弘业股份(600128)2004年年度报告

江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 二 OO 五年三月二十六日 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介---------------------------- 3 第二章 会计数据和业务数据摘要---------------------- 4 第三章 股本变动及股东情况-------------------------- 7 第四章 董事、监事和高级管理人员------------------- 11 第五章 公司治理结构--------------------------------15 第六章 股东大会情况简介----------------------------18 第七章 董事会报告----------------------------------20 第八章 监事会报告----------------------------------38 第九章 重要事项------------------------------------40 第十章 财务报告------------------------------------45 第十一章 备查文件目录------------------------------89 1 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事出席董事会会议。 江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人刘绥芝先生，主管会计工作负责人钱竞琪女士，会计机构负责 人（会计主管人员）濮学年先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏弘业股份有限公司 公司英文名称：JIANGSU HOLLY CORPORATION 二、公司法定代表人：刘绥芝 三、公司董事会秘书：姜琳 联系地址：南京市中华路 50 号弘业大厦证券部 电话：025-52308738 传真：025-52307117 E-mail：jianglin@artall.com 公司证券事务代表：王翠 联系地址：南京市中华路 50 号弘业大厦证券部 电话：025-52262530 传真：025-52307117 E-mail：wangcui@artall.com 四、公司注册地址：江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦 公司办公地址：江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦 邮政编码：210001 公司国际互联网网址：http://www.artall.com.cn 公司电子信箱：jsacgrp@artall.com 五、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：弘业股份 公司 A 股代码：600128 七、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 30 日 公司首次注册登记地点：江苏省南京市中华路 50 号弘业大厦 公司变更注册登记日期：2001 年 8 月 28 日 公司法人营业执照注册号：3200001101093 公司税务登记号码：320103134764305 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 3 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 49,224,937.93 净利润 20,776,533.58 扣除非经常性损益后的净利润 17,255,260.59 主营业务利润 118,956,359.32 其他业务利润 5,846,423.10 营业利润 36,900,430.73 投资收益 8,730,969.61 补贴收入 4,028,814.23 营业外收支净额 -435,276.64 经营活动产生的现金流量净额 241,800,324.54 现金及现金等价物净增加额 78,358,867.42 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 3,440,943.00 支付或收取并计入当期损益的非经常性利息收入 340,703.64 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -367,112.67 以前年度已经计提各项减值准备的转回 146,781.17 所得税影响数 -40,042.15 合计 3,521,272.99 4 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,802,402,021.48 1,584,388,239.45 13.76 1,652,575,500.86 1,652,575,500.86 利润总额 49,224,937.93 46,858,891.74 5.05 36,158,192.27 36,158,192.27 净利润 20,776,533.58 19,012,983.92 9.28 16,067,134.26 16,067,134.26 扣除非经常性损益 17,255,260.59 2,470,764.12 598.38 17,900,820.48 17,900,820.48 的净利润 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,009,154,558.98 1,022,068,686.85 -1.26 923,384,310.56 923,384,310.56 股东权益 590,516,731.55 579,659,256.78 1.87 568,037,605.93 558,065,230.93 经营活动产生的现 金流量净额 241,800,324.54 54,154,786.40 346.50 21,981,316.96 21,981,316.96 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.1042 0.0953 9.34 0.08 0.08 （全面摊薄） 净资产收益率（全 增加 0.24 3.52 3.28 2.83 2.88 面摊薄）（%） 个百分点 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 增加 2.49 2.92 0.43 3.15 3.21 收益率（全面摊薄） 个百分点 （%） 每股经营活动产生 1.21 0.27 348.15 0.11 0.11 的现金流量净额 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.96 2.91 1.72 2.85 2.80 调整后的 每股净资产 2.93 2.87 2.09 2.78 2.73 注：根据财政部财会[2003]12 号《关于印发（企业会计准则—资产负债表日 后事项）的通知》的相关规定，各年度由董事会通过的利润分配预案中确定的拟 分配现金股利改在资产负债表所有者权益中单独列示，因而对公司 2002 年度与净 资产有关的指标进行调整。 5 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的 要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.14 20.33 0.5964 0.5964 营业利润 6.25 6.31 0.1850 0.1850 净利润 3.52 3.55 0.1042 0.1042 扣除非经常性损益后的净利润 2.92 2.95 0.0865 0.0865 五、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 199,447,500.00 0.00 0.00 199,447,500.00 资本公积 226,295,580.21 321,725.33 0.00 226,617,305.54 盈余公积 59,746,977.03 3,756,079.50 0.00 63,503,056.53 法定公益金 16,238,422.54 3,024,369.56 0.00 19,262,792.10 未分配利润 77,930,777.00 20,776,533.58 17,021,233.20 81,686,077.38 股东权益合计 579,659,256.78 27,878,707.97 17,021,233.20 590,516,731.55 报告期内股东权益变动情况的说明： 1、资本公积增加为向关联单位收取的利息超过同期的存款利率的部分所致； 2、盈余公积、法定公益金增加是根据本年净利润和规定比例提取的“两金” ； 3、未分配利润增加为本年净利润的转入，减少为公司实施 2003 年度利润分 配方案、提取“两金”。 6 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 增 期末值 配股 送股 其他 小计 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 103,405,265 103,405,265 其中： 国家持有股份 103,405,265 103,405,265 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 21,919,135 21,919,135 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 125,324,400 125,324,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 74,123,100 74,123,100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 74,123,100 74,123,100 三、股份总数 199,447,500 199,447,500 2、股票发行与上市情况 (1) 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上 市情况。 7 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (2) 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末股东总数为 43,277 户。其中非流通股股东 18 户，流通 A 股股 东 43,259 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内 年末 比例 质押或冻 股东名称(全称) 股份类别 股东性质 增减 持股情况 (%) 结情况 江苏弘业国际集团有限公司 0 103,405,265 51.85 未流通 国有股东 中国烟草总公司江苏省公司 0 3,386,859 1.70 未流通 法人股东 江苏苏豪国际集团股份有限 0 3,078,963 1.54 未流通 法人股东 公司 质押 招商证券股份有限公司 0 1,751,930 0.88 未流通 法人股东 1,751,930 江苏省东晟燃料有限公司 0 1,539,481 0.77 未流通 法人股东 江苏汇鸿国际集团针棉织品 0 1,539,481 0.77 未流通 法人股东 进出口股份有限公司 江苏舜天股份有限公司 0 1,539,481 0.77 未流通 法人股东 江苏开元国际集团轻工业品 0 1,539,481 0.77 未流通 法人股东 进出口股份有限公司 南京纺织品进出口股份有限 0 1,539,481 0.77 未流通 法人股东 公司 江苏省陶瓷进出口（集团）有 0 1,231,585 0.62 未流通 法人股东 限公司 前十名股东中，控股股东江苏弘业国际集团有限公司与其他股东之间不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人；除此之外，本公司未知其余股东间是否存在关联关系，也未知其相互间是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 8 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 控股股东名称：江苏弘业国际集团有限公司 法人代表：刘绥芝 注册资本：251,538,400 元人民币 成立日期：1999 年 1 月 26 日 企业性质：国有独资 主要经营业务或管理活动：国有资本经营、国内贸易及技术的进出口业务。 江苏弘业国际集团有限公司经江苏省人民政府“苏政复[1998]136 号”文件及 国家财政部“财管字[1999]202 号”文件批准，作为国有资产投资主体，共持有本公 司国家股 103,405,265 股。 （2）公司实际控制人：江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江苏省人民政府国有资产监督管理委员会 控股 100% 江苏弘业国际集团有限公司 控股 51.85% 江苏弘业股份有限公司 4、公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 9 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 张鹤林 322,979 A股 崔岩 286,400 A股 祁云华 263,979 A股 张佩 261,709 A股 陈岱琼 260,954 A股 杨昌云 136,500 A股 朱明 130,000 A股 刘红兵 129,000 A股 朱明静 104,000 A股 刘建华 103,957 A股 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知其相互 间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 10 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第四章 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 刘绥芝 董事长 男 58 2003-05-12 2006-05-12 26,678 26,678 0 / 钱竞琪 董事、总经理 女 55 2003-05-12 2006-05-12 26,678 26,678 0 / 葛 猛 董事 男 56 2003-05-12 2006-05-12 26,678 26,678 0 / 吴廷昌 董事 男 44 2003-05-12 2006-05-12 21,761 21,761 0 / 王跃堂 独立董事 男 41 2003-05-12 2006-05-12 0 0 0 / 包文兵 独立董事 男 43 2003-05-12 2006-05-12 0 0 0 / 杨国庆 监事会主席 男 41 2003-05-12 2005-02-26 22,530 22,530 0 / 黄林涛 监事 男 35 2003-05-12 2006-05-12 0 0 0 / 徐雨祥 监事 男 41 2003-05-12 2006-05-12 0 0 0 / 史 剑 监事 男 45 2003-05-12 2006-05-12 0 0 0 / 赵 琨 监事 女 34 2003-05-12 2006-05-12 0 0 0 / 张发松 副总经理 男 41 2003-05-12 2006-05-12 21,761 21,761 0 / 顾明荣 副总经理 男 48 2003-05-12 2006-05-12 21,761 21,761 0 / 伍 栋 副总经理 男 31 2003-05-12 2006-05-12 0 0 0 / 濮学年 财务部经理 男 41 2003-05-12 2006-05-12 14,060 14,060 0 / 姜 琳 董事会秘书 男 39 2003-05-12 2006-05-12 0 0 0 / 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1) 刘绥芝，1999 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司董事长 ； 1999 年-至 今任江苏弘业国际集团有限公司董事长； 1999 年 1 月-2000 年 9 月任江苏弘业国 际集团有限公司总裁。 (2) 钱竞琪，1999 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司总经理、董事； 2000 年 10 月-至今任江苏弘业国际集团有限公司总裁、董事。 (3) 葛 猛，1999 年 1 月-至今任江苏弘业国际集团有限公司副总裁、董事； 1999 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司董事。 (4) 吴廷昌，1999 年 1 月-至今任江苏弘业国际集团有限公司董事； 1999 年 1 11 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 月-至今任江苏弘业股份有限公司董事。 (5) 王跃堂，2001 年 1 月—至今任南京大学会计学系书记、教授、博士生导师， 南京大学会计专业硕士教育中心副主任；1999 年 1 月—2000 年 12 月在香港嶺南 大学从事合作研究，大华会计师事务所、扬州会计师事务所从事审计工作。 (6) 包文兵，1999 年 1 月—至今任南京理工大学经济管理学院教师。 (7) 杨国庆，1999 年 1 月-2005 年 2 月历任江苏弘业国际集团有限公司审计法律 部副总经理、总经理； 1999 年 11 月-2005 年 2 月任江苏弘业股份有限公司监事 会主席。 (8) 黄林涛，1999 年 1 月-至今任南京爱涛轻工品有限公司总经理； 2003 年 5 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会监事。 (9) 徐雨祥， 2001 年 1 月-至今任南京爱涛玩具有限公司总经理； 2001 年 5 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会监事；1999 年 2 月-2000 年 12 月任江苏 弘业股份有限财务部副经理。 (10) 史 剑， 2003 年 7 月-至今任江苏爱涛物业管理有限公司总经理； 2001 年 5 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会监事；1999 年 2 月-2003 年 6 月历任 江苏弘业股份有限公司审企部经理助理、副经理、经理。 (11) 赵 琨，1999 年 1 月-至今历任江苏弘业股份有限公司财务部核算主管、财 务部经理助理； 2001 年 5 月-至今任江苏弘业股份有限公司监事会监事。 (12) 张发松，1999 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司副总经理。 (13) 顾明荣，1999 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司副总经理。 (14) 伍 栋，2002 年 4 月-至今任江苏弘业股份有限公司副总经理；1999 年 1 月-2002 年 3 月任江苏弘业股份有限公司业务三部经理。 (15) 濮学年，1999 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司财务部经理。 (16) 姜 琳，1999 年 1 月-至今任江苏弘业股份有限公司董事会秘书 ；2002 年 3 月-至今任江苏弘业股份有限公司人事部经理兼证券部经理 ；2000 年 2 月-2002 年 2 月任江苏弘业股份有限公司总经办副主任兼证券部副经理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起止日期 酬津贴 刘绥芝 江苏弘业国际集团有限公司 董事长 1999 年—至今 是 钱竞琪 江苏弘业国际集团有限公司 董事、总裁 1999 年—至今 否 葛 猛 江苏弘业国际集团有限公司 董事、副总裁 1999 年—至今 是 吴廷昌 江苏弘业国际集团有限公司 董事 1999 年—至今 是 杨国庆 江苏弘业国际集团有限公司 审计法律部总经理 1999—2005 年 2 月 是 12 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 二、在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起止日期 报酬津贴 史 剑 江苏爱涛物业管理有限公司 总经理 2004.01—至今 是 徐雨祥 南京爱涛玩具有限公司 总经理 2004.01—至今 是 黄林涛 南京爱涛轻工品有限公司 总经理 2004.01—至今 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司根据江苏省政府审批 的经营者年薪制实行总经理年薪制。其他董事、监事和高级管理人员按《江苏弘 业股份有限公司奖励办法》等相关规定考核兑现。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经营者年薪制由江苏省政 府相关部门在遵循公平、合理和激励原则下，依据市场和行业水平每年核定标准； 其他人员所遵循的《江苏弘业股份有限公司奖励办法》则由公司职工代表大会每 年审议通过。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 102 金额最高的前三名董事的报酬总额 24 金额最高的前三名高级管理人员 62 的报酬总额 独立董事的津贴 4 万元/年、人 按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使 独立董事的其他待遇 职权的合理费用可以在公司据实报销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴 是否在股东单位或其他关联单位 的董事、监事的姓名 领取报酬津贴 刘绥芝、葛猛、吴廷昌、杨国庆 是 13 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 15-40 万元 3 5-15 万元 3 5 万元以下 2 四、公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 五、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 286 人，需承担费用的离退休职工为 133 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 业务人员 199 财务人员 39 行政人员 48 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士 4 本科 140 大专 83 大专以下 59 14 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理的情况 公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及中国证监会有关法律法 规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，保护公司及股东的利益， 并进一步使公司治理结构和运作达到《上市公司治理准则》要求。 （一）公司治理现状 1、关于股东与股东大会：建立了较完善的公司治理结构，能够确保所有股 东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东充分行使自己的权利；能够按 照有关规定召集、召开股东大会，行使股东表决权；公司关联交易公平合理，未 损害公司和股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有直接或间接干预公 司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基 本做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 3、关于董事与董事会：董事会具有合理的专业结构，其中独立董事占董事 会总人数的三分之一，符合相关规定的要求。全体董事能在有关法律、法规和公 司章程的规定下，严受承诺、认真履行职责，并积极参加有关培训；董事会严格 按照规定开展工作，科学决策，有力地维护了广大股东的合法权益。 4、关于监事和监事会：监事会的人员和结构能够保证监事会独立有效地行 使职权。公司监事和监事会能够独立的对公司财务、收购出售资产、关联交易、 董事及高级管理人员进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司根据《公司法》、《公司章程》有关 规定，内部实施全员绩效考核制度，按业绩和效益对管理人员和业务人员进行考 核和奖励；公司已着手建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和 激励约束机制。 6、关于信息披露与透明度：公司指定证券部负责信息披露及其他投资者关 系管理工作；公司除按强制性规定披露信息外，还主动、及时地披露可能对投资 者决策产生实质性影响的信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于利益相关者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，重视公司的社会责任。 8、关于公司治理相关制度：根据监管部门相关法律法规，通过历年的修订 完善，目前公司已建立起了由《公司章程》、《股东大会议事规则》 、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财务管理制度》 、《信息披露制 15 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 度》、《投资者关系管理制度》等组成的公司治理制度框架。报告期内，根据中国 证监会等监管部门的要求，公司对《公司章程》进行了修订，对资产处置、对外 担保、对外投资等进行了修订或细化。公司治理制度的进一步完善，为持续提升 公司治理水平，提高公司决策效率，有效保护股东权益提供了制度保障。 （二）公司治理结构的进一步完善 今后，公司将继续按照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，根据公司 发展的实际状况，进一步完善法人治理结构，做到与控股股东在业务、人员、资 产、机构、财务方面严格分开，全面规范公司与控股股东的关系；深入推进公司 董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制方面的改革；在适当时候建立 董事会专业委员会，进一步提高董事会的决策效率和专业化水平；积极推动《投 资者关系管理办法》的全面实施，继续关注广大股东的需求，维护公司良好的资 本市场形象。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 单位：次 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 王跃堂 7 7 0 0 包文兵 7 7 0 0 报告期内，两名独立董事认真履行《公司章程》赋予的职责，积极出席全部 董事会会议及股东大会，对公司与大股东及其他关联方资金往来和上市公司对外 担保、公司对爱涛精品增资的关联交易等事项发表了独立意见，为公司的经营决 策和规范运作提出了许多合理化建议，有效地维护了公司及全体股东的合法权益， 促进了公司董事会议事质量的进一步提高。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务突出，完全独立于控股股东，拥有独立的货源生 产、采购、销售系统，拥有自己的市场和客户资源，生产经营活动均由公司自主 16 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 决策、独立开展并承担相应的风险和责任。 2、人员方面：本公司建立了独立完整的劳动人事、工资管理体系。公司总经 理、副总经理、董事会秘书及财务经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬。公 司的董事、监事及高级管理人员均通过合法的程序选聘，不存在控股股东干预公 司人事任免的情况，除总经理钱竞琪女士因公司实际情况兼任江苏弘业国际集团 有限公司总裁外，其他人员未在股东单位任职。 3、资产方面：公司资产完整、权属清晰。拥有独立于控股股东的业务采购系 统、销售系统、商标和土地使用权等资产。公司对该资产独立登记、建帐、核算、 管理。江苏弘业国际集团有限公司与本公司签订租房协议，租用本公司办公楼房， 并定期交纳租金。 4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东。董事会、监事会和 经理班子独立运作，不存在与控股股东职能部门间的从属关系。公司具有独立的 生产经营和办公机构，所有职能部门都能独立行使职权，独立开展经营管理活动， 未受控股股东的影响。 5、财务方面：公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财会部门，配备了专职 财务人员，建立健全了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银 行帐号并独立依法纳税。 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司已初步建立了对高级管理人员的目标责任考核体系，由公司董事会、监 事会会同相关职能部门，依据公司制定的工资奖励等有关规定，对经理及其他高 管人员担任的工作任务及完成各项指标和效益情况按年度评价、考核、奖励兑现。 17 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 4 月 28 日公司第四届董事会第八次会议决定于 2004 年 6 月 1 日召开 2003 年度股东大会，并于 2004 年 4 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊 登了大会召开的通知和审议事项。股东大会会议资料也于会前公布在上海证券交 易所网站 www.sse.com.cn。 2004 年 6 月 1 日上午在南京市中华路 50 号弘业大厦十二楼召开了本公司 2003 年度股东大会，与会股东及股东代表 18 名，代表股份数为 116,269,418 股， 占公司总股本的 58.30%，符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。会 议由董事长刘绥芝先生主持。 （二）股东大会通过的决议及披露情况 与会股东对提交大会的事项逐项审议，以记名投票、逐项表决方式通过如下 决议： 1、《公司 2003 年度董事会工作报告》 2、《公司 2003 年度监事会工作报告》 3、《公司 2003 年度财务决算及 2004 年财务预算报告》 4、《公司 2003 年度利润分配方案》：以 2003 年末 199,447,500 股为基数，向 全体股东以每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共分配 9,972,375.00 元，剩余 74,134,413.97 元，滚存至下次分配。本次不实施公积金转增股本方案。 5、《关于聘任会计师事务所及相关报酬的议案》 本公司 2004 年度继续聘任江苏天衡会计师事务所为本公司财务会计审计机 构，聘期一年。经双方协商一致，本公司拟向江苏天衡会计师事务所有限公司支 付 2003 年度审计报酬为 38 万元。对江苏天衡会计师事务所 2004 年审计报酬，提 请公司年度股东大会授权董事会，根据 2004 年公司实际业务情况并参照有关标准 确定。 6、《关于修改公司章程的议案》，本议案为特别议案 7、《关于独立董事津贴的议案》 8、《关于基金、国债投资的议案》 9、《关于江苏爱涛艺术精品有限公司股权调整的议案》 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》，同时公布于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 18 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 二、临时股东大会情况 （一）第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2004 年 11 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了 2004 年度第一次临时大会召开的通知和审议事项。股东大会会议资料也于会前公布在 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 2004 年 12 月 24 日上午在南京市中华路 50 号弘业大厦十二楼召开了本公司 2004 年度第一次临时股东大会，与会股东及股东代表共 17 名，代表股份数为 115， 631，096 股，占公司总股本的 57.98%；其中，与会非流通股股东 10 名，代表股 份数 115,471,719 股；与会流通股股东 7 名，代表股份数 159,377 股，符合《公司 法》、《公司章程》的规定，合法、有效。会议由公司董事长刘绥芝先生主持。 （二）股东大会通过的决议及披露情况 非关联股东以记名投票表决方式审议通过了《关于对江苏爱涛艺术精品有限 公司增资的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 25 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》，同时公布于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 19 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年中国对外贸易面临的国际国内环境依然复杂，一方面，世界经济的有 力增长、国际贸易的持续活跃、出口退税问题的部分解决、外贸体制改革的有效 推进等有利因素使得 2004 年中国出口保持着快速发展的势头；但同时，主要货币 汇率的频繁波动、石油价格的高位运行、国际贸易保护主义的全球蔓延、国内能 源原材料价格的持续上涨等不利因素又对中国出口增长形成较大制约。 在这样一个机遇和挑战并存的竞争形势下，公司以科学的发展观为指导，以 可持续发展为目标，通过创新经营模式培育竞争优势，整合市场、客户和产品资 源扩大出口规模，推动电子商务拓展贸易渠道，利用出口信用保险降低经营风险， 从而实现了公司主营业务的稳定增长和整体的健康发展。2004 年，公司全体员工 在董事会的带领下，精诚团结，辛勤工作，实现进出口总额 2.42 亿美元，其中出 口 2.34 亿美元，全面超额完成了年初既定的各项目标，达到了历史最好水平。 在保持外贸主营业务稳定增长的同时，公司在经营多元化方面也进行着不懈 地努力。2004 年，公司所涉及的房地产、期货经纪、物业管理等领域发展顺利， 已初显利润支持的作用； “爱涛新天地”在线商城和连锁店的开业，为公司发展内 贸迈出了探索的一步；以文化艺术为主线贯穿的“爱涛天成”项目的开工，则标 志着公司进军文化产业的开始。目前，公司已形成了以专业化、特色化外贸业务 为主，其他业务同步发展的多元化经营雏形，为迎接后配额时代的新机遇、新挑 战奠定了坚实的基础。 二、报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营各类商品和技术的进出口（国家限定或禁止的商品及技术除外）， 从事“三来一补”业务，开展实业投资、国内贸易。 据海关统计，报告期内，公司实现出口总额 23,358 万美元，同比上升 10.57% ， 进口总额 813 万美元，同比增长 38.32%。2004 年，公司实现主营业务利润 11,895.64 万元，同比减少 5.59% ；实现净利润 2,077.65 万元，同比增长 9.28%。 20 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 出口销售 1,772,520,813.44 98.34 114,309,213.08 95.92 国内销售 81,301,012.97 4.51 4,590,635.32 3.85 内部抵消 51,419,804.93 - -275,978.00 - 合计 1,802,402,021.48 - 119,175,826.40 - (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 比例(%) 服装 34,145.02 18.94 1,135.17 9.54 玩具 11,351.32 6.30 1,280.90 10.77 鞋 10,592.85 5.88 680.56 5.72 帽子 9,938.81 5.51 767.44 6.45 渔具 7,231.35 4.01 862.65 7.25 袜子 4,455.86 2.47 518.96 4.36 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位: 万元 币种: 美元 销售收入 同比增减% 地区 2004 年 2003 年 欧盟 6,171.00 5,991.00 3.00 日本 5,176.00 5,112.00 1.25 美国 3,328.00 3,202.00 3.94 香港 2,050.00 1,741.00 17.75 东盟 1,280.00 840.00 52.38 韩国 402.00 414.00 -2.90 21 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要行业或产品 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 出口销售 1,772,520,813.44 1,658,211,600.36 6.45 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 服装 341,450,200 330,098,500 3．32 玩具 113,513,200 100,704,200 11.28 (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 项目 本期数（%） 上期数（%） 增减数 毛利率 6.61 7.97 -1.36 变动原因说明：由于从 2004 年 1 月 1 日起，国家调整部分产品的出口退税 率，本公司经营的主要商品的平均退税率下降以及原材料价格的上涨等原因导致 毛利率出现下降。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 所占 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 权益 环境艺术工程 江苏爱涛文化艺术有限公司 设计、施工、 78.10 5,400,000 10,700,847.12 370,329.73 装潢 江苏爱涛艺术精品有限公司 工艺美术制造 92.36 46,865,385 90,452,495.93 -2,099,185.96 江苏蔺艺草制品有限公司 工艺品制造 90 15,000,000 20,816,194.09 -3,585,258.49 江苏省工艺品进出口集团扬 商品流通 60 500,000 13,719,253.98 114,861.63 州贸易有限公司 江苏爱涛信息产业有限公司 软件开发销售 51 15,000,000 11,867,744.54 -51,724.84 江苏爱涛服饰有限公司 商品流通 50 4,000,000 17,499,532.82 2,142,235.31 江苏弘业礼品有限公司 商品流通 50 9,000,000 43,300,680.21 6,806,012.94 江苏弘业华龙贸易有限公司 商品流通 50 7,000,000 21,833,979.99 2,561,623.94 江苏弘业工艺品有限公司 商品流通 50 5,000,000 38,725,327.19 3,282,904.24 江苏爱涛贸易有限公司 商品流通 60.60 5,000,000 10,039,056.18 1,391,710.82 南京爱涛玩具有限公司 商品流通 50 4,000,000 31,853,246.56 3,977,827.79 南京爱涛机电有限公司 商品流通 50 3,000,000 20,848,302.33 438,134.36 江苏弘业轻工业品有限公司 商品流通 50 2,000,000 16,609,588.60 2,069,291.07 22 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 江苏弘业服装有限公司 商品流通 54 5,000,000 10,424,878.34 571,943.08 礼品、玩具加 南京爱涛礼品有限公司 50 3,000,000 16,921,831.72 1,723,353.39 工生产 南京爱涛轻工业品有限公司 商品流通 50 2,500,000 16,895,639.00 2,171,166.91 江苏弘业永盛进出口公司 商品流通 35 5,000,000 50,610,658.91 1,578,850.56 江苏弘业股份南通纺织品有 商品流通 60 1,500,000 15,872,011.28 -192,221.74 限公司 南京弘业福齐贸易有限公司 商品流通 55 1,500,000 9,899,961.64 498,515.94 合计 468,891,230.43 23,770,370.68 (2) 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 参股公司 占上市公司 公司名称 业务性质 所占权益(%) 净利润 贡献的 净利润的 投资收益 比重(%) 房地产开发经营、房屋租 江苏爱涛置 赁，室内外装饰，商品信息 38.10 11,226,674.65 4,277,363.04 20.59 业有限公司 咨询，设备安装，搬运货物， 五金交电销售 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 78,821,700.00 占采购总额比重（%） 4.68 前五名销售客户销售金额合计 97,980,000.00 占销售总额比重（%） 5.44 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，外贸经营环境发生了显著变化，原材料价格的持续上涨、油价的 高位运行及新的出口退税政策等加大企业出口成本；新《对外贸易法》的实施增 加竞争对手，加剧行业竞争；国际贸易摩擦加大公司出口成本和风险。面对上述 困难，公司全体员工在董事会的带领下，坚定信心，踏实工作，积极采取有效措 施加以应对，保证了外贸主营业务的稳定健康发展。 （1）坚持工贸一体化，控制货源以降低产品成本。通过自建生产基地、控股 或参股工厂的方式走实业化道路，使公司产品在打样设计、生产交期和生产成本 上都占有一定的优势，从而提高产品竞争力，为业务发展提供了有力的保障。 （2）推进电子商务，利用网络手段降低营业成本。电子商务具有效率高、成 本低、不受时间、地点限制的特点，是一个快捷高效的交流、交易平台。经过近 23 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 三年的努力，公司的电子商务已步入正轨：一方面，网上交易量不断攀升，04 年 网络直接成交完成近 400 万美元，同比翻番；另一方面，有效降低了业务成本， 快速培养了一批新人。 （3）运输业务统一扎口，努力降低运输成本。为节省运费开支，报告期初， 公司就决定将所有进出口货物运输业务由集团内企业江苏鹏程国际储运有限公司 统一扎口管理。鹏程储运具有一级国际货运代理资格，与公司有长期的合作基础， 该措施充分利用了彼此间磨合成本低的优势，有利于公司降低货物运输成本，削 弱产品成本上涨对公司利润的影响。 （4）强化内部管理，以管理促效益。针对产品成本上涨这一无法回避的事实， 公司从降低期间费用的角度出发，努力促进公司利润的增长。一是加强风险控制， 构筑防范体系。加强对员工、特别是业务人员的日常风险教育，定期检查风险点 执行情况。在业务操作中则大力推广使用出口信用保险，有效降低业务风险；二 是加强成本和费用控制，深入推进费用预算制度，将财务管理融入业务环节、综 合管理中；三是加快退税进度，有效降低财务费用。 三、公司投资情况 报告期内公司长期投资余额 8,410.96 万元，较上年的 7,153.83 万元增加 17.57% 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期投资 71,538,305.79 15,733,937.09 3,162,692.37 84,109,550.51 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 (1) 本公司与江苏弘业国际集团有限公司共同对本公司控股子公司江苏爱涛 艺术精品有限公司按原持股比例增加投资，金额分别为 7,825.44 万元、647.70 万 元。增资完成后，爱涛精品注册资本由原来的 4,687 万元变更为 12,993 万元，其 中，本公司占注册资本的 92.36% ，为 12,000 万元，弘业集团占注册资本的 7.64%， 为 993 万元。 爱涛精品经营范围为工艺美术品、百货的制造、销售，房地产开发，实业 投资等。此次增加的投资主要用于支持该公司正在建设的“爱涛天成”项目的 顺利进行。 报告期末，第一批 1500 万元增资款支付到位，2005 年 2 月 6 日，完成全 部出资 7,825.44 万元。本报告期未产生收益。 24 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (2) 本公司与江苏省国际信托投资有限责任公司签定《民生银行优质信贷资 产受让投资单一指定资金信托合同》，金额为 8000 万元人民币，期限为 6 个 月。资金指定用于受让民生银行南京分行优质信贷资产，利率为 5.61%。 2004 年 8 月 2 日签定了合同并支付了全部款项，本报告期未实现收益。 四、报告期内公司财务状况及经营成果分析 1、财务状况及变动分析 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增减% 总资产 1,009,154,558.98 1,022,068,686.85 -1.26 货币资金 261,516,044.75 179,117,848.43 46.00 短期投资 135,210,854.47 55,317,007.56 144.43 应收帐款 105,373,450.16 75,125,161.50 40.26 预付帐款 64,913,956.09 44,906,365.78 44.55 应收补贴款 31,541,670.95 282,532,686.97 -88.84 存货 55,448,622.63 75,626,876.79 -26.68 在建工程 58,883,606.88 17,916,417.37 228.66 短期借款 26,227,240.80 32,405,830.00 -19.07 应付票据 7,000,000.00 75,498,050.23 -90.73 应付帐款 107,206,241.86 82,597,579.43 29.79 应交税金 2,831,636.82 700,617.29 304.16 其他应交款 259,553.82 698,541.16 -62.84 其他应付款 34,755,521.29 25,825,942.79 34.58 长期应付款 5,884,800.00 0.00 股东权益 590,516,731.55 579,659,256.78 1.87 增减变动原因: （1）货币资金增加 46%，主要是 2004 年国家加快出口退税速度，收到的退 税资金增加； （2）短期投资增加 144.43%，主要是与江苏省国际信托投资公司签定了《民 生银行优质信贷资产受让投资单一指定资金信托合同》，信托投资 8000 万元； （3）应收帐款增加 40.26%，主要是本期出口规模扩大所致； （4）预付帐款增加 44.55%，主要是本期出口规模扩大、预付供应商货款的 增加； （5）应收补贴款减少 88.84%，主要是收到退税款增加； （6）存货减少 26.68%，主要是公司加强对存货管理，期末库存商品量减少； 25 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 （7）在建工程增加 228.66%，主要是爱涛天成项目随进度投入工程物资的增 加； （8）应付票据减少 90.73%，主要是公司原先开具的银行承兑汇票已大部分 支付； （9）应付帐款增加 29.79%，主要是本期出口销售规模扩大、应付供应商货 款的增加； （10）应交税金增加 304.16%，主要是期末留抵的增值税进项税的减少； （11）其他应交款减少 62.84%，主要是未交的教育费附加减少； （12）其他应付款增加 34.58%，主要是收取黄金交易代理客户保证金增加； （13）长期应付款，为南京江宁经济技术开发区管理委员会给予的企业发展 资金； （14）股东权益增加 1.87%，主要是本年实现净利润的增加。 2、经营成果、现金流量及变动分析 单位:元 币种:人民币 项目 2004 年度 2003 年度 增减% 主营业务收入 1,802,402,021.48 1,584,388,239.45 13.76 主营业务利润 118,956,359.32 126,001,279.24 -5.59 其他业务利润 5,846,423.10 5,852,732.31 -0.11 管理费用 40,946,578.39 52,241,060.71 -21.62 财务费用 -2,444,770.70 -1,017,061.90 140.38 投资收益 8,730,969.61 2,152,170.42 305.68 补贴收入 4,028,814.23 9,679,633.01 -58.38 营业外收入 430,350.77 578,130.06 -25.56 营业外支出 865,627.41 1,449,042.06 -40.26 利润总额 49,224,937.93 46,858,891.74 5.05 所得税 14,615,486.51 8,940,949.73 63.47 净利润 20,776,533.58 19,012,983.92 9.28 现金及现金等价物净增加额 78,358,867.42 65,039,298.99 20.48 经营活动产生的现金流量净额 241,800,324.54 54,154,786.40 346.50 投资活动产生的现金流量净额 -133,484,908.81 15,810,798.22 -944.26 筹资活动产生的现金流量净额 -29,956,548.31 -4,926,285.63 -508.10 增减变动原因： （1）主营业务利润减少 5.59%，主要是今年国家调减出口退税率，出口成本 上升，引起毛利率下降，导致主营业务利润减少； 26 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 （2）管理费用下降 21.62%，主要是计提坏帐准备、存货跌价准备的同比减 少以及长期待摊费用摊销额同比减少； （3）财务费用下降 140.38%，主要是今年收到退税款的增加，退税占用资金 减少以及银行贷款减少； （4）投资收益增加 305.68%，主要是今年权益法核算的被投资单位损益增加 以及长期投资减值准备的同比减少； （5）补贴收入下降 58.38%，主要是财政部取消出口创汇贴息政策,今年收到 的出口商品贴息为清算尾款； （6）营业外收入减少 25.56%，为处置固定资产收益同比减少； （7）营业外支出同比减少 40.26%，主要是计提的固定资产减值准备同比减 少； （8）利润总额增加 5.05%，主要是投资收益增加及期间费用下降的影响； （9）所得税增加 63.47%，主要是 2003 年部分子公司享受免税政策； （10）净利润增加 9.28%，主要是投资收益增加、期间费用下降以及少数股 东损益减少的影响； （11）现金及现金等价物的增加，主要是收到的出口退税资金增加； （12）经营活动产生的现金流量净额增加主要是收到的出口退税资金增加； （13）投资活动产生的现金流量净额减少，主要是本年信托投资增加以及对 爱涛天成项目的投入增加； （14）筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是今年向银行贷款资金减少。 3、利润构成及变动分析 单位:元 币种:人民币 项目 金额（元） 占利润总额的比例（%） 增减变动比例（%） 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 118,956,359.32126,001,279.24 241.66 268.90 -27.24 其他业务利润 5,846,423.10 5,852,732.31 11.88 12.49 -0.61 期间费用 87,902,351.69 95,956,011.24 178.57 204.78 -26.21 投资收益 8,730,969.61 2,152,170.42 17.74 4.59 13.15 补贴收入 4,028,814.23 9,679,633.01 8.18 20.66 -12.48 营业外收支净额 -435,276.64 -870,912.00 -0.88 -1.86 0.98 利润总额 49,224,937.93 46,858,891.74 0.00 增减变动原因： 由于本年投资收益的增加和期间费用的下降，以及出口补贴收入的减少，导 致主营业务利润占利润总额的比重下降。 27 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 五、生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 2005 年，中国对外贸易仍具备稳定增长的基本条件，但影响发展的一些因素 不能忽视。其中，对公司有较大影响的因素主要表现在： 1、新《对外贸易法》的实施加剧行业竞争。2004 年 7 月 1 日，修订后的《中 华人民共和国对外贸易法》和《对外贸易经营者备案登记办法》正式实施。其中 明确规定，将对外贸易经营者的范围扩大到依法从事对外贸易经营活动的法人、 其他组织或者个人；将从事外贸经营权由审批制改为备案登记制等。外贸领域门 槛基本消失，个人和更多的民营企业成为我们的竞争对手。个人取得外贸经营权， 不仅给公司业务人员的稳定带来负面影响，而且小订单全面激活，小额贸易扩大， 这对同样以各类小商品、小额贸易为主的本公司而言，竞争激烈度显著上升。公 司已处于全面竞争的市场环境。 2、能源、原材料价格上涨影响公司产品竞争力和出口履约能力。伴随着中国 经济的高速增长，煤电油运供应紧张的矛盾十分突出。2005 年，煤电油运的制约 依然无法避免；另外，原材料价格持续上涨的趋势难以改变，这些因素都将对公 司出口产品的成本带来巨大压力，将会大大降低产品的竞争力。 3、纺织品配额的取消对公司外贸业务带来挑战和机遇。2005 年 1 月 1 日， 实行了 30 多年的全球纺织品配额制度将取消。配额取消一方面加剧了公司原配额 项下出口产品的竞争力度，对公司利润带来不利影响，但同时也给公司带来了新 的机会，原来因配额限制不能从事的产品将可能成为公司新的利润来源。但从更 为宏观的层面来看，配额虽然取消了，但和配额起同样限制作用的贸易保护条款 将大大增加；此外，市场容量是有限的，取消配额并不等于当地消费者会成倍增 长对纺织品的消费量。后配额时代，中国外贸将面临机遇与挑战并存的复杂局面。 4、国际经贸摩擦高发期的到来对中国外贸行业产生重要影响。加入世贸组织 并不能减少国际贸易摩擦，甚至在某些领域将会面临更加严峻的外部环境。我国 加入 WTO 后 15 年内仍会被视为非市场经济国家，因此国外针对我国出口产品的 反倾销、反补贴、保障措施、技术性贸易壁垒、环境保护壁垒等将会有增无减。 因此，贸易摩擦在未来较长的时期内仍是制约我国对外贸易发展的主要因素之一。 六、新年度经营计划 2005 年，我们将直面后配额时代的种种机遇与挑战。贯彻落实科学发展观， 多方努力加强外贸主营、继续探索培育多元格局，形成公司可持续健康发展的新 局面是我们的工作重点。 1、整合资源，促进外贸主营健康发展 继续落实商品板块建设，由公司统一规划决策，各子公司提出具体方案并加 28 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 以落实，有层次地组建自己的货源基地；充分利用国外公司的窗口作用，及时传 递市场行情和客户需求信息，到市场前沿寻商机，把服务前移到零售商；整合客 户、市场、产品等业务资源。建立团队协作新模式，挖掘现有客户资源，拓宽经 营品种，提高产品附加值；扩大使用信用保险，为开发新客户、新市场，扩大业 务成交提供有力保障；继续发挥各类展会和出国推销的作用，努力把握成交机会； 在扩大出口的同时，以创造效益为中心，结合实际，抓住机遇，发展进口业务， 促进进出口业务协调发展。 2、推进电子商务，实现成交飞跃 细化推广工作，提高内、外部资源的组织和利用，加强开展电子商务的经验 交流；继续加强电子商务技巧的培训指导，继续实施检查督促制度；根据需要引 进适合的专业人才，加强人力配备；继续做好图片更新、网站维护等基础工作的 同时，提高上网产品的专业化程度，并积极探索利用电子商务开发新产品、锻炼 培养新人的办法，最终扩大出口成交。 3、探索经营多元化，培育新的增长点 加强已有的房地产、期货经纪、物业管理等业务的健康发展；加快发展已经 启动的内贸业务，经营好“爱涛新天地”在线商城和“爱涛新天地”连锁店；继 续利用上海黄金交易所会员的优势，进一步开展好黄金代理业务，扩大交易量， 创造效益；根据艺术品市场的良好形势，深化精品战略，开发艺术品业务。争取 发展好上述业务以形成多元化经营格局，使公司在经营的规模、效益和稳定性等 方面更上台阶。 4、强化人力资源管理，实施人才强企战略 加强与员工的沟通交流，及时了解员工的思想和生活状况，为他们排忧解难， 做好思想稳定工作；适应发展形势，结合企业特点，探索现代人力资源管理方法， 改革用人制度和分配制度，加强企业人才需求规划，进一步加大招聘和培训力度； 在做好人力资源基础性工作的同时，加强企业文化建设，加强员工的职业道德教 育，关心员工的需求，增强企业凝聚力和员工归属感，营造轻松、和谐、积极进 取的企业氛围。 5、创新品牌推广，提升商品竞争力 对 holly、artall 及各部门已经注册的商标进行梳理，加强整体规划，做好品 牌策划、维护和使用推广；在做好商标等品牌外在形式建设的同时，重点加强品 牌内质培养，结合相关商品，加强质量控制，提升商品档次和附加值，建立品牌 使用的规范和标准；鼓励、推动出口商品使用自有品牌，同时进一步鼓励各业务 公司创立自主品牌；突破品牌创建、维护和管理方法，争取让品牌工作系统化、 规范化，取得提高商品竞争力、提升企业形象、扩大出口等实实在在的效果。 29 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、2004 年 1 月 15 日公司召开了第四届董事会第五次会议，会议应到董事 6 名，实到 6 名，审议通过了《关于江苏爱涛艺术精品有限公司股权变更的议案》。 该事项于 2004 年 1 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站 www.sse.com.cn。 2、2004 年 4 月 14 日公司召开了第四届董事会第六次会议。会议应到董事 6 名，实到 6 名，会议审议通过了以下议案： （1）《公司 2003 年度董事会工作报告》 （2）《公司 2003 年度财务决算及 2004 年财务预算报告》 （3）《公司 2003 年度利润分配预案》 根据公司董事会决议，公司 2003 年度实现净利润 17,721,329.14 元，提取 10% 法定公积金 1,772,132.91 元，提取 10%法定公益金 1,772,132.91 元，当年可供股 东分配的利润 14,177,063.32 元，加上年初未分配利润 79,886,705.85 元，减去根据 财政部财会[2003]12 号《关于印发（企业会计准则-资产负债表日后事项）的通知》 而追溯调整的 2002 年度普通股股利 9,956,980.20 元，剩余可供股东分配的利润 84,106,788.97 元，以 2003 年末总股本 199,447,500 股为基数，向全体股东以每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税） ，共分配利润 9,972,375.00 元，剩余 74,134,413.97 元，滚存至下次分配。 2003 年度不实施资本公积金转增股本方案。 （4）《公司 2003 年年度报告及年度报告摘要》 （5）《关于聘任会计师事务所及相关报酬的议案》 本公司 2004 年度继续聘任江苏天衡会计师事务所为本公司财务会计审计 机构，聘期一年。经双方协商一致，本公司拟向江苏天衡会计师事务所有限公司 支付 2003 年度审计报酬为 38 万元。对江苏天衡会计师事务所 2004 年审计报酬， 提请公司年度股东大会授权董事会，根据 2004 年公司实际业务情况并参照有关标 准确定。 （6）《关于独立董事津贴的议案》 拟定公司独立董事年度津贴标准为 4 万元（含税）。独立董事出席公司董事 会，股东大会的差旅费及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使职权的合理 费用可以在公司据实报销。 （7）《关于修改公司章程的议案》 （8）《关于国债、基金投资的议案》 拟以不超过人民币 1 亿元的自有资金用于国债、基金投资。 30 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 上述事项于 2004 年 4 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上交 所网站 www.sse.com.cn。 3、2004 年 4 月 16 日公司以通讯方式召开了第四届董事会第七次会议。应参 加会议的董事会 6 名，实际参会董事 6 名，审议并通过了《关于受让江苏鹏程国 际储运有限公司股权的议案》。 4、2004 年 4 月 28 日公司召开了第四届监事会第八次会议。会议应到董事 6 名，实到 6 名，会议审议通过了： （1）《公司 2004 年第一季度报告》 （2）决定召开 2003 年度股东大会 上述事项于 2004 年 4 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上交 所网站 www.sse.com.cn。 5、2004 年 7 月 30 日公司召开了第四届董事会第九次会议。应到董事 6 名， 实到 6 名，会议审议通过了： （1）《公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要》 （2）《关于信托计划投资议案》 上述事项于 2004 年 8 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、上交所 网站 www.sse.com.cn。 6、2004 年 10 月 27 日公司以通讯方式召开了第四届董事会第十次会议。应 参会董事 6 名，实际参会 6 名，会议审议通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 7、2004 年 11 月 2 日公司召开了第四届董事会第十一次会议。会议应到董事 6 名，实到 6 名，会议审议通过了： （1）《关于江苏爱涛艺术精品有限公司增资的议案》 （2）《江苏爱涛物业管理有限公司增资的议案》 （3）《关于江苏弘业股份南通纺织品有限公司增资的议案》 （4）《关于受让南京弘业康乾贸易有限公司股权的议案》 （5）《关于向中国银行江苏省分行申请综合授信额度一亿元的议案》 其中第一个事项于 2004 年 11 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 及上交所网站 www.sse.com.cn。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司董事会按照 2003 年度股东大会决议实施了公司 2003 年度利润分配 方案：向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。该方案已于 2004 年 6 月 29 日实施完毕。 2、公司董事会按照 2003 年度股东大会决议完成了《公司章程》的修改工作， 31 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 并在江苏省工商行政管理局办理了相关变更登记手续。 八、利润分配或资本公积金转增预案 根据公司第四届董事会第十三次会议审议通过的《2004 年度利润分配预案》， 公司 2004 年度实现净利润 22,635,108.78 元，提取 10%法定公积金 2,263,510.88 元 ， 提 取 10% 法 定 公 益 金 2,263,510.88 元 ， 当 年 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 18,108,087.02 元，加上年初未分配利润 84,106,788.97 元，减去当年支付的普通股 股利 9,987,769.80 元和 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房老职工一次性住房 补贴 253,014.34 元，剩余可供股东分配的利润为 91,974,091.85 元，以 2004 年末 总股本 199,447,500 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金红利 1 元(含税)， 共分配利润 19,944,750.00 元，剩余 72,029,341.85 元滚存至下次分配。 以上预案需经公司股东大会批准。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于江苏弘业股份有限公司 与关联方资金往来情况的专项说明 江苏弘业股份有限公司全体股东： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，就江苏弘业股份有限公司（“公司”） 与关联方资金往来的情况说明如下： 一、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 单位：人民币万元 注册 经济性质 与本公司 法定 企 业 名 称 注册地 主 营 业 务 资本 或类型 关系 代表人 江苏弘业国际集团有限公司 25,153.84 江苏南京 有限责任 国有资产经营；国内贸易 母公司 刘绥芝 经营经批准的进口、出口业务、开展“三 上海怡达国际贸易有限公司 200 上海浦东 有限责任 来一补”业务，承办中外合资经营、合 子公司 顾明荣 作生产业务 32 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 工艺美术品（金银首饰除外） 、针纺织 江苏常州弘业凯荣贸易有限 品、五金、交电、矿产品（贵金属除 100 江苏常州 有限责任 外）、化工产品（危险品除外）、普通 子公司 顾明荣 公司 机械、木材、农副土特产品销售 轻工工艺品（不含金银制品） 、针纺织 江苏淮安弘业贸易有限公司 100 江苏淮安 有限责任 品、五金、矿产品、普通机械等的销 子公司 张发松 售 工艺品、针纺织品、五金、矿产品、 江苏弘业镇江贸易有限公司 100 江苏镇江 有限责任 化工产品（危险品除外）、普通机械、 子公司 顾明荣 木材、日用杂品、交电的销售 生产销售工艺鞋、玩具；服饰品及相 南京宏顺鞋业有限公司 90 江苏南京 有限责任 关原辅材料的销售 子公司 张发松 五金交电、工艺美术品(金银除外)、针 江苏弘业南通贸易有限公司 100 江苏南通 有限责任 纺织品、日用杂品、鞋帽、服装等的 子公司 顾明荣 销售。 江苏省工艺品进出口(集团) 工艺品、轻工产品、纺织品 公司江宁公司 50 江苏南京 全资 等零售批发 子公司 朱昌瑜 江苏省工艺品进出口(集团) 工艺美术品、金属材料、仪表仪器等 公司上海公司 50 上海 全资 的销售 子公司 - 2、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业期货经纪有限公司 受同一母公司控制 南京宏艺帽业有限公司 受同一母公司控制 江苏鹏程国际储运有限公司 受同一母公司控制，且持有该公司 12.5%股权 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 持有该公司 40%股权 江苏爱涛置业有限公司 持有该公司 38.1%股权 二、2004 年度公司与关联方资金往来情况 1、控股股东江苏弘业国际集团有限公司 单位：人民币万元 期初数 年累计借方发生额 年累计贷方发生额 期末数 月平均占用额 - 71.18 71.18 - 7.27 借方： 为房租、代垫零星费用等； 贷方： 为本期通过银行收款金额。 33 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 2、其他关联方 单位：人民币万元 年累计借 年累计贷 月平均 关 联 方 期初数 期末数 方发生额 方发生额 占用额 上海怡达国际贸易有限公司 注1 599.13 25.95 400.00 225.08 385.55 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 注1 350.10 448.55 798.65 - 64.23 江苏淮安弘业贸易有限公司 注1 519.99 445.54 966.94 -1.41 129.25 江苏弘业南通贸易有限公司 注1 210.33 305.44 523.47 -7.70 55.20 江苏弘业镇江贸易有限公司 注1 260.54 545.29 812.08 -6.25 61.98 南京宏顺鞋业有限公司 注1 1.21 291.73 300.68 -7.74 -3.10 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 注1 393.47 509.75 910.54 -7.32 86.48 江苏鹏程国际储运有限公司 注2 - 219.02 191.17 27.85 129.12 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 注3 80.98 - 0.38 80.60 80.93 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 注3 22.97 - - 22.97 22.97 江苏爱涛置业有限公司 注4 1,030.00 4,594.51 4,594.51 1,030.00 1,321.82 南京宏艺帽业有限公司 注5 49.77 1.30 - 51.07 50.47 江苏弘业投资管理有限公司 注6 - 17.42 17.42 - 0.20 江苏弘业期货经纪有限公司 注6 - 94.39 94.39 - 1.77 合 计 3,518.49 7,498.89 9,610.23 1,407.15 2,386.87 注 1：系公司控股子公司及联营企业（江苏常州弘业凯荣贸易有限公司本期股权已转让）， 从事外贸进出口业务，其出口退税由公司申请办理，为解决各子公司由于国家出口退税滞后 而带来的资金压力，支持各公司的业务开展，各子公司先向公司借款，出口退税款到位后归 还借款。 注 2：为从事运输和交单结汇等的专业公司，往来系为公司提供该项服务而产生。 注 3：已结束经营，上述往来已全额计提坏帐准备。 注 4：系公司联营企业，往来发生情况： 借方：为本期向公司借款及应收房租、应收利息、代垫零星费用等； 贷方：为本期通过银行收款金额 注 5：已结束经营并正在清算，贷方系收回金额，期末余额已全额计提坏帐准备。 注 6：借方为应收房租、代垫零星费用等；贷方为通过银行收回金额。 34 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 我们认为，除上述事项外，我们未发现公司存在《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会证监发[2003]56 号） 提及的情况，包括： 1、控股股东及其他关联方互相代为承担成本和其他支出； 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务。 江苏天衡会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 23 日 十、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 江苏弘业股份有限公司独立董事 关于公司 2004 年度对外担保及执行证监会 56 号文的独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）（下称 56 号文）的规定，本着公平、公开、公正的原 则，在对有关情况进行调查了解，并听取董事会、监事会及经理层有关人员的相 关意见的基础上，对公司当期和累计对外担保情况及执行 56 号文的实际情况作如 下专项说明并发表独立意见： 一、专项说明 （一）对外担保情况 1、报告期内，公司没有发生新的对外担保事项。 2、截止报告期末，上一年度发生但延续至本报告期的对外担保已履行完毕， 期末余额为零。 3、上一年度发生但延续至本报告期的对外担保如下表所示： 35 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 单位：人民币万元 担保合 担保 实际担 被担保公司 担保合同期限 担保类型 关联方关系 同金额 发生额 保余额 江苏弘业永盛进出 2003.7.16- 连带责任 持股 35%的并表 1650 0 0 口有限公司 2004.7.19 担保 子公司 江苏弘业南通纺织 2003.9.9- 连带责任 持股 60%的并表 150 0 0 品有限公司 2004.9.8 担保 子公司 合计 1800 0 0 4、公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。 5、公司为其提供担保的两家控股子公司资产负债率均超过 70%。 6、公司对上述两家公司的担保未要求对方提供反担保。 7、公司 2003 年度股东大会已审议通过了《公司章程》修改案，其中增加了 对外担保的审批程序、被担保对象的范围和资信标准等内容。 8、公司已严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，在《四届三次 董事会决议公告》 （临 2003-011） 、2003 年度报告及 2004 年半年度报告中履行了 公司全部对外担保事项的披露义务。 （二）与关联方的资金往来 1、由于公司与关联方购销货物、申报拨付退税及接受、提供劳务等而发生 的资金往来见会计报表附注中“关联方关系及其交易”。 2、此外，公司未有以下行为发生：与控股股东及其他关联方互相代为承担 成本和其他支出、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款、委托控股 股东及其他关联方进行投资活动、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背 景的商业承兑汇票、代控股股东及其他关联方偿还债务、以超过正常结算期应收 款等方式被关联方变相占用资金的情况。 二、独立意见 1、在上述各项事项的发生过程中，公司能基本按照 56 号文规定进行规范操 作，能够做到信息披露的真实、准确和及时，有效地维护了公司广大股东的合法 权益。 2、为支持控股子公司的业务发展，公司在 2003 年为控股 35%的江苏弘业永 盛进出口有限公司及控股 60%的江苏弘业南通纺织品有限公司提供了连带责任担 保。截止报告期末，上述担保已履行完毕，公司对外担保余额为零。 36 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 3、与控股股东及其他关联方发生的资金往来为正常经营过程中因货物购销、 申报拨付退税及接受、提供劳务等产生的，其处理符合相关法律法规及会计准则 的规定。 独立董事（签章）： 王跃堂 包文兵 二 OO 五年三月二十三日 37 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第八章 监事会报告 一、监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 14 日公司召开了第四届监事会第三次会议。会议应到监事 5 名，实到 5 名，会议审议通过了： （1）《公司 2003 年度监事会工作报告》 （2）《公司 2003 年年度报告及年度报告摘要》 （3）对公司 2003 年的经营情况及运作发表独立意见 上述事项于 2004 年 4 月 17 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》及上交 所网站 www.sse.com.cn。 2、2004 年 7 月 30 日公司召开了第四届监使会第四次会议。会议应到监事 5 名，实到 5 名，会议审议通过了： （1）《2004 年半年度报告及半年度报告摘要》 （2）监事会对公司 2004 年上半年的经营情况及运作发表了独立意见 二、监事会的独立意见 (一) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》规 范运作，公司决策程序合法；报告期内修订了《公司章程》，进一步完善了内部控 制制度；公司董事及经理层等高级管理人员能够依照法律法规和《公司章程》的 规定开展各项工作，正确行使职权，勤勉尽责，未发现有违反法律、法规、公司 章程或损害公司及股东利益的行为。 （二） 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2004 年度，公司财务结构合理，资产状况良好，年度财务报告能够真实、准 确地反映公司的财务状况和经营成果。江苏天衡会计师事务所有限公司对本公司 出具了无保留意见的审计报告。 （三） 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2004 年度，公司无募集资金或报告期前的募集资金使用延续到报告期内的情 况。 （四） 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2004 年度，公司出售（收购）资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有 38 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （五） 监事会对公司关联交易情况的独立意见 2004 年度，弘业股份与江苏弘业国际集团有限公司共同对江苏爱涛艺术精品 有限公司按原持股比例增加投资，金额分别为 7,825.44 万元、647.70 万元。因弘 业集团为弘业股份的控股股东，故该交易构成关联交易。该关联交易的交易价格 和方式对交易双方是合理公平的，没有损害非关联股东的利益，符合公司全体股 东的利益。 39 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易 关联交 关联交 占同类交易额 对公司利 关联方 结算方式 内容 定价原则 易价格 易金额 的比重(％) 润的影响 接受关联人 运费由鹏程 江苏鹏 以市场价 提供的与出 储运统一对 对公司利 程国际 格为依据 市场 口货物运输、 43,415,284.68 70 外承付，之 润无重大 储运有 确定交易 价格 报关相关的 后向本公司 影响。 限公司 价格。 劳务 收取 关联交易的必要性和持续性说明：本公司与鹏程储运之间的日常关联交易, 是为满足公司日常经营需要而发生的。本公司为外贸进出口公司，创新产品、控 制货源、开发市场是公司业务的重点环节，将货物运输委托给专业的货运代理公 司，有利于优势互补、提高效率、降低成本，因此上述交易是必要的，在可以预 见的未来，公司将持续进行此类关联交易。 关联交易对公司的影响：本公司与鹏程储运的关联交易遵循自愿平等、公平 公允的原则，公司保留向其他第三方选择的权利，以确保关联方以正常的条件和 价格向本公司提供服务，因而交易的存在不影响公司的独立性，也不会对公司利 益造成损害。此外，公司与鹏程储运之间的业务合作时间较长，彼此间已十分信 任，上述交易的存在为公司提供了长期稳定的运输服务，有利于本公司专心致力 于外贸主营业务的拓展。 独立董事独立意见：该关联交易是确切必要的，有利于公司专心致力于外贸 主营业务的拓展；交易遵循了公允的条件和价格，未损害公司和中小股东的权益， 也未影响公司的独立性，同意公司在预计的范围内与关联方进行该类关联交易。 2、共同对外投资的重大关联交易 本公司与江苏弘业国际集团有限公司（弘业集团）共同对本公司控股子公司 江苏爱涛艺术精品有限公司（爱涛精品）按原持股比例增加投资。本着公开、公 平、公正、合理和诚实信用、协商一致的原则，本次增资以爱涛精品 2004 年 9 40 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 月 30 日净资产 47,519,323.33 为作价依据，折合为每股 1.02 元，双方增资金额分 别为 7,825.44 万元、647.70 万元。增资完成后，爱涛精品注册资本由原来的 4,687 万元变更为 12,993 万元，其中，本公司占注册资本的 92.36% ，为 12,000 万元， 弘业集团占注册资本的 7.64%，为 993 万元。 爱涛精品经营范围为工艺美术品、百货的制造、销售，房地产开发，实业 投资等。此次增加的投资主要用于支持该公司正在建设的“爱涛天成”项目的 顺利进行。“爱涛天成”为一包括餐饮娱乐中心、艺术馆、商务中心三个功能区 的消闲胜地。该项目总投资 45,000 万元，建筑面积 103,100 平方米，投资回收期 7.42 年，经营期会计收益率 7.33%。截止报告期末，工程进展顺利，已完成餐饮 娱乐中心和艺术馆计划工程量的 60% 。 公司四届十一次董事会、2004 年第一次临时股东大会分别于 2004 年 11 月 2 日、2004 年 12 月 24 日审议通过了该关联交易。该事项已于 2004 年 11 月 24 日 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 本次关联交易并不即刻产生收益，但有利于优化公司的业务结构、提高未来 的经营成果。自加入 WTO 后，传统外贸企业所面临的竞争越来越激烈，如何在 强化自有行业优势的同时寻找新的利润增长点以形成合理有效的经营结构，是公 司保持长期健康发展的关键。此次对爱涛精品的增资，进一步加强了该公司的经 营实力，有利于其在工艺美术品的制造、销售，房地产开发，实业投资方面的发 展；同时有利于弥补本公司业务结构的单一性，而多元化经营结构的逐步形成将 增强本公司抗风险能力，加强为股东提供长期稳定投资回报的经营实力。 独立董事认为该关联交易的交易价格和方式对交易双方是合理公平的，没有 损害非关联股东的利益。本次关联交易有利于公司形成合理有效的多元化经营结 构、增强公司抗风险能力，有利于提高公司未来经营成果、增强为股东提供长期 稳定投资回报的实力。 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市 向关联方提供资金 公司提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 江苏弘业国际集团有限公司 控股股东 71.18 0 - - - 注1 上海怡达国际贸易有限公司 控股子公司 25.95 225.08 19.48 - - 注2 江苏常州弘业凯荣贸易有限 控股子公司 448.55 0 - - - 公司 注2 41 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 江苏淮安弘业贸易有限公司 控股子公司 445.54 -1.41 5.54 - - 注2 江苏弘业南通贸易有限公司 控股子公司 305.44 -7.70 1.60 - - 注2 江苏弘业镇江贸易有限公司 控股子公司 545.29 -6.25 2.44 - - 注2 南京宏顺鞋业有限公司 注 2 控股子公司 291.73 -7.74 - - 江苏弘业靖江三江贸易有限 合营公司 509.75 -7.32 3.89 - - 公司 注2 江苏鹏程国际储运有限公司 母公司的控股子 219.02 27.85 - - - 注3 公司 江苏省工艺品进出口(集团) 全资子公司 0 80.60 - - - 公司上海公司 注 4 江苏省工艺品进出口(集团) 全资子公司 0 22.97 - - - 公司江宁公司 注 4 江苏爱涛置业有限公司 注 5 合营公司 4,594.51 1,030.00 49.22 - - 母公司的控股子 南京宏艺帽业有限公司 注 6 1.30 51.07 - - - 公司 江苏弘业投资管理有限公司 母公司的控股子 17.42 0 - - - 注1 公司 江苏弘业期货经纪有限公司 母公司的控股子 94.39 0 - - - 注1 公司 合计 / 7,570.07 1,407.15 82.17 - - 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 403.31 万元人 民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 78.92 万元人民币。 注 1：为应收房租等费用； 注 1：系公司控股子公司及联营企业（江苏常州弘业凯荣贸易有限公司本期 股权已转让），从事外贸进出口业务，其出口退税由公司申请办理，为解决各子公 司由于国家出口退税滞后而带来的资金压力，支持各公司的业务开展，各子公司 先向公司借款，出口退税款到位后归还借款； 注 3：为从事运输、交单结汇等的专业公司，往来系为公司提供该项服务而 产生； 注 4：已结束经营，上述往来已全额计提坏帐准备； 注 5：系公司联营企业，往来发生情况为本期向公司借款及应收房租、应收 利息等； 注 6：已结束经营并正在清算，期末余额已全额计提坏帐准备。 4、 其他非重大关联交易事项见“会计报表附注”。 42 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管 事项。 2、报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大承包 事项。 3、报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大租赁 事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 是否为 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 关联方 完毕 担保 江苏弘业永盛进 2003-07-20～ 2003-07-20 1,650 连带责任担保 是 否 出口有限公司 2004-07-19 江苏弘业南通纺 2003-09-09～ 2003-09-09 150 连带责任担保 是 否 织品有限公司 2004-09-08 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,800 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关 1,650 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 1，800 保对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 1,800 （1） 2003 年 7 月 20 日，本公司为控股子公司江苏弘业永盛进出口有限公 司提供担保，担保金额为 1,650 万元人民币，担保期限为 2003 年 7 月 20 日至 2004 年 7 月 19 日，已履行完毕。该事项已于 2003 年 8 月 14 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 43 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 （2） 2003 年 9 月 9 日，本公司为控股子公司江苏弘业南通纺织品有限公司 提供担保，担保金额为 150 万元人民币，担保期限为 2003 年 9 月 9 日至 2004 年 9 月 8 日，已履行完毕。 报告期内未发生新的担保。截止报告期，所有担保均已履行完毕，担保总额 为 0。 5、报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续至报告期的委托理财 事项。 6、报告期内公司无其他重大合同。 五、报告期内，公司或持股 5%以上的股东无期内发生或以前期间发生但持 续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期，公司继续聘任江苏天衡会计师事务所为公司的财务审计机构。根 据公司总资产和净资产规模，由公司财务部与会计师事务所初步商定审计费用并 经审计企管部提出意见后报公司董事会批准。2004 年公司支付给江苏天衡会计师 事务所的费用为 40 万元。该事务所已连续 8 年为公司提供审计服务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所的公开谴责。 八、其它重大事项 根据有关法律法规和中国证监会、上海证券交易所的相关规定，在《公司章 程》中对有关资产处置、对外投资、对外担保等事项的决策审议程序进行了修订。 公司四届六次董事会、2003 年度股东大会分别于 2004 年 4 月 14 日、2004 年 6 月 1 日审议通过了此次修订。具体内容见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公 布的公司 2003 年度股东大会会议资料。 44 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第十章 财务会计报告 本公司 2004 年度财务报告经江苏天衡会计师事务审计，注册会计师杨宏斌、 顾晓蓉签字，出具天衡审字(2005)250 号标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告 审 计 报 告 天衡审字(2005)250 号 江苏弘业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏弘业股份有限公司（以下简称弘业公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表和 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是弘业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了弘业公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨宏斌 江苏·南京 中国注册会计师：顾晓蓉 二○○五年三月二十三日 45 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 江苏弘业股份有限公司 会计报表附注 一、公司一般情况 江苏弘业股份有限公司 (以下简称公司) 原名江苏省工艺品进出口集团股份有限 公司，于 1994 年 6 月经江苏省体改委苏体改生[1994]280 号文《关于同意设立江苏省工 艺品进出口集团股份有限公司的批复》批准，由江苏省工艺品进出口(集团)公司改制设 立，并于同年 6 月领取企业法人营业执照。公司经营范围：自营和代理各类商品及技 术的进出口业务包括木材商品的进口，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销 贸易和转口贸易。实业投资，国内贸易。 二、公司主要会计政策 (一)公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制 度》。 (二)会计年度：以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三)记帐本位币：人民币。 (四)记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法：对所发生的非本位币经济业务，采用业务发生当日的市场 汇价折合为人民币金额记帐，对资产负债表日外币货币性资产和负债按中国人民银行 公布的基准汇价折合成人民币金额，折合人民币金额与帐面人民币金额之差额，除由 于购建固定资产的于购建期内予以资本化以外，其余均作为汇兑损益，计入当期损益。 (六)现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 46 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (七)短期投资核算方法： 1、短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投 资，包括各种股票、债券、基金等。 2、短期投资在取得时，按取得时的投资成本入帐。投资成本是指公司取得各种股 票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值等。如取得短期投 资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息 等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的帐 面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计 量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 (八)坏帐核算方法： 1、坏帐损失采用备抵法核算； 2、应收款项(包括应收帐款、其他应收款)按期末余额的帐龄分析计提坏帐准备。根 据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的提取比例为：帐龄 1 年(含 1 年，以 下类推)以内的，按其余额的 2%计提；帐龄 1-2 年的，按其余额的 5%计提；帐龄 2-3 年 的，按其余额的 8%计提；帐龄 3-4 年，按其余额的 15%计提；帐龄 4-5 年的，按其余额 的 50%计提；帐龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提；有确凿证据表明该应收款项收 回难度较大的，根据实际情况，提取特别坏帐准备。 3、坏帐确认标准为： ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。 ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 (九)存货核算方法：公司的存货主要分为库存出口商品、材料物资和低值易耗品。 1、库存出口商品按实际成本计价，发出采用个别认定法结转； 2、材料物资按实际成本计价，发出采用加权平均法结转； 3、低值易耗品摊销采用领用时五五摊销法核算； 4、公司的存货采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部分，提取存货跌价 准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 47 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (十)长期投资核算方法： 1、长期股权投资： ①按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投 资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%， 但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽投资不超过 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 ③股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本 与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资 成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单 位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规 定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资 期限的，按 10 年平均摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所 占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 2、长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。公司购入的 长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法 摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后， 计入当期投资收益。 ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入帐；按期计算应计利息， 计入当期投资收益。 3、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的帐面价值 逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。 (十一)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产按实际成本计价。 2、固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 48 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位 价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 3、固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率 3% 确定分类折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30 3.23 运输设备 10 9.70 其他设备 5 19.40 (十二)在建工程核算方法： 1、在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定 资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入 的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益,在固定资产达到预定可 使用状态前发生的,计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固 定资产的时点。 2、在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(A) 在建工程长期停建并且预计在未来３年内不重新开工的；(B)所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(C)其他足 以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分 计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额 确定。 (十三)无形资产核算方法： 1、无形资产在取得时按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受 益期摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 2、无形资产减值准备的计提方法：期末，对无形资产逐项进行检查，如果(A)该无 形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (B)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；(C)其他足 以证明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资 产帐面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其 可变现净值的差额确定。 (十四)长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。 49 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (十五)借款费用的会计处理方法： 1、公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按 以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在 所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的 辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。 当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期 间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如 果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使 购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认为损益。 (十六)收入确认原则： 1、销售商品收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2、提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的经济利 益能够流入企业,在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。 3、让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的 金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 (十七)所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 (十八)合并会计报表编制方法：按照财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行 规定》编制以及财政部财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 编制，合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。 50 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 三、税项 1、流转税： (1)增值税：内销销项税率 17%；出口商品销项税实行零税率，同时按国家规定的出 口退税率享受出口退税政策。 (2)营业税：按应纳税额的 5%计缴。 2、城建税：按实际缴纳流转税额的 7%计缴。 3、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 4、所得税:按应纳税所得额的 33%计缴。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围的控股子公司情况如下： 单位：人民币万元 注册 母公司 母公司所占 子公司名称 经营范围 资本 投资额 权益比例 江苏蔺艺草制品有限公司 1500 1350 90% 见附注七.（一）2 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 50 30 60% 见附注七.（一）3 江苏弘业永盛进出口有限公司 500 175 35% 见附注七.（一）4 江苏爱涛文化艺术有限公司 540 425 78.71% 见附注七.（一）5 江苏爱涛艺术精品有限公司 4686.5385 4328.487 92.36% 见附注七.（一）6 江苏爱涛信息产业有限公司 1500 765 51% 见附注七.（一）7 江苏爱涛服饰有限公司 400 200 50% 见附注七.（一）8 江苏弘业礼品有限公司 900 450 50% 见附注七.（一）9 江苏弘业华龙贸易有限公司 700 350 50% 见附注七.（一）10 江苏弘业工艺品有限公司 500 250 50% 见附注七.（一）11 江苏爱涛贸易有限公司 500 303 60.6% 见附注七.（一）12 江苏弘业轻工业品有限公司 200 100 50% 见附注七.（一）13 南京爱涛玩具有限公司 400 200 50% 见附注七.（一）14 南京爱涛机电有限公司 300 150 50% 见附注七.（一）15 南京爱涛轻工品有限公司 250 125 50% 见附注七.（一）16 南京爱涛礼品有限公司 [注] 300 150 50% 见附注七.（一）17 51 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 江苏弘业服装有限公司 500 270 54% 见附注七.（一）18 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 150 90 60% 见附注七.（一）19 南京弘业福齐贸易有限公司 150 82.5 55% 见附注七.（一）20 [注]子公司南京爱涛玩具有限公司持有其 20%股权，合计持有南京爱涛礼品有限公司 70% 股权。 (1) 江苏弘业永盛进出口有限公司、江苏爱涛服饰有限公司、江苏弘业礼品有限公 司、江苏弘业华龙贸易有限公司、江苏弘业工艺品有限公司、江苏弘业轻工业品有限 公司、南京爱涛玩具有限公司、南京爱涛机电有限公司、南京爱涛轻工品有限公司、 南京爱涛礼品有限公司投资比例虽未达到 50%以上，但由于公司具有实质控制权，故 纳入合并报表范围。 2、未纳入合并报表范围的控股子公司的有关情况列示如下： 单位：人民币万元 注册 母公司 母公司所占 未合并 子公司名称 经营范围 资本 投资额 权益比例 原因 上海怡达国际贸易有限公司 200 180 90% 见附注七.（一）21 [注 1] 江苏淮安弘业贸易有限公司 100 60 60% 见附注七.（一）23 [注 1] 江苏弘业镇江贸易有限公司 100 51 51% 见附注七.（一）24 [注 1] 江苏弘业南通贸易有限公司 100 76 76% 见附注七.（一）25 [注 1] 江苏爱涛物业管理有限公司 500 350 70% 见附注七.（一）26 [注 1] 南京宏顺鞋业有限公司 90 81 90% 见附注七.（一）27 [注 1] 12 万 9万 南通弘业服装有限公司 75% 见附注七.（一）28 [注 1] 美元 美元 无锡弘业服饰整理有限公司 105 78.75 75% 见附注七.（一）29 [注 1] 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 300 300 100% 见附注七.（一）30 [注 1] 江苏省工艺品进出口(集团)公司 工艺品、轻工产品、纺织品 50 50 100% [注 2] 江宁公司 等零售批发 江苏省工艺品进出口(集团)公司 工艺美术品、金属材料、仪表 50 50 100% [注 2] 上海公司 仪器等的销售 [注 1] 上述子公司由于其资产总额、主营业务收入、净利润占公司资产总额、主营 业务收入、净利润的比例在 10%以下，依据财政部财会二字(96)2 号函的有关规定，未纳 52 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 入本期合并报表范围。 [注 2] 上述子公司已结束经营，开始清算，故不再纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金 项 目 期末数 年初数 现金 54,532.22 67,148.67 银行存款 257,030,949.08 178,655,077.95 其他货币资金 4,430,563.45 395,621.81 合 计 261,516,044.75 179,117,848.43 货币资金期末数比年初数增加 46.00%，其主要原因是 2004 年国家加快出口退税进 度，公司收到的应收出口退税款增加。 2、短期投资 期末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 [注 1] 55,485,854.47 275,000.00 55,317,007.56 - 信托投资 [注 2] 80,000,000.00 - - - 合 计 135,485,854.47 275,000.00 55,317,007.56 - [注 1] 短期投资-股票投资期末市价为 56,448,550.55 元。期末市价依据《上海证券 报》公布的 2004 年 12 月 31 日收盘价计算。 [注 2] 2004 年 8 月 2 日，根据公司第四届董事会第九次会议决议，公司与江苏省国际信 托投资有限责任公司签订了《民生银行优质信贷资产受让投资单一指定资金信托合同》，信托 资金金额为 8,000.00 万元人民币，信托期限为 6 个月。信托资金指定用于受让民生银行南京 分行优质信贷资产，利率为 5.61%。 短期投资期末数比年初数增加 144.93%，其主要原因是本期信托投资增加。 53 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 3、应收帐款 (1) 帐龄分析： 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备〔注〕 帐面价值 一年以内 104,278,449.70 73.36 2,085,569.00 102,192,880.70 一至二年 2,755,464.95 1.93 137,773.25 2,617,691.70 二至三年 820,955.07 0.58 377,776.35 443,178.72 三年以上 34,297,453.95 24.13 34,177,754.91 119,699.04 合 计 142,152,323.67 100.00 36,778,873.51 105,373,450.16 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 一年以内 75,570,014.13 67.85 1,608,694.67 73,961,319.46 一至二年 1,412,607.46 1.27 476,595.56 936,011.90 二至三年 1,426,006.53 1.28 1,253,426.39 172,580.14 三年以上 32,961,678.19 29.60 32,906,428.19 55,250.00 合 计 111,370,306.31 100.00 36,245,144.81 75,125,161.50 [注]其中计提特别准备的应收帐款： 单位名称 提取金额 比例 原因 南京新港经济实业开发公司 26,497,283.86 100% 见“会计报表附注八之 1”说明 逾期应收外汇帐款 3,060,299.07 100% 逾期，预计无法收回 江苏省非金属设备材料公司 1,368,538.20 100% 帐龄长，预计无法收回 南京高天实业有限公司 1,307,083.43 100% 帐龄长，预计无法收回 鄞县弘远工贸公司 520,000.00 100% 帐龄长，预计无法收回 其他零星项目 540,508.03 100% 帐龄长，预计无法收回 合 计 33,293,712.59 (2) 分类情况： 项 目 期末数 年初数 应收国内帐款 42,746,973.46 36,013,613.98 应收外汇帐款 [注] 99,405,350.21 75,356,692.33 合 计 142,152,323.67 111,370,306.31 54 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 [注] 应收外汇帐款： 期 末 数 年 初 数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 11,970,980.15 8.2765 99,077,817.19 9,104,678.47 8.2767 75,356,692.33 欧元 29,081.22 11.2627 327,533.02 - 合计 99,405,350.21 75,356,692.33 (3)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)应收帐款前五名的单位金额合计 43,773,057.16 元，占应收帐款余额的 30.79%。 4、其他应收款 (1)帐龄分析： 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备〔注〕 帐面价值 一年以内 32,385,703.68 63.38 647,714.07 31,737,989.61 一至二年 1,597,673.71 3.13 79,883.69 1,517,790.02 二至三年 2,344,302.11 4.59 625,831.76 1,718,470.35 三年以上 14,766,352.02 28.90 14,196,002.05 570,349.97 合 计 51,094,031.52 100.00 15,549,431.57 35,544,599.95 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 一年以内 35,810,360.32 62.58 716,207.20 35,094,153.12 一至二年 4,122,507.13 7.20 658,704.94 3,463,802.19 二至三年 3,446,941.58 6.02 514,701.04 2,932,240.54 三年以上 13,847,226.41 24.20 13,722,976.41 124,250.00 合 计 57,227,035.44 100.00 15,612,589.59 41,614,445.85 〔注〕其中计提特别准备的其他应收款： 单位名称 提取金额 比例 原因 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 100% 见“会计报表附注八之 2”说明 南京宏艺帽业有限公司 476,399.56 100% 帐龄长，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 806,018.42 100% 公司已开始清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 100% 公司已开始清算，预计无法收回 55 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 其他零星项目 813,041.00 100% 帐龄长，预计无法收回 合 计 12,325,182.58 (2)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额 款项性质及内容 江苏弘艺草制品有限公司 15,941,841.48 代垫款等 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 暂借款 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 见“会计报表附注八之 2”说明 上海怡达国际贸易有限公司 2,250,751.82 暂借款 上海黄金交易所 1,723,982.51 保证金 (4)其他应收款前五名的单位金额合计 40,216,575.81 元， 占其他应收款余额的 78.71%。 5、预付帐款 (1)分类情况： 项 目 期末数 年初数 预付国内帐款 63,936,917.77 44,316,034.68 预付外汇帐款 [注] 977,038.32 590,331.10 合 计 64,913,956.09 44,906,365.78 [注] 预付外汇帐款 期 末 数 年 初 数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 118,049.70 8.2765 977,038.32 71,324.45 8.2767 590,331.10 (2)帐龄分析： 期末数 年初数 帐 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 64,091,226.52 98.73 44,321,110.54 98.70 一至二年 367,655.59 0.57 423,455.24 0.94 二至三年 293,273.98 0.45 102,800.00 0.23 三年以上 161,800.00 0.25 59,000.00 0.13 合 计 64,913,956.09 100.00 44,906,365.78 100.00 帐龄超过 1 年的预付帐款合计为 822,729.57 元，未收回的原因是尚未结算。 56 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (3)本帐户余额中无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 6、应收补贴款 项 目 期末数 年初数 应收出口退税款 31,541,670.95 282,532,686.97 应收补贴款期末数比年初数减少 88.84%，其主要原因是 2004 年国家加快出口退税 进度，公司收到的应收出口退税款增加。 7、存货 (1)明细项目： 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 帐面价值 库存出口商品 21,102,808.50 1,048,382.07 20,054,426.43 其他库存商品 23,272,197.32 796,732.90 22,475,464.42 材料物资 13,228,374.90 2,221,267.17 11,007,107.73 加工商品 36,018.85 - 36,018.85 在产品 538,805.39 - 538,805.39 低值易耗品 1,336,799.81 - 1,336,799.81 合 计 59,515,004.77 4,066,382.14 55,448,622.63 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 帐面价值 库存出囗商品 27,530,893.98 1,053,823.10 26,477,070.88 其他库存商品 30,432,591.07 796,732.90 29,635,858.17 材料物资 15,032,506.37 2,270,731.44 12,761,774.93 加工商品 1,979,163.65 - 1,979,163.65 在产品 2,828,539.58 - 2,828,539.58 低值易耗品 1,944,469.58 - 1,944,469.58 合 计 79,748,164.23 4,121,287.44 75,626,876.79 (2)存货跌价准备增减变动： 57 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 库存出囗商品 1,053,823.10 - 5,441.03 1,048,382.07 其他库存商品 796,732.90 - - 796,732.90 材料物资 2,270,731.44 - 49,464.27 2,221,267.17 合 计 4,121,287.44 - 54,905.30 4,066,382.14 存货跌价准备计提的依据为：按 2004 年 12 月 31 日帐面实存的存货，采用单项比 较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和 销售所必需的预计税费后的净值。 8、长期股权投资 (1)分类情况： 期 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 股票投资 15,552,368.00 - 15,552,368.00 15,552,368.00 - 15,552,368.00 股权投资 76,667,551.54 8,610,369.03 68,057,182.51 64,096,306.82 8,610,369.03 55,485,937.79 其中：对子公司投资 15,897,170.06 66,457.78 15,830,712.28 11,753,275.46 66,457.78 11,686,817.68 联营企业投资 39,216,765.03 - 39,216,765.03 33,739,567.13 - 33,739,567.13 其他股权投资 21,553,616.45 8,543,911.25 13,009,705.20 18,603,464.23 8,543,911.25 10,059,552.98 其 他 500,000.00 - 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 合 计 92,719,919.54 8,610,369.03 84,109,550.51 80,148,674.82 8,610,369.03 71,538,305.79 (2)长期股权投资----股票投资 占被投资单位 被 投 资 公司 名 称 股份性质 股票数量 投资金额 注册资本的比例 中国交通银行 法人股 473,190 微小 652,368.00 南京信业集团有限公司 法人股 100,000 微小 200,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 法人股 2,860,000 微小 3,000,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 法人股 562,500 微小 1,500,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 200,000 微小 200,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 法人股 2,000,000 微小 4,000,000.00 南京纺织品进出口股份有限公司 法人股 1,950,000 微小 3,000,000.00 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 1,000,000 微小 3,000,000.00 合 计 15,552,368.00 58 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (3)长期股权投资----股权投资 ① 明细项目： 占被投资单位 被投资单位名称 投资余额 注册资本比例 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 10.00% 2,000,000.00 江苏精科互感器有限公司 10.00% 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 7,741,991.47 江苏钟艺箱包有限公司 19.00% 801,919.78 苏州萩原弘业蔺草有限公司 10.00% 1,820,882.49 扬州弘业汽车销售服务有限公司 19.00% 1,140,000.00 江阴爱涛针织有限公司 18.12% 1,678,032.47 江苏鹏程国际储运有限公司 12.50% 1,543,090.24 丹阳弘业福天渔具有限公司 20.00% 827,700.00 小 计 21,553,616.45 二、权益法核算 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 100.00% 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 100.00% 6,061.15 上海怡达国际贸易有限公司 90.00% 4,029,764.25 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 4,092,064.77 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 840,201.47 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% 976,607.19 南京宏顺鞋业有限公司 90.00% 1,635,976.46 江苏弘业镇江贸易有限公司 51.00% 609,215.84 江苏爱涛置业有限公司 38.10% 12,480,804.43 江苏弘业期货经纪有限公司 [注] 46.00% 19,197,033.12 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 1,602,117.97 江苏弘瑞科技投资有限公司 36.36% 4,695,221.20 苏州弘艺草制品有限公司 50.00% 1,241,588.31 南通弘业服装有限公司 75.00% 189,360.69 无锡弘业服饰整理有限公司 52.38% 457,521.61 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 100.00% 3,000,000.00 小 计 55,113,935.09 股权投资合计 76,667,551.54 [注] 其中股权投资差额 334,723.57 元。 59 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 ② 权益法核算的长期股权投资情况： 初始投 追加(减少)投 本期权益 本期分得 累计权益 项 目 资额 资额 法核算 现金红利 增减额 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 500,000.00 - - - -439,603.37 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 500,000.00 - - - - -493,938.85 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 650,000.00 -937,492.37 - - - 287,492.37 上海怡达国际贸易有限公司 1,800,000.00 - 363,478.74 - - 2,229,764.25 江苏爱涛物业管理有限公司 2,100,000.00 1,400,000.00 457,420.68 273,000.00 592,064.77 江苏淮安弘业贸易有限公司 600,000.00 - 159,633.99 180,000.00 240,201.47 江苏弘业南通贸易有限公司 760,000.00 - 125,855.37 152,000.00 216,607.19 南京宏顺鞋业有限公司 810,000.00 - 564,926.95 364,500.00 825,976.46 江苏弘业镇江贸易有限公司 510,000.00 - 34,497.83 35,700.00 99,215.84 江苏爱涛置业有限公司 8,000,000.00 - 4,277,363.04 1,120,000.00 4,480,804.43 江苏弘业期货经纪有限公司 11,533,828.88 - 2,390,063.79 - 7,328,480.67 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 - 178,939.15 - 402,117.97 上海弘艺苑贸易有限公司 100,000.00 -100,000.00 - - - 江苏弘瑞科技投资有限公司 4,800,000.00 - -65,347.28 - -104,778.80 苏州弘艺草制品有限公司 1,241,588.31 - - - - 南通弘业服装有限公司 750,000.00 - -476,748.20 - -560,639.31 无锡弘业服饰整理有限公司 - 550,000.00 -92,478.39 - -92,478.39 南京爱涛餐饮娱乐有限公司 - 3,000,000.00 - - - 合 计 35,855,417.19 3,912,507.63 7,917,605.67 2,125,200.00 15,011,286.70 ③ 长期股权投资----股权投资差额 项 目 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余价值 江苏弘业期货经纪有限公司 1,084,212.77 10 年 83,680.80 334,723.57 (4)长期股权投资----其他系黄金交易所会员资格投资。 (5)长期投资减值准备： 单位名称 金额 原因 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 60,396.63 公司已开始清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 6,061.15 公司已开始清算，预计无法收回 江苏钟艺箱包有限公司 801,919.78 该公司多年亏损，预计无法收回 江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 该公司资不抵债，预计无法收回 合 计 8,610,369.03 60 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (6)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 9、固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原价 房屋及建筑物 193,752,488.49 5,620,098.93 1,497,875.72 197,874,711.70 运输设备 5,440,971.79 1,121,859.52 272,600.00 6,290,231.31 其他设备 15,195,182.89 910,267.00 114,093.84 15,991,356.05 合 计 214,388,643.17 7,652,225.45 1,884,569.56 220,156,299.06 累计折旧 房屋及建筑物 38,190,305.62 6,424,556.95 294,741.89 44,320,120.68 运输设备 1,787,301.65 588,927.56 271,782.20 2,104,447.01 其他设备 9,906,630.96 1,683,308.48 100,376.49 11,489,562.95 合 计 49,884,238.23 8,696,792.99 666,900.58 57,914,130.64 净值 164,504,404.94 162,242,168.42 （1）截止 2004 年 12 月 31 日，公司经营性租赁租出的固定资产帐面价值 7,011.11 万 元。 （2）本期从在建工程完工转入的固定资产为 5,620,098.93 元。 （3）固定资产减值准备： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 760,000.00 - - 760,000.00 其他设备 202,280.00 - - 202,280.00 合 计 962,280.00 - - 962,280.00 10、在建工程 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 江宁工业园厂房 4,936,918.13 683,180.80 5,620,098.93 - 自有资金 爱涛天成项目 12,979,499.24 45,904,107.64 - 58,883,606.88 [注] 自有资金 合 计 17,916,417.37 46,587,288.44 5,620,098.93 58,883,606.88 [注] 其中土地使用权 814 万元用于借款抵押，详见“合并会计报表主要项目注释 61 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 13、短期借款”中说明。 (1) 在建工程无资本化利息； (2) 本期期末对公司的在建工程进行了清查，未发现在建工程中有长期停建，并且 在未来 3 年内不会重新开工、技术和性能上落后以及足以证明在建工程发生减值的情 况存在，故本期未计提在建工程减值准备。 11、无形资产： 剩余摊 无形资产种类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 销年限 土地使用权 8,732,896.81 7,510,291.23 - 174,657.94 7,335,633.29 42.00 商标权 8,000.00 2,200.00 - 800.00 1,400.00 1.75 商标权 46,268.00 34,315.43 - 4,626.80 29,688.63 6.42 软件费 431,641.00 207,778.25 13,000.00 210,378.25 10,400.00 合 计 9,218,805.81 7,754,584.91 13,000.00 390,462.99 7,377,121.92 12、长期待摊费用 项 目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 5,638,991.81 - 975,307.72 4,663,684.09 13、短期借款 借款类别 期末数 年初数 保证借款 3,727,240.80 1,500,000.00 抵押借款 [注 ] 20,000,000.00 - L/C 打 包 借 款 2,500,000.00 6,305,830.00 出口退税专项借款 - 24,600,000.00 合 计 26,227,240.80 32,405,830.00 [注 ] 子公司江苏爱涛艺术精品有限公司向中信实业银行南京分行借款 2,000.00 万 元人民币，以江苏爱涛艺术精品有限公司取得的座落于南京市江宁区东山镇江宁开发 区天元西路、面积为 41,066.70 平方米的国有土地使用权抵押，同时由江苏弘业国际集 团有限公司提供担保。 62 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 14、应付票据 (1)明细项目 票据类别 期末数 年初数 银行承兑汇票 7,000,000.00 75,498,050.23 (2)期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的票据。 (3)应付票据期末数比年初数减少 90.73%的主要原因是公司本期承兑了前期应付票 据后， 对供应商较少采用应付票据的结算方式。 15、应付帐款 期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 16、预收帐款 (1)分类情况： 项 目 期末数 年初数 预收国内帐款 2,520,733.31 10,884,469.68 预收外汇帐款 [注] 109,318,683.49 87,238,572.97 合 计 111,839,416.80 98,123,042.65 [注]预收外汇帐款： 期 末 数 年 初 数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 13,196,413.51 8.2765 109,220,116.38 10,540,260.36 8.2767 87,238,572.97 日元 37,456.71 0.0797 2,985.30 - 英镑 1,146.16 15.931 18,259.50 - 港币 72,691.84 1.0637 77,322.31 - 合计 109,318,683.49 87,238,572.97 (2)预收帐款余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)一年以上的预收帐款余额 8,722,219.81 元，其未结转的原因为公司固定客户交存 的购货押金。 63 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 17、应交税金 (1) 明细项目 税 种 期末数 年初数 增值税 -3,289,975.82 -6,161,981.40 企业所得税 5,347,139.70 6,145,176.79 营业税 618,310.10 280,155.46 城建税 117,952.47 17,641.97 个人所得税 32,165.79 419,624.47 印花税 6,044.58 - 合 计 2,831,636.82 700,617.29 (2) 报告期执行的税率，参见会计报表附注三说明。 18、其他应付款 期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 19、预提费用 项 目 期末数 期初数 运输费、保险费、佣金 27,510,040.79 29,752,565.59 租赁费 170,000.00 410,791.40 其他 542,060.07 1,579,933.38 合 计 28,222,100.86 31,743,290.37 20、预计负债 其有关情况见“会计报表附注八之 2”说明。 21、长期应付款 项 目 期末数 期初数 企业发展专项资金 [注] 5,884,800.00 - [注] 为南京江宁经济技术开发区管理委员会给予公司的企业发展专项资金，根据 双方签订的协议，若公司在该开发区内注册经营期限超过 15 年，则不需偿还，并免收 资金占用费。 64 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 22、股本 （1）股本结构 (数量单位：股) 股 份 类 别 期 末 数 期 初 数 一、尚未流通股份 1.发 起 人 股 份 103,405,265 103,405,265 其中： 国家拥有股份 103,405,265 103,405,265 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募 集 法 人 股 21,919,135 21,919,135 3.内 部 职 工 股 4.优 先 股 或 其 他 尚未流通股份合计 125,324,400 125,324,400 二、已流通股份 1.境 内 上 市 的 人 民 币 普 通 股 74,123,100 74,123,100 2.境 内 上 市 的 外 资 股 3.境 外 上 市 的 外 资 股 4.其 他 已流通股份合计 74,123,100 74,123,100 三、股份总数 199,447,500 199,447,500 （2）股本结构本期未发生变动。 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 222,051,116.17 - - 222,051,116.17 股权投资准备 2,829,280.06 - - 2,829,280.06 其他资本公积转入 90,000.00 - - 90,000.00 关联交易差额 1,325,183.98 321,725.33 [注] - 1,646,909.31 合 计 226,295,580.21 321,725.33 - 226,617,305.54 [注] 为向关联单位收取的利息超过同期存款利率的部分。 65 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 盈余公积 59,746,977.03 3,756,079.50 63,503,056.53 公益金 16,238,422.54 3,024,369.56 19,262,792.10 合 计 75,985,399.57 6,780,449.06 82,765,848.63 25、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 77,930,777.00 加：本期净利润 20,776,533.58 加：其他转入 [注 1] -253,014.34 减：提取法定盈余公积 3,756,079.50 提取法定公益金 3,024,369.56 支付普通股股利 [注 2] 9,987,769.80 年末未分配利润 81,686,077.38 [注 1] 根据公司四届十三次董事会决议，支付给 1998 年 12 月 31 日以前参加工作 的无房老职工一次性住房补贴 253,014.34 元。 [注 2] 其中包括 2003 年度股利 9,972,375.00 元，2002 年度股利 15,394.80 元。 26、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期发生数 自营出口销售 1,772,520,813.44 1,551,313,914.65 国内销售 81,301,012.97 98,410,869.24 小 计 1,853,821,826.41 1,649,724,783.89 减：合并抵销数 51,419,804.93 65,336,544.44 合 计 1,802,402,021.48 1,584,388,239.45 27、主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期发生数 自营出口销售 1,658,211,600.36 1,435,291,261.93 国内销售 76,710,377.65 88,363,627.37 小 计 1,734,921,978.01 1,523,654,889.30 减：合并抵销数 51,695,782.93 65,576,544.44 合 计 1,683,226,195.08 1,458,078,344.86 66 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 28、其他业务利润 本期发生数 上年同期发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料作价加工 20,765,687.08 20,946,987.62 -181,300.54 11,804,209.87 11,922,379.68 -118,169.81 房租收入 6,403,203.91 4,259,591.15 2,143,612.76 6,370,215.78 4,292,234.41 2,077,981.37 代理手续费 526,571.25 29,819.04 496,752.21 432,754.11 24,052.16 408,701.95 工程承包收入 20,242,421.51 16,586,088.93 3,656,332.58 6,881,413.07 5,217,981.49 1,663,431.58 检测费 4,336,059.50 4,300,059.00 36,000.50 4,471,385.61 3,857,714.53 613,671.08 其他收入 415,547.02 720,521.43 -304,974.41 1,484,660.53 277,544.39 1,207,116.14 合计 52,689,490.27 46,843,067.17 5,846,423.10 31,444,638.97 25,591,906.66 5,852,732.31 29、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 1,210,199.46 3,157,178.71 减：利息收入 4,389,508.38 4,991,151.16 减：汇兑收益 203,219.44 208,365.38 手续费及其他 937,757.66 1,025,275.93 合 计 -2,444,770.70 -1,017,061.90 30、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 1,302,500.00 3,806,230.68 权益法核算的被投资单位损益 7,917,605.67 5,860,700.49 股权投资处置损益 -130,455.26 -408,866.08 长期投资减值准备 - -7,741,991.47 短期投资跌价准备 -275,000.00 - 被投资单位分配来的利润 - 719,777.60 股权投资差额摊销 -83,680.80 -83,680.80 合 计 8,730,969.61 2,152,170.42 67 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 31、补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期发生数 出口商品创汇贴息 1,770,896.92 7,441,330.56 出口企业未退税占用资金贴息 2,121,400.00 2,238,302.45 增值税退税 136,517.31 - 合 计 4,028,814.23 9,679,633.01 32、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期发生数 处置固定资产净损失 511,714.51 245,575.32 救济捐赠支出 70,013.00 - 综合发展基金 164,311.62 120,783.22 理赔支出 9,713.94 87,650.00 减值准备 - 962,280.00 其他 109,874.34 32,753.52 合 计 865,627.41 1,449,042.06 33、支付的其他与经营活动有关的现金 主要支付项目： 项 目 金 额 支付运杂费 14,682,415.99 支付展览费 7,600,223.38 支付邮电费 5,678,814.49 支付差旅费 2,948,517.89 支付办公费 2,838,510.38 支付涉外费 1,183,852.53 支付业务招待费 1,141,425.37 支付物业管理费 1,133,048.17 68 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 34、现 金 的 期 末 余 额 项 目 金 额 货币资金的期末余额 261,516,044.75 减：银行承兑汇票保证金 2,000,000.00 信用证保证金 2,039,328.90 现金的期末余额 257,476,715.85 35、非经常性损益 非经常性损益项目 金 额 (收 益 ＋ ，损 失 － ) 各项非经常性补贴收入 4,028,814.23 各项非经常性营业外收入 430,350.77 非经常性利息收入 340,703.64 各项资产减值准备的转回 118,063.32 各项非经常性营业外支出 -865,627.41 所得税影响金额 -40,042.15 少数股东损益影响金额 -490,989.41 合 计 3,521,272.99 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元) 1、应收帐款 （1）帐龄分析： 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备〔注〕 帐面价值 一年以内 16,187,974.85 33.39 323,759.50 15,864,215.35 一至二年 - - - - 二至三年 168,776.26 0.35 164,437.54 4,338.72 三年以上 32,119,247.52 66.26 32,119,247.52 - 合 计 48,475,998.63 100.00 32,607,444.56 15,868,554.07 69 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 一年以内 4,062,293.43 11.14 81,245.87 3,981,047.56 一至二年 292,743.56 0.80 288,263.36 4,480.20 二至三年 1,238,419.42 3.40 1,238,419.42 - 三年以上 30,880,828.10 84.66 30,880,828.10 - 合 计 36,474,284.51 100.00 32,488,756.75 3,985,527.76 [注]其中计提特别准备的应收帐款： 单位名称 提取金额 比例 原因 南京新港经济实业开发公司 26,497,283.86 100% 见“会计报表附注八之 1”说明 逾期应收外汇帐款 2,960,274.10 100% 逾期，预计无法收回 江苏省非金属设备材料公司 1,368,538.20 100% 帐龄长，预计无法收回 南京高天实业有限公司 1,307,083.43 100% 帐龄长，预计无法收回 其他零星项目 150,128.19 100% 帐龄长，预计无法收回 合 计 32,283,307.78 (2)分类情况 项 目 期末数 年初数 应收国内帐款 31,560,130.64 31,560,131.64 应收外汇帐款 [注] 16,915,867.99 4,914,152.87 合 计 48,475,998.63 36,474,284.51 [注]应收外汇帐款： 期 末 数 年 初 数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 2,043,843.17 8.2765 16,915,867.99 593,733.36 8.2767 4,914,152.87 (3)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)应收帐款前五名的单位金额合计 41,542,069.68 元，占应收帐款余额的 85.70%。 70 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 2、其他应收款 (1)帐龄分析： 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备〔注〕 帐面价值 一年以内 31,115,884.89 59.39 622,317.69 30,493,567.20 一至二年 5,239,759.71 10.00 261,987.99 4,977,771.72 二至三年 3,494,218.38 6.67 717,825.07 2,776,393.31 三年以上 12,544,783.02 23.94 12,148,683.02 396,100.00 合 计 52,394,646.00 100.00 13,750,813.77 38,643,832.23 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 一年以内 151,384,339.52 87.80 3,027,686.79 148,356,652.73 一至二年 6,147,044.10 3.57 759,931.79 5,387,112.31 二至三年 3,049,140.58 1.77 482,876.96 2,566,263.62 三年以上 11,822,857.41 6.86 11,707,857.41 115,000.00 合 计 172,403,381.61 100.00 15,978,352.95 156,425,028.66 注：其中计提特别准备的其他应收款： 单位名称 提取金额 比例 原因 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 100% 见“会计报表附注八之 2”说明 南京宏艺帽业有限公司 476,399.56 100% 帐龄长，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 806,018.42 100% 公司已开始清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 100% 公司已开始清算，预计无法收回 其他零星项目 813,041.00 100% 帐龄长，预计无法收回 合 计 12,325,182.58 (2)本帐户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的其他应收款列示如下： 71 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 单位名称 所欠金额 款项性质及内容 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 暂借款 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 见“会计报表附注八之 2”说明 南京爱涛玩具有限公司 6,148,633.03 暂借款 江苏弘业礼品有限公司 5,329,564.81 暂借款 江苏弘业永盛进出口有限公司 5,222,548.49 暂借款 (4) 其 他 应 收 款 前 五 名 的 单 位 金 额 合 计 37,000,746.33 元 ， 占 其 他 应 收 款 余 额 的 70.62%。 3、长期股权投资 (1) 分类情况： 期 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 股票投资 15,552,368.00 - 15,552,368.00 15,552,368.00 - 15,552,368.00 股权投资 198,839,949.75 8,610,369.03 190,229,580.72 189,259,060.85 8,610,369.03 180,648,691.82 其中：对子公司投资 144,777,771.54 66,457.78 144,711,313.76 142,217,170.78 66,457.78 142,150,713.00 联营企业投资 37,975,176.72 - 37,975,176.72 32,497,978.82 - 32,497,978.82 其他股权投资 16,087,001.49 8,543,911.25 7,543,090.24 14,543,911.25 8,543,911.25 6,000,000.00 其 他 500,000.00 - 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 合 计 214,892,317.75 8,610,369.03 206,281,948.72 205,311,428.85 8,610,369.03 196,701,059.82 (2)长期股权投资----股票投资 占被投资单 位注册资本 被 投 资 公司 名 称 股份性质 股票数量 投资金额 的比例 中国交通银行 法人股 473,190 微小 652,368.00 南京信业集团有限公司 法人股 100,000 微小 200,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 法人股 2,860,000 微小 3,000,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 法人股 562,500 微小 1,500,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 200,000 微小 200,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 法人股 2,000,000 微小 4,000,000.00 南京纺织品进出口股份有限公司 法人股 1,950,000 微小 3,000,000.00 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 1,000,000 微小 3,000,000.00 合 计 15,552,368.00 72 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 (3)长期股权投资----股权投资 ① 明细项目： 占被投资单位 被投资单位名称 投资余额 注册资本比例 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 10.00% 2,000,000.00 江苏精科互感器有限公司 10.00% 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 7,741,991.47 江苏钟艺箱包有限公司 19.00% 801,919.78 江苏鹏程国际储运有限公司 12.50% 1,543,090.24 小 计 16,087,001.49 二、权益法核算 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 100.00% 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 100.00% 6,061.15 上海怡达国际贸易有限公司 90.00% 4,029,764.25 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 4,092,064.77 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 840,201.47 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% 976,607.19 南京宏顺鞋业有限公司 90.00% 1,635,976.46 江苏弘业镇江贸易有限公司 51.00% 609,215.84 江苏爱涛置业有限公司 38.10% 12,480,804.43 江苏弘业期货经纪有限公司 [注] 46.00% 19,197,033.12 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 1,602,117.97 江苏弘瑞科技投资有限公司 36.36% 4,695,221.20 江苏爱涛文化艺术有限公司 78.71% 5,196,836.35 江苏爱涛艺术精品有限公司 92.36% 57,925,405.78 江苏蔺艺草制品有限公司 90% 10,380,009.85 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 60% 473,962.31 江苏爱涛信息产业有限公司 51% 6,037,787.51 江苏爱涛服饰有限公司 50% 4,449,796.25 江苏弘业礼品有限公司 50% 9,421,229.84 江苏弘业华龙贸易有限公司 50% 5,106,916.23 江苏弘业工艺品有限公司 50% 4,794,199.86 江苏爱涛贸易有限公司 60.6% 4,294,003.61 南京爱涛玩具有限公司 50% 5,581,131.10 73 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 南京爱涛机电有限公司 50% 1,799,722.85 江苏弘业轻工业品有限公司 50% 2,356,459.29 江苏弘业服装有限公司 54% 3,198,530.40 南京爱涛礼品有限公司 50% 2,991,091.13 南京爱涛轻工品有限公司 50% 2,716,968.85 江苏弘业永盛进出口有限公司 35% 3,818,897.12 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 60% 861,883.83 南京弘业福齐贸易有限公司 55% 1,122,651.62 小 计 182,752,948.26 股权投资合计 198,839,949.75 [注]其中股权投资差额 334,723.57 元。 ② 权益法核算的长期股权投资： 初始投 追加(减少) 本期权益 本期分得 累计权益 项 目 资额 投资额 法核算 现金红利 增减额 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 500,000.00 - - - -439,603.37 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 500,000.00 - - - -493,938.85 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 650,000.00 -937,492.37 - - 287,492.37 上海怡达国际贸易有限公司 1,800,000.00 - 363,478.74 - 2,229,764.25 江苏爱涛物业管理有限公司 2,100,000.00 1,400,000.00 457,420.68 273,000.00 592,064.77 江苏淮安弘业贸易有限公司 600,000.00 - 159,633.99 180,000.00 240,201.47 江苏弘业南通贸易有限公司 760,000.00 - 125,855.37 152,000.00 216,607.19 南京宏顺鞋业有限公司 810,000.00 - 564,926.95 364,500.00 825,976.46 江苏弘业镇江贸易有限公司 510,000.00 - 34,497.83 35,700.00 99,215.84 江苏爱涛置业有限公司 8,000,000.00 - 4,277,363.04 1,120,000.00 4,480,804.43 江苏弘业期货经纪有限公司 11,533,828.88 - 2,390,063.79 - 7,328,480.67 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 - 178,939.15 - 402,117.97 上海弘艺苑贸易有限公司 100,000.00 -100,000.00 - - - 江苏弘瑞科技投资有限公司 4,800,000.00 - -65,347.28 - -104,778.80 江苏爱涛文化艺术有限公司 3,750,000.00 - 291,486.54 - 1,446,836.35 江苏爱涛艺术精品有限公司 35,149,038.75 15,000,000.00 -1,938,808.15 8,379,100.00 7,776,367.03 江苏蔺艺草制品有限公司 13,500,000.00 - -3,226,732.64 - -3,119,990.15 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 289,101.87 - 68,916.97 - 184,860.44 江苏爱涛信息产业有限公司 7,650,000.00 - -26,379.66 - -1,612,212.49 江苏爱涛服饰有限公司 2,000,000.00 - 1,071,117.66 1,060,000.00 2,449,796.25 74 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 江苏弘业礼品有限公司 2,500,000.00 - 3,403,006.47 1,525,000.00 6,921,229.84 江苏弘业华龙贸易有限公司 2,450,000.00 - 1,280,811.97 1,365,000.00 2,656,916.23 江苏弘业工艺品有限公司 2,250,000.00 - 1,641,452.12 2,175,000.00 2,544,199.86 江苏爱涛贸易有限公司 2,760,000.00 - 843,376.76 1,363,500.00 1,534,003.61 南京爱涛玩具有限公司 2,410,000.00 - 1,988,913.90 2,000,000.00 3,171,131.10 南京爱涛机电有限公司 1,350,000.00 - 219,067.18 285,000.00 449,722.85 江苏弘业轻工业品有限公司 4,275,000.00 198,000.00 1,034,645.54 1,020,000.00 -2,116,540.71 江苏弘业服装有限公司 2,250,000.00 210,000.00 308,849.27 525,000.00 738,530.40 南京爱涛礼品有限公司 1,500,000.00 - 836,026.70 1,200,000.00 1,491,091.13 南京爱涛轻工品有限公司 810,000.00 - 1,085,583.46 1,125,000.00 1,906,968.85 江苏弘业永盛进出口有限公司 1,494,460.55 - 552,597.70 1,349,250.00 2,324,436.57 江苏弘业股份南通纺织品有限公司 900,000.00 - -115,333.40 135,000.00 -38,116.17 南京弘业福齐贸易有限公司 - - 274,183.77 99,000.00 1,122,651.62 合 计 121,151,430.05 15,770,507.63 18,079,614.42 25,731,050.00 45,496,287.01 ③ 长期股权投资----股权投资差额 项 目 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余价值 江苏弘业期货经纪有限公司 1,084,212.77 10 年 83,680.80 334,723.57 (4)长期股权投资----其他系黄金交易所会员资格投资。 (5)长期投资减值准备： 单位名称 金额 原因 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 60,396.63 公司已开始清算，预计无法收回 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 6,061.15 公司已开始清算，预计无法收回 江苏钟艺箱包有限公司 801,919.78 该公司多年亏损，预计无法收回 江苏华诚新天投资管理有限公司 7,741,991.47 该公司资不抵债，预计无法收回 合 计 8,610,369.03 (6)被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、主营业务收入 75 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 项 目 本期发生数 上年同期发生数 自营出口销售 128,235,125.10 106,601,792.99 国内销售 19,329,504.95 27,972,331.35 合 计 147,564,630.05 134,574,124.34 5、主营业务成本 本期发生数 上年同期发生数 项 目 119,521,422.48 96,471,056.69 自营出口销售 19,354,260.84 27,644,602.29 国内销售 138,875,683.32 124,115,658.98 合 计 6、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 1,302,500.00 3,806,230.68 权益法核算的被投资单位损益 18,079,614.42 25,471,541.12 股权投资处置损益 -130,455.26 -408,866.08 股权投资差额摊销 -83,680.80 -83,680.80 被投资单位分配来的利润 - 719,777.60 长期投资减值准备 - -7,741,991.47 短期投资跌价准备 -275,000.00 - 合 计 18,892,978.36 21,763,011.05 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方: 1、江苏弘业国际集团有限公司 企业类型：有限责任公司(国有独资) 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路 50 号 注册资本：人民币 25,153.84 万元 经营范围：国有资产经营；国内贸易 76 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 持本公司股权：51.85% 2、江苏蔺艺草制品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：吴县市车纺镇绿杏桥堍 注册资本：人民币 1,500 万元 经营范围：天然植物纤维编织工艺品制造、销售 本公司投资比例：90% 3、江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：扬州市红园路 2 号楼第三层 注册资本：人民币 50 万元 经营范围：工艺美术品、针纺织品、五金、普通机械、木材、农副土特产品等 的销售 本公司投资比例：60% 4、江苏弘业永盛进出口有限公司（原江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公 司） 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：无锡市复兴路 121 号五楼 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：工艺美术品(金银制品除外)、针纺织品、五金、交电、化工产品（危 险品除外）普通机械、木材等的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业 务，但国家限定经营或禁止经营进口的商品和技术除外；经营进料加工和“三 来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易 本公司投资比例：35% 5、江苏爱涛文化艺术有限公司（原江苏爱涛环境艺术有限公司） 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 77 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 注册地：南京市中华路 50 号 注册资本：人民币 540 万元 经营范围：室内外环境艺术工程设计、施工、装饰装璜，举办国内各种展览、 展销会，各类展览的设计、布置等 本公司投资比例：78.71% 6、江苏爱涛艺术精品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路 50 号工艺大楼内 注册资本：4686.5385 万元 经营范围：工艺美术品、百货制造、销售、字画装裱、房地产开发、实业投资、 投资管理、投资咨询（证券期货除外），五金、建筑装饰材料销售，人才培训， 承办展览服务、会务服务，室内外装饰装潢，商品经济信息咨询。 本公司投资比例：92.36% 7、江苏爱涛信息产业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市江宁经济技术开发区胜太路 88 号 注册资本：人民币 1,500 万元 经营范围：计算机软件开发，销售及信息咨询服务；计算机系统工程的设计、 安装、维护；电子商务、互联网服务；计算机及零部件、电子产品及通讯设备(卫 星地面接收设施除外)的开发、生产、销售。 本公司投资比例：51% 8、江苏爱涛服饰有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币 400 万元 经营范围：服装、服饰、工艺美术品(除金银首饰)、五金、针纺织品、普通机 械、机电产品等的销售 本公司投资比例：50% 78 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 9、江苏弘业礼品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币 900 万元 经营范围：工艺美术品(除金银首饰)、针纺织品、五金、木材、农副产品、电 子产品、仪器仪表、普通机械、机电产品等的销售 本公司投资比例：50% 10、江苏弘业华龙贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 700 万元 经营范围：服装、工艺品(除金银制品及字画)、针织品、日用杂品等的销售 本公司投资比例：50% 11、江苏弘业工艺品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：服装、针织品、化工机械、五金、日用杂品、工艺品(除黄金制品及 字画)的销售 本公司投资比例：50% 12、江苏爱涛贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：服装、针纺织品、日用杂品、五金、化工机械、工艺品(不含黄金制 品及字画)的销售 79 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 本公司投资比例：60.60% 13、江苏弘业轻工业品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 200 万元 经营范围：日用杂品、日用百货、工艺品(金银制品及字画除外)、化工机械的 销售 本公司投资比例：50.00% 14、南京爱涛玩具有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 400 万元 经营范围：玩具、工艺品(除金银制品及字画)、日用百货、针织品的销售 本公司投资比例：50% 15、南京爱涛机电有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 300 万元 经营范围：机电产品(小轿车除外)、服装、日用百货、工艺品(除金银制品及字 画)、化工机械、五金、建材的销售 本公司投资比例：50% 16、南京爱涛轻工品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 250 万元 经营范围：日用杂品、日用百货、工艺品(除金银制品及字画)、五金、化工机 80 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 械的销售 本公司投资比例：50% 17、南京爱涛礼品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 300 万元 经营范围：礼品、玩具、工艺品(除金银制品及字画)、服装、鞋、帽、针纺织 品的生产、销售 本公司投资比例：50% 18、江苏弘业服装有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：服装、针织品、机电产品(小轿车除外)、工艺品(黄金制品及字画除 外)、化工机械、五金工具的销售 本公司投资比例：54% 19、江苏弘业股份南通纺织品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市跃龙路 38 号 502 室 注册资本：人民币 150 万元 经营范围：工艺美术品(除金饰品)、针纺织品、五金交电、服装、皮革制品、 普通机械、木材、农副产品(除专营)、土特产品的销售 本公司投资比例：60% 20、南京弘业福齐贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南京市江宁经济技术开发区池田工业园 81 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 注册资本：人民币 150 万元 经营范围：礼品、玩具、工艺品、服装、鞋、帽、针纺织品的销售。 本公司投资比例：55% 21、上海怡达国际贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：上海浦东新区崂山东路 528 号江苏大厦 注册资本：人民币 200 万元 经营范围：经营经批准的进口、出口业务、开展“三来一补”业务，承办中外 合资经营、合作生产业务 本公司投资比例：90% 22、江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：常州市钟楼区劳动西路 47 号北三楼 注册资本：人民币 100 万元 经营范围：工艺美术品(金银首饰除外)、针纺织品、五金、交电、矿产品(贵金 属除外)、化工产品(危险品除外)、普通机械、木材、农副土特产品销售 本公司投资比例：期初投资比例为 51%，本期全部转让。 23、江苏淮安弘业贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：淮安市淮海东路 27 号(和平小区 9 号楼) 注册资本：人民币 100 万元 经营范围：轻工工艺品(不含金银制品)、针纺织品、五金、矿产品、普通机械 等的销售。 本公司投资比例：60% 24、江苏弘业镇江贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 82 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 注册地：镇江新区兴港东路 89 号 注册资本：人民币 100 万元 经营范围：工艺品、针纺织品、五金、矿产品、化工产品(危险品除外)、普通 机械、木材、日用杂品、交电的销售。 本公司投资比例：51% 25、江苏弘业南通贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市开发区通富路 1 号 注册资本：人民币 100 万元 经营范围：五金交电、工艺美术品(金银除外)、针纺织品、日用杂品、鞋帽、 服装等的销售。 本公司投资比例：76% 26、江苏爱涛物业管理有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市中华路 50 号 注册资本：人民币 500 万元 经营范围：物业管理，房屋租赁，工程建筑设备、机电设备、空调、网络设备 及其他楼宇设备、线路、管道设备的安装、维修等。 本公司投资比例：70% 27、南京宏顺鞋业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币 90 万元 经营范围：生产销售工艺鞋、玩具；服饰品及相关原辅材料的销售。 本公司投资比例：90% 28、南通弘业服装有限公司 企业类型：中外合资经营企业 83 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 法定代表人：费建林 注册地：南通市任港路 42 号 注册资本：12 万美元 经营范围：生产销售各类服装及相关纺织品。 本公司投资比例：75% 29、无锡弘业服饰整理有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：包涛 注册地：无锡市建业路 12 号 2-5 注册资本：105 万元人民币 经营范围：服装、鞋帽的生产、加工；服装面料及辅料、包装材料、床上用品、 玩具的销售；成衣整理；货物进出口。（凡涉及专项审批的，经批准后方可经营； 凡涉及许可证的，凭许可证经营）。 本公司投资比例：75% 30、南京爱涛餐饮娱乐有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区天元西路 注册资本：300 万元人民币 经营范围：餐饮项目的筹备、筹备期内不得开展生产经营活动、待许可证领取 后再核定经营项目。 本公司投资比例：100% （二）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 关 联 关 系 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业期货经纪有限公司 受同一母公司控制 南京宏艺帽业有限公司 受同一母公司控制 江苏鹏程国际储运有限公司 受同一母公司控制，且持有该公司 12.5%股权 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 持有该公司 40%股权 江苏爱涛置业有限公司 持有该公司 38.1%股权 84 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 （三）关联方交易 (1) 采购货物 企 业 名 称 本期发生数 上年同期发生数 南京宏顺鞋业有限公司 3,695,843.94 2,106,082.01 江苏淮安弘业贸易有限公司 - 23,675.21 (2)销售货物 企 业 名 称 本期发生数 上年同期发生数 江苏弘业国际集团有限公司 - 110,077.33 (3)利息收入 企 业 名 称 本期发生数 上年同期发生数 江苏弘业国际集团有限公司 - 807,975.00 江苏爱涛置业有限公司 [注 1] 492,237.00 492,237.00 上海怡达国际贸易有限公司 [注 2] 194,763.00 288,540.00 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 [注 2] - 166,802.22 江苏淮安弘业贸易有限公司 [注 2] 55,400.00 178,792.24 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 [注 2] 38,881.00 91,188.58 江苏弘业镇江贸易有限公司 [注 2] 24,361.00 29,163.00 江苏弘业南通贸易有限公司 [注 2] 16,003.00 25,098.87 [注 1]为向公司借款 1,030 万元，按照 4.779%的利率收取利息。 [注 2] 系公司控股子公司及联营企业，均从事外贸进出口业务，其出口退税由公司申请办 理，为解决各子公司由于国家出口退税滞后而带来的资金压力，各子公司先向公司借款，按 照 5.04%的利率收取利息，出口退税款到位后归还借款。 (4)接受劳务 企 业 名 称 性 质 本期发生数 上年同期发生数 江苏鹏程国际储运有限公司 海运费、港杂费、制单费 43,415,284.68 35,877,155.23 江苏爱涛物业管理有限公司 物业管理费 776,735.67 1,254,997.76 (5)房租收入 企 业 名 称 本期发生数 上年同期发生数 江苏弘业国际集团有限公司 468,936.00 556,883.91 85 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 江苏鹏程国际储运有限公司 150,456.00 206,619.00 南京宏顺鞋业有限公司 77,166.66 48,000.00 江苏爱涛置业有限公司 134,592.00 123,941.20 江苏弘业期货经纪有限公司 735,019.41 506,091.00 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 221,430.00 184,248.00 (6)提供劳务 企 业 名 称 性 质 本期发生数 上年同期发生数 江苏弘业国际集团有限公司 咨询费 - 1,162,875.00 (7)受让股权 2004 年 4 月 16 日，公司与江苏弘业期货经纪有限公司签订《股权转让协议》，受让江苏 鹏程国际储运有限公司 12. 5%的股权，受让价款为 154.31 万元。 (8)借款担保 截止 2004 年 12 月 31 日，江苏弘业国际集团有限公司为子公司江苏爱涛艺术精品有限公 司向中信实业银行南京分行借款 2,000 万元提供担保。 （四）关联方往来余额 关 联 单 位 期末数 期初数 一、应收帐款 南京宏艺帽业有限公司 43,045.30 30,000.00 二、其他应收款 江苏爱涛置业有限公司 10,300,000.00 10,300,000.00 上海怡达国际贸易有限公司 2,250,751.82 5,991,278.82 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 806,018.42 809,816.41 南京宏艺帽业有限公司 476,399.56 476,399.56 江苏鹏程国际储运有限公司 278,482.84 - 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 229,723.60 229,723.60 南京宏顺鞋业有限公司 10,523.80 23,443.70 江苏淮安弘业贸易有限公司 - 5,199,915.56 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 - 3,934,705.89 江苏弘业盐城贸易有限公司 - 148.320.74 江苏弘业镇江贸易有限公司 - 2,605,347.72 江苏弘业南通贸易有限公司 - 2,103,236.07 86 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 - 3,500,992.32 三、应付帐款 南京宏顺鞋业有限公司 87,932.73 11,368.21 南京宏艺帽业有限公司 8,736.00 8,736.00 四、其他应付款 江苏淮安弘业贸易有限公司 14,028.08 - 江苏弘业南通贸易有限公司 77,030.88 - 江苏弘业镇江贸易有限公司 62,543.93 - 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 73,226.14 - 八、或有事项 1、公司于 1998 年 10 至 11 月根据有关代理进口合同为南京新港经济实业开发公司(以 下简称南京新港)代理进口化学原料,所有货物已交由南京新港提货，公司应收为其垫付的 货款、银行费用及代理费共计为 31,297,283.86 元，但南京新港到期未能按约支付上述欠款。 公司于 1999 年 7 月向南京市中级人民法院提起诉讼。根据南京市中级人民法院(1999)宁经 初字第 445 号民事判决书判决，南京新港应偿付公司信用证垫款及费用 17,997,283.86 元， 并支付逾期违约金；其余欠款与代理进口纠纷案无关。2002 年南京新港投资的江苏华利 科工贸有限公司，将其在江苏精科互感器有限公司的 10%股权转让给本公司，用于抵偿南 京新港的部分欠款，转让金额为 400 万元。扣除已收到执行的款项 80 万元及债转股 400 万元，尚余欠款 26,497,283.86 元，公司于 2001 年末全额计提了特别坏帐准备。 现该案尚在执行中。 2、公司“其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司”1,000 万元、中国工商银行南京分行帐 户存在的“行付我未付”未达帐 1,600 万元、“行收我未收”未达帐 2,200 万元，经办人涉 嫌诈骗，金额 2,600 万元，该案现正在侦破中。 公司 2001 年末对“其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司”1,000 万元全额计提了特别坏 帐准备，对其余 1,600 万元作为预计负债。 九、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，江苏爱涛艺术精品有限公司未履行的“爱涛天成”项目的 合同总额为人民币 9,412.98 万元。 87 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、截止审计报告日，公司已收回按照与江苏省国际信托投资有限责任公司签订的《民生 银行银行优质信贷资产受让投资单一指定资金信托合同》投资的信托资金 8000 万元人民币。 2、根据公司第四届董事会第十一次会议决议，公司拟对江苏爱涛艺术精品有限公司 进行增资，增资额为 7,825.44 万元人民币，增资后公司对江苏爱涛艺术精品有限公司累计 出资额为 12,000 万元人民币，占注册资本的 92.36%。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已支 付增资款 1,500 万元，截止审计报告日，公司已支付全部增资款。 3、根据公司第四届董事会第十三次会议审议通过的《2004 年度利润分配预案》，公司 2004 年度实现净利润 22,635,108.78 元，提取 10%法定公积金 2,263,510.88 元，提取 10%法定公益 金 2,263,510.88 元，当年可供股东分配的利润为 18,108,087.02 元，加上年初未分配利润 84,106,788.97 元，减去当年支付的普通股股利 9,987,769.80 元和 1998 年 12 月 31 日以前参 加 工 作 的 无 房 老 职 工 一 次 性 住 房 补 贴 253,014.34 元 ， 剩 余 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 91,974,091.85 元，以 2004 年末总股本 199,447,500 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现 金红利 1 元(含税)，共分配利润 19,944,750.00 元，剩余 72,029,341.85 元滚存至下次分配。 以上预案需经公司股东大会批准。 88 江苏弘业股份有限公司 JIANGSU HOLLY CORPORATION 2004 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的 会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原件。 江苏弘业股份有限公司 董事长 刘绥芝 二 OO 五年三月二十六日 89 资 产 负 债 表 2004年12月31日 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 126,015,252.60 261,516,044.75 113,792,251.77 179,117,848.43 短期投资 2 135,210,854.47 135,210,854.47 55,317,007.56 55,317,007.56 应收票据 - - - - 应收股利 8,743,600.00 364,500.00 - - 应收利息 - - - - 应收帐款 3 15,868,554.07 105,373,450.16 3,985,527.76 75,125,161.50 其他应收款 4 38,643,832.23 35,544,599.95 156,425,028.66 41,614,445.85 预付账款 5 3,446,157.69 64,913,956.09 740,111.27 44,906,365.78 应收补贴款 6 3,309,807.01 31,541,670.95 22,451,915.40 282,532,686.97 存货 7 10,235,347.72 55,448,622.63 10,306,536.18 75,626,876.79 待摊费用 3,828.30 1,151,388.16 328,439.74 1,437,869.15 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 341,477,234.09 691,065,087.16 363,346,818.34 755,678,262.03 长期投资： 长期股权投资 8 206,281,948.72 84,109,550.51 196,701,059.82 71,538,305.79 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 206,281,948.72 84,109,550.51 196,701,059.82 71,538,305.79 固定资产： 固定资产原值 9 210,383,751.45 220,156,299.06 205,498,202.24 214,388,643.17 减：累计折旧 52,833,536.59 57,914,130.64 45,794,860.36 49,884,238.23 固定资产净值 157,550,214.86 162,242,168.42 159,703,341.88 164,504,404.94 减：固定资产减值准备 962,280.00 962,280.00 962,280.00 962,280.00 固定资产净额 156,587,934.86 161,279,888.42 158,741,061.88 163,542,124.94 工程物资 - 1,775,620.00 - - 在建工程 10 - 58,883,606.88 4,936,918.13 17,916,417.37 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 156,587,934.86 221,939,115.30 163,677,980.01 181,458,542.31 无形资产及其他资产: 无形资产 11 7,365,321.92 7,377,121.92 7,544,606.66 7,754,584.91 长期待摊费用 12 3,875,704.41 4,663,684.09 4,650,844.05 5,638,991.81 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 11,241,026.33 12,040,806.01 12,195,450.71 13,393,576.72 递延税项： - 递延税款借项 - - - - 资产总计 715,588,144.00 1,009,154,558.98 735,921,308.88 1,022,068,686.85 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 资产负债表（续） 2004年12月31日 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 13 0.00 26,227,240.80 0.00 32,405,830.00 应付票据 14 0.00 7,000,000.00 69,498,141.01 75,498,050.23 应付帐款 15 11,060,049.07 107,206,241.86 7,558,874.64 82,597,579.43 预收账款 16 52,290,154.17 111,839,416.80 25,331,276.73 98,123,042.65 应付工资 5,863,582.83 6,833,311.69 5,863,582.83 8,112,897.80 应付福利费 2,942,252.04 5,558,450.92 3,139,568.54 5,934,466.36 应付股利 195,360.15 1,680,112.82 0.00 0.00 应交税金 17 -5,966,422.88 2,831,636.82 -5,178,061.62 700,617.29 其他应交款 169,549.18 259,553.82 159,430.61 698,541.16 其他应付款 18 35,910,179.02 34,755,521.29 28,932,749.67 25,825,942.79 预提费用 19 7,561,392.99 28,222,100.86 7,769,749.01 31,743,290.37 预计负债 20 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 126,026,096.57 348,413,587.68 159,075,311.42 377,640,258.08 长期负债： 0.00 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 21 0.00 5,884,800.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 5,884,800.00 0.00 0.00 递延税项： 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 126,026,096.57 354,298,387.68 159,075,311.42 377,640,258.08 少数股东权益 0.00 64,339,439.75 0.00 64,769,171.99 股东权益 0.00 股本 22 199,447,500.00 199,447,500.00 199,447,500.00 199,447,500.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 199,447,500.00 199,447,500.00 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 23 226,617,305.54 226,617,305.54 226,295,580.21 226,295,580.21 盈余公积 24 71,523,150.04 82,765,848.63 66,996,128.28 75,985,399.57 其中：法定公益金 15,953,922.75 19,262,792.10 13,690,411.87 16,238,422.54 未分配利润 25 91,974,091.85 81,686,077.38 84,106,788.97 77,930,777.00 股东权益合计 589,562,047.43 590,516,731.55 576,845,997.46 579,659,256.78 负债和股东权益总计 715,588,144.00 1,009,154,558.98 735,921,308.88 1,022,068,686.85 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 利润及利润分配表 2004年度 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 注释 本年累计数 上年累计数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 26 147,564,630.05 1,802,402,021.48 134,574,124.34 1,584,388,239.45 减: 主营业务成本 27 138,875,683.32 1,683,226,195.08 124,115,658.98 1,458,078,344.86 主营业务税金及附加 - 219,467.08 - 308,615.35 二、主营业务利润 8,688,946.73 118,956,359.32 10,458,465.36 126,001,279.24 加: 其他业务利润 28 5,507,758.66 5,846,423.10 4,954,128.10 5,852,732.31 减: 营业费用 1,622,096.19 49,400,544.00 286,993.06 44,732,012.43 管理费用 16,084,631.60 40,946,578.39 30,945,329.86 52,241,060.71 财务费用 29 -4,493,798.75 -2,444,770.70 -6,173,589.73 -1,017,061.90 三、营业利润 983,776.35 36,900,430.73 -9,646,139.73 35,898,000.31 加: 投资收益 30 18,892,978.36 8,730,969.61 21,763,011.05 2,152,170.42 补贴收入 31 2,974,266.92 4,028,814.23 6,779,331.49 9,679,633.01 营业外收入 319,902.96 430,350.77 27,240.47 578,130.06 减: 营业外支出 32 535,815.81 865,627.41 1,202,114.14 1,449,042.06 四、利润总额 22,635,108.78 49,224,937.93 17,721,329.14 46,858,891.74 减: 所得税 - 14,615,486.51 - 8,940,949.73 减: 少数股东损益 - 13,832,917.84 - 18,904,958.09 五、净利润 22,635,108.78 20,776,533.58 17,721,329.14 19,012,983.92 加: 年初未分配利润 84,106,788.97 77,930,777.00 79,886,705.85 75,615,142.71 其他转入 -253,014.34 -253,014.34 - - 六、可供分配的利润 106,488,883.41 98,454,296.24 97,608,034.99 94,628,126.63 减: 提取法定盈余公积 2,263,510.88 3,756,079.50 1,772,132.91 3,889,998.74 提取法定公益金 2,263,510.88 3,024,369.56 1,772,132.91 2,850,370.69 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 101,961,861.65 91,673,847.18 94,063,769.17 87,887,757.20 减: 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 支付普通股股利 9,987,769.80 9,987,769.80 9,956,980.20 9,956,980.20 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 91,974,091.85 81,686,077.38 84,106,788.97 77,930,777.00 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 利润表附表 2004年度 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.14% 20.33% 0.5964 0.5964 营业利润 6.25% 6.31% 0.1850 0.1850 净利润 3.52% 3.55% 0.1042 0.1042 扣除非经常性损益后的净利润 2.92% 2.95% 0.0865 0.0865 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 合并资产减值准备明细表 2004年度 单位：人民币元 本期转回数 项 目 年初余额 本期增加数 期末余额 产价值回升转回 其他原因转回数 小计 一、坏帐准备合计 51,857,734.40 533,728.70 - 63,158.02 63,158.02 52,328,305.08 其中：应收帐款 36,245,144.81 533,728.70 - - 36,778,873.51 其他应收款 15,612,589.59 - 63,158.02 63,158.02 15,549,431.57 二、短期投资跌价准备合计 - 275,000.00 - - - 275,000.00 其中：股票投资 - 275,000.00 - 275,000.00 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 4,121,287.44 - - 54,905.30 54,905.30 4,066,382.14 其中：库存商品 1,850,556.00 - 5,441.03 5,441.03 1,845,114.97 原材料 2,270,731.44 - 49,464.27 49,464.27 2,221,267.17 四、长期投资减值准备合计 8,610,369.03 - - - - 8,610,369.03 其中：长期股权投资 8,610,369.03 - 8,610,369.03 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 962,280.00 - - - - 962,280.00 其中：房屋、建筑物 760,000.00 - 760,000.00 机器设备 202,280.00 - 202,280.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 非专利技术 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托投资减值准备 - - - - 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 母公司资产减值准备明细表 2004年度 单位：人民币元 本期转回数 项 目 年初余额 本期增加数 期末余额 资产价值回升转回数 其他原因转回数 小计 一、坏帐准备合计 48,467,109.69 118,687.81 - 2,227,539.18 2,227,539.18 46,358,258.33 其中：应收帐款 32,488,756.75 118,687.81 - 32,607,444.56 其他应收款 15,978,352.95 2,227,539.18 2,227,539.18 13,750,813.77 二、短期投资跌价准备合计 - 275,000.00 - - - 275,000.00 其中：股票投资 - 275,000.00 - 275,000.00 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 3,737,074.80 - - 5,441.03 5,441.03 3,731,633.77 其中：库存商品 1,765,327.44 - 5,441.03 5,441.03 1,759,886.41 原材料 1,971,747.36 - - - 1,971,747.36 四、长期投资减值准备合计 8,610,369.03 - - - - 8,610,369.03 其中：长期股权投资 8,610,369.03 - 8,610,369.03 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 962,280.00 - - - - 962,280.00 其中：房屋、建筑物 760,000.00 - 760,000.00 机器设备 202,280.00 - 202,280.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 非专利技术 0.00 0.00 - - 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 - - 八、委托投资减值准备 0.00 0.00 - - 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 现金流量表 2004年度 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 164,805,403.22 1,849,668,945.61 收到的税费返还 435,514,990.81 509,306,171.45 收到的其他与经营活动有关的现金 14,419,297.47 17,476,129.24 现金流入小计 614,739,691.50 2,376,451,246.30 购买商品、接受劳务支付的现金 225,407,776.54 1,985,666,382.28 支付给职工以及为职工支付的现金 12,486,447.45 43,354,754.28 支付的各项税费 1,960,067.59 21,997,231.36 支付的其他与经营活动有关的现金 33 272,808,874.27 83,632,553.84 现金流出小计 512,663,165.85 2,134,650,921.76 经营活动产生的现金流量净额 102,076,525.65 241,800,324.54 二、投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 904,629.70 904,629.70 取得投资收益所收到的现金 20,027,403.09 4,800,653.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,015,349.08 1,021,849.08 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 21,947,381.87 6,727,131.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,751,106.80 50,405,588.46 投资所支付的现金 100,257,390.24 89,806,452.22 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 102,008,497.04 140,212,040.68 投资活动产生的现金流量净额 -80,061,115.17 -133,484,908.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 252,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 252,000.00 借款所收到的现金 - 66,528,072.30 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - 66,780,072.30 偿还债务所支付的现金 - 72,706,661.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,792,409.65 24,029,959.11 其中：子公司支付少数股东的股利 12,993,800.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 9,792,409.65 96,736,620.61 筹资活动产生的现金流量净额 -9,792,409.65 -29,956,548.31 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 12,223,000.83 78,358,867.42 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平 现金流量表(补充资料） 2004年度 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,635,108.78 20,776,533.58 加：计提的资产减值准备 -1,839,292.40 690,665.38 少数股东损益 0.00 13,832,917.84 固定资产折旧 7,637,104.32 8,694,346.49 无形资产的摊销 179,284.74 390,462.99 长期待摊费用摊销 775,139.64 975,307.72 待摊费用减少（减：增加） 324,611.44 286,480.99 预提费用增加（减：减少） -208,356.02 -3,521,189.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 188,698.55 195,819.90 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 0.00 1,210,199.46 投资损失（减：收益） -19,167,978.36 -9,005,969.61 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 76,629.49 20,233,159.46 经营性应收项目的减少（减：增加） 124,190,069.12 206,081,397.93 经营性应付项目的增加（减：减少） -32,714,493.65 -19,039,808.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 102,076,525.65 241,800,324.54 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 34 126,015,252.60 257,476,715.85 减：现金的期初余额 113,792,251.77 179,117,848.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期处余额 现金及现金等价物的净增加额 12,223,000.83 78,358,867.42 公司法定代表人：刘绥芝 主管会计工作负责人：钱竞琪 会计机构负责人：濮学年 编制人：陈蓉平