太化股份(600281)2003年年度报告

太原化工股份有限公司 2003 年度报告 二○○四年四月 目 录 第一节 重要提示…………………………………………….2 第二节 公司基本情况简介………………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………….3 第四节 股本变动和股东持股情况………………………… 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………… 7 第六节 公司治理结构……………………………………… 9 第七节 股东大会情况简介………………………………….11 第八节 董事会报告………………………………………… 12 第九节 监事会报告………………………………………… 19 第十节 重要事项…………………………………………… 20 第十一节 财务报告……………………………………………21 第十二节 备查文件目录………………………………………48 1 第一节 重要提示 一、 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 二、本次董事会应到董事 9 人，实到 7 人。余乾元董事因健康原因，郝松 陵董事因公外出未能亲自出席会议，两位董事都委托吴洪山董事代为出席并行使 表决权。 三、中和正信会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 四、公司副董事长邢亚东先生(代行董事长职权)、总经理胡向前先生、财 务总监及财务负责人张小平先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：太原化工股份有限公司 公司法定英文名称：Taiyuan Chemical Industry Co.Ltd. 英文名称缩写：TCICL 2、公司法定代表人：余乾元 3、公司董事会秘书：吴洪山 联系地址：山西省太原市文源巷 15 号 电 话：0351—4181612 传 真：0351—4180791 电子信箱：THGF@public.ty.sx.cn 4、公司注册地址：山西省太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号 公司办公地址：山西省太原市文源巷 15 号 邮 编：030001 电子信箱：THGF@public.ty.sx.cn 公司国际互联网网址: HTTP://www.THGF.com.cn 5、信息披露媒体： 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 6、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：太化股份 股票代码：600281 7、其它有关资料： 本公司变更注册资本登记日期：2001 年 10 月 27 日 企业法人营业执照注册号：1400001007198 税务登记号码：晋国税字 140111713672068 晋地税字 140105713672069 2 聘请会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现利润总额及构成情况： 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 36,972,963.81 净利润 30,107,747.29 扣除非经常性损益后的净利润 27,233,721.88 主营业务利润 148,970,947.55 其他业务利润 1,504,688.29 营业利润 33,591,757.45 投资收益 103,149.89 补贴收入 营业外收支净额 3,278,056.47 经营活动产生的现金流量净额 9,141,051.47 现金及现金等价物净增减额 7,015,964.27 扣除非经常性损益项目和涉及金额（扣税后） 单位：人民币元 项 目 所得税前 所得税后 投资收益 103,149.89 87,677.41 营业外收入 8,159,501.40 6,935,576.19 营业外支出 4,881,444.93 4,149,228.19 合计 3,381,206.36 2,874,025.41 3 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 853,000,061.21 682,459,116.71 682,245,116.71 711,788,581.12 711,788,581.12 利润总额 36,972,963.81 27,237,708.05 27,237,708.05 46,344,323.12 46,344,323.12 净利润 30,107,747.29 22,363,515.90 22,363,515.90 38,795,664.98 38,795,664.98 扣除非经常性损益后 27,233,721.88 18,094,035.53 18,094,035.53 27,797,646.28 27,797,646.28 的净利润 总资产 2,298,055,265.67 1,996,566,040.72 1,996,566,040.72 1,979,490,776.80 1,979,490,776.80 股东权益（不含少数 1,071,861,811.09 1,047,137,653.80 1,041,754,063.80 1,034,589,250.90 1,024,539,882.90 股东权益） 每股收益（全面摊薄） 0.084 0.062 0.062 0.108 0.108 每股收益（加权平均） 0.084 0.062 0.062 0.108 0.108 扣除非经常性损益后 0.076 0.050 0.050 0.077 0.077 的每股收益（加权） 每股净资产（元/股） 2.986 2.918 2.903 2.883 2.855 调整后的每股净资产 2.888 2.857 2.856 2.797 2.776 每股经营活动产生的 0.025 -0.124 -0.124 0.255 0.255 现金流量净额 净资产收益率（%） 2.81 2.14 2.15 3.75 3.79 （全面摊薄） 净资产收益率（加权 2.83 2.14 2.16 3.75 3.83 平均%） 扣除非经常性损益后 2.56 1.73 1.75 2.70 2.74 的净资产收益率（加 权%） 三、报告期（按 9 号文件要求计算）利润附表： 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 收益率（%） 收益率（%） 收益（元/股） 收益%（元） 主营业务利润 13.8983 14.0249 0.4151 0.4151 营业利润 3.1340 3.1625 0.0936 0.0936 净利润 2.8089 2.8345 0.0839 0.0839 扣除非经常性损益后 2.5408 2.5639 0.0759 0.0759 的净利润 4 四、报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 末分配利润 股东权益合计 期初数 358,906,000 590,783,318.87 25,552,500.11 8,517,500.04 71,895,834.82 1,047,137,653.80 本期增加 4,945,468.05 1,648,489.35 30,107,747.29 35,053,215.34 本期减少 10,329,058.05 10,329,058.05 期末数 358,906,000 590,783,318.87 30,497,968.16 10,165,989.39 91,674,524.06 1,071,861,811.09 变动原因： 1、盈余公积和法定公益金增加是由于报告期内按规定比例提取所致。 2、未分配利润增加是由于报告期内经营活动所产生的净利润的增加；未分 配利润的减少，一是本年度按规定比例提取法定盈余公积金和法定公益金，二是 本年度实施了每 10 股派发现金红利 0.15 元(含税)利润分配方案（2002 年度）。 第四节 股本变动及主要股东持股情况 一、股份变动情况： 股份变动情况表 本次变动增减（+、—）配股、送股、 项 目 本次变动前 本次变动后 公积金转股增发、其他、小计 一、未上市流通股 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 248,376,000 -7,590,000 240,786,000 境内法人持有股份 5,530,000 +7,590,000 13,120,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股及其他 未上市流通股合计 253,906,000 253,906,000 5 二、已上市流通股 1、人民币普通股 105,000,000 105,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的流通股 4、其他 已上市的流通股合计 105,000,000 105,000,000 三、股份总数 358,906,000 358,906,000 报告期内公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股，本公司无职工内 部股和可转换公司债券转股等情况。 股票发行与上市情况： 2000 年 9 月 20 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）129 文件 核准，在上海证券交易所采用上网定价方式发行。 证券种类：A 股股票 发行日期：2000 年 9 月 25 日 发行价格：5.5 元/股 发行数量：10500 万股（流通股） 上市日期：2000 年 11 月 9 日 二 、 股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数：55643 户。 2、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东情况： 报告期末太原化学工业集团有限公司持有本公司 5%以上股份，是国有法人 股股东，持有本公司 24078.6 万股，占本公司股份总数的 67.089%。 3、2003 年 12 月 31 日本公司前十名股东及前十名流通股东情况： 年度内股份增减 期末持股 占总股本 质押或冻结 股东名称(全称) 股东性质 变动数（+、—） 数量（股） （%） 股份数量 太原化学工业集团有限公司 -7590000 240786000 67.089 11106 万股 国有法人股 上海东点房地产有限公司 +4300000 4300000 1.198 无 法人股 山西永兴化工有限公司 3252900 0.906 无 法人股 上海金轮橡胶轮胎有限公司 +2640000 2640000 0.736 无 法人股 太原双凯化工有限公司 975900 0.272 无 法人股 太原市中都物资贸易有限公 975900 0.272 无 法人股 司 安佰约 358500 0.100 无 流通股 上海良琪投资咨询有限公司 +350000 350000 0.098 无 法人股 太原美能佳化工有限公司 325300 0.091 无 法人股 海宁人民机械有限公司 +300000 300000 0.084 无 法人股 6 前十名股东中，太化集团与山西永兴化工有限公司、 太原双凯化工有限公司、太原市中都物资贸易有限 前十名股东关联关系 或一致行动人的说明 公司、太原美能佳化工有限公司之间未发现关联关 系，其他股东无法确定有无关联关系或是否属于一 致行动人。 注：报告期内前 10 名股东持股变化情况 前 10 名股东中，第一大股东太原化学工业集团公司有限公司为国家授权经 营的国有独资公司，所持本公司的股份为国有法人股。报告期内太原化学工业集 团有限公司有 11106 万股因经济纠纷等事宜被冻结（见 2003 年 3 月 19 日《上海 证券报》和《中国证券报》 ），有 759 万股在报告期内已拍卖，其中上海东点房地 产有限公司过户 430 万股、上海金轮橡胶轮胎有限公司过户 264 万股、上海海宁 人民机械有限公司过户 30 万股、上海良琪投资咨询有限公司过户 35 万股。 前十名流通股东情况表： 股 东 名 称 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股） 安佰约 358500 A 北京财政证券公司 254571 A 刘廷德 210700 A 魏正君 208231 A 彭安伟 203675 A 金世奎 198400 A 张辉 192700 A 兴和基金 162251 A 丁亚香 160000 A 赵德昌 156800 A 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是 前十名流通股东关联关系的说明 否属于一致行动人。 三：本公司的控股股东情况介绍： 控股股东名称：太原化学工业集团有限公司 法定代表人： 魏功 注册资本：1005268000 元 主要经营业务：生产、研发、销售磷肥、硫酸、纯碱、电石、油脂、涂料、 助剂、农药、饲料添加剂、无机化工原料及产品、设备维修、制造、运输、建筑、 安装、化工工程设计、教育、培训、后勤服务等。 本公司控股股东太原化学工业集团有限公司是国家“一五”期间投资建设 的特大型化工企业，是 1997 年经山西省人民政府晋政函（1997）68 号文件批准 改制并授权经营的国有独资公司，经营和管理所持有的全部国有资产。 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 一 、董事、监事、高级管理人员基本情况 7 性 年 年初 年末 序号 职 务 姓 名 任职起止日期 别 龄 持股 持股 1 副董事长 邢亚东 男 47 2002、5、9-2005、5、9 0 0 2 董事 魏功 男 56 2002、5、9-2005、5、9 0 0 3 董事 余乾元 男 58 2002、5、9-2005、5、9 0 0 4 董事 郝松陵 男 58 2002、5、9-2005、5、9 0 0 5 董事 孟庆远 男 54 2002、5、9-2005、5、9 0 0 6 董事、董事会秘书 吴洪山 男 58 2002、5、9-2005、5、9 0 0 7 独立董事 汤文桂 男 39 2002、5、9-2005、5、9 0 0 8 独立董事 何豫基 男 67 2002、5、9-2005、5、9 0 0 9 独立董事 王玉才 男 37 2003、5、23-2005、5、9 0 0 10 监事会主席 王新兴 男 53 2002、5、9-2005、5、9 0 0 11 监事 宋林生 男 53 2002、5、9-2005、5、9 0 0 12 监事 王荣隆 男 64 2002、5、9-2005、5、9 0 0 13 职工代表监事 程国霖 男 48 2002、5、9-2005、5、9 0 0 14 职工代表监事 韩淑珍 女 46 2002、5、9-2005、5、9 0 0 15 总经理 胡向前 男 40 2002、5、9-2005、5、9 0 0 16 财务总监 张小平 男 49 2002、5、9-2005、5、9 0 0 17 副总经理 姜金宇 男 55 2002、5、9-2005、5、9 0 0 18 副总经理 武晋生 男 45 2002、5、9-2005、5、9 0 0 二、公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 职 务 在股东单位任职 任职期限 魏 功 董 事 太原化学工业集团有限公司董事长 2003、7 太原化学工业集团有限公司党委副书记、纪 王新兴 监事会主席 1996、8 委书记 孟庆远 董 事 太原化学工业集团有限公司工会主席 2002、9 邢亚东 副董事长 太原化学工业集团有限公司总会计师 2002、9 三、年度报酬情况 公司董事、监事中不在本公司领取报酬的有魏功、孟庆远、邢亚东、王新兴、 王荣隆五人。 公司现任董事、监事、高级管理人员有 11 位在本公司领取报酬，（不包括三 名独立董事何豫基先生、汤文桂先生、王玉才先生）。2003 年度的报酬合计为 220749.66 元，上述人员的工资福利待遇是参照山西省企业等级工资标准和搞活 二级分配制度的有关规定支付的，独立董事津贴是按照本公司 2001 年股东大会 通过的规定标准一次性支付的。 金额最高的前三名董事的报酬总额为：56607.94 元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为： 37643.28 元。 独立董事的津贴为 2 万元/人（含税）。 上述董事、监事、高管人员年收入 2 万元以上的有 3 人，1—2 万元的有 8 人，1 万元以下的有 1 人。 报告期内按程序在 2003 年 6 月 30 日前聘任了王玉才先生为独立董事，王 玉才先生曾接受过有关独立董事的培训、并取得了相关证书，是财务方面的专业 8 人员。 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： （1）、报告期内 2003 年 3 月 24 日本公司第二届董事会 2003 年第一次会议 审议通过了陈亮先生因健康原因辞去本公司董事、副总经理职务。（见 2003 年 3 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》） （2）、报告期内 2003 年 4 月 9 日本公司第二届监事会第一次会议审议通过 了监事刘广通先生因正常退休申请辞职。（见 2003 年 4 月 12 日《中国证券报》、 《上海证券报》） （3）、报告期内 2003 年 5 月 23 日，本公司 2002 年度股东大会通过了增 补王玉才先生为本公司独立董事。（见 2003 年 5 月 24 日《中国证券报》、《上海 证券报》）。 （4）、报告期内 2003 年 6 月 17 日，本公司第二届董事会 2003 年第五次 会议审议通过了董事长余乾元先生因工作变动及身体健康原因，本人辞去董事长 职务。（2003 年 6 月 19 日见《中国证券报》《上海证券报》）。 四、公司员工情况： 1、2003 年末本公司在职员工为 6352 人； 其中：生产人员 4823 人，占总人数的 75.92 % 销售人员 128 人，占总人数的 2.02% 财务人员 97 人，占总人数的 1.53% 技术人员 661 人，占总人数的 10.41 % 管理人员 570 人，占总人数的 8.97 % 其他人员 73 人，占总人数的 1.15 % 2、本公司报告期内员工受教育程度： 报告期内本科学历以上的员工 455 人（含研究生 5 人） 专科学历的员工 1431 人， 中专、技校及高中学历 3459 人， 初中及相当于初中文化的员工 1007 人。 3、本公司报告期内需承担费用的离退休职工人数为 12 人 第六节 公司治理结构 一、 公司治理结构运作情况： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》 、中国证监会和上海证券交 易所《股票上市规则》及本公司章程和各项内部管理制度，不断完善公司法人治 理结构，实行内控管理，规范公司运行，进一步加快建立现代企业制度。上市以 来，公司治理结构已逐步走上健康的良性轨道。公司股东大会、董事会、监事会、 经理层能做到相互制衡，按程序行使职权履行职责。公司本着诚信原则遵守和维 护相关利益者的合法权益，并做到积极沟通与合作。 公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时准确披露相关信息，能 认真与有关部门和股东沟通交流。 9 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司董事会按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制 度的意见》的规定和中国证监会上市部（2001）225 号文件精神，于 2003 年 5 月 23 日召开的 2002 年度股东大会，增补王玉才先生为独立董事，使独立董事的 人数占到公司全体董事的三分之一的比例。三名独立董事自任职以来能按时出席 报告期内的董事会会议和股东大会会议，并能按照有关规定分别从管理、财务及 法律的角度对公司的生产经营、技术开发、治理结构、关联交易等一系列重大事 项客观公正地独立发表意见。他们认为公司生产经营中发生的不可避免的关联交 易，是在协商一致 的基础上进行的，体现了公开、公平、公正的原则，信息披 露透明、完整。三位独立董事为董事会的科学客观决策和公司治理结构的进一步 规范，走向良性健康发展起到了积极的作用。 三、公司与控股股东在“五分开”方面的情况： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“五分开”， 各自独立核算。公司具有完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面： 公司拥有独立的采购、销售和生产系统，生产经营全部由自身的生产营销系 统完成。 2、人员方面： 公司自成立后，就建立了独立的劳动人事工资管理制度和独立的劳动人事管 理部门，并配备了专门的管理人员。 3、 资产方面： 公司拥有独立的生产经营管理系统，设有专门的业务管理部门，进入股份公 司的资产完整、合法、手续齐全。 4、 机构方面： 公司机构设置独立完整，按照建立现代企业制度的要求，不断规范，努力提 高运作效率，公司股东大会、董事会、监事会、经理层在 2003 年度按《公司法》 要求相互制衡，并严格按治理结构的要求建立了符合自身发展需要的组织机构和 规章制度，逐步形成了良性的运行机制。 5、财务方面： 公司有独立的财务会计管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，根据上市公司有关财务会计制度的要求独立进行财务决策和财务预决算的各 项管理工作，公司拥有独立银行帐户，依法独立纳税。 四、关于激励和约束机制： 公司在报告期内未实行年薪制。根据准则要求，公司已经实施了“对分公 司、子公司负责人，按目标考核指标的要求进行考核和激励的有关制度”，在新 的年度内将按有关程序组织落实，进一步完善。 按证监会要求本公司在规范运作方面，特别是资产管理、人员管理、机构 完整方面要进一步做好工作，目前要进一步认真处理好与控股股东之间的相互关 系，确保本公司的规范运行。 10 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会 1、 公司于 2003 年 4 月 9 日公告了召开年度股东大会的通知，2003 年 5 月 23 日公司在山西省国家安全厅 505 酒店会议厅召开了 2002 年度股东大会。 表决通过了以下决议： （1）、审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告。 （2）、审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 （3）、审议通过了公司 2002 年度报告及报告摘要。 （4）、审议通过了公司 2002 年度财务决算报告。 （5）、审议通过了公司利润分配预案。 （6）、审议通过了公司关于续聘天一会计师事务所有限责任公司为本公司 2003 年度审计机构的议案。 （7）、审议通过了关于增补王玉才先生为本公司独立董事的议案。 （8）、审议通过了成立董事会专门委员会并确定召集人的议案（见 2003 年 4 月 9 日和 2003 年 5 月 24 日《中国证券报》《上海证券报》）。 2、第一次临时股东大会： 公司于 2003 年 9 月 12 日公告了召开 2003 年第一次临时股东大会的通知， 2003 年 10 月 21 日在本公司召开了 2003 年第一次临时股东大会。会议审议通过 了以下决议： （1）、审议通过了本公司与太原化学工业集团有限公司签订《综合服务合同 补充协议》的议案。 （2）、审议通过了本公司与山西神州煤电股份有限公司签订《关于互相提供 担保的协议》的议案（见 2003 年 9 月 12 日《中国证券报》《上海证券报》）。 3、第二次临时股东大会： 公司于 2003 年 11 月 27 日公告了召开 2003 年第二次临时股东大会的通知， 2003 年 12 月 28 日在本公司召开了 2003 年第二次临时股东大会，会议审议通过 了以下决议： （1）、审议通过了公司收购股东太原化学工业集团有限公司自备铁路专用线 资产的议案。 （2）、审议通过了公司年产 30 万吨粗苯加氢精制工程项目一期工程 6.6 万 吨/年的项目投资建设的议案（见 2003 年 11 月 27 日和 2004 年 1 月 4 日《中国 证券报》、《上海证券报》）。 二、选举、更换公司董事、监事情况： 1、报告期内陈亮先生因健康原因辞去本公司董事及副总经理职务（见 2003 年 3 月 26 日《中国证券报》《上海证券报》）。 2、报告期内，刘广通先生因正常退休，辞去本公司监事职务（见 2003 年 4 月 12 日《中国证券报》《上海证券报》）。 3、 根据《关于建立独立董事制度的指导意见》规定要求，报告期内经 2003 年 5 月 23 日公司股东大会批准聘任王玉才先生为本公司独立董事（见 2003 年 5 月 24 日《中国证券报》《上海证券报》）。 11 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、公司主营业务的范围： 公司主营基本化工原料及后续产品，包括烧碱、液氯、PVC、环己酮、己二 酸、焦炭、焦油加工、煤气、甲醇、甲胺、两钠、生物化工产品、精细化工产品、 高科技化工产品的生产与销售以及贵金属加工（除金银）液氯充装、运输等，本 公司自产产品出口业务和本公司所需机械设备、原辅材料的进口业务（国家限定 的产品技术除外）经营进料加工和“三来一补”业务。 2、报告期内公司经营状况分析： 报告期内公司面对市场波动、政策因素影响及突如其来的“非典”疫情的 挑战，克服了生产要素的短缺、原材料涨价和供电负荷受限等诸多不利因素，对 外加大销售力度、制定营销策略、开拓市场、提高服务质量和信誉，对内加大管 理力度、抓生产经营和项目建设、定措施严考核、降成本要效益、提高公司运行 能力，取得了较好的业绩。全年主营业务收入达 85300 万元，比上年同期增加 24.99 %。实现利润 3697 万元，比上年同期增加 35.72%，实现净利润 3011 万 元，比上年同期增加 34.66 %。 报告期内 8 万吨/年 PVC 技改项目及 10 万吨/年烧碱配套项目生产已经建 成；产品焦炭、液氨、己二酸、环己酮、铂网等市场热销；部分产品价格回升； 氯碱分公司又通过了 ISO9001 质量体系和 ISO14001 环境体系 2000 版的复审工 作，“汾河牌”液氯和环己酮获省名牌产品；公司内部目标责任考核制进一步规 范化、制度化；年产 2 万吨纳米级超细碳酸钙和年产 6000 吨高纯超细高活性氧 化镁项目正在紧张施工；年产 3 万吨环己酮技改项目和它的下游产品年产 5 万吨 己二酸项目，已正式列入国家经贸委《第三批国家重点技术改造“双高一优”项 目导向计划》，目前工程设计已全面完成，准备进入施工阶段；年产 30 万吨粗苯 加氢精制工程项目的第一期工程 6.6 万吨粗苯加氢项目已于 11 月 8 日破土动工； 合成氨系统因政策因素停车后，调整产品结构，系统试车已启动；为企业长足发 展，公司参股了山西焦炭集团国际和国内贸易有限公司。这方方面面为 2004 年 公司的发展，生产能力的增加、效益的提高打下了坚实的基础，同时也为 2005 年公司加快可持续快速发展奠定了良好的基础。 3、本公司主营范围及其经营状况： （1）、主营业务分行业产品情况 分行业或分产品 主营业务收入 占比例% 主营业务利润 占比例% 氯碱系列 157,624,740.20 18.47 32,169,572.78 21.58 环苯有机系列 62,427,104.74 7.32 6,127,896.33 4.11 聚氯乙稀系列 169,886,397.01 19.92 53,551,195.78 35.96 焦炭及深加工 405,268,258.13 47.51 45,560,503.94 30.58 营运收入 8,410,675.62 0.99 2,320,967.49 1.56 铂网收入 44,795,215.50 5.25 6,116,389.38 4.11 其它 4,588,220.01 0.54 3,124,421.85 2.10 合计 853,000,611.21 100.00 148,970,947.55 100.00 （2）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况： 12 毛 利 毛利率比上 分行业或 主营业务 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比 率 年同期增减 分产品 收入 成本 上年同期增减% 上年同期增减% % % 焦炭 375,852,873.13 284,468,563.45 24.31 80.52 82.18 -0.69 聚氯乙烯 169,678,364.56 123,606,493.62 27.15 45.52 17.27 17.55 液氯 51,328,140.83 21,415,307.83 58.28 89.85 16.33 26.37 烧碱 82,320,625.29 86,001,251.78 -4.47 4.43 15.24 -9.79 铂网 44,795,215.50 38,535,578.92 13.97 -38.90 -40.31 2.02 其中关联 交易 关联交易 有国家规定价的按国家规定价；无国家规定价的按市场价；无市场价的按企业协商价 的定价原 则 （3）、报告期主营业务变化的情况说明： 报告期内由于 10 万吨烧碱、8 万吨 PVC、焦化环保改造项目的陆续建成投 产，特别是 PVC、液氯、焦炭、化产等产品价格有所回升，市场热销，使公司经 营状况全面改善，效益有较大提升，主营业务收入增加 17054 万元。 注：市场占有率： ①本公司烧碱、PVC、环己酮、己二酸等产品产量市场占有率为全省第一， PVC 达产 8 万吨/年在全国排名为前十名左右。 ②氯化苯生产能力为 2 万吨/年，占全国商品市场，占有率为 10%左右。 ③铂网产品为高科技产品，是国内最大的铂金网生产企业，全国市场占有 率达 75%左右。 ④纳米 PVC 微乳液产品全国首创，目前已投入批量生产。 ⑤芳胺系列产品为本公司自行开发的精细化工产品。 ⑥30 万吨/年粗苯加精制项目为全国最大的苯加氢装置，一期工程目前已 开工。 （4）、主要控股公司及参股公司的经营情况： 单位：万元 主要控股及参股公司 主要产品 注册资本 总资产 净利润 投资收益 华贵金属有限公司 铂金网 984.70 9356.27 267.84 183.60 丰海纳米有限公司 纳米氧化锌 2945 5035.20 2.56 0.52 4、主要供应商、销售客户情况： （1）前五名主要供应商情况： 单位：万元 前五名主要客户商 采购金额 占年度采购总额的比例 太原市供电局 10390 24.2 山东海化集团盐运公司 1200 2.8 陕西神木长源电化厂 2760 6.29 太原市斜坡选煤厂 8200 19.0 太原东方硅厂 2600 6.1 合计 25090 58.39 （2）前五名主要销售客户情况： 13 单位：万元 前五名主要销售客户 销售金额 占公司销售总额的比例% 原平化工有限责任公司 5600 6.5 浙江瑞安南都塑钢材料有限公司 2800 3.3 唐山钢铁有限公司 10600 12.4 山西三维股份有限公司 680 0.8 河北康乐塑胶公司 3500 4.1 合计 23180 27.1 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 报告期内受国内需求拉动，本公司产品聚氯乙烯、烧碱、液氯、环己酮、 己二酸、焦炭市场热销、需求旺盛，价格也不同程度上扬，但是由此引发的资源 和原材料短缺、价格上涨幅度也比较突出，再加上供电的紧张，对公司生产经营 带来一定难度；由于新建项目投入力度加大，在近一两年内纳米钙、氧化镁、苯 加氢、环己酮、己二酸等有市场潜力主要产品，将要陆续建成投产，因此，资金 紧张问题依然需要花大力气统筹安排。同时公司根据市场情况，积极采取应对措 施，加强结构调整，加快新产品投入的力度，千方百计降成本，开拓市场，加强 内部管理，加大催收应收账款的力度，公司经济效益和发展将会有很好的前景。 6、我们采取的具体措施： （１）、积极开拓产品市场，加大销售力度和应收帐款回收力度、制定营销 策略、提高服务质量和信誉， （２）、积极调整产品结构，加大适应市场产品的产量，运用高新技术手段 和推行质量体系标准努力提高产品质量，提高产品市场适应能力。 （3）、加大管理力度、从生产经营和项目建设着手、定措施严考核、降成 本要效益、抓紧新产品、新项目的建设尽快投产、达产。 （4）、强化目标考核，进一步完善激励和约束机制，层层分解目标值，将 考核指标与个人业绩和收入挂钩。 （5）努力提高经济效益，同时，加强多渠道筹资力度，确保新项目、新产 品的投入，尽快形成生产能力。 二、报告期内公司投资情况： 截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资余额为 1778.31 万元，较上年增加 109.2 万元。 被投资公司情况 主要经营情况 权益比例% 太原华宝贵金属回收有限公司 贵金属清洗回收、加工销售等 6.83 山西丰海纳米科技有限公司 生产销售纳米氧化锌等 20.37 本溪北台钢铁有限公司 生产销售钢材等产品 0.663 山西焦炭集团国际贸易有限公司 运输、销售焦炭、生铁、矿砂等产品 1.67 山西焦炭集团国内贸易有限公司 生产销售焦炭、煤制品及其化工产品 3.33 1、报告期内募集资金投资项目及使用情况： 2003 年募集资金项目及使用情况表： 14 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 4463.87 募集资金总额 55755 已累计使用募集资金总额 34981.57 是否变更 实际投入 产生收 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 益金额 度和预计收益 年产 30 万吨尿(硝)基 NPK 装 11000 否 36.2 否 置 合成氨系统节能增产技术改 4444 否 7026.01 符合 造项目 年产 6000 吨高纯、超细高活 4873 否 134.61 否 性氧化镁项目 年产 3 万吨环己酮技改项目 4255 否 83.73 符合 年产 2 万吨纳米级超细碳酸钙 符合 4416 否 4271.77 项目 年产 8 万吨纳米 PVC 技改扩建 符合 21945 否 20251.31 737 项目 焦化系统煤气净化装置改进 符合 4512 否 3177.94 项目 合计 55445 否 34981.57 符合 未达到计划和收益的说明（分 1、NPK 装置由于市场变化，公司多次组织人员调查分析，选择适合时机投入。 具体项目） 2、6000 吨/年超细高活性氧化镁项目现正在紧张施工中。 变更原因及变更程序说明(分 报告期内无项目变更。 具体项目) 2、募集资金项目完成情况说明： （1）合成氨系统节能增产技改项目已完成，根据国务院办公厅国办发 (2002)52 号《关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知》，本公司主动采取 措施，积极调整产品结构，重点实施了原料路线改变、脱硫、加压变换改造，浓 硝酸的扩建，目前系统已部分启动试车，力争下半年全线复产。 （2）年产 8 万吨纳米 PVC 技改扩建项目已完成，今年产量将有较大幅度的 提高。 （3）焦化环保项目已经完成，提高了煤气质量，回收了部分附产品苯、工 业奈等，有一定的经济效益和较好的社会效益。 （4）纳米级碳酸钙和超细氧化镁项目正在施工，预计下半年建成试车。 （5）年产 3 万吨环己酮项目已正式列入国家经贸委《第三批国家重点技术 改造“双高一优”项目导向计划》，环己酮与其下游产品 5 万吨己二酸项目目前 工程设计已全面完成，将进入全面施工阶段，该项目市场前景很好。 （6）年产 30 万吨尿（硝）基 NPK 装置项目由于市场变化，为了对投资者 认真负责，本公司先后多次组织人员调查分析，选择适合时机投入。 3、项目变更原因、程序和披露情况： 本公司报告期内无募集资金项目变更。 4、非募集资金投资项目情况： 报告期内公司农用硝铵改性项目投资 6098.49 万元，甲醇扩建项目投资 5213.47 万元，6.6 万吨粗苯精加工项目投入 11147.78 万元，目前这些项目正在 建设中。 报告期内本公司投资 100 万元参股山西焦炭集团国内贸易有限公司，投资 50 万元参股山西焦炭集团国际贸易有限公司。 三、财务状况及经营成果： 15 单位：元 项目 2003 年度 2002 年度 增减额 增减比例% 总资产 2,298,055,265.67 1,996,566,040.72 301,489,224.95 15.10 长期负债 140,499,273.04 28,638,886.04 111,860,387.00 390.59 股东权益 1,071,861,811.09 1,047,137,653.80 24,724,157.29 2.36 主营业务利润 148,970,947.55 101,013,260.27 47,957,687.28 47.48 净利润 30,107,747.29 22,363,515.90 7,744,231.39 34.63 公司财务状况变动的主要原因说明： 1、总资产比上年增加主要是在建工程、固定资产及预付账款增加所致； 2、长期负债比上年增加主要是项目借款及拨款增加所致； 3、股东权益增加主要是报告期内留存收益增加所致； 4、主营业务利润增加是由于产销量增加及化工产品市场价格上扬所致； 5、净利润增加主要是由于主营业务利润增加所致。 四、生产经营环境以及宏观经济政策、法规的变化对公司财务状况及经营成 果的影响 1、由于石油涨价，相应煤化工产品及原料价格也有不同幅度上涨。 2、本公司通过新产品开发和产品结构调整，部分项目投产使效益有所增长。 3、由于焦炭、PVC、液氯等产品价格上升，从目前看，近期内价格波动幅度 不会太大，将有利于本公司经济效益的增长和项目建设的实施。 4、随着上年度经营环境改善，本公司今年下半年将再有部分项目投产，企 业经济效益将会有进一步的提高，本公司将以更好的业绩回报广大投资者。 五、中和正信会计师事务有限责任公司对本公司 2003 年度财务状况出具了 标准无保留意见的审计报告。 六、新年度业务发展计划： 2004 年 是本公司进一步加大投入力度，抓紧新产品开发建设和部分募集 资金投入项目投产达效之年，我们要扎扎实实地抓好生产经营和资本运作的各项 工作，努力开拓市场，加大应收帐款回收力度。今年的经济效益预计要好于 2003 年，部分化工产品价格平稳，产量加大，公司新的一年销售收入和利润将有较大 增长，预计 2004 年主营业务收入将达到 10 亿元以上，比上年增长 20%以上，为 达到预期目标，我们拟采取以下策略和措施： 1、全面加强企业内部管理，扩大适应市场产品的产量，严格产品质量管理， 以质取胜，加强服务，占领市场。 2、进一步加快新项目的建设，建成达产，全面实施项目责任制。 3、以稳定生产为前提，实现满负荷低消耗的高效运行。 4、进一步完善公司的激励和约束机制，建立科技人才激励制度，质量效益 考核制度，加大员工收益动态管理的份量，进一步精简人员。 5、进一步扩大本公司参与国内国际市场的竞争能力，积极开发进出口业务， 增加出口效益。 6、充分发挥独立董事的作用，认真听取独立董事对公司财务、技术、管理、 法律等方面的指导意见，确保公司生产经营决策的正确性。 16 七、董事会日常工作 （一）报告期内，董事会的会议情况及决议内容： 1、报告期内共召开十次董事会 1）2003 年 3 月 24 日在本公司会议室召开了第二届董事会 2003 年第一次 会议，会议通过了陈亮先生因健康原因辞去本公司董事、副总经理职务（见 2003 年 3 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 2）2003 年 4 月 9 日在本公司会议室召开了第二届董事会 2003 年第二次会 议，会议形成如下决议： （1）、审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告。 （2）、审议通过了公司 2002 年度总经理工作报告。 （3）、审议通过了公司 2002 年度报告及报告摘要。 （4）、审议通过了公司 2002 年度财务决算报告。 （5）、审议通过了公司利润分配预案。 （6）、审议通过了公司关于续聘天一会计师事务所有限责任公司为本公司 2003 年度审计机构的议案。 （7）、审议通过了关于增补王玉才先生为本公司独立董事的议案。 （8）、审议通过了成立董事会专门委员会并确定召集人的议案（见 2003 年 4 月 9 日《中国证券报》《上海证券报》）。 3）2003 年 4 月 22 日在本公司召开了第二届董事会 2003 年第三次会议， 会议审议通过了一季度报告（见 2003 年 4 月 24 日 《中国证券报》《上海证券报》）。 4）2003 年 5 月 26 日在本公司召开了第二届董事会 2003 年第四次会议， 会议审议通过了以下决议： （1）加快项目建设，认真落实 2002 年度股东大会的决议，对确定完成的 项目加大人力、物力、财力的投入，加快建设速度。 （2）进一步规范和缩小与大股东的关联交易，依法维护广大股东的合法权 益。 （3）进一步规范本公司运行机制。 5）2003 年 6 月 17 日在本公司会议室召开第二届董事会 2003 年第五次会 议，会议审议通过了以下决议： （1）会议审议通过了本公司参股投资“山西焦炭集团国内贸易有限公司” 的议案。 （2）董事长余乾元先生本人请求辞去董事长职务。在新董事长产生前，由 副董事长邢亚东先生代行其职权（见 2003 年 6 月 19 日《中国证券报》《上海证 券报》）。 6）第二届董事会第六次会议于 2003 年 6 月 25 日以通讯表决形式召开，审 议通过出资 50 万元参股山西焦炭集团国际贸易有限公司（见 2003 年 6 月日《中 国证券报》《上海证券报》）。 7）第二届董事会第七次会议于 2003 年 7 月 23 日以通讯表决方式召开，通 过在董事会授权范围内为本公司控股子公司太原华贵金属有限公司向建行山西 省分行申请 1000 万元流动资金贷款提供担保，担保期限一年，同时签订了反担 保抵押协议。 8）2003 年 8 月 13 日在本公司会议室召开了第二届董事会 2003 年第八次 会议，会议审议通过了以下决议： 17 （1）本公司 2003 年半年度报告及摘要； （2）本公司与大股东太原化学工业集团有限公司关联交易《补充协议》议 案； （3）关于本公司与山西神州煤电股份有限公司贷款互保协议。 9）2003 年 10 月 22 日在本公司会议室召开了第二届董事会第九次会议， 审议通过了第三季报告（见 2003 年 10 月 24 日《中国证券报》《上海证券报》）。 10）2003 年 11 月 19 日在本公司会议室召开了第二届董事会第十次会议， 会议审议通过以下决议： （1）审议通过了关于向太原化学工业集团有限公司收购自备铁路专用线资 产的议案； （2）审议通过了关于规划建设 30 万吨/年和苯加氢精制项目的一期工程 6.6 万吨/年项目的议案。 （3）关于召开本公司 2003 年第二次临时股东大会的议案（见 2003 年 11 月 28 日《中国证券报》《上海证券报》）。 （二）董事会对股东大会决议执行情况： 根据本公司 2002 年度股东大会决议，本公司按法定程序认真履行了对独立 董事的增补，加快了对募集资金项目和非募集资金投入项目的完成进度，完成了 焦化环保项目，10 万吨烧碱项目和 8 万吨 PVC 项目的全面建成达产，加快了对 纳米碳酸钙项目和超细氧化镁项目的建设进度；6.6 万吨苯加氢装置开工建设； 按中国证监会的要求积极做好“投资者关系管理”工作，及时做好信息披露等各 项工作，本公司今年经济效益比上年有了较大的提高。 （三）本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 （1） 2003 年度利润分配预案 经中和正信会计师事务所有限责任公司审计，公司本年度实现利润 30,107,747.29 元，加年初未分配利润 71,895,834.82 元，可供分配的利润为 102,003,582.11 元。按有关规定，提取法定盈余公积金 3,296,978.71 元、法定 公益金 1,648,489.34 元后，2003 年末可供股东分配的利润为 97,058,114.06 元。 根据 2002 年度股东大会审议通过的 2003 年度利润分配预案，公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 35,890,600 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.175 元（含 税），共计 6,280,855 元，余额转至下一年度由新老股东共享。 （2） 资本公积金转增股本预案 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 （3） 2004 年度利润分配预案 本公司拟在 2004 年度分配利润一次，公司 2004 年度实现净利润拟用于股 利分配的比例为 20%-50%，分配拟采用派现或送红股形式。 （4）上述分配政策为预计方案，公司董事会可就盈利情况和公司发展对资 金的需求进行调整。 以上预案尚须经股东大会审议通过。 （四）其他报告事项： 报告期本公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》 18 第九节 监事会报告 一、2003 年度监事会工作情况： 2003 年度公司监事会召开了四次会议，列席公司董事会会议八次。主要对 2003 年度公司生产经营、财务报告等进行了监督检查，审议并通过有关议案。 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容： 1、2003 年 4 月 10 日公司第二届监事会 2003 年第一次会议，审议通过了 公司 2002 年度监事会工作报告；公司 2002 年度报告正文及摘要；监事刘广通先 生因正常退休申请辞职的议案；关于召开 2002 年度股东大会的议案（见《上海 证券报》、《中国证券报》2003 年 4 月 12 日）。 2、2003 年 4 月 22 日公司第二届监事会 2003 年第二次会议，审议通过了 公司 2003 年第一季度报告。 3、2003 年 8 月 14 日公司第二届监事会 2003 年第三次会议，审议通过了 公司 2003 年半年度报告及摘要；关于本公司与大股东关联交易《补充协议》的 议案；关于本公司与山西神州煤电股份有限公司签订贷款互保协议的议案（见 2003 年 8 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 4、2003 年 11 月 19 日公司第二届监事会 2003 年第四次会议，审议通过了 关于本公司向太原化学工业集团有限公司收购铁运资产的议案；关于规划建设 30 万吨粗苯加氢精制项目一期工程 6.6 万吨/年项目的议案（见 2003 年 11 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 （二）报告期内列席公司董事会及参加股东大会情况： 2003 年度公司监事会成员列席参加了八次董事会会议、 一次年度股东大会、 两次临时股东大会，董事会和股东大会的召开程序、过程、决议形成合法有效， 符合公司章程规定。 二、监事会独立意见： 报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》 和《监事会议事规则》的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小股东利益出 发，认真履行监事会职能，对公司董事会和经理层人员依法进行全程监督。 1、公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务 的情况及公司管理制度等进行了监督，公司监事会对监督过程中发现的公司在规 范运作等方面存在的问题，向公司董事会提出意见和建议。没有发现公司董事、 经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司监事会对公司的财务状况进行了检查，监事会相信中和正信会计师 事务所有限责任公司所出具的审计意见和对有关事项所做的评价是客观公正的， 符合公司报告期的财务状况和公司经营成果。 3、报告期内，没有发现公司募集资金的使用存在问题。 4、公司进行的关联交易没有损害公司利益，公司收购大股东资产未发现损 害公司和中小股东利益，未发现内幕交易行为。 5、公司监事会成员参加了股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议 的各项提案内容，公司监事会无异议。 19 第十节 重要事项 一、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 无。 二、报告期内公司资产收购情况。 无。 三、重大关联交易事项及重大合同履行情况 1、关联交易情况： 报告期内随着部分新建项目的陆续投产以及今年化工产品的热销，特别是 焦炭市场的持续走俏，加上其他原辅料的进入，内部倒运上下游产品的协调等， 铁路吞吐量合计增加近百万吨以上，这就迫切需要对自备铁路的运输管理进行改 革，强化管理，提高运输周转率，以防止运力不足造成瓶颈。为此本公司决定收 购股东太原化学工业集团有限公司的自备铁路专用线资产。 本公司严格按照关 联交易重大事项的有关法律、法规要求，根据山西中新资产评估有限公司提供的 评估报告，坚持公开、公平、公正以及关联事项充分披露的原则。2003 年 11 月 19 日第十次董事会上审议通过了收购议案（见 2003 年 11 月 28 日《中国证券报》 《上海证券报》）12 月 28 日第二次临时股东大会通过了表决议案（见 2004 年 1 月 5 日《中国证券报》《上海证券报》）。此次收购总价为 7824.95 万元。该收购 事项需按有关政策规定履行法律手续。 由于历史原因，本公司与太化集团有限公司双方在产品、原料互供中形成 了关联交易，同时，由于维修、辅助、后勤、生活等公用设施存续资产划归集团 公司，也存在着其为股份公司服务的关联关系。在处理关联关系中，本公司一贯 坚持公开、公平、公正及关联事项充分披露的原则，予以充分披露。报告期内， 关联交易发生额为 17788.51 万元，累计余额为 26186 万元。其中经营性占用 为 21749.61 万元，非经营性占用为 4436.39 万元（详见会计报表附注关联交易 有关内容）。 本公司根据有关规定，加大力度向集团公司进行清理催收，减少关联交易， 具体措施有：（1）日常劳务、服务往来相互抵帐（2）分红抵帐（3）货币资金结 算归还（4）收购优良资产抵还（5）股权变现（6）其他抵还方法等。 对于本公司与集团公司的关联交易情况，本公司在 2003 年半年度报告、三 季度报告已予以披露。 2、报告期内的担保事项 根据中国证监会证监公司字（2000）61 号文件，关于对上市公司为他人担 保的要求，报告期内本公司为山西焦化股份有限公司签订的为期两年的互保合同 于 2003 年 11 月 10 日到期终止。为了促进公司的长远发展，本着平等互利的原 则，本公司与山西神州煤电股份有限公司签订了为期叁年的互保合同（见 2003 年 10 月 22 日《中国证券报》 《上海证券报》），为本公司控股子公司太原华贵金 属有限公司担保贷款 1000 万元并签订了反担保协议。此外不存在其它任何担保 事项。 3、报告期内无委托资产管理事项 四、其他重大合同及事项 1、聘任会计师事务所及报酬情况 20 报告期内聘任天一会计师事务所为本公司财务审计专门机构，该机构从 2002 年起一直是本公司的审计机构（该事务所经北京市财政局批准更名为中和 正信会计师事务所），2002 年审计费 50 万元已支付，本年度审计费 50 万元未支 付。 2、报告期内公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会 稽查、行政处罚、通报批评、交易所公开遣责的情况。 第十一节 财务报告 一、审计报告（附后） 审 计 报 告 中和正信审字（2004）第 3-001 号 太原化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的太原化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：翟建峰 中国·北京 中国注册会计师：武世民 21 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 2003 年度 会计报表附注 一、 公司简介 太原化工股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）是经山西省人民 政府晋政函[1999]11 号文批准，由太原化学工业集团有限公司(以下简称“太原 化工集团有限公司”)作为主要发起人，联合山西永兴化工有限公司、太原双凯 化工有限公司、太原美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司 以发起方式设立的股份有限公司，并于 1999 年 2 月 26 日在山西省工商行政管理 局注册登记，领取法人营业执照（营业执照注册号为 1400001007198-1），注册资 本为人民币 25390.60 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）第 129 号文核准，本公司于 2000 年 9 月 25 日公开发行 10500 万股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行 价 5.50 元，并于 11 月 9 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 35890.60 万元。 公司注册地址：太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号。 公司经营范围：研制、开发、生产、销售化工产品及原料，化肥，焦炭，煤 气，生物化工产品，精细化工产品；贵金属加工（除金银）；机械制造；工业用 水生产；服装加工；信息咨询；房地产开发；化工产品来料加工；货物运输等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、重要会计政策和会计估计说明： （1）会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 22 （2）会计年度 公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。 （5）现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资（以下在提及“现金”时，除非同时提及现金等价物，均包括现金 和现金等价物）。 （6）短期投资核算方法 公司短期投资取得时以投资成本计量，短期投资持有期间所获得的收入， 除取得时已记入应收股利和利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短 期投资的账面价值；短期投资处置时，将处置收入与短期投资账面价值的差额确 认为当期投资损益。 公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 （7）坏账损失的核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算。 ①坏账的确认标准为： a、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回 的应收款项； b、因债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收款项，报董事会 批准，可以列作坏账的应收款项。 ②公司对应收款项采用账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 3% 1——2 年 5% 2——3 年 15% 3——4 年 30% 4——5 年 40% 5 年以上 50% 23 （8）存货计价方法 公司的存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ①库存原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； ②库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“后进先出法”核算； ③完工产品与期末在产品，根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产 量法或定额成本法计算产品生产成本； ④低值易耗品采用实际成本核算，领用时一次摊销； ⑤包装物按计划价格核算，领用时一次摊销，并相应结转成本差异； ⑥存货按月、季、年度定期进行盘点。盘点结果按《企业会计制度》规定 进行处置。 ⑦期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以可变现净值低于成本的 差额计提存货跌价损失准备并确认当期损失。 （9）长期投资核算方法 ①长期债权投资： a、长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本，如实际支付的价 款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入投资成本； b、溢折价的摊销及利息计提：债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续 期内平均摊销；债券投资按期计算应收利息，以债券投资溢折价摊销后调整的金 额，确认为当期投资损益； c、其他债权投资按期计算利息收入，确认为当期投资收益； d、长期债权投资的处置，按实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期 投资收益； ②长期股权投资： a、取得长期股权投资时，按照初始投资成本入账。如实际支付的价款中包 含有已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算； b、短期投资划转为长期股权投资时，按投资成本与市价孰低结转； c、长期股权投资核算方法的确定：对其他单位长期股权投资占该单位有表 决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；占该单位有表决权资本总额 24 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资超 过被投资企业有表决权资本 50%以上或虽未超过 50%但具有实质控制权的，采用 权益法核算并编制合并会计报表； d、长期股权投资核算方法的改变：采用成本法核算改为按权益法核算时， 应自实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按 股权投资的账面价值确定为投资成本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份 额的差额，确定为股权投资差额； e、对长期股权投资差额，按 10 年的期限平均摊销。2003 年 3 月起，初始 投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，记入资本公积（股权投资准 备）。 f、处置长期股权投资时，以实际取得的价款与投资账面价值的差额确认为 当期投资损益。 ③长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长 期投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值 准备。 （10）固定资产计价和折旧计提方法 ①固定资产确定标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运 输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，及单位价值在 2000 元以 上，且使用年限超过两年的非经营性资产； ②固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他； ③固定资产计价：按购置时的实际成本或评估确定的公允价值计价； ④固定资产折旧：采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。按预计的 净残值率 5%和规定的折旧年限确定的年折旧率分列如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25—40 年 2.375%—3.8% 机器设备 14-18 年 5.278%-6.786% 运输工具 12 年 7.917% 其他 13 年 7.308% ⑤固定资产减值准备：公司在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果 25 由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面价值的，对可收回金额低于其账面价值的差额部分，计提固定资产减值准备， 计提时按单项固定资产项目的成本高于其可收回金额的差额确定。 ⑥固定资产实质上已经发生了减值，应计提减值准备。当存在下列情况之 一时，应按该项固定资产账面价值全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减 值准备的固定资产，不再计提折旧。 （11）在建工程核算方法 ①将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成 本； ②在建工程已达到预定可使用状态，交付使用后结转固定资产； ③在建工程减值准备：公司在报告期末，对在建工程进行逐项全面检查， 经公司技术及相关鉴定部门认定，对在建工程已经实际发生减值的部分计提在建 工程减值准备。认定标准为： a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （12）借款费用的会计处理 ①公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，符合《企业会计准则——借款费用》会计准则规定资本化条件的， 予以资本化，计入该项资产的成本； ②专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时，予以资本化，以后发生的辅助费用应在发生时，确认为 26 费用； ③除上述借款以外的其他借款所发生的借款费用均在发生当期确认为费 用。 （13）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限摊销。 （14）收入确认原则 销售商品的收入在下列条件均能满足时，予以确认： ①公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠计量。 （15）所得税的会计处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 （16）会计政策变更的说明 财政部颁发的《企业会计准则-资产负债表日后事项》（修订版）于 2003 年 7 月 1 日施行，在此之前，本公司将报告年度资产负债表日后至财务报告批准报 出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，作为期后事项的调整事项， 记入“应付股利”项目，按照修订后的准则规定，现金股利于股东大会批准利润 分配方案的期间确认为负债。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项 目的期初数，利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述 会计政策变更的累积影响数为 5,383,500 元，由于此项会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 5,383,500 元，调增了 2003 年年初留存收益 5,383,500 元， 其中，未分配利润调增了 5,383,500 元。 2、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下： ①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决 27 权； ③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事会等 类似权力机构半数以上成员； ④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 （2）编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据， 按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照 母公司统一选定的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均 予以抵销。 （3）纳入合并范围的子公司 子公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 投资比例 核算方法 太原华贵金属有限公司 催化网的开发等 984.7 万元 675 万元 68.55% 权益法 三、税项 1、增值税：本公司经税务机关核定为一般纳税人，主要产品的增值税适用 税率如下： 产品（劳务）名称 适用税率 供水 6% 硝酸铵 13% 其他应税产品 17% 硝酸铵产品公司原执行 13%的增值税，根据财政部、国家税务总局财税 （2001）113 号、山西省财政厅、山西省国家税务局晋财法（2001）51 号文和太 原市国家税务局征收二分局并国税征二局综发（2001）56 号文批复，对硝酸铵 产品 2001 年 8 月 1 日起免征增值税。太原市国家税务局征收二分局并国税征二 局综发（2004）7 号文对享受增值税税收优惠政策的企业进行了 2004 年度资格 审批，本公司增值税税收优惠资格得到确认。 2、营业税：运输收入按收入的 3%缴纳；租赁收入按收入的 5%缴纳。 3、城建税：按应纳流转税额的 7%缴纳。 4、教育费附加：按应纳流转税额的 3%缴纳。 5、价格调控基金：按应纳流转税额的 1.5%缴纳。 6、所得税：公司执行 15%的所得税税率，公司控股子公司太原华贵金属有 28 限公司是于 1993 年 5 月在太原市高新技术产业开发区成立的高新技术企业，根 据国家高新技术产业开发区税收政策的规定，按 15%税率计缴所得税。 四、 会计报表主要项目注释 1、 合并会计报表主要项目注释 （1） 货币资金 货币资金 2003 年 12 月 31 日余额为 306,826,287.78 元。 单位：人民币元 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 18,153.54 18,669.93 银行存款 306,808,134.24 299,791,653.58 合计 306,826,287.78 299,810,323.51 （2） 短期投资 单位：人民币元 期初数 期末数 项目 本期投资 本期收回 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 银华优势基金 2,000,000 2,000,000 0 其他投资 0 2,000,000 2,000,000 0 合计 2,000,000 2,000,000 4,000,000 0 （3） 应收票据 应收票据 2003 年 12 月 31 日余额为 7,150,000.00 元，期初余额为 4,641,700.00 元。 单位：人民币元 出票单位 票据种类 出票日期 到期日 金额 上海潭建钢铁实业有限公司 银行承兑 2003.10.28 2004.04.28 1,000,000.00 山西省潞城市潞宝焦化有限公司 银行承兑 2003.10.15 2004.04.14 20,000.00 四川锦丰纸业股份公司 银行承兑 2003.08.06 2004.02.05 50,000.00 昆明市官渡区新日粤发轮胎部 银行承兑 2003.08.19 2004.02.19 160,000.00 新乡市天地百货有限公司 银行承兑 2003.12.11 2004.06.11 40,000.00 石家庄东华金龙化工有限公司 银行承兑 2003.12.11 2004.06.25 500,000.00 徐州工程机械科技股份公司 银行承兑 2003.11.26 2004.05.26 30,000.00 山东省泰山造纸厂 银行承兑 2003.08.27 2004.02.27 20,000.00 太原晋源区晋化铆焊加工厂 银行承兑 2003.11.20 2004.05.20 200,000.00 太原晋源区晋化铆焊加工厂 银行承兑 2003.11.20 2004.05.20 300,000.00 太原晋源区晋化铆焊加工厂 银行承兑 2003.12.04 2004.06.04 500,000.00 蓝星化工新材料股份有限公司江西星火化工厂 银行承兑 2003.09.10 2004.03.10 400,000.00 包头市昌达钢材交易有限公司 银行承兑 2003.06.30 2003.12.30 2,000,000.00 山东金虹钛白化工有限公司 银行承兑 2003.12.29 2004.03.12 30,000.00 山东省武城县新明玻璃钢制品有限公司 银行承兑 2003.12.29 2004.06.15 100,000.00 福建省石油化学工业公司 银行承兑 2003.12.29 2004.06.28 400,000.00 福建省石油化学工业公司 银行承兑 2003.12.29 2004.06.28 400,000.00 福建省石油化学工业公司 银行承兑 2003.12.29 2004.06.28 400,000.00 宁波市明州化工染料有限公司 银行承兑 2003.12.29 2004.06.29 200,000.00 宁波市明州化工染料有限公司 银行承兑 2003.12.29 2004.06.29 200,000.00 宁波市明州化工染料有限公司 银行承兑 2003.12.29 2004.06.29 200,000.00 合计 7,150,000.00 29 （4） 应收账款 应收账款 2003 年 12 月 31 日账面价值为 471,439,116.17 元，期初账面价 值为 474,750,171.30 元。 单位：人民币元 帐 龄 金 额 比 例 应计比例 坏账准备 账面价值 1年 以 内 3 23 ,4 0 4,27 2.22 6 4.03 % 3% 9 ,7 0 2,1 2 8.17 3 1 3,70 2,14 4 .05 1-2 年 79 ,3 2 6,43 5.44 1 5.70 % 5% 3 ,9 6 6,3 2 1.77 7 5,36 0,11 3 .67 2-3 年 77 ,7 8 1,58 2.09 1 5.40 % 15 % 11 ,6 6 7,2 3 7.31 6 6,11 4,34 4 .78 3-4 年 17 ,9 6 2,47 0.05 3.56 % 30 % 5 ,3 8 8,7 4 1.02 1 2,57 3,72 9 .03 4-5 年 3 ,6 7 4,68 7.23 0.73 % 40 % 1 ,4 6 9,8 7 4.89 2,20 4,81 2 .34 5年 以 上 2 ,9 6 7,94 4.59 0.58 % 50 % 1 ,4 8 3,9 7 2.29 1,48 3,97 2 .30 合 计 5 05 ,1 1 7,39 1.62 10 0.00 % 33 ,6 7 8,2 7 5.45 4 7 1,43 9,11 6 .17 欠本公司款项前五名客户金额合计为 255,241,837.76 元，占年末应收账款 总数的 50.53%,持有本公司 5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠款 额为 217,496,094.45 元，形成原因详见（五-2）。 （5） 其他应收款 其他应收款 2003 年 12 月 31 日账面价值为 127,546,794.14 元，期初账面 价值为 83,100,615.80 元。 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 坏账准备 账面价值 1年以内 97,969,622.07 72.86% 3% 2,939,088.68 95,030,533.39 1—2年 27,373,042.39 20.36% 5% 1,368,652.12 26,004,390.27 2—3年 3,661,063.24 2.72% 15% 549,159.49 3,111,903.75 3—4年 2,765,499.10 2.06% 30% 829,649.73 1,935,849.37 4—5年 1,168,014.14 0.87% 40% 467,205.66 700,808.48 5年以上 1,526,617.76 1.13% 50% 763,308.88 763,308.88 合计 134,463,858.70 100.00% 6,917,064.56 127,546,794.14 欠本公司款项前五名客户金额合计为 77,497,893.65 元，占年末其他应收 款总数的 57.63%,持有本公司 5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠 款额为 44,363,935.37 元，形成原因详见（五-2）。 （6） 预付账款 预付账款 2003 年 12 月 31 日余额为 192,710,366.57 元，期初余额为 97,560,530 元。 30 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年 以 内 137,168,610.17 71.17% 68,216,120.28 69.92% 1－ 2年 44,928,774.36 23.36% 14,104,645.61 14.46% 2－ 3年 7,549,303.71 3.91% 6,817,933.69 6.99% 3— 4年 2,540,326.43 1.31% 5,858,909.71 6.01% 4— 5年 46,938.29 0.01% 2,372,560.71 2.42% 5年 以 上 476,413.61 0.24% 190,360.00 0.20% 合 计 192,710,366.57 100.00% 97,560,530.00 100.00% 欠本公司款项前五名客户金额合计为 67,675,255.80 元，占年末预付账款 总数的 35.12%，持有本公司 5%以上股份的股东无欠款。 账龄超过一年的预付款为尚未结算的款项。 （7） 存货 存货 2003 年 12 月 31 日账面价值为 238,458,087.57 元，期初账面价值为 254,379,608.85 元。 单位：人民币元 项 目 金 额 存货跌价准备 存货账面价值 原材料 109,480,979.18 107,575.20 109,373,403.98 包装物 448,178.00 448,178.00 在产品 82,390,244.00 82,390,244.00 低值易耗品 977,484.50 977,484.50 库存商品 46,768,180.30 1,499,403.21 45,268,777.09 合 计 240,065,065.98 1,606,978.41 238,458,087.57 注:本公司库存商品发出采用后进先出法计价,本期实际结转主营业务成本 697,068,656.22 元,若采用先进先出法计价则应结转成本 693,305,172.10 元;若 采用加权平均法计价应结转成本 698,123,870.06 元。 （8） 待摊费用 待摊费用 2003 年 12 月 31 日余额为 0 元，期初余额为 1,589,024.08 元。 单位：人民币元 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 大修费 1,589,024.08 2,644,765.19 4,233,789.27 0.00 其他 - 172,000.00 172,000.00 0.00 合 计 1,589,024.08 2,816,765.19 4,405,789.27 0.00 （9） 长期股权投资 长期股权投资 2003 年 12 月 31 日余额为 14,528,702.68 元，期初余额为 13,023,488.59 元。 单位：人民币元 被投资公司 占被投资公 投资 司 股权投资 被投资公司名称 注册资本 注册资本比 损益调整 投资金额 期限 准备 例 山西丰海纳米科技 29,450,000.00 10 年 20.37% 63,188.04 234,255.00 6,297,443.04 有限公司 太原华宝贵金属回 1,460,000.00 10 年 6.83% 100,000.00 收有限公司 31 本 溪 北 台 钢 铁( 集 100,000,000.00 2年 0.663% 6,631,259.64 团)有限公司 山西焦炭集团国际 30,000,000.00 10 年 1．67% 500,000.00 贸易公司 山西焦炭集团国内 10 年 30,000,000.00 3．33% 1,000,000.00 贸易公司 合 计 14,528,702.68 （10） 股权投资差额 单位：人民币元 摊销期 被投资公司名称 初始投资金额 股权投资差额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 限 太原华贵金属有限公司 7,418,795.87 -668,795.87 评估减值 10 年 -66,879.59 -345,544.52 山西丰海纳米科技有限公司 10,800,000.00 4,800,000.00 投资 10 年 480,000.00 3,600,000.00 合 计 18,218,795.87 4,131,204.13 413,120.41 3,254,455.48 （11） 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原 值 房屋建筑物 258,690,317.65 599,435.72 5,980,370.89 253,309,382.48 机器设备 611,412,864.00 76,039,270.68 15,640,859.73 671,811,274.95 运输工具 64,806,794.71 1,131,873.97 5,738,691.00 60,199,977.68 其他 8,416,851.74 100,840.00 3,174.31 8,514,517.43 合 计 943,326,828.10 77,871,420.37 27,363,095.93 993,835,152.54 二、累计折旧 房屋建筑物 145,050,878.40 8,083,287.77 2,274,372.41 150,859,793.76 机器设备 383,627,396.56 21,270,203.68 11,401,608.24 393,495,992.00 运输工具 54,164,112.07 2,181,661.09 5,138,369.05 51,207,404.11 其他 6,262,082.70 405,356.40 - 6,667,439.10 合 计 589,104,469.73 31,940,508.94 18,814,349.70 602,230,628.97 三、固定资产净值 354,222,358.37 391,604,523.57 四、减值准备 房屋建筑物 65,921.35 - - 65,921.35- 机器设备 6,599,619.10 - 871,831.72 5,727,787.38 运输工具 455,745.18 - 76,452.18 379,293.00 其他 2,143.56 - - 2,143.56 合 计 7,123,429.19 - 948,283.90 6,175,145.29 五、固定资产净额 347,098,929.18 385,429,378.28 注：1.本期由于氯碱分公司氯化苯车间进行技术改造将固定资产原值 13,407,953.81 元、累计折旧 8,372,026.77 元、净值 5,035,927.04 元转入在建工程—氯化苯工程。 2. 本 期 清 理 报 废 、 技 改 拆 除 固 定 资 产 原 值 13,955,142.12 元 、 累 计 折 旧 10,442,322.93 元、已提固定资产减值准备 948,283.90 元，净值 2,564,535.29 元。 3.公司固定资产无抵押。本期固定资产原值 310,714,793.73 元已提足折旧。 （12） 在建工程 在建工程 2003 年 12 月 31 日余额为 545,439,885.85 元，期初余额为 408,742,121.14 元。 32 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 当年利息资本化 批准文号 资金来源 加压变换改 52,403,183.53 9,033,874.17 61,437,057.70 募集 造工程 纳米碳酸钙 38,768,242.44 3,558,836.64 42,327,079.08 募集 晋经贸改专字 合成氨项目 8,823,083.82 8,823,083.82 募集 （2000）99# 超细氧化镁 1,338,816.05 7,286.40 1,346,102.45 募集 粗苯精加工 283,233.80 111,193,609.77 111,476,843.57 自筹、贷款 零星工程 5,189,022.73 5,257,481.85 782,538.37 9,663,966.21 自筹 硝铵改性 55,384,815.88 5,600,157.14 60,984,973.02 自筹 甲醇扩建 27,978,109.39 24,156,631.83 52,134,741.22 自筹 PVC 扩建工 晋化建（97） 166,454,873.24 36,058,188.68 41,511,286.48 161,001,775.44 3,324,832.25 募集、贷款 程 436# 焦炉除尘 16,446,805.39 155,314.80 4,487,584.64 12,114,535.55 募集 煤气净化 20,112,219.40 11,667,223.46 31,779,442.86 - 募集 环已酮扩建 467,767.00 369,505.70 837,272.70 募集 氯化苯工程 1,099,146.56 7,811,367.14 1,744,011.31 7,166,502.39 自筹 脱硫改造 2,006,389.42 150,625.00 1,855,764.42 自筹 变频调速 2,999,630.00 2,999,630.00 自筹 住宅楼 13,992,801.91 777,756.37 3,500,000.00 11,270,558.28 自筹 合 计 408,742,121.14 220,653,253.37 83,955,488.66 545,439,885.85 注：本期 PVC3 万吨扩建工程、煤气净化工程完工交付使用，尚未办理竣工 决算手续，暂按账面价值 41,511,286.48 元、31,779,442.86 元估转固定资产。 （13） 长期待摊费用 长期待摊费用 2003 年 12 月 31 日余额为 5,272,191.15 元，期初余额为 6,077,431.59 元。 单位：人民币元 项 目 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 技改大修费 9,028,327.25 805,240.44 3,936,136.10 5,272,191.15 合计 9,028,327.25 805,240.44 3,936,136.10 5,272,191.15 （14） 短期借款 短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 433,790,000.00 元，期初余额为 347,630,000.00 元。 33 单位：人民币元 贷款银行 借款金额 借款期限 月利率‰ 借款条件 中国工商银行太原市晋源支行 23,050,000.00 2003.06.30-2004.04.16 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 20,200,000.00 2003.07.24-2004.04.16 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 2003.07.31-2004.05.17 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 29,400,000.00 2003.09.01-2004.04.16 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 9,500,000.00 2003.09.01-2004.04.16 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 2003.06.24-2004.05.17 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 15,000,000.00 2003.06.24-2004.05.17 4.4250 担保 华夏银行太原分行 10,000,000.00 2003.12.24-2004.12.12 4.8675 担保 华夏银行太原分行 10,000,000.00 2003.11.11-2004.11.10 4.8675 担保 交通银行太原分行 5,000,000.00 2003.06.27-2004.05.25 4.4250 担保 交通银行太原分行 4,000,000.00 2003.07.03-2004.05.25 4.4250 担保 交通银行太原分行 6,000,000.00 2003.07.03-2004.05.26 4.4250 担保 交通银行太原分行 5,000,000.00 2003.07.03-2004.05.25 4.4250 担保 交通银行太原分行 25,000,000.00 2003.11.21-2004.10.15 4.4250 担保 中国建设银行太原市义井办事处 9,800,000.00 2003.08.12-2004.08.12 4.5750 担保 浦发银行广州分行 40,000,000.00 2003.06.03-2004.06.12 3.9825 担保 浦发银行广州分行 30,000,000.00 2003.08.29-2004.08.28 4.4250 担保 中国银行太原市漪汾支行 20,000,000.00 2003.05.30-2004.05.30 5.3100 担保 中国银行太原市漪汾支行 30,000,000.00 2003.08.01-2004.07.31 5.3100 担保 中国银行太原市漪汾支行 10,000,000.00 2003.12.19-2004.12.19 5.3100 担保 中国民生银行太原分行 20,000,000.00 2003.10.17-2004.10.17 4.8675 担保 中国民生银行太原分行 30,000,000.00 2003.06.30-2004.06.10 4.8675 担保 中国民生银行太原分行 8,240,000.00 2003.12.30-2004.12.30 4.2000 质押 中国建设银行山西省分行 10,000,000.00 2003.09.04-2004.09.04 4.4250 担保 中国工商银行太原市大营盘支行 4,000,000.00 2003.10.27-2004.10.15 6.3328 担保 合计 433,790,000.00 （15） 应付票据 应付票据 2003 年 12 月 31 日余额为 69,220,000.00 元，期初余额为 6,400,000.00 元。 单位：人民币元 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 69,220,000.00 6,400,000.00 （16） 应付账款 应付账款 2003 年 12 月 31 日余额为 318,566,793.88 元，期初余额为 329,371,573.49 元。 34 单位：人民币元 20 03.12 .31 200 2.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年 以 内 25 2,3 15 ,50 0.94 79.20% 28 8,2 81 ,52 0.61 87.53% 1－ 2年 4 3,8 91 ,82 3.87 13.78% 1 8,1 09 ,62 6.67 5.50% 2－ 3年 9,9 60 ,08 2.85 3.13% 1 3,2 53 ,00 3.44 4.02% 3－ 4年 9,7 19 ,37 8.08 3.05% 7,3 24 ,32 1.49 2.22% 4－ 5年 1,4 55 ,03 0.98 0.46% 1,9 96 ,60 3.99 0.61% 5年 以 上 1,2 24 ,97 7.16 0.38% 4 06 ,49 7.29 0.12% 合 计 31 8,5 66 ,79 3.88 1 00% 32 9,3 71 ,57 3.49 1 00% dfj 本公司欠款前五名客户金额合计为 40,198,439.24 元，占年末应 付账款总数的 12.62%,对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 （17） 预收账款 预收账款 2003 年 12 月 31 日余额为 122,423,732.39 元，期初余额为 113,457,975.92 元。 单位：人民币元 2 0 0 3 .1 2 .3 1 2 0 0 2 .1 2 .3 1 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年 以 内 4 9 ,1 2 4 ,5 4 9 .3 8 40.13% 8 8 ,8 4 2 ,8 1 0 .6 2 78.27% 1－ 2年 4 7 ,5 7 6 ,8 8 9 .4 8 38.86% 1 3 ,3 7 3 ,8 2 3 .1 9 11.76% 2－ 3年 1 8 ,5 1 8 ,6 7 9 .8 8 15.13% 1 0 ,2 4 4 ,9 5 7 .6 5 9.03% 3－ 4年 6 ,1 9 4 ,2 7 8 .6 2 5.06% 9 2 4 ,5 4 6 .6 1 0.81% 4－ 5年 9 3 7 ,4 9 7 .1 8 0.76% 7 1 ,8 3 7 .8 5 0.06% 5年 以 上 7 1 ,8 3 7 .8 5 0.06% 合 计 1 2 2 ,4 2 3 ,7 3 2 .3 9 100.00% 1 1 3 ,4 5 7 ,9 7 5 .9 2 100.00% 本公司欠款前五名客户金额合计为 13,555,763.02 元，占年末预收账款总 数的 11.07%，期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东的款项。 账龄超过一年的预收款为尚未结算的款项。 （18） 应付股利 应付股利 2003 年 12 月 31 日余额为 794,360.00 元，期初余额为 759,260.00 元。 单位：人民币元 投资者名称 应付股利 北京东方化肥厂 405,000.00 个人股东 389,360.00 合计 794,360.00 （19） 应交税金 应交税金 2003 年 12 月 31 日余额为 30,314,659.03 元，期初余额为 17,751,100.65 元。 35 单位：人民币元 税 种 税 额 备 注 增值税 15,891,919.40 营业税 1,039,996.48 城建税 7,034,221.29 印花税 407,806.08 房产税 2,146,610.52 所得税 3,707,300.41 固定资产投资方向调节税 14,475.00 个人所得税 72,329.85 合 计 30,314,659.03 （20） 其他未交款 其他未交款 2003 年 12 月 31 日余额为 8,820,187.87 元，期初余额为 8,010,039.57 元。 单位：人民币元 项 目 计税标准 金 额 价格调控基金 1.5% 2,381,875.68 教育费附加 3% 5,621,696.45 河道维护费 1% 816,615.74 合 计 8,820,187.87 （21） 其他应付款 其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额为 88,678,256.56 元，期初余额为 86,074,435.20 元 单位：人民币元 2 0 0 3 .1 2 .3 1 2 0 0 2 .1 2 .3 1 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年 以 内 5 9 ,5 0 5 ,5 0 2 .6 4 6 7 .1 0 % 5 9 ,6 7 9 ,2 2 5 .5 8 6 9 .3 4 % 1－ 2年 1 9 ,9 5 4 ,5 4 8 .9 0 2 2 .5 0 % 1 3 ,2 7 3 ,6 5 6 .1 1 1 5 .4 2 % 2－ 3年 4 ,8 8 2 ,5 1 8 .2 4 5 .5 1 % 1 1 ,7 6 0 ,6 9 3 .0 4 1 3 .6 6 % 3－ 4年 4 ,0 9 1 ,6 4 3 .6 6 4 .6 1 % 1 ,3 6 0 ,8 6 0 .4 7 1 .5 8 % 4－ 5年 2 4 4 ,0 4 3 .1 2 0 .2 8 % 5年 以 上 合 计 8 8 ,6 7 8 ,2 5 6 .5 6 1 0 0 .0 0 % 8 6 ,0 7 4 ,4 3 5 .2 0 1 0 0 .0 0 % 本公司欠款前五名客户金额合计为 9,622,016.03 元，占年末其他应付款总 数的 10.85%,对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 （22） 预提费用 预提费用 2003 年 12 月 31 日余额为 943,710.80 元，期初余额为 758,194.27 元。 单位：人民币元 类 别 期 末 数 检修费 1,163.05 保险费 942,547.75 合 计 943,710.80 36 （23） 长期借款 长期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 123,449,273.04 元，期初余额为 11,038,886.04 元。 单位：人民币元 借款金额 贷款银行 借款期限 月利率(‰) 借款条件 本金 人民币 山西省信托投资公司 1,000,000.00 2002.04.02-2005.04.01 4.65 担保 山西省信托投资公司 1,400,440.00 2002.04.02-2006.04.01 4.65 担保 山西省信托投资公司 1,000,000.00 2003.06.09-2006.06.08 4.65 担保 山西省信托投资公司 1,500,000.00 2003.06.09-2007.06.08 4.65 担保 山西省信托投资公司 1,500,000.00 2003.06.09-2008.06.08 4.65 担保 中国建设银行太原市商贸城分理处 107,940,000.00 2003.06.27-2009.06.26 4.80 担保 中国建设银行太原市新建路支行 537766美元 5,064,860.51 2000.08.28-2005.08.27 7.075 担保 中国建设银行太原市新建路支行 452956美元 4,043,972.53 2000.11.30-2005.11.29 7.075 担保 合计 990722美元 123,449,273.04 （24） 专项应付款 专项应付款 2003 年 12 月 31 日余额为 10,900,000.00 元。 单位：人民币元 项 目 金 额 环保拨款 5,900,000.00 省财政挖潜改造资金拨款 5,000,000.00 合 计 10,900,000.00 （25） 其他长期负债 2003 年 12 月 31 日余额为 6,150,000.00 元，系新股发行中无效申购资金冻 结期间利息未转销部分，原始金额为 30,753,609.11 元，分五年摊入营业外收入， 本期转销 6,150,000 元。 （26） 股本 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 2003.12.31 2002.12.31 项 目 发行新股 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 253,906,000 253,906,000 其中：国家持有股份 248,376,000 -7,590,000 -7,590,000- 240,786,000 境内法人持有股份 5,530,000 +7,590,000 +7,590,000- 13,120,000 外资法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他尚未流 - - 37 通股份 尚未流通股份合计 253,906,000 - - - - 253,906,000 二、已上市流通股份 - - 1、境内上市的人民币普 105,000,000 105,000,000 通股 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 105,000,000 105,000,000 股份总数 358,906,000 358,906,000 （27） 资本公积 单位：人民币元 项 目 2003.12.31 2002.12.31 股本溢价 588,929,063.87 588,929,063.87 股权投资准备 234,255.00 234,255.00 拨款转入 1,620,000.00 1,620,000.00 合 计 590,783,318.87 590,783,318.87 （28） 盈余公积 单位：人民币元 项 目 2003.12.31 2002.12.31 法定盈余公积 20,331,978.77 17,035,000.07 法定公益金 10,165 ,989.39 8,517,500.04 合 计 30,497,968.16 25,552,500.11 注：本期计提法定盈余公积 3,296,978.70 元，法定公益金 1,648 ,489.35 元。 （29） 未分配利润 单位：人民币元 未分配利润变动情况 2003 年度 2002 年度 当期净利润 30,107,747.29 22,363,515.90 加：年初未分配利润 71,895,834.82 63,296,496.19 减：提取法定盈余公积 3,296,978.70 2,476,539.51 提取法定公益金 1,648,489.35 1,238,269.76 减：提取任意盈余公积金 应付普通股股利 5,383,590.00 10,049,368.00 年末未分配利润 91,674,524.06 71,895,834.82 注：本公司初步拟订以公司 2003 年末总股本 358,906,000 股为基准,向全 体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.175 元(含税)。 38 （30） 主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 2003 年度 2002 年度 铵系列 41,580,548.53 氯碱系列 157,624,740.20 140,715,908.22 环苯有机系列 62,427,104.74 51,755,929.18 聚氯乙烯系列 169,886,397.01 116,760,547.31 焦炭及深加工 405,268,258.13 239,218,327.04 营运收入 8,410,675.62 10,868,800.93 铂网 44,795,215.50 73,316,689.04 其他 4,588,220.01 8,242,366.46 合 计 853,000,611.21 682,459,116.71 （31） 主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 2003 年度 2002 年度 铵系列 38,516,672.99 氯碱系列 124,460,185.59 117,561,392.00 环苯有机系列 56,500,747.75 47,224,989.10 聚氯乙烯系列 114,734,635.93 97,823,902.77 焦炭及深加工 356,063,314.84 199,367,719.75 营运收入 5,709,892.76 5,036,402.24 铂网 38,535,578.92 64,555,606.23 其他 1,064,300.43 6,614,141.20 合 计 697,068,656.22 576,700,826.28 （32） 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 城建税 4,030,319.24 2,664,800.95 价格调控基金 846,724.54 555,062.25 教育费附加 1,727,645.14 1,142,057.57 营业税 356,318.52 383,109.39 合 计 6,961,007.44 4,745,030.16 （33） 其他业务利润 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 装车费 9,537.59 27,708.62 上站费 7,228.36 材料销售 910,570.80 -308,667.64 供电 134,870.42 其他 584,579.90 333,579.66 合 计 1,504,688.29 194,719.42 （34） 财务费用 单位：人民币元 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 23,096,161.12 15,933,506.18 减：利息收入 1,952,849.42 1,234,745.46 其 他 342,905.95 1,688,038.84 合 计 21,486,217.65 16,386,799.56 39 （35） 营业外收入 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 30,430.48 固定资产处理净收益 1,465,585.45 434,300.25 无效申购利息收入 6,150,000.00 6,150,000.00 废品变卖收入 23,950.00 4050.00 其他 519,965.95 36,972.49 合 计 8,159,501.40 6,655,753.22 （36） 营业外支出 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 河道管理费 319,907.77 子弟学校经费 152,483.00 滞纳金 453,912.34 处理固定资产净损失 1,703,485.17 捐赠支出 10,500.00 罚款支出 125,888.22 392,332.39 其他 2,115,268.43 832,437.05 合 计 4,881,444.93 1,224,769.44 （37） 支付的与其他经营活动有关的现金 2003 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明细 金额 仓储经费 1,263,345.47 中介费 1,844,360.23 办公费 3,163,001.53 差旅费 1,872,107.81 业务招待费 2,648,702.55 水电费 1,773,151.27 修理费 3,673,049.20 广告费 200,500.00 租赁费 500,000.00 保险费 1,260,623.80 运输费 1,501,900.29 其他 72,587,651.18 合计 92,288,393.33 2、 母公司会计报表主要项目附注 （1）应收账款 应收账款 2003 年 12 月 31 日账面价值为 450,082,921.15 元，期初账面价 值为 452,534,170.99 元。 40 单位：人民币元 帐 龄 金 额 比 例 应计比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 306,477,696.48 63.67% 3% 9,194,330.89 297,283,365.59 1-2 年 77,886,888.61 16.18% 5% 3,894,344.43 73,992,544.18 2-3 年 77,619,854.42 16.13% 15% 11,642,978.16 65,976,876.26 3 -4年 14,211,879.45 2.95% 30% 4,263,563.84 9,948,315.61 4 -5年 3,207,279.19 0.67% 40% 1,282,911.68 1,924,367.51 5 年以上 1,914,903.98 0.40% 50% 957,451.98 957,452.00 合 计 481,318,502.13 100.00% 31,235,580.98 450,082,921.15 欠本公司款项前五名客户金额合计为 255,241,837.76 元，占年末应收账款 总数的 53.03%,持有本公司 5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠款 额为 217,496,094.45 元，形成原因详见（五-2）。 （2） 其他应收款 其他应收款 2003 年 12 月 31 日账面价值为 116,514,386.73 元，期初账面 价值为 105,108,547.20 元。 单位：人民币元 账龄 金额 比例 应计比例 坏账准备 账面价值 1年以内 91,243,573.62 74.86% 3% 2,737,307.22 88,506,266.40 1—2年 24,890,301.69 20.42% 5% 1,244,515.08 23,645,786.61 2—3年 2,953,085.20 2.42% 15% 442,962.78 2,510,122.42 3—4年 1,717,741.17 1.41% 30% 515,322.35 1,202,418.82 4—5年 1,067,854.14 0.88% 40% 427,141.66 640,712.48 5年以上 18,160.00 0.01% 50% 9,080.00 9,080.00 合计 121,890,715.82 100.00% 5,376,329.09 116,514,386.73 欠本公司款项前五名客户金额合计为 77,497,893.69 元，占年末其他应收 款总数的 63.58%,持有本公司 5%以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠 款额为 44,363,935.37 元，形成原因详见（五-2）。 （3） 预付账款 预付账款 2003 年 12 月 31 日余额为 189,591,609.99 元，期初余额为 94,177,329.34 元。 单位：人民币元 2 0 0 3 .1 2 .3 1 2 0 0 2 .1 2 .3 1 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年 以 内 1 3 6 ,3 7 5 ,7 1 7 .1 3 7 1 .9 4 % 6 8 ,2 0 8 ,7 8 3 .1 6 7 2 .4 3 % 1－ 2年 4 4 ,9 2 8 ,7 7 4 .3 6 2 3 .7 0 % 1 1 ,4 6 4 ,8 8 7 .5 7 1 2 .1 7 % 2－ 3年 5 ,9 5 9 ,5 4 5 .6 7 3 .1 4 % 6 ,0 8 1 ,8 2 8 .1 9 6 .4 6 % 3— 4年 1 ,8 0 4 ,2 2 0 .9 3 0 .9 5 % 5 ,8 5 8 ,9 0 9 .7 1 6 .2 2 % 4— 5年 4 6 ,9 3 8 .2 9 0 .0 2 % 2 ,3 7 2 ,5 6 0 .7 1 2 .5 2 % 5年 以 上 4 7 6 ,4 1 3 .6 1 0 .2 5 % 1 9 0 ,3 6 0 .0 0 0 .2 0 % 合 计 1 8 9 ,5 9 1 ,6 0 9 .9 9 1 0 0 .0 0 % 9 4 ,1 7 7 ,3 2 9 .3 4 1 0 0 .0 0 % 41 欠本公司款项前五名客户金额合计为 67,675,255.80 元，占年末预付账款 总数的 35.69%，持有本公司 5%以上股份的股东无欠款。 账龄超过一年的预付款为尚未结算的款项。 （4） 长期股权投资 单位：人民币元 占被投资 被投资公司 投资 公司 投资 股权投资 股权投资 损益调整 合计 名 称 期限 注册资本 金额 差额 准备 比例 山西丰海纳米 10 年 20.37% 6,000,000.00 3,600,000.00 63,188.04 234,255.00 9,897,443.04 科技有限公司 本溪北台钢 2年 铁(集团)有 0.663% 6,631,259.64 6,631,259.64 限公司 太原华贵金属 13 年 68.55% 6,750,000.00 -345,544.52 14,935,563.81 21.340,019.29 有限公司 山西焦炭集团 1.67% 500,000.00 500,000.00 国际贸易公司 山西焦炭集团 3.33% 1,000,000.00 1,000,000.00 国内贸易公司 合计 20,881,259.64 3,254,455.48 14,998,751.85 234,255.00 39,368,721.97 （5） 固定资产及累计折旧 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋建筑物 253,091,539.27 283,461.88 5,980,370.89 247,394,630.26 机器设备 609,341,289.71 75,782,604.40 15,598,159.73 669,525,734.38 运输工具 63,253,589.01 844,151.22 5,528,691.00 58,569,049.23 其他 7,772 ,515.00 100,840.00 - 7,873,355.00 合计 933,458,932.99 77,011,057.50 27,107,221.62 983,362,768.87 二、累计折旧 房屋建筑物 144,221,678.51 7,612,144.28 2,125,580.73 149,708,242.06 机器设备 382,871,260.51 21,024,633.94 11,365,425.59 392,530,468.86 运输工具 53,842,480.26 1,932,033.10 5,122,619.05 50,651,894.31 其他 6,141,153.48 283,668.73 - 6,424,822.21 合计 587,076,572.76 30,852,480.05 18,613,625.37 599,315,427.44 三、固定资产净值 346,382,360.23 384,047,341.43 四、减值准备 房屋建筑物 65,921.35 - - 65,921.35- 机器设备 6,599,619.10 - 871,831.72 5,727,787.38 运输工具 455,745.18 - 76,452.18 379,293.00 其他 2,143.56 - - 2,143.56 合 计 7,123,429.19 - 948,283.90 6,175,145.29 五、固定资产净额 339,258,931.04 377,872,196.14 （6） 短期借款 短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 419,790,000.00 元，期初余额为 344,550.000 元。 42 贷款银行 借款金额 借款期限 月利率‰ 借款条件 中国工商银行太原市晋源支行 23,050,000.00 2003.06.30-2004.04.16 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 20,200,000.00 2003.07.24-2004.04.16 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 2003.07.31-2004.05.17 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 29,400,000.00 2003.09.01-2004.04.16 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 9,500,000.00 2003.09.01-2004.04.16 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 29,800,000.00 2003.06.24-2004.05.17 4.4250 担保 中国工商银行太原市晋源支行 15,000,000.00 2003.06.24-2004.05.17 4.4250 担保 华夏银行太原分行 10,000,000.00 2003.12.24-2004.12.12 4.8675 担保 华夏银行太原分行 10,000,000.00 2003.11.11-2004.11.10 4.8675 担保 交通银行太原分行 5,000,000.00 2003.06.27-2004.05.25 4.4250 担保 交通银行太原分行 4,000,000.00 2003.07.03-2004.05.25 4.4250 担保 交通银行太原分行 6,000,000.00 2003.07.03-2004.05.26 4.4250 担保 交通银行太原分行 5,000,000.00 2003.07.03-2004.05.25 4.4250 担保 交通银行太原分行 25,000,000.00 2003.11.21-2004.10.15 4.4250 担保 中国建设银行太原市义井办事处 9,800,000.00 2003.08.12-2004.08.12 4.5750 担保 浦发银行广州分行 40,000,000.00 2003.06.03-2004.06.12 3.9825 担保 浦发银行广州分行 30,000,000.00 2003.08.29-2004.08.28 4.4250 担保 中国银行太原市漪汾支行 20,000,000.00 2003.05.30-2004.05.30 5.3100 担保 中国银行太原市漪汾支行 30,000,000.00 2003.08.01-2004.07.31 5.3100 担保 中国银行太原市漪汾支行 10,000,000.00 2003.12.19-2004.12.19 5.3100 担保 中国民生银行太原分行 20,000,000.00 2003.10.17-2004.10.17 4.8675 担保 中国民生银行太原分行 30,000,000.00 2003.06.30-2004.06.10 4.8675 担保 中国民生银行太原分行 8,240,000.00 2003.12.30-2004.12.30 4.2000 存款质押 合计 419,790,000.00 （7） 应付账款 应付账款 2003 年 12 月 31 日余额为 305,199,589.57 元，期初余额为 311,148,894.70 元。 单位：人民币元 2 0 0 3 .1 2 .3 1 2 0 0 2 .1 2 .3 1 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年 以 内 2 4 0 ,9 4 2 ,9 9 3 .9 8 7 8 .9 5 % 2 7 4 ,4 0 4 ,0 9 3 .8 7 8 8 .2 0 % 1－ 2年 4 3 ,8 7 8 ,4 2 3 .7 7 1 4 .3 8 % 1 4 ,0 1 7 ,1 7 4 .8 7 4 .5 0 % 2－ 3年 8 ,0 1 6 ,1 7 4 .8 5 2 .6 3 % 1 3 ,0 3 7 ,5 9 2 .4 4 4 .1 9 % 3－ 4年 9 ,6 8 1 ,9 8 8 .8 3 3 .1 7 % 7 ,3 2 1 ,7 7 6 .8 8 2 .3 5 % 4－ 5年 1 ,4 5 5 ,0 3 0 .9 8 0 .4 7 % 1 ,9 6 1 ,7 5 9 .3 5 0 .6 3 % 5年 以 上 1 ,2 2 4 ,9 7 7 .1 6 0 .4 0 % 4 0 6 ,4 9 7 .2 9 0 .1 3 % 合 计 3 0 5 ,1 9 9 ,5 8 9 .5 7 1 0 0 .0 0 % 3 1 1 ,1 4 8 ,8 9 4 .7 0 1 0 0 .0 0 % 本公司欠款前五名客户金额合计为 31,208,151.30 元，占年末应付账款总数 的 10.23%，对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 43 （8） 预收账款 预收账款 2003 年 12 月 31 日余额为 112,330,652.31 元，期初余额为 103,337,728.01 元。 单位：人民币元 2 0 0 3 .1 2 .3 1 2 0 0 2 .1 2 .3 1 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年 以 内 4 3 ,8 7 5 ,5 2 6 .6 3 3 9 .0 7 % 8 3 ,7 1 4 ,2 9 9 .9 7 8 1 .0 1 % 1－ 2年 4 7 ,5 7 6 ,8 8 9 .4 8 4 2 .3 6 % 8 ,9 4 5 ,0 4 4 .1 1 8 .6 6 % 2－ 3年 1 4 ,0 8 9 ,9 0 0 .8 0 1 2 .5 4 % 9 ,6 8 1 ,9 9 9 .4 7 9 .3 7 % 3－ 4年 5 ,7 7 9 ,0 0 0 .3 7 5 .1 4 % 9 2 4 ,5 4 6 .6 1 0 .8 9 % 4－ 5年 9 3 7 ,4 9 7 .1 8 0 .8 3 % 7 1 ,8 3 7 .8 5 0 .0 7 % 5年 以 上 7 1 ,8 3 7 .8 5 0 .0 6 % 合 计 1 1 2 ,3 3 0 ,6 5 2 .3 1 1 0 0 .0 0 % 1 0 3 ,3 3 7 ,7 2 8 .0 1 1 0 0 .0 0 % 123 本公司欠款前五名客户金额合计为 11,150,675.80 元，占年末预收账 款总数的 9.93%,对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 账龄超过一年的预收款为尚未结算的款项。 （9） 其他应付款 其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额为 75,575,314.70 元，期初余额为 74,383,699.13 元。 单位：人民币元 2 0 0 3 .1 2 .3 1 2 0 0 2 .1 2 .3 1 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年 以 内 5 7 ,3 4 7 ,6 6 8 .2 0 7 5 .8 8 % 5 5 ,7 6 2 ,1 7 4 .0 1 7 4 .9 7 % 1－ 2年 1 6 ,9 4 4 ,5 4 8 .9 0 2 2 .4 2 % 9 ,5 3 3 ,9 6 4 .1 1 1 2 .8 2 % 2－ 3年 8 4 6 ,4 0 3 .3 2 1 .1 2 % 7 ,7 2 6 ,7 0 0 .5 4 1 0 .3 9 % 3－ 4年 1 9 2 ,6 5 1 .1 6 0 .2 5 % 1 ,3 6 0 ,8 6 0 .4 7 1 .8 2 % 4－ 5年 2 4 4 ,0 4 3 .1 2 0 .3 3 % 5年 以 上 合 计 7 5 ,5 7 5 ,3 1 4 .7 0 1 0 0 .0 0 % 7 4 ,3 8 3 ,6 9 9 .1 3 1 0 0 .0 0 % 本公司欠款前五名客户金额合计为 7,623,392.83 元，占年末其他应付款总 数的 10.09%，对持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东无欠款。 （10）盈余公积 盈余公积 2003 年 12 月 31 日的余额为 28,367,387.41 元，期初余额为 23,697,325.32 元。 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 法定盈余公积 18,911,591.61 15,798216.87 法定公益金 9,455,795.80 7,899,108.45 合 计 28,367,387.41 23,697,325.32 注 ： 本 期 计 提 法 定 盈 余 公 积 3,113,374.74 元 ， 计 提 法 定 公 益 金 1,556,687.35 元。 44 （11）主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 2003 年度 2002 年度 铵系列 41,580,548.53 氯碱系列 157,624,740.20 140,715,908.22 环苯有机系列 62,427,104.74 51,755,929.18 聚氯乙烯系列 169,886,397.01 116,760,547.31 焦炭及深加工 405,268,258.13 239,218,327.04 营运收入 8,410,675.62 10,868,800.93 其他 4,588,220.01 8,242,366.46 合 计 808,205,395.71 609,142,427.67 （12）主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 2003 年度 2002 年度 铵系列 38,516,672.99 氯碱系列 124,460,185.59 117,561,392.00 环苯有机系列 56,500,747.75 47,224,989.10 聚氯乙烯系列 114,734,635.93 97,823,902.77 焦炭及深加工 356,063,314.84 199,367,719.75 营运收入 5,709,892.76 5,036,402.24 其他 1,064,300.43 6,614,141.20 合 计 658,533,077.30 512,145,220.05 （13）支付的与其他经营活动有关的现金 2003 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明细 金额 仓储经费 1,263,345.47 中介费 1,844,360.23 办公费 2,558,621.27 差旅费 1,590,611.06 业务招待费 2,345,019.12 水电费 1,773,151.27 修理费 3,602,024.20 广告费 190,500.00 租赁费 500,000.00 保险费 1,260,623.80 运输费 1,388,395.94 其他 76,437,035.70 合计 94,753,688.06 五、 关联方关系及交易 1、 关联方关系 ① 存在控制关系的关联方 45 企业名称 与本公司的关系 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 太原化学工业 控股股东 义井东街 54 号 化工产品 国有经济 魏功 集团有限公司 太原华贵金属 太原市学府街高科 系列催化网开 有限责任 子公司 王建国 有限公司 技园区工西 3 条 发及销售 公司 ② 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 单位：人民币元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 太原化学工业集团有限公司 1,005,260,000 1,005,260,000 太原华贵金属有限公司 9,847,000 9,847,000 ③ 存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位：人民币元 企业名称 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 太原化学工业集团有限公司 248,376,000 69.20 240,786,000 67.09 太原华贵金属有限公司 6,750,000 68.55 6,750,000 68.55 2、 关联交易 ① 销售 单位：人民币元 与本公司 交易 交易金额 定价原则 关联方 交易价格 关系 内容 2002 年度 2003 年度 太原化学工业 控股股东 产品 15,944,082.76 2,633,785.45 市场价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 材料 7,332,658.43 15,804,618.98 市场价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 劳务 3,844,270.30 1,207,757.24 市场价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 水 4,850,867.27 1,583,232.85 合同价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 电 13,447,963.66 6,148,225.86 合同价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 蒸汽 7,012,118.38 2,388,190.12 合同价 集团有限公司 合 计 52,431,960.80 29,765,810.50 ② 采购 单位：人民币元 与本公司 交易 交易金额 定价 关联方 交易价格 关系 内容 2002 年度 2003 年度 原则 太原化学工业集团 控股股东 汽 115,037.00 合同价 有限公司 太原化学工业集团 控股股东 产品 5,282,650.60 市场价 有限公司 太原太化学工业集 控股股东 材料 4,586,339.88 294,884.20 市场价 团有限公司 太原太化学工业集 控股股东 劳务 5,475,059.12 2,351,441.28 合同价 团有限公司 合 计 15,459,086.60 2,646,325.48 46 ③ 往来 与关联方集团有限公司往来如下表： 单位：人民币元 科目名称 2003.12.31 2002.12.31 说明 应收账款 217,496,094.45 194,391,125.42 销售产品及提供劳务 其他应收款 44,363,935.37 3,624,132.49 代垫款 合 计 261,860,029.82 198,015,257.91 ④ 土地租赁费 根据综合服务协议公司 2003 年度支付集团有限公司土地租赁费 640，000 元。 六、 或有事项 本公司截止 2003 年 12 月 31 日对外提供担保数额为 14,400 万元，分别如 下： （一）本公司与山西神州煤电焦化股份有限公司在 2003 年 8 月 11 日签订了 为期叁年的互保合同，互保金额控制在 5 亿元人民币以内，已在《中国证券报》、 《上海证券报》予以公告。为此，公司为山西神州煤电焦化股份有限公司流动资 金贷款 3,900 万元提供担保，期限为 2003 年 10 月 30 日至 2004 年 10 月 29 日。 （二）经公司董事会决定同意为控股子公司太原华贵金属有限公司流动资金 贷款 1,000 万元提供担保，2003 年 9 月 4 日至 2004 年 9 月 3 日，对方同时办理 了反担保的有关手续。 （三）本公司原与山西焦化股份有限公司签定为期两年互保合同于 2003 年 11 月 10 日到期自行终止，但在互保期给山西焦化股份有限公司已办理担保的四 笔贷款共计 9,500 万元，分别在 2004 年 1 月 3 日、1 月 19 日、1 月 24 日、2 月 27 日到期终止。即： 1、2003 年 1 月 4 日至 2004 年 1 月 3 日止 5,500 万元； 2、2003 年 1 月 20 日至 2004 年 1 月 19 日止 1,000 万元； 3、2003 年 1 月 25 日至 2004 年 1 月 24 日止 1,000 万元； 4、2003 年 2 月 28 日至 2004 年 2 月 27 日止 2,000 万元。 47 七、 承诺事项 本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 八、 资产负债表日后事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司没有需要说明的资产负债表日后非调整事 项。 九、 其他重要事项 报告期内本公司第一大股东太原化学工业集团有限公司所持国有法人股中 有 11580 万股因经济纠纷事宜被冻结，其中有 759 万股在报告期内已被拍卖，上 海东点房地产有限公司过户 430 万股，上海金轮橡胶有限公司过户 264 万股，上 海海宁人民机械有限公司过户 30 万股， 上海良琪投资咨询有限公司过户 35 万股。 第十二节 备查文件 公司的备查文件包括： 一、载有董事长签名的年度报告文本。 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖 章的财务报告文本。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程文本。 五、其他有关资料。 董事长：邢亚东(代) 太原化工股份有限公司 二 00 四年四月十二日 48 合并资产负债表 会股01表 编制单位：太原化工股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 行 注 行 注 资 产 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 2003.12.31 2002.12.31 次 释 次 释 流动资产： 1 流动负债: 41 货币资金 2 1-1 306,826,287.78 299,810,323.51 短期借款 42 1-14 433,790,000.00 347,630,000.00 短期投资 3 1-2 2,000,000.00 应付票据 43 1-15 69,220,000.00 6,400,000.00 应收票据 4 1-3 7,150,000.00 4,641,700.00 应付帐款 44 1-16 318,566,793.88 329,371,573.49 应收股利 5 预收帐款 45 1-17 122,423,732.39 113,457,975.92 应收利息 6 应付工资 46 应收帐款 7 1-4 471,439,116.17 474,750,171.30 应付福利费 47 2,193,585.85 1,083,256.79 其他应收款 8 1-5 127,546,794.14 83,100,615.80 应付股利 48 1-18 794,360.00 759,260.00 预付帐款 9 1-6 192,710,366.57 97,560,530.00 应交税金 49 1-19 30,314,659.03 17,751,100.65 期货保证金 10 其他未交款 50 1-20 8,820,187.87 8,010,039.57 应收补贴款 11 其他应付款 51 1-21 88,678,256.56 86,074,435.20 应收出口退税 12 预提费用 52 1-22 943,710.80 758,194.27 存货 13 1-7 238,458,087.57 254,379,608.85 预计负债 53 待摊费用 14 1-8 1,589,024.08 一年内到期的长期负债 54 一年内到期长期债权投资 15 其他流动负债 55 其他流动资产 16 流动负债合计 56 1,075,745,286.38 911,295,835.89 流动资产合计 17 1,344,130,652.23 1,217,831,973.54 长期负债: 57 长期投资: 18 长期借款 58 1-23 123,449,273.04 11,038,886.04 长期股权投资 19 1-9 14,528,702.68 13,023,488.59 应付债券 59 合并价差(长期股权投资差额) 20 1-10 3,254,455.48 3,667,575.89 长期应付款 60 长期债权投资 21 专项应付款 61 1-24 10,900,000.00 5,300,000.00 长期投资合计 22 17,783,158.16 16,691,064.48 其他长期负债 62 1-25 6,150,000.00 12,300,000.00 固定资产: 23 长期负债合计 63 140,499,273.04 28,638,886.04 固定资产原价 24 1-11 993,835,152.54 943,326,828.10 递延税项: 64 减：累计折旧 25 1-11 602,230,628.97 589,104,469.73 递延税款贷项 65 固定资产净值 26 391,604,523.57 354,222,358.37 66 减：固定资产减值准备 27 1-11 6,175,145.29 7,123,429.19 负债合计 67 1,216,244,559.42 939,934,721.93 固定资产净额 28 385,429,378.28 347,098,929.18 68 固定资产清理 29 124,520.79 少数股东权益 69 9,948,895.16 9,493,664.99 工程物资 30 70 在建工程 31 1-12 545,439,885.85 408,742,121.14 股东权益: 71 固定资产合计 32 930,869,264.13 755,965,571.11 股本 72 1-26 358,906,000.00 358,906,000.00 无形资产及其他资产: 33 资本公积 73 1-27 590,783,318.87 590,783,318.87 无形资产 34 盈余公积 74 1-28 30,497,968.16 25,552,500.11 长期待摊费用 35 1-13 5,272,191.15 6,077,431.59 其中：公益金 75 10,165,989.39 8,517,500.04 其他长期资产 36 未分配利润 76 1-29 91,674,524.06 71,895,834.82 无形资产及其他资产合计 37 5,272,191.15 6,077,431.59 其中:拟分配现金红利 77 6,280,855.00 5,383,590.00 递延税项: 38 股东权益合计 78 1,071,861,811.09 1,047,137,653.80 递延税款借项 39 79 资产总计 40 2,298,055,265.67 1,996,566,040.72 负债与股东权益总计 80 2,298,055,265.67 1,996,566,040.72 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润及利润分配表 会股02表 编制单位：太原化工股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1-29 853,000,611.21 682,459,116.71 减：主营业务成本 2 697,068,656.22 576,700,826.28 主营业务税金及附加 3 1-30 6,961,007.44 4,745,030.16 二、主营业务利润 4 148,970,947.55 101,013,260.27 加：其他业务利润 5 1-31 1,504,688.29 194,719.42 减：营业费用 6 12,977,254.72 7,446,996.22 管理费用 7 82,420,406.02 55,159,393.94 财务费用 8 1-32 21,486,217.65 16,386,799.56 三、营业利润 9 33,591,757.45 22,214,789.97 加：投资收益 10 103,149.89 -408,065.70 补贴收入 11 1-33 营业外收入 12 1-34 8,159,501.40 6,655,753.22 减：营业外支出 13 1-35 4,881,444.93 1,224,769.44 四、利润总额 14 36,972,963.81 27,237,708.05 减：所得税 15 1-36 6,022,861.35 3,301,518.20 少数股东损益 16 842,355.17 1,572,673.95 五、净利润 17 30,107,747.29 22,363,515.90 加：年初未分配利润 18 71,895,834.82 63,296,496.19 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 102,003,582.11 85,660,012.09 减：提取法定盈余公积 21 3,296,978.70 2,476,539.51 提取法定公益金 22 1,648,489.35 1,238,269.76 七、可供股东分配的利润 23 97,058,114.06 81,945,202.82 减：应付优先股股利 24 提取任意盈余公积 25 应付普通股股利 26 5,383,590.00 10,049,368.00 转作股本的普通股股利 27 八、未分配利润 28 91,674,524.06 71,895,834.82 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：太原化工股份有限公司 二○○三年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 四、汇率变动对现金的影响额 30 销售商品提供劳务收到的现金 1 785,140,498.39 五、现金及现金等价物净增加额 31 7,015,964.27 收到的税费返还 2 补充资料: 收到的其他与经营活动有关的现金 3 57,630,493.73 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 现金流入小计 4 842,770,992.12 净利润 32 30,107,747.29 购买商品、接受劳务支付的现金 5 614,455,092.07 加：少数股东损益 33 842,355.17 支付给职工以及为职工支付的现金 6 63,778,500.96 计提的资产减值准备 34 12,733,830.26 支付的各项税费 7 63,107,954.29 固定资产折旧 35 31,755,534.61 支付的其他与经营活动有关的现金 8 1-37 92,288,393.33 无形资产摊销 36 现金流出小计 9 833,629,940.65 长期待摊费用摊销 37 805,240.44 经营活动产生的现金流量净额 10 9,141,051.47 待摊费用减少(减:增加) 38 1,589,024.08 二、投资活动产生的现金流量： 预提费用增加(减:减少) 39 185,516.53 收回投资所收到的现金 11 4,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 40 -1,904,970.65 取得投资收益所收到的现金 12 441,056.21 固定资产报废损失 41 1,277,769.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 2,730,665.50 财务费用 42 19,599,265.90 收到的其他与投资活动有关的现金 14 4,704,889.10 投资损失（减：收益） 43 -103,149.89 现金流入小计 15 11,876,610.81 递延税款贷项（减：借项） 44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 177,287,218.92 存货的减少（减：增加） 45 15,921,521.28 投资所支付的现金 17 3,500,000.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 -66,412,083.63 支付的其他与投资活动有关的现金 18 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 -30,587,532.67 现金流出小计 19 180,787,218.92 其他 48 -6,669,016.78 投资活动产生的现金流量净额 20 -168,910,608.11 经营活动产生的现金流量净额 49 9,141,051.47 三、筹资活动产生的现金流量： 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 50 吸收投资所收到的现金 21 债务转为资本 51 借款所收到的现金 22 659,430,000.00 一年内到期的可转换公司债券 52 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 融资租入固定资产 53 现金流入小计 24 659,430,000.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 54 偿还债务所支付的现金 25 464,930,000.00 现金的期末余额 55 306,826,287.78 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 27,714,479.09 减：现金的期初余额 56 299,810,323.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 加：现金等价物的期末余额 57 现金流出小计 28 492,644,479.09 减：现金等价物的期初余额 58 筹资活动产生的现金流量净额 29 166,785,520.91 现金及现金等价物净增加额 59 7,015,964.27 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：太原化工股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 1 27,861,509.75 12,733,830.26 40,595,340.01 其中：应收账款 2 22,954,647.41 10,723,628.04 33,678,275.45 其他应收款 3 4,906,862.34 2,010,202.22 6,917,064.56 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,606,978.41 1,606,978.41 其中：库存商品 8 1,499,403.21 1,499,403.21 原材料 9 107,575.20 107,575.20 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 7,123,429.19 948,283.90 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 14 65,921.35 65,921.35 机器设备 15 6,599,619.10 871,831.72 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表 会股01表 编制单位：太原化工股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 行 注 行 注 资 产 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 2003.12.31 2002.12.31 次 释 次 释 流动资产： 1 流动负债: 40 货币资金 2 305,230,230.86 268,588,998.10 短期借款 41 2-6 419,790,000.00 344,550,000.00 短期投资 3 2,000,000.00 应付票据 42 69,220,000.00 6,400,000.00 应收票据 4 7,150,000.00 4,641,700.00 应付帐款 43 2-7 305,199,589.57 311,148,894.70 应收股利 5 9,002,200.93 8,158,450.93 预收帐款 44 2-8 112,330,652.31 103,337,728.01 应收利息 6 应付工资 45 应收帐款 7 2-1 450,082,921.15 452,534,170.99 应付福利费 46 2,312,326.26 1,110,690.43 其他应收款 8 2-2 116,514,386.73 105,108,547.20 应付股利 47 预付帐款 9 2-3 189,591,609.99 94,177,329.34 应交税金 48 28,895,518.54 14,614,893.33 期货保证金 10 其他未交款 49 8,552,117.79 7,798,022.74 应收补贴款 11 其他应付款 50 2-9 75,575,314.70 74,383,699.13 应收出口退税 12 预提费用 51 943,710.80 758,194.27 存货 13 201,226,527.61 224,859,900.54 预计负债 52 待摊费用 14 1,589,024.08 一年内到期的长期负债 53 一年内到期长期债权投资 15 其他流动负债 54 其他流动资产 16 流动负债合计 55 1,022,819,229.97 864,102,122.61 流动资产合计 17 1,278,797,877.27 1,161,658,121.18 长期负债 : 56 长期投资: 18 长期借款 57 123,449,273.04 11,038,886.04 长期股权投资 19 2-4 39,368,721.97 37,284,338.62 应付债券 58 长期债权投资 20 长期应付款 59 长期投资合计 21 39,368,721.97 37,284,338.62 专项应付款 60 10,900,000.00 5,300,000.00 固定资产 : 22 其他长期负债 61 6,150,000.00 12,300,000.00 固定资产原价 23 2-5 983,362,768.87 933,458,932.99 长期负债合计 62 140,499,273.04 28,638,886.04 减：累计折旧 24 2-5 599,315,427.44 587,076,572.76 63 固定资产净值 25 384,047,341.43 346,382,360.23 递延税项: 64 减：固定资产减值准备 26 2-5 6,175,145.29 7,123,429.19 递延税款贷项 65 固定资产净额 27 377,872,196.14 339,258,931.04 66 固定资产清理 28 124,520.79 负债合计 67 1,163,318,503.01 892,741,008.65 工程物资 29 68 在建工程 30 533,869,327.57 394,449,319.23 股东权益: 69 固定资产合计 31 911,741,523.71 733,832,771.06 股本 70 358,906,000.00 358,906,000.00 无形资产及其他资产: 32 资本公积 71 590,783,318.87 590,783,318.87 无形资产 33 盈余公积 72 2-10 28,367,387.41 23,697,325.32 长期待摊费用 34 5,272,191.15 6,077,431.59 其中：公益金 73 9,455,795.80 7,899,108.45 其他长期资产 35 未分配利润 74 93,805,104.81 72,725,009.61 无形资产及其他资产合计 36 5,272,191.15 6,077,431.59 其中:拟分配现金红利 75 6,280,855.00 5,383,590.00 递延税项: 37 股东权益合计 76 1,071,861,811.09 1,046,111,653.80 递延税款借项 38 77 资产总计 39 2,235,180,314.10 1,938,852,662.45 负债与股东权益总计 78 2,235,180,314.10 1,938,852,662.45 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 会股02表 编制单位：太原化工股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 2-11 808,205,395.71 609,142,427.67 减：主营业务成本 2 658,533,077.30 512,145,220.05 主营业务税金及附加 3 6,817,760.24 4,503,560.26 二、主营业务利润 4 142,854,558.17 92,493,647.36 加：其他业务利润 5 -391,322.34 196,713.74 减：营业费用 6 12,369,400.05 6,588,947.69 管理费用 7 78,799,351.34 54,389,476.63 财务费用 8 20,843,492.54 15,760,444.61 三、营业利润 9 30,450,991.90 15,951,492.17 加：投资收益 10 2-12 1,869,189.56 3,019,813.45 补贴收入 11 营业外收入 12 8,159,501.40 6,648,608.85 减：营业外支出 13 4,175,751.87 1,121,874.44 四、利润总额 14 36,303,930.99 24,498,040.03 减：所得税 15 5,170,183.70 3,160,524.13 五、净利润 16 31,133,747.29 21,337,515.90 加：年初未分配利润 17 72,725,009.61 64,637,489.10 其他转入 18 六、可供分配的利润 19 103,858,756.90 85,975,005.00 减：提取法定盈余公积 20 3,113,374.74 2,133,751.59 提取法定公益金 21 1,556,687.35 1,066,875.80 七、可供股东分配的利润 22 99,188,694.81 82,774,377.61 减：应付优先股股利 23 提取任意盈余公积 24 应付普通股股利 25 5,383,590.00 10,049,368.00 转作股本的普通股股利 26 八、未分配利润 27 93,805,104.81 72,725,009.61 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表 编制单位：太原化工股份有限公司 二○○三年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 四、汇率变动对现金的影响额 30 销售商品提供劳务收到的现金 1 739,817,524.42 五、现金及现金等价物净增加额 31 36,641,232.76 收到的税费返还 2 补充资料: 收到的其他与经营活动有关的现金 3 90,657,290.99 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 现金流入小计 4 830,474,815.41 净利润 32 31,133,747.29 购买商品、接受劳务支付的现金 5 566,987,864.62 加： 计提的资产减值准备 33 10,791,401.04 支付给职工以及为职工支付的现金 6 62,794,382.36 固定资产折旧 34 30,852,480.05 支付的各项税费 7 58,557,130.45 无形资产摊销 35 支付的其他与经营活动有关的现金 8 2-13 94,753,688.06 长期待摊费用摊销 36 805,240.44 现金流出小计 9 783,093,065.49 待摊费用减少(减:增加) 37 1,589,024.08 经营活动产生的现金流量净额 10 47,381,749.92 预提费用增加(减:减少) 38 185,516.53 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 39 -1,904,970.65 收回投资所收到的现金 11 4,000,000.00 固定资产报废损失 40 1,277,769.53 取得投资收益所收到的现金 12 441,056.21 财务费用 41 18,956,540.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 2,730,665.50 投资损失（减：收益） 42 -1,869,189.56 收到的其他与投资活动有关的现金 14 4,704,889.10 递延税款贷项（减：借项） 43 现金流入小计 15 11,876,610.81 存货的减少（减：增加） 44 23,633,372.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 175,904,973.99 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 -67,669,994.19 投资所支付的现金 17 3,500,000.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 6,269,828.42 支付的其他与投资活动有关的现金 18 其他 47 -6,669,016.78 现金流出小计 19 179,404,973.99 经营活动产生的现金流量净额 48 47,381,749.92 投资活动产生的现金流量净额 20 -167,528,363.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 49 吸收投资所收到的现金 21 一年内到期的可转换公司债券 50 借款所收到的现金 22 645,430,000.00 融资租入固定资产 51 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金流入小计 24 645,430,000.00 现金的期末余额 52 305,230,230.86 偿还债务所支付的现金 25 461,850,000.00 减：现金的期初余额 53 268,588,998.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 26,792,153.98 加：现金等价物的期末余额 54 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 减：现金等价物的期初余额 55 现金流出小计 28 488,642,153.98 现金及现金等价物净增加额 56 36,641,232.76 筹资活动产生的现金流量净额 29 156,787,846.02 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表附表 编制单位：太原化工股份有限公司 2003年度 单位 净资产收益率（%） 每股收益（元/ 报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收 全面摊薄每股收益 加权 益率（%） 益率（%） （元/股） （ 主营业务利润 13.8983 14.0249 0.4151 营业利润 3.1340 3.1625 0.0936 净利润 2.8089 2.8345 0.0839 扣除非经常性损益后的净利润 2.5408 2.5639 0.0759 公司负责人： 财务负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：太原化工股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 1 25,820,509.03 10,791,401.04 36,611,910.07 其中：应收账款 2 21,121,725.43 10,113,855.55 31,235,580.98 其他应收款 3 4,698,783.60 677,545.49 5,376,329.09 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,606,978.41 1,606,978.41 其中：库存商品 8 1,499,403.21 1,499,403.21 原材料 9 107,575.20 107,575.20 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 7,123,429.19 948,283.90 6,175,145.29 其中：房屋、建筑物 14 65,921.35 65,921.35 机器设备 15 6,599,619.10 871,831.72 5,727,787.38 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 公司负责人： 财务负责人： 制表人：