华泰股份(600308)2004年年度报告

山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 山东华泰纸业股份有限公司 二 00 五年一月十三日 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 7 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 11 六、公司治理结构 .......................................................... 16 七、股东大会情况简介 ...................................................... 19 八、董事会报告 ............................................................ 21 九、监事会报告 ............................................................ 30 十、重要事项 .............................................................. 32 十一、财务会计报告 ........................................................ 38 十二、备查文件目录 ........................................................ 70 2 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司法定代表人李建华先生，主管会计工作负责人李霞女士，会计机构负责人 （会计主管人员）王连针女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东华泰纸业股份有限公司 公司英文名称：SHANDONG HUATAI PAPER CO., LTD. 公司英文名称缩写：SDHT 2、公司法定代表人：李建华 3、公司董事会秘书：李刚 联系地址：山东省东营市广饶县大王镇 电话：0546-6871957 传真：0546-6871957 E-mail：ligang_htgf@163.com 公司证券事务代表：许华村 联系地址：山东省东营市广饶县大王镇 电话：0546-6871957 传真：0546-6871957 E-mail：xuhuacun@sina.com 4、公司注册地址：山东省东营市广饶县大王镇 公司办公地址：山东省东营市广饶县大王镇 邮政编码：257335 公司国际互联网网址：http://www.huatai.com 公司电子信箱：htzq@huatai.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.see.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华泰股份 公司 A 股代码：600308 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 6 日 2 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 公司首次注册登记地点：山东省东营市广饶县大王镇 公司变更注册登记日期：2003 年 6 月 11 日 公司变更注册登记地点：山东省东营市广饶县大王镇 公司法人营业执照注册号：3700001801481 公司税务登记号码：370523164960403 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省济南市经七路 88 号房地产大厦 19 楼 3 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 373,687,910.31 净利润 270,978,267.16 扣除非经常性损益后的净利润 295,238,493.60 主营业务利润 631,035,204.65 其他业务利润 4,326,102.26 营业利润 400,978,674.32 投资收益 -28,682,563.74 补贴收入 2,064,969.20 营业外收支净额 -673,169.47 经营活动产生的现金流量净额 624,886,564.71 现金及现金等价物净增加额 81,202,140.41 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 国债投资收益 188,962.11 股票投资收益 1,128,258.03 长期股权投资减值准备 -30,000,000.00 补贴收入 71,184.75 计提的减值准备转回 5,692,303.98 营业外收支 -613,298.09 其他股权投资收益 -20,727.39 利息支出 -503,268.07 所得税影响数 -203,641.76 合 计 -24,260,226.44 1、长期股权投资减值准备较大系公司在报告期内对投资人民币 3000 万元参股天同 证券有限责任公司计提了 100％的投资减值准备所致。 2、计提的减值准备转回数额较大系报告期内公司应收帐款较去年同期下降较大所 致。 3、公司本期使用华泰集团有限公司资金，经测算应计利息为 503，268.07 元。虽然该 费用并未发生，但从谨慎性原则考虑，公司在 2004 年度计算相关指标时仍将其纳入非经常性损益项 目。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 4 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 2,626,297,779.67 1,596,423,884.43 64.51 1,326,460,846.28 利润总额 373,687,910.31 303,560,648.45 23.10 269,688,933.83 净利润 270,978,267.16 225,884,038.88 19.96 190,099,673.18 扣除非经常性损益的 295,238,493.60 225,975,884.15 30.98 188,180,543.40 净利润 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 总资产 3,921,847,730.07 3,382,597,405.36 15.94 2,752,480,555.06 股东权益 2,113,064,445.61 1,908,644,455.44 10.71 1,640,900,298.37 经营活动产生的现金 624,886,564.71 121,598,668.99 413.89 386,960,508.98 流量净额 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 每股收益 0.90 0.75 20.00 0.82 最新每股收益 净资产收益率(%) 12.82 11.83 8.37 11.59 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 13.97 11.84 17.99 11.47 率(%) 每股经营活动产生的 2.08 0.40 420.00 1.68 现金流量净额 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 每股净资产 7.04 6.36 10.69 7.10 调整后的每股净资产 7.02 6.35 10.55 7.10 报告期内，公司各项财务指标都有所增长。其中：主营业务收入比去年同期增长 64.51％，利润总额比去年同期增长 23.10％，主要系公司 20 万吨新闻纸项目（15 万吨 轻量涂布纸项目采用德国的具有国际先进水平的“同一平台新概念纸机”，即同一台纸 机经过微调既能生产轻涂纸，也能生产新闻纸，生产新闻纸时年产能可达 20 万吨。经公 司研究和分析决定，目前该纸机生产新闻纸）全面达产，产销量增加所致；净利润比去 年同期增长 19.9％，主要系报告期内公司 20 万吨新闻纸项目全面达产，产销量增加及 购买国产设备抵免所得税 3052.56 万元所致。经营活动产生的现金流量净额比去年同期 增长 413.89％，系报告期内公司主导产品新闻纸销售状况较好，产品货款回收及时和预 收货款增加所致。 5 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.86 31.33 2.10 2.10 营业利润 18.98 19.91 1.34 1.34 净利润 12.82 13.45 0.90 0.90 扣除非经常性损益后的净利润 13.97 14.66 0.98 0.98 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 300,258,361 995,758,945.57 141,984,198.72 45,298,854.88 425,344,095.27 1,908,644,455.44 本期增加 1,250,469.82 36,737,024.67 12,245,674.89 270,978,267.16 321,211,436.54 本期减少 26,713,938.07 26,713,938.07 期末数 300,258,361 997,009,415.39 178,721,223.39 57,544,529.77 579,530,916.06 2,113,064,445.61 1、盈余公积变动原因：系本年计提所致。 2、法定公益金变动原因：系本年计提所致。 3、未分配利润变动原因：系报告期内 20 万吨新闻纸项目全面达产，产销量增加所 致。 6 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 119,844,361 119,844,361 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 119,844,361 119,844,361 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,844,361 119,844,361 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 180,414,000 180,414,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 180,414,000 180,414,000 三、股份总数 300,258,361 300,258,361 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末为止的前三年内，公司无新股发行。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 ①截止 2004 年 12 月 31 日，公司总股本为 300,258,361 股，其中发起人股为 119,844,361 股，占总股本的 39.91％；上市流通普通股 180,414,000 股，占总股本的 60.09％。 7 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 ②公司以 2002 年 7 月 5 日为股权登记日、2002 年 7 月 8 日为除权、除息日，实施 了公司 2001 年度股东大会审议通过的“以现有股本 192,473,308 股为基数，向全体股东 按每 10 股送 2 股并派发现金 0.50 元”的议案，议案实施后公司股本增加至 230,967,970 股。 公司以 2003 年 5 月 27 日为股权登记日、2003 年 5 月 28 日为除权、除息日，实施 了公司 2002 年度股东大会审议通过的“以 2002 年末总股本 230,967,970 股为基数，向 全体股东按每 10 股送 2 股转增 1 股并派发现金 0.50 元（含税）”的议案，议案实施后 公司股本增加至 300,258,361 股。 公司内部职工股：1993 年 2 月向企业内部职工，按 13 元/股溢价发行内部职工股 100 万股。经 1994 年拆细、送股、1996 年转让、1997 年度送股，2001 年度送股，2002 年度送、转股，截止 2003 年 9 月 10 日公司内部职工股为 4,001.40 万股。 根据中国证监会证监发行字[2000]125 号《关于核准山东华泰纸业股份有限公司公 开发行股票的通知》要求，公司已托管的内部职工股自新股发行之日起满三年后上市流 通。经上海证券交易所批准，公司 4,001.40 万股内部职工股已于 2003 年 9 月 10 日上市 流通。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 29,715 户，其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 29,714 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东性质 股份类别股份 年末持股情 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 类别（已流通 况 结情况 或外资股 或未流通） 东） 华泰集团有限公司 0 119,844,361 39.91 未流通 无 法人股东 银河银泰理财分红证券投资基金 7,294,442 7,294,442 2.43 已流通 未知 其他 裕阳证券投资基金 5,750,889 5,750,889 1.92 已流通 未知 其他 南方避险增值基金 2,139,566 4,560,965 1.52 已流通 未知 其他 申万巴黎盛利精选证券投资基金 4,306,378 4,306,378 1.43 已流通 未知 其他 华宝兴业多策略增长证券投资基金 4,020,047 4,020,047 1.34 已流通 未知 其他 汉兴证券投资基金 3,400,719 3,400,719 1.13 已流通 未知 其他 富国动态平衡证券投资基金 571,078 3,271,078 1.09 已流通 未知 其他 鹏华中国 50 开放式证券投资基金 3,056,074 3,056,074 1.02 已流通 未知 其他 中信经典配置证券投资基金 2,924,540 2,924,540 0.97 已流通 未知 其他 8 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （1）控股股东华泰集团有限公司与其余 9 名股东无关联关系，2－10 名间无法确定。 （2）华泰集团有限公司为发起人股股东。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：华泰集团有限公司 法定代表人：王洪祥 注册资本：158,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 1 月 17 日 主要经营业务或管理活动：纸品印刷、塑料印刷、液氯、火碱（仅限子公司经 营）、塑料制品制造；轻工、化工（不含危险品）、机电（不含小轿车）、农副产品 （不包括小麦、玉米、稻谷）、纺织品销售；货运；技术开发。截止 2004 年 6 月 31 日，该公司总资产 536156.66 万元，净资产 115173.77 万元；2004 年 1-6 月份，该公司 实现主营业务收入 139450.76 万元，利润总额 18511.51 万元（未经审计）。 （2）实际控制人情况 名 称：广饶县大王镇人民政府 负责人：燕振诚 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广饶县大王镇人民政府 87.36% 华泰集团有限公司 39.91% 山东华泰纸业股份有限公司 9 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 4、公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 银河银泰理财分红证券投资基金 7,294,442 A股 裕阳证券投资基金 5,750,889 A股 南方避险增值基金 4,560,965 A股 申万巴黎盛利精选证券投资基金 4,306,378 A股 华宝兴业多策略增长证券投资基金 4,020,047 A股 汉兴证券投资基金 3,400,719 A股 富国动态平衡证券投资基金 3,271,078 A股 鹏华中国 50 开放式证券投资基金 3,056,074 A股 中信经典配置证券投资基金 2,924,540 A股 同盛证券投资基金 2,714,882 A股 前 10 名流通股股东关联关系的说明 公司未知前 10 名流通股股东之间有无关联关系 10 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 姓名 职 务 股份增减数 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 李建华 董事长 男 52 2003-06-30 2006-06-30 39,702 39,702 0 王肇国 副董事长 男 40 2003-06-30 2006-06-30 15,600 15,600 0 董事 朱万亮 男 39 2003-06-30 2006-06-30 65,208 65,208 0 总经理 董事 田居龙 男 43 2003-06-30 2006-06-30 15,600 15,600 0 副总经理 董事 聂仁政 男 42 2003-06-30 2006-06-30 15,600 15,600 0 副总经理 董事.董秘 李 刚 男 36 2003-06-30 2006-06-30 8,432 8,432 0 副总经理, 赵树元 独立董事 男 59 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 赵 伟 独立董事 男 45 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 侯仰钊 独立董事 男 37 2003-06-30 2006-06-30 0 0 0 王洪祥 监事会召集人 男 53 2003-06-30 2006-06-30 40,028 40,028 0 郭星臻 监事 男 49 2003-06-30 2006-06-30 38,532 38,532 0 卜祥生 监事 男 52 2003-06-30 2006-06-30 74,989 74,989 0 吴克孟 监事 男 51 2003-06-30 2006-06-30 32,604 32,604 0 韩景洵 监事 男 49 2003-06-30 2006-06-30 35,864 35,864 0 郭义祥 监事 男 53 2003-06-30 2006-06-30 15,600 15,600 0 宋洪升 监事 男 49 2003-06-30 2006-06-30 31,902 31,902 0 延会兰 副总经理 女 44 2003-06-30 2006-06-30 15,600 15,600 0 田治顶 副总经理 男 42 2003-06-30 2006-06-30 16,302 16,302 0 刘建华 副总经理 男 43 2003-06-30 2006-06-30 22,823 22,823 0 李 霞 财务总监 女 33 2004-07-28 2006-06-30 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)李建华：董事长。1998 年至 1999 年担任董事长，党委书记，总经理；2000 年至 今，担任本公司董事长，党委书记，华泰集团有限公司总经理。现任华泰集团总经理、 本公司董事长。 (2)王肇国：副董事长。1999 年以来，历任本公司总经理，董事。现任本公司副董 事长 。 11 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 (3)朱万亮：董事。1999 年以来，历任本公司生产技术部部长、生产技术部经理。 现任本公司董事、总经理。 (4)田居龙：董事。1999 年以来，历任公司办公室主任、董事、副总经理。现任本 公司董事、副总经理。 (5)聂仁政：董事。1999 年以来，历任本公司财务部副部长、财务部部长，本公司 董事、副总经理。现任本公司董事、副总经理。 (6)李 刚：董事。1999 年以来，历任公司财务部部长、本公司董事、董事会秘书、 财务总监。现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。 (7)赵树元：独立董事。1999 年以来，历任中国证监会济南证券监督管理办公室处 长、助理巡视员。现任本公司独立董事。 (8)赵 伟：独立董事。1982 年参加工作，历任轻工部人事司科干处副处长、轻工部 造纸司生产处副处长、中国造纸协会副秘书长、副理事长、秘书长。现任公司独立董 事。 (9)侯仰钊：独立董事。1993 年参加工作，历任山东东营会计师事务所涉外部主 任、主任会计师、副所长、所长。现任本公司独立董事。 (10)王洪祥：监事。1976 年参加工作，历任东营市造纸厂技术员、工段长、主管会 计、东营市大王福利卫生纸厂厂长、本公司副董事长、华泰集团董事长。现任华泰集团 董事长、本公司监事会召集人，兼任东营市大王福利卫生纸厂厂长。 (11)郭星臻：监事。1977 年参加工作，历任东营市造纸厂生产计划部主任、厂长助 理。现任本公司监事。 (12)卜祥生：监事。1999 年以来，历任华泰集团副总经理、本公司董事、副总经 理。现任本公司监事。 (13)吴克孟：监事。1999 年以来，历任公司基建部经理、总工程师。现任本公司监 事。 (14)韩景洵：监事。1999 年以来，历任公司副厂长、能源动力部经理。现任本公司 监事。 (15)郭义祥：监事。1976 年参加工作，历任东营市造纸厂车间主任、生产计划部部 长、副厂长、本公司副董事长、销售公司经理。现任本公司监事 。 12 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 (16)宋洪升：监事。1978 年参加工作，历任东营市造纸厂车间主任、治安检查部部 长、副书记、本公司监事会召集人。现任本公司监事。 (17)延会兰：副总经理。1980 年参加工作，历任东营市造纸厂物资科科长、物资部 部长、本公司物资供应部经理。现任本公司副总经理。 (18)田治顶：副总经理。1984 年参加工作，历任东营市造纸厂技术员、设备科长、 设备改造部部长、设备改造部经理。现任本公司副总经理。 (19)刘建华：副总经理。1999 年以来，历任本公司副总经理。现任本公司副总经理。 (20)李 霞：财务总监。1991 年参加工作，历任公司财务科副科长、财务科科长、 财务部副部长。现任本公司财务总监。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 李建华 华泰集团有限公司 总经理 2003-06-30 2006-06-30 否 王洪祥 华泰集团有限公司 董事长 2003-06-30 2006-06-30 是 截止本报告期末，无其他董事、监事或高管人员在股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员的报酬 由公司薪酬考核委员会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际 盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的 原则，确定报酬标准。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 206.60 金额最高的前三名董事的报酬总额 69.11 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 52.36 独立董事的津贴 6 独立董事的其他待遇 无 13 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 名 津贴 王洪祥 是 5)、报酬区间 报酬数额区间 人数 2-10 9 10-20 7 20-26 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李 刚 董事、董事会秘书、副总经理 工作需要 李 霞 财务总监 报告期内，原公司董事、董事会秘书、副总经理、财务总监李刚先生根据工作需要 辞去公司财务总监职务，继续担任公司董事、董事会秘书和副总经理职务。公司董事会 根据总经理朱万亮先生提名，聘任李霞女士担任公司的财务总监职务。公告刊登在 2004 年 7 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,974 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 1、员工的结构如下： （1）专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,882 销售人员 180 技术人员 210 财务人员 41 行政人员 320 其他人员 341 14 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科学历以上 240 大学专科学历 595 中专及高中学历 1,929 高中以下学历 1,210 15 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断 完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内按照《中国上市 公司治理准则》规范性文件的要求和中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），修改规范了公司 的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《公司章 程》，进一步完善了股东大会、董事会、监事会的议事规则，公司目前治理结构如下： 1、关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范股东大会的召集、召开 和议事程序，能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够行使自己的权利；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规 定，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面 做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司通过制定完善 《财务管理制度》建立健全财务、会计管理制度，独立核算、控股股东不干涉公司的财 务、会计活动。公司与控股股东及其它关联方的交易，均制定了规范的《关联交易定价 协议》及补充协议，保证了关联交易的公平、公正和公允。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事； 公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的 态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董 事的权利、义务和责任。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司 监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、 公司经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评估和激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行竞聘上岗和末位淘 汰制；经理人员聘任按照公开、透明原则；董事和高管人员的绩效评价由公司人事、劳 资部门进行日常考核与测评，年末由薪酬考核委员会进行考核评定，并确定其报酬情 16 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式，完全符合法律法规 的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访 和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时的 披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得。公司能够按照有关规定，及时披露 股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照 《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，报告期内公司按照中国证监会发布的一 系列关于保护社会公众股股东的规定，修改完善了公司的《信息披露制度》和《投资者 管理制度》等。公司将一如既往的按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等有关要 求规范运作，寻求企业价值最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 姓名 赵 伟 10 8 1 1 赵树元 10 10 侯仰钊 10 10 报告期内 3 名独立董事积极出席了公司董事会，分别从法律、财务和公司治理等角 度对公司的生产经营、技术改造、对外投资和担保及关联交易等一系列重大事项发表了 专业性意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大中小股东的 合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司 3 名独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务突出，拥有独立完整的产、供、销体系，主要原材料和 产品的采购及销售不依赖于控股股东；生产经营活动均由公司自主决策，独立开展业务 并承担相应的责任和风险，与控股股东之间不存在同业竞争。拟定的募集资金投向与主 17 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 营业务直接相关。公司对现有的不可避免的关联交易进行了规范，与控股股东签署了公 平合理的关联交易协议。 2、人员方面：本公司除董事长兼任华泰集团总经理外，总经理及其他高级管理人员 均未在控股股东华泰集团有限公司及其下属企业担任除董事、监事以外的其他职务，也 未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。除公司监事会召集人王 洪祥外，公司董事、监事、高级管理人员均在上市公司领取薪酬。公司在劳动、人事及 工资管理方面完全独立，独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用或解聘；独立决定 职工工资和奖金的分配办法；在有关员工社会保障、工薪报酬等方面分帐独立管理，并 已办理独立的社会保险帐户。 3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施，独立拥有“华泰” 商标等无形资产，不存在任何被控股股东及其他关联方占用资产的情况。 4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会、总经理 独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司建立健全了决策制度和内 部控制制度，实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办公机构，所有职能部门均独 立行使职权，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预，不 存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：本公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财务部门和专职财务人员， 财务负责人、财务人员均与控股股东分设，建立健全了独立的会计核算体系、财务会计 制度和财务管理制度。公司拥有自己独立的银行帐号，独立办理纳税登记，照章纳税； 独立作出财务决策，独立对外签订合同，不存在控股股东干预公司资金使用的现象。公 司还设置了审计部，专门负责公司财务及内部运作的审计工作。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 1、考核机制： 公司对高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核和测评，年末由薪 酬考核委员会进行综合评定，并确定报酬情况。 2、激励机制： 公司对高管人员实行年终奖金制，每年对高管人员的全年业绩考评后确定奖励总 额。根据公司今后发展的需要，公司将逐步由季度薪酬向年度薪酬过渡。 18 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 本公司董事会于 2004 年 5 月 29 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登关于召 开 2003 年度股东大会的通知，会议于 2004 年 6 月 29 日在华泰集团会议中心如期召开。 出席会议的股东及股东代理人 57 人，代表有表决权股份数 124,445,404 股，占公司有表 决权股份总数的 41.45％，本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《上市公 司股东大会规范意见》等法律法规的规定。本次股东大会由北京赛德天勤律师事务所李 颖律师见证并出具了法律意见书。 股东大会通过投票表决通过了如下决议： （1）审议通过了《2003 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； （3）审议通过了《2003 年度利润分配预案》； （4）审议通过了《2003 年度财务决算、2004 年财务预算报告》； （5）审议通过了《关于继续聘任山东正源和信会计师事务所有限公司为公司 2004 年财务审计机构的议案》； 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 30 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 本公司董事会于 2004 年 7 月 29 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登关于召 开 2004 年第一次临时股东大会的通知，会议于 2004 年 8 月 30 日在华泰集团会议中心如 期召开。出席会议的股东及股东代理人 34 人，代表有表决权股份数 126,716,773 股，占 公司有表决权股份总数的 42.20%。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和 《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。本次股东大会由北京赛德天勤律师 事务所李颖律师见证并出具了法律意见书。 股东大会通过投票表决通过了如下决议： 19 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （1）审议通过了《关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案》； （2）审议通过了《关于公司发行可转换公司债券的发行方案》； （3）审议通过了《关于公司本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报 告》； （4）审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理公司本次发行可转换公司债券 的相关事宜的议案》； （5）审议通过了《关于公司前次募集资金使用情况的专项说明的议案》； 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 8 月 31 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 2、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 本公司董事会于 2004 年 8 月 18 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了关于 召开 2004 年第二次临时股东大会的通知。会议于 2004 年 9 月 20 日在公司如期召开，出 席会议的股东及股东代理人共 18 人，代表有表决权股份数 120,366,678 股，占公司有表 决权股份总数的 40.09%。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司 股东大会规范意见》等法律法规的规定。本次股东大会由北京赛德天勤律师事务所李颖 律师见证并出具了法律意见书。 股东大会通过投票表决通过了如下决议： 审议通过了《关于公司与控股股东之间资金往来事项的议案》。 就上述关联交易事项的审议，关联股东华泰集团有限公司未参与表决, 其所代表的 有表决权的股份数未计入有效表决总数。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 21 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 （三）报告期内公司选举或更换董事、监事的状况 报告期内没有更换公司董事、监事情况。 20 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，随着世界经济一体化的不断深化，市场竞争更加激烈，面对木浆、废纸 和麦草等主要原材料价格上涨，煤、运输等持续紧张的严峻形势，公司坚持“大集团战 略，小核算单位”的指导方针，积极抓住发展机遇，推进公司的经济结构调整，深挖自 身潜力，加强各部门的预算管理，提高现金流和物流管理，消化外部不利因素，向管理 要效益；同时公司加强市场的维护和开拓，不断提高产品的质量，优化售后服务，创造 公司的品牌优势。2004 年经过公司全体干部员工的积极努力，公司出现产销两旺的局 面，实现了良好的业绩： 1、报告期内公司生产各种机制纸 56.26 万吨，同比增长 38.06％，其中新闻纸 37.22 万吨，同比增长 65.94％，文化纸 15.87 万吨，同比增长 17.38％。 2、报告期内公司主营业务收入实现 262,629.78 万元,比去年同期增长 64.51％；主 营业务利润实现 63,103.52 万元，比去年同期增长 40.45％；净利润实现 27,097.83 万 元，比去年同期增长 19.96％。 3、公司 2003 年 7 月投产的 20 万吨新闻纸项目全面达产，2004 年产新闻纸 21.81 万吨，产品质量稳定，档次高，出现了供不应求的局面。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1) 公司归属于造纸行业，经营范围包括：造纸；纸制品及纸料加工；热电；化工产品 （不含化学危险品）及机械制造、销售；纸浆的生产、销售；本企业自产产品及相关技 术的进出口业务。公司主导产品为中高档新闻纸、双胶纸和书写纸，主业比较鲜明。其 中公司拥有年产 36 万吨新闻纸的生产能力，是国内目前最大的新闻纸生产企业，公司具 有设备先进，管理严格，机制灵活，成本控制好等优势，公司生产的新闻纸成本与国外 同行业处于同一水平，具有较强的国际竞争力。 21 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本公司具有市场竞争力的主导产品是高级新闻纸和各类文化纸，其中高级新闻纸年 生产能力 36 万吨，市场占有率约为 15%；文化纸年生产能力 20.5 万吨，全国市场份额 约为 3.2%。 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 新闻纸 1,710,957,041.03 1,198,198,763.42 29.69 文化纸 799,370,252.14 683,993,381.08 13.96 （4）主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 江南地区 1,278,219,129.36 48.67 江北地区 1,348,078,650.31 51.33 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 东营华泰纸业 从事高级彩色新闻 中外合资 1,200 万美元 70,548.94 15,195.83 有限公司 纸的生产、销售。 东营协发纸业 生产销售各种文化 中外合资 823.6 万美元 16,261.49 -1,307.32 有限公司 纸 东营市大王福 集体 生产销售卫生纸 733 万元人民币 3,378.25 268.79 利卫生纸厂 日照华建纸业 有限责任 纸制品的生产销售 2,000 万元人民币 33,342.62 -21.93 有限公司 公司 东营华泰清河 有限责任 纸制品的生产销售 10,000 万元人民币 40,270.03 0 实业有限公司 公司 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 报告期内不存在对公司净利润影响达到 10％以上的参股公司。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 470,178,832.62 占采购总额比重 16.52 前五名销售客户销售金额合计 354,362,515.20 占销售总额比重 13.49 22 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，面对原材料再生废纸、木浆、原煤等价格上涨的影响，使公司面临的业 内竞争更趋激烈。针对经营中出现的这些问题和困难，公司主要采取以下措施： (1)采用一流技术装备，加快技术改造，增强企业核心竞争力。报告期内公司增上 的 20 万吨新闻纸项目全面达产，该项目全套设备从德国福伊特公司引进，技术装备达到 了国际先进水平。该项目现生产新闻纸，该项目的投产使公司新闻纸年产能达 36 万吨， 大大增强了企业核心竞争力。 (2)走林纸一体化发展路子，夯实原料根基，实现可持续发展。目前，公司已经和 周边地区的部分原料厂、农户签订协议，联合进行芦苇开发，并在此基础上开始筹建自 己的三倍体毛白杨速生林基地。报告期内，公司的林纸一体化项目已在国家发改委立 项，公司正在积极争取得到批复。 (3)转换经营机制，加强内部管理、降低费用开支，采取万元利润提取，工效挂钩 考核等措施，使车间工作人员及销售人员，自觉控制费用开支。 (4)通过资本运作，营造规模经济优势，提升行业竞争力。报告期内，公司与芬兰 斯道拉恩索达成的初步谅解，将在中国合资建厂，目前合资双方正在就有关问题进行积 极协商。 (5)通过调整原料结构，优化生产工艺，降低生产成本。在不影响质量的前提下， 通过优化生产工艺、调整麦草、再生废纸及木浆的配比等措施，降低生产成本。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 本公司于 2000 年 9 月 8 日公开发行社会公众 A 股 9,000 万股，扣除发行费用后募集 资金 106,057 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，募集资金已全部使用完毕。 募集资金投资项目截止 2003 年 12 月 31 日前已经全部完工投产。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司非募集资金投资的重大项目主要有：东营华泰清河实业有限公司项 目和公司申请发行可转债拟投资的 18.7 万吨轻胶纸项目。详见下表： 23 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 东营华泰清河实业有限公司项目 36,183.10 98％ 0 18.7 万吨轻胶纸项目 18,646.15 9％ 0 合 计 54,829.25 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度% 总资产 3,921,847,730.07 3,382,597,405.36 539,250,324.71 15.94 主营业务利润 631,035,204.65 449,295,314.98 181,739,889.67 40.45 净利润 270,978,267.16 225,884,038.88 45,094,228.28 19.96 现金及现金等价 81,202,140.41 70,907,803.65 10,294,336.76 14.52 物净增加额 股东权益 2,113,064,445.61 1,908,644,455.44 204,419,990.17 10.71 (1)总资产 总资产变化的主要系公司收购山东华远造纸股份有限公司和山东华远造纸集团有限 公司造纸主业资产和负债所致。 (2)主营业务利润 主营业务利润变化的主要系公司 20 万吨新闻纸项目全面达产所致。 (3)净利润 净利润变化的主要系公司 20 万吨新闻纸项目全面达产所致。 (4)现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额变化的主要系公司产品新闻纸销售市场较好，货款回收 及时所致。 (5)股东权益 股东权益变化的主要系本期实现净利润增加所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、国家政策的变动使得公司的项目审批速度减缓。 2、国家宏观政策影响，原材物料价格都有所上涨，一定程度上影响了公司的生产经 营。 24 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （六）新年度业务的发展计划 随着世界经济一体化的不断发展，公司面临着多方面的机遇和挑战，2005 年公司将 在 2004 年的各项工作进展较好的基础上，更上一层楼： 1、继续实施科技兴企战略。按照“设备现代化、产品高档次，参与国际市场竞争” 的指导思想，2005 年公司将重点抓好项目建设，实现企业可持续发展，确保公司本部的 18.7 万吨轻胶纸项目、林纸一体化项目、东营华泰清河实业有限公司项目和与芬兰斯道 拉恩索合资项目的按期实施。 2、深化体制改革、按照现在企业制度的要求，及各级部门下发的规章制度，陆续对 下属公司进行规范与改革，不断扩展融资渠道，转换企业经营机制，深化分配制度，以 此进一步明晰产权，调动经营者和职工的积极性，增强企业内在活力，提高经济效益。 3、全力搞好公司生产经营，拓宽销售渠道，完善公司售后服务，强化采购管理，在 公司增上 ERP 管理系统的基础上，真正实现公司“产供销一条龙”经营模式。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司第四届董事会第九次会议于 2004 年 1 月 15 日在本公司会议室召开。会议应 到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《2003 年年度报告及摘要》； （2）审议通过了《2003 年董事会工作报告》； （3）审议通过了《2003 年总经理工作报告及 2004 工作计划》； （4）审议通过了《2003 年财务决算及 2004 年财务预算报告》； （5）审议通过了《2003 年度利润分配预案》。 2)公司第四届董事会第十次会议于 2004 年 4 月 22 日在本公司召开。会议应到董事 9 人，实到 7 人，审议通过了《2004 年第一季度报告》。 3)公司第四届董事会第十一次会议于 2004 年 5 月 19 日在本公司召开。会议应到董 事 9 人，实到 9 人，审议通过了公司《与东营市大王福利卫生纸厂合资组建日照华建纸 业有限公司（暂定名）》的决议。 4)公司第四届董事会第十二次会议于 2004 年 5 月 28 日在公司召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了如下决议： 25 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （1）审议通过了《公司控股子公司日照华建纸业有限公司收购山东华远造纸股份有 限公司的议案》； （2）审议通过了《关于继续聘任山东正源和信会计师事务所有限公司为公司 2004 年财务审计机构的议案》； （3）审议通过了《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》。 5)公司第四届董事会第十三次会议于 2004 年 7 月 26 日在本公司召开，会议应到董 事 9 人，实到 8 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司《2004 年半年度报告及摘要》； （2）审议通过了公司《关于转让“东营华泰国际物流有限公司”出资的议案》； （3）审议通过了《关于李刚先生辞去公司财务总监职务及聘请李霞女士为公司财务 总监的议案》； （4）审议通过了《关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案》； （5）审议通过了《关于公司发行可转换公司债券的发行方案》； （6）审议通过了《关于公司本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报 告》； （7）通过了《关于提请股东大会授权董事会办理公司本次发行可转换公司债券的相 关事宜的议案》； （8）审议通过了公司《关于前次募集资金使用情况的专项说明的议案》； （9）审议通过了《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 6)公司第四届董事会第十四次会议于 2004 年 8 月 16 日在本公司召开，会议应到董 事 9 人，实到 9 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《关于公司与控股股东之间资金往来事项的议案》； （2）审议通过了《关于公司召开 2004 年第二次临时股东大会的议案》； （3）审议通过了《关于同意田居龙先生辞去证券事务代表职务的议案》； （4）审议通过了《关于聘请许华村先生为公司证券事务代表的议案》。 7)公司第四届董事会第十五次会议于 2004 年 9 月 28 日在公司召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《关于修改公司〈章程〉的议案》； 26 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （2）审议通过了《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》； （3）审议通过了《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》； （4）审议通过了《关于公司建设林纸一体化项目的议案》； （5）审议通过了《公司控股子公司东营华泰纸业有限公司出资转让的议案》。 8)公司第四届董事会第十六次会议于 2004 年 10 月 18 日在公司召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了《增加租赁华泰集团有限公司土地的议案》。 9)公司第四届董事会第十七次会议于 2004 年 10 月 24 日在公司召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人，审议通过了《2004 年第三季度报告》。 10)公司第四届董事会第十八次会议于 2004 年 12 月 29 日在公司召开，会议应到董 事 9 人，实到 8 人，审议通过了《关于对投资人民币 3000 万元参股天同证券计提投资减 值准备的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会 交办的各项工作： 公司 2003 年度实现净利润 227,205,351.21 元，提取 10%法定盈余公积金 22,720,535.12 元，5%的法定公益金 11,360,267.56 元，5%的任意盈余公积 11,360,267.56 元,加期初未分配利润 291,096,444.94 元，2003 年可供股东分配的利润 472,860,725.91 元。以现有股本 300,258,361 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现 金 3.00 元（含税），共派发现金 90,077,508.30 元，剩余未分配利润结转下年度分配。 公司 2003 年度分红派息公告于 2004 年 7 月 22 日刊登在《中国证券报》和《上海证 券报》上，并以 2004 年 7 月 27 日为股权登记日，7 月 28 日为除息日实施了以上议案。 （八）利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 本公司董事会决议对 2004 年度的利润分配方案如下：公司 2004 年度实现净利润 244,913,497.84 元，提取 10%的法定盈余公积 24,491,349.78 元，5%的法定公益金 12,245,674.89 元，5%的任意盈余公积 12,245,674.89 元，加期初未分配利润 336,589,623.61 元，2004 年可供股东分配的利润 532,520,421.89 元。以现有股本 27 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 300,258,361 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金 2.00 元(含税)，共派发现金 60,051,672.20 元,剩余未分配利润结转下一年度分配。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 山东华泰纸业股份有限公司： 根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2004 年年度报告工作的通知》的要求，我 们需对贵公司控股股东及关联方资金占用情况出具专项说明。贵公司的责任是提供真 实、合法、完整的会计资料及其他与之相关的资料，我们的责任是对贵公司控股股东及 关联方资金占用情况出具专项审计说明。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则和中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、 索取相关资料等我们认为必要的审计程序。现将审计具体情况说明如下： 1、经营性资金往来情况 单位:元 币种:人民币 占用方 与上市公司 会计 偿还 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 式和原 关系 科目 方式 因 支票 华泰集团有限公 应收 销售 汇票 母公司 2,503,018.92 102,344,532.45 104,536,728.64 310,822.73 司 帐款 货物 电汇 转帐 东营华泰新华印 母公司的控 应付 销售 支票 -6,545,516.20 21,722,962.42 14,595,677.67 581,768.55 刷有限责任公司 股子公司 帐款 货物 转帐 东营华泰精细化 母公司的控 应付 销售 支票 -235,600.16 10,436,293.23 9,225,966.12 974,726.95 工有限责任公司 股子公司 帐款 货物 转帐 东营华泰化工有 母公司的控 应付 销售 支票 50,501,028.60 35,550,706.28 14,950,322.32 限责任公司 股子公司 帐款 货物 转帐 东营华泰纸业化 母公司的控 应付 销售 支票 35,053,102.33 20,226,864.90 14,826,237.43 工有限公司 股子公司 帐款 货物 转帐 东营华泰大厦有 母公司的控 预付 应付的 支票 -9,446.70 1,871,703.98 1,751,525.33 110,731.95 限责任公司 股子公司 帐款 服务费 转帐 东营市联成化工 母公司的控 预付 销售 支票 53,064.05 10,038,753.40 10,091,817.45 有限责任公司 股子公司 帐款 货物 转帐 东营华泰国际物 母公司的控 应付 提供 支票 24,391.20 19,635,994.83 19,611,603.63 流有限公司 股子公司 帐款 劳务 转帐 2、非经营性业务往来情况 关联方名称 与公司关系 持股比例 占用方式 2003.12.31 本期累计占用 本期累计支付 2004.12.31 占用性质 华泰集团有限公司 母公司 39.91% 其他应付账款 237,996,406.94 237,996,406.94 临时提供资金 28 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 我们认为，上述控股股东及其他关联方占用贵公司的资金，属于正常发生的经营性 资金往来，不属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》中禁止的范围，符合《公司法》及相关法规的规定。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 王晓楠 张吉文 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （监发[2003]56 号）及山东省证监局落实该通知的文件要求，公司的自查文件和审计机 构出具的有关关联交易的专项说明意见，我们本着对全体股东认真负责的态度对山东华 泰纸业股份有限公司的对外担保进行了必要的核查： 截止 2004 年 12 月 31 日，山东华泰纸业股份有限公司不存在控股股东占用公司资金 情况，不存在以任何形式为控股股东及其他关联方提供担保的情况。 独立董事：赵 伟 赵树元 侯仰钊 29 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第四届监事会第二次会议于 200４年１月 1５日在公司会议室召开。会议应 到监事 7 人，实到 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做的决议合法 有效，审议通过了如下决议： （1）审议通过了《2003 年年度报告及摘要》； （2）审议通过了《2003 年监事会工作报告》； （3）审议通过了《2003 年财务决算及 2004 年财务预算报告》； （4）审议通过了《2003 年度利润分配预案》。 2、公司第四届监事会第三次会议于 2004 年 9 月 28 日在公司会议室召开。会议应到 监事 7 人，实到 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做的决议合法有 效，审议通过了《关于修改监事会议事规则的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度，公司董事、经理、高级管理人员 执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司的财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计并出具了标准无保留 意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司控股子公司日照华建纸业有限公司根据评估价值以人民币 4,494.27 万 元的价格协议收购山东华远造纸股份有限公司和山东华远造纸集团有限公司造纸主业资 产及负债。公司向控股股东华泰集团有限公司转让占东营华泰国际物流有限公司注册资 30 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 本 62.5%的出资和本公司控股子公司东营华泰纸业有限公司向东营新华印刷有限责任公 司转让占东营华泰国际物流有限公司注册资本 37.5%的出资。监事会认为公司收购、出 售资产价格合理,是在公平、互利的基础上进行的，没有损害公司和股东的利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与控股股东华泰集团有限公司签订《出资转让协议》和《土地使用 权租赁合同之补充合同》，控股子公司东营华泰纸业股份有限公司与关联方东营华泰新 华印刷有限责任公司签署《出资转让协议》。监事会认为，公司的关联交易均按市场公 平交易的原则进行，无损害公司利益和股东的利益的行为。 31 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）资产交易事项 1、收购资产情况 2004 年 5 月 27 日，本公司控股子公司日照华建纸业有限公司向山东华远造纸股份 有限公司和山东华远造纸集团有限公司购买造纸主业资产及负债，评估价值为 4,494.27 万元人民币，实际购买金额为 4,494.27 万元人民币，本次收购价格的确定依据根据山东 海天有限责任会计师事务所出具《日照华建纸业有限公司资产重组项目资产评估报告 书》（鲁海会评报字（2004）第 036 号）确定；本次交易的交易价格为净资产值。即以 拟收购资产总额减拟承担负债总额的差额，作为收购的价格，收购方以货币资金出资购 买，该事项已刊登在 2004 年 6 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》上。由于本次 收购资产负债金额及预计的主营业务收入与本公司相比数额较小，不会对本公司的未来 财务状况和经营成果发生较大影响。 本次收购事项所涉及的产权过户手续已在报告期末 全部办理完毕。 2、出售资产情况 （1)2004 年 7 月 26 日，山东华泰纸业股份有限公司向华泰集团有限公司转让占东 营华泰国际物流有限公司注册资本 62.5%的出资，购买方为本公司的母公司，该资产的 帐面价值为 486.47 万元人民币，实际出售金额为 500 万元人民币，本次出售价格的确定 依据根据公司设立时本公司的出资额按人民币 1.00 元/股确定。该事项已于 2004 年 7 月 29 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。由于本次收购净资产金额及预计的主 营业务收入与本公司相比数额较小（小于 1%），不会对本公司的未来财务状况和经营成 果发生较大影响。本次出售事项所涉及的产权过户手续已在报告期末全部办理完毕。 （2)2004 年 9 月 29 日，本公司控股子公司东营华泰纸业有限公司向东营新华印刷 有限责任公司转让占东营华泰国际物流有限公司注册资本 37.5%的出资，购买方为本公 司的母公司的控股子公司，该资产的帐面价值为 284.38 万元人民币，实际出售金额为 32 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 300 万元人民币，本次出售价格的确定依据根据公司设立时本公司的出资额按人民币 1.00 元/股确定。该事项已于 2004 年 10 月 8 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》上。由于本次收购净资产金额及预计的主营业务收入与本公司相比数额较小（小于 1%），不会对本公司的未来财务状况和经营成果发生较大影响。本次出售事项所涉及的 产权过户手续已在报告期末全部办理完毕。 （三）重大关联交易 1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易 （1）销售给关联方的商品情况： 单位：元 关联交易对利润的影响（不含税） 占同类 同期市场 关联交易 交 易 方 关联交易价格 2004 年 1-12 月 交易额 对公司净利润 结算 参考价 内 容 （元/吨） 份交易金额 的比重 的影响金额 方式 （元/吨） （％） 文化纸 4,429.06 9,734,419.84 1.22 25,436.04 4,731.29 新闻纸 4,336.52 24,944,731.96 1.46 3,459,300.10 4,298.95 转帐 包装用纸 3,148.11 16,459,841.84 16.53 -241,959.68 华泰集团有限公司 支票 3,147.76 电（度） 0.30 281,110.64 / / 汇票 / 材料、备件 / 6,056,317.92 / / / 劳务 / 44,301.03 / / 合计 / 57,520,723.23 / / / 文化纸 4,016.58 3,876,365.55 0.48 10,128.94 4,731.29 新闻纸 4,022.87 25,786.58 0.03 4,969.07 转帐 4,298.95 东营华泰新华印刷有限责任公司 包装用纸 2,932.47 2,371,902.59 0.14 -34,866.97 支票 3,147.76 材料 / 97,645.95 / / / 合计 6,371,700.67 / / / 电：0.3 元/ 生活用纸； 转帐 东营华泰大厦有限责任公司 度；汽：52 534,850.55 / / / 电；汽 支票 元/吨 纸、材料、 转帐 山东华泰林业有限公司 / 63,310.60 / / / 劳务 支票 转帐 山东华泰热力有限公司 材料 / 217,201.34 / / / 支票 转帐 东营市联成化工有限责任公司 纸、材料 / / / / 27,279.87 支票 转帐 东营华泰热力有限责任公司 材料 / 7,439.32 / / / 支票 33 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 纸、材料、 转帐 东营华泰国际物流有限公司 / 75,590.54 劳务 支票 转帐 东营华泰化工有限公司 材料 280.98 支票 转帐 合 计 64,818,377.10 支票 与同期市场价格差异说明： ① 公司销售给关联公司华泰集团有限公司（青岛分公司）的文化纸价格略低于市场 平均价，主要原因为：华泰集团有限公司青岛分公司多从公司采购二等、副品等质量稍 差的产品。 ② 公司销售给关联公司东营华泰新华印刷有限责任公司纸张价格低于市场平均价， 主要原因为：东营华泰新华印刷有限责任公司为当地印刷企业，对承揽的较小的业务， 主要从公司采购次品、小刀纸等等外品。 （2）从关联方采购的商品情况： 单位：元 占同类交 对公司当 同期市场 关联交易 关联交易价 2004 年 1-12 月 结算 交易方 易额的比 期损益的 参考价 内 容 格（元/吨） 份交易金额 方式 重（％） 影响金额 （元/吨） 包装袋、合格 转帐 华泰集团有限公司 证等印刷品； / 35,266,640.11 / / 支票 / 废板纸、纸边 汇票 东营华泰化工有限 火碱、氯气、 责任公司 盐酸 / 50,496,066.60 99.68 / 支票 / 东营华泰新华印刷 商标、包装材 转帐 有限责任公司 料等印刷品 / 13,612,325.58 / / 支票 / 东营华泰大厦有限 住宿、餐饮、 转帐 责任公司 娱乐服务 / 1,693,972.38 / / 支票 / 东营华泰精细化工 重钙、氯化 有限公司 铝、AKD / 9,431,573.57 89.04 / 支票 / 东营华泰纸业化工 有限公司 双氧水 / 34,890,767.33 100 / 支票 / 东营联成化工有限 责任公司 火碱等 / 5,019,690.00 / / 东 营华泰 国际 物流 有限公司 场站费 / 1,045,976.00 / / 合 计 / 151,457,011.57 / / 报告期内公司与关联方之间无大额销货退回情况发生。 34 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （3）公司已对照《关联方之间出售资产等会计处理问题暂行规定》(财政部财会 (2001)64 号)的有关规定，对公司 2004 年有关关联方购销业务会计核算进行了核实，因 影响数额较小，公司未做处理，详细情况如下： 单位：元 非关联交 对主营业务 关联 交易内 关联交易取得 关联交易平 交易差 对净利润的 对资本公积 同类交易收入 非关联交易金额 易平均单 收入的影响 方 容 收入 均单价 价 影响金额 的影响金额 价 金额 包装纸 16,459,841.84 3,148.11 99,546,736.19 80,714,991.76 3,154.50 6.39 19,722.16 10,354.13 -17,306.20 华泰 集团 新闻纸 24,944,731.96 4,336.52 1,710,957,041.03 1,685,986,522.49 4,298.40 -38.12 -38,431.82 -24,500.29 有限 33,723.92 公司 小计 41,404,573.80 / 1,810,503,777.22 1,766,701,514.25 / / -18,709.66 -14,146.16 16,417.72 2、资产、股权转让的重大关联交易 （1）2004 年 7 月 26 日，山东华泰纸业股份有限公司向华泰集团有限公司转让占东 营华泰国际物流有限公司注册资本 62.5%的出资，购买方为本公司的母公司，该资产的 帐面价值为 486.47 万元人民币，实际出售金额为 500 万元人民币，本次出售价格的确定 依据根据公司设立时本公司的出资额按人民币 1.00 元/股确定。该事项已于 2004 年 7 月 29 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。由于本次收购净资产金额及预计的主 营业务收入与本公司相比数额较小（小于 1%），不会对本公司的未来财务状况和经营成 果发生较大影响。 （2)2004 年 9 月 29 日，本公司控股子公司东营华泰纸业有限公司向东营新华印刷 有限责任公司转让占东营华泰国际物流有限公司注册资本 37.5%的出资，购买方为本公 司的母公司的控股子公司，该资产的帐面价值为 284.38 万元人民币，实际出售金额为 300 万元人民币，本次出售价格的确定依据根据公司设立时本公司的出资额按人民币 1.00 元/股确定。该事项已于 2004 年 10 月 8 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》上。由于本次收购净资产金额及预计的主营业务收入与本公司相比数额较小（小于 1%），不会对华泰股份的未来财务状况和经营成果发生较大影响。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 华泰集团有限公司 母公司 237,996,406.94 0 合 计 / / 35 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 关联债权债务形成原因：报告期内公司与大股东的资金往来金额累计 2.37 亿元， 主要由于历史原因公司原材料、设备等物资均由青岛港进口，公司在青岛地区没有独立 的常设机构，为加快通关速度便通过集团青岛分公司进行，形成以上关联资金往来。为 减少关联交易公司已于 2004 年 10 月 11 日在青岛设立自己的分公司，今后在青岛地区的 业务将不再通过集团进行。 关联债权债务清偿情况：截止报告期末公司与关联方的资金往来已全部清偿完毕， 余额为 0 元。 与关联债权债务有关的承诺：在以后的业务往来中，本公司将尽量减少与集团公司 之间的经营性交易往来，杜绝非经营性资金往来，同时对达到上交所股票上市规则规定 的交易，将及时召开董事会或股东大会进行审议，履行必要的披露程序。 （四）报告期内公司或持股 5％以上的股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （五）委托理财情况 报告期内公司不存在委托理财情况。 （六）其他重大合同 1、根据《土地使用权租赁合同之补充合同》，华泰集团将其位于广饶县大王镇的 面积为 173,223.00 平方米的土地（《国有土地使用证》编号为：广国用［2004］第 158 号）和位于广饶县大王镇的面积为 25,535.00 平方米的土地（《国有土地使用证》编号 为：广国用［2004］第 159 号）增加租赁给公司使用。租赁期限为 2004 年 10 月 14 日至 2054 年 8 月 29 日，租赁费每平方米 2 元。截至 2004 年 12 月 31 日，公司已按该补充合 同支付租金。 2、根据日照华建纸业有限公司与日照华泰工贸有限责任公司签订的《土地使用权租 赁合同》，日照华建纸业有限公司以租金 5.80 元/平方米，租赁华泰集团有限公司控股 子公司日照华泰工贸有限责任公司的使用权土地 219,914 平方米，国有土地使用权证编 号为莒国用（2004）第 132 号使用权终止日期为 2048 年 8 月、莒国用（2004）第 133 号 使用权终止日期为 2048 年 6 月、莒国用（2004）第 134 号使用权终止日期为 2046 年 7 月、莒国用（2004）第 136 号使用权终止日期为 2047 年 2 月、莒国用（2004）第 146 号 使用权终止日期为 2046 年 12 月、莒国用（2004）第 147 号使用权终止日期为 2048 年 3 月、莒国用（2004）第 148 号使用权终止日期为 2046 年 12 月、莒国用（2004）第 154 36 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 号使用权终止日期为 2044 年 6 月，莒国用（2004）第 135 号、第 137—140 号、第 149—153 号、第 155—159 号使用权终止日期为 2054 年 5 月。租赁期为该等出让土地使 用权终止日期，并在每一会计年度结束前 30 日内支付租金。本年度日照华建纸业有限公 司已按合同规定提取了租赁费。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任山东正源和信会计师事务所为公司的财务审计机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其它重大事项 1、国产设备抵免所得税事项 （1）根据财政部、国家税务局颁发的《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行 办法》和国家税务总局颁发的《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》 （国税发[2003]13 号），公司 25MW 热电联产技术改造购买国产设备投资抵免企业所得 税的申请，已经广饶县地方税务局以广地税发[2004]72 号文批准，该项目技术改造所购 买国产设备投资额 35,057,362.00 元的 40%，从企业技术改造项目设备购置当年比前一 年新增的企业所得税中抵免。 （2）根据财政部、国家税务局颁发的《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行 办法》和国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》（国税 发[2003]13 号），公司 15 万吨轻量涂布纸技术改造购买国产设备投资抵免企业所得税 的申请，已经广饶县地方税务局以广地税发[2004]73 号文批准，该项目技术改造所购买 国产设备投资额 60,926,234.14 元的 40%，从企业技术改造项目设备购置当年比前一年 新增的企业所得税中抵免。 上述事项已刊登在 2004 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 37 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 鲁正信审字（2005）第 1001 号 山东华泰纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东华泰纸业股份有限公司(以下简称山东华泰纸业公司) 2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是山 东华泰纸业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了山东华泰纸业公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 王晓楠 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张吉文 中国·济南 2005 年 1 月 13 日 38 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 376,378,231.09 297,128,149.38 206,870,643.30 62,184,768.65 短期投资 1,031,995.70 111,031,995.70 应收票据 53,752,754.64 43,402,042.36 33,491,352.79 16,974,190.71 应收股利 204,454,190.70 146,973,445.45 应收利息 应收账款 265,929,324.64 319,303,583.40 118,958,411.47 102,997,608.09 其他应收款 7,135,599.26 4,771,012.84 103,879,090.51 3,716,766.33 预付账款 40,277,621.51 52,903,193.95 31,662,243.49 35,290,616.39 应收补贴款 313,190.89 339,153.30 339,153.30 存货 425,868,351.41 403,870,934.15 270,534,499.20 304,656,005.44 待摊费用 471,570.83 549,593.31 471,570.83 521,028.99 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,170,126,644.27 1,123,299,658.39 970,322,002.29 784,685,579.05 长期投资： 长期股权投资 4,812,524.38 31,030,000.00 404,445,730.02 386,752,251.93 长期债权投资 长期投资合计 4,812,524.38 31,030,000.00 404,445,730.02 386,752,251.93 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 2,815,980,281.72 2,489,853,225.48 1,943,554,017.61 1,922,146,710.24 减：累计折旧 638,323,166.90 337,476,499.51 360,759,901.17 216,611,669.12 固定资产净值 2,177,657,114.82 2,152,376,725.97 1,582,794,116.44 1,705,535,041.12 减：固定资产减值准备 1,643,815.01 1,668,377.63 1,382,900.26 1,407,462.88 固定资产净额 2,176,013,299.81 2,150,708,348.34 1,581,411,216.18 1,704,127,578.24 工程物资 7,941,080.34 在建工程 562,171,667.16 77,436,421.98 200,237,685.75 9,441,685.57 固定资产清理 固定资产合计 2,746,126,047.31 2,228,144,770.32 1,781,648,901.93 1,713,569,263.81 无形资产及其他资产： 无形资产 176,999.92 105,499.96 长期待摊费用 605,514.19 17,476.69 -280.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 782,514.11 122,976.65 -280.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,921,847,730.07 3,382,597,405.36 3,156,416,354.24 2,885,007,094.79 39 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合 并 母公司 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 634,879,653.51 433,932,556.54 314,507,000.00 251,854,606.54 应付票据 4,428,019.25 7,100,000.00 4,628,019.25 11,200,000.00 应付账款 422,217,065.43 383,573,118.67 205,882,017.96 232,129,729.82 预收账款 31,455,284.27 9,935,383.18 3,416,558.86 3,148,877.02 应付工资 4,939,822.42 5,098,227.01 282,369.88 1,487,681.79 应付福利费 13,140,268.24 7,989,744.66 5,489,542.90 4,045,919.16 应付股利 1,376,869.63 应交税金 30,782,879.64 2,669,885.17 12,112,820.57 4,202,145.03 其他应交款 222,459.90 944,361.42 899,427.26 其他应付款 76,039,738.67 41,140,492.14 112,496,888.68 33,541,389.56 预提费用 2,448,560.07 1,712,518.48 275,764.70 660,366.53 预计负债 一年内到期的长期负债 300,617,820.00 623,760.00 300,617,820.00 623,760.00 其他流动负债 流动负债合计 1,521,171,571.40 896,096,916.90 959,708,802.80 543,793,902.71 长期负债： 长期借款 115,000,000.00 415,000,000.00 115,000,000.00 415,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 15,473,600.00 17,615,700.00 15,473,600.00 16,065,700.00 其他长期负债 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 长期负债合计 130,653,600.00 432,795,700.00 130,653,600.00 431,245,700.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,651,825,171.40 1,328,892,616.90 1,090,362,402.80 975,039,602.71 少数股东权益 156,958,113.06 145,060,333.02 股东权益： 股本 300,258,361.00 300,258,361.00 300,258,361.00 300,258,361.00 减：已归还投资 股本净额 300,258,361.00 300,258,361.00 300,258,361.00 300,258,361.00 资本公积 997,009,415.39 995,758,945.57 997,009,415.39 995,758,945.57 盈余公积 236,265,753.16 187,283,053.60 236,265,753.16 187,283,053.60 其中：法定公益金 57,544,529.77 45,298,854.88 57,544,529.77 45,298,854.88 未分配利润 495,691,072.05 335,266,586.97 472,468,749.69 336,589,623.61 现金股利 83,839,844.01 90,077,508.30 60,051,672.20 90,077,508.30 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 股东权益合计 2,113,064,445.61 1,908,644,455.44 2,066,053,951.44 1,909,967,492.08 负债及股东权益总计 3,921,847,730.07 3,382,597,405.36 3,156,416,354.24 2,885,007,094.79 公司法定代表人: 李建华 主管会计工作负责人: 李 霞 会计机构负责人: 王连针 40 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 2,626,297,779.67 1,596,423,884.43 1,697,755,719.98 849,084,931.86 减：主营业务成本 1,986,419,528.09 1,143,102,859.82 1,348,354,582.75 627,206,805.15 主营业务税金及附加 8,843,046.93 4,025,709.63 8,170,264.01 3,912,830.62 二、主营业务利润 631,035,204.65 449,295,314.98 341,230,873.22 217,965,296.09 加：其他业务利润 4,326,102.26 3,764,330.65 7,060,308.91 15,429,058.62 减: 营业费用 115,155,905.60 56,879,686.13 34,870,702.77 27,443,193.87 管理费用 72,648,445.24 71,115,314.19 71,846,939.66 46,740,139.80 财务费用 46,578,281.75 22,859,243.79 37,270,144.59 15,066,858.18 三、营业利润 400,978,674.32 302,205,401.52 204,303,395.11 144,144,162.86 加：投资收益 -28,682,563.74 334,719.62 78,876,732.14 120,741,672.33 补贴收入 2,064,969.20 1,461,234.39 21,000.00 158,884.00 营业外收入 2,557,076.57 1,660,416.57 1,868,937.05 1,174,147.35 减：营业外支出 3,230,246.04 2,101,123.65 2,287,867.77 1,484,728.18 四、利润总额 373,687,910.31 303,560,648.45 282,782,196.53 264,734,138.36 减：所得税 68,181,930.54 42,032,451.81 37,868,698.69 37,528,787.15 减：少数股东损益 34,527,712.61 35,644,157.76 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润 270,978,267.16 225,884,038.88 244,913,497.84 227,205,351.21 加：年初未分配利润 335,266,586.97 292,543,999.93 336,589,623.61 291,096,444.94 其他转入 六、可供分配的利润 606,244,854.13 518,428,038.81 581,503,121.45 518,301,796.15 减：提取法定盈余公积 24,491,349.78 22,720,535.12 24,491,349.78 22,720,535.12 提取法定公益金 12,245,674.89 11,360,267.56 12,245,674.89 11,360,267.56 提取职工奖励及福利基金(合 1,519,410.32 1,449,279.30 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 567,988,419.14 482,897,956.83 544,766,096.78 484,220,993.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 12,245,674.89 11,360,267.56 12,245,674.89 11,360,267.56 应付普通股股利 60,051,672.20 90,077,508.30 60,051,672.20 90,077,508.30 转作股本的普通股股利 46,193,594.00 46,193,594.00 八、未分配利润 495,691,072.05 335,266,586.97 472,468,749.69 336,589,623.61 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李建华 主管会计工作负责人: 李 霞 会计机构负责人: 王连针 41 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 单位:币种: 编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,382,124,595.30 1,938,006,341.85 收到的税费返还 1,969,604.47 305,739.16 收到的其他与经营活动有关的现金 1,859,726.60 1,774,424.27 现金流入小计 3,385,953,926.37 1,940,086,505.28 购买商品、接受劳务支付的现金 2,411,968,354.50 1,390,856,222.31 支付给职工以及为职工支付的现金 105,559,854.61 74,829,301.58 支付的各项税费 226,086,832.14 155,054,224.79 支付的其他与经营活动有关的现金 17,452,320.41 7,677,537.89 现金流出小计 2,761,067,361.66 1,628,417,286.57 经营活动产生的现金流量净额 624,886,564.71 311,669,218.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 177,061,995.70 322,061,995.70 其中：出售子公司收到的现金 8,000,000.00 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,317,436.26 15,974,468.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 97,500.00 67,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 26,015.47 81,000,000.00 现金流入小计 178,502,947.43 419,103,963.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 492,509,163.66 195,496,548.79 投资所支付的现金 187,000,000.00 223,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2,751,310.82 105,897,360.63 现金流出小计 682,260,474.48 524,393,909.42 投资活动产生的现金流量净额 -503,757,527.05 -105,289,945.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,220,479,623.21 761,129,653.11 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,897,119.65 738,555.66 现金流入小计 1,222,376,742.86 761,868,208.77 偿还债务所支付的现金 1,129,631,403.89 698,454,180.77 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 129,683,686.35 123,164,547.35 其中：支付少数股东的股利 260,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,051,964.83 1,372,635.25 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,261,367,055.07 822,991,363.37 筹资活动产生的现金流量净额 -38,990,312.21 -61,123,154.60 四、汇率变动对现金的影响 -936,585.04 -570,243.94 五、现金及现金等价物净增加额 81,202,140.41 144,685,874.65 42 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 270,978,267.16 244,913,497.84 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 34,527,712.61 0 减：未确认的投资损失 0 0 加：计提的资产减值准备 23,864,138.49 42,899,882.10 固定资产折旧 197,983,236.22 144,303,560.32 无形资产摊销 18,500.04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 78,022.48 49,458.16 预提费用增加（减：减少） -36,154,877.17 -384,601.83 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 352,799.80 17,512.98 固定资产报废损失 2,039,773.36 2,039,773.36 财务费用 46,588,796.35 37,270,144.59 投资损失（减：收益） 28,682,563.74 -78,876,732.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 38,923,003.62 34,121,506.24 经营性应收项目的减少(减：增加) -32,847,192.06 -39,377,816.89 经营性应付项目的增加(减：减少) 44,209,962.34 -80,358,926.40 其他 5,641,857.73 5,051,960.38 经营活动产生的现金流量净额 624,886,564.71 311,669,218.71 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 376,378,231.29 206,870,643.30 减：现金的期初余额 295,176,090.88 62,184,768.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 81,202,140.41 144,685,874.65 公司法定代表人: 李建华 主管会计工作负责人: 李 霞 会计机构负责人: 王连针 43 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 坏账准备合计 36,008,288.47 262,731.83 5,930,473.19 30,340,547.11 其中：应收账款 35,478,175.93 5,930,473.19 29,547,702.74 其他应收款 530,112.54 262,731.83 792,844.37 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 162,207.41 162,207.41 其中：库存商品 162,207.41 162,207.41 原材料 长期投资减值准备合计 30,000,000.00 30,000,000.00 其中：长期股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 1,668,377.63 24,562.62 1,643,815.01 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,668,377.63 24,562.62 1,643,815.01 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 285,279.57 285,279.57 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 李建华 主管会计工作负责人: 李 霞 会计机构负责人: 王连针 44 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 300,258,361.00 230,967,970.00 本期增加数 69,290,391.00 其中：资本公积转入 23,096,797.00 盈余公积转入 利润分配转入 46,193,594.00 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 300,258,361.00 300,258,361.00 二、资本公积 期初余额 995,758,945.57 975,546,345.08 本期增加数 1,250,469.82 43,310,489.34 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 134,963.86 关联交易差价 拨款转入 42,026,400.00 外币资本折算差额 其他资本公积 1,250,469.82 1,149,125.48 本期减少数 23,097,888.85 其中：转增资本（或股本） 23,096,797.00 期末余额 997,009,415.39 995,758,945.57 三、法定和任意盈余公积 期初余额 141,984,198.72 107,903,396.04 本期增加数 36,737,024.67 34,080,802.68 其中：从净利润中提取数 36,737,024.67 34,080,802.68 法定盈余公积 24,491,349.78 22,720,535.12 任意盈余公积 12,245,674.89 11,360,267.56 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 178,721,223.39 141,984,198.72 其中：法定盈余公积 121,176,693.62 96,685,343.84 储备基金 企业发展基金 45 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 四、法定公益金 期初余额 45,298,854.88 33,938,587.32 本期增加数 12,245,674.89 11,360,267.56 其中：从净利润中提取数 12,245,674.89 11,360,267.56 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 57,544,529.77 45,298,854.88 五、未分配利润 期初未分配利润 335,266,586.97 292,543,999.93 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 270,978,267.16 225,884,038.88 本期利润分配 110,553,782.08 183,161,451.84 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 495,691,072.05 335,266,586.97 公司法定代表人: 李建华 主管会计工作负责人: 李 霞 会计机构负责人: 王连针 46 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 附注一 公司基本情况 山东华泰纸业股份有限公司（以下简称“公司”）是 1993 年经山东省经济体制改革 委员会鲁体改生字[1993]第 26 号文批准，由东营市造纸厂作为发起人，采用定向募集方 式设立的股份有限公司。1996 年公司按照《公司法》和国家有关法律、法规进行了规 范。山东省人民政府以鲁政股字[1996]250 号批准证书对公司进行了规范确认。截至 1999 年 12 月 31 日公司股份总数 102,473,308 股，每股面值人民币 1 元，注册资本为人 民币 102,473,308 元。2000 年经中国证监会证监发行字[2000]125 号文核准，公司发行 社会公众股 9,000 万股，股份总数增加为 192,473,308 股，其中发起人股 76,823,308 股，内部职工股 25,650,000 股，社会公众股 90,000,000 股，公司注册资本变更为人民 币 192,473,308 元。2002 年按照公司利润分配方案以股本 192,473,308 股为基数，向全 体股东按每 10 股送 2 股，公司注册资本变更为人民币 230,967,970 元。2003 年按照公 司利润分配方案以股本 230,967,970 为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股并以资本公积 转增 1 股，公司注册资本变更为人民币 300,258,361 元。2003 年 6 月换发了 3700001801481 号企业法人营业执照。公司主要经营造纸、纸制品、纸料加工的生产和 销售等。 附注二 公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务发生时按当期期初的市场汇率折合为人民币记帐，期末将外币帐户余额按 期末外汇市场汇价中间价折合人民币进行调整，汇兑损益计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时的投资成本入帐，期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计 提跌价准备。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的外，以实 际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。处置短期投资时，所实现的 损益计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为： 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收 回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 47 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账 款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，应收帐款的比例为 10％ 。 帐龄 应收款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 10 10 1－2 年 10 10 2－3 年 10 10 3 年以上 10 10 9、存货核算方法 A、公司存货主要包括原材料、低值易耗品、产成品等。原材料入库按实际成本计 价，出库采用移动加权平均法。产成品入库按实际成本计价，出库采用加权平均法。低 值易耗品采用一次摊销法。 B、计提存货跌价准备的标准和方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或售 价低于成本等原因，使存货成本部分不可回收，按单个存货项目的成本与其可变现净值 的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 A、长期债权投资：按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。 B、长期股权投资:公司投资比例在 20%以下的，按成本法核算；20%（含）以上的按 权益法核算。 C、计提长期投资减值准备的标准和方法：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种 降低在预计未来期间内不可能恢复，则按照可收回金额低于投资帐面值的差额计提减值 准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 A、公司固定资产的确认标准为使用年限在一年以上且单位价值在 2000 元以上的房 屋、建筑物、机器设备、器具、工具等资产。固定资产按历史成本或法定评估价值入 帐，折旧按各类固定资产原值和估计使用年限计提并考虑 3%的净残值。各类固定资产的 估计使用年限及年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 4.85% 机器设备 12 8.08% 运输工具 5 19.40% 办公设施及其他 5 19.40% B、固定资产减值准备的计提方法：年度终了，对固定资产逐项进行检查。如果由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其帐面 价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； 48 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 A、在建工程指正在兴建中的资本性资产并按实际成本计价。在建工程成本包括工程 用设备、建筑施工、安装成本以及在达到预计可使用状态前发生的工程借款利息等，在 建工程完工交付使用时转入固定资产核算。 B、在建工程减值准备的计提方法：年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列 情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价及摊销方法 A、无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自取 得当月起在预计使用年限内采用直线法平均摊销。专利权、技术使用权按 10 年平均摊 销。 B、无形资产减值准备的计提方法：年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未 来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按单项计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； d、足已证明实质上已经发生了减值的情形。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 A、长期待摊费用是已经支出，摊销期在一年以上（不含 1 年）的其他各项费用，在 费用项目受益期限内分期平均摊销。 B、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 15、借款费用的会计处理方法 A、借款费用资本化的确认原则： 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 合条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于 发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 B、借款费用资本化的期间： 49 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 a、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b、暂停资本化：固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可用状态时，停止其借款费用的资本 化。 C、借款费用资本化金额的计算方法： 在应予资本化的每一个会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权；相关收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 18、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 A、编制方法。以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据， 按照《合并会计报表暂行规定》之要求进行编制。合并时，公司重大内部交易和资金往 来的金额均已抵销。母、子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 B、合并范围。凡投资额占被投资企业实收资本 50%以上或虽不足 50%但对被投资企 业具有实际控制权的按权益法核算并编制合并报表。合并范围内的子公司包括：东营协 发纸业有限公司、东营市大王福利卫生纸厂、东营华泰纸业有限公司、东营华盛纸业有 限责任公司、东营华泰国际物流有限公司、东营华泰清河实业有限公司、日照华建纸业 有限公司、日照华建福利助剂有限公司。 19、利润分配政策 根据《公司法》规定，分别按税后利润的 10%提取法定盈余公积金，按 5%提取法定 公益金，剩余利润根据公司章程规定提取 5%-10%的任意盈余公积金后由董事会提出分配 预案，待股东大会通过后实施。 附注三 税项 公司适用的主要税种及税率： 税 种 计税依据 税率 增值税 销售额 17% 营业税 运输收入、租赁收入 3%或 5% 城市维护建设税 应交增值税、营业税 5% 企业所得税 应纳税所得额 33% 教育费附加 应交增值税、营业税 3% 50 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 (1)子公司东营协发纸业有限公司是中外合资企业，1993 年至 1997 年享受《外商投 资企业和外国企业所得税法》规定的“两免三减半”税收优惠；1998 年至 2000 年根据 山东省对外经济贸易委员会外经贸鲁 AT17 字（012）号确认证书，确认公司为先进技术 企业，继续享受 15%的所得税率；根据鲁国税涉[2000]45 号文规定，对来我省投资的港 澳台投资企业，免征 3%地方所得税，从 2001 年起公司执行 30%的所得税率。 (2)子企业东营市大王福利卫生纸厂系社会福利企业，业经山东省民政厅 No.37000054008 号《社会福利企业证书》确认，免征企业所得税，实行先征税后返还政 策。 根据财政部、国家税务总局财税字[94]003 号文《关于对福利企业、学校办企业征 税问题的通知》规定，东营市大王福利卫生纸厂增值税实行先征税后返还政策。 (3)子公司东营华泰纸业有限公司是中外合资企业，享受《外商投资企业和外国企业 所得税法》规定的“两免三减半”税收优惠。2004 年为减半征收的第一年，执行 15%的 所得税率。 (4)根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号文《关于技术改造国产设备抵免 企业所得税暂行办法》规定，公司及控股子公司东营华泰纸业有限公司国产设备改造抵 免所得税分别经广饶县地方税务局广地税发[2004]72 号、广地税发[2004]73 号及山东省 国家税务局 2004 年第 54 号文批复。 附注四 控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法定代 权益比例 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 表人 直接 间接 合并 生产销售各种文 东营协发纸业有 山东省东营市 李培义 823.6 万美元 化、 印刷包装、生 617.6 万美元 75 是 限公司 广饶县大王镇 活用纸 东营市大王福利 山东省东营市 生产销售卫生纸、 王洪祥 733 733 100 是 卫生纸厂 广饶县大王镇 涂布纸 东营华泰纸业有 山东省东营市 李建华 1,200 万美元 生产销售新闻纸 900 万美元 75 是 限公司 广饶县大王镇 东营华盛纸业有 山东省东营市 生产销售覆膜包装 李建华 260 156 60 是 限责任公司 广饶县大王镇 纸 东营华泰清河实 山东省东营市 李建华 10,000 纸制品的生产销售 5,100 51 是 业有限公司 广饶县丁庄镇 货物的运输、仓 东营华泰国际物 山东省东营市 李建华 800 储、中转及场站服 500 62.50 是 流有限公司*1 广饶县大王镇 务 日照华建纸业有 山东省日照市 卜祥生 2,000 纸制品的生产销售 1,800 90 是 限公司*2 莒县 日照华建福利助 山东省日照市 造纸助剂的生产销 卜祥生 60 54 90 是 剂有限公司*3 莒县 售 *1 公司 2004 年 7 月与华泰集团有限公司签订《出资转让协议》，以 2004 年 6 月 30 日为基准日,将其持有东营华泰国际物流有限公司 62.5%的股权转让给华泰集团有限公 司，故期初合并资产负债表和合并利润及利润分配表皆包括东营华泰国际物流有限公 司，期末合并资产负债表不包括东营华泰国际物流有限公司，合并利润及利润分配表只 包括 2004 年 1-6 月的损益。 51 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 *2 东营市大王福利卫生纸厂同时对日照华建纸业有限公司投资 200 万元,占公司注 册资本的 10%。 *3 东营市大王福利卫生纸厂同时对日照华建福利助剂有限公司投资 6 万元,占公司 注册资本的 10%。 附注五 合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 币种:人民币 单位:元 项目 期末数 期初数 现金 401,038.64 137,969.21 银行存款 375,977,192.45 296,710,175.40 其他货币资金 280,004.77 合计 376,378,231.09 297,128,149.38 [注 1]银行存款期末数:美元存款 2,772,308.71 美元，按 1:8.2765 汇率折合人民币 22,945,013.04 元；欧元存款 49.28 欧元，按 1:11.2627 汇率折合人民币 555.03 元；港 币 12,001.82 港元，按 1:1.0637 汇率折合人民币 12,766.34 元。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 52,093,705.89 41,952,464.71 商业承兑汇票 1,659,048.75 1,449,577.65 合 计 53,752,754.64 43,402,042.36 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 一年 280,312,316.51 94.87 28,031,231.65 10 348,916,453.64 98.35 34,891,645.36 10 以内 一至 8,900,968.16 3.01 890,096.82 10 2,211,892.52 0.62 221,189.25 10 二年 二至 2,539,350.98 0.86 253,935.10 10 3,487,424.86 0.98 348,742.49 10 三年 三年 3,724,391.73 1.26 372,439.17 10 165,988.31 0.05 16,598.83 10 以上 合计 295,477,027.38 100 29,547,702.74 10 354,781,759.33 100 35,478,175.93 10 2004 年 12 月 31 日持公司 5%以上股份的股东单位欠款为 310,822.73。 52 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项 目 期初余额 期末余额 应收帐款坏帐准备 35,478,175.93 29,547,702.74 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 37,849,895.59 12.81 70,300,565.09 19.82 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提 计提 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 一年以内 5,645,624.24 71.21 564,562.43 10 4,914,864.73 92.71 491,486.47 10 一至二年 2,090,760.74 26.37 209,076.07 10 243,421.00 4.59 24,342.10 10 二至三年 61,806.00 0.78 6,180.60 10 125,339.65 2.36 12,533.97 10 三年以上 130,252.65 1.64 13,025.27 10 17,500.00 0.34 1,750.00 10 合计 7,928,443.63 100 792,844.37 10 5,301,125.38 100 530,112.54 10 ①2004 年 12 月 31 日无持公司 5%以上股份的股东单位欠款。 ②期末数比期初数增长 49.56%，主要系报告期内公司所属控股子公司日照华建纸业有限 公司收购山东华远造纸股份有限公司和山东华远造纸集团有限公司资产所致。 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 其他应收款坏帐准备 530,112.54 792,844.37 53 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 2,523,883.49 31.83 2,128,038.50 40.14 5、预付帐款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 35,736,199.64 88.73 49,009,619.19 92.64 一至二年 3,026,425.30 7.51 3,285,449.27 6.21 二至三年 1,000,053.66 2.48 302,209.42 0.57 三年以上 514,942.91 1.28 305,916.07 0.58 合计 40,277,621.51 100 52,903,193.95 100 （1）2004 年 12 月 31 日无持公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （2）帐龄超过 1 年以上的预付账款，挂帐原因主要系双方尚未办理结算。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 248,686,269.04 0 193,101,712.32 0 库存商品 176,744,557.36 162,207.41 210,769,221.83 0 自制半成品 599,732.42 0 0 合计 426,030,558.82 162,207.41 403,870,934.15 0 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 财产保险费 549,593.31 1,886,283.32 1,964,305.80 471,570.83 水资源费 2,200,000.00 2,200,000.00 合计 549,593.31 4,086,283.32 4,164,305.80 471,570.83 54 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 减值 本期增加 本期减少 帐面余额 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 准备 长期 股权 31,030,000.00 31,030,000.00 4,812,524.38 1,030,000.00 34,812,524.38 30,000,000.00 4,812,524.38 投资 注：*1 本期增加系新增对莒县华琛纸业有限公司投资。 *2 本期减少系对广饶县城市信用社的投资收回。 *3 本期减值准备系对天同证券有限责任公司的投资成本本期全额计提长期投资减 值准备。 （2） 其他长期投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 天同证券有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 广饶县城市信用社 0 1,030,000.00 莒县华琛纸业有限公司 4,812,524.38 0 合 计 34,812,524.38 31,030,000.00 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 2,489,853,225.48 335,465,443.99 9,338,387.75 2,815,980,281.72 其中：房屋及建筑物 510,941,254.26 111,795,919.60 2,491,005.01 620,246,168.85 机器设备 1,947,863,333.08 217,806,506.11 6,162,007.39 2,159,507,831.80 运输工具 26,828,898.97 4,722,237.00 666,975.35 30,884,160.62 办公设施及其他 4,219,739.17 1,140,781.28 18,400.00 5,342,120.45 二、累计折旧合计： 337,476,499.51 305,743,321.49 4,896,654.10 638,323,166.90 其中：房屋及建筑物 45,633,645.63 56,072,518.58 156,021.94 101,550,142.27 机器设备 278,972,065.98 242,843,291.07 4,080,848.63 517,734,508.42 运输工具 12,041,855.65 5,465,766.74 646,966.09 16,860,656.30 办公设施及其他 828,932.25 1,361,745.10 12,817.44 2,177,859.91 三、固定资产净值合计 2,152,376,725.97 2,177,657,114.82 四、减值准备合计 1,668,377.63 24,562.62 1,643,815.01 五、固定资产净额合计 2,150,708,348.34 2,176,013,299.81 本期增加数主要系公司所属控股子公司日照华建纸业有限公司收购山东华远造纸股 份有限公司和山东华远造纸集团有限公司资产及在建工程完工转资投入使用所致。 55 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 在建 562,456,946.73 285,279.57 562,171,667.16 77,721,701.55 285,279.57 77,436,421.98 工程 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 预算数 工程 资金来 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 万元 进度 源 18.7 万吨 贷款和 207800 186,461,472.24 9 186,461,472.24 轻胶纸项目 自筹 贷款和 造纸车间 8300 12,686,625.06 113,242,463.79 291,559.17 99 125,637,529.68 自筹 贷款和 制浆车间 4000 8,581,049.93 54,148,911.45 99 62,729,961.38 自筹 贷款和 碱回收车间 3100 8,410,991.93 24,713,071.45 98 33,124,063.38 自筹 贷款和 热电车间 6300 22,635,728.61 71,552,240.10 98 94,187,968.71 自筹 贷款和 供水车间 4,391,517.97 3,334,882.46 7,726,400.43 自筹 贷款和 中断水车间 3500 2,686,434.68 21,188,694.48 98 23,875,129.16 自筹 仓库 7,001,740.00 934,975.31 7,936,715.31 自筹 宿舍楼 6,063,876.36 自筹 6,063,876.36 零星工程 11,327,613.37 20,529,578.52 5,476,368.80 3,730,277.70 自筹 22,650,545.39 合计 77,721,701.55 502,170,166.16 5,476,368.80 11,958,552.18 / / 562,456,946.73 ①本期其他减少主要系零星工程重新归集入各工程项目。 ②期末未发现在建工程减值的情况，故本期未计提减值准备。 ③本期增加主要系子公司东营华泰清河实业有限公司造纸工程项目本期投入加大所 致。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价 跌价 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 176,999.92 0 176,999.92 105,499.96 0 105,499.96 56 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 本期 累计 剩余摊销 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 转出 摊销 期限 商标权 外购 100,000.00 73,333.44 9,999.96 63,333.48 6.25 财务 外购 130,000.00 32,166.52 90,000.00 8,500.08 113,666.44 9.00 软件 合计 / 230,000.00 105,499.96 90,000.00 18,500.04 176,999.92 / 期末未发现无形资产存在减值的情况，故未计提无形资产减值准备。 12、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 信用借款 539,816,000.00 保证借款 95,063,653.51 433,932,556.54 合计 / / 634,879,653.51 433,932,556.54 期末余额比期初余额增加 46.31%，主要系公司生产规模扩大，流动资金需求增加所 致。 13、应付帐款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 金额 金额 合计 422,217,065.43 383,573,118.67 (1)期末余额中无应付持公司 5%以上股份的股东款项。 (2)期末余额中帐龄三年以上的应付帐款 4,029,948.10 元。 14、预收帐款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 金额 金额 合计 31,455,284.27 9,935,383.18 (1)期末余额中无预收持公司 5%以上股份的股东单位款项。 (2)期末余额中帐龄超过一年的预收帐款余额为 4,333,942.82 元，系尚未结算的销 货款。 (3)期末余额较期初余额增加 2.17 倍，主要系新闻纸销售形式良好，客户支付订货 款的增加所致。 57 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 15、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 合 计 4,939,822.42 5,098,227.01 / 应付工资余额属于工效挂钩工资。 16、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 按职工工资总额 14％计提的应付福利费 11,620,857.92 4,920,326.13 东营协发纸业有限公司计提的职工奖励及福利基金 29,137.88 东营华泰纸业有限公司计提的职工奖励及福利基金 1,519,410.32 3,040,280.65 合计 13,140,268.24 7,989,744.66 期末余额比期初余额增长 64.46%，系本期增加计提所致。 17、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 东营华泰应付外方股东股利 - 1,376,869.63 合 计 - 1,376,869.63 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增值税 13,311,816.01 578,059.91 营业税 2,180,399.72 735,162.48 所得税 10,817,441.11 1,164,580.84 个人所得税 3,800,483.50 城建税 364,851.25 192,081.94 房产税 285,062.29 印花税 22,825.76 合计 30,782,879.64 2,669,885.17 期末余额较期初余额增加 10.53 倍的主要原因系增值税及所得税增加所致。 19、其他应付款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 金额 金额 合计 76,039,738.67 41,140,492.14 58 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 (1)期末余额中无应付持公司 5%以上股份的股东单位款项。 (2)期末余额较期初余额增加 84.83%，主要原因系子公司日照华建纸业有限公司收 购山东华远造纸股份有限公司和山东华远造纸集团有限公司负债所致。 20、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 电费 681,506.06 11,361.59 银行借款利息 1,046,611.25 90,764.16 出口纸海运费 1,592,877.76 出口纸保险费 17,514.97 其他 720,422.76 合计 2,448,560.07 1,712,518.48 期末余额较期初余额增加 42.98%，主要系借款增加而预提利息增加所致。 21、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 信用借款 300,617,820.00 623,760.00 合计 / / 300,617,820.00 623,760.00 本期增加主要原因系 15 万吨轻量涂布纸项目国债贴息借款 3 亿元从长期借款转入。 22、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 本币金额 本币金额 保证借款 115,000,000.00 415,000,000.00 合 计 / / 115,000,000.00 415,000,000.00 23、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 国债贴息 15,253,600.00 15,253,600.00 环保项目拨款 592,100.00 物流项目拨款 1,550,000.00 其他 220,000.00 220,000.00 合计 15,473,600.00 17,615,700.00 59 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 24、股本： 本次变动增减（＋，－） 变动前 配 送 公积金 增 其 小 变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 119,844,361 119,844,361 国家持有股份 境内法人持有股份 119,844,361 119,844,361 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,844,361 119,844,361 二、已上市流通股份 人民币普通股期初值 180,414,000 180,414,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 180,414,000 180,414,000 三、股份总数 300,258,361 300,258,361 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 948,899,368.57 948,899,368.57 股权投资准备 611,051.66 611,051.66 拨款转入 44,346,400.00 44,346,400.00 其他资本公积 1,902,125.34 1,250,469.82 3,152,595.16 合计 995,758,945.57 1,250,469.82 997,009,415.39 60 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 96,685,343.84 24,491,349.78 121,176,693.62 法定公益金 45,298,854.88 12,245,674.89 57,544,529.77 任意盈余公积 45,298,854.88 12,245,674.89 57,544,529.77 合 计 187,283,053.60 48,982,699.56 236,265,753.16 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 270,978,267.16 225,884,038.88 加：年初未分配利润 335,266,586.97 292,543,999.93 其他转入 减：提取法定盈余公积 24,491,349.78 22,720,535.12 提取法定公益金 12,245,674.89 11,360,267.56 提取职工奖励及福利基金 1,519,410.32 1,449,279.30 提取任意盈余公积 12,245,674.89 11,360,267.56 应付普通股股利 60,051,672.20 90,077,508.30 转作股本的普通股股利 46,193,594.00 未分配利润 495,691,072.05 335,266,586.97 28、现金股利 项 目 期末数 期初数 合 计 83,839,844.01 90,077,508.30 29、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 新闻纸 1,710,957,041.03 1,198,198,763.42 829,669,443.50 560,168,655.50 文化纸 799,370,252.14 683,993,381.08 622,760,550.12 456,205,452.68 包装用纸 99,546,736.19 94,611,439.49 130,951,398.89 120,830,687.47 生活用纸 16,410,115.99 9,602,309.78 13,042,491.92 5,898,064.17 造纸助剂 13,634.32 13,634.32 合计 2,626,297,779.67 1,986,419,528.09 1,596,423,884.43 1,143,102,859.82 61 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 ①本期主营业务收入较上期增长 64.51%的主要原因系本期新闻纸生产规模扩大，产销量相 应增加所致。 ②本期主营业务成本较上期增长 73.77%的主要原因系新闻纸产量大幅度增加所致。 （2）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 470,178,832.62 占采购总额比重 16.52 前五名销售客户销售金额合计 354,362,515.20 占销售总额比重 13.49 30、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 利润 利润 售原材料、废料利润 3,329,906.40 3,308,063.33 其他 996,195.86 456,267.32 合计 4,326,102.26 3,764,330.65 31、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 47,247,365.43 23,143,558.74 减：利息收入 4,527,991.72 1,132,251.89 汇兑损益 1,701,097.85 -43,938.35 其他 2,157,810.19 891,875.29 合计 46,578,281.75 22,859,243.79 本期财务费用较上期增加 1.04 倍，主要系贷款利息支出增加所致。 32、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 股票投资收益 1,128,258.03 长期投资减值准备 -30,000,000.00 国债回购投资收益 209,905.62 334,719.62 其他股权投资收益 -20,727.39 合 计 -28,682,563.74 334,719.62 投资收益说明： (1)股票投资收益系出售中签新股长江电力 A 股股票 239,999 股取得的收益。 (2)计提长期投资减值准备系对天同证券有限公司的投资本期全额计提的减值准备。 62 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 33、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 增值税返还 1,977,056.20 1,302,350.39 出口补助 87,913.00 158,884.00 合计 2,064,969.20 1,461,234.39 / 补贴收入说明： 本期补贴收入较上期增加 41.32%，原因主要系本期增值税返还增加所致。 34、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 固定资产清理净收益 457,990.74 682,343.63 罚款收入 697,479.66 543,969.33 其他收入 1,401,606.17 434,103.61 合计 2,557,076.57 1,660,416.57 35、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款支出 19,681.11 21,297.40 捐赠支出 238,320.00 83,430.00 其他支出 146,243.65 45,267.04 固定资产处理净损失 2,850,563.90 1,120,206.56 固定资产减值准备 -24,652.62 545,643.08 在建工程减值准备 285,279.57 合计 3,230,246.04 2,101,123.65 营业外支出说明： 本期营业外支出较上期增加 53.74%，主要系固定资产处理净损失增加所致。 36、所得税 2004 年度 2003 年度 68，181，930.54* 42，032，451.81 本期所得税较上期增加 62.21%，主要系本期利润增加所致。 *公司及控股子公司东营华泰纸业有限公司本期国产设备改造项目抵免企业所得税分 别为 30，525，635.58、4，546，306.95。 63 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 附注六 非经常性损益项目列示 项 目 金 额 主 要 内 容 1、国债投资收益 188,962.11 国债投资 2、股票投资收益 1,128,258.03 出售中签新股长江电力 A 股股票 239,999 股取得的收益 3、长期股权投资减值准备 -30,000,000.00 对天同证券有限公司的投资本期全额计提的减值准备 4、补贴收入 71,184.75 出口补助 5、计提的减值准备转回 5,692,303.98 主要是以前年度计提应收款项的坏帐准备转回 6、营业外收支 -613,298.09 7、其他股权投资收益 -20,727.39 8、利息支出 503，268.07* *公司本期使用华泰集团有限公司资金，经测算应计利息为 503，268.07。虽然该费用 并未发生，但从谨慎性原则考虑，公司在 2004 年度计算相关指标时仍将其纳入非经常性损益项目。 附注七 母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 比例 一年 127,736,301.83 96.64 12,773,630.18 10 113,126,480.65 98.85 11,312,648.07 10 以内 一至 3,690,193.09 2.80 369,019.31 10 871,785.47 0.76 87,178.55 10 二年 二至 307,007.68 0.23 30,700.77 10 442,510.14 0.39 44,251.01 10 三年 三年 442,510.14 0.33 44,251.01 10 1,010.51 101.05 10 以上 合计 132,176,012.74 100 13,217,601.27 10 114,441,786.77 100 11,444,178.68 10 期末余额中无应收持公司 5%以上股份的股东单位款项。 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 27,150,125.72 20.54 27,668,782.58 24.18 64 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 账龄 计提比 计提 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 比例 一年 113,979,778.29 98.75 11,397,977.83 10 3,772,805.72 91.36 377,280.57 10 以内 一至 1,249,674.74 1.08 124,967.47 10 219,421.00 5.31 21,942.10 10 二年 二至 61,806.00 0.06 6,180.60 10 120,013.65 2.91 12,001.37 10 三年 三年 129,952.65 0.11 12,995.27 10 17,500.00 0.42 1,750.00 10 以上 合计 115,421,211.68 100 11,542,121.17 10 4,129,740.37 100 412,974.04 10 期末余额中无应收持公司 5%以上股份的股东单位款项。 期末余额较期初余额增加 26.95 倍的主要原因系应收子公司东营华泰清河实业有限 公司借款增加所致。 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 4,444,150.00 3.85 2,128,038.50 51.53 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股 386,752,251.93 123,722,677.85 76,029,199.76 434,445,730.02 30,000,000.00 权投资 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 占被投资公司注 投资 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 称 册资本比例 年限 东营市大王福 100.00 7,330,000.00 20,115,906.08 0 20,115,906.08 利卫生纸厂 东营协发纸业 75.00 9,218,052.00 113,682,366.21 -9,799,268.56 103,883,097.65 有限公司 东营华泰纸业 75.00 74,700,000.00 165,923,979.64 45,704,233.41 211,628,213.05 有限公司 东营华泰国际 62.50 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 0 物流有限公司 东营华泰清河 51.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 实业有限公司 65 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 15.82 1,030,000.00 1,030,000.00 -1,030,000.00 0 广饶县信用社 天同证券有限 1.47 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 责任公司 日照华建纸业 90.00 18,000,000.00 17,818,513.24 17,818,513.24 有限公司 合计 / / 196,278,052.00 386,752,251.93 47,693,478.09 434,445,730.02 4、主营业务收入 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业收入 文化纸 698,280,674.68 622,760,550.12 新闻纸 999,475,045.30 226,324,381.74 合计 1,697,755,719.98 849,084,931.86 本期主营业务收入较上年增长 1 倍，主要系生产规模扩大，20 万吨新闻纸项目全面 生产，新闻纸产销量增加所致。 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 股票投资收益 1,128,258.03 其他股权投资收益 75,425,175.86 118,822,906.85 国债投资收益 126,131.59 215,432.15 委托贷款收益 2,197,166.66 1,703,333.33 合计 78,876,732.14 120,741,672.33 投资收益说明： 本期较上期下降 34.67%,主要原因系子公司东营华泰纸业有限公司本期不再享受免 税政策,执行 15%所得税率，导致净利润下降所致。 股票投资收益系出售中签新股长江电力 A 股股票 239,999 股取得的收益。 6、所得税 项 目 2004 年 2003 年 合 计 37,868,698.69 37,528,787.15 66 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 附注八 关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 华泰集团有限 纸品、塑料印刷 广饶县大王镇 母公司 有限责任公司 王洪祥 公司 品等 东营市大王福 广饶县大王镇 生产销售卫生纸 全资子公司 集体所有制 王洪祥 利卫生纸厂 东营协发纸业 生产销售各种文 广饶县大王镇 控股子公司 中外合资 李培义 有限公司 化纸 东营华泰纸业 广饶县大王镇 生产销售新闻纸 控股子公司 中外合资 李建华 有限公司 东营华盛纸业 广饶县大王镇 生产销售覆膜纸 控股子公司 有限责任公司 李建华 有限责任公司 东营华泰清河 纸制品的生产销 广饶县丁庄镇 控股子公司 有限责任公司 李建华 实业有限公司 售 日照华建纸业 纸制品的生产销 莒县莒州路 控股子公司 有限责任公司 卜祥生 有限公司 售 日照华建福利 造纸助剂的生产 莒县莒州路 控股子公司 有限责任公司 卜祥生 助剂有限公司 销售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 华泰集团有限公司 15,800 15,800 东营市大王福利卫生纸厂 733 733 东营协发纸业有限公司 823.6 万美元 823.6 万美元 东营华泰纸业有限公司 1200 万美元 1200 万美元 东营华盛纸业有限责任公司 260 260 东营华泰清河实业有限公司 10,000 10,000 日照华建纸业有限公司 2,000 2,000 日照华建福利助剂有限公司 60 60 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 持公司股份（％） 公司持股（％） 华泰集团有限公司 39.91 东营市大王福利卫生纸厂 100.00 东营协发纸业有限公司 75.00 东营华泰纸业有限公司 75.00 东营华盛纸业有限责任公司 60.00 东营华泰清河实业有限公司 51.00 日照华建纸业有限公司 90.00 日照华建福利助剂有限公司 90.00 67 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 东营华泰新华印刷有限责任公司 同一母公司 东营华泰化工有限责任公司 同一母公司 东营华泰热力有限责任公司 同一母公司 东营华泰大厦有限责任公司 同一母公司 山东华泰林业有限公司 同一母公司 东营市联成化工有限责任公司 同一母公司 东营华泰纸业化工有限责任公司 同一母公司 山东大众华泰印务有限公司 同一母公司 东营华泰精细化工有限责任公司 同一母公司 山东华泰热力有限公司 同一母公司 山东华泰国际贸易有限责任公司 同一母公司 日照华泰工贸有限责任公司 同一母公司 东营华泰国际物流有限公司 同一母公司 东营华泰兴广铁路有限公司 同一母公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 本期数 上年同期数 关联方 定价原则 金额 金额 华泰集团有限公司 市场价 35,266,640.11 61,016,832.08 东营华泰化工有限责任公司 市场价 50,496,066.60 42,496,183.23 东营华泰新华印刷有限责任公司 市场价 13,612,325.58 5,867,261.74 东营华泰纸业化工有限公司 市场价 34,890,767.33 东营华泰精细化工有限责任公司 市场价 9,431,573.57 6,736,089.84 东营市联成化工有限责任公司 市场价 5,019,690.00 0 华泰大厦有限责任公司 协议价 1,693,972.38 605,279.52 东营华泰国际物流有限公司 协议价 1,045,976.00 0 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易定 本期数 上年同期数 关联方 价原则 金额 金额 东营华泰新华印刷有限责任公司 市场价 7,454,889.78 16,515,900.42 东营华泰化工有限责任公司 市场价 328.75 36,621.55 68 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 华泰集团有限公司 协议价 67,349,229.67 80,522,563.35 华泰大厦有限责任公司 协议价 620,297.63 574,652.42 山东华泰热力有限公司 协议价 254,125.57 山东华泰林业有限公司 协议价 78,106.38 东营市联成化工有限责任公司 协议价 31,917.45 东营华泰热力有限责任公司 协议价 8,704.00 东营华泰国际物流有限公司 协议价 122,231.27 （3）关联租赁情况 关联方 本年发生数 上年发生数 价格政策 华泰集团有限公司 1,121,624.45 1,721,272.20 协议价 日照华泰工贸有限责任公司 623,204.20 协议价 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 预付帐款 华泰集团有限公司 2,503,018.92 0 应收帐款 华泰集团有限公司 0 310,822.73 应付帐款 东营华泰化工有限责任公司 0 14,950,322.22 应付帐款 东营华泰精细化工有限公司 0 974,726.95 预付帐款 东营华泰精细化工有限公司 235,600.16 0 应付帐款 东营华泰新华印刷有限责任公司 0 581,768.55 应收帐款 东营华泰新华印刷有限责任公司 6,545,516.20 0 预付帐款 东营华泰大厦有限责任公司 0 110,731.95 应付帐款 东营华泰纸业化工有限公司 0 14,826,237.43 附注九 或有事项及承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日止，公司无需披露的重大或有及承诺事项。 附注十 资产负债表日后事项 公司于 2005 年 1 月 13 日召开了第四届十九次董事会会议，会议通过了 2004 年度 利润分配预案。公司 2004 年度实现净利润 244,913,497.84，提取 10%的法定盈余公积 24,491,349.78，5%的法定公益金 12,245,674.89，5%的任意盈余公积 12,245,674.89， 69 山东华泰纸业股份有限公司 2004 年年度报告 加期初未分配利润 336,589,623.61 ，2004 年可供股东分配的利润 532,520,421.89。以 现有股本 300,258,361 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金 2.00 元(含税)，共派发 现金 60,051,672.20,剩余未分配利润结转下一年度分配。该议案尚需提交 2004 年度股 东大会审议通过。 附注十一 其他重要事项 1、公司及控股子公司东营华泰纸业有限公司将其持有东营华泰国际物流有限公司 62.5%、37.5%的股权分别与华泰集团、东营华泰新华印刷有限公司签订《出资转让协 议》，以人民币 500 万元、300 万元 将上述股权转让。 2、公司董事会于 2004 年 5 月 28 日召开了第四届十二次会议，审议通过了《公司 控股子公司日照华建纸业有限公司于收购山东华远造纸股份有限公司和山东华远造纸集 团有限公司造纸主业资产及负债的议案》，日照华建纸业有限公司以人民币 4,494.27 万 元收购了上述造纸主业资产及负债。该部分资产及负债分别占本期期末资产及负债的 8.91%、18.43%,日照华建纸业有限公司本期实现净利润-21.93 万元。 3、公司于 2004 年 8 月 30 日召开了 2004 年第一次临时股东大会，会议通过了公司 发行可转换公司债券方案，公司拟发行人民币 15 亿元可转换公司债券，债券年利率 1.2%-2.5%。该议案尚须报经相关部门核准后实施。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、其他在证券市场公布的年度报告。 董事长：李建华 山东华泰纸业股份有限公司 二○○五年一月十三日 70