瓦轴B(200706)瓦轴Ｂ2004年年度报告摘要

瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 瓦房店轴承股份有限公司 ２００４ 年年度报告摘要（境内） §１、重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度 报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 董事王忠敏先生未能出席本次会议，委托董事苏绍礼先生代行董事权利；独立董事武春 友先生、李延喜先生未能出席本次会议，共同委托独立董事张丽女士代行董事权利。 １．３ ２００４ 年度深圳天健（信德）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 １．４ 公司董事长王路顺、总经理邵阳，主管会计工作负责人张兴海声明：保证年度报告中财 务会计报告的真实、完整。 1 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 瓦轴 Ｂ 股票代码 ２００７０６ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 中国辽宁省瓦房店市北共济街一段１号 邮政编码 １１６３００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｚｗｚ－ｂｅａｒｉｎｇ．ｃｏｍ 电子信箱 ｚｗｚ２１４＠ｍａｉｌ．ｄｌｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张兴海 苏绍礼 联系地址 中国辽宁省瓦房店市北共济街一段１号 中国辽宁省瓦房店市北共济街一段１号 电话 ０４１１－８５５０９８８８－３８２９ ０４１１－８５５０９８８８－２３０８ 传真 ０４１１－８５５００７９４ ０４１１－８５５００７９４ 电子信箱 ｚｗｚ２１４＠ｍａｉｌ．ｄｌｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ ｚｗｚ２１４＠ｍａｉｌ．ｄｌｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：人民币元 ２００４ 年 ２００３ 年 本年比上年增减（％） ２００２ 年 主营业务收入 １，５６４，５３４，２９９．９３ １，２４６，４８７，３９４．９４ ２５．５２ １，０９８，９８７，２４４．１０ 利润总额 ４５，８４７，３０４．７２ ３９，６２５，０９９．８２ １５．７ １６，９７８，５２７．５９ 净利润 ３４，８５０，９９０．５４ ２８，１３０，０９２．３４ ２３．８９ １４，７０８，４０９．３０ 扣除非经常性损 ４５，８５１，１３４．３８ ３１，７５９，８１０．９５ ４４．３７ １３，６６１，６７３．２８ 益的净利润 ２００４ 年末 ２００３ 年末 本年末比上年增减（％） ２００２ 年末 总资产 ２，２０４，７３６，２０８．２６ ２，１０７，１２５，４３０．９５ ４．６３ ２，０４１，３８４，５０５．７５ 股东权益（不含少 １，０７０，９７３，３７９．７４ １，０４４，３９９，７１７．３４ ２．５４ １，０１４，０８０，３７９．０６ 数股东权益） 经营活动产生的 １１２，０４９，８２５．３０ １０７，２０９，４７３．７５ ４．５１ ９６，９３３，７００．８６ 现金流量净额 2 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 ３．２ 主要财务指标 单位：人民币元 ２００４ 年 ２００３ 年 本年比上年增减（％） ２００２ 年 每股收益 ０．１０６ ０．０８５ ２４．７１ ０．０３７ 每股收益 净资产收益率％ ３．２５ ２．６９ 增加０．５６个百分点 １．１９ 扣除非经常性损益的净利润为 ４．２８ ３．０４ 增加１．２４个百分点 １．３５ 基础计算的净资产收益率％ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．３４ ０．３２ ６．２５ ０．２９ ２００４ 年末 ２００３ 年末 本年末比上年末增减（％） ２００２ 年末 每股净资产 ３．２５ ３．１６ ２．８５ ３．０７ 调整后的每股净资产 ３．１２ ３．０４ ２．６３ ２．９８ 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金额 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４，９０３，５２９．２９ 自然灾害发生的损失 ５２４，６１６．６０ 债务重组损失 -13,813,835.41 其他非经常性收益（损失） -2,614,454.32 合计 －１１，０００，１４３．８４ ３．３ 国内外会计准则差异 二零零四年度合并会计报表差异调节表 单位：人民币万元 资产净值 经营成果 附注 2004.12.31 2004 境外注册会计师按《国际财务报告准则》为基准审 RMB 106,919.9 RMB 3,669.4 定的资产净值/净利润 差异调节项目 --债务重组收益 1 --- (121.5) --联营公司交易之未实现利润 2 177.5 (22) --无法支付的应付账款 ３ --- (40.8) 调节净增(减)额 177.5 (184.3) 境内注册会计师按《企业会计准则》和《企业会计 制度》为基准审定的资产净值/净利润 RMB 107,097.4 RMB 3,485.1 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 3 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转 股 一、未上市流通股份 １、 发起人股份 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ 其中： 国家拥有股份 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 １３０，０００，０００ １３０，０００，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １３０，０００，０００ １３０，０００，０００ 三、股份总数 ３３０，０００，０００ ３３０，０００，０００ ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 １２，３００ 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质（国 年度内增 年末持股数 比例 股东名称（全称） （已流通 结的股份 有股东或外 减 量 （％） 或未流通） 数量 资股东） 瓦房店轴承集团有限责 200,000,000 ６０．６０％ 未流通 ０ 国有股东 任公司 AKTIEBOLAGET SKF 65,000,000 １９．７０％ 流通股 ０ 外资股东 王俊刚 543,600 ０．１６％ 流通股 未知 外资股东 李俊成 －５，２００ 303,900 ０．０９％ 流通股 未知 外资股东 钟连娣 228,400 ０．０７％ 流通股 未知 外资股东 何雁飞 HE YANFEI 200,300 ０．０６％ 流通股 未知 外资股东 王卫红 200,000 ０．０６％ 流通股 未知 外资股东 陈镜坤 194,000 ０．０６％ 流通股 未知 外资股东 陈灿明 182,520 ０．０６％ 流通股 未知 外资股东 WU, KIN YEUK 胡建跃 －１２，９００ 180,000 ０．０５％ 流通股 未知 外资股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类 AKTIEBOLAGET SKF 65,000,000 B 王俊刚 543,600 B 李俊成 303,900 B 钟连娣 228,400 B 何雁飞 HE YANFEI ２００，３００ B 王卫红 ２００，０００ B 陈镜坤 １９４，０００ B 陈灿明 １８２，５２０ B WU, KIN YEUK 胡建跃 １８０，０００ B 林永忠 １７６，０００ B 4 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 本公司第一大股东与其他股东及前十名流通股股东之间不存在关 上述股东关联关系或一致行动的说 联关系；其他股东之间，前十名流通股股东之间，前十名流通股股 明 东与其它股东之间关联关系不详。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和实际控制人具体情况介绍 名称：瓦房店轴承集团有限责任公司 法定代表人：王路顺 成立日期：１９９５ 年 主要业务和产品：轴承、机械设备、汽车零配件及相关产品。 注册资本：３６０，０００，０００ 元人民币 瓦房店轴承集团有限责任公司为国有独资公司，实际控制人为大连市人民政府国有资产监督 管理委员会，办公地址为大连市沙河口区中山路 ５７６ 号，主任为王春。 。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 大连市人民政府国有资产监督管理委员会 １００％控股 瓦房店轴承集团有限责任公司 ６０．６％控股 瓦房店轴承股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年 年初持 年末持 变动 姓名 职务 任期起止时间 别 龄 股数 股数 原因 王路顺 董事长 男 ５４ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 江忠元 副董事长 男 ５２ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 邵阳 董事、总经理 男 ３８ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 王忠敏 董事 男 ４１ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 张兴海 董事、总会计师、董秘 男 ３６ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 苏绍礼 董事 男 ５３ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ Gunnar Gremlin 董事 男 ６０ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 唐裕荣 董事 男 ４２ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 贵立义 独立董事 男 ６１ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 张丽 独立董事 女 ４４ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 李延喜 独立董事 男 ３４ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 武春友 独立董事 男 ５４ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 5 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 张家义 监事会主席 男 ５６ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 蔡芝安 监事 男 ５６ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 孙娜娟 监事 女 ３６ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 魏丽芳 监事、职工代表 女 ４９ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 李志信 监事、职工代表 男 ３４ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 高永洋 副总经理 男 ５１ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 单世凯 副总经理 男 ４７ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ 孟伟 副总经理 男 ３７ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否领取报 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 酬、津贴 王路顺 瓦房店轴承集团有限责任公司 董事长兼总经理 １９９８ 年 １２ 月至今 否 江忠元 瓦房店轴承集团有限责任公司 副董事长 ２０００ 年 ５ 月至今 否 王忠敏 瓦房店轴承集团有限责任公司 董事 ２０００ 年 ４ 月至今 否 张家义 瓦房店轴承集团有限责任公司 工会主席 １９９５ 年 １０ 月至今 否 蔡芝安 瓦房店轴承集团有限责任公司 副总经理 １９９９ 年 ５ 月至今 否 孙娜娟 瓦房店轴承集团有限责任公司 副总会计师 １９９８ 年 ８ 月至今 否 Gunnar Gremlin ＳＫＦ（中国）投资有限公司 总经理 ２００３ 年 ８ 月至今 否 唐裕荣 AB SKF 工业部市场总监 ２００４ 年 ４ 月至今 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：人民币元 年度报酬总额 ２６３，８８０ 金额最高的前三名董事的报酬总额 １１４，２４０ 金额最高的前三名高级管理人员的 １２６，７２０ 报酬总额 独立董事津贴 ３６，０００ 元／人年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、 王路顺、江忠元、王忠敏、张家义、蔡芝安、孙娜娟、Gunnar Gremlin、 监事姓名 唐裕荣 报酬区间 人数 ３ 万元以上 ４ ２ 万元－３ 万元之间 ３ １．５ 万元－２ 万元之间 １ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 １、报告期内公司经营情况 按国内会计制度，公司实现净利润 ３，４８５ 万元。 6 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 上年增减 分产品 （％） 年增减（％） 年增减（％） （％） 国内： １，１５４，６６２，３５９．０５ ８５９，７５９，１６２．３７ ２５．５４ ２７．９８ ２８．３７ －０．２２ 铁路轴承 ２９３，２９４，７４５．１１ ２３６，８４９，０２６．９６ １９．２５ １０．２９ １０．１８ ０．０８ 汽车轴承 ２７２，９８２，７０２．３１ ２３７，０７０，９５７．９４ １３．１６ ５３．６０ ５９．８２ －３．３８ 冶金、矿山 ３４８，８８０，５８６．８７ ２３８，９５４，４３７．３４ ３１．５１ ４６．９２ ５７．３０ －４．５２ 轴承 机床、电机 ８１，１２９，８２６．０８ ５１，６５８，４５８．３７ ３６．３３ ２５．４２ ２１．５０ ２．０６ 轴承 通用轴承 １５８，３７４，４９８．６８ ９５，２２６，２８１．７６ ３９．８７ １．２５ －１５．０２ １１．５１ 出口： ２６６，４７２，１１７．８５ ２７４，９０１，６４３．９１ －３．１６ ６９．９６ ６５．６７ ２．６８ 其中：关联 １９９，０７５，０７０．５１ １４８，０５２，１２９．９４ ２５．６３ ６４．３７ ６１．５３ １．３１ 交易 关联交易 的 定 价 原 公平、公开、公正，实行市场化原则。 则 关联交易 必要性、持 公司和关联单位的关联交易都是正常生产经营活动的需要，这些关联交易有利于公司生 续 性 的 说 产经营的正常进行和公司的可持续发展。 明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 ６４３，４４１，９１６．５５＿元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 出口销售 ２６６，４７２，１１７．８５ ６９．９６ 国内销售 １，１５４，６６２，３５９．０５ ２７．９８ 其中：北方 ４３３，４８７，３２４．７３ １４．９３ 南方 ２４４，０９４，０９９．１０ ２４．２１ 华东 ３８５，３３０，８５０．０８ ４３．０５ 西部 ９１，７５０，０８５．１４ ５５．１１ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购 ４０，４２４ 万元 占采购总额比重 ４８．０１％ 金额合计 前五名销售客户销 ２０，９１６ 万元 占销售总额比重 １３．３７％ 售金额合计 ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） √适用 □不适用 7 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 单位：人民币元 参股公司名称 大连斯凯孚瓦轴轴承有限公司 本期贡献的投资收益 16,359,600.17 占上市公司净利润的比重 ４６．９４％ 经营范围 生产、销售球面滚子轴承 参股公司 净利润 ３３，３８６，９３９．１２ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果 产生重要影响的说明 １、国家振兴东北老工业基地和装备制造业的战略决策，为公司发展带来了良好的发展机遇。 ２、中国经济的高速增长和世界经济的复苏，为公司带来了重大的市场机遇。 ３、钢材等主要原材料涨价，增加了公司的生产成本，影响了公司的盈利能力。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □适用 √不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □适用 √不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位：人民币万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 完成产值 ９０００ 万元，实现利 低噪音轴承改造 ７２８ 完成 １００％ 润 ８１０ 万元。 合计 ７２８ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 8 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 ６．１５ 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 ２００４ 年度公司按税后净利润 １０％提取法定盈余公积金，５％提取法定公益金，以期末总股本 ３３，０００ 万股 为基数，每 １０ 股派发现金 ０．３ 元人民币（含税），剩余利润结转以后年度安排。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 □√适用 □不适用 报告期内，公司进行并完成了对钢球分厂和锻压分厂资产的剥离转让，此次剥离转让没有 对公司业务连续性、管理层的稳定性造成影响。详情请见 ２００４ 年 １ 月 ３０ 日、４ 月 １ 日、４ 月 ３０ 日和 ６ 月 ３０ 日《证券时报》、《香港商报》和香港《大公报》上的公告。 ７．３ 重大担保 √适用 □不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协 担保 担保 是否履 是否为关联方 担保对象名称 担保期 议签署日） 金额 类型 行完毕 担保（是或否） 瓦房店轴承集团 一般 ９８．１２．１－ ９８．１２．１ ２００ 否 是 有限责任公司 担保 ９９．１０．２５ 瓦房店轴承集团 一般 ９８．１１．３０－ ９８．１１．３０ ２４８ 否 是 有限责任公司 担保 ９９．１０．２５ 报告期内担保发生额合计 ４４８ 报告期末担保余额合计 ４４８ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ０ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ０ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ４４８ 担保总额占公司净资产的比例 ０．４２％ 公司违规担保情况 9 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 为控股股东及公司持股 ５０％以下的其他关 ４４８ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被担 ０ 保对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 ５０％（是或否） 否 违规担保总额 ４４８ ７．４ 关联债权债务往来 √适用 □不适用 ７．４．１ 关联销售和采购 √适用 □不适用 单位：人民币万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 瓦轴集团 5,789.04 3.70% 1,247.54 1.14% 瓦轴集团（驻外网点） 15,671.11 10.02% 斯凯孚瓦轴公司 10,580.96 6.76% 20,236.85 18.56% 通达轴承 1,069.30 0.68% 2,752.54 2.52% 瓦轴特钢 2,373.81 1.52% 1,443.04 1.32% 装备制造 329.64 0.21% 2,804.58 2.57% 荣泰工程 145.87 0.13% 中东 ＺＭＣ 公司 90.85 0.06% 钢球公司 1,519.74 0.97% 3,202.95 2.94% 锻压公司 26,919.75 17.21% 30,268.68 27.76% 综合服务公司 253.09 100% 合计 64,344.19 62,355.13 ７．４．２ 关联债权债务往来 □适用 √不适用 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 ７．８．１ 报告期内独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 贵立义 ４ ４ ０ ０ 10 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 张丽 ４ ４ ０ ０ 李延喜 ４ ３ １ ０ 武春友 ４ ２ ２ ０ ７．８．２ 报告期内独立董事对公司有关事项提出异议情况。 □适用 √不适用 §８ 监事会报告 ８．１ 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关 联交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或者造成公司资产流失。 ８．２ 本年度深圳信德会计师事务出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为财务报告真实、准 确、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，公司没有违反会计准则、制度及相关信息披露的规定。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 ２００４ 年度，本公司财务审计报告被出具标准无保留意见的审计报告。（信德财审报字（２００５）第 １１３ 号） ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表 11 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 瓦房店轴承股份有限公司 资产负债表 二零零四年十二月三十一日 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项目 母公司 合并 母公司 合并 资产 流动资产： 货币资金 １１８，１２４，６１５．３２ １１９，８０５，９１２．０９ １１４，０９１，７７９．００ １１６，０７７，１７５．１５ 应收票据 ５７，０４６，５９１．２９ ５７，０４６，５９１．２９ ３６，８６９，４５３．２６ ３６，８６９，４５３．２６ 应收账款 ７３８，９９８，１４０．６９ ７６３，４５０，８４９．１３ ７２９，８４６，１５７．３８ ７５５，８６７，４１６．６９ 其他应收款 ６，１９６，３０４．３３ １１，４３５，４５３．９９ ６，４９９，７０１．５１ １２，８８０，０９４．３８ 预付账款 ３４，５３９，４４５．１３ ３４，５３９，４４５．１３ ４４，２９８，７４１．６４ ４４，４４９，４２６．１５ 存货 ６３７，４１８，１８０．８７ ６９６，２５６，９６５．６７ ５８８，６２４，７０６．０３ ６３３，７８６，８７２．９９ 待摊费用 － ２６５，０００．００ 流动资产合计 １，５９２，３２３，２７７．６３ １，６８２，５３５，２１７．３０ １，５２０，２３０，５３８．８２ １，６００，１９５，４３８．６２ 长期投资： 长期股权投资 １０１，１９２，２２１．２７ ８７，７２５，７３２．３４ ９８，１２４，０７２．６２ ８５，５６９，７１２．１８ 长期投资合计 １０１，１９２，２２１．２７ ８７，７２５，７３２．３４ ９８，１２４，０７２．６２ ８５，５６９，７１２．１８ 固定资产： 固定资产原价 ８０３，３５０，０３８．５８ ８７３，４１４，９４３．５２ ９３６，２７２，０１０．９８ １，００４，４４１，２８５．５３ 减：累计折旧 ４７７，６５６，３１２．３７ ５２２，９８０，１８３．６８ ５９５，９４４，７０７．２９ ６３６，５８８，４１６．２７ 固定资产净值 ３２５，６９３，７２６．２１ ３５０，４３４，７５９．８４ ３４０，３２７，３０３．６９ ３６７，８５２，８６９．２６ 减：固定资产减值准备 ２，１９９，２３６．８２ ２，１９９，２３６．８２ ２，２１２，３５３．４２ ２，２１２，３５３．４２ 固定资产净额 ３２３，４９４，４８９．３９ ３４８，２３５，５２３．０２ ３３８，１１４，９５０．２７ ３６５，６４０，５１５．８４ 在建工程 ７７，６３７，０１３．７０ ７７，６８０，４０８．３５ ４５，７２９，２１２．０５ ４５，７７２，６０６．７０ 固定资产合计 ４０１，１３１，５０３．０９ ４２５，９１５，９３１．３７ ３８３，８４４，１６２．３２ ４１１，４１３，１２２．５４ 无形资产及其他资产： 长期待摊费用 １，３３５，３２７．２５ １，３３５，３２７．２５ １，４０３，１５７．６１ １，４０３，１５７．６１ 无形资产及其他资产 １，３３５，３２７．２５ １，３３５，３２７．２５ １，４０３，１５７．６１ １，４０３，１５７．６１ 合计 递延税项： 递延税款借项 ７，２２４，０００．００ ７，２２４，０００．００ ８，５４４，０００．００ ８，５４４，０００．００ 资产总计 ２，１０３，２０６，３２９．２４ ２，２０４，７３６，２０８．２６ ２，０１２，１４５，９３１．３７ ２，１０７，１２５，４３０．９５ 12 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 瓦房店轴承股份有限公司 资产负债表（续） 二零零四年十二月三十一日 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 ２００４．１２．３１ ２００３．１２．３１ 项目 母公司 合并 母公司 合并 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 ３１６，８００，０００．００ ３５０，８５０，０００．００ ３４１，３４０，０００．００ ３７５，３９０，０００．００ 应付票据 ８２，０３１，５１３．０５ ８２，０３１，５１３．０５ ３６，４５０，０００．００ ３６，４５０，０００．００ 应付帐款 ２７３，７６４，６７２．３８ ３１２，２４８，２７３．８６ ２２４，５０５，９６８．９５ ２５９，３８０，７７６．９５ 预收帐款 １２，０４７，９９２．３８ １７，４９７，３０４．８７ ９，６１４，７０３．３７ １４，１２５，７２９．６３ 应付工资 ２，８３２，５１６．１６ ２，８３２，５１６．１６ １，４１２，５９８．３１ １，４１３，５５３．２９ 应付福利费 １，４１１，１８２．１６ １，５９６，０５６．７８ ６２３，２９６．２３ １，０５９，９４１．６４ 应交税金 （１８，２０８，１２６．５７） （１２，７１０，９００．４５） ４４，７７３，４７５．５８ ５０，０１２，３７９．０４ 其他应交款 ２９１．１２ ３９，３４２．７９ ５１０．３５ １４，８０６．４０ 其他应付款 ７６，７９６，０５８．６６ ９２，８０７，３４７．６８ ４９，５５７，５９７．０１ ６３，０２８，０２４．４３ 流动负债合计 ７４７，４７６，０９９．３４ ８４７，１９１，４５４．７４ ７０８，２７８，１４９．８０ ８００，８７５，２１１．３８ 长期负债： 长期借款 ２８１，３４０，０００．００ ２８２，８４０，０００．００ ２５６，８００，０００．００ ２５８，３００，０００．００ 长期应付款 １００，０００．００ １００，０００．００ 专项应付款 ２０６，３６８．９８ ２０６，３６８．９８ ２３３，９５１．９０．９０ ２３３，９５１．９０ 长期负债合计 ２８１，５４６，３６８．９８ ２８３，１４６，３６８．９８ ２５７，０３３，９５１．９０ ２５８，６３３，９５１．９０ 负债合计 １，０２９，０２２，４６８．３２ １，１３０，３３７，８２３．７２ ９６５，３１２，１０１．７０ １，０５９，５０９，１６３．２８ 少数股东权益 ３，４２５，００４．８０ ３，２１６，５５０．３３ 股东权益： 股本 ３３０，０００，０００．００ ３３０，０００，０００．００ ３３０，０００，０００．００ ３３０，０００，０００．００ 资本公积 ５２８，１００，９９７．４２ ５２８，１００，９９７．４２ ５２６，４７８，３２５．５６ ５２６，４７８，３２５．５６ 盈余公积 ４７，７３０，２４１．８２ ４７，７３０，２４１．８２ ４２，３８６，１３７．９１ ４２，３８６，１３７．９１ 其中：法定公益金 １５，９１０，０８０．６１ １５，９１０，０８０．６１ １４，１２８，７１２．６４ １４，１２８，７１２．６４ 未分配利润 １６８，３５２，６２１．６８ １６５，１４２，１４０．５０ １４７，９６９，３６６．２０ １４５，５３５，２５３．８７ 其中：待分配股利 － － ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ 股东权益合计 １，０７４，１８３，８６０．９２ １，０７０，９７３，３７９．７４ １，０４６，８３３，８２９．６７ １，０４４，３９９，７１７．３４ 负债和股东权益总 ２，１０３，２０６，３２９．２４ ２，２０４，７３６，２０８．２６ ２，０１２，１４５，９３１．３７ ２，１０７，１２５，４３０．９５ 计 13 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 瓦房店轴承股份有限公司 利润及利润分配表 二零零四年度 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 本期数 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 主营业务收入 １，５６４，５３４，２９９．９３ １，５３９，８９７，２１０．３９ １，２４６，４８７，３９４．９４ １，２０７，５８４，７６８．０１ 减：主营业务成本 １，２５８，８５４，５１９．０６ １，２５３，７８３，８９２．１７ ９８４，２４７，５６６．７０ ９５５，８８６，８１３．９１ 主营业务税金及附 ５，８５３，４２０．１８ ５，６１９，９８９．８５ ４，５９２，９５４．１０ ４，４７３，１２１．０１ 加 主营业务利润 ２９９，８２６，３６０．６９ ２８０，４９３，３２８．３７ ２５７，６４６，８７４．１４ ２４７，２２４，８３３．０９ 加：其他业务利润 １４，８２８，７６２．２１ １５，１３７，９３０．６６ １４，１７２，２９４．７８ １４，２５８，７８７．１８ 减：营业费用 １１８，０６０，２１３．７７ １１５，３０６，９３１．３３ ７６，１３６，５７０．４４ ７３，３３６，４９５．７８ 管理费用 １１３，５００，１１６．８２ １０２，４８１，９２１．５５ １２０，７９７，２３９．８７ １０８，０３８，３１３．８９ 财务费用 ４４，２５６，２３９．４６ ４１，９７１，５４１．１６ ４３，６４３，５６９．２３ ４１，４０７，８３５．５９ 营业利润 ３８，８３８，５５２．８５ ３５，８７０，８６４．９９ ３１，２４１，７８９．３８ ３８，７００，９７５．０１ 加：投资收益 １６，３６６，０２０．１６ １７，１９６，０９７．６５ １４，４８２，７５３．１５ ６，３２６，８６２．０５ 营业外收入 ５，４６７，８７７．６３ ５，３９３，９１６．０２ １，２９５，０６６．６３ １，０４５，７３９．８４ 减：营业外支出 １４，８２５，１４５．９２ １２，０８０，０３０．６７ ７，３９４，５０９．３４ ６，５４０，９１３．２１ 利润总额 ４５，８４７，３０４．７２ ４６，３８０，８４７．９９ ３９，６２５，０９９．８２ ３９，５３２，６６３．６９ 减：所得税 １０，７８７，８５９．７１ １０，７５３，４８８．６ １１，８５７，８４１．９８ １１，８５７，８４１．９８ 少数股东损益 ２０８，４５４．４７ （３６２，８３４．５０） 净利润 ３４，８５０，９９０．５４ ３５，６２７，３５９．３９ ２８，１３０，０９２．３４ ２７，６７４，８２１．７１ 加：年初未分配利润 １４５，５３５，２５３．８７ １４７，９６９，３６６．２０ １３１，４５６，３８４．７９ １３４，３４５，７６７．７５ 可供分配的利润 １８０，３８６，２４４．４１ １８３，５９６，７２５．５９ １５９，５８６，４７７．１３ １６２，０２０，５８９．４６ 减：提取法定盈余公积 ３，５６２，７３５．９４ ３，５６２，７３５．９４ ２，７６７，４８２．１７ ２，７６７，４８２．１７ 提取法定公益金 １，７８１，３６７．９７ １，７８１，３６７．９７ １，３８３，７４１．０９ １，３８３，７４１．０９ 可供股东分配的利润 １７５，０４２，１４０．５０ １７８，２５２，６２１．６８ １５５，４３５，２５３．８７ １５７，８６９，３６６．２０ 减：应付普通股股利 ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ 未分配利润 １６５，１４２，１４０．５０ １６８，３５２，６２１．６８ １４５，５３５，２５３．８７ １４７，９６９，３６６．２０ 14 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 瓦房店轴承股份有限公司 现金流量表 二零零四年度 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 ２００４年度 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，０４１，２２９，６０９．４３ １，０３５，６２５，７０９．６１ 收到的其他与经营活动有关的现金 １０，４８９，２８４．９７ ９，７５４，６７１．８０ 现金流入小计 １，０５１，７１８，８９４．４０ １，０４５，３８０，３８１．４１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５９３，０５０，５４７．４６ ６０９，１７３，７８７．３２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １５９，４３１，５０６．３２ １４８，３２８，３６９．５７ 支付的各项税费 ７９，４３２，６８３．７６ ７５，５９３，３２０．１０ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０７，７５４，３３１．５６ １０２，６５６，７６４．５０ 现金流出小计 ９３９，６６９，０６９．１０ ９３５，７５２，２４１．４９ 经营活动产生的现金流量净额 １１２，０４９，８２５．３０ １０９，６２８，１３９．９２ 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 ５，３４１，８２３．０７ ５，３４１，８２３．０７ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ５，３４１，８２３．０７ ５，３４１，８２３．０７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ６６，８８３，９４０．４２ ６５，９２７，０９５．０９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４０，８００，０００．００ ４０，８００，０００．００ 现金流出小计 １０７，６８３，９４０．４２ １０６，７２７，０９５．０９ 投资所支付的现金 （３２，６５８，８２１．９５） － 投资活动产生的现金流量净额 （１０２，３４２，１１７．３５） （１０１，３８５，２７２．０２） 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 ４７４，９００，４５２．６３ ４７４，９００，４５２．６３ 现金流入小计 ４７４，９００，４５２．６３ ４７４，９００，４５２．６３ 偿还债务所支付的现金 ４６７，４０１，０００．００ ４６７，３００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４２，６９８，０２８．４７ ４１，０３０，０８９．０４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １１，０００，０００．００ １１，０００，０００．００ 现金流出小计 ５２１，０９９，０２８．４７ ５１９，３３０，０８９．０４ 筹资活动产生的现金流量净额 （４６，１９８，５７５．８４） （４４，４２９，６３６．４１） 四、汇率变动对现金的影响额 （５８０，３９５．１７） （５８０，３９５．１７） 五、现金及现金等价物净增加（减少）额 （３７，０７１，２６３．０６） （３６，７６７，１６３．６８） 15 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 瓦房店轴承股份有限公司 合并现金流量表（续） 二零零四年度 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 ２００４年度 项 目 合并 母公司 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ３４，８５０，９９０．５４ ３５，６２７，３５９．３９ 加： 计提的资产减值准备 ２０８，４５４．４７ ５，３６０，５６４．１０ 固定资产折旧 ４７，１９１，８２５．７８ ４２，０３６，４４９．９８ 待摊费用减少（减：增加） ２６５，０００．００ 长期待摊费用摊销 ６７，８３０．３６ ６７，８３０．３６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： （４，２７０，８２７．８４） （４，３２５，１５６．０９） 收益） 预提费用增加（减：减少） － 财务费用 ４３，５００，４１６．３７ ４１，３３７，２８０．９７ 投资损失（减：收益） （１６，１５７，５６５．６９） （１７，１９６，０９７．６５） 递延税款贷项（减：借项） １，３２０，０００．００ １，３２０，０００．００ 存货的减少（减：增加） （９１，８８８，５０１．５３） （７８，４９２，２８３．８８） 经营性应收项目的减少（减：增加） （２８，２８１，７５２．８１） （３８，１３５，４３３．４６） 经营性应付项目的增加（减：减少） １０６，６５６，９５１．００ １０９，７１２，４２３．０８ 债务重组损失 １２，３１５，２０３．１２ １２，３１５，２０３．１２ 其他 ８２，０５１．００ － 经营活动产生的现金流量净额 １１２，０４９，８２５．３０ １０９，６２８，１３９．９２ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 ７９，００５，９１２．０９ ７７，３２４，６１５．３２ 减：现金的年初余额 １１６，０７７，１７５．１５ １１４，０９１，７７９．００ 现金及现金等价物净增加（减少）额 （３７，０７１，２６３．０６） （３６，７６７，１６３．６８） 16 瓦房店轴承股份有限公司（瓦轴 Ｂ） ２００４ 年年度报告 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策发生变化。 √适用 □不适用 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 5 号——分别按国内 外会计准则编制的财务报告差异及其披露》规定，除非受到不同的股票上市地有关的会计准则或专业惯例不 同等特殊因素的限制，同一管理层对同一会计期间的同一事项不应采用不同的备选会计政策。因此，经本公 司董事会决议，本公司自二零零四年一月一日起将企业所得税的会计处理方法由原来的应付税款法变更为纳 税影响会计法之债务法。对于该项会计政策变更，本公司业已采用追溯调整法，调整了期初留存收益和递延 税款。该项会计政策变更的累积影响为 8,544,000.00 人民币元，调增了二零零三年期初留存收益计 8,544,000.00 人民币元,其中年初未分配利润计 7,262,400.00 人民币元。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 17