上海能源(600508)2004年年度报告

上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 二 OO 五年三月二十四日 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事杨列克、范维唐、濮洪九因工作原因未能出席董事会，分别书面 委托其他董事出席会议并行使表决权（其中：杨列克董事委托刘雨忠董事、范 维唐董事委托王立杰董事、濮洪九董事委托乔春华董事）。 公司董事长、总经理刘雨忠先生，总会计师、财务部部长许之前先生声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介..............................................................................................3 二、会计数据和业务数据摘要 ...........................................................................4 三、股本变动及股东情况........................................................................................6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................9 五、公司治理结构 ........................................................................................................15 六、股东大会情况简介............................................................................................18 七、董事会报告 ..............................................................................................................20 八、监事会报告 ..............................................................................................................28 九、重要事项 ....................................................................................................................30 十、财务报告 ....................................................................................................................33 十一、备查文件目录 ..................................................................................................63 2 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称： 中文：上海大屯能源股份有限公司 英文：SHANGHAI DATUN ENERGY RESOURCES CO.,LTD. （二）法定代表人：刘雨忠 （三） 董事会秘书 证券事务代表 姓名 秦杰 戚后勤 上海浦东新区浦东南路 256 号 上海浦东新区浦东南路 256 号（华 联系地址 （华夏银行大厦 12 层） 夏银行大厦 12 层） 电话 （021）68865597 （021）68864621 传真 （021）68865615 （021）68865615 电子邮箱 shdtny@public2.sta.net.cn shdtny@public2.sta.net.cn （四）公司注册地址：上海市浦东新区桃林路 18 号 公司办公地址：上海浦东新区浦东南路 256 号（华夏银行大厦 12 层）、 上海市浦东新区桃林路 18 号 邮政编码：200120 国际互联网网址：http://www.sdtny.com 电子信箱：shdtny@public2.sta.net.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：上海能源 股票代码： 600508 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 29 日 变更注册登记日期：2004 年 9 月 8 日 注册登记地址：上海市浦东新区桃林路 18 号 企业法人营业执照注册号：3100001006294 上海大屯能源股份有限公司税务登记号：310115631587477 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：中国南京正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 3 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 (一)公司 2004 年度主要财务数据 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 437,581,841.45 净利润 363,575,031.31 扣除非经常性损益后的净利润 356,109,617.72 主营业务利润 727,344,005.14 其他业务利润 11,625,795.47 营业利润 441,165,274.53 投资收益 -364,560.00 补贴收入 5,548,000.00 营业外收支净额 -8,766,873.08 经营活动产生的现金流量净额 844,598,254.90 现金及现金等价物净增加额 316,316,040.73 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额见下表： 项目 金额（元） 固定资产清理损失 2,476,506.04 其他营业外支出 7,566,502.78 补贴收入 -5,548,000.00 固定资产清理收益 -983,445.33 其他营业外收入 -292,690.41 转回的应收账款坏账准备 -10,684,386.67 合计 -7,465,513.59 （二）公司近三年主要财务数据和财务指标 1、主要财务数据 单位：元 本年比上年 2004 年 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务收入 2,474,901,259.90 1,722,488,494.48 43.68 1,583,037,253.09 利润总额 437,581,841.45 225,404,524.43 94.13 222,570,315.28 净利润 363,575,031.31 173,731,456.67 109.27 169,425,619.41 扣除非经常性损益 356,109,617.72 167,901,988.76 112.09 166,635,619.92 的净利润 本年末 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 比上年末 2002 年 12 月 31 日 增减（％） 总资产 3,439,490,507.84 2,723,636,652.25 26.28 2,181,949,820.21 股东权益（不含少数 1,879,420,055.71 1,641,793,092.53 14.47 1,608,416,535.86 股东权益） 4 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 经营活动产生的现 844,598,254.90 265,477,127.38 218.15 407,261,759.7 金流量净额 2、财务指标 本年比上年 2004 年 2003 年 2002 年 增减（%） 每股收益（元/股） 0.91 0.43 109.27 0.42 注1 每股收益 净资产收益率（%） 19.35 10.58 8.77 11.54 扣除非经常性损 益的净利润为基 18.95 10.23 8.72 11.35 础计算的净资产 收益率（%） 每股经营活动产 生的现金流量净 2.10 0.66 218.15 1.01 额（元/股） 本年末 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 比上年末 2002 年 12 月 31 日 增减（％） 每股净资产 4.68 4.09 14.47 3.66 （元/股） 调整后每股净资 4.68 4.03 16.11 3.60 产（元/股） （三）公司报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 401,510,000.00 961,588,444.44 107,259,320.85 45,054,113.03 171,435,327.24 1,641,793,092.53 本期增加 26,625,731.87 54,426,751.19 18,142,250.40 309,148,280.12 309,200,763.18 本期减少 152,573,800.00 152,573,800.00 期末数 401,510,000.00 988,214,176.31 161,686,072.04 63,196,363.43 328,009,807.36 1,879,420,055.71 变动原因 见注 1 本年提取 本年提取 见注 2 见注 3 注 1：资本公积本期增加明细情况如下：排污费返还形成固定资产转入 49,800.00 元；本期将不需支付的应付款转入 3,023.87 元；根据财政部、国 家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119 号下发的《关于规范煤矿 维简费管理问题的若干规定》，本期提取煤矿维简费 26,572,908.00 元,按照 财政部财会字[1993]29 号、财工字[1993]214 号文的规定，提取的煤矿维简 费超过固定资产折旧方法计算的折旧部分计入资本公积。 注 2：公司实施了 2003 年度利润分配方案，以 2003 年 12 月 31 日股本为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.8 元(含税)；根据公司第二届董事 会第十四次会议>，公司期末未分配利润中含 应付 2004 年度现金股利 240,906,000.00 元。 注 3：资本公积、未分配利润变动引起股东权益变动。 5 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变化情况 1、股本变动情况表 公司股本变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 291510000 291510000 其中： 国家持有股份 290210000 290210000 境内法人持有股份 1300000 1300000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 291510000 291510000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110000000 110000000 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 110000000 110000000 三、股份总数 401510000 401510000 2、股票发行与上市情况 （1）历年股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]43 号文和财政部财企便函 [2001]59 号文批准，公司于 2001 年 8 月 7 日发行人民币普通股（A 股）11000 万股（其中包括国有股存量发行 1000 万股），每股面值 1.00 元，发行价格 9.00 元/股。 经上海证券交易所上证上字[2001]128 号《上市通知书 》同意，本公司 11000 万股 A 股于 2001 年 8 月 29 日起在上海证券交易所挂牌交易。 （2）公司上市后没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数共 32876 户，其中非流通股股东 5 户，流通股股东 32871 户。 6 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末 比例 股份类别 质押或 股东性质 增减 持股数量 （％） （已流通或 冻结的 （国有股东 未流通） 股份 或外资股东） 数量 大屯煤电（集团）有限责任公司 0 273230000 68.05 未流通 无 国有股东 中国煤炭进出口公司 0 9430000 2.35 未流通 无 国有股东 上海宝钢国际贸易有限公司 0 6920000 1.72 未流通 无 国有股东 国元证券有限责任公司 0 3287536 0.82 已流通 未知 中国工商银行—国联安德盛小盘精选 0 2920560 0.73 已流通 未知 证券投资基金 中国光大银行股份有限公司—光大保 0 1636607 0.41 已流通 未知 德信量化核心证券投资基金 中国工商银行—广发聚富开放式证券 0 1373888 0.34 已流通 未知 投资基金 上海煤气制气物资贸易有限公司 0 1300000 0.32 未流通 无 招商银行股份有限公司—招商股票投 0 1300000 0.32 已流通 未知 资基金 全国社保基金一零一组合 155766 1270000 0.32 已流通 未知 大屯煤电（集团）有限责任公司为中国中煤能源集团公司的控股子公司、 第二大股东中国煤炭进出口公司为中国中煤能源集团公司的全资子公司；流通 股股东未知有关联关系或一致行为人。十大股东中国有法人股股东及社会法人 股股东所持股份无质押或冻结情况，流通股股东所持股份未知有质押或冻结情 况。 3、控股股东情况 报告期末持有公司 5%以上股份的股东是大屯煤电（集团）有限责任公司， 该公司报告期末持有公司股份 273230000 股，占公司总股本的 68.05%，是公司 的控股股东，其所持股份报告期内无增减变动，无质押或冻结情况。 大屯煤电（集团）有限责任公司成立于 1970 年，主要经营范围：火力发电、 建筑安装、地质勘探、勘察设计等。注册资本 186125 万元；法定代表人刘雨忠 先生。该公司股权结构如下：中国中煤能源集团公司股份数额 136784 万元，占 总股本的 73.5%；国家开发银行股份数额 31690 万元,占总股本的 17%；中国信 达资产管理公司股份数额 17651 万元,占总股本的 9.5%。 4、实际控制人情况 报告期内，本公司的控股股东大屯煤电（集团）有限责任公司为中国中煤 能源集团公司的控股子公司、第二大股东中国煤炭进出口公司为中国中煤能源 集团公司的全资子公司。公司的实际控制人为中国中煤能源集团公司。 中国中煤能源集团公司，是国资委管理的国有重要骨干企业，前身是 1982 年成立的中国煤炭进出口总公司。1997 年以中国煤炭进出口总公司其为核心组 建中国煤炭工业进出口集团公司，2003 年，更名为中国中煤能源集团公司。 法定代表人经天亮；注册资金本 453728.20 万元。 主要经营范围：组织所属企业煤炭开发开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和 制气、煤层气开发、电力生产、电解铝生产和铝材加工、煤矿机械设备制造、 科研、勘察、设计、工程和设备招投标、工程建设施工和监理；自营和代理各 7 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 类商品及技术的进出口业务，包括煤炭出口，其他国家规定的专营进出口商品 和国家禁止进出口等特殊商品除外；经营进料加工和"三来一补"业务，开展对 销贸易和转口贸易；煤炭经营；矿产品和机械设备的国内销售。焦炭、煤炭制 品的销售。 5、公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国中煤能源集团公司 73.5% 大屯煤电（集团）有限责任公司 68.05% 上海大屯能源股份有限责任公司 6、公司前 10 名流通股股东持股情况 年末持有流通股 种类 股东名称（全称） 的数量 （A、B、H 股或其它） 国元证券有限责任公司 3287536 A 中国工商银行—国联安德盛小盘精选证券投资基金 2920560 A 中国光大银行股份有限公司—光大保德信量化核心 1636607 A 证券投资基金 中国工商银行—广发聚富开放式证券投资基金 1373888 A 招商银行股份有限公司—招商股票投资基金 1300000 A 全国社保基金一零一组合 1270000 A 中国工商银行—博时精选股票证券投资基金 1223119 A 华泰证券有限责任公司 1088241 A 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 875577 A 深圳市汇聚力实业有限公司 795778 A 上述股东关联关系或一致行动的说明 博时精选股票证券投资基金、博时裕富证 券投资基金的基金管理人均为博时基金 管理有限公司；其他流通股股东未知有关 联关系或一致行为人。 。 8 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股 年末持股 刘雨忠 男 49 董事长、总经理 2002.12.30-2005.12.30 0 0 王金余 男 47 副董事长 2002.12.30-2005.12.30 0 0 纪四平 男 48 董事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 殷华东 男 51 董事 2004.8.17-2005.12.30 0 0 翁庆安 男 48 董事 2004.8.17-2005.12.30 0 0 蒋 韬 男 49 董事 2004.8.17-2005.12.30 0 0 姚惠兴 男 43 董事 2004.11.18-2005.12.30 0 0 穆翔飞 男 32 董事 2003.9.26-2005.12.30 0 0 杨列克 男 47 董事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 范维唐 男 69 独立董事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 濮洪九 男 68 独立董事 2004.4.20-2005.12.30 0 0 乔春华 男 60 独立董事 2003.6.25-2005.12.30 0 0 王立杰 男 51 独立董事 2003.6.25-2005.12.30 0 0 于 嘉 男 34 独立董事 2002.6.25-2005.12.30 0 0 于反修 男 58 监事会主席 2002.12.30-2005.12.30 0 0 冯 骧 女 53 监事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 李玉峰 男 54 监事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 徐国栋 男 45 监事 2004.8.17-2005.12.30 0 0 许大雄 男 49 监事 2004.8.17-2005.12.30 0 0 祁和刚 男 46 监事 2004.8.17-2005.12.30 0 0 高丕银 男 56 监事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 井玉库 男 49 监事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 刘冬冬 男 41 监事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 戚后勤 男 41 监事 2002.12.30-2005.12.30 0 0 高道云 男 46 监事 2003.6.25-2005.12.30 0 0 任正军 男 53 监事 2003.6.25-2005.12.30 0 0 王明山 男 41 监事 2004.8.17-2005.12.30 0 0 秦 杰 男 45 副经理、董事会秘书 2002.5-至今 0 0 鲁德朝 男 49 副经理、总经济师 2002.5-至今 0 0 孙金龙 男 56 副经理、总工程师 2002.5-至今 0 0 许之前 男 42 总会计师 1999.12-至今 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职股东单位 职 务 任 期 刘雨忠 大屯煤电（集团）有限责任公司 董事长、党委副书记、总经理 2004.3-至今 9 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 王金余 大屯煤电（集团）有限责任公司 副董事长、党委书记 2004.3-至今 纪四平 大屯煤电（集团）有限责任公司 董事、副总经理 2003.2-至今 殷华东 大屯煤电（集团）有限责任公司 董事、副总经理 2003.2-至今 翁庆安 大屯煤电（集团）有限责任公司 董事、总会计师 2003.2-至今 蒋 韬 大屯煤电（集团）有限责任公司 党委副书记 2004.3-至今 姚惠兴 大屯煤电（集团）有限责任公司 董事、工会主席 2004.8-至今 穆翔飞 上海宝钢国际经济贸易有限公司 煤炭贸易部经理 2002.6-至今 杨列克 中国煤炭进出口公司 总经理 1997.5-至今 于反修 大屯煤电（集团）有限责任公司 监事会主席、党委副书记、纪委书记 2003.2-至今 冯 骧 煤炭科学研究总院 审计部部长 2001.9-至今 李玉峰 上海煤气制气物资贸易有限公司 总经理 1997.10-至今 徐国栋 大屯煤电（集团）有限责任公司 副总经理 2004.4-至今 许大雄 大屯煤电（集团）有限责任公司 副总经理 2004.4-至今 祁和刚 大屯煤电（集团）有限责任公司 总工程师 2004.4-至今 刘冬冬 大屯煤电（集团）有限责任公司 监事、资产部部长 2003.2-至今 高丕银 大屯煤电（集团）有限责任公司 法律处处长 1993.12-至今 任正军 大屯煤电（集团）有限责任公司 工会副主席 1998.2-至今 王明山 大屯煤电（集团）有限责任公司 监事、审计部部长 2003.2-至今 3、主要工作经历 （1）董事 刘雨忠：董事长、总经理。1955年生，1982年毕业于中国矿业大学，2002 年中国矿业大学硕士毕业，高级工程师。曾任大屯煤电公司姚桥煤矿总工程师， 大屯煤电公司副总工程师兼姚桥煤矿矿长，大屯煤电（集团）有限责任公司董事、 副总经理、总工程师，上海大屯能源股份有限公司第一届董事会董事及总经理。 现任大屯煤电（集团）有限责任公司董事长、总经理、党委副书记。 王金余：副董事长。1957年生，1982年毕业于淮南矿业学院，高级工程师。 曾任大屯煤电公司徐庄煤矿副矿长、矿长，大屯煤电公司副经理，大屯煤电（集 团）有限责任公司董事、副总经理。上海大屯能源股份有限公司第一届董事会董 事。现任大屯煤电（集团）有限责任公司副董事长、党委书记。 纪四平：董事。1956年生，1979年毕业于淮南煤炭学院，高级工程师。曾任 大屯煤电公司龙东煤矿副矿长，大屯煤电公司生产处处长，大屯煤电公司副经理， 大屯煤电（集团）有限责任公司副总经理，上海大屯能源股份有限公司第一届董 事会董事。现任大屯煤电（集团）有限责任公司董事、副总经理。 殷华东：董事。1953年生，1987年毕业于复旦大学，2000年南京海军指挥学 院毕业，高级经济师。曾任大屯煤电公司办公室副主任、主任，大屯煤电（集团） 有限责任公司办公室主任，上海大屯能源股份有限公司第一、二届监事会监事。 现任大屯煤电（集团）有限责任公司董事、副总经理。 翁庆安：董事。1956年生，1998年毕业于中国矿业大学，2000年毕业于南京 海军指挥学院，高级会计师。曾任大屯煤电公司财务处副处长、处长，大屯煤电 （集团）有限责任公司财务处处长、副总会计师，上海大屯能源股份有限公司第 一、二届监事会监事。现任大屯煤电（集团）有限责任公司董事、总会计师。 蒋韬：董事。1955 年生，1982 年毕业于淮北煤炭师范学院，高级政工师。 曾任大屯煤电公司大屯选煤厂纪委书记、党委副书记，大屯煤电（集团）有限 10 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 责任公司党委组织部副部长、部长、机关党委书记。现任大屯煤电（集团）有 限责任公司党委副书记。 姚惠兴：董事.1961 年生，1993 年毕业于中国矿业大学研究生班，高级工 程师。曾任大屯煤电（集团）有限责任公司孔庄矿副矿长、教育处（教育卫生 处）副处长、处长、党总支书记。现任大屯煤电（集团）有限责任公司工会主 席。 穆翔飞：董事。1972年生，1994年毕业于东北大学。曾任宝山钢铁股份有限 公司炼铁部团委书记，上海宝钢国际经济贸易有限公司原料部业务员。现任上海 宝钢国际经济贸易有限公司煤炭贸易部部门经理。 杨列克：董事。1957年生，1982年毕业于西安矿业学院，工程师。曾任中国 煤炭进出口总公司综合计划部总经理兼任中国煤炭进出口公司副总经理，上海大 屯能源股份有限公司第一届董事会董事。现任中国煤炭进出口公司总经理。 范维唐：独立董事。1935 年生，1956 年毕业于北京钢铁学院，1963 年毕 业于苏联莫斯科矿业学院，教授级高级工程师，中国工程院院士。曾任中国煤 炭科学研究总院院长，煤炭工业部总工程师、副部长，上海大屯能源股份有限 公司第一届董事会独立董事。现任中国煤炭工业协会会长，兼任中国资源综合 利用协会理事长、中国能源研究会理事长。 濮洪九：独立董事。1936 年生，1956 年毕业于合肥矿业学院，教授级高级 工程师。曾任煤炭科学研究院建井研究所课题组组长、室主任、建井所副所长、 煤炭科学研究院党委副书记，煤炭工业部干部司副司长、司长，中国统配煤矿 总公司副总经理、煤炭工业部副部长，国家煤炭工业局党组成员、中纪委驻局 纪检组组长、中国煤炭加工利用协会名誉会长，国家安全生产监督管理局、国 家煤矿安全监察局党组成员，中央纪委驻局纪检组组长，中国煤炭学会理事长。 现任中国煤炭工业协会第一副会长。 乔春华：独立董事。1944 年生，1966 年毕业于中央财政金融学院，注册会 计师，教授,享受国务院特殊津贴专家。曾任秦皇岛煤炭工业管理学校副校长、 副教授，中国矿业大学财务处处长、会计学教授、硕士生导师，中国会计教授 会第一、第二届理事，南京审计学院副院长。现任南京审计学院会计学教授， 硕士生导师，中国会计学会个人会员，江苏省教育会计学会会长，江苏省价格 学会副会长，煤炭内审学会副会长，恒源煤电股份有限公司独立董事。 王立杰：独立董事。1953 年生，1982 年毕业于鞍山钢铁学院，1984 年北 京治金机电学院硕士毕业，1992 年中国矿业大学博士毕业，教授（博士生导师）。 曾任鞍山钢铁学院教师，中国矿业大学（北京校区）讲师、副教授、教授。现 任中国矿业大学（北京校区）管理学院院长、教授、博士生导师，兼任中国煤 炭学会经济管理专业委员会副主任、中国煤炭经济研究会理事、开滦精煤股份 有限公司独立董事、鹤壁煤电股份有限公司独立董事。 于嘉：独立董事。1970 年生，1995 年美国南加利弗尼亚大学硕士毕业。曾 任美国 Fire king 有限公司北京办事处市场总监，北京颐合兴业投资咨询有限 公司副总裁、董事，北京赢虎整合营销有限公司副总裁，北京宜众通达广告有 限公司总裁。现任北京华盈融通投资有限公司董事长，为美国投资者关系协会 个人会员、美国公共关系协会个人会员。 （2）监事 于反修：监事会主席。1946年生，1994年毕业于上海财贸管理干部学院，高 级政工师。曾任大屯煤电公司纪委办公室主任、副书记，大屯煤电公司纪委书记， 11 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 上海大屯能源股份有限公司第一届监事会主席。现任大屯煤电（集团）有限责任 公司监事会主席、党委副书记、纪委书记。 徐国栋：监事。1959年生，1982年毕业于山东矿业学院，高级工程师。曾任 大屯煤电公司综机租赁站副站长,徐庄煤矿副矿长、矿长。现任大屯煤电（集团） 有限责任公司副总经理。 许大雄：监事。1955年生，1982年毕业于淮南矿业学院，高级工程师。曾任 大屯煤电公司龙东煤矿副矿长，矿建公司副经理、经理，大屯煤电公司劳资处处 长，建安公司经理，大屯煤电（集团）有限责任公司副总工程师兼基建处处长。 现任大屯煤电（集团）有限责任公司副总经理。 祁和刚：监事。1958年生，中国矿业大学研究生在读，高级工程师。曾任大 屯煤电公司姚桥煤矿副总工程师、副矿长、矿长。现任大屯煤电（集团）有限责 任公司总工程师。 高丕银：监事。1948年生，1992年毕业于中国矿业大学，政工师。曾任煤炭 部三公司二处纪委副书记，大屯煤电公司纪委副处级纪检员、监察处副处长、法 律顾问处副主任、政策法律处处长，上海大屯能源股份有限公司第一届监事会监 事。现任大屯煤电（集团）有限责任公司政策法律处处长。 冯骧：监事。1951年生，1982年毕业于辽宁财经学院，高级会计师，曾任煤 炭科学研究总院财务处副处长、处长，煤炭科学研究总院发展战略部副总会计师。 现任煤炭科学研究总院审计部部长。 李玉峰：监事。1950年生，1992年毕业于复旦大学，高级经济师。曾任上海 市煤气公司杨树浦煤气厂团委书记，上海市煤气公司综合计划科科长，上海大屯 能源股份有限公司第一届监事会监事。现任上海煤气制气物资贸易有限公司总经 理。 任正军：监事。1951 年生，1982 年毕业于徐州煤校，1993 年淮南矿业学 院毕业，高级政工师，曾任大屯煤矿工程指挥部徐庄煤矿副矿长、矿长、党委 书记，大屯煤电集团公司工会副主席。现任上海大屯能源股份有限公司工会副 主席。 井玉库：职工代表监事。1955年生，1982年毕业于阜新矿业学院，高级工程 师，曾任大屯煤电公司驻青岛办事处主任，大屯煤电(集团)有限责任公司徐庄煤 矿副矿长，上海大屯能源股份有限公司人事部部长。现任上海大屯能源股份有限 公司煤炭贸易部副经理、党总支书记。 刘冬冬：职工代表监事。1963年生，2003年毕业于中国矿业大学，高级会计 师。曾任金陵审计事务所敬业分所所长，大屯煤电(集团)有限责任公司监事、审 计部副部长、资产经营部部长，上海大屯能源股份有限公司第一届监事会监事。 现任上海大屯能源股份有限公司监事会办公室主任。 戚后勤：职工代表监事。1963年生，1992年毕业于上海工业大学，高级会计 师，曾任大屯煤电(集团)有限责任公司财务处副处长、股改办副主任。现任上海 大屯能源股份有限公司证券部部长。 高道云：职工代表监事。1958 年生，1982 年毕业于山东矿业学院，高级工 程师。曾任大屯煤电公司计划处任主任工程师。现任上海大屯能源股份有限公 司发展计划部部长。 王明山：职工代表监事.1963 年生，1998 年毕业于南京大学，高级会计师， 曾任大屯煤电（集团）有限责任公司会计中心主任、财务处副处长、资产经营 部副部长，现任大屯煤电（集团）有限责任公司审计部部长。 12 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 （3）其他高级管理人员 孙金龙：副总经理、总工程师。1948 年生，1975 年毕业于淮南煤炭学院， 高级工程师。曾任大屯煤电公司生产技术处主任工程师、处长，徐庄煤矿矿长， 上海大屯能源股份有限公司徐庄煤矿矿长。 鲁德朝：副总经理、总经济师。1955 年生，1977 年毕业于南京铁路运校， 2000 年毕业于南京海军指挥学院，高级工程师。曾任大屯煤电公司铁路管理处 副处长、处长，上海大屯能源股份有限公司徐沛铁路管理处长。 秦杰：副总经理、董事会秘书。1959 年生，1985 年毕业于复旦大学，2000 年毕业于南京海军指挥学院，高级经济师。曾任大屯煤电公司铁路管理处工会 主席、副处长，大屯煤电公司销售公司副经理、大屯煤电公司运销处处长、销 售分公司经理，上海大屯能源股份有限公司运销部经理。 许之前：总会计师。1962 年生，1983 年毕业于大同煤校，1992 年南京大 学毕业，2003 年毕业于中国矿业大学，会计师。曾任大屯煤电公司驻青岛办事 处会计师，大屯煤电公司铁路管理处总会计师，大屯煤电（集团）公司铁路管 理处总会计师、副处长。 4、年度报酬情况 公司现任董事王金余、纪四平、殷华东、翁庆安、蒋韬、姚惠兴、穆翔飞、 杨列克，现任监事于反修、冯骧、李玉峰、徐国栋、许大雄、祁和刚、刘冬冬、 高丕银、任正军、王明山不在公司领取报酬，均在股东单位领取报酬。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共八名，年度报酬总额为 86.6 万元, 金额最高的前三名董事的报酬总额(一名)27 万元, 金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额(含一名董事兼总经理)46 万元；年度报酬在 10 万元以上 的 1 人，年度报酬在 5—10 万元区间的 7 人。独立董事津贴每人每年支付 4 万 元（税后）。 5、报告期离任、聘任情况 （1）、报告期离任情况 报告期内，王忠民先生辞去了公司独立董事职务。 经 2004 年 7 月 9 日公司第二届董事会九次会议及 8 月 17 日公司 2004 年度 第一次临时股东大会审议通过了《关于调整公司第二届董事会部分成员的议 案》，同意曹祖民先生、张启先生、孙明珊先生和颛孙正宗先生辞去公司董事职 务。 经 2004 年 7 月 9 日公司第二届董事会九次会议审议通过了《关于曹祖民先 生辞去公司第二届董事会董事长职务的议案》和《关于孙明珊先生辞去公司第 二届董事会副董事长职务的议案》，同意曹祖民辞去公司第二届董事会董事长职 务，同意孙明珊先生辞去公司第二届董事会副董事长职务。 经 2004 年 7 月 9 日公司第二届监事会第六次会议及 8 月 17 日公司 2004 年 第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整上海大屯能源股份有限公司第二 届监事会部分成员的议案》，同意殷华东先生、翁庆安先生因工作原因不再担任 公司监事。 经 2004 年 8 月 6 日公司第二届董事会十次会议审议通过了《关于李新宝先 生辞去公司第二届董事会董事长职务的议案》，同意李新宝先生辞去公司第二届 董事会董事长职务。 经 2004 年 8 月 6 日公司第二届董事会十次会议及 2004 年 11 月 18 日公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司第二届董事会部分成员 13 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 的议案》，同意李新宝先生辞去公司董事职务。 （2）、报告期聘任情况 报告期公司 2003 年度股东大会，审议通过了《关于增补濮洪九先生为上海 大屯能源股份有限公司独立董事的议案》，选举濮洪九先生为公司独立董事。 经 2004 年 7 月 9 日公司第二届董事会九次会议及 8 月 17 日公司 2004 年度 第一次临时股东大会审议通过了《关于调整公司第二届董事会部分成员的议 案》，选举殷华东先生、翁庆安先生和蒋韬先生为公司第二届董事会非独立董事。 经 2004 年 7 月 9 日公司第二届董事会九次会议审议通过了《关于选举李新 宝先生为公司第二届董事会董事长的议案》，选举李新宝先生为公司第二届董事 会董事长。 经 2004 年 7 月 9 日公司第二届监事会第六次会议及 8 月 17 日公司 2004 年 第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整上海大屯能源股份有限公司第二 届监事会部分成员的议案》，选举徐国栋先生、许大雄先生、祁和刚先生、王明 山先生为公司第二届监事会监事。 经 2004 年 8 月 6 日公司第二届董事会十次会议审议通过了《关于选举刘雨 忠先生为公司第二届董事会董事长的议案》和《关于选举王金余先生为公司第 二届董事会副董事长的议案》，选举刘雨忠先生为公司第二届董事会董事长，选 举王金余先生为公司第二届董事会副董事长。 经 2004 年 8 月 6 日公司第二届董事会十次会议及 2004 年 11 月 18 日公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司第二届董事会部分成员 的议案》，选举姚惠兴先生为公司第二届董事会非独立董事候选人。 （二）公司员工情况 1、按专业构成分（单位：人） 合 计 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 离岗退养 21421 17149 60 894 179 1243 1896 2、按学历构成分（单位：人） 合 计 研究生及以上 大学 大专 中专 技校 高中 初中及以下 21421 21 452 1268 1423 2140 3773 12344 3、报告期内公司无需承担费用的退休人员。 14 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范运作。报告期内，公司 结合实际，进一步修订了《公司章程》、《董事会工作规则》和《监事会工作规 则》，公司治理的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求，具体情况 如下： 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，规范股东大会的召 集、召开和议事程序，并由律师出席见证，能够确保全体股东的合法权益；公 司平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能够充分行使自己的权利；关 联交易定价公平合理，决策程序规范，关联交易信息及时、充分披露，切实维 护了公司及中小股东利益。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有利用其特 殊地位谋取额外利益的情况发生；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、 业务做到了“五分开”，各自独立核算、独立承担风险和责任；公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》等规定的条件和程序选聘及变更董事，董事选举 中实行累积投票制度。报告期内对公司董事进行了调整，目前董事会由14名董事 组成（其中：5名独立董事），其人数和人员构成符合法律、法规的要求；重新 修订了《董事会工作规则》；董事会严格按照《公司章程》及《董事会工作规则》 的规定，召开会议，并依法行使职权；公司董事能够勤勉尽责地履行权利、义务 和责任。公司董事会设立战略、薪酬与考核和审计三个专门委员会。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司章程》等规定的条件和程序选聘及变更监事。报告期 内对公司监事进行了，目前公司监事会由 13 名监事组成（其中：5 名职工监事）， 其人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；重新修订了《监事会工作规则》； 监事会严格按照《公司章程》及《监事会工作规则》的规定，召开会议，并依 法行使职权；公司监事能够认真履行诚信、勤勉义务对公司财务以及公司董事、 经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，逐步完善董事、监事和经理人员的 绩效评价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法 规的要求。 6、关于利益相关者 公司能够尊重银行及其他债权人、职工、供应商、社区等利益相关者的合 法权利，积极与利益相关者合作，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持 续、健康地发展。 15 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 7、关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露制度》，指定公司董事会秘书负责公司信息披露事 项、接待股东来访与咨询以及向投资者提供公司公开披露的资料等工作；严格 按照法律法规和《公司章程》的有关规定要求，能够对公司治理、关联交易、 大股东或实际控制人情况等重要事项进行真实、准确、完整、及时地披露，确 保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事严格遵守相关法律法规和《公司章程》的规定，勤勉尽责履 行职责，并对公司变更董事等重大事项发表了客观、公正的独立董事意见，维 护了广大中小股东及公司的合法权益，促进了公司治理结构的完善。 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 范维唐 7 2 5 0 濮洪九 6 2 4 0 2004年4月20日当选为公司独立董事 乔春华 7 7 0 0 王立杰 7 4 3 0 于嘉 7 7 0 0 王忠民 1 0 1 0 2004年4月20日辞去公司独立董事职务 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他有关事项提出 异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立， 具有独立完整的生产及自主经营能力。 1、业务独立方面 公司拥有独立的产、供、销体系，独立开展煤炭开采、加工、销售自营铁 路运输以及机械制修等业务，具有独立于控股股东的完整业务。 2、人员独立方面 公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立，并设立了独立的劳动人事 管理职能部门，制定一系列相应的管理制度；公司的总经理、副总经理、董事 会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬。 3、资产完整方面 公司具备完整、独立的采购系统、生产系统、销售系统以及必要的辅助配 套设施，具备生产经营所必备的特许经营权和相关无形资产。 4、机构独立方面 公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门。公司 设置了财务部、综合部、物资贸易部、人事部、生产技术部、发展计划部、煤 炭贸易部、证券部、技术中心、安全监察部等职能部门，各职能部门之间分工 明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的顺利 运作。 5、财务独立方面 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并独立在银行开户，单独税务登记、依法独立纳税，配备有足够数量的专职财 16 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 务会计人员进行公司的财务核算工作。 （四）报告期内对高级管理人员的考评和激励机制 公司总经理实行年薪制，其他高级管理人员实行岗位技能工资制，考评及激 励机制按公司绩效考核办法执行。 17 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司共召开了三次股东大会，即一次年度股东大会和二次 临时股东大会。 1、2003 年度股东大会情况 2004 年 3 月 19 日公司在《上海证券报》和《证券时报》上公告了召开 2003 年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 20 日在上海杨浦区仁德路 79 号虹 杨宾馆 2 楼会议厅召开，出席会议的股东及授权代表共 9 人，代表股份 291520210 股，占公司股份总数的 72.6059%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会 议由董事长曹祖民先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。 会议表决通过了如下决议： （1）公司 2003 年度董事会工作报告； （2）公司 2003 年度监事会工作报告； （3）关于公司 2003 年年度报告的议案； （4）关于公司 2003 年度利润分配预案的议案； （5）关于公司 2003 年度财务决算报告的议案； （6）关于公司 2004 年度财务预算报告的议案； （7）关于继续聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计 机构的议案； （8）关于修改公司章程的议案； （9）关于对江苏大屯铝业有限公司追加投资的议案； （10）关于增补濮洪九先生为公司独立董事的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 4 月 21 日《上海证券报》、《证券时 报》上。 2、2004 年第一次临时股东大会情况 2004 年 7 月 13 日公司在《上海证券报》和《证券时报》上公告了召开 2004 年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 8 月 17 日在上海杨浦区仁德 路 79 号虹杨宾馆 2 楼会议厅召开，出席会议的股东及授权代表共 11 人，代表 股份 291565710 股，占公司股份总数的 72.8474%，符合《公司法》和《公司章 程》的规定。会议由董事长刘雨忠先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项 表决。 会议表决通过了如下决议： （1）关于修改上海大屯能源股份有限公司章程的议案； （2）关于修改上海大屯能源股份有限公司董事会工作规则的议案； （3）关于调整上海大屯能源股份有限公司第二届董事会部分成员的议案； （4）关于调整上海大屯能源股份有限公司第二届监事会部分成员的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 8 月 18《上海证券报》、 《证券时报》 上。 3、2004 年第二次临时股东大会情况 2004 年 10 月 16 日公司在《上海证券报》和《证券时报》上公告了召开 2004 年第二次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 18 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 公司 2004 年度第二次临时股东大会于 2004 年 11 月 18 日在上海杨浦区仁 德路 79 号虹杨宾馆 2 楼会议厅召开，出席会议的股东及授权代表共 7 人，代表 股份 291529900 股，占公司股份总数的 72.6083%，符合《公司法》和《公司章 程》的规定。会议由董事长刘雨忠先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项 表决。 会议表决通过了如下决议： （1）关于调整上海大屯能源股份有限公司第二届董事会部分成员的议案 （2）关于上海大屯能源股份有限公司实施住房货币化补贴的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 11 月 19 日《上海证券报》、 《证券时 报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 具体情况见“四、董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的“报告期 离任、聘任情况”部分。 19 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 2004 年，公司在董事会领导下，在全体员工的共同努力下，坚持 “诚信 经营，透明交易，规范发展”经营理念，抓住国内能源需求增长和煤炭价格上 涨的有利时机，生产经营情况良好，经济效益有较大的提高。 全年公司原煤产量完成 718.62 万吨，洗煤产量完成 186.26 万吨，铁路货 运量完成 1160 万吨；实现主营业务收入 247490.13 万元，与 2003 年相比增加 了 75241.28 万元，同比增长 43.68 %；净利润完成 36357.50 万元，与 2003 年 相比增加了 18984.35 万元，同比增长 109.27%。 （二）报告期公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 （1）公司主营业务范围 公司主要从事煤炭开采、洗选加工、煤炭销售、铁路运输（限管辖内的煤 矿专用铁路），矿山采掘设备、洗选设备、交通运输设备、普通机械、电器机械 及设备的制造、维修、销售，实业投资，国内贸易（除专项审批项目），普通货 物运输，建筑工程用机械修理，技术开发与转让，货物及技术进出口业务，自 有房屋出租（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营），班车客运及汽车大 修、维护、小修、总成修理（限汽车运输分公司经营）等业务，属于煤炭采选 业。 （2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 公司目前主要产品为原选煤、洗精煤等。2004 年公司销量约占全国煤炭销 量的 0.36%。本公司分行业、品种、地区的主营业务情况见下表： 1)公司主营业务分行业、品种构成情况 单位：元 主营业务收入 成本 毛利率 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 比同期增减 比同期增减 比同期增减 （%） （%） （%） （%） 分行业 煤炭产品 2,313,481,418.14 1,566,079,671.23 32.31 48.74 38.35 5.09 铁路运输 158,661,997.09 148,846,124.55 6.19 -3.86 35.89 -27.43 其他 2,757,844.67 2,250,771.58 18.39 33.53 -29.02 71.92 合计 2,474,901,259.90 1,717,176,567.36 30.62 43.68 37.97 其中：关联交易 148,243,877.65 200,606,716.45 -35.32 煤炭产品 148,243,877.65 200,606,716.45 -35.32 分产品 原选煤 1,310,317,898.25 899,869,367.44 31.32 43.23 38.21 3.09 洗精煤 1,003,163,519.89 666,210,303.79 33.59 56.61 38.54 8.67 铁路运输 158,661,997.09 148,846,124.55 6.19 -3.86 35.89 -27.43 其他 2,757,844.67 2,250,771.58 18.39 33.53 -29.02 71.92 合计 2,474,901,259.90 1,717,176,567.36 30.62 43.68 37.97 其中：关联交易 148,243,877.65 200,606,716.45 -35.32 20 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 煤炭产品 148,243,877.65 200,606,716.45 -35.32 关联交易定价 按销售煤炭的品种及其质量等级，以公司当时同类产品的市场价格作为结算价格（不含运费）， 原则 并根据市场价格变化随时调整向关联方销售煤炭的结算价格。 关联交易必要 性、持续性的 由于地理环境、历史渊源等原因, 公司向控股股东所属坑口发电厂销售煤炭。 说明 注：主营业务收入本期数较上年同期数增加43.68%的主要原因是：煤炭销 售价格提高,煤炭销售收入相应增加。 主营业务成本本期数较上年同期数增加37.97%的主要原因是：本期新增提 取煤炭生产安全费用和煤矿维简费；本期村庄拆迁（建）工程费用增加；本期 职工工资及相关的工资性费用增加；以及原辅材料价格上涨使得成本费用相应 增加。 2）煤炭主营业务分地区情况 （单位：元） 地区 主营业务收入（煤炭） 主营业务收入比上年增减（％） 江苏省 1,143,078,343.49 69.79 上海市 504,014,387.77 -0.28 浙江省 433,405,942.51 124.91 出口 124,188,743.96 35.14 其他 108,794,000.41 18.06 合计 2,313,481,418.14 48.74 （3）报告期公司主营业务及其结构变化的说明 报告期内公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生重 大变化；报告期内公司产品或服务未发生变化。 2、主要控股公司的经营情况及业绩 公司无参股公司，并且不存在来源于单个控股公司的投资收益对公司净利润 影响达到10％以上的情况。公司控股公司情况如下： 报告期内公司持有75%的江苏大屯铝业有限公司股权。江苏大屯铝业有限公 司，成立于2002年4月18日，注册资本2366万美元，主要从事生产销售铝锭、铝 棒、铝板材、铝线材、铝管材、铝挤压材、铝型材等铝制品及碳素阳极。 报告期末该公司仍处于工程建设之中，尚未开展经营活动。 3、主要供应商、客户情况 （1）公司向前五名供应商采购情况 公司前五名供应商合计采购金额为 11334.99 万元，占公司年度采购总额的 15% （2）公司向前五名客户销售情况 公司前五名客户合计销售金额为 85927.96 万元，占公司年度销售总额的 34.72%。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司实际募集资金净额（扣除发行费用）为 87738 万元。本年度投入募集 资金为 7668.91 万元，截止报告期末，累计投入募集资金 78074.93 万元。至报 告期末，承诺募集资金投资项目投资进度情况如下： 21 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 本年度已使用募集 7668.91 资金总额 募集资金总额 87738 已累计使用募集资 78074.93 金总额 拟投入 是否变更 实际投入 产生收 是否符合计 是否符合预 承诺项目 金额 项目 金额 益金额 划进度 计收益 收购大屯煤电 （集团）有限责 是 57976 否 53855 9488 是 任公司姚桥新井 项目 投资难采煤层轻 型放顶煤液压支 2676 否 2618 560 是 是 架项目 投资矿井水净化 及资源化成套技 2750 否 2540.38 否 否 术及装备开发项 目 投资无压重介旋 1100 否 1314.92 350 是 是 流器开发项目 投资细煤泥降水 脱灰技术及设备 2000 否 1629.17 否 否 开发项目 投资龙东煤矿西 辅采区压煤村庄 5240 否 5535.50 1358 是 是 拆（迁）建项目 投资难燃级酚醛 已变更 泡沫项目 投资型煤专用固 硫芯、活化灵、 已变更 亲和剂项目 投资企业技术中 2955 否 2895.80 是 是 心项目 建设解放姚桥煤 矿西翼煤炭资源 8051.72 变更项目 7686.16 工程项目 合计 82748.82 — 78074.93 11756 — — 未达到计划进 度和预计收益 由于方案优化及现场环境影响个别项目与计划进度有所偏差。 的说明（分具 体项目） 22 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 变更原因及变 公司本着对广大投资者负责的态度，对尚未实施的建设年产 60 万吨型煤专用固硫芯、 更程序说明 活化灵、亲和剂生产基地项目和难燃级酚醛泡沫绝热材料项目重新进行了分析论证，认 （分具体项 为实施这两个项目的条件已发生变化，项目实施后也很难达到预期收益。经公司第一届 目） 董事会第十二次会议及公司 2002 年第二次临时股东大会审议批准，为维护股东利益， 公司放弃对这两个项目的资金投入，变更其募集资金用途。变更后募集资金投资解放姚 桥煤矿西翼煤炭资源工程项目。 注： 1）收购大屯煤电（集团）有限责任公司姚桥新井项目 2001 年度已完成，累 计完成投资 53855 万元；难采煤层轻型放顶煤液压支架项目 2001 年度已完成， 累计完成投资 2618 万元。 2）矿井水净化及资源化成套技术与装备开发项目计划总投资 2750 万元，孔 庄矿井已建成投入使用。姚桥 矿井、孔庄矿井已顺利通过国家有关部委验收投 入使用，徐庄矿井、龙东矿井已进入工程收尾阶段，正在积极做好投运前的各项 准备工作。该项目报告期内完成投资 654.58 万元，累计完成投资 2540.38 万元。 3）无压重介旋流器开发项目已于 2003 年度完成，达到预期开发目标，现正 常生产运行，累计完成投资 1314.92 万元。市场适应性强，效益明显,较好地满 足了用户需求。 4）细煤泥降水脱灰技术及设备开发项目计划投资 2000 万元，根据进度安排 正在进行工程建设，目前正在调试运行，报告期内完成投资 1021.17 万元，累计 完成投资 1629.17 万元。 5）龙东矿西辅采区压煤村庄拆（迁）建项目已基本完成，报告期内完成投 资 326 万元，累计完成投资 5535.5 万元。 6）投资企业技术中心项目已完成，完成投资 2895.8 万元。 7）解放姚桥煤矿西翼煤炭资源项目该项目经临时股东大会通过变更募集资 金用途，计划投资 8051.72 万元，报告期内完成投资 5667.16 万元，累计完成 7686.16 万元 2、非募集资金使用情况 1） 对江苏大屯铝业有限公司追加投资 公司第二届董事会第五次会议、2003 年度股东大会已审议通过了《关于对 江苏大屯铝业有限公司追加投资的议案》，公司用自有资金人民币 18000 万元向 江苏大屯铝业有限公司追加投资。相关公告刊登于 2003 年 11 月 4 日、2004 年 4 月 21 日的《上海证券报》、《证券时报》。 公司与中煤能源香港有限公司已按规定支付了江苏大屯铝业有限公司追加 投资的出资款项，但江苏大屯铝业有限公司的增资事宜尚未取得外经贸主管部 门的批准文件，尚未办理验资及工商变更手续。 2）投资组建上海大屯铝箔有限公司（暂定名） 2003 年 8 月 24 日公司与大屯煤电（集团）有限责任公司签订了《投资协 议书》。根据协议书约定，公司与大屯煤电（集团）有限责任公司共同出资， 在上海浦东新区设立上海大屯铝箔有限公司（暂定名，以下简称“上海铝箔”）。 上海铝箔注册资本 24680 万元，公司用自有资金以现金方式出资 22212 万元， 占上海铝箔注册资本的 90%；大屯煤电（集团）有限责任公司以现金方式出资 2468 万元，占上海铝箔注册资本的 10%。上海铝箔负责 25kt/a 超薄宽幅高精度 铝箔生产线项目的建设以及生产运营。该项目报告期内没有发生投资。 相关公告刊登于 2003 年 8 月 26 日、2003 年 9 月 27 日的《上海证券报》、 23 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 《证券时报》。 （三）公司财务状况及经营成果 1、公司财务状况及经营成果 项目 2004 年 2003 年 增减 （万元） （万元） （%） 总资产 343,949 272,364 26.28 负债总额 146,137 103,289 41.48 股东权益 187,942 164,179 14.47 主营业务利润 72,734 45,552 59.67 净利润 36,358 17,373 109.28 现金及现金等价物净增加额 31,632 -11,731 增减变动主要原因： (1)总资产比上年同期增长的主要原因是：煤炭市场好，资金回笼快，效益 增加。 (2) 负债比上年同期增长的主要原因如下：江苏大屯铝业有限公司贷款增 加；公司按规定提取但未使用完的安全费增加；公司应付迁村费用及预收货款 的增加。 （3）主营业务利润比上年同期增加的主要原因是：公司 2004 年商品煤价 格与同期相比增幅较大，因此增加的销售收入为 75,810 万元与相应增加的销售 成本 43,415 万元相抵后净增加利润 32,394 万元；公司 2004 年铁路运输由于营 运成本的增加，比上年同期减少利润 4568 万元。 （4）净利润比上年同期增加的主要原因是煤炭价格上升，主营利润同比增 加 27,182 万元；期间费用同比增加 5050 万元；2004 年度所得税 7,401 万元， 较上年同期增加 2,234 万元；营业外支出比上年同期增加 755 万元；补贴收入 比上年同期减少 122 万元。 （5）截止 2004 年底，公司合并会计报表的现金及现金等价物净增加额 31,632 万元，比上年同期增加 43,363 万元，其中，2004 年经营活动产生的现 金流量净额 84,461 万元，比上年同期增加 57,913 万元，投资、融资活动产生 的现金流量比上年同期减少 14,511 万元。 2、本年度江苏天衡会计师事务所对本公司的年度审计出具了标准无保 留意见的审计报告。 （四）2005 年度业务发展计划 2005 年，良好的煤炭市场形势为公司改革和发展提供了良好的机遇。公司将 推行精细化管理，提高现场管理水平；加强资本运营，提高经济效益；深化内部 改革，转换经营机制；坚持高产高效，夯实安全基础；加快结构调整，提高企业 竞争力，努力全面完成全年的生产经营目标，创造良好的经营业绩，回报公司全 体股东。公司将重点做好以下几个方面的工作： 1、公司将充分利用综合经营的优势，科学管理，合理组织生产经营活动，坚 持以增收节支为重点，不断完善成本管理，全方位降低单耗，全面加强营销管理， 多渠道增加收入，确保企业经济效益持续提高。 2、继续健全和完善内部风险控制机制，进一步规范会计核算和财务管理行为， 推行财务预算管理，强化财务预算的刚性约束，努力减少财务费用，不断提高资 金使用效率。 3、加强公司内部计划管理工作，注重企业内部的平衡和协调，实现均衡生产， 24 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 同时继续强化以细化指标分解、量化标准考核、刚化奖罚兑现为核心的经营考核 工作。 4、煤炭主业坚持高产高效建设，明确高产高效采掘队建设的目标，落实高产 高效采掘队建设的措施，强化高产高效采掘队建设的考核，不断提高生产效率。 5、调整产业结构，实施资产、机构、人员的整合重组，继续完善薪酬制度改 革，进一步转换经营机制，提高企业核心竞争力。 6、强化安全管理和质量标准化工作，完善安全生产系统，加强班组建设，规 范职工作业行为，贯彻落实各项安全制度措施，夯实安全生产的基础，确保安全 生产。 7、加强技术管理工作，为企业安全生产建设提供技术保障，结合企业安全生 产实际，围绕企业安全生产中的重点和难点，开展技术创新、技术改造和技术攻 关工作，推进企业技术进步。 8、以建设一支具有高素质的人才队伍为目标，加强人才队伍建设，全面启动 素质工程，为企业生产经营建设提供人才保障。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司董事会认真履行公司章程和股东大会所赋予的职权，结合公司生 产经营的需要，全年共计召开七次董事会会议。会议的召开、表决及信息披露符 合国家法律法规及监管部门的要求。报告期内公司董事会会议的具体情况如下： （1）2004 年 3 月 17 日，在上海浦东南路 256 号华夏银行大厦 12 楼会议室 召开了公司第二届董事会第七次会议。会议以举手表决方式审议通过了如下事 项： 1）上海大屯能源股份有限公司 2003 年度经理工作报告； 2）上海大屯能源股份有限公司 2003 年度董事会工作报告； 3）关于上海大屯能源股份有限公司 2003 年年度报告及摘要的议案； 4）关于上海大屯能源股份有限公司 2003 年度利润分配预案的议案； 5）关于上海大屯能源股份有限公司 2003 年度财务决算报告的议案； 6）关于上海大屯能源股份有限公司 2004 年度财务预算报告的议案； 7）关于上海大屯能源股份有限公司 2004 年度生产经营计划的议案； 8）关于继续聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机构 及审计费用的议案； 9）关于设立上海大屯能源股份有限公司汽车运输分公司的议案； 10）关于变更上海大屯能源股份有限公司经营范围的议案； 11）关于修改上海大屯能源股份有限公司章程的议案； 12）关于召开上海大屯能源股份有限公司 2003 年度股东大会的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 3 月 19 日《上海证券报》、《证券时报》。 （2）2004 年 4 月 23 日，以通讯表决方式召开了公司第二届董事会第八次会 议。会议以通讯表决方式审议通过了关于上海大屯能源股份有限公司 2004 年第 一季度报告的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 4 月 24 日《上海证券报》、《证券时报》。 （3）2004 年 7 月 9 日，在上海浦东南路 256 号华夏银行大厦 12 楼会议室召 开了公司第二届董事会第九次会议。会议以举手表决方式审议通过了如下事项： 1）关于修改上海大屯能源股份有限公司章程的议案； 2）关于修改上海大屯能源股份有限公司董事会工作规则的议案； 25 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 3）关于曹祖民先生辞去公司第二届董事会董事长职务的议案； 4）关于选举李新宝先生为公司第二届董事会董事长的议案； 5）关于孙明珊先生辞去公司第二届董事会副董事长职务的议案； 6）关于调整公司第二届董事会部分成员的议案； 7）关于提取煤炭生产安全费用和煤矿维简费用的议案； 8）关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 7 月 13 日《上海证券报》、《证券时报》。 （4）2004 年 8 月 6 日，在上海能源江苏分公司会议室召开了公司第二届董 事会第十次会议。会议以举手表决方式审议通过了如下事项： 1）关于李新宝先生辞去公司第二届董事会董事长职务的议案； 2）关于选举刘雨忠先生为公司第二届董事会董事长的议案； 3）关于选举王金余先生为公司第二届董事会副董事长的议案； 4）关于调整公司第二届董事会部分成员的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 8 月 7 日《上海证券报》、《证券时报》。 （5）2004 年 8 月 17 日，在上海虹杨宾馆 2 楼会议厅召开了公司第二届董事 会第十一次会议。会议以举手表决方式审议通过了关于上海大屯能源股份有限公 司 2004 年半年度报告及摘要的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 8 月 18 日《上海证券报》、《证券时报》。 （6）2004 年 10 月 15 日，在上海能源江苏分公司 2 楼会议室召开了公司 第二届董事会第十二次会议。会议以举手表决方式审议通过了如下事项： 1）关于成立上海大屯能源股份有限公司职工安全技术培训中心的议案； 2）关于成立上海大屯能源股份有限公司煤矿井口急救站的议案； 3）关于上海大屯能源股份有限公司实施住房货币化补贴的议案； 4）关于召开上海大屯能源股份有限公司 2004 年第二次临时股东大会的议 案。 本次会议公告刊登于 2004 年 10 月 16 日《上海证券报》、《证券时报》。 （7）2004 年 10 月 22 日，以通讯表决方式召开了公司第二届董事会第十 三次会议。会议以通讯表决方式审议通过了关于上海大屯能源股份有限公司 2004 年第三季度报告的议案。 本次会议公告刊登于 2004 年 10 月 22 日《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司 章程》的要求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通 过的各项决议，部分已实施完毕。 （1）2003 年度利润分配执行情况 公司第二届董事会第七次会议及 2003 年度股东大会审议通过了 2003 年度 利润分配方案：公司 2003 年实现净利润 173,596,276.36 元，提取 10%法定盈 余公积 17,359,627.64 元，提取 5%法定公益金 8,679,813.82 元后，加上年初 未分配利润 164,271,812.03 元，减去当年实际分配的利润 140,528,500.00 元， 公司本年可供股东分配的利润为 171,300,146.93 元。公司以 2003 年底总股本 40,151 万股为基数，向公司全体股东按每 10 股派发现金红利 3.80 元(含税)， 共派发现金 152,573,800.00 元，剩余利润 18,726,346.93 元转下一年度。 公司于 2004 年 5 月 18 日在《上海证券报》和《证券时报》刊登了公司分 红派息公告，已于 2004 年 5 月底将股息划入股东资金帐户。 26 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 （2）对江苏大屯铝业有限公司追加投资情况 见“公司投资情况”部分。 （3）其他股东大会决议的执行情况 1）对《公司章程》、《董事会工作规则》的部分条款进行了修改。 2）公司聘用江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司 2004 年度财务审计 机构。 3）完成了公司董事会、监事会部分成员的变更和增补工作。 具体情况见“四、董事、监事、高级管理人员和员工情况”部分。 4）住房货币化补贴的有关事宜待公司 2004 年年度利润分配方案实施后进 行。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2004 年实现净利润 362,845,007.90 元，提取 10%法定盈余公积 36,284,500.79 元，提取 5%法定公益金 18,142,250.40 元后，加上年初未分配利 润 171,300,146.93 元，减去当年实际分配的利润 152,573,800.00 元，公司本年可 供股东分配的利润为 327,144,603.64 元。 公司以 2004 年底总股本 40,151 万股为基数，向公司全体股东按每 10 股 派 发 现 金 红 利 6.00 元 ( 含 税) ， 共 送 出 现 金 240,906,000.00 元 ， 剩 余 利 润 86,238,603.64 元转下一年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经 2004 年度股东大会审议通过后实施。 （七）其他报告事项 1、关联方资金往来和对外担保情况 江苏天衡会计师事务所有限公司出具了《关于上海大屯能源股份有限公司 与关联方资金往来情况的专项说明》，认为公司 2004 年度与控股股东及其他关 联方发生的资金往来主要是由于公司与关联方购销货物、电力、综机租赁、基 建及维修工程、客货运服务、综合服务等关联交易产生的，未发现公司存在《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监 会证监发[2003]56 号）提及的情况。 公司五名独立董事对关联方资金往来和对外担保情况发表了独立意见，认 为公司不存在《通知》中所述的公司控股股东及其它关联方占用公司资金情况； 公司无累计及当期对外担保的情况。 2、报告期内，公司选定的信息披露刊物为《上海证券报》和《证券时报》， 没有变更信息披露刊物。 27 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 八、监事会报告 2004 年，公司监事会全体成员按照《公司法》 、《证券法》及《公司章程》 的规定，遵守诚信原则,以积极、务实、审慎的工作态度,本着对全体股东负责 的精神和对公司长期发展的高度责任感，认真履行职责、恪尽职守，忠实地维 护本公司及其股东利益，为公司的规范运作提供了有力保障。 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开了四次会议。 1、第二届监事会第五次会议于 2004 年 3 月 17 日召开，会议审议通过了 《监事会 2003 年度工作报告》、《2003 年度董事、经理及其他高级管理人员执 行公司职务的监事意见》、《2003 年度财务报告监事意见》、《监事会 2003 年度 工作报告》；审议了《公司 2003 年年度报告》的正文及摘要。 2、第二届监事会第六次会议于 2004 年 7 月 9 日召开，会议审议通过了 《关于修改上海大屯能源股份有限公司监事会工作规则》 、《调整上海大屯能源 股份有限公司第二届监事会部分监事》。 3、第二届监事会第七次会议于 2004 年 8 月 17 日召开，会议审议通过了 《2004 年上半年董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务的监事意见》和 《公司 2004 年半年度报告》正文及摘要。 4、第二届监事会第八次会议于 2004 年 10 月 15 日召开，会议审议通过 了《上海大屯能源股份有限公司住房货币化补贴实施办法（草案）》，并发表监 事意见。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况。 公司根据有关法律法规的要求，在 2004 年度中及时修订了《公司章程》、 《公司董事会工作规则》、 《公司监事会工作规则》，这些内部管理制度的进一步 完善，使公司的运作更加规范，更加符合中国证监会对上市公司的法规性要求。 同时，监事会成员通过列席董事会会议、检查和监督公司经营运作情况等方法， 参与重大决策的讨论及公司经营方针的制订工作，对公司依法运作情况实施监 督。监事会认为公司在内部管理方面加强了规范化建设，建立了符合现代企业 管理的规章制度和内部控制制度，保障了公司依法经营，各项经营决策程序是 合法的。 2、公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务情况 2004 年，公司管理层面对市场机遇，能够客观地面对现实、立足本公司 自身的特点，果断采取了相应改革措施和对策，以便为本公司获得最大利益， 取得了较为满意的经营业绩。公司监事会通过列席董事会会议以及日常考察等 多种监督形式，对公司董事、经理及其他高级管理人员执行国家有关法律、法 规的情况，执行公司章程、股东大会决议、董事会决议等情况实施了监督，监 事会认为董事会成员、经理及其他高级管理人员始终遵守诚信原则，认真、勤 勉地履行公司章程赋予自己的职责，认真组织实施了股东大会和董事会的各项 决议，决策程序合法，运作规范，成绩显著，没有发现违反法律、法规、公司 章程及管理制度情况，以及没有发生损害公司利益和股东利益的行为。 3、对公司财务进行监督检查的情况。 监事会加大了监督管理的力度，通过列席董事会参与本公司管理层的决 策过程，委派部分监事不定期审阅本公司财务报表及账目，认真审核和分析了 28 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度财务报告等有关资料，并听取了审计事务所的审计意见。监事会认为 本公司能准确、完整、及时编制财务报表及账目，财务报告客观地反映了本公 司财务状况和经营成果，本公司 2004 年度的经营业绩充分反映其业务状况；所 有支出及成本均为合理的；利润分配方案兼顾了股东利益和公司发展之长远利 益，符合法律、法规和本公司章程。就监事会迄今所知，公司财务报告中概无 任何不当的披露。 监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了监督检 查，对财务状况进行深入细致的分析；监事会认为公司严格执行了财经法规和 财会制度，公司财务管理制度健全，执行有效。 4、公司收购、出售资产情况。 报告期内公司未实施重大收购、出售资产的行为。 5、募集资金使用情况 公司实际募集资金净额（扣除发行费用）为 87738 万元，本年度投入募集资 金为 7668.91 万元，截止报告期末，累计投入募集资金为 78074.93 万元，募集 资金使用符合法律、法规和公司章程的规定。原承诺投资九个项目，对尚未实施 的建设年产 60 万吨型煤专用固硫芯、活化灵、亲和剂生产基地项目和难燃级酚 醛泡沫绝热材料项目，由于两个项目的条件发生变化，实施后难以达到预期收益， 经公司 2002 年第二次临时股东大会审议批准，变更为解放姚桥煤矿西翼煤炭资 源工程项目，变更程序合法，该项目计划投资 8051.72 万元，报告期内完成投资 5667.18 万元，累计完成 7686.16 万元，项目正在实施中。 6、关联交易情况 报告期内公司未签订新的关联交易事项，仍执行以前年度的关联交易协 议。报告期内，监事会考察了公司的各项关联交易，认为公司的关联交易按照 关联交易协议执行，交易程序合法，交易价格公平、合理，无损害公司和股东 利益行为，没有造成公司资产的流失。 7、审计意见书 江苏天衡会计师事务所根据《独立审计准则》 ，按照企业会计准则和《企 业会计制度》的规定，对 2004 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告，客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果，与监事 会检查的结果是一致的。 监事会全体成员在 2004 年勤奋工作，忠实地履行了公司章程赋予的职责， 积累有效监督的经验，积极支持并认真监督董事会和经理层的工作，及时提出 建设性意见，为公司的发展尽了自己应尽的义务。在新的一年里，监事会将加 强自身建设，更好地履行监督职责，紧紧围绕资产运作、股东权益，探索有效 监督的途径，继续加强对公司发展规划、重大决策程序、重大资产重组活动及 股东大会决议执行情况的监督，不断提高工作质量和效果，切实履行监督职能， 维护全体股东和公司的利益。 29 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的情况 1、报告期内公司无收购资产情况 2、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项的情况 （三）报告期内重大关联交易事项 由于地理环境、历史渊源，公司与控股股东及其下属单位在生活服务、生 产辅助等方面存在一定的关联交易事项。 1、关联方向公司提供电力、修理加工、设备租赁、矿井维护、客货运输 等 (单位：人民币万元) 关联单位名称 交易内容 本期数 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 提供电力 12,793.46 10,600.23 大屯煤电(集团)有限责任公司 设备租赁 2,791.68 2,791.68 大屯煤电(集团)有限责任公司 客货运服务 1641.48 1,720.48 大屯煤电(集团)有限责任公司 汽车维修 109.48 163.77 大屯煤电(集团)有限责任公司 材料销售 7.19 302.34 大屯煤电(集团)有限责任公司 其他 645.43 海门市汇能煤电有限公司 材料销售 93.56 236.11 中煤大屯建筑安装工程公司 矿井维护 834.50 717.42 中煤大屯建筑安装工程公司 基建工程 2,089.79 2,035.24 徐州大屯煤电设计院有限公司 设计、监理 1,050.65 559.54 大屯煤电公司铁路工程处 维修工程 2,367.82 1,466.77 大屯煤电公司铁路工程处 基建工程 598.45 154.36 大屯煤电公司铁路工程处 材料销售 435.72 上海虹杨宾馆 租房、会议及住宿 312.61 228.16 合 计 25,771.82 20,976.10 2、关联方向公司提供综合服务 大屯煤电(集团)有限责任公司向公司提供各种综合服务，2003 年共计收 取综合服务费为 4,938.67 万元，2004 年共计收取综合服务费为 5,905.99 万 元。 3、关联方向公司出租土地使用权 大屯煤电(集团)有限责任公司与公司签订了“土地使用权租赁协议”，向 公司出租土地使用权，2003 年共计收取租金为 882.33 万，2004 年共计收取 租金为 892.28 万元。 4、关联方为公司提供担保 中国中煤能源集团公司与大屯煤电(集团)有限责任公司共同为公司子公司 江苏大屯铝业有限公司电解铝项目 5 亿元人民币专项借款额度提供保证担保，该 等借款期限 8 年、年利率 5.75%。截至 2004 年 12 月 31 日江苏大屯铝业有限公 司实际向中国建设银行沛县支行借款 5 亿元。 5、关联方为公司提供代理服务 根据公司与中国煤炭工业进出口集团连云港公司签订的《煤炭出口委托 代理协议》，中国煤炭工业进出口集团连云港公司为公司煤炭出口提供代理服 30 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 务，公司按照出口煤炭收入的一定比例支付代理费，2003 年度和 2004 年度该 等关联交易有关情况如下： 项 目 本期数 上年同期数 代理出口煤炭数量(万吨) 24.41 29.51 代理出口煤炭收入(万元) 12,418.87 7,913.47 支付代理费(万元) 247.67 212.75 6、公司向关联方销售煤炭 (单位：人民币万元) 关联单位名称 本期数 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 14,226.45 9,485.51 海门市汇能煤电有限公司 597.94 1,425.28 合 计 14,824.39 10,910.79 公司向关联方销售煤炭时确定煤炭销售价格的原则是，按销售煤炭的品种及 其质量等级，以公司当时同类产品的市场价格作为结算价格（不含运费），并根 据市场价格变化随时调整向关联方销售煤炭的结算价格。 公司 2004 年主营业务收入 247,490.13 万元，其对关联方的销售额占公司 当年主营业务收入的比率如下： 关联单位名称 销售金额 占主营业务收入比率 大屯煤电(集团)有限责任公司 14,226.45 5.75% 海门市汇能煤电有限公司 597.94 0.24% 合 计 14,824.39 5.99% 7、公司向关联方销售氧气、提供机械修理及铁路运输服务 (单位：人民币万元) 关联单位名称 交易内容 本期数 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 销售氧气 16.59 13.13 大屯煤电(集团)有限责任公司 机械修理 14.90 126.39 大屯煤电(集团)有限责任公司 铁路运输 439.98 310.00 8、公司应付关联方款项 (单位：人民币万元) 关联单位名称 会计科目 期末数 年初数 大屯煤电(集团)有限责任公司 其他应付款 2,365.40 3,826.05 大屯煤电(集团)有限责任公司 预付账款 94.89 - 大屯煤电公司铁路工程处 应付账款 2,663.41 1,623.44 中煤大屯建筑安装工程公司 应付账款 1,841.20 201.50 徐州大屯煤电设计院有限公司 应付账款 97.09 - 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 预收账款 1,719.92 537.78 海门市汇能煤电有限公司 应付账款 50.00 - 海门市汇能煤电有限公司 预收账款 53.38 222.15 （四）报告期限内重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产事项发生。 2、报告期内公司无对外担保事项。 公司按照证监发［2003］56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 31 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 市公司对外担保若干问题的通知》要求进行了自查，没有控股股东及其他关联方 占用资金，没有对外担保情况。 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项的情况 公司的控股股东大屯煤电（集团）有限责任公司于 1999 年 11 月 5 日做出 关于避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股股东遵守了承诺，没有与公司 发生同业竞争的行为。 （六）公司聘任、解聘会计师情况 2004 年度聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构。公司 2004 年年报审计费用为 56 万元，费用尚未支付；差旅费由江苏天衡会计师事务所有 限公司承担。 江苏天衡会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务 5 年。 （七）报告期内公司、公司董事会、董事没有受中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （八）其他重大事项 1、2004 年 4 月 20 日公司 2003 年度股东大会、2004 年 8 月 17 日公司 2004 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的议案》，对《公司章 程》进行了相应的修改。 相关决议公告刊登于 2004 年 4 月 21 日、2004 年 8 月 18 日的《上海证券 报》、《证券时报》。 2、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的变更情况。 具体情况见“四、董事、监事、高级管理人员和员工情况”。 3、2004 年 3 月初，公司收到控股子公司江苏大屯铝业有限公司的参股外 资方环能贸易有限公司函告： “环能贸易有限公司”名称变更为“中煤能源香港 有限公司”。 4、2005 年 2 月 24 日公司在《上海证券报》、 《证券时报》刊登了《上海大 屯能源股份有限公司 2004 年度业绩快》、《上海大屯能源股份有限公司公司关 于技术改造项目国产设备投资抵免所得税的公告》。 32 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 十、财务报告 审 计 报 告 天衡审字(2005)202 号 上海大屯能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海大屯能源股份有限公司（以下简称上海能源股份 公司）2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及 利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是上海能源股份公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了上海能源股份公司 2004 年 12 月 31 日的 财务状况和 2004 年度的经营成果及现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨宏斌 中国·南京 2005年3月24 日 中国注册会计师：陈建忠 33 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：上海大屯能源股份有限公司 单位：人民币元 注 期末数 年初数 资 产 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 782,362,465.70 717,738,916.27 416,303,457.97 323,770,171.22 短期投资 2 8,624,000.00 8,624,000.00 9,114,000.00 9,114,000.00 应收票据 3 58,572,896.96 58,572,896.96 104,611,933.98 104,611,933.98 应收股利 应收利息 应收帐款 4 14,396,909.09 14,396,909.09 18,088,636.06 18,088,636.06 其他应收款 5 33,826,013.80 21,715,086.75 6,352,417.79 6,325,654.54 预付帐款 6 35,740,602.73 13,322,161.64 25,378,259.20 10,580,128.75 应收补贴款 存货 7 253,941,942.98 165,038,317.85 197,180,433.42 164,733,149.72 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,187,464,831.26 999,408,288.56 777,029,138.42 637,223,674.27 长期投资: 长期股权投资 8 3,189,935.00 299,294,201.00 3,554,495.00 150,429,860.00 长期债权投资 长期投资合计 3,189,935.00 299,294,201.00 3,554,495.00 150,429,860.00 固定资产: 固定资产原价 9 2,217,607,401.45 2,215,714,041.96 2,063,366,322.71 2,062,511,247.71 减:累计折旧 9 904,442,702.55 904,283,475.18 797,954,799.20 797,936,878.30 固定资产净值 1,313,164,698.90 1,311,430,566.78 1,265,411,523.51 1,264,574,369.41 减:固定资产减值准备 固定资产净额 1,313,164,698.90 1,311,430,566.78 1,265,411,523.51 1,264,574,369.41 工程物资 10 102,899,952.64 - 119,076,184.03 - 在建工程 11 749,889,421.09 85,393,407.63 476,392,445.81 48,143,689.20 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,165,954,072.63 1,396,823,974.41 1,860,880,153.35 1,312,718,058.61 无形资产及其他资产: 无形资产 12 72,890,133.87 72,890,133.87 75,379,371.23 75,379,371.23 长期待摊费用 13 9,991,535.08 6,793,494.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 82,881,668.95 72,890,133.87 82,172,865.48 75,379,371.23 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,439,490,507.84 2,768,416,597.84 2,723,636,652.25 2,175,750,964.11 企业法定代表人：刘雨忠 主管会计工作负责人：许之前 会计机构负责人：许之前 34 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：上海大屯能源股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 - - 应付票据 14 29,000,000.00 - 应付帐款 15 362,065,819.56 325,505,855.23 253,495,788.99 203,886,158.82 预收帐款 16 210,214,034.19 209,150,742.99 100,119,700.35 100,119,700.35 应付工资 66,019,466.38 66,019,466.38 66,019,466.38 66,019,466.38 应付福利费 31,499,544.09 31,499,544.09 33,520,084.31 33,379,967.11 应付股利 - - - - 应交税金 17 28,672,138.99 48,741,753.44 21,285,675.48 26,616,218.51 其他应交款 18 13,223,954.82 13,223,954.82 8,979,095.19 8,979,095.19 其他应付款 19 187,647,122.32 162,693,479.12 114,465,294.02 95,092,445.53 预提费用 20 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 928,342,080.35 856,834,796.07 597,885,104.72 534,093,051.89 长期负债: 长期借款 21 500,000,000.00 - 435,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 22 19,626,949.78 19,626,949.78 专项应付款 23 13,400,000.00 13,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 533,026,949.78 33,026,949.78 435,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,461,369,030.13 889,861,745.85 1,032,885,104.72 534,093,051.89 少数股东权益 98,701,422.00 48,958,455.00 股东权益: 股本 24 401,510,000.00 401,510,000.00 401,510,000.00 401,510,000.00 减：已归还投资 股本净额 401,510,000.00 401,510,000.00 401,510,000.00 401,510,000.00 资本公积 25 988,214,176.31 988,214,176.31 961,588,444.44 961,588,444.44 盈余公积 26 161,686,072.04 161,686,072.04 107,259,320.85 107,259,320.85 其中：法定公益金 63,196,363.43 63,196,363.43 45,054,113.03 45,054,113.03 未分配利润 27 328,009,807.36 327,144,603.64 171,435,327.24 171,300,146.93 股东权益合计 1,879,420,055.71 1,878,554,851.99 1,641,793,092.53 1,641,657,912.22 负债和股东权益总计 3,439,490,507.84 2,768,416,597.84 2,723,636,652.25 2,175,750,964.11 企业法定代表人：刘雨忠 主管会计工作负责人：许之前 会计机构负责人：许之前 35 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：上海大屯能源股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 28 2,474,901,259.90 2,474,901,259.90 1,722,488,494.48 1,722,488,494.48 减：主营业务成本 29 1,717,176,567.36 1,717,176,567.36 1,244,638,254.52 1,244,638,254.52 主营业务税金及附加 30 30,380,687.40 30,380,687.40 22,335,122.17 22,335,122.17 二、主营业务利润 727,344,005.14 727,344,005.14 455,515,117.79 455,515,117.79 加：其他业务利润 31 11,625,795.47 11,625,795.47 11,698,473.35 11,698,473.35 减：营业费用 80,009,059.49 80,009,059.49 83,589,280.95 83,589,280.95 管理费用 32 225,881,159.05 226,611,182.46 171,011,699.24 171,146,879.55 财务费用 33 -8,085,692.46 -8,085,692.46 -7,301,179.44 -7,301,179.44 三、营业利润 441,165,274.53 440,435,251.12 219,913,790.39 219,778,610.08 加：投资收益 34 -364,560.00 -364,560.00 75,460.00 75,460.00 补贴收入 35 5,548,000.00 5,548,000.00 6,772,702.21 6,772,702.21 营业外收入 1,276,135.74 1,276,135.74 928,948.32 928,948.32 减：营业外支出 10,043,008.82 10,043,008.82 2,286,376.49 2,286,376.49 四、利润总额 437,581,841.45 436,851,818.04 225,404,524.43 225,269,344.12 减：所得税 74,006,810.14 74,006,810.14 51,673,067.76 51,673,067.76 减：少数股东损益 - - - - 五、净利润 363,575,031.31 362,845,007.90 173,731,456.67 173,596,276.36 加：年初未分配利润 171,435,327.24 171,300,146.93 164,271,812.03 164,271,812.03 其他转入 六、可供分配的利润 535,010,358.55 534,145,154.83 338,003,268.70 337,868,088.39 减：提取法定盈余公积 36,284,500.79 36,284,500.79 17,359,627.64 17,359,627.64 提取法定公益金 18,142,250.40 18,142,250.40 8,679,813.82 8,679,813.82 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 480,583,607.36 479,718,403.64 311,963,827.24 311,828,646.93 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 152,573,800.00 152,573,800.00 140,528,500.00 140,528,500.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 328,009,807.36 327,144,603.64 171,435,327.24 171,300,146.93 企业法定代表人：刘雨忠 主管会计工作负责人：许之前 会计机构负责人：许之前 36 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位：上海大屯能源股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,164,277,081.30 3,168,174,727.29 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 27,816,314.58 27,816,314.58 现金流入小计 3,192,093,395.88 3,195,991,041.87 购买商品、接受劳务支付的现金 1,305,417,131.64 1,234,195,901.43 支付给职工以及为职工支付的现金 604,220,007.21 604,220,007.21 支付的各种税费 299,323,547.99 299,323,547.99 支付的其他与经营活动有关的现金 35 138,534,454.14 155,669,772.78 现金流出小计 2,347,495,140.98 2,293,409,229.41 经营活动产生的现金流量净额 844,598,254.90 902,581,812.46 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 490,000.00 490,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 965,905.69 965,905.69 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,455,905.69 1,455,905.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 412,030,119.86 208,266,272.10 投资所支付的现金 - 149,228,901.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 412,030,119.86 357,495,173.10 投资活动产生的现金流量净额 -410,574,214.17 -356,039,267.41 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 65,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 65,000,000.00 - 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 182,708,000.00 152,573,800.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 182,708,000.00 152,573,800.00 筹资活动产生的现金流量净额 -117,708,000.00 -152,573,800.00 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 316,316,040.73 393,968,745.05 企业法定代表人：刘雨忠 主管会计工作负责人：许之前 会计机构负责人：许之前 37 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表附表 2004 年度 编制单位：上海大屯能源股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 363,575,031.31 362,845,007.90 加：少数股东损益 - - 计提的资产减值准备 -9,837,191.93 -9,107,168.52 固定资产折旧 160,909,799.33 160,909,799.33 无形资产摊销 2,489,237.36 2,489,237.36 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -983,445.33 -983,445.33 固定资产报废损失 2,476,506.04 2,476,506.04 财务费用 - - 投资损失（减：收益） 364,560.00 364,560.00 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -57,506,955.56 -1,050,614.13 经营性应收项目的减少（减：增加） 21,098,809.29 41,451,913.41 经营性应付项目的增加（减：减少） 362,011,904.39 343,186,016.40 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 844,598,254.90 902,581,812.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 732,619,498.70 717,738,916.27 减：现金的期初余额 416,303,457.97 323,770,171.22 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 36 316,316,040.73 393,968,745.05 企业法定代表人：刘雨忠 主管会计工作负责人：许之前 会计机构负责人：许之前 38 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：上海大屯能源股份有限公司 单位:人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值 其他原因 合 计 回升转回数 转出数 一、 坏帐准备合计 29,656,753.00 1,480,401.83 0.00 10,684,386.67 10,684,386.67 20,452,768.16 其中：应收账款 29,096,124.76 10,684,386.67 10,684,386.67 18,411,738.09 其他应收款 560,628.24 1,480,401.83 0.00 2,041,030.07 二、 短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 基金投资 0.00 0.00 0.00 三、 存货跌价准备合计 745,446.00 745,446.00 其中：产成品 0.00 745,446.00 745,446.00 原材料 四、 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、 无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备合计 八、 委托贷款减值准备合计 九、 总 计 29,656,753.00 2,225,847.83 0.00 10,684,386.67 10,684,386.67 21,198,214.16 企业法定代表人：刘雨忠 主管会计工作负责人：许之前 会计机构负责人：许之前 39 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年度 编制单位：上海大屯能源股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合 并 母公司 一、应交增值税 1.年初未抵扣数(以“-”号填列) -5,332,524.16 - 2.销项税额 303,381,900.99 295,796,923.39 出口退税 进项税额转出 12,319,738.06 1,182,199.22 转出多交增值税 3.进项税额 127,987,576.93 111,332,335.24 已交税金 193,322,083.92 193,322,083.92 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 6,107,198.21 6,107,198.21 转出未交增值税 -17,047,744.17 6,812,504.16 4.期末未抵扣数(以“-”号填列） -17,047,744.17 二、未交增值税 l.年初未交数（多交数以“-”号填列） -1,730,924.85 3,787,800.71 2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 181,732,167.22 196,346,787.37 3.本期已交数 193,322,083.92 193,322,083.92 4.期末未交数(多交数以“-”号填列) -13,320,841.55 6,812,504.16 企业法定代表人：刘雨忠 主管会计工作负责人：许之前 会计机构负责人：许之前 40 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 表 附 表 2004 年度 编制单位：上海大屯能源股份有限公司 净资产收益率 每股收益(人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.70% 41.73% 1.81 1.81 营业利润 23.47% 25.31% 1.10 1.10 净利润 19.35% 20.86% 0.91 0.91 扣除非经常性损益后的净利润 18.84% 20.31% 0.88 0.88 企业法定代表人：刘雨忠 主管会计工作负责人：许之前 会计机构负责人：许之前 41 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 上海大屯能源股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司基本情况 上海大屯能源股份有限公司（以下简称“公司”）是经国家经济贸易委 员会国经贸企改（1999）1263 号文批准，由大屯煤电（集团）有限责任公司、 中国煤炭进出口公司、宝钢集团国际经济贸易总公司、上海煤气制气物资贸 易有限公司和煤炭科学研究总院作为发起人，以发起方式设立的股份有限公 司 。 公 司 于 1999 年 12 月 29 日 在 上 海 市 浦 东 新 区 注 册 登 记 ， 注 册 号 3100001006294，注册资本为人民币 30,151 万元。经江苏省工商行政管理局 注册登记，公司在生产基地设立了江苏分公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）43 号文核准，公司 2001 年 8 月 7 日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 10,000 万元， 公司注册资本变更为 40,151 万元。 公司属工业企业，经营范围变更为：煤炭开采、洗选加工、煤炭销售、铁 路运输（限管辖内的煤矿专用铁路），矿山采掘设备、洗选设备、交通运输设备、 普通机械、电器机械及设备的制造、维修、销售，实业投资，国内贸易（除专项 审批项目），普通货物运输，建筑工程用机械修理，技术开发与转让，货物及技 术进出口业务，自有房屋出租（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）， 班车客运及汽车大修、维护、小修、总成修理（限汽车运输分公司经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更、会计差错更正和合并会计 报表编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企 业会计制度》。 2、会计年度：以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价 原则。 5、现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 （含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取 得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。 如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有 期间的现金股利或利息于实际收到时除已单独核算计入应收项目的股利或利息 外冲减投资的账面价值。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面 价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损 失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与 市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 42 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 7、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗 产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务且 有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账准备按应收款项（包括应收账款、其他应收款）的账龄分析计 提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，确定的坏账准备 提取比例为： 账 龄 坏账准备比率（%） 1 年以内（含 1 年，以下类推） 5 1----2 年 10 2----3 年 20 3----4 年 40 4----5 年 80 5 年以上 100 另外，对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提 取特别坏账准备。 8、存货核算方法： （1）公司存货包括：原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品 等。 （2）原材料、辅助材料日常按计划成本核算，按月结转材料实际成本与 计划成本的差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本。 （3）产成品按实际成本核算，产成品发出计价采用加权平均法。 （4）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （5）存货盘存采用永续盘存法。 （6）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值 孰低计价，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额，采用备抵法计提存货 跌价准备。 9、长期股权投资核算方法： （1）长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对 其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大 影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 （3）股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的 初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投 资差额，调整初始投资成本。如初始投资成本大于应享有的被投资单位所有 者权益差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期 限的按十年平均摊销。如初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益 差额，则记入“资本公积—股权投资准备”科目。 10、长期债权投资核算方法： （1）长期债券投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司 购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债 43 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利 息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 （2）其他债权投资：按取得时实际成本作为初始投资成本入账；按期计 算应计利息，计入当期投资收益。 11、长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 公司期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产按取得时的实际成本计价，公司设立时发起人投入的固定 资产按评估确认值计价。 （2）固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营 主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作 为固定资产。 （3）固定资产折旧 A、井巷建筑物根据财政部（89）财工字第 302 号文规定，矿井建筑物按产 量计提折旧，计提比例为 2.5 元/吨； B、购入已使用的固定资产按尚可使用年限计提折旧； C、其他固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预 计净残值率 3%确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋、建筑物 20—30 4.85--3.23 机器设备 7—15 13.86--6.47 综采设备 3—12 8.08--32.33 运输设备 8—10 12.1--9.7 工具仪器 5—7 19.4--13.86 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项 检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资 产减值准备。 13、在建工程核算方法： （1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等 所发生的实际支出；公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时 点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全 面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；或所 建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且对企业带来的经济利益具有 很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提减值准 备。 14、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月按受益年限采用直线 法摊销计入损益。 44 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 （2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产 预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价 值的差额计提减值准备。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅 助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用， 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化， 以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生 当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产 的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购 建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出 加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直 至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状 态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定 可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为 损益。 16、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和 成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相 关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入 的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法： 合并会计报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公 司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制。 母公司执行《企业会计制度》，对于纳入合并范围的子公司执行的会计 制度与母公司不一致的，按照母公司的会计政策调整。母公司与纳入合并 范围的子公司所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 三、税项 1、流转税： （1）增值税： ①煤炭销售收入按 13%税率计缴； ②其他销售收入按 17%税率计缴； （2）营业税： ①运输收入按 3%税率计缴； 45 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 ②固定资产出租收入按 5%税率计缴。 2、矿产资源税：实行从量计征，按原煤销售量 1 元/吨计缴。 3、城建税：公司按实际缴纳流转税额的 7%计缴；公司所属江苏分公司按 实际缴纳流转税额的 5%计缴。 4、企业所得税： （1）公司在上海浦东新区注册，经上海市浦东新区税务局浦税核 Q2（2001） 0004 号《税收优惠核定通知书》同意，公司上海总机构减按 15%税率征收企 业所得税。 （2）公司所属江苏分公司按应纳税所得额的 33%计缴企业所得税。 （3）公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司系生产型外商投资企业，根据 国家有关规定享受二免三减半的税收优惠政策，目前处于基建期，不需计缴 企业所得税。 5、其他税费 （1）房产税： 从价计征：房产原值一次减除 30%后的余值按 1.2%的税率计缴； 从租计征：房产租金收入按 12%的税率计缴。 （2）矿产资源补偿费：按原煤销售收入与开采回采系数的乘积的 1%计缴。 （3）教育费附加：公司按实际缴纳流转税额的 3%计缴；公司所属江苏分 公司按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围子公司情况如下： 企业名称： 江苏大屯铝业有限公司 住所： 徐州沛县大屯矿区 注册资本： 2,366 万美元 主营业务范围： 生产销售铝锭、铝棒、铝板材等铝制品及碳素阳极。 与本企业关系： 公司持有其 75%的股权 企业类型： 中外合资经营企业 法定代表人： 谢维宜 2、合并会计报表编制范围变动情况： 公司本期合并会计报表范围无变动。 五、合并会计报表主要项目注释 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止 2004 年 12 月 31 日货币资金余额 782,362,465.70 元， 其有关情况如下： （1）明细项目： 项 目 年初数 期末数 现 金 34,320.88 83,319.57 银行存款-外币 49,421,644.86 注 55,518,457.92 银行存款-人民币 366,847,492.23 726,760,688.21 合 计 416,303,457.97 782,362,465.70 注：银行存款-外币有关情况： 年初数 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 5,970,961.08 8.277 49,421,644.86 6,707,963.26 8.2765 55,518,457.92 46 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 合计 49,421,644.86 55,518,457.92 （2）期末银行存款-外币中有 601 万美元系控股子公司江苏大屯铝业有限公 司收到的外方股东增资款，因尚未办理完成相关手续，无法正常使用；其中有 395 万美元已转为定期存单并质押给银行，作为开具银行承兑汇票保证金。 （3）货币资金期末数较年初数增加 87.93%的主要原因是：煤炭市场情况 好，销售收入增加以及预收的购煤款增加。 2、短期投资：截止 2004 年 12 月 31 日短期投资余额 8,624,000.00 元， 其有关情况列示如下： 年初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 基金投资 9,114,000.00 - 8,624,000.00 注 - 注：系 2002 年购买的“华安 180”开放式基金，期末单位净值高于公司账面 单位成本，不需计提跌价准备。 3、应收票据：截止 2004 年 12 月 31 日应收票据余额 58,572,896.96 元， 其有关情况列示如下： （1）按票据种类列示： 票据种类 年初数 期末数 银行承兑汇票 104,611,933.98 58,572,896.96 商业承兑汇票 - - 合 计 104,611,933.98 58,572,896.96 （2）应收票据余额中无已用于质押的商业承兑票据。 （3）本账户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的票据。 4、应收账款：截止 2004 年 12 月 31 日应收账款余额 32,808,647.18 元，坏 账准备 18,411,738.09 元，应收账款账面价值 14,396,909.09 元，其主要情况列 示如下： （1）账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 13,365,171.44 28.33% 668,258.56 14,556,727.60 44.37% 727,836.38 1-2 年 87,962.58 0.19% 8,796.26 3,161.40 0.01% 316.14 2-3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 3 年以上 33,731,626.80 71.48% 28,419,069.94 18,248,758.18 55.62% 17,683,585.57 合 计 47,184,760.82 100.00% 29,096,124.76 32,808,647.18 100.00% 18,411,738.09 （2）本账户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项。 （3）应收账款中欠款金额前五名单位的合计为 25,952,238.98 元，占应 收账款余额的比例为 79.10%。 （4）公司截止 2004 年 12 月 31 日应收徐州津浦煤炭公司 14,632,764.15 元，其中账龄 4-5 年有 11,492,768.15 元、账龄 5 年以上有 3,139,996.00 元， 因该公司财务状况恶化，公司已于 2003 年度对该项应收账款全额计提坏账准 备。 5、其他应收款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应收款余额 35,867,043.87 元，坏账准备 2,041,030.07 元，其他应收款账面价值 33,826,013.80 元，其主 要情况列示如下： 47 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 （1）账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 6,551,963.50 94.78% 327,598.18 35,190,233.79 98.12% 1,759,511.69 1-2 年 99,918.15 1.45% 9,991.82 410,400.00 1.14% 41,040.00 2-3 年 22,426.72 0.32% 4,485.34 7,000.00 0.02% 1,400.00 3 年以上 238,737.66 3.45% 218,552.90 259,410.08 0.72% 239,078.38 合 计 6,913,046.03 100.00% 560,628.24 35,867,043.87 100.00% 2,041,030.07 （2）本账户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项。 （3）其他应收款中欠款金额较大的项目情况列示如下： 项 目 金 额 款项性质 珠海鸿帆有色金属化工有限公司 29,000,000.00 进口氧化铝履约保证金 备用金 2,416,380.45 备用金借款 上海煤炭交易所 200,000.00 保证金 6、预付账款：截止 2004 年 12 月 31 日预付账款余额 35,740,602.73 元， 其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 25,009,566.44 98.55% 35,228,717.64 98.57% 1-2 年 368,692.76 1.45% 424,885.09 1.19% 2-3 年 87,000.00 0.24% 合 计 25,378,259.20 100.00% 35,740,602.73 100.00% （2）截止 2004 年 12 月 31 日本账户余额中预付持有公司 5%(含 5%)以上 股份的股东单位的款项情况： 股 东 名 称 金 额 款项性质 大屯煤电(集团)有限责任公司 948,900.57 代收的电费过网费 （3）账龄 1 年以上预付账款形成的原因是：公司预付的部分采购款供应 商未及时清算。 7、存货：截止 2004 年 12 月 31 日存货余额 254,687,388.98 元，存货 跌价准备 745,446.00 元，存货账面价值 253,941,942.98 元，其有关情况如 下： （1）分类明细： 年 初 数 期 末 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 122,133,473.60 - 139,533,055.22 - 产成品 62,689,494.93 - 94,207,610.47 745,446.00 在途材料 1,146,028.92 - 233,170.00 - 委托加工材料 2,149,917.39 - 178,343.02 - 在产品 9,061,518.58 - 20,535,210.27 - 合 计 197,180,433.42 - 254,687,388.98 745,446.00 （2）2004 年度存货跌价准备增减变动情况列示如下： 48 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 跌价准备项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 产成品 - 745,446.00 - 745,446.00 存货跌价准备计提的依据为：按 2004 年 12 月 31 日账面实存的存货,采用 单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成 本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计 售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 8、长期股权投资：截止 2004 年 12 月 31 日长期股权投资余额 3,189,935.00 元，均为公司 2003 年收购江苏大屯铝业有限公司 75%股权形成的股权投资差额， 其主要情况列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 江苏大屯铝业有限公司 3,645,635.00 10 年 364,560.00 455,700.00 3,189,935.00 公司期末无可收回金额低于账面价值的长期投资，故未计提长期投资减值准 备。 9 、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 ： 截 止 2004 年 12 月 31 日 固 定 资 产 原 值 2,217,607,401.45 元 ， 累 计 折 旧 904,442,702.55 元 ， 固 定 资 产 净 值 1,313,164,698.90 元，其主要情况列示如下： （1）固定资产原值及累计折旧增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 632,099,406.28 24,593,127.19 672,040.38 656,020,493.09 井巷建筑物 503,934,110.76 - - 503,934,110.76 机器设备 818,285,387.76 130,648,987.03 50,472,287.43 898,462,087.36 运输设备 67,872,011.02 42,247,121.82 4,925,716.04 105,193,416.80 工具仪器 41,175,406.89 13,774,011.55 952,125.00 53,997,293.44 合 计 2,063,366,322.71 211,263,247.59 57,022,168.85 2,217,607,401.45 累计折旧 房屋建筑物 238,279,701.03 24,891,376.98 392,386.79 262,778,691.22 井巷建筑物 183,353,587.27 17,965,380.00 - 201,318,967.27 机器设备 340,167,389.57 104,497,435.34 48,474,187.78 396,190,637.13 运输设备 23,436,825.63 7,838,936.81 4,773,066.63 26,502,695.81 工具仪器 12,717,295.70 5,857,976.67 923,561.25 17,651,711.12 合 计 797,954,799.20 161,051,105.80 54,563,202.45 904,442,702.55 净 值 1,265,411,523.51 1,313,164,698.90 （2）固定资产无用于抵押、担保的情况。 （3）固定资产本期增加数中在建工程转入金额为 37,758,154.08 元。 （4）固定资产期末可收回金额均高于其账面价值，故未提取固定资产减值准 备。 10、工程物资：截止 2004 年 12 月 31 日工程物资余额 102,899,952.64 元， 其明细情况如下： 项 目 年初数 期末数 工程材料 27,972,467.03 10,721,037.84 预付大型设备款 91,103,717.00 92,178,914.80 49 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 119,076,184.03 102,899,952.64 工程物资均系控股子公司江苏大屯铝业有限公司为电解铝项目购买的工 程材料和预付的大型设备款。 11、在建工程：截止 2004 年 12 月 31 日在建工程余额 749,889,421.09 元，其有关情况列示如下： （1） 分项目明细： 本期转入 其他 项 目 年初数 本期增加 期末数 备注 固定资产 减少 矿区通讯系统 3,773,945.50 1,668,194.00 5,442,139.50 0 - 注1 35KW 变电所 7,099,964.21 126,069.27 7,226,033.48 0 - 注2 空压机房 2,760,000.00 - - 0 2,760,000.00 注3 矿井水净化项目 8,109,020.00 5,252,076.31 4,616,107.45 0 8,744,988.86 注4 会议中心 3,069,065.68 329,370.00 3,398,435.68 - 注5 电解铝项目 418,032,667.61 234,379,056.85 - 652,411,724.46 其中：电解铝 379,444,789.34 122,233,286.82 - 501,678,076.16 注6 铝用碳素阳极 23,429,035.36 82,946,570.03 106,375,605.39 注7 资本化利息 14,179,412.63 29,199,200.00 43,378,612.63 电解铝二期工程 10,216,089.00 1,868,200.00 12,084,289.00 注8 徐庄综合楼改造 6,013,991.70 6,063,192.21 - 12,077,183.91 注9 铝厂铁路专用线 7,580,083.00 191,635.00 7,771,718.00 - 注 10 煤泥碎干系统工程 2,079,118.68 11,989,108.49 14,068,227.17 注 11 锅炉房土建及设备安装 2,513,665.07 15,847,381.24 18,361,046.31 注 12 无压重介技改项目 - 18,108,867.50 - 18,108,867.50 注 13 其他 5,144,835.36 15,431,978.49 9,303,719.97 11,273,093.88 合 计 476,392,445.81 311,255,129.36 37,758,154.08 749,889,421.09 注 1：矿区通讯系统项目预算投资总额 750 万元，资金来源为自筹，该项 目已全部完工并已转固定资产。 注 2：35KW 变电所项目预算投资总额 720 万元，资金来源为自筹，该项 目已全部完工并已转固定资产。 注 3：空压机房项目预算投资总额 710 万元，资金来源为自筹，工程投入 占预算的比例为 114%，该项目已有部分工程完工并已转固定资产。 注 4：矿井水净化项目预算投资总额 2650 万元，资金来源为募股资金， 工程投入占预算的比例为 95%，该项目已有部分工程完工并已转固定资产。 注 5：会议中心项目预算投资总额 321 万元，资金来源为自筹，该项目已 全部完工并已转固定资产。 注 6：电解铝项目预算投资总额 53500 万元，资金来源为自筹，工程投入 占预算的比例为 102%。 注 7：铝用碳素阳极项目预算投资总额 27500 万元，资金来源为自筹，工 程投入占预算的比例为 39%。 注 8：电解铝二期工程项目预算投资总额 39000 万元，资金来源为自筹， 工程投入占预算的比例为 3%。 注 9：徐庄综合楼改造项目预算投资总额 1720 万元，资金来源为自筹， 工程投入占预算的比例为 70%。 50 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 注 10：铝厂铁路专用线项目预算投资总额 800 万元，资金来源为自筹， 该项目已全部完工并已转固定资产。 注 11：煤泥碎干系统工程项目预算投资总额 1319 万元，资金来源为募股 资金，工程投入占预算的比例为 107%。 注 12：锅炉房土建及设备安装项目预算投资总额 1718 万元，资金来源为 自筹，工程投入占预算的比例为 107%。 注 13：无压重介技改项目预算投资总额 3133 万元，资金来源为自筹，工 程投入占预算的比例为 58%。 （2）本期在建工程发生额中利息资本化金额为 29,199,200.00 元，均为 公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司电解铝项目专项借款利息资本化金 额，资本化率为 5.8%。 （3）在建工程期末未发现需提取减值准备的情况，故未提取在建工程减值 准备。 （4）在建工程期末数较年初数增加 57.41%的主要原因是：本期增加电解 铝项目投入。 12、无形资产：截止 2004 年 12 月 31 日无形资产余额 72,890,133.87 元， 其有关情况列示如下： 取得 本期 项 目 原始金额 年初数 本期摊销额 累计摊销额 期末数 方式 增加 土地使用权 购入 948,335.00 891,434.86 - 18,966.72 75,866.86 872,468.14 土地使用权 购入 23,058,200.00 22,251,163.07 - 461,163.96 1,268,200.89 21,789,999.11 采矿权 购入 60,273,200.00 52,236,773.30 - 2,009,106.68 10,045,533.38 50,227,666.62 合 计 84,279,735.00 75,379,371.23 - 2,489,237.36 11,389,601.13 72,890,133.87 无形资产期末未发现需提取减值准备的情况，故未提取无形资产减值准 备。 13 、 长 期 待 摊 费 用 ： 截 止 2004 年 12 月 31 日 长 期 待 摊 费 用 余 额 9,991,535.08 元，均系公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司基建期所发生 的费用。 14、应付票据： 截止 2004 年 12 月 31 日应付票据余额 29,000,000.00 元，其主要情况列示如下： (1)明细项目列示如下： 借款类别 年初数 期末数 银行承兑汇票 - 29,000,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 - 29,000,000.00 (2) 本账户余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的票 据。 15、应付账款：截止 2004 年 12 月 31 日应付账款余额 362,065,819.56 元，本账户余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 应付账款期末数较年初数增加 42.83%的主要原因是：公司生产经营规模 扩大，应付购货款相应增加。 16、预收账款：截止 2004 年 12 月 31 日预收账款余额 210,214,034.19 元， 本账户余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 51 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 预收账款期末数较年初数增加 109.96%的主要原因是：煤炭市场好，公司 在煤炭销售时更多地采用了预收货款结算方式，故预收账款增加。 17、应交税金：截止 2004 年 12 月 31 日应交税金余额 28,672,138.99 元， 其有关情况列示如下： （1）分税种明细： 税 种 年初数 期末数 企业所得税 20,459,058.74 36,057,362.56 增值税 -1,730,924.85 -13,320,841.55 矿产资源税 536,852.00 1,237,378.00 营业税 470,233.19 412,794.69 城建税 251,171.97 1,512,791.19 房产税 456,797.93 455,498.42 个人所得税 241,364.35 900,172.61 印花税 601,122.15 1,416,983.07 合 计 21,285,675.48 28,672,138.99 （2）各税种的执行税率参见本附注三。 18、其他应交款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应交款余额 13,223,954.82 元，其主要情况列示如下： （1）分项目明细： 项 目 年初数 期末数 矿产资源补偿费 5,430,450.36 7,546,296.65 教育费附加 3,548,644.83 5,677,658.17 合 计 8,979,095.19 13,223,954.82 （2）各项费用计缴标准参见本附注三。 19、其他应付款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应付款余额 187,647,122.32 元，其主要情况列示如下： （1）主要往来项目明细： 项 目 金 额 款项性质 沛县人民政府大屯矿区办事处 60,454,812.21 姚桥煤矿迁村费 沛县人民政府大屯矿区办事处 23,910,735.96 龙东煤矿迁村费 医疗保险基金 6,465,677.60 应付医疗保险基金 微山县水利局 5,314,514.00 应付大坝加固费 农民工返乡金 4,541,370.72 应付农民工返乡金 （2）截止 2004 年 12 月 31 日本账户余额中应付持有公司 5%(含 5%)以上 股份的股东单位的款项情况： 股 东 名 称 金 额 款项性质 大屯煤电(集团)有限责任公司 23,653,999.28 往来款 (3)其他应付款期末数较年初数增加 63.93%的主要原因是：本期应付沛县 人民政府大屯矿区办事处姚桥煤矿、龙东煤矿迁村费增加。 20、长期借款：截止 2004 年 12 月 31 日长期借款余额 500,000,000.00 元，均系担保借款。 借款类别 年初数 期末数 担保借款 435,000,000.00 500,000,000.00 合 计 435,000,000.00 500,000,000.00 52 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 21、长期应付款：截止 2004 年 12 月 31 日长期应付款余额 19,626,949.78 元，系根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119 号 关于《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》规定提取煤炭生产安全费用， 本期提取 30,990,229.00 元，本期使用 11,363,279.22 元，结余 19,626,949.78 元。 22、专项应付款：截止 2004 年 12 月 31 日专项应付款余额 13,400,000.00 元，系根据国家发展和改革委员会发改能源[2003]739 号《关于中煤集团大屯 煤电公司等企业煤矿“一通三防”安全改造项目方案的批复》，收到的公司姚 桥煤矿、徐庄煤矿、孔庄煤矿安全改造专项资金。 23、股本：截止 2004 年 12 月 31 日股本余额 401,510,000.00 元，其本 期增减变动情况列示如下： 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 291,510,000.00 291,510,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 291,510,000.00 291,510,000.00 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 291,510,000.00 291,510,000.00 二、已流通股份 1.A 股 110,000,000.00 110,000,000.00 2.B 股 已流通股份合计 110,000,000.00 110,000,000.00 三、股份总数 401,510,000.00 401,510,000.00 24、资本公积：截止 2004 年 12 月 31 日资本公积余额 988,214,176.31 元，其本期增减变化情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 961,414,844.44 961,414,844.44 其他资本公积 173,600.00 26,625,731.87 注 26,799,331.87 合 计 961,588,444.44 26,625,731.87 988,214,176.31 注：其他资本公积本期增加明细情况如下： (1)排污费返还形成固定资产转入 49,800.00 元； (2)本期将不需支付的应付款转入 3,023.87 元； (3)根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119 号下发的《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，本期提取煤矿维简费 26,572,908.00 元；按照财政部财会字[1993]29 号、财工字[1993]214 号文的 规定，提取的煤矿维简费超过固定资产折旧方法计算的折旧部分计入资本公 积。 25、盈余公积：截止 2004 年 12 月 31 日盈余公积余额 161,686,072.04 元，其明细项目列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 62,205,207.82 36,284,500.79 98,489,708.61 公益金 45,054,113.03 18,142,250.40 63,196,363.43 合 计 107,259,320.85 54,426,751.19 161,686,072.04 26、未分配利润：截止 2004 年 12 月 31 日未分配利润余额 328,009,807.36 元，其形成过程列示如下： 53 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 金 额 一、净利润 363,575,031.31 加：年初未分配利润 171,435,327.24 其他转入 二、可供分配的利润 535,010,358.55 减：提取法定盈余公积 注1 36,284,500.79 提取法定公益金 注1 18,142,250.40 三、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 注2 152,573,800.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 注3 328,009,807.36 注 1：根据公司第二届董事会第十四次会议>，按公司 2004 年度实现净利润提取 10%的法定公积金，提取 5%的法定公 益金。 注 2：公司于 2004 年 5 月实施 2003 年度利润分配方案，以 2003 年 12 月 31 日股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.8 元(含税)。 注 3：根据公司第二届董事会第十四次会议>，公司期末未分配利润中含应付 2004 年度现金股利 240,906,000.00 元。 27、主营业务收入：2004 年度主营业务收入 2,474,901,259.90 元，其有 关情况列示如下： （1）分品种收入明细： 项 目 本期数 上年同期数 原选煤 1,310,317,898.25 914,861,076.03 洗煤 1,003,163,519.89 640,528,394.30 铁路运输 158,661,997.09 165,033,706.46 其他 2,757,844.67 2,065,317.69 合 计 2,474,901,259.90 1,722,488,494.48 （2）前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例： 项 目 本期数 上年同期数 前五名客户销售收入总额 859,279,585.55 577,802,863.48 占全部销售收入的比例 34.72% 33.54% （3）主营业务收入本期数较上年同期数增加 43.68%的主要原因是：煤炭 销售价格提高,煤炭销售收入相应增加。 28、主营业务成本： 2004 年度主营业务成本 1,717,176,567.36 元，其分 品种成本列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 原选煤 899,869,367.44 651,069,103.14 洗 煤 666,210,303.79 480,862,622.89 54 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 铁路运输 148,846,124.55 109,535,602.33 其 他 2,250,771.58 3,170,926.16 合 计 1,717,176,567.36 1,244,638,254.52 主营业务成本本期数较上年同期数增加 37.97%的主要原因是：本期新增 提取煤炭生产安全费用和煤矿维简费；本期村庄拆迁（建）工程费用增加； 本期职工工资及相关的工资性费用增加；以及原辅材料价格上涨使得成本费 用相应增加。 29、主营业务税金及附加：2004 年度主营业务税金及附加 30,380,687.40 元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 矿产资源税 7,134,001.00 7,350,404.00 营业税 4,759,859.91 4,951,011.19 城建税 10,558,923.37 5,852,641.32 教育费附加 7,927,903.12 4,181,065.66 合 计 30,380,687.40 22,335,122.17 30、其他业务利润：2004 年度其他业务利润 11,625,795.47 元，其明细项 目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 材料物资 1,738,462.52 3,350,031.64 煤泥及矸石 4,064,073.08 4,068,411.71 代储代销 3,683,834.64 3,451,675.95 其 他 2,139,425.23 828,354.05 合 计 11,625,795.47 11,698,473.35 31、管理费用：2004 年度管理费用 225,881,159.05 元，本期数较上年同 期数增加 32.09%的主要原因是：本期职工增加及相关的工资性费用增加，提 高了住房公积金缴存比例，住房公积金相应增加。 32、财务费用：2004 年度财务费用-8,085,692.46 元，其明细项目列示如 下： 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 - - 减：利息收入 8,132,249.29 7,345,585.43 手续费 46,556.83 44,405.99 合 计 -8,085,692.46 -7,301,179.44 33、投资收益：2004 年度投资收益-364,560.00 元，其明细项目列示如 下： 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 -364,560.00 -91,140.00 短期投资跌价准备 166,600.00 合 计 -364,560.00 75,460.00 34、补贴收入：2004 年度补贴收入 5,548,000.00 元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 财政补贴 5,548,000.00 注 6,772,702.21 55 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 注：系收到的上海浦东新区财政局依据上海浦东新区管理委员会沪浦管 [1998]132 号《关于进一步服务全国推动中央各部委和全国各省市在浦东新区办 公楼宇招商的若干规定》的文件给予的财政补贴。 35、所得税：2004 年度所得税 74,006,810.14 元，其构成情况列示如下： 项 目 合 计 子公司应纳所得税额 - 母公司应纳所得税额 116,402,250.14 减：母公司国产设备抵免所得税 42,395,440.00 合 计 74,006,810.14 所得税本期数较上年同期数增加 43.22%的主要原因是：公司利润增长所 得税费用相应增长。 36、2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金 138,534,454.14 元，其 主要项目列示如下： 项 目 金 额 支付的煤炭运费 69,240,634.34 支付的办公费 5,614,451.70 支付的咨询费 4,079,164.96 支付的差旅费 3,612,480.08 支付的技术开发费 3,288,694.50 支付的修理费 2,739,253.90 支付的招待费 2,305,693.47 支付的绿化费 2,256,999.43 支付的集团综合服务费 1,880,378.37 支付的会议费 1,522,550.00 37、现金及现金等价物净增加额：2004 年度现金及现金等价物净增加额 316,316,040.73 元，其有关情况列示如下： 项 目 金 额 资产负债表中货币资金的期末余额 782,362,465.70 减：无法正常使用银行存款 注 49,742,967.00 货币资金的期末余额 732,619,498.70 减：货币资金的期初余额 416,303,457.97 现金及现金等价物净增加额 316,316,040.73 注：期末银行存款-外币中有 601 万美元系控股子公司江苏大屯铝业有限公 司收到的外方股东增资款，因尚未办理完成相关手续，无法正常使用。 六、母公司会计报表主要项目注释 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款：截止 2004 年 12 月 31 日应收账款余额 32,808,647.18 元，坏 账准备 18,411,738.09 元，应收账款账面价值 14,396,909.09 元，其主要情况列 示如下： （1）账龄分析： 账 龄 年 初 数 期 末 数 56 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 13,365,171.44 28.33% 668,258.56 14,556,727.60 44.37% 727,836.38 1-2 年 87,962.58 0.19% 8,796.26 3,161.40 0.01% 316.14 2-3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 3 年以上 33,731,626.80 71.48% 28,419,069.94 18,248,758.18 55.62% 17,683,585.57 合 计 47,184,760.82 100.00% 29,096,124.76 32,808,647.18 100.00% 18,411,738.09 （2）本账户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项。 （3）应收账款中欠款金额前五名单位的合计为 25,952,238.98 元，占应 收账款余额的比例为 79.10%。 （4）公司截止 2004 年 12 月 31 日应收徐州津浦煤炭公司 14,632,764.15 元，其中账龄 4-5 年有 11,492,768.15 元、账龄 5 年以上有 3,139,996.00 元， 因该公司财务状况恶化，公司已于 2003 年度对该项应收账款全额计提坏账准 备。 2、其他应收款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应收款余额 23,106,078.55 元，坏账准备 1,390,991.80 元，其他应收款账面价值 21,715,086.75 元，其主 要情况列示如下： （1）账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 6,523,791.66 94.76% 326,189.59 22,669,068.47 98.11% 1,133,453.42 1-2 年 99,918.15 1.45% 9,991.82 170,600.00 0.74% 17,060.00 2-3 年 22,426.72 0.33% 4,485.34 7,000.00 0.03% 1,400.00 3 年以上 238,737.66 3.46% 218,552.90 259,410.08 1.12% 239,078.38 合 计 6,884,874.19 100.00% 559,219.65 23,106,078.55 100.00% 1,390,991.80 （2）本账户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （3）其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 款项性质 江苏大屯铝业有限公司 17,304,074.47 资金往来 上海煤炭交易所 200,000.00 保证金 3、长期股权投资：截止 2004 年 12 月 31 日长期股权投资余额 299,294,201.00 元，其主要情况列示如下： （1）本期增减变动情况： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 长期股权投资 150,429,860.00 - 149,228,901.00 364,560.00 299,294,201.00 - 长期债权投资 - - - - - - 合 计 150,429,860.00 - 149,228,901.00 364,560.00 299,294,201.00 - （2）长期股权投资： A、其他股权投资 投资 投资 减值 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资金额 期末余额 期限 比例 准备 江苏大屯铝业有限公司 20 年 75.00% 146,875,365.00 149,228,901.00 296,104,266.00 注 - 注：该公司 2004 年度仍处于建设期。 57 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 B、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 江苏大屯铝业有限公司 3,645,635.00 10 年 364,560.00 455,700.00 3,189,935.00 （3）公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司 2004 年增资 2404.06 万美元， 目前尚未取得外经贸主管部门的批准文件、尚未办理验资及工商变更手续；其中 外方增资款 601 万元美元因上述手续不全，目前无法正常使用。 （4）公司投资变现不存在重大限制。 （5）期末无账面价值高于可收回金额的长期股权投资，故未计提长期投资减 值准备。 4、主营业务收入：2004 年度主营业务收入 2,474,901,259.90 元，其有 关情况列示如下： （1）分品种收入明细： 项 目 本期数 上年同期数 原选煤 1,310,317,898.25 914,861,076.03 洗煤 1,003,163,519.89 640,528,394.30 铁路运输 158,661,997.09 165,033,706.46 其他 2,757,844.67 2,065,317.69 合 计 2,474,901,259.90 1,722,488,494.48 （2）前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例： 项 目 本期数 上年同期数 前五名客户销售收入总额 859,279,585.55 577,802,863.48 占全部销售收入的比例 34.72% 33.54% （3）主营业务收入本期数较上年同期数增加 43.68%的主要原因是：煤炭 销售价格提高,煤炭销售收入相应增加。 5、主营业务成本：2004 年度主营业务成本 1,717,176,567.36 元，其分 品种成本列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 原选煤 899,869,367.44 651,069,103.14 洗 煤 666,210,303.79 480,862,622.89 铁路运输 148,846,124.55 109,535,602.33 其 他 2,250,771.58 3,170,926.16 合 计 1,717,176,567.36 1,244,638,254.52 主营业务成本本期数较上年同期数增加 37.97%的主要原因是：本期新增 提取煤炭生产安全费用和煤矿维简费；本期村庄拆迁（建）工程费用增加； 本期职工工资及相关的工资性费用增加；以及原辅材料价格上涨使得成本费 用相应增加。 6、投资收益：2004 年度投资收益-364,560.00 元，其明细项目列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 -364,560.00 -91,140.00 短期投资跌价准备 166,600.00 合 计 -364,560.00 75,460.00 58 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 （1） 企业名称： 中国中煤能源集团公司 住 所： 北京市东城区安定门外大街 注册资本： 453,728.2 万元 主营业务范围： 自营和代理各类商品及技术进出口业务，包括煤炭出口；经营 进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易；煤 炭经营；矿产品和机械设备的国内销售，焦炭、煤炭制品的销 售。 与本企业关系： 实际控制人 持股比例： 间接持有 68.05%股份，本期无增减变动。 经济性质： 全民所有制 法定代表人： 经天亮 （2） 企业名称： 大屯煤电（集团）有限责任公司 住 所： 徐州市沛县大屯 注册资本： 186,125 万元 主营业务范围： 原煤开采、煤炭洗选、火力发电，铁路运输，机械修造、地质 勘探、勘察设计、金属冶炼及延压加工、土木建筑工程，煤电 经销，微机开发应用，电子计算机技术报务，通信工程安装， 经济信息咨询服务，车辆修理，动、植物养、种植（殖），信息 服务等 与本企业关系： 母公司 持股比例： 68.05%，本期无增减变动 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 刘雨忠 （3） 企业名称： 江苏大屯铝业有限公司 住所： 徐州沛县大屯矿区 注册资本： 2,366 万美元 主营业务范围： 生产销售铝锭、铝棒、铝板材等铝制品及碳素阳极。 与本企业关系： 公司持有其 75.00%的股权 企业类型： 中外合资经营企业 法定代表人： 谢维宜 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 同一实际控制人 上海大屯煤电有限公司 同一母公司 59 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 中煤大屯建筑安装工程公司 同一母公司 大屯煤电公司铁路工程处 同一母公司 徐州大屯煤电设计院有限公司 同一母公司 海门市汇能煤电有限公司 同一母公司 上海虹杨宾馆 同一母公司 (三)关联方交易事项 1、关联方向公司提供电力、修理加工、设备租赁、矿井维护、客货运输 等 (单位：人民币万元) 关联单位名称 交易内容 本期数 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 提供电力 12,793.46 10,600.23 大屯煤电(集团)有限责任公司 设备租赁 2,791.68 2,791.68 大屯煤电(集团)有限责任公司 客货运服务 1641.48 1,720.48 大屯煤电(集团)有限责任公司 汽车维修 109.48 163.77 大屯煤电(集团)有限责任公司 材料销售 7.19 302.34 大屯煤电(集团)有限责任公司 其他 645.43 海门市汇能煤电有限公司 材料销售 93.56 236.11 中煤大屯建筑安装工程公司 矿井维护 834.50 717.42 中煤大屯建筑安装工程公司 基建工程 2,089.79 2,035.24 徐州大屯煤电设计院有限公司 设计、监理 1,050.65 559.54 大屯煤电公司铁路工程处 维修工程 2,367.82 1,466.77 大屯煤电公司铁路工程处 基建工程 598.45 154.36 大屯煤电公司铁路工程处 材料销售 435.72 上海虹杨宾馆 租房、会议及住宿 312.61 228.16 合 计 25,771.82 20,976.10 2、关联方向公司提供综合服务 大屯煤电(集团)有限责任公司向公司提供各种综合服务，2003 年共计收 取综合服务费为 4,938.67 万元，2004 年共计收取综合服务费为 5,905.99 万 元。 3、关联方向公司出租土地使用权 大屯煤电(集团)有限责任公司与公司签订了“土地使用权租赁协议”，向 公司出租土地使用权，2003 年共计收取租金为 882.33 万，2004 年共计收取 租金为 892.28 万元。 4、关联方为公司提供担保 中国中煤能源集团公司与大屯煤电(集团)有限责任公司共同为公司子公司 江苏大屯铝业有限公司电解铝项目 5 亿元人民币专项借款额度提供保证担保，该 等借款期限 8 年、年利率 5.75%。截至 2004 年 12 月 31 日江苏大屯铝业有限公 司实际向中国建设银行沛县支行借款 5 亿元。 5、关联方为公司提供代理服务 根据公司与中国煤炭工业进出口集团连云港公司签订的《煤炭出口委托 代理协议》，中国煤炭工业进出口集团连云港公司为公司煤炭出口提供代理服 务，公司按照出口煤炭收入的一定比例支付代理费，2003 年度和 2004 年度该 等关联交易有关情况如下： 60 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本期数 上年同期数 代理出口煤炭数量(万吨) 24.41 29.51 代理出口煤炭收入(万元) 12,418.87 7,913.47 支付代理费(万元) 247.67 212.75 6、公司向关联方销售煤炭 (单位：人民币万元) 关联单位名称 本期数 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 14,226.45 9,485.51 海门市汇能煤电有限公司 597.94 1,425.28 合 计 14,824.39 10,910.79 公司向关联方销售煤炭时确定煤炭销售价格的原则是，按销售煤炭的品种及 其质量等级，以公司当时同类产品的市场价格作为结算价格（不含运费），并根 据市场价格变化随时调整向关联方销售煤炭的结算价格。 公司 2004 年主营业务收入 247,490.13 万元，其对关联方的销售额占公司 当年主营业务收入的比率如下： 关联单位名称 销售金额 占主营业务收入比率 大屯煤电(集团)有限责任公司 14,226.45 5.75% 海门市汇能煤电有限公司 597.94 0.24% 合 计 14,824.39 5.99% 7、公司向关联方销售氧气、提供机械修理及铁路运输服务 (单位：人民币万元) 关联单位名称 交易内容 本期数 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 销售氧气 16.59 13.13 大屯煤电(集团)有限责任公司 机械修理 14.90 126.39 大屯煤电(集团)有限责任公司 铁路运输 439.98 310.00 8、公司应付关联方款项 (单位：人民币万元) 关联单位名称 会计科目 期末数 年初数 大屯煤电(集团)有限责任公司 其他应付款 2,365.40 3,826.05 大屯煤电(集团)有限责任公司 预付账款 94.89 - 大屯煤电公司铁路工程处 应付账款 2,663.41 1,623.44 中煤大屯建筑安装工程公司 应付账款 1,841.20 201.50 徐州大屯煤电设计院有限公司 应付账款 97.09 - 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 预收账款 1,719.92 537.78 海门市汇能煤电有限公司 应付账款 50.00 - 海门市汇能煤电有限公司 预收账款 53.38 222.15 上海虹扬宾馆 应付账款 105.77 - 八、或有事项 截止资产负债表日，公司没有为公司股东以及公司股东的控股子公司、附 属企业或者个人债项提供担保；公司也无需要披露的其他重大或有事项。 九、承诺事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司第二届董事会第十四次会议>的决 61 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 议，以 2004 年末公司总股本 40,151 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金股利 6 元（含税），共派发现金股利 240,906,000.00 元。 十一、其他重要事项 公司 2004 年度扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 所得税前影响数 所得税 所得税后影响数 固定资产清理损失 2,476,506.04 817,246.99 1,659,259.05 其他营业外支出 7,566,502.78 2,496,945.92 5,069,556.86 补贴收入 -5,548,000.00 -832,200.00 -4,715,800.00 固定资产清理收益 -983,445.33 -324,536.96 -658,908.37 其他营业外收入 -292,690.41 -96,587.84 -196,102.57 转回的应收账款坏账准备 -10,684,386.67 - -10,684,386.67 合 计 -7,465,513.59 2,060,868.11 -9,526,381.70 62 上海大屯能源股份有限公司 2004 年年度报告 十一、备查文件目录 公司证券部备置如下文件，供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、 上海证券监管办公室等有关管理部门监督及股东查询。 （一）公司董事长签署的年度报告正本 （二）载有董事长、总会计师签名并盖章的会计报表 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿 董事长签名:刘雨忠 上海大屯能源股份有限公司董事会 2005 年 3 月 24 日 63