四环生物(000518)2001年年度报告

江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 江苏四环生物股份有限公司 年 度 报 告 二 一年度 1 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 目 录 一 重要提示 二 公司简介 三 会计数据和业务数据摘要 四 股本变动及股东情况介绍 五 公司管理层和员工情况 六 公司治理结构 七 股东大会情况简介 八 董事会报告 九 监事会报告 十 重要事项 十一 财务会计报告 十二 备查文件目录 2 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 一 重要提示 本 本公公司 司董董事 事会会及 及董董事 事保保证 证本本报 报告告所 所载载资 资料料不 不存存在 在任任何 何虚虚假 假记记载 载 误 误导导性 性陈陈述 述或或者 者重重大 大遗遗漏 漏 并 并对对其 其内内容 容的的真 真实实性 性 准 准确确性 性和和完 完整整性 性承承 担 担个个别 别及及连 连带带责 责任任 江苏四环生物股份有限公司 董 事 会 3 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 二 公司简介 公司法定中文名称 江苏四环生物股份有限公司 中文缩写 四环生物 公司英文名称 JIANGSU SIHUAN BIOENGINEERING CO. LTD 英文缩写 JSSH 公司法定代表人 华国强 董事会秘书 高立新 联系地址 江苏省江阴市新桥镇 联系电话 0510-6121071 传真 0510-6121071 电子信箱 ZX0518@china.mail.com 公司注册地址 江苏省江阴市滨江开发区 公司办公地址 江苏省江阴市新桥镇 邮政编码 214426 公司电子信箱 ZX0518@163.net 公司指定信息披露报纸 证券时报 登载公司年度报告国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司证券部 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 四环生物 公司股票代码 000518 公司首次注册或变更注册的登记日期 地点 2001 年 12 月 23 日公司注册地址从江阴市新桥镇迁入江苏省江阴市滨江开发区 企业法人营业执照注册号 3200001103579 税务登记号码 320281138147718 公司聘请的会计师事务所 名称 江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址 江苏省无锡市梁溪路 28 号 4 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 三 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度会计数据 单位 人民币元 利润总额 96,031,687.68 净利润 76,379,603.89 扣除非经常性损益后的净利润 76,149,936.89 主营业务利润 123,393,985.06 其他业务利润 294,773.14 营业利润 95,782,4926.08 投资收益 19,524.60 补贴收入 0 营业外收支净额 229,667 经营活动产生的现金流量净额 29,398,832.90 现金及现金等价物净增减额 271,529,699.83 2 公司前三年财务指标 单位 人民币元 2000 年度 1999 年度 指 标 项 目 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收 366,757,881.65 187,246,758.48 187,246,758.48 105247190.20 105247190.20 入 净利润 76,379,603.89 53,016,114.97 51,728,232.06 38720344.89 25554013.05 总资产 1,081,943,703.24 274,672,391.51 274,672,391.51 216714913.75 21671493.75 股东权益 980,006,300.59 204,833,502.14 204,833,502.14 156832727.17 156832727.17 每股收益 0.43 0.40 0.387 0.2895 0.1911 每股净资产 5.48 1.53 1.53 1.1726 1.1726 调整后的每 5.45 1.44 1.44 1.1181 1.1181 股净资产 每股经营活动 产生的 0.16 0.18 0.18 0.0257 0.0257 现金流量净额 净资产收益 7.79% 25.88 25.25 24.69 16.29 率 % 1 2001 年扣除的非经常性损益涉及项目金额为 营业外收支差额,计 229,667 元 2 2000 年度主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对 2000 年度财务报告进行调整后的资料 根据财政部财会 2001 17 号文件 关于贯彻实施 企 业会计制度 有关政策衔接问题的规定 江苏公证会计师事务所采用追溯调整法对本公司 1999 年度及 2000 年度产生的债务重组收益 13,166,331.84 元和 1,287,882.91 元进行了调整 由于债务重组收益会计政策的变更 调减了 1999 年度净利润 13,166,331.84 元 调减了 2000 年度净利润 1,287,882.91 元 调减了 2001 年期初留存收益 14,454,214.75 元 其中调减了未 分配利润 12,286,082.54 元 调减了盈余公积 2,168,132.21 元 5 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 3 利润表附表列示如下 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 净资产收益率 % 每股收益 净资产收益率 % 每股收益 2001 年度利润 全 面 摊 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 薄 主营业务利润 12.59 40.91 0.690 0.898 31.76 36.92 0.486 0.486 营业利润 9.77 31.75 0.536 0.697 26.76 31.11 0.410 0.410 净利润 7.79 25.32 0.427 0.556 25.25 29.361 0.387 0.387 扣除非经常性损 7.77 25.25 0.426 0.554 24.29 28.24 0.372 0.372 益后的净利润 4 报告期内年度内股东权益变动情况及其原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 133,742,400 71,048,751.11 2,536,287.51 2,239,651.80 -2,493,936.48 204,833,502.14 本期增加 45,000,000 658,369,000 12,853,187.85 4,284,395.95 76,379,603.89 775,172,798.45 本期减少 ------------ ------------ ------------ ------------ 17,428,993.29 ------------ 期末数 178,742,400 729,417,751.11 15,389,475.36 6,524,047.75 56,456,674.12 980,006,300.59 本期利润增加 增发 本期利润 变动原因 增发 增发 计提 计提 本期计提与分配 增加 6 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 四 股本变动及股东情况介绍 股本变动情况 截止 2001 年 12 月 31 日 数量单位 股 本次变动增减 + 公积 本次变动后 股份类别 本次变动前 配 其 小 送股 金转 增发 股 他 计 增 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 10,390,320 10,390,320 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 47,452,080 47,452,080 3 内部职工股 3,300 3,300 其中 高管股 3,300 3,300 4 优先股及其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 57,845,700 57,845,700 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 75,896,700 45,000,000 120,896,700 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 75,896,700 45,000,000 120,896,700 三 股份总数 133,742,400 178,742,400 注 因公司 2001 年度公募增发 4500 万股 A 股 并于 2001 年 11 月 20 日起全部 在深圳证券交易所上市流通 本年度流通股本增加 4500 万股 7 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 股票发行与上市情况 1 股票发行 1993 年 9 月 3 日 公司在江苏昆山纺织集团股份有限公司净资产折股 6132 万股的基础上 向社会公众及公司职工按每股人民币 2.50 元的价格发行新股 4000 万股 公司股本总额增加到 10132 万股 1994 年 6 月 2 日 公司向老股东按每 10 股送 2 股的比例派送 1993 年红股 2026.4 万股 使公司股本总额增至 12158. 4 万股 1995 年 8 月 29 日 公司向老股东按每 10 股送 1 股的比例派送 1994 年红股 1215.84 万股 使公司总股本增至 13374.24 万股 2001 年 9 月 17 日公司获中国证券监督管理委员会证监发行字 2001 80 号 核准增发不超过 4500 万股的人民币普通股 2001 年 10 月 24-26 日 公司通过向 机构投资者快速配售的方式 以每股 16.09 元的发行价格向社会公开发行了人民 币普通股 4500 万股 并于 2001 年 11 月 20 日全部在深圳证券交易所上市流通 本次发行后公司总股本为 17874.24 万股 2 股票上市情况 1993 年 9 月 8 日 公司社会公众股 A 股在深圳证券交易所挂牌交易 可流 通股总量为 4000 万股 1994 年 6 月 2 日 公司派送新股后 新增可流通股 1300 万股 流通股总量 6300 万股 1995 年 8 月 29 日 公司派送新股后 新增可流通股 1290 万股 可流通股总 量为 7590 万股 2001 年 11 月 20 日 公司增发 4500 万股 A 股全部在深圳证券交易所上市流 通 公司可流通股总量为 12090 万股 8 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 股东情况 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 14482 户 公司除张昌华 该董事已离任四年 3300 股高管股未办理解冻手续 目前 该股份尚被冻结外 报告期内现任董事 监事及高级管理人员无高管持股情况 2 截止 2001 年 12 月 31 日 公司前 10 名股东持股情况 序号 股东名单 持股数量（股） 持股比例（％） １ 江阴市振新毛纺织厂 ２６，７４３，１６８ １４．９６ ２ 北京恒通投资有限公司 ６，６６０，０００ ３．７３ ３ 昆山市创业投资有限公司 ６，６２６，４００ ３．７１ ４ 上海佳新投资有限公司 ２，８５０，０００ １．５９ ５ 无锡市恒联软件开发有限公司 ２，７００，０００ １．５１ ６ 湖南振升门窗有限公司 ２，４７１，３００ １．３８ ７ 广东智建工程建设有限公司 ２，１００，０００ １．１７ ８ 交通部第二公路工程局 ２，０００，０００ １．１２ ９ 南京德士利贸易有限公司 １，９７７，３００ １．１１ １０ 上海天健毛纺织有限公司 １，９００，０００ １．０６ 注 前 10 名股东不存在任何关联关系 3 持股 5%以上法人股东情况 截止报告期末 持有本公司 5%以上股份的股东为江阴市振新毛纺织厂 持 有本公司法人股 2674.3168 万股 占总股本的 14.96 % 在本报告期内 该厂所 持股份没有发生增减变动情况 亦未有任何质押情况和其他任何法律争议 江阴市振新毛纺织厂成立于一九九零年,是江阴市新桥镇集体制企业 注册资 本为 2880 万元人民币 法人代表为黄晓华 注册地为江阴市新桥镇振新村 经 营范围为精纺 粗纺毛织品 纺线 对自征土地的房地产开发 该厂主要产品有 羊绒 兔羊绒 粗纺面料 雪兰毛纱 安格兰毛纱等 报告期内控股股东没有发生变化 4 公司控股股东的实际控制人为江阴市新桥镇集体资产管理委员会 单位性质 行政事业单位 主要业务 镇政府集体资产主管部门 9 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 五 公司管理层及员工情况 董事 监事 高级管理人员 基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期 报酬 年度末持股数 华国强 男 49 董事长 三年 1998.12~2001.12 60000 元 0 颜祖荫 男 54 董事 总经理 三年 1998.12~2001.12 60000 元 0 于公义 男 64 董事 副总经理 一年 2001.3~2001.12 40000 元 0 沈黎明 男 41 董事 三年 1998.12~2001.12 0 0 张季春 男 63 董事 三年 1998.12~2001.12 0 0 高永良 男 36 董事 三年 1998.12~2001.12 24000 元 0 张民智 男 58 董事 一年 2001.3~2001.12 0 0 王建国 男 47 监事 三年 1998.12~2001.12 16000 元 0 黄国栋 男 52 监事 一年 2001.3~2001.12 16000 元 0 吴小麟 男 44 监事 三年 1998.12~2001.12 11000 元 0 顾慧君 女 49 总会计师 三年 1998.12~2001.12 20000 元 0 高立新 男 26 董事会秘书 16000 元 0 以上有三位董事未在本公司领取报酬 其中沈黎明先生为昆山市创业控股有 限公司总经理 其报酬在该公司支取 张季春先生为交通部第二公路工程局退休 干部 在该公司领取退休工资 张民智先生为北京四环生物工程制品厂退体干部 在该厂领取退体工资 报酬总额 本公司董事 监事 高级管理人员的报酬总额为 26.3 万元 金额 最高的前三名董事的报酬总额为 16 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 12 万元 在报告期内董事 监事 高级管理人员变动情况 2001 年 1 月 7 日公司第二届董事会第十二次会议 同意公司原董事会秘书 张华先生辞去董事会秘书职务的请求 决定聘任高立新先生为董事会秘书 2001 年 2 月 7 日公司第二届董事会第十三次会议同意公司董事张华先生因 工作调动提出的辞呈 同时根据公司产业转型需要补选一名董事于公义先生 增 选一名董事张民智先生 经 2001 年 3 月 13 日年度股东大会审议通过 张华先 生辞去董事职务 于公义 张民智先生当选为本届董事 2001 年 2 月 7 日公司第二届监事会第十二次会议同意公司监事浦田才先生 因工作调动辞去公司监事的请求 并补选黄国栋先生本届监事候选 经 2001 年 3 月 13 日公司 2000 年度股东大会审议通过 黄国栋先生当选为本届监事 公司员工的数量 专业构成 教育程度及离退休职工人数情况 公司 含下属分公司 现有员工 1223 人 其中销售人员 57 名 财务人员 15 名 行政人员 50 人 技术人员 126 名 上述人员大专以上学历 127 名 公司 员工实行全员劳动合同制 公司执行国家及地方有关法律 法规规定的职工劳保 福利 待业保险和养老退休制度 10 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 六 公司治理结构 公司治理状况 本着保护广大投资者权益的原则 本公司参照 上市公司治理准则 并结合 自身的特点和需要 进一步完善了公司的治理结构 表现在 1 平等对待所有股东 保护股东合法权益 保护股东合法权益 公司对法律 行政法规所规定的重大事项均在中国证 监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时 准确 完整的披露 以保证广大股 东的知情权和参与决定权 公司公平对待所有股东 特别是中小股东 一贯禁止公司股东和内幕人员 进行内幕交易及损害公司和股东利益的关联交易 公司在 2000 年度股东大会上通过了 股东大会议事规则 明确了公司股 东大会是公司权力机构 健全和明确了股东大会的议事规则和决策程序 不断规范控股股东与公司之间的关系 本公司控股股东严格按照法律规定 行使出资人的权利 无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生 本公司的重大 的决策完全由股东大会依法做出 本公司董事 监事的选举及高级管理人员的聘 任 解聘均严格遵循法律 行政法规 公司章程规定的程序 本公司与控股股东 之间实行人员 资产和财务 三分开 各自独立核算 独立承担责任和风险 本报告期内不存在股东以各种形式占用 转移本公司的资产 资金及其他 资源 也无为股东及其关联单位提供担保的情况发生 2 董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任 本公司董事会自始自终贯彻向股东大会负责的方针 按照法律 行政法规 和公司章程的规定行使职权 平等对待所有股东 本公司董事会已经通过了 董事会议事规则 明确了董事会是公司执行 机构 决定公司的经营投资及内部管理 董事会会议定期召开 并根据需要及时 召开临时会议 以确保工作效率与科学决策 为了保证公司成功跨入生物医药领域 本公司第二届董事会第十四次会议 决议成立了公司生物医药专家委员会 对公司的生物医药投资项目进行经济技术 分析 并负责对公司生物医药方面中长期发展规划 新产品开发方向 拟开发新 产品的立项考察提出建议和指导意见 向董事会提出投资建议 与此同时 本公 司还制定了生物医药专家委员会工作细则 建立了生物医药专家委员会工作制 度 目前 生物医药专家委员会已成为本公司生物医药领域的重要咨询机构 本公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议所议事项 实行出席会议的 董事和记录人在会议记录上签名的制度 并妥善地保存了会议记录 本公司董事会遵循有关法律 法规 规则及公司章程的规定 严格履行招 股说明书及以其他方式作出的承诺 3 充分发挥监事会的监督作用 本公司监事会向全体股东负责 在具体工作中以财务监督为核心 同时对 公司董事 经理及其他高级管理人员的尽职情况进行了监督 保护了公司资产安 全 降低了公司财务和经营风险 维护了公司和股东的合法权益 本公司监事会通过了 监事会议事规则 明确了监事会对公司董事会的 决策进行监督 定期召开监事会会议 并根据需要及时召开临时会议 监事会的 11 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 工作严格按照规则和程序进行 本公司监事会成员具有法律 财务 会计等方面的知识 具有与股东 职 工和其他相关利益者进行广泛交流的能力 保证了其监督工作的开展 本公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度 并妥善保 存会议记录 4 公司严格按照法律 法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求 真实 准确 完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息 公司的治理现状与 上市公司治理准则 以下简称 准则 的相关规定相 比 还有一定的差距 如 准则 中规定要实施独立董事制度 但公司由于主 客观原因还未实施 由于客观条件的限制 广大中小股东不能出席公司股东大会 的情况仍然存在等等 公司将站在与国际上市治理相接轨的高度上 不断完善公司的治理结构 提 高公司的治理水平 尽快建立独立董事制度 公司将尽最大努力为广大中小股东 参加公司股东大会做好准备 给广大投资者更大的回报 独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事 董事会正根据中国证监会发布的 关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 积极修订相关规则 公司将 在近期聘任独立董事 公司与控股股东在业务 资产 人员 机构 财务上分开情况 公司与具有实际控制权的大股东在业务 人员 资产 机构 财务上分开 公司的人员独立 财务独立 资产完整 机构独立 具有独立完整的生产经营能 力 1 本公司与具有实际控制权的大股东业务分开 本公司与大股东江阴市振新毛纺织厂业务分开 本公司以生产羊绒产品 羊绒混纺中高档面料 原料药 大输液 针剂为主 振新毛纺厂以生产精纺坯布 为主 本公司拥有独立的采购和销售系统 所有原材料和产品的采购和销售均由 公司的采购销售部负责 两者市场不同 产品不同 生产供销各个环节都各自分 开 本公司已成为面向市场独立经营的实体 2 本公司资产完整 本公司与大股东振新毛纺厂产权关系明确 本公司对资产拥有完整的所有 权 本公司资产与控股股东的资产严格分开 并完全独立运营 本公司拥有独立 于控制人振新毛纺厂的完整的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产权 非专利技术等资产 3 本公司人员 机构独立 [1]本公司在劳动 人事及工资管理上完全独立 本公司与大股东振新毛纺 厂的办公机构及生产经营场所分开 不存在 两块牌子 一套人马 混合经营 合署办公的情况 [2]本公司的董事长 经理 副经理 财务负责人 营销负责人 董事会秘 书等高级管理人员均专职在本公司工作 并在本公司领取薪酬 未在大股东单位 12 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 担任任何职务 [3]控制人振新毛纺厂向本公司推荐董事 经理人选均通过合法程序进行 董事会和股东大会作出人事任免决定均能有效执行 不存在干预本公司董事会和 股东大会已经作出的人事任免决定的情况 4 本公司财务独立 [1]本公司设立了独立的财务会计部门 建立了一套独立的会计核算体系和 财务管理制度 [2]本公司开设了独立的银行账户 不存在与控制人共用银行帐号的情况 不存在将资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心帐户的情况 [3]本公司自 1998 年重大资产重组后均依法独立纳税 [4]本公司能独立做出公司的财务决策 不存在控制人干预公司资金运用的 情况 对高级管理人员的考评及激励机制情况 本公司制定了 总经理工作细则 及各项具体工作制度 对高级管理人员的 工作进行约束 同时 本公司通过基本年薪加浮动奖金的方式 在年底考评的基 础上 根据各自指标完成情况 确定高级管理人员的报酬 以此调动其工作积极 性 以上人员均由公司董事会进行考评 监事会对此进行监督 七 股东大会情况简介 报告期内公司召开了两次股东大会 2001 年 2 月 7 日公司第二届第十三次董事会审议通过 决定于 2001 年 3 月 13 日召开 2000 年度股东大会 并于 2001 年 2 月 10 日在 证券时报 上刊登 了关于召开 2000 年度股东大会及其审议内容的公告 2001 年 3 月 13 日公司在江苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了 2000 年 度股东大会 出席会议股东或授权代表共 12 人 代表股份 41118268 股 占公司 总股本的 30.74% 公司以记名投票方式审议通过了如下决议 1 审议通过 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过了 2000 年度财务决算报告 4 审议通过了 2000 年度报告 5 审议通过了 2000 年度利润分配方案 以总股本 133742400 股为基数每 10 股派发现金红利 0.375 元(含税,扣税后实际每 10 股派现 0.30 元) 6 通过了 2001 年公募增发不超过 4500 万股 A 股发行方案 13 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 7 通过了增发 A 股募集资金计划投资项目的可行性 8 通过授权董事会全权办理本次公募增发 A 股相关事宜 9 通过发行前形成的未分配利润由本次公募增发 A 股后的新老股东共享 10 同意张华先生辞去董事职务 11 选举于公义 张民智为本届董事 12 通过扩大对董事会授权权限和范围 13 续聘江苏 原无锡 公证会计师事务所有限公司为公司 2001 年度审 计机构 14 同意浦田才先生辞去公司监事职务 15 选举黄国栋先生为本届监事 16 通过 股东大会议事规则 17 授权董事会在本次公募增发 A 股完成收购项目后申请扩大公司经营 范围 并修改公司章程相应条款 18 通过公司章程的修改 19 同意公司由 江苏振新实业股份有限公司 更名为 江苏四环生物 股份有限公司 以上决议公告已于 2001 年 3 月 14 日在 证券时报 上刊载 根据公司 2001 年 11 月 17 日第二届董事会第十七次会议 公司决定于 2001 年 12 月 21 日召开公司 2001 年第一次临时股东大会 并于 2001 年 11 月 20 日在 证券时报 上刊载了临时股东大会召开通知及其大会审议内容 2001 年 12 月 4 日经公司临时董事会决议通过 对原临时股东大会议案中 增加公司经营范围 的议案进行修改并于 2001 年 12 月 5 日在 证券时报 上刊登公告 2001 年 12 月 21 日本公司在江苏省无锡天马大酒店召开 2001 年第一次临时 股东大会 出席会议股东或授权代表共 8 人 代表股份 33499868 股 占公司总 股本的 18.74% 经大会审议并以记名表决方式通过了如下决议 1 审议通过了公司注册资本变更 本公司注册资本变更为 17874.24 万元 2 审议通过了公司变更注册地址 公司注册地址由 江苏省江阴市新桥镇 迁入 江苏省江阴市滨江开发区 3 审议通过公司增加经营范围 4 审议修改公司章程 14 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 以上决议公告已于 2001 年 12 月 22 日在 证券时报 上刊载 八 董事会报告 报告期内公司经营情况 1 公司主营业务的范围及其经营状况 公司目前所在的行业为毛纺织行业和医药制药行业 公司 1999 年公司通过资产置换 主营业务由涤沦长丝变更为毛纺 公司开 始从事羊绒及高中档呢绒面料的生产 报告期内公司通过收购了北京四环生物工 程制品厂和江苏省江阴制药厂 主营业务增加了原料药 注射剂 片剂 重组人 白介素-2 重组人红细胞生成素 重组人粒细胞集落刺激因子 重组人表皮生长 因子 肝炎诊断试剂的制造 销售 技术服务 2001 年 11 月公司取得了自营进 出口权 公司的经营范围相应增加了进出口业务 公司主要毛纺织产品用于提供服装面料包括高档女装 男装 以及高档职业 装和行业服装的面料 在医药行业主要是原料药 片剂 酒剂 注射剂及生物制 品的制造 销售 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动 为 主营业务项目 主营业务收入 万元 比例 % 呢绒 29595 80.7 报告期内主营业务利润构成 主营业务项目 主营业务利润总额 万元 比例 % 呢绒 9985 80.9 报告期内公司主营业务由毛纺转为毛纺织和医药制药并列 产品开发 今年开发的一个新品闪光驼羊花呢通过了江苏省科技成果鉴定 闪光驼羊花 呢采用驼羊毛 山羊绒和澳大利亚美利奴羊毛等多种成份原料混纺而成 该产品 毛顺且平齐 手感滑糯 保暖性强 抗起球性好 具有独特的光泽和悬垂性 兼 有华丽 高贵的美感 适宜制作各类大衣 高档女装 该产品今年公司销售了八 千多米 同时 闪光驼羊花呢及甲基斑蝥胺正在申报国家级火炬计划项目 甲基斑蝥 15 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 胺主要用于治疗原发性肝癌 对肺癌 食管癌 结肠癌及乳腺癌等也有较好疗效 2001 年 10 月 22 日 本公司通过了江苏省 高新技术企业 认定 获得江 苏省高新技术企业称号 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内本公司主要控股子公司情况为 报告期内本公司与江阴恒丰投资有限公司共同出资成立了江阴佳新投资 有限公司 该公司注册地址为江阴市新桥工业园区 注册资本 2000 万元 本公 司以现金出资 1800 万元 占注册资本的 90% 江阴市恒丰投资有限公司以现金 出资 200 万元 占注册资本的 10% 江阴佳新投资有限公司经营范围为 项目投 资 实业投资 资产管理运用 生产 销售毛纺织品 针织品 呢绒 毛纺原料 五金电器 软件的销售 该公司 2001 年总资产 4515 万元 利润 10,342,572.44 万元 江苏三山置地有限公司 该公司拥有房地产开发权 其主要资产是位于阳 澄湖边的土地 至本报告期该公司未进行生产和经营 无费用发生 公司已于 2001 年 6 月 28 日办理了注销手续 其主要资产 44040 平方米土地按股权比例进 行了分割 昆山利华有限公司 是生产女袜的合资企业 本公司持有该公司 65.15% 股权,该公司经营期已满 按权益法核算 本公司累计亏损为 7929327.67 万元 该公司已进行清算 报告期因经营期满未进行年检被昆山市工商局吊销营业执 照 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为 80.66% 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 17.37% 报告期内公司对外投资情况 1 募集资金使用情况 本公司 ２００１ 年进行了一次公募增发 Ａ 股 于 ２００１ 年 １０ 月 ２４ 日至 ２６ 日通 过向机构投资者网下配售的方式 向社会公开发行了人民币普通股 ４５００ 万股 每股发行价 １６．０９ 元 网下向机构投资者配售 ４５００ 万股 占本次发行总量的 １００％ 其中证券投资基金配售 １００ 万股 本次增发共募集资金 ７２４，０５０，０００ 元 扣除发行费用 ２０，６８１，０００ 元 募集 资金净额为 ７０３，３６９，０００ 元 募集资金净额已于 ２００１ 年 １１ 月 ２ 日到达本公司指 定帐户 江苏公证会计师事务所出具了苏公 Ｗ［２００１］Ｂ１２８ 号 验资报告 对上述 资金进行了验证 本次项目总投资为 ８４８５７ 万元，本年度共计投入募集资金为 ５５３２７ 万元，募集资金余款 １５０１０ 万元为银行存款 16 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 本次募集资金使用情况如下 单位 万元 序 招股说明书投资项目 募集资金公告 已支付投资 ２００２ 年 预 计 投 项目进度 号 计划投资额 额 入金额 １ 整体收购四环厂项目 ３１１２８ ３１１２８ ０ １００％ ２ IL-2 G-CSF 和 EGF 生产 ３４０２ １５７１ １８３１ ４６．２％ 线 GMP 改造 ３ 分装生产线 GMP 改造项 ４６２４ １９４３ ２６８１ ４２．０％ 目 ４ 整体收购江阴制药厂项目 ９８０７ ９８０７ ０ １００％ ５ 原 料 药 及 中 间 体 生 产 线 ３２８６ ８８５ ２４０１ ２６．９％ GMP 改造项目 ６ 固 体 制 剂 产 品 生 产 线 ３５４０ ７２５ ２８１５ ２０．５％ GMP 改造项目 ７ 注 射 液 及 水 针 剂 生 产 线 ３４２７ 1345 ２０８２ ３９．２％ GMP 改造项目 ８ 购买醋酸奥曲肽新药技术 ３５００ ０ ３５００ ０ ９ 组建药品销售公司及市场 ４１００ ７３４ ３３６６ １７．９％ 拓广 １０ 计算机网络信息情报中心 ２９１２ ０ ２９１２ ０ 项目 １１ 基因工程药物研究所项目 ３０００ ０ ３０００ ０ １２ 纺纱生产线技改项目 ４３４２ ３１５４ １１８８ ７２．７％ １３ 引进剑杆织机技改项目 ３９１６ １７７０ ２１４６ ４５．２％ １４ 引进关键后整理设备技改 ３８７３ ２２６５ １６０８ ５８．５％ 项目 合计 ８４８５７ ５５３２７ ２９５３０ ６５．２％ 17 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 其中 1 整体收购北京四环生物工程制品厂 本项目预算募集资金投入为 31128 万元 根据 购买协议 公司于 2001 年 11 月 5 日 付出首期 15564 万元款项 在公司全部接手 该厂后 于 2001 年 12 月 14 日公司付清余款 15564 万元 本收购项目完成 共计出 资 31128 万元 2 对收购后的北京四环生物工程制品厂的 IL-2 G-CSF 和 EGF 生产线进行 GMP 改造 项目预算募集资金投入为 3402 万元 至本报告期末 公司共计投入 1571 万元 其 目前该生产线 IL-2 G-CSF 车间的 GMP 已通过认证 取得 GMP 证书 EGF 车间的 GMP 尚未验收 以上三个车间技术改造项目正在进行中 目前尚未完成 预计 2002 年 6 月份项目可竣工 3 对收购后的北京四环生物工程制品厂分装生产线进行 GMP 技改项目 项目预算募 集资金投入为 4624 万元 至本报告期末 共计投入 1943 万元 该项目技术改造尚 未完成 尚未通过 GMP 认证 预计 2002 年上半年项目可竣工 4 整体收购江苏省江阴制药厂项目 项目预算募集资金投入为 9807 万元 根据购买协 议 公司于 2001 年 11 月 5 日付首期收购款项 4903.5 万元, 2001 年 12 月份 公司全 面接手了该厂并注销了该厂的法人地位 将该厂整体并入本公司 公司支付完毕余 款 4903.5 万元 本收购项目完成 公司共出资 9807 万元 5 收购后的原料药及中间体生产线 GMP 改造项目 本项目预算募集资金投入为 3286 万元 原公司 增发招股意向书 中披露该项目具体项目时 将该项目募集资金投 入误计为 4290 万元 其原因是将配套流动资金 1434 万元全部计入募集资金使用 实际该配套流动资金募集资金投入仅为 30%即 430 万元 本报告期内公司共投入 885 万元 该生产线的技改正在进行中 GMP 改造尚未通过认证 预计 2002 年上 半年可以完成技改项目并通过 GMP 认证 6 固体制剂产品生产线 GMP 改造项目 项目预算募集资金投入为 3540 万元 本报告 期内公司共投入 725 万元 该项目的技改尚未完成 GMP 还未开始验收 预计 2002 年 8 月份以前公司可以完成技改并通过 GMP 认证 7 注射液及水针剂生产线 GMP 改造项目 项目预算募集资金投入为 3427 万元 本报 告期内公司共计投入募集资金 1345 万元 现该生产线已开始大输液的试生产 预计 2002 年 2 月份可完成技改并通过 GMP 认证 8 购买醋酸奥曲肽新药技术 项目预算募集资金投入为 3500 万元 该药至今尚未取得 新药证书 尚处于临床试验阶段 公司尚未支付款项 9 组建药品销售公司及市场拓广 项目预算募集资金投入为 4100 万元 本报告期内共 18 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 投资了 ７３４ 万元，主要投入为购买了两处房产，分别为南京苏宁大厦 北京华普花园 以上两处房产将作为公司北京和南京的药品销售分公司的办公地点 ２００２ 年公司还 将在其他城市设立销售分公司及办事处 预计 ２００２ 年公司可完成项目建设 10 计算机网络信息情报中心项目 本项目预算募集资金投入为 2912 万元 该项目本报 告期内未有投入 11 基因工程药物研究所项目 本项目募集资金预算投入为 3000 万元 报告期内公司 尚未投入 预计 2002 年开始启动并完成本项目 12 羊绒产品纺纱生产线技改项目 本项目预算募集资金投入 4342 万元 本报告期内公 司已投入 3154 万元 预计 2002 年上半年完成项目建设 13 引进剑杆织机技改项目 本项目预算募集资金投入 3916 万元 本报告期内公司已投 入 1770 万元 预计 2002 年上半年完成项目建设 14 引进关键后整理设备技改项目 本项目预算募集资金投入 3873 万元 本报告期内公 司已投入 2265 万元 预计 2002 年上半年完成项目建设 2 其他投资情况 2001 年 5 月份 本公司与江阴恒丰投资有限公司共同出资成立了江阴佳新 投资有限公司 该公司注册地址为江阴市新桥工业园区 注册资本 2000 万元 本公司以现金出资 1800 万元 占注册资本的 90% 江阴市恒丰投资有限公司经 现金出资 200 万元 占注册资本的 10% 江阴佳新投资有限公司经营范围为 项 目投资 实业投资 资产管理运用 生产 销售毛纺织品 针织品 呢绒 毛纺 原料 五金电器 软件的销售 本年度佳新投资有限公司实现净利润 1034.26 万 元 财务状况分析 名称 2000 年 2001 年 增减量 同比+/- 变动原因 总资产 274,672,391.51 1,079,976,503.24 805,304,111.73 293% 利润增加 公募增 发 A股 长 期 负 155,931.95 155,931.95 0 0 ------------ 债 股 东 权 204,833,502.14 980,006,300.59 775,172,798.45 378% 利润增加 公募增 益 发 A股 主 营 业 65,046,520.49 123,822,895.43 58776374.94 90.4% 主营业务增加 毛 务利润 纺产品适销 净利润 51,728,232.06 76,379,603.89 2465137.83 47.7% 产品适销 费用 成本控制得当 19 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 加入 WTO 对公司的影响 2001 年 12 月 11 日 中国正式加入世界贸易组织 WTO 这意味着中国的 企业从此以后将在一个同样的环境和市场下与国外跨国企业展开公平的竞争 对 于大多数的企业来说 这意味着挑战 本公司也不例外 2001 年公司正步入主营业务的转型 公司主营业务已由毛纺转为毛纺织业 和生物医药并列 加入 WTO 后 国家将逐步放开对一些产品市场的保护和限制 在医药市场 国家将废止对国内产品的偏好措施 国外的医药产品将大量涌入国 内市场 因国外的医药生产厂家生产规模大 生产成本相对较低 同时其对产品 的研发投入高 力度大 因而国外的医药产品更新快 技术含量高 再加上入世 后关税降低 其价格下降 这必然会对国内的医药生产厂家带来冲击 在毛纺市 场 入世后国家对纺织品市场保护措施的取消 大量技术含量高 质地好的高档 羊绒 精纺面料将更多进入国内市场 必将对国内的毛纺企业带来影响 对此 公司已积极采取了相应的应对措施 在生物医药方面 一方面公司加 强了对药品原材料的采购控制 降低了采购成本从而降低药品生产成本 另一方 面加大了科研力度 公司对主要药品生产线进行了技改并将建立较大规模的生物 工程药品生产基地 以提高公司产品的技术含量 增强其竞争力 目前 公司 EPO 和 IL-2 EGF 生产线已通过了 GMP 认证 G-CSF 原料药及中间体生产线 固体制剂产品生产线和注射液及水针剂生产线即将通过 GMP 认证 面对国外制 医药企业的竞争 本公司将以较快的速度全力营造一个辐射全国的营销网络 取 得与国外厂商竞争的销售优势 在毛纺方面 公司将进一步加大对产品的科研力度 坚持本公司的技术创新 战略 与国外厂商相比 本公司在生产成本方面仍有一定优势 在保持低成本优 势的同时 本公司将通过技术改造大力提高产品的技术含量和附加值 公司利用 本次募集资金对羊绒产品生产线进行了技术改造 将形成一条完整的具有国际先 进水平的高档羊绒及其它特种动物纤维混纺面料生产线 大大增加产品技术含 量 提高产品档次 增强产品的市场竞争力 新年度经营计划 2002 年公司将在保持本年度利润增加的同时 逐步调整主营业务产品结构 以医药 生物工程制品等高新技术产品作为新的核心产品 重点巩固和开拓毛纺 制品 生物药品的销售 同时利用募集资金的投入 加快公司技术改造 提高公 司产品科技含量 对公司原有产品进一步深度开发 为保持主营业务收入的稳定增长 公司将加强内部管理的科学化 规范化 明确目标 充分挖潜 较好的控制生产 销售成本 将以上成本控制在今年的或 相当于今年的水平上 公司将扩大公司的销售网络 在保持原有毛纺织品的销 售网络的同时 扩展药品销售网络 集中力量 近期主攻处方药市场 销售方向 以大城市 大医院为中心 带动地 市 县周边市场 重点做好白介素-2 甲基 斑蝥胺的全国销售 大输液的全省特别是在无锡 苏州地区的销售 公司将注 20 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 重加强技术改造和技术创新 加大研发的投入 对公司产品进行深度再开发 如 白介素-2 的大剂量规格的开发 研究增加临床适应症等 培养和招聘一批高素质 人才 为公司的后续发展储备能量 公司将每年召开 2-4 次生物医药专家委员会 群策群力 发挥专家优势 使公司在较短时间内成为中国生物制药行业一流企业 董事会日常工作情况 报告期内董事会会议召开情况及公告披露报纸 日期 2001 年 1 月 7 日 第二届董事会第十二次会议 通过决议摘要如下 2000 年年度报告正文及摘要 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务 决算报告 2000 年年度利润分配方案 同意原董事会秘书张华辞职并聘任 高立新先生为董事会秘书 申请撤消公司股票特别处理的决议 2001 年度 预测股利分配方案 关于 2000 年度提取法定公益金比例的决议 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 1 月 10 日 证券时报 2001 年 2 月 7 日 第二届董事会第十三次会议 通过决议摘要如下 关于 2001 年公募增发人民币普通股发行方案的议案 关于提请股东大会授 权董事会全权办理本次公募增发 A 股相关事宜的议案 关于发行前形成的未 分配利润由本次公募增发后新老股东共享的议案 关于增发新股募集资金计划 投资项目的可行性议案 关于同意张华先生辞去董事职务的议案 关于选举 两名新董事的议案 关于聘任于公义先生担任公司副总经理的决议 关于提 请 2000 年度股东大会扩大董事会授权权限和范围的议案 关于续聘江苏公证 会计师事务所有限公司为公司 2001 年度审计会计师事务所 通过 董事会议 事规则 和 总经理工作细则 的决议 通过股东大会议事规则 关于修改 公司章程的议案 申请关于扩大公司经营范围的预案 关于召开 2000 年年 度股东大会的议案 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 10 日 证券时报 2001 年 3 月 14 日 公司第二届董事会第十四次会议 通过了成立公司生物 医药专家委员会的决议 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 3 月 17 日 证券时报 2001 年 4 月 15 日 公司第二届董事会第十五次会议 通过了 关于本次申 请发行新股符合 上市公司新股发行管理办法 及相关规定的决议 以上董事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 17 日 证券时报 21 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 2001 年 5 月 10 日公司第二届董事会临时会议 通过决议摘要如下 同意公 司出资 1800 万元成立江阴佳新投资有限公司 以上决议公告刊登于 2001 年 5 月 12 日 证券时报 2001 年 7 月 15 日 公司第二届董事会第十六次会议 通过决议摘要如下 2001 年中期报告及摘要 2001 年利润分配方案 以上决议公告刊登于 2001 年 7 月 17 日 证券时报 2001 年 11 月 17 日 公司第二届董事会第十七次会议 通过决议摘要如下 公司注册资本变更的议案 公司注册地址变更的议案 增加公司经营范围 的议案 修改公司章程的议案 召开 2001 年第一次临时股东大会的决议 以上决议公告刊登于 2001 年 11 月 20 日 证券时报 2001 年 12 月 4 日 公司第二届董事会第二次临时会议 通过决议摘要如下 对临时股东大会议案内容中的增加经营范围 相应修改公司章程条款进行修改 以上决议公告刊登于 2001 年 12 月 5 日 证券时报 董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2000 年度股东大会的决议 公司决定申请公募增发不超过 4500 万 股 A 股 并授权董事会办理本次增发的相关事项 董事会根据该决议及授权 作了大量的工作 成功的增发了 4500 万股 A 股 董事会成立了一个由董事会领 导的内部资询机构生物医药专家委员会 负责公司医药产业的中长期发展规划 新品开发指导 日常生产研究的指导 董事会在进行了多次的协商后签订了增发 项目中的两个收购合同 在获得增发批文后 董事会组织了北京 上海 深圳四 次路演 取得了很好的效果 2001 年 10 月 24 — 26 日 公司通过向机构投资者 快速配售的方式以每股 16.09 元的价格成功发行了 4500 万股 A 股 并于 11 月 20 日全部上市流通 公司 2000 年度分配方案的实施情况 经公司 2000 年度股东大会决定 公司以总股本 133742400 股为基数向公司 股东每 10 股派发现金红利 0.375 元(含税,扣税后个人股东实际每 10 股派发现金 红利 0.30 元) 本次公司共派发现金股息共计 5,015,340 元 (以上公告刊登于 2001 年 3 月 14 日 证券时报 ) 公司于 2001 年 4 月 14 日发布利润分配实施公告 本次派息股权登记日为 2001 年 4 月 19 日 除息日为 2001 年 4 月 20 日 本公司社会公众股 流通股 股东应付股息 2,846,126.25 元 本公司在缴纳 569,225.25 元税金后 应付股息 2,276,901 元已于 2001 年 4 月 23 日通过股东托 管证券商直接划入其资金帐户 法人股股东及高管股股东股息由本公司直接划入其指定帐户 法人股股息共 22 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 计 2 169 090 元 因本公司法人股股东众多而且历经多次转让 法人股股东和 本公司基本没有联系 本公司经多方联系后 已与大部份股东取得联系 派发出 大部分法人股股息 到本报告期截止 共计派发 2,099,444.18 元 目前尚剩四家 法人股股东没有取得联系 共计 69645.82 元未派发出 加上冻结的 3300 高管股 123.75 元股息未派发出 本次派息尚余 69769.57 元未派发完毕 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 经江苏公证会计师事务所审计 公司本年度净利润为 76,379,603.89 元 根 据 2000 对本年度利润分配预测方案的董事会决议 为兼顾公司发展和股东的利 益 本公司 2001 年度利润分配预案为 按 2001 年公司总股本 178742400 股 公司派发现金红利每 10 股 0.256 元 含 税 扣税后实际每 10 股派发现金红利为 0.205 元 ,每 10 股送红股 0.3 股 同时 用资本公积金每 10 股转增股本 5.7 股 以上分配方案的预案将提交公司 2001 年 度股东大会审议 通过后方实施 预计 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增预案 经与会董事审议 决定 2002 年以当年实现净利润分配股利一次 股利分配 占当年实现净利润的 8 20% 公司拟全部以现金分红方式进行分配 公司 2002 年拟进行一次资本公积金转增股本 转增比例为 2002 年公司资本 公积金的 8% 20% 其他事项 1 证券时报 为公司指定信息披露报刊 九 监事会报告 监事会工作情况 2000 年度公司监事会根据 公司法 和公司章程的规定 本着对全体股东 负责的精神 认真履行有关法律 法规所赋予的职责 积极开展工作 报告期内 本公司监事会共召开三次会议 并列席了各次董事会和股东大会 1 第二届监事会第十二次会议于 2000 年 1 月 7 日在本公司会议室召开 会议审议通过了监事会 2000 年度工作报告 公司 2000 年度运作情况等决议 以上决议公告刊登于 2001 年 1 月 10 日 证券时报 2 2001 年 2 月 7 日第二届监事会第十三次会议 通过决议摘要如下 同 意浦田才先生辞去监事职务 推荐黄国栋先生为本届监事候选人 通过公司监事 会议事规则 并将以上议案提交股东大会审议 以上决议公告刊登于 2001 年 2 月 10 日 证券时报 23 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 3 2001 年 7 月 15 日第二届监事会第十四次会议 通过决议如下 公司 2001 年中期报告及摘要 监事会对公司 2001 年上半年运作情况和经营决策的意 见 以上决议公告刊登于 2001 年 7 月 17 日 证券时报 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律 法规 根据中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对 股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等 进行了监督 认为本届董事会的工作是认真负责的 公司的经营决策是科学合理 的 公司的管理制度规范 科学 本报告期内公司增发 4500 万股 A 股是规范 成功的 为公司的主业转型打下了良好的基础 公司建立了的内控体系是较为良 好的 能较好的防范公司的管理和财务风险 公司的董事 高级管理人员在执行 职务时没有违反国家法律 法规 以及公司章程 也未有任何损害公司利益和股 东权益的情况发生 检 查 公 司 财 务 的 情 况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了 认真 细致的检查 认为公司 2001 年度财务结构合理 财务状况良好 公司 2001 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果 公司本报告年度的募集资金使用情况 公司本次募集资金的实际投入项目与公司增发 招股说明书 承诺投资项目 一致 因本次增发时间较公司申请增发的时间相差近八个月 本次募集资金到 11 月份到达公司帐户 所以本次募集资金使用尚未产生明显效益 公司收购 出售资产情况 公司本年度收购 出售资产情况 公司于 2001 年 3 月 25 日签订了 关于收购江苏省江阴制药厂的协议书 见 2001 年 3 月 26 日 证券时报 根据协议 公司在 2001 年度公募增发 A 股完 成后 分批支付收购款项 并于 12 月 13 日支付完所有收购款项 公司于 2001 年 3 月 29 日签订了 关于收购北京四环生物工程制品厂的协议 书 见 2001 年 3 月 26 日 证券时报 根据协议 公司在 2001 年度公募增发 A 股完成后 分批支付收购款项 并于 12 月 14 日支付完所有收购款项 公司监事会认为 以上两项收购行为 公司董事会作了大量的谈判 协商工 作 为公司争取了尽量大的利益 保障了广大股东的权益 同时 通过对以上两 个企业的收购和技术改造 将促进公司较快的实现高起点介入生物领域 顺利进 行产业转型 24 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 重大关联交易情况 公司在报告期内与关联各方无重大关联交易 十 重要事项 报告期内重大诉讼的披露 报告期内公司未发生新的诉讼 仲裁事项 上一报告期发生并延续至本报告期内的诉讼 仲裁事项为 本公司诉昆山本公司诉昆山市农村信用联社拖欠存款纠纷一案 诉讼标的 ５００ 万元 苏州市中级人民法院 １９９８ 年 ８ 月判令被告返还人民币 ５００ 万元并承担利息 昆山农村信用联社不服 上诉于江苏省高级人民法院 江苏省高级人民法院 １９９８ 苏经终字第 ４８２ 号民事判决书判定本公司胜诉 为此本公司向苏州市中 级人民法院提出强制执行申请 昆山市农村信用联社以 信用联社在特定历史条 件下 可在未办理两证情况下进行贷款业务 为由 向江苏省高级人民法院提出 申诉 江苏省高级人民法院经复查后 于 ２００１ 年 ３ 月 ２１ 日经 ２００１ 苏民二监 字第 ０４４ 号通知书 驳回了昆山市信用联社的申诉 维持原判 ２００１ 年上半年 公司已取得了对方 ３０ 万元的首期还款 ２００１ 年 １１ 月份，公司接到中华人民共和 国最高人民法院（２００１）民二监字第 ２２８ 号民事裁定书，决定对本案由中华人民共 和国最高院提审，提审期间，中止原判决的执行 除上案之外 本公司目前没有其他未了结的诉讼 仲裁事项 报告期内收购资产情况 公司于 2001 年 3 月 25 日签订了 关于收购江苏省江阴制药厂的协议书 见 2001 年 3 月 26 日 证券时报 根据协议 公司在 2001 年度公募增发 A 股完 成后 分批支付收购款项 并于 12 月 13 日支付完所有收购款项 同时公司取消 了江苏省江阴制药厂的法人地位 将其原有经营范围并入本公司经营范围内 公 司保持该厂的原有内部系统 管理人员 技术人员 以保证公司管理的正常 公司于 2001 年 3 月 29 日签订了 关于收购北京四环生物工程制品厂的协议 书 见 2001 年 3 月 26 日 证券时报 根据协议 公司在 2001 年度公募增发 A 股完成后 分批支付收购款项 并于 12 月 14 日支付完所有收购款项 公司已 全部接收该厂的生产经营 正在进行车间 GMP 改造 通过对以上两个药厂的收购 公司经营范围中增加了对药品的制造 销售 公司的主营业务将由单一的纺织改变为纺织和医药并列 由于对以上两个收购药 厂收购后 基本保持了原有的管理人员 技术人员 对其业务的连续性 管理层 的稳定性均未产生不利影响 重大关联交易 公司在报告期内与关联各方无重大关联交易 重大合同及其履行情况 25 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 1 重大托管 承包 租赁事项 本报告期内公司没有发生重大托管 承包 租赁事项 2 重大担保 本报告期内公司无对外担保事项 3 委托理财 本报告期内公司不存在委托理财事项 4 其他重大合同 公司于 2001 年 3 月 25 日签订了 关于收购江苏省江阴制药厂的协议书 见 2001 年 3 月 26 日 证券时报 根据协议 公司在 2001 年度公募增发 A 股完成后 分批支付收购款项 并于 12 月 13 日支付完所有收购款项 同时公司 取消了江苏省江阴制药厂的法人地位 将其原有经营范围并入本公司经营范围 内 公司保持该厂的原有内部系统 管理人员 技术人员 以保证公司管理的正 常 公司于 2001 年 3 月 29 日签订了 关于收购北京四环生物工程制品厂的协 议书 见 2001 年 3 月 26 日 证券时报 根据协议 公司在 2001 年度公募增 发 A 股完成后 分批支付收购款项 并于 12 月 14 日支付完所有收购款项 公 司已全部接收该厂的生产经营 正在进行车间 GMP 改造 2001 年 3 月份 本公司就增发 4500 万股 A 股与主承销商签订了 承销 协议 2001 年 10 月 公司增发完成 本合同履行完毕 2001 年 5 月份 本公司与北京中关村生命科学园发展有限公司签订了 中 关村生命科学园土地开发建设意向书 以上公告见 2001 年 5 月 16 日 证券时报 承诺事项 1 公司 2000 年度预测公司 2001 年利润分配预案 公司 2001 年度预测股利分配方案的决议 2001 年以派现金 送红股的方式 分配股利一次 股利分配占利润的 15%至 30% 现金分配占股利分配的比例不 小于 40% 送红股比例不高于 60% 2001 年股利分配预案 完全根据以上董事会决议 具体分配方案请参见以 上董事会报告中 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 聘任会计师事务所事项 2001 年 3 月 13 日 公司 2000 年度股东大会审议通过 续聘会计师事 务所议案 决定续聘 江苏公证会计师事务所有限公司 为本公司 2001 年 度审计会计师事务所 公司最近两年支付给江苏公证会计师事务所有限公司的财务审计费用 如下 2001 年 2000 年 备注 金额 50 万元 35 万元 公司承担差旅费 公司以上所支付均为财务审计费用 差旅费为审计期间审计人员的食宿及公 26 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 司车辆接送审计人员的费用 除此无其他费用 公司年末无应付未付会计师 事务所费用 其他重大事项 1 报告期内 公司 公司董事及高管理人员没有受到监管部门的任何处罚 的情况 2 报告期内公司控股股东未发生变更 公司董事会未进行换届 公司总经 理未变更 3 公司报告期内更改名称或股票简称的情况 1 公司更名情况 经本公司 2000 年度股东大会审议通过 公司名称由 江 苏振新实业股份有限公司 变更为 江苏四环生物股份有限公司 2001 年 3 月 13 日在江苏省工商行政管理局工商办理完登记变更手续 公司开始启用 江苏 四环生物股份有限公司 名称 2 公司股票简称变更情况 2001 年 1 月 11 日 深圳交易所撤消对本公司股票交易的特别处理 公司股 票简称由 ST 振新 变更为 振新股份 以上公告刊登于 2001 年 1 月 10 日 证券时报 2001 年 3 月 19 日 因本公司公司名称变更 经深圳交易所核准 公司股票 简称由 振新股份 变更为 四环生物 证券代码不变 以上公告刊登于 2001 年 3 月 18 日 证券时报 期后事项 本公司 2002 年 1 月 19 日 公司召开第二届第十八次董事会 拟聘任吴志攀 先生 吴祖泽先生为本公司第三届董事会独立董事 十一 财务报告 27 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 审 计 报 告 苏公 Ｗ［２００２］Ａ０１７号 江苏四环生物股份有限公司全体股东 我们接受委托 对贵公司２００１年１２月３１日母公司资产负债表及合并资产 负债表 ２００１年度母公司利润表及利润分配表 合并利润表及利润分配表和 ２００１年度母公司现金流量表及合并现金流量表进行了审计 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依 据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公 司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 企业会计制度 的有 关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司２００１年１２月３１日的财务状况及 ２００１年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 无锡 马惠兰 金章罗 ２００２ 年 １ 月 １９ 日 28 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币元 附 2001.12.31 2000.12.31 资 产 注 合并数 母公司 流动资产 货币资金 5.01 298,114,517.13 262,216,134.68 26,584,817.30 短期投资 应收票据 5.02 45,172,450.00 45,172,450.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.03 71,615,030.12 62,816,344.71 57,704,698.33 其他应收款 5.04 18,713,894.36 18,713,894.36 7,482,130.79 预付帐款 5.05 70,113,654.74 70,113,654.74 37,267,480.95 应收补贴款 存货 5.06 193,185,760.16 192,728,757.66 48,263,009.78 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 696,915,306.51 651,761,236.15 177,302,137.15 长期投资 长期股权投资 5.07 3,097,395.64 30,405,710.84 17,624,918.64 长期债权投资 长期投资合计 3,097,395.64 30,405,710.84 17,624,918.64 固定资产 固定资产原价 5.08 123,887,946.82 123,887,946.82 92,379,240.65 减 累计折旧 5.08 28,509,698.06 28,509,698.06 28,193,181.76 固定资产净值 95,378,248.76 95,378,248.76 64,186,058.89 减 固定资产减值准备 固定资产净额 95,378,248.76 95,378,248.76 64,186,058.89 工程物资 5.09 62,200,053.43 62,200,053.43 在建工程 5.10 74,031,171.29 74,031,171.29 9,926,001.36 固定资产清理 固定资产合计 231,609,473.48 231,609,473.48 74,112,060.25 无形资产及其他资产 无形资产 5.11 150,118,038.05 150,118,038.05 长期摊摊费用 5.12 203,489.56 203,489.56 5,633,275.47 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 150,321,527.61 150,321,527.61 5,633,275.47 他资产合计 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,081,943,703.24 1,064,097,948.08 274,672,391.51 29 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 资 产 负 债 表 续 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币元 附 2001.12.31 2000.12.31 负债和股东权益 注 合并数 母公司 母公司 流动负债 短期借款 5.13 3,050,000.00 3,050,000.00 25,650,000.00 应付票据 应付帐款 5.14 16,017,612.04 16,017,612.04 2,455,464.42 预收帐款 5.14 24,363,280.72 14,726,419.96 11,650,591.09 应付工资 3,507,656.62 3,507,781.62 1,939,392.50 应付福利费 4,401,630.93 4,393,470.93 3,742,897.65 应付股利 5.15 4,967,510.81 4,967,510.81 5,366,975.80 应交税金 5.16 13,690,461.46 8,592,149.85 3,155,248.94 其他应交款 5.17 1,035,039.28 1,034,529.28 1,643,726.50 其他应付款 5.14 25,635,801.86 25,568,021.31 12,849,987.52 预提费用 5.18 1,778,219.74 1,778,219.74 928,673.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5.19 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 98,747,213.46 83,935,715.54 69,682,957.42 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 155,931.95 155,931.95 155,931.95 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 155,931.95 155,931.95 155,931.95 递延税项 递延税款贷项 负债合计 98,903,145.41 84,091,647.49 69,838,889.37 少数股东权益 3,034,257.24 所有者权益 股本 5.20 178,742,400.00 178,742,400.00 133,742,400.00 减 已归还投资 股本净额 178,742,400.00 178,742,400.00 133,742,400.00 资本公积 5.21 729,417,751.11 729,417,751.11 71,048,751.11 盈余公积 5.22 15,389,475.36 13,993,228.09 2,536,287.51 其中:法定公益金 5.22 6,524,047.75 6,058,631.99 2,239,651.80 未分配利润 5.23 56,456,674.12 57,852,921.39 -2,493,936.48 所有者权益合计 980,006,300.59 980,006,300.59 204,833,502.14 负债和所有者权益总计 1,081,943,703.24 1,064,097,948.08 274,672,391.51 30 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 利润表及利润分配表 编报单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位:人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 附注 合并数 母公司 母公司 一.主营业务收入 5.24 366,757,881.65 311,242,880.02 187,246,758.48 减:主营业务成本 5.25 239,576,960.32 200,691,184.09 120,692,105.79 主营业务税金及附加 5.26 3,786,936.27 3,638,033.91 1,508,132.20 二.主营业务利润 123,393,985.06 106,913,662.02 65,046,520.49 加:其他业务利润 5.27 294,773.14 287,617.46 4,465,405.50 减: 营业费用 3,285,478.06 3,159,584.39 889,290.29 管理费用 5.28 23,344,295.06 22,716,668.19 12,687,557.02 财务费用 5.29 1,276,489.00 1,183,562.00 1,127,643.25 三.营业利润 95,782,496.08 80,141,464.90 54,807,435.43 加:投资收益 5.30 19,524.60 9,327,839.80 1,251,811.05 营业外收入 5.31 329,667.00 329,667.00 减:营业外支出 5.32 100,000.00 100,000.00 563,241.72 四.;利润总额 96,031,687.68 89,698,971.70 55,496,004.76 减:所得税 5.33 18,617,826.55 13,319,367.81 3,767,772.70 少数股东权益 1,034,257.24 五.净利润 76,379,603.89 76,379,603.89 51,728,232.06 加:期初未分配利润 -2,493,936.48 -2,493,936.48 -48,761,874.98 六.可供分配的利润 73,885,667.41 73,885,667.41 2,966,357.08 减:提取法定盈余公积 8,568,791.90 7,637,960.39 296,635.71 提取法定公益金 4,284,395.95 3,818,980.19 148,317.85 七.可供投资者分配的利 61,032,479.56 62,428,726.83 2,521,403.52 润 减: 应付普通股股利 4,575,805.44 4,575,805.44 5,015,340.00 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 56,456,674.12 57,852,921.39 -2,493,936.48 后附会计报表附注为本报表的组成部分 31 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 现 金 流 量 表 2001 年度 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币 项 目 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 419,503,874.49 354,167,863.80 收到的税费返还 14,243,394.00 14,243,394.00 收到的其它与经营活动有关的现金 1,105,937.37 1,105,937.37 现金流入小计 434,853,205.86 369,517,195.17 购买商品 接受劳务支付的现金 275,796,275.29 229,764,998.32 支付给职工以及为职工支付的现金 11,529,066.41 11,448,781.41 支付的各项税费 59,063,034.05 55,963,716.08 支付的其它与经营活动有关的现金 59,065,997.21 58,839,248.91 现金流出小计 405,454,372.96 356,016,744.72 经营活动产生的现金流量净额 29,398,832.90 13,500,450.45 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 47,047.60 47,047.60 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 10,506,000.00 10,506,000.00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,553,047.60 10,553,047.60 购建固定资产 无形资产和其它长期资产所支付的现金 95,536,777.07 95,536,777.07 投资所支付的现金 355,087,834.17 373,087,834.17 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 450,624,611.24 468,624,611.24 投资活动产生的现金流量净额 -440,071,563.64 -458,071,563.64 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 711,569,000.00 709,569,000.00 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 借款所收到的现金 64,200,000.00 64,200,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 775,769,000.00 773,769,000.00 偿还债务所支付的现金 86,800,000.00 86,800,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 6,766,569.43 6,766,569.43 支付的与其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 93,566,569.43 93,566,569.43 筹资活动产生的现金流量净额 682,202,430.57 680,202,430.57 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 271,529,699.83 235,631,317.38 后附会计表附注为本会计报表的组成部分 32 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 现金流量表附注 项 目 合并数 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 76,379,603.89 76,379,603.89 少数股东权益 1,034,257.24 加 计提资产减值准备 3,601,088.51 3,137,999.80 固定资产折旧 4,874,890.68 4,874,890.68 无形资产摊销 2,494,917.98 2,494,917.98 长期待摊费用摊销 5,641,577.21 5,641,577.21 待摊费用减少 减 增加 42,470.78 42,470.78 预提费用增加 减 减少 -683,786.66 -683,786.66 处置固定资产 无形资产和其它长期资产的损失 减 收益 固定资产报废损失 财务费用 1,826,179.00 1,826,179.00 投资损失 减 收益 -19,524.60 -9,327,839.80 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 10,881,378.66 11,338,381.16 经营性应收项日的减少 减 增加 -75,247,526.39 -75,622,613.03 经营性应付项目的增加 减 减少 -1,426,693.40 -6,601,330.56 其它 经营活动产生的现金流量净额 29,398,832.90 13,500,450.45 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 298,114,517.13 262,216,134.68 减 现金的期初余额 26,584,817.30 26,584,817.30 加 现金等价物的期初余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 271,529,699.83 235,631,317.38 33 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 28,999,100.10 5,190,461.73 4,569,916.21 29,619,645.62 其中 应收帐款 7,154,618.32 974,922.52 8,129,540.84 其他应收款 21,844,481.78 4,215,539.21 4,569,916.21 21,490,104.78 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 163,691.26 163,691.26 其中 库存商品 163,691.26 163,691.26 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 34 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 股东权益增减变动表 2001 年度 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币元 一 股 本 行次 本年数 上年数 年初余额 1 133,742,400.00 133,742,400.00 本年增加数 2 45,000,000.00 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本 或股本 6 45,000,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 178,742,400.00 133,742,400.00 二 资本公积 年初余额 16 71,048,751.11 71,048,751.11 本年增加数 17 658,369,000.00 其中 资本 或股本 溢价 18 658,369,000.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中 转增资本 或股本 41 年末余额 45 729,417,751.11 71,048,751.11 三 法定和任意盈公积 年初余额 46 296,635.71 本年增加数 47 8,568,791.90 296,635.71 其中 从净利润中提取数 48 8,568,791.90 296,635.71 其中 法定盈余公积 49 8,568,791.90 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增资本 或股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 8,865,427.61 296,635.71 其中 法定盈余公积 63 8,865,427.61 296,635.71 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 2,239,651.80 2,091,333.95 本年增加数 67 4,284,395.95 148,317.85 其中 从净利润中提取数 68 4,284,395.95 148,317.85 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 6,524,047.75 2,239,651.80 五 未分配利润 年初未分配利润 76 -2,493,936.48 -48,761,874.98 本年净利润 净亏损以 - 填列 77 76,379,603.89 51,728,232.06 本年利润分配 78 17,428,993.29 5,460,293.56 年末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 80 56,456,674.12 -2,493,936.48 35 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 会 计 报 表 附 注 附注１ 公司的基本情况 根据 ２００１年３月 １３日股东大会决议 江苏振新实业股份有限公司更名为 江苏四环生物股份有限公司 （以下简称本公司 ） 江苏振新实业股份有限公司 原名为江苏三山实业股份有限公司 经江苏省人民政府批准 本公司于１９９２年５ 月１８日成立 领取１３４７９４５６ ３号企业法人营业执照 １９９３年４月２６日 经国家体 改委体改生 １９９２ ８７号文和江苏省人民政府苏政复 １９９２ ６２号文批准 本公 司向社会公众公开发行Ａ股４０００万股 并在深圳证券交易所上市 由于本公司连续三年亏损 根据 中华人民共和国公司法 和 股票上市规 则 的有关规定 经中国证监会证监上字 １９９８ １１８号文批复 本公司股票于 １９９８年９月１４日暂停上市 １９９８年１０月１６日 江阴市振新毛纺织厂收购了深圳市创世纪投资发展有限公 司持有的本公司２０％的股权 从而成为本公司第一大股东 该次股权受让获江苏 省人民政府苏政办函 ［１９９８］８９号文及江苏省证管办苏证管办 ［１９９８］１８４号文批 准 并已在深圳证券交易所办理股权过户登记 同时在１９９８年１０月２４日 证券时 报 上作了公开披露 根据本 公司１９９８年第二届董事会第五次会议决议和１９９８年度股东大会决议 并经江苏省人民政府苏政复［１９９８］１７１号文批准 本公司与江阴市振新毛纺织 厂签署协议进行资产置换 根据双方签署的资产置换协议 江阴市振新毛 纺 织 厂将其优质资产及相关负 债自 １９９８年 ６月 ３０日 起 与 本 公 司 的 部 分 净 资 产进行等价置换 根据本公司 １９９９年第一次临时董事会决议和财政部财会 字 ［１９９８］６６号 文 件 精 神 决 定 将 资 产 置 换 基 准 日 由 １９９８年 ６月 ３０日 调 整 为 １９９８年 １２月 ３１日 根据 深圳证券交易所股票上市规则 自２００１年 １月１１日起 深圳证券 交易所撤销对本公司股票交易的特别处理 经中国证券监督管理委员会证监发行字 ［２００１］８０号文核准 本公司本期 增发 ４５００万股人民币普通股 并于２００１年１１月 ２０日在深圳证券交易所上市 36 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 根据２０００年度股东大会决议 本公司于２００１年３月２５日与江苏阳光集团公司 签订了 关于购买江苏省江阴制药厂的协议书 和 关于购买北京四环生物工程 制品厂的协议书 根据协议本公司分别以９，８０７万元和３１，１２８万元的价格收购江 苏省江阴制药厂和北京四环生物工程制品厂 本公司于２００１年１１月５日分别支付 收购款４，９０３．５０万元和１５，５６４万元（本期已付清全部收购款） 并于２００１年１１月８ 日办理资产交接手续取得了这两个厂的实际控制权 上述收购行为符合财政部财 会字［１９９８］６６号文规定的条件 故本公司以２００１年１１月１日为购买日 上述两厂 １１至１２月份的经营业绩归本公司所有 在编制本会计报表时将上述两厂作为母公 司的分厂处理 其资产负债表和１１至１２月份利润表作为母公司会计报表的组成部 分 本公司是一个集纺织 医药为一体的股份有限公司 经营范围为 生物保健 食品 饮品 毛纺织品 羊绒产品 针织品 化学纤维 化工产品 危险品除外 的制造 销售 电子产品及通信设备 卫星地面接收设施除外 的销售 房地产 开发与经营 产业投资 住宿 饮食服务 经营本企业自产产品及技术的出口业 务 经营与本企业生产 科研所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件及 技术的进口业务 国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外 经营 进料加工和 三来一补 业务 小容量注射剂 片剂 硬胶囊剂 糖浆剂 溶液 剂 内服 散剂 酒剂 原料药制造 医药信息咨询 技术转让服务 医药中间 体制造 化学危险品除外 附注２ 会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会 计 制 度 本公司执行 企业会计制度 及其有关补充规定 控股子公司江阴佳 新投资有限公司执行 工业企业会计制度 在编制本合并会计报表时已 按 企业会计制度 进行了调整 ２．会 计 年 度 本 公 司 的 会 计 年 度 为 公 历 １ 月 １ 日 至 １２ 月 ３１ 日 ３．记 账 本 位 币 37 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 以人民币为记账本位币 ４． 记 账 基 础 和 计 价 原 则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 ５．现金等价物的确定 现金等价物指企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 6.短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款 包括税金和手续费等相关费用 扣除 已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入 投资成本 持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值 处置时 按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益 期末短期投资按成 本与市价孰低计价,短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取 已确 认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后 在原先已确认的投资损失金额内 转回 ７．坏账损失核算方法 坏账的确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无 法收回的 或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年以上而且具有明显特征表 明无法收回的应收款项确认为坏账损失 坏账损失采用备抵法核算 根据债务单位的财务状况 现金流量等情况 按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备 坏账准备的计提比例列示如下 账龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三至五年 ５０％ 五年以上 １００％ ８．存 货 核 算 方 法 38 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 １ 分类 本公司的存货分为原材料 委托加工材料 自制半成品 在产品 产 成品等 ２ 计价及摊销 （１）各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法核算 （２）按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本 （３）低值易耗品采取领用时一次摊销的办法 ３）存货采用永续盘存制 ４）期末存货按成本与可变现净值孰低计价 在对存货进行全面清查时 如 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使单个存 货成本高于其可变现净值 在中期期末或年终按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取存货跌价准备 ９．长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 １）初 始 投 资 成 本 的 确 定 （１）公司以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款 包括支 付的税金 手续费等相关费用 作为初始投资成本 实际 支付的价款中若包 含已宣告但尚未领取的现金股利 则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的 现金股利后的差额作为初始投资成本 （２）公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以 应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别按减去或加上 补价后的金额作为初始投资成本 （３）以非货币性交易换入的长期股权投资 包括以股权投资换股权投资 按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 则 根据收到或支付的补价 分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本 （４）通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值作为初 始投资成本 39 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ２）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时 投资最初以初始投资成本计价 初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额 按一 定期限平均摊销 计入损益 股权投资差额的摊销期限 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额 按不超过 １０ 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 １０ 年的期限摊销 ３）长期股权投资在处置时 按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益 对于股票投资或其他股权投资 若持有被投资单位有表决权资本总额２０％以下 或持有被投资单位有表决权资本总额２０％或２０％以上 但不具有重大影响的 采用成 本法核算 若持有被投资单位有表决权资本总额２０％或２０％以上 或虽投资不足２０％ 但具有重大影响的 采用权益法核算 若持有被投资单位有表决权资本总额５０％以上 或虽不足５０％但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表 １０．长期债权投资核算方法 １）初始投资成本的确定 （１）公司以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的 税金 手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债券利息 作为初始投 资成本 实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息 作为应收 项目单独核算 （２）公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或 以应收债权换入的长期债权投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税 费 作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别按减去或 加上补价后的金额作为初始投资成本 （３）以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别 按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本 2)长期债权投资的溢价及折价 40 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 公司购入的长期债权投资 初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利 息后与债券面值之间的差额 作为债券投资的溢价或折价 债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法采用直线法 3)长期债权投资在处置时 按处置的收入与账面价值的差额确认为投资收 益 １１．长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查 如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于账面价值的 差额作为当期投资损失 于中期期末或年度终了提取长期投资减值准备 １２．固 定 资 产 核 算 方 法 １）．固定资产的标准 ：使用年限在一年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的 房屋 建筑物 机器 机械 运输工具和其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且 单 位 价 值 在 ２０００ 元 以 上 的 资 产 ２）．固定资产按取得时的成本 包括买价 进口关税 运输和保险费等 相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出以及为取得 固定资产而交纳的契税 耕地占用税 车辆购置税等相关税费 作为入账 价值 ３）．固定资产采用直线法计提折旧 ，残值率为原值的 ５％，其折旧年限及 分类折旧率分别为 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 ２０ ４０年 ２．３７５％ ４．７５０％ 机器设备 １０ １４年 ６．７８６％ ９．５００％ 运输设备 ５ ８年 １９．００％ １１．８７５％ 其他设备 ５年 １９．００％ ４）．固定资产的盘盈 盘亏 报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益 计入营业外收支 41 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ５）．固定资产减值准备 期末对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损 坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备 １３．在 建 工 程 核 算 方 法 在建工程是指兴建中的厂房 设备及其他设施 在建工程在完工交付使 用后 按实际发生的全部支出确认为固定资产 若所建造的固定资产已达 到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 应自达到预定可使用状态之 日起 按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧 待办理竣工决算手 续后再作调整 期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 在中期期末或年度终了计提在建工程减值准备 １４．无 形 资 产 核 算 方 法 １） 无 形 资 产 的 计 价 无形资产在取得时 按实际成本计量 取得时的实际成本按以下方法 确定 （１）本 公 司 对 购 入 的 无 形 资 产 ，按 实 际 支 付 的 价 款 作 为 实 际 成 本 （２）对投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 （３）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无 形资产 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 （４）以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为实际成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别 按减去或加上补价后的金额作为实际成本 （５）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注 册费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 42 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ２） 无 形 资 产 的 摊 销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销 计入 损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效 年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 （１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定 的受益年限 （２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定 的有效年限 （３）合同规定了受益年限 法律也规定有效年限的 摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者 （４）如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限 不超过 １０ 年 本 公 司 的 药 证 按 １０ 年 平 均 摊 销 土 地 使 用 权 按 ５０ 年 平 均 摊 销 ３）无 形 资 产 减 值 准 备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 对预计可 收回金额低于账面价值的 在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备 １５．长 期 待 摊 费 用 有明确受益期的 按受益期平均摊销 其他项目视具体情况而定 根 据 企业会计制度 规定 职工分流安置费已不能使以后会计期间收益 故将其余额全部转入当期损益 １６．借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息 在固定资产达到预定 可使用状态前按规定予以资本化 属于固定资产达到预定可使用状态后发 生的 则计入当期的财务费用 １７．收 入 确 认 原 则 43 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的 证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入实现 提供劳务 按完工百分比法确认相关的劳务收入 在确认劳务收入时 以劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确定 与交易相关的价 款 能 够流入 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 为前提 他人使用公司资产 他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流 入公司 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利息收入按让渡 资产使用权时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定 １８．所得税的会计处理 采用应付税款法 19.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部 合并会计报表暂行规定 以母公司及 纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据 将它们之间的投 资 内部往来 资产购销和其他重大交易及未实现捐益全部抵销的基础上 逐项 合并并计算少数股东权益和少数股东收益 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公 司拥有的份额计算确定 少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的 损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定 ２０．主要会计政策 会计估计变更的说明 根据 企业会计制度 和财政部财会［２００１］１７号文 关于贯彻实施 企业会 计制度 有关政策衔接问题的通知 本公司从２００１年１月１日起执行 企业会计 制度 按附注２之１２ １３和１４条规定计提固定资产 在建工程和无形资产减值准 备并采用追溯调整法进行调整 本公司未发生上述资产减值情况 44 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 根据财政部财会［２００１］１７号 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题 的规定 本公司将１９９９年度和２０００年度的债务重组收益１３，１６６，３３１．８４元和 １，２８７，８８２．９１元采用追溯调整法由营业外收入转入资本公积 该项调整调增资本 公积金１４，４５４，２１４．７５元 调减１９９９年度净利润１３，１６６，３３１．８４元 调减２０００年度 净利润１，２８７，８８２．９１元 调减２００１年期初留存收益１４，４５４，２１４．７５元 其中 调 减未分配利润１２，２８６，０８２．５４元 调减盈余公积金２，１６８，１３２．２１元 附注３ 税项 本公司适用的主要税种和税率如下 （１）．流转税 增值税：产品 商品销售适用增值税 税率为１７％ 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税 税率为５％ （２）．城建税及教育费附加 城建税 教育费附加：以各纳税单位属地税务规定计算缴纳 （３）所得税：所得税按 ３３％全额计征 同时根据财政部财税［２０００］９９号文及股 份有限公司税收返还的有关规定 在实际收到地方财政返还的所得税时 直接冲 减当期的所得税费用 本期收购的北京四环生物工程制品厂由于尚未取消法人资格（手续正在办 理） 故本期仍执行原所得税政策 根据北京海淀区国家税务局第四税务所的说 明 北京四环生物工程制品厂是中关村科技区海淀园的新技术企业 享受新技术 企业１５％的所得税税率 （４）房产税：自用房产以房产原值的７０％为计税依据，税率为１．２％ 出租房产以 房产出租收入为计税依据 税率为１２％ 附注４ 控股子公司及合营企业 45 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 一 截止２００１年１２月３１日本公司下设一个控股子公司 注册资 实际投资 持股比 公 司 名 称 注册地 法人代表 主营业务 本 额 例 项目投资 实业投资 江阴佳新投资有 资产管理运用 生产 江阴新桥 ＲＭＢ２０００ ＲＭＢ１８００万 限公司 郁 宏 ９０％ 销售毛纺织品 针织品 镇 万元 元 有限责任公司 呢绒 毛纺原料 五金 电器 软件的销售 二 该子公司本期已纳入合并会计报表范围 三 无合营企业 附注 ５ 合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明， 金额均以人民币元为单位 １．货币资金 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 现 金 ７１７，１３５．５９ ５４，１３６．６８ 银行存款 ２９７，３９７，３８１．５４ ２６，５３０，６８０．６２ －－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ ２９８，１１４，５１７．１３ ２６，５８４，８１７．３０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 货币资金期末余额较期初余额增加 ２７，１５２．９７ 万元 主要是由于本次募集 资金尚未用完 ２．应收票据 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 银行承兑汇票 ４１，４８９，８５６．００ － 商业承兑汇票 ３，６８２，５９４．００ － －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－ ４５，１７２，４５０．００ － ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ 46 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ３．应收账款 （１）按账龄分类 ２００１．１２．３１ 比例（％） 坏账准备 ２０００．１２．３１ 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ７１，１３１，４８５．７２ ８９．２０ ３，５５６，５７４．３０ ５２，２１２，５８１．１９ ８０．５０ ２，６１０，６２９．０６ １ ２年 ３，５９１，２９３．２１ ４．５０ ３５９，１２９．３２ ４，６０５，４９６．６２ ７．１０ ４６０，５４９．６６ ２ ３年 ８３４，５４２．７２ １．０５ １６６，９０８．５４ ４，０９８，５０５．６９ ６．３２ ８１９，７０１．１４ ３ ５年 ２８０，６４１．２７ ０．３５ １４０，３２０．６４ １，３５７，９８９．３８ ２．０９ ６７８，９９４．６９ ５ 年以上 ３，９０６，６０８．０４ ４．９０ ３，９０６，６０８．０４ ２，５８４，７４３．７７ ３．９９ ２，５８４，７４３．７７ ７９，７４４，５７０．９６ １００．００ ８，１２９，５４０．８４ ６４，８５９，３１６．６５ １００．００ ７，１５４，６１８．３２ （２）已按本合并会计报表附注 ２ 之 ７ 条所述政策计提坏账准备 坏账准备实际 计提比例与坏账准备政策计提比例一致 （３）３ 年以上的应收账款大都为原苏三山遗留下来的款项 根据实际情况 计 提坏账准备比例较大 （４）应收账款中无持有 ５％以上股份的股东欠款 （５）本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ７３５．７４ 万元 占应 收账款总余额的 ９．２３％ ４．其他应收款 （１）按账龄分类 ２００１．１２．３１ 比例（％） 坏账准备 ２０００．１２．３１ 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １４，２５４，０９７．７５ ３５．４５ １２８，５４１．４９ ７０，９３３．０５ ０．２４ ３，５４６．６５ １ ２年 ２９３，４２２．７５ ０．７３ ２９，３４２．２８ １１，９８６．８０ ０．０４ １，１９８．６８ ２ ３年 ３６０，２６６．２６ ０．９０ ７２，０５３．２５ １，８６６，６５７．４９ ６．３７ ３７３，３３１．５０ ３ ５年 １５，４７１，６４４．８２ ３８．４８ １１，４３５，６００．２０ １８，１３３，５６０．４７ ６１．８３ １２，２２２，９３０．１９ ５ 年以上 ９，８２４，５６７．５６ ２４．４４ ９，８２４，５６７．５６ ９，２４３，４７４．７６ ３１．５２ ９，２４３，４７４．７６ ４０，２０３，９９９．１４ １００．００ ２１，４９０，１０４．７８ ２９，３２６，６１２．５７ １００．００ ２１，８４４，４８１．７８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 47 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 （２）本公司其他应收款主要明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 欠款时间 欠款原因 昆山市燕昆化学纤维厂 ８，３３７，９２１．６８ 五年以上 代垫款项 江苏阳光股份有限公司 ７，５８３，２６８．００ 一年以内 代垫款项 昆山农村信用联社（未计利息） ４，７００，０００．００ 三至五年 应收拖欠存款 昆山经济开发区管理委员会 ４，１００，０００．００ 尚未到期 拆迁补偿费 昆山荣华针织有限公司 １，６９５，３４５．００ 三至五年 代垫款项 （３）１ 年以内其他应收款中本公司应收江苏阳光股份有限公司 ７５８．３３ 万元已 于 ２００２ 年 １ 月 １７ 日收回 未计提坏账准备 应收昆山经济开发区管理委员会的 ４１０ 万元拆迁补偿款，由于尚未到期，未计提减值准备 ３ ５ 年其他应收款中对原 苏三山遗留下来的款项 根据实际情况个别认定计提坏账准备 （４）其他应收款中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款 （５）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ２６，４１．６５ 万元 占其他应收款总余额的 ６５．７１％ ５．预付账款 （１）按账龄分类 ２００１．１２．３１ 比例（％） ２０００．１２．３１ 比例（％） １ 年以内 ６５，９５９，１０１．４９ ９４．０７ ３５，５１７，４８０．９５ ９５．３０ １ ２年 ２，３２５，８３８．６４ ３．３２ － － ２ ３年 － － １，７５０，０００．００ ４．７０ ３ ５年 １，７７９，１９１．１４ ２．５４ － － ５ 年以上 ４９，５２３．４７ ０．０７ － － － ７０，１１３，６５４．７４ １００．００ ３７，２６７，４８０．９５ １００．００ ＊ 预付账款期末余额较期初余额增加 ３，２８４．６２ 万元 增长 ８８．１４％ 系为增加 的预付采购坯布款 ＊＊ ３ ５ 年的预付账款中的 １７５ 万元为预付昆山大上海企业发展有限公司定 金 昆山大上海企业发展有限公司用该笔定金为本公司购得 １７．５０ 亩土地 尚未 取得土地证 （２）本项目中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款 48 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ６．存 货 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 １３，４９７，３０４．７１ － ８，２９８，０５０．０４ － 委托加工材料 ７２７，３９６．３４ － 自制半成品 １４６，５７７，１２０．９６ １８，７０２，０９３．９０ 在产品 １２，４８６，０６１．５１ － ５，９１４，６６４．３７ 产成品 ２０，０６１，５６７．９０ １６３，６９１．２６ １５，３４８，２０１．４７ － １９３，３４９，４５１．４２ １６３，６９１．２６ ４８，２６３，００９．７８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 存货期末余额较期初余额增加 １４，５０８．６４ 万元 增长 ３．０１ 倍 系本期收购江苏 省江阴制药厂和北京四环生物工程制品厂而使存货增加 １５，２３８．０６ 万元 存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计完工成本及销售所必 需的估计费用后的价值确定 ７．长期股权投资 长期股票投资 公司名称 股票类别 股票数量 初始投资成本 期末余额 青岛啤酒 上市公司配售法人股 ６５００ 股 ９７，３９５．６４ ９７，３９５．６４ 其他股权投资： 被投资单位 投资起止期 投资比例 原始投资额 期末余额 江苏三山置地有限公司 １９９７年５月至２０１２ ９３．３３％ １４，０００，０００．００ － ＊（１） 年５月 海口三海工贸实业联营 １９９３年４月至２００４ ３５．００％ ３，５００，０００．００ － 公司＊（２） 年４月 １９８７年６月至２０００ 昆山利华有限公司＊（３） ６５．１５％ ２，４２９，３２７．６７ － 年６月 西藏阳光生物股份有限 ２００１年１２月至２０２１ １０．００％ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 公司＊（４） 年１２月 ２２，９２９，３２７．６７ ３，０００，０００．００ 49 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ＊（１） 该公司已经注销 详见本合并会计报表附注５之１０条 ＊（２） ２００１年１２月 本公司与江阴市盛银投资有限公司签订股权转让协议 将本公 司持有的海口三海工贸实业联营公司的股权按账面价３５０万元转让给江阴市盛银投 资有限公司 ＊（３）由于该公司经营期限已满 已被工商局吊销营业执照 ＊（４）该公司由原江苏省江阴制药厂投资 现本公司收购了江苏省江阴制药厂 截止 ２００１年１２月３１日 江苏省江阴制药厂被取消法人资格 对西藏阳光生物股份有限公 司的投资由本公司承接 相关的工商变更手续尚未办理 ８．固定资产及累计折旧 ．固定资产原值 固定资产类 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋建筑物 ４２，３２４，８８２．５４ ３０，９１８，５６３．４３ ＊＊２０，２１２，２９６．５７ ５３，０３１，１４９．４０ 机器设备 ４９，２２１，５９２．２７ １８，６１１，００８．８ － ６７，８３２，６０１．１１ 运输设备 １，８８２，６２５．３１ － １，８８２，６２５．３１ 其他设备 ８３２，７６５．８４ １，１４１，５７１．００ ８３２，７６５．８４ １，１４１，５７１．００ ９２，３７９，２４０．６５ ＊５２，５５３，７６８．５８ ２１，０４５，０６２．４１ １２３，８８７，９４６．８２ （２）．累计折旧 固定资产类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋建筑物 ９，０２８，２３１．５０ １，７７３，６０５．６９ ＊＊６，３４４，６６２．８７ ４，４５７，１７４．３２ 专用设备 １８，８９５，５０９．２３ ４，４０９，３０１．２５ － ２３，３０４，８１０．４８ 运输设备 － ２４１，６８３．７４ － ２４１，６８３．７４ 其它设备 ２６９，４４１．０３ ６６４，２５５．０３ ４２７，６６６．５４ ５０６，０２９．５２ ２８，１９３，１８１．７６ ＊７，０８８，８４５．７１ ６，７７２，３２９．４１ ２８，５０９，６９８．０６ ＊本期增加额中主要为收购的江苏省江阴制药厂和北京四环生物工程 制品厂的固定资产 其原值为 ２，７３６．１８ 万元 累计折旧为 ２７１．２６ 万元 另外在建工程转入数为 ２，４６４．０７ 万元 ＊＊减少的原值和累计折旧主要为已清理的原处于昆山市的房屋建筑物 50 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 及设备的原值和累计折旧 其净值为 １，４２７．２７ 万元 根据本公司与昆山 市经协房屋开发公司和江苏省昆山经济技术开发区管理委员会签订的协议 书 为补偿本公司对上述房屋建筑物的拆迁损失 以上两单位分别支付本 公司拆迁补偿损失 ４４８．７０ 万元和 １，０１０ 万元 本公司固定资产中无置换 抵押 担保等情况 ９．工程物资 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 预付设备款 ６２，２００，０５３．４３ － ６２，２００，０５３．４３ － １０．在建工程（单位 万元） 本期转入 工程投入预 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 固定资产 算的比例 四环厂生产线 ＧＭＰ ３，４０２ － １，５７１．０９ ５２１．０９ １，０５０．００ 募集资金 ４６．１８％ 技改 四环厂分装线 ＧＭＰ ４，６２４ － １，９１３．３５ ３０９．６１ １，６０３．７４ 募集资金 ４２．０３％ 技改 原料药及中间体 ３，２８６ － ７１９．６６ － ７１９．６６ 募集资金 ２６．９４％ ＧＭＰ 技改 固体生产线 ＧＭＰ 技 ３，５４０ － ７１２．８４ － ７１２．８４ 募集资金 ２０．４９％ 改 注射液及水针剂 ３，４２７ ７１８．６０ － ７１８．６０ 募集资金 ３９．２５％ ＧＭＰ 技改 药品销售公司及市 ４，１００ － ７２３．６０ － ７２３．６０ 募集资金 １７．９０％ 场开拓 羊绒生产线技改 １２，１３１ ８０９．６４ ９９５．９０ １，５５７．５４ ２４８．００ 募集资金 ５９．２７％ 待安装设备 １．６０ － １．６０ － 其他来源 零星工程 ６．３６ １１９．５５ ７４．２３ ５１．６８ 其他来源 昆山市正仪镇土地 － １，４００．００ － １，４００．００ 其他来源 ＊＊ 昆山陆家镇邵村开 １７５．００ － － １７５．００ 发区土地＊ ９９２．６０ ８，８７４．５９ ２，４６４．０７ ７，４０３．１２ 51 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＊ 昆山陆家镇邵村开发区 １２，９６２．７０ 平方米合 ２０ 亩土地 有土地使用权证 用于归还中国农业银行昆山市支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款 银行承诺 在该块土地出售前 １７５ 万元贷款利息不由本公司承担 目前该块土地尚未出售 在 建工程仍保留 １７５ 万元 ＊＊由于江苏三山置地有限公司一直未经营 根据该公司董事会决议已于本期将 该公司注销 并将该公司用 １５００ 万元购置的位于昆山市正仪镇 ４４０４０ 平方米的土 地按股权比例进行分割 该块土地尚未取得土地使用权证 在建工程期初余额 本期增加额 本期转入固定资产和期末余额中均无借款费 用的资本化金额 １１．无形资产（单位：万元） 项 目 原 值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 剩余摊销年限 药证 １４，５６６．７１ － １３，３７２．８１ ２４３．１１ １３，１２９．７０ ９年 土地使用权 １，９１４．００ － １，８８８．４８ ６．３８ １，８８２．１０ ４９ 年 ２ 个月 １６，４８０．７１ － １５，２６１．２９ ２４９．４９ １５，０１１．８０ 本公司增加的药证和土地使用权均为收购的江苏省江阴制药厂和北京四环生 物工程制品厂的药证和土地使用权 其原值分别根据江苏中天资产评估事务所有限 公司苏中评报字［２００１］第 ４ 号和［２００１］第 ９ 号评估报告的评估价值作为入账依据 根据评估报告 对药证 首先采用确定该两厂的整体资产价值 然后将其与成本加 成法确定的有形资产评估价值的差额确定为该无形资产的价值 对于土地使用权 采用 基准地价系数修正法确定土地使用权价格 １２．长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末金额 剩余摊 销年限 职工分流安置费 ８，４４９，９１３．２０ ５，６３３，２７５．４７ － ５，６３３，２７５．４７ ８，４４９，９１３．２０ － － 用 水 权 １７２，０００．００ － １４３，８１１．１１ ５，６３７．０７ ３３，８２５．９６ １３８，１７４．０４ ４年 用 电 权 ６９，３００．００ － ５７，９４６．８８ ２，２７１．３９ １３，６２４．５１ ５５，６７５．４９ ４年 通 讯 权 １２，０００．００ － １０，０３３．３１ ３９３．２８ ２，３５９．９７ ９，６４０．０３ ４年 ８，７０３，２１３．２０ ５，６３３，２７５．４７ ２１１，７９１．３０ ５，６４１，５７７．２１ ８，４９９，７２３．６４ ２０３，４８９．５６ １３．短期借款 52 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 银行借款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 还款期限 ＊ １７５ 万元 ＊ １７５ 万元 已逾期 信用 ＊＊ １３０ 万元 ＊＊ １３０ 万元 已逾期 担保 － １，９２０ 万元 信用 － ３４０ 万元 ３０５ 万元 ２，５６５ 万元 ＊ 根据双方协议 本公司将位于昆山陆家镇邵村开发区 １２，９６２．７０ 平 方米土地（有土地使用权证）作价 １７５ 万元归还中国农业银行昆山市支行和 中国农业银行昆山开发区支行贷款， 银行承诺在该块土地出售前， １７５ 万元 贷款利息不由本公司承担 目前该块土地尚未出售 银行借款仍保留 １７５ 万 元 ＊＊ 根据本公司与交通银行昆山市支行于 １９９９ 年 ９ 月签订的 执行和解 协议书 ，本公司所欠该行的 １３０ 万元短期借款以本公司对昆山市农村信用合 作联社的到期债权本金 ５００ 万元中的相应部分偿还 该行表示在江苏省苏州市 中级人民法院对昆山市农村信用合作联社债务依法执行的情况下同意接受该 债权的转移 １４．应付账款 预收账款 其他应付款 应付账款期末余额较期初余额增加 １，３５６．２１ 万元 增长 ５．５２ 倍 主要系本 期收购江苏省江阴制药厂和北京四环生物工程制品厂而增加应付账款余额 １，０４０．０１ 万元 预收账款期末余额较期初余额增加 １，２７１．２７ 万元 增长 １０９．１２％ 主要系 本期纳入合并会计报表范围的子公司江阴佳新投资有限公司预收账款 ９６３．６９ 万 元 其他应付款期末余额较期初余额增加 １，２７８．５８ 万元 增长 ９９．５０％ 主要系 本期收购江苏省江阴制药厂和北京四环生物工程制品厂而增加其他应付款余额 １，０５９．９４ 万元 应付账款和预收账款中无欠持本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位的款 项 其他应付款中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项为： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 江阴市振新毛纺织厂 － ２７６，２２８．６４ 53 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 无账龄超过 ３ 年的大额应付账款和其他应付款 也无账龄超过 １ 年的大额 预收账款 １５．应付股利 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 武汉城市信用社 ２４，０００．００ ２４，０００．００ 深圳市建设土石方机械工程公司 ６，６００．００ ６，６００．００ 其他若干公司 ３２１，０３５．８０ ３２１，０３５．８０ ２０００ 年度股利余额 ４０，０６９．５７ ５，０１５，３４０．００ 本期股利 ＊４，５７５，８０５．４４ － ４，９６７，５１０．８１ ５，３６６，９７５．８０ ＊根据本公司第二届董事会第十八次会议关于 ２００１ 年度利润分配预案 以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １７，８７４．２４ 万股为基础 每 １０ 股派发现金红利人民币 ０．２５６ 元 含税 计 ４，５７５，８０５．４４ 元 以上分配预案有待股东大会讨论通过 １６．应交税金 税 种 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 执行税率 增 值 税 ３，０４１，７５４．８０ ５４５，８７４．２２ 销项税率为 １７％ 营 业 税 ８１９，７９６．７７ ７４６，７３４．７５ 按应税收入的 ５％ 城 建 税 １，３５２，７２１．９８ ３５１，３８３．５８ ＊ 所 得 税 ６，９４０，９２９．８１ ６９１，０６５．４４ ＊＊税率为 ３３％ 自用房产以房产原值的 ７０％为计税依 房 产 税 １，５０３，７５３．５２ ８２０，１９０．９５ 据，税率为 １．２％ 出租房产以房产出租 收入为计税依据 税率为 １２％ 个人所得税 １，６９０．２０ － 代扣代缴 土地使用税 ２９，８１４．３８ － 每平方米 ０．３ 元 １３，６９０，４６１．４６ ３，１５５，２４８．９４ ＊本期收购的江苏省江阴制药厂和北京四环生物工程制品厂按应交增值税 和应交营业税额的 ７％计征 其他按应交增值税和应交营业税额的 ５％计征 ＊＊本期收购的北京四环生物工程制品厂由于尚未取消法人资格（手续正在 办理） 故本期仍执行原 １５％的所得税政策 详见附注 ３ 之 ３ 应交税金期末余额较期初余额增加 １，０５３．５２ 万元 主要系本期收购江苏 54 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 省江阴制药厂和北京四环生物工程制品厂而增加应交税金余额 ５８２．１４ 万元 另外营业利润增加引起应交所得税的增加 １７．其他应交款 项 目 ２００１．１２．３１ 计缴标准 粮物调基金 ３６２，９１７．９３ 收购的江苏省江阴制药厂以前年度欠交数 统一规费 ５４６，７４４．９９ 销售收入的 １．５％以内 教育费附加 １１６，０９９．２９ 原苏三山欠交数 国家预算调节基金 ４０，６６８．１５ 原苏三山欠交数 地方建设基金 １１，４７１．１４ 原苏三山欠交数 能源交通建设基金 －４２，８６２．２２ 原苏三山超交数 １，０３５，０３９．２８ １８．预提费用 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 期末结存余额的原因 利 息 ３１１，５５３．００ ２７６，６７３．００ 预提尚未支付 租 赁 费 ＊１，４６６，６６６．７４ ５３２，０００．００ 按合同预提尚未支付 运 输 费 － １２０，０００．００ １，７７８，２１９．７４ ９２８，６７３．００ ＊根据本公司收购的北京四环生物工程制品厂与中国人民解放军军事医 学科学院生物工程研究所签订的 厂房设备租用协议 本公司租用中国人 民解放军军事医学科学院生物工程研究所部分厂房设备 年租金为 ８０ 万元 分两次结算 １９．一年内到期的长期负债 银行借款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 还款期限 月利率 担保 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 已逾期 ９．２４ 55 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ２０．股 本 数量单位 股 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 一 尚未流通股份 １ 发起人股份 １０，３９０，３２０．００ １０，３９０，３２０．００ 其中： 境内法人持有股份 １０，３９０，３２０．００ １０，３９０，３２０．００ ２ 募集法人股 ４７，４５２，０８０．００ ４７，４５２，０８０．００ ３ 内部职工股 ３，３００．００ ３，３００．００ 其中 高管股 ３，３００．００ ３，３００．００ 尚未流通股份合计 ５７，８４５，７００．００ ５７，８４５，７００．００ 二 已流通股份 １２０，８９６，７００．００ ７５，８９６，７００．００ （境内上市的人民币普通股） 三 股份总数 １７８，７４２，４００．００ １３３，７４２，４００．００ 经中国证券监督管理委员会证监发行字 ［２００１］８０ 号文核准 本公司 增发 ４５００ 万股人民币普通股 本次股本变动已经江苏公证会计师事务所 有 限 公 司 苏 公 Ｗ［２００１］Ｂ１２８ 号 验 资 报 告 验 证 ２１．资本公积 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 股本溢价 ＊＊６９４，６２３，５３６．３６ ３６，２５４，５３６．３６ 其他资本公积 ３４，７９４，２１４．７５ ３４，７９４，２１４．７５ ７２９，４１７，７５１．１１ ＊７１，０４８，７５１．１１ ＊２０００ 年年报资本公积余额为 ５６，５９４，５３６．３６ 元 与上述 ７１，０４８，７５１．１１ 元相差 １４，４５４，２１４．７５ 元 系根据财政部财会［２００１］１７ 号 贯彻实施 企 业会计制度 有关政策衔接问题的规定 将本公司 １９９９ 年度和 ２０００ 年度 的债务重组收益 １３，１６６，３３１．８４ 元和 １，２８７，８８２．９１ 元采用追溯调整法转入 其他资本公积数 ＊＊根据中国证券监督管理委员会证监发行字 ［２００１］８０ 号文核准 本 公司增发 ４５００ 万股人民币普通股 每股发行价人民币 １６．０９ 元 累计 募集资金 ７２，４０５ 万元 扣除发行费用 ２，０６８．１０ 万元 实际募集资金 ７０，３３６．９０ 万元 其中增加股本 ４，５００ 万元 增加资本公积 ６５，８３６．９０ 万元 56 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ２２．盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 ２９６，６３５．７１ ８，５６８，７９１．９０ － ８，８６５，４２７．６１ 其中：子公司 － ９３０，８３１．５１ － ９３０，８３１．５１ 法定公益金 ２，２３９，６５１．８０ ４，２８４，３９５．９５ － ６，５２４，０４７．７５ 其中：子公司 － ４６５，４１５．７６ － ４６５，４１５．７６ 任意盈余公积金 － － － － ＊２，５３６，２８７．５１ ＊＊１２，８５３，１８７．８５ － １５，３８９，４７５．３６ ＊２０００ 年年报盈余公积余额为 ４，７０４，４１９．７２ 元 与上述盈余公积期初 数相差 ２，１６８，１３２．２１ 元系根据财政部财会［２００１］１７ 号 贯彻实施 企业会 计制度 有关政策衔接问题的规定 将本公司 １９９９ 年度和 ２０００ 年度的债 务重组收益 １３，１６６，３３１．８４ 元和 １，２８７，８８２．９１ 元转入资本公积 减少 ２０００ 年度可供分配利润 １４，４５４，２１４．７５ 元并相应减少 １９９９ 和 ２０００ 年度法定盈余 公积金和公益金的提取数计 ２，１６８，１３２．２１ 元 ＊＊本期增加额为本公司按本期净利润的 １０％和 ５％分别计提的法定盈余公积 金和公益金 ２３．未分配利润 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 －２，４９３，９３６．４８ ７６，３７９，６０３．８９ １７，４２８，９９３．２９ ５６，４５６，６７４．１２ （１）２ ０ ０ ０ 年 年 报 未 分 配 利 润 为 ９ ， ７ ９ ２ ， １ ４ ６ ． ０ ６ 元 较上述未 分配利润期初数 －２，４９３，９３６．４８ 元减少 １２，２８６，０８２．５４ 元 系根据财政 部财会［２００１］１７ 号 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定 将 本 公 司 １９９９ 年 度 和 ２０００ 年 度 的 债 务 重 组 收 益 １３，１６６，３３１．８４ 元 和 １，２８７，８８２．９１ 元采用追溯调整法由营业外收入转入资本公积并相应调减 １９９９ 和 ２０００ 年度法定盈余公积金和法定公益金的提取数计 ２，１６８，１３２．２１ 元造成 （２）未分配利润本期增加数 ７６，３７９，６０３．８９ 元为本期实现的净利润 （３）未分配利润本期减少数 １７，４２８，９９３．２９ 元 内容如下 ．按本期实现净利润的 １０％和 ５％分别计提法定盈余公积金和法定公益金 计 １２，８５３，１８７．８５ 元 ． 根据本公司 ２００１ 年 １ 月 １９ 日召开的第二届董事会第十八次会议关于 57 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 利润分配预案 以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １７，８７４．２４ 万股为基础 每 １０ 股 派发现金红利 ０．２５６ 元（含税） 计 ４，５７５，８０５．４４ 元 ２４．主营业务收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 毛纺织品 ３５１，４６６，６５１．８６ １８７，２４６，７５８．４８ 医 药 １５，２９１，２２９．７９ － ３６６，７５７，８８１．６５ １８７，２４６，７５８．４８ 主营业务收入较去年同期增加 １７，９５１．１１ 万元 增长 ９５．８７％ 主要原因为 母公司花呢 哔叽和驼丝锦销量大幅增加 新纳入合并会计报表范围的子 公司销售 ５，５５１．５０ 万元 本期收购的江苏省江阴制药厂和北京四环生物工程 制品厂 １１ 至 １２ 月份销售 １，５２９．１２ 万元 本公司前五名客户的主营业务收入总额为 ６，３７１．６８ 万元 占全部主营业务 收入总额的 １７．３７％ ２５．主营业务成本 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 毛纺织品 ２３１，４７３，６８８．５２ １２０，６９２，１０５．７９ 医 药 ８，１０３，２７１．８０ － ２３９，５７６，９６０．３２ １２０，６９２，１０５．７９ 主营业务成本较去年同期增加 １１，８８８．４９ 万元 增长 ９８．５０％ 主要原因 为 母公司销量增加 成本也相应增加 新纳入合并会计报表范围的子 公司销售成本 ３，８８８．５８ 万元 本期收购的江苏省江阴制药厂和北京四环生 物工程制品厂 １１ 至 １２ 月份销售成本 ８１０．３３ 万元 58 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ２６．主营业务税金及附加 项 目 ２００１ 年度 计缴标准 城 建 税 １，３００，５７９．０９ 按应交增值税 营业税的 ５％ 江阴药厂和北京四环厂按应交增 城 建 税 ７３，６５８．９９ 值税 营业税的 ７％ 统一规费 ２，３８９，５７８．２７ ＊ 教育费附加 ２３，１１９．９２ 北京四环厂按应交增值税 营业税 的 ３％ ３，７８６，９３６．２７ ＊根据江阴市人民政府澄政发［２００１］２１ 号文件规定 本公司属工业企业 其统一规费征收标准为销售收入的 １．５％以内 经江阴市地方税务局直属分局批 准 减免本公司 ２００１ 年度统一规费 ２，１０７，６０１．１９ 元 本期收购的江苏省江阴 制药厂根据江阴市人民政府澄政发［２００１］２１ 号文件规定 统一规费征收标准为 销售收入的 ０．６％以内 本期主营业务税金及附加较去年同期增加 ２２７．８８ 万元 增长 １５１．１０％ 系 因本期主营业务收入增加而相应增加城建税 另外 根据江阴市人民政府澄政 发［２００１］２１ 号文件规定 将原列支于营业外支出科目的粮物调基金和防洪保安 基金与列支于本科目的教育费附加合并为统一规费一并征收 而本公司将统一 规费列支于本科目 使得本科目发生额较同期大幅增加 ２７．其他业务利润 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 运费收入 ９０，５２９．０３ ７６３．０１ ４４，２６７．１９ ８６０．０９ 原材料 低易品销售 ３７２，７２９．５９ ３６４，５４６．６５ １１，９４４，８４６．９６ ８，０３１，７１０．３５ 加工费 － － ５１２，１６７．９８ ３，３０６．１９ 房租收入 ２０８，３８９．７０ １１，５６５．５２ ６７１，６４８．３２ ３７６，８７５．１８ １２，５０１，２８２．１３ ８，０３５，８７６．６３ ２８．管理费用增减变动原因 本期管理费用较去年同期增加 １，０６５．６７ 万元 增长 ８３．９９％ 系由以下因素 造成 首先 本期将安置费余额 ５６３．３３ 万元一次性摊入管理费用而较去年同期 59 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 增加 ２８１．６６ 万元 其次 计提坏账准备较去年同期增加 ２３２．３７ 万元 再次 本 期收购江苏省江阴制药厂和北京四环生物工程制品厂而增加该两厂 １１ １２ 月份 的管理费用 ５３０．３５ 万元 ２９．财务费用 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 ２，４３７，２９９．７３ １，１７８，４１９．８０ 减 利息收入 １，１６３，３６０．４３ ５０，９７６．５５ 其 他 ２，５４９．７０ ２００．００ １，２７６，４８９．００ １，１２７，６４３．２５ ３０．投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 股权投资收益 １，０２８，０００．００ － 股票投资收益 １９，５２４．６０ ２２３，８１１．０５ １９，５２４．６０ １，２５１，８１１．０５ ３１．营业外收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 债务重组收益＊ － － 处理固定资产收益 ３２３，２６７．００ － 其他收入 ６，４００．００ － ３２９，６６７．００ － ＊２０００ 年年报债务重组收益为 １，２８７，８８２．９１ 元与上述 ２０００ 年度债务 重组收益之差额 系根据财政部财会［２００１］１７ 号 贯彻实施 企业会计 制度 有 关 政 策 衔 接问 题 的 规 定 将去年同期的债务重组收益 60 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 １，２８７，８８２．９１ 元采用追溯调整法转入资本公积 ３２．营业外支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 防洪保安基金 － １８８，７４８．２０ 粮食及物价调节基金 － ３７４，４９３．５２ 其他支出 １００，０００．００ － －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ １００，０００．００ ５６３，２４１．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ 根据江阴市人民政府澄政发［２００１］２１ 号文件规定 将原列支于本科目的粮 物调基金和防洪保安基金与列支于营业税金及附加科目的教育费附加合并为统 一规费一并征收 而本公司将统一规费列支于营业税金及附加科目 ３３．所得税 项 目 ２００１ 年度 利润总额 ９６，０３１，６８７．６８ 应纳所得税额 ３２，８６１，２２０．５５ 减 所得税实际返还 １４，２４３，３９４．００ 所得税费用 １８，６１７，８２６．５５ ３４．支付的其他与经营活动有关的现金 其中 支付欠款 代垫款 差旅费 水电费 证券登记公司月费 业务招待费等 ５，９０６．６０ 万元 61 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ３５．购买子公司的基本情况 项 目 金 额 购买价格 ４０９，３５０，０００．００ 购买价格中以现金支付的部分 ４０９，３５０，０００．００ 购买子公司所取得的现金 ５７，２６２，１６５．８３ 非现金资产：存货 １５６，４６７，８２０．３０ 固定资产原价 ２７，３６１，８２６．９６ 减 累计折旧 ２，２１３，９５５．０３ 其他资产 ２８２，７８１，０６４．１５ 负债 应付账款 １０，８６７，７６９．５３ 附注 ６ 母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明， 金额均以人民币元为单位 １． 应收账款 （１）按账龄分类 ２００１．１２．３１ 比例（％） 坏账准备 ２０００．１２．３１ 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ６１，８６９，７１１．６０ ８７．７８ ３，０９３，４８５．５９ ５２，２１２，５８１．１ ８０．５０ ２，６１０，６２９．０６ ９ １ ２年 ３，５９１，２９３．２１ ５．１０ ３５９，１２９．３２ ４，６０５，４９６．６２ ７．１０ ４６０，５４９．６６ ２ ３年 ８３４，５４２．７２ １．１８ １６６，９０８．５４ ４，０９８，５０５．６９ ６．３２ ８１９，７０１．１４ ３ ５年 ２８０，６４１．２７ ０．４０ １４０，３２０．６４ １，３５７，９８９．３８ ２．０９ ６７８，９９４．６９ ５ 年以上 ３，９０６，６０８．０４ ５．５４ ３，９０６，６０８．０４ ２，５８４，７４３．７７ ３．９９ ２，５８４，７４３．７７ －－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ －－－ － －－－ －－－－－ － －－ ７０，４８２，７９６．８４ １００．００ ７，６６６，４５２．１３ ６４，８５９，３１６．６ １００．００ ７，１５４，６１８．３２ ５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （２） 母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ７３５．７４ 万元 占应 收账款总余额的 １０．４４％ （３）应收账款中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款 62 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ２．其他应收款 （１）按账龄分类 ２００１．１２．３１ 比例（％） 坏账准备 ２０００．１２．３１ 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １４，２５４，０９７．７５ ３５．４５ ３０８，９４６．６４ ７０，９３３．０５ ０．２４ ３，５４６．６５ １ ２年 ２９３，４２２．７５ ０．７３ ２９，３４２．２８ １１，９８６．８０ ０．０４ １，１９８．６８ ２ ３年 ３６０，２６６．２６ ０．９０ ７２，０５３．２５ １，８６６，６５７．４９ ６．３７ ３７３，３３１．５０ ３ ５年 １５，４７１，６４４．８２ ３８．４８ １１，２５５，１９５．０５ １８，１３３，５６０．４７ ６１．８３ １２，２２２，９３０．１９ ５ 年以上 ９，８２４，５６７．５６ ２４．４４ ９，８２４，５６７．５６ ９，２４３，４７４．７６ ３１．５２ ９，２４３，４７４．７６ ４０，２０３，９９９．１４ １００．００ ２１，４９０，１０４．７８ ２９，３２６，６１２．５７ １００．００ ２１，８４４，４８１．７８ （２）本公司其他应收款主要明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 欠款时间 欠款原因 昆山市燕昆化学纤维厂 ８，３３７，９２１．６８ 五年以上 代垫款项 江苏阳光股份有限公司 ７，５８３，２６８．００ 一年以内 代垫款项 昆山农村信用联社（未计利息） ４，７００，０００．００ 三至五年 应收拖欠存款 昆山经济开发区管理委员会 ４，１００，０００．００ 尚未到期 拆迁补偿费 昆山荣华针织有限公司 １，６９５，３４５．００ 三至五年 代垫款项 （３）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ２，６４１．６５ 万元 占其他应收款总余额的 ６５．７１％ （４）其他应收款中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款 ３．长期股权投资 股票投资 公司名称 股票类别 股票数量 原始投资额 期末余额 青岛啤酒 上市公司配售法人股 ６５００ 股 ９７，３９５．６４ ９７，３９５．６４ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 63 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 其他股权投资： 被投资单位 投资起止期 投资比例 原始投资额 期末余额 ２００１年５月至 江阴佳新投资有限公司 ９０．００％ １８，０００，０００．００ ２７，３０８，３１５．２０ ２０２１年５月 １９９７年５月至 江苏三山置地有限公司＊（１） ９３．３３％ １４，０００，０００．００ － ２０１２年５月 １９９３年４月至 海口三海工贸实业联营公司＊（２） ３５．００％ ３，５００，０００．００ － ２００４年４月 １９８７年６月至 昆山利华有限公司＊（３） ６５．１５％ ２，４２９，３２７．６７ － ２０００年６月 ２００１年１２月至 西藏阳光生物股份有限公司＊（４） １０．００％ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ２０２１年１２月 －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－ －－－ ４０，９２９，３２７．６７ ３０，３０８，３１５．２０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＊（１） 该公司已经注销 详见本合并会计报表附注５之１０ 条 ＊（２） ２００１年１２月 本公司与江阴市盛银投资有限公司签订股权转让协议 将本公司持 有的海口三海工贸实业联营公司的股权按账面价３５０万元转让给江阴市盛银投资有限 公司 ＊（３）由于该公司经营期限已满 已被工商局吊销营业执照 ＊（４）该公司由原江苏省江阴制药厂投资 现本公司收购了江苏省江阴制药厂 截止２００１ 年１２月３１日 江苏省江阴制药厂被取消法人资格 对西藏阳光生物股份有限公司的投 资由本公司承接 相关的工商变更手续尚未办理 ４．主营业务收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 毛纺织品 ２９５，９５１，６５０．２３ １８７，２４６，７５８．４８ 医 药 １５，２９１，２２９．７９ － －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３１１，２４２，８８０．０２ １８７，２４６，７５８．４８ 64 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 主营业务收入较去年同期增加 １２，３９９．６１ 万元 增长 ６６．２２％ 一方面是母公 司花呢 哔叽和驼丝锦销量大幅增加 另一方面本期收购的江苏省江阴制药厂和 北京四环生物工程制品厂 １１ 至 １２ 月份销售 １，５２９．１２ 万元 ５．主营业务成本 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 毛纺织品 １９２，５８７，９１２．２９ １２０，６９２，１０５．７９ 医 药 ８，１０３，２７１．８０ － ２００，６９１，１８４．０９ １２０，６９２，１０５．７９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 主营业务成本较去年同期增加 ７，９９９．９１ 万元 增长 ６６．２８％ 一方面是母公 司销量增加 成本也相应增加 另一方面本期收购的江苏省江阴制药厂和北京四 环生物工程制品厂 １１ 至 １２ 月份主营业务成本 ８１０．３３ 万元 ６ 投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 股权投资收益 ９，３０８，３１５．２０ １，０２８，０００．００ 股票投资收益 ２２３，８１１．０５ １９，５２４．６０ ９，３２７，８３９．８０ １，２５１，８１１．０５ 附注 ７ 关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 江阴市振新毛纺织厂 集体所有制 黄晓华 江阴 控股股东 精纺 粗纺毛织品 纺线 江阴佳新投资有限公司 有限公司 郁 宏 江阴 子公司 参见本合并会计报表附注 ４ 之一 65 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 江阴市振新毛纺织厂 ＲＭＢ２８，８００，０００ ＲＭＢ２８，８００，０００ 江阴佳新投资有限公司 ＲＭＢ２０，０００，０００ － （三）存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 关联方名称 金额 百分比 金额 百分比 江阴市振新毛纺织厂 ２６，７４３，１６８．００ １４．９６％ ２６，７４３，１６８．００ ２０．００％ 江阴佳新投资有限公司 １８，０００，０００．００ ９０．００％ － － 四 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业关系 昆山市创业投资有限公司 股 东 昆山市燕昆化学纤维厂 股东之子公司 昆山市苏昆化纤实业公司 股东之子公司 昆山荣华针织有限公司 股东之子公司 江阴东升毛条有限公司 股东之子公司 （五）关联方应收应付款项余额 其他应收款 ２００１．１２．３１ ％ ２０００．１２．３１ ％ 昆山市燕昆化学纤维厂 ８，３３７，９２１．６８ ２０．７４ ８，３２７，８７９．６９ ２８．４０ 昆山市苏昆化纤实业公司 １，６９２，７８１．６１ ４．２１ １，６８９，７９５．７１ ５．７６ 昆山荣华针织有限公司 １，６９５，３４５．００ ４．２２ １，６９１，６０１．００ ５．７７ 合 计 １１，７２６，０４８．２９ ２９．１７ １１，７０９，２７６．４０ ３９．９３ 注 上述％是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比 （六）其他应披露的事项 １ 本公司自 １９９９ 年 １ 月起租用江阴市振新毛纺织厂部分土地 根据双方签 订的 土地租赁协议 年租金 ２７６，２２８．６４ 元 ２００１ 年度实际列支 ２７６，２２８．６４ 元 66 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 ２ 本公司自 ２０００ 年 ２ 月份起租用江阴东升毛条有限公司部分设备 根据双 方签订的 设备租赁合同 月租金 ３８ 万元 ２００１ 年度实际列支设备租赁费 ４５６ 万元 附注 ８ 重大诉讼事项 本公司诉昆山农村信用联社拖欠存款纠纷一案 诉讼标的 ５００ 万元 苏州市 中级人民法院 １９９８ 年 ８ 月判令被告返还人民币 ５００ 万元并承担利息 昆山农村 信用联社不服 上诉于江苏省高级人民法院 江苏省高级人民法院 １９９８ 苏经 终字第 ４８２ 号民事判决书判定本公司胜诉 本公司已于 １９９９ 年 １ 月向苏州市中 级人民法院提出强制执行申请 昆山市农村信用联社以 信用联社在特定历史条 件下 可在未办理两证情况下进行贷款业务 为由 向江苏省高级人民法院提出 申诉 江苏省高级人民法院经复查后 于 ２００１ 年 ３ 月 ２１ 日以经 ２００１ 苏民二 监字第 ０４４ 号通知书驳回昆山市农村信用联社的申诉 维持原判 ２００１ 年 ７ 月 ４ 日本公司已取得昆山市农村信用联社 ３０ 万元的首期还款 ２００１ 年 １１ 月 公司 接到中华人民共和国最高人民法院 ２００１ 民二监字第 ２２８ 号民事裁定书 决定 本案由最高人民法院提审 提审期间终止原判决的执行 附注 ９ 期后事项 根据 ２００１ 年 １ 月 １９ 日召开的本公司第二次董事会第十八次会议关于利润分 配预案 以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １７，８７４．２４ 万股为基础 每 １０ 股派发现金 股利人民币 ０．２５６ 元 含税 并用可供分配利润每 １０ 股送红股 ０．３ 股 用资本 公积金每 １０ 股转赠股本 ５．７ 股 附注 １ ０ 承诺事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司无需说明的承诺事项 67 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 附注 １ １ ： 其他重要事项 根据财政部财税［２０００］９９ 号 关于进一步认真贯彻落实国务院＜关于纠正地 方自行制定税收先征后返政策的通知＞的通知 本公司享受的现行所得税政策即 所得税先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％ 实征 １５％ 的优惠政策执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止 68 江苏四环生物股份有限公司 2001 年度报告 十二 备查文件目录 1 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 2 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 3 载有会计师事务所盖章的 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿 5 公司章程 江苏四环生物股份有限公司 董事长 二 ＯＯ二 年 一 月 69