 但实际已取得控制权，因此纳入合并报表范围。 *2 上海巴士新新汽车服务有限公司、上海巴士房地产开发经营有限公司、上海浦东巴士交通股份有 限公司、上海巴士长运高速客运有限公司、上海巴士出租汽车有限公司、上海巴士实业集团资产经营 有限公司、上海巴士电车有限公司和上海宝山巴士公共交通有限公司分别拥有合并报表子公司：上海 公交申安汽车服务公司、上海巴士置业有限公司、上海浦东巴士机场汽车服务有限公司、上海浦东巴 士上南客运有限公司、上海浦东巴士芦潮港客运有限公司、上海巴士奋进汽车服务有限公司、上海巴 士高速西南客运有限公司、上海巴士高速宝山客运有限公司、上海巴士市南出租汽车有限公司、上海 巴士市北出租汽车有限公司、上海巴士出租汽车驾驶员培训有限公司、上海巴士市东出租汽车有限公 司、上海巴士市西出租汽车服务有限公司、上海长宁巴士出租汽车有限公司、上海宝隆集团有限公 司、上海舒乐巴士出租汽车股份有限公司、上海巴士旅游客运有限公司、上海巴士小康出租汽车有限 公司，大丰市巴士汽车有限公司，嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司、巴士股份株洲公交有限责任公 司、长沙巴士股份有限公司、常州巴士公共交通有限公司、上海巴士新联谊旅游客运有限公司、上海 巴士郊区公交有限公司。 (二)不合并报表的子公司 44 2004 年年度报告 公司名称 注册资本 股份公司投资成本 经营范围 基础、专业教育与科研，技术培训，岗位培训，专业技术 上海大学巴士汽车学院*1 6,000 万元 4,800 万元 等级认证等 上海市公用技工学校*1 - 2,332.35 万元 培养中高级技术、技能的专业人才 上海巴士集团旅行社有限公司*2 1,000 万元 1,000 万元 国内旅行社业务，会务服务，摄影等 代理销售保险产品,代理收取保险费及相关业务的损失勘察 上海富安保险代理有限公司*2 500 万元 335 万元 和理赔等 上海车辆物资采购网有限公司*2 3,000 万元 2,030 万元 国内贸易，经济信息咨询服务 市内公交专线车客运，省际包车客运，省际旅游客运，汽 上海巴士联谊旅游客运有限公司*3 6,000 万元 6,000 万元 车配件的销售等 *1、未纳入合并报表范围的原因：根据国家有关法规的规定，企业对自己举办的学校不应合并学校的 会计报表。 *2、未纳入合并报表范围的原因：根据财政部财会字(1996)第 2 号文《关于合并会计报表合并范围请 示的复函》，上述公司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合计数均未超过规定的比例， 未纳入合并报表范围之内。 未纳入合并报表范围之内的子公司的总资产、净利润和当期销售收入列示如下（截止 2004 年 12 月 31 日）： 公司名称 总资产 净利润 营业收入 上海巴士集团旅行社有限公司 12,571,265.17 159,840.64 23,984,342.12 上海富安保险代理有限公司 6,775,621.17 53,858.88 5,559,905.13 上海车辆物资采购网有限公司 66,249,744.27 122,876.12 205,640,772.53 合计 85,596,630.61 336,575.64 235,185,019.78 *3 未纳入合并报表范围的原因：上海巴士联谊旅游客运有限公司正在进行歇业清算，故未纳入合并 报表范围之内。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 (1)账面价值 期末余额 期初余额 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - 1,489,688.43 - - 1,300,117.94 小计 - - 1,489,688.43 - - 1,300,117.94 银行存款(人民币) - - 244,037,406.62 - - 358,296,206.69 银行存款(美元) - - - - - - 小计 - - 244,037,406.62 - - 358,296,206.69 其他货币资金 - - 4,034,246.78 - - 1,047,335.95 小计 - - 4,034,246.78 - - 1,047,335.95 合计 - - 249,561,341.83 - - 360,643,660.58 (2)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、短期投资 45 2004 年年度报告 (1)期末余额为零。 (2)期初余额为零。 3、应收票据 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 440,000.00 11,144,204.95 合计 440,000.00 11,144,204.95 无质押的商业承兑汇票。 期末应收票据全部为本公司下属子公司上海宝山巴士公共交通有限公司应收上海中远化工有限公司。 4、应收股利 被投资单位 期末余额 期初余额 性质及内容 上海浦东巴士长途客运有限公司 - 1,345,000.00 2003 年度利润分配 上海巴士财务管理有限公司 - 988,718.56 2003 年度利润分配 上海巴士物资实业有限公司 593,802.58 - 以前年度利润分配 其他 8,299.95 8,299.95 2001-2002 年度利润分配 合计 602,102.53 2,342,018.51 5、应收账款 (1)账面价值 期末余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 48,367,698.52 97.50% 1,414,675.54 46,953,022.98 5% 1－2 年 380,700.16 0.77% 19,035.02 361,665.14 5% 2－3 年 795,625.00 1.61% 39,781.25 755,843.75 5% 3 年以上 61,610.00 0.12% 3,080.50 58,529.50 5% 合计 49,605,633.68 100.00% 1,476,572.31 48,129,061.37 期初余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 67,404,541.33 85.61% 2,276,855.00 65,127,686.33 5% 1－2 年 7,504,220.00 9.53% 375,211.00 7,129,009.00 5% 2－3 年 2,856,570.10 3.63% 142,828.51 2,713,741.59 5% 3 年以上 971,451.21 1.23% 48,572.56 922,878.65 5% 合计 78,736,782.64 100.00% 2,843,467.07 75,893,315.57 (2)本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的应收账款。 (3)账面价值不计提坏账准备的应收账款系通过上海市内公共交通客运预售票、龙卡、交通卡实现的 营运收入，该类款项于隔月即可收回。期末预售票、龙卡、交通卡应收账款共计 20,074,187.77 元， 期初预售票、龙卡、交通卡应收账款共计 21,867,441.24 元。 46 2004 年年度报告 (4)应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5)应收账款项目扣除预售票、龙卡、交通卡应收款项后，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总 额比例如下： 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 4,512,116.50 9.10% 14,021,089.32 17.81% 6、其他应收款 (1)账面价值 期末余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 176,249,016.82 82.18% 8,812,450.84 167,436,565.98 5% 1－2 年 30,046,159.43 14.01% 1,502,307.97 28,543,851.46 5% 2－3 年 3,832,683.99 1.78% 191,634.20 3,641,049.79 5% 3 年以上 4,347,428.47 2.03% 217,371.43 4,130,057.04 5% 合计 214,475,288.71 100.00% 10,723,764.44 203,751,524.27 5% 期初余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 133,873,399.39 74.42% 6,693,669.97 127,179,729.42 5% 1－2 年 34,201,254.14 19.01% 1,710,062.71 32,491,191.43 5% 2－3 年 8,162,564.85 4.54% 408,128.24 7,754,436.61 5% 3 年以上 3,649,141.83 2.03% 182,457.09 3,466,684.74 5% 合计 179,886,360.21 100.00% 8,994,318.01 170,892,042.20 5% (2)金额较大的其他应收款 性质及内容 期末余额 上海巴士联谊旅游客运有限公司往来款 81,912,185.66 事故借款 26,822,565.87 嘉兴市公路管理处运营保证金 6,400,000.00 常州市出租汽车有限公司往来款 8,000,000.00 上海吉人耐火材料厂股权转让款 5,364,557.98 合计 128,499,309.51 (3)本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的其他应收款。 (4)其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 47 2004 年年度报告 其他应收款前五名合计 128,499,309.51 59.91% 68,711,451.35 38.20% 7、预付账款 (1)账面价值 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 15,962,940.00 100% 59,733,728.05 100% 合计 15,962,940.00 100% 59,733,728.05 100% (2)大额预付账款主要为： ①公司下属子公司上海巴士物流有限公司预付 14,000,000.00 元购买南京通海航运集装箱有限公司的 35%股权款项。 (3)预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 8、存货 (1)账面价值 期末余额 期初余额 项目 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 1,162,561.07 - 1,162,561.07 576,683.19 - 576,683.19 库存材料 16,961,887.94 - 16,961,887.94 25,038,513.12 - 25,038,513.12 库存燃料 3,813,789.41 - 3,813,789.41 4,971,898.21 - 4,971,898.21 低值易耗品 759,792.09 - 759,792.09 853,734.11 - 853,734.11 库存商品 3,014,666.48 - 3,014,666.48 6,408,171.46 - 6,408,171.46 房地产项目 - - －开发成本 4,071,565.25 - 4,071,565.25 4,293,539.25 - 4,293,539.25 －开发产品 594,630.00 - 594,630.00 1,484,630.00 - 1,484,630.00 合计 30,378,892.24 - 30,378,892.24 43,627,169.34 - 43,627,169.34 (2)上海巴士房地产开发经营有限公司 ①开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 祁连新村（二期） 2001.12 30,000,000.00 4,071,565.25 4,071,565.25 其他 - - 221,974.00 合计 30,000,000.00 4,071,565.25 4,293,539.25 ②开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 越秀苑等房产 1,484,630.00 - 890,000.00 594,630.00 合计 1,484,630.00 - 890,000.00 594,630.00 48 2004 年年度报告 ③本公司无停工及烂尾工程。 9、待摊费用 类别 期末余额 期初余额 车辆保险费 5,933,850.23 6,447,450.20 报刊费 239,475.00 512,458.01 场地使用费 386,802.33 1,327,721.14 养路费 1,358,800.80 826,619.32 库存车票 362,247.80 417,944.53 识别服 335,694.94 车辆改色费 323,102.90 其他 864,050.36 635,885.63 合计 9,804,024.36 10,168,078.83 10、长期股权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 项目 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值 账面价值 准备 股票 77,570,057.04 - - 77,570,057.04 77,570,057.04 - - 77,570,057.04 其他股权投资 - - - - - - - --权益法 482,040,691.40 89,276,080.86 240,497.85 571,076,274.41 346,589,219.95 101,304,546.82 - 447,893,766.77 --成本法 224,570,030.73 - 10,928,266.50 213,641,764.23 194,426,869.25 - - 194,426,869.25 长期债权投资 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 11,600.00 - - 11,600.00 合计 785,680,779.17 89,276,080.86 11,168,764.35 863,788,095.68 618,597,746.24 101,304,546.82 719,902,293.06 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 中国民生银行股份有限公司 法人股 94,454,100 2.08% 64,800,000.00 64,800,000.00 上海交运股份有限公司 法人股 19,500,000 8.195% 11,049,250.00 11,049,250.00 上海市第一百货股份有限公司 法人股 115,315