京山轻机(000821)2001年年度报告

京山轻机 2001 年度报告 湖北京山轻工机械股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或 者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事长孙友元先生因参加全国人民代表大会没有出席三届八次董事会 特委 托副董事长李士发先生主持三届八次董事会会议 并代为行使表决权 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 - 1- 京山轻机 2001 年度报告 目 录 一 公司基本情况简介┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ ┅┅┅┅┅┅ ３ 二 会计数据和业务数据摘要┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅４ 三 股本变动及股东情况 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅６ 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅ ８ 五 公司治理结构┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅９ 六 股东大会简介┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅１ ３ 七 董事会报告 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ １ ４ 八 监事会报告 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ ２ １ 九 重要事项 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅２ ２ 十 财务 会计报告 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅２ ４ 十一 备查文件目录 ┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ ４ ６ - 2- 京山轻机 2001 年度报告 第 一章 公司基本情况简介 1 中文名称 湖北京山轻工机械股份有限公司 中文名称简称 京山轻机 英文名称 ＨＵＢＥＩ ＪＩＮＧＳＨＡＮ ＬＩＧＨＴ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＭＡＣＨＩＮＥＲＹ ＳＴＯＣＫ ＣＯ．，ＬＴＤ. 英文名称缩写 ＪＳＱＪ 2 公司法定代表人 孙友元 3 公司董事会秘书 陈昭俊 证券事务代表 谢杏平 联系地址 湖北省京山县新市镇轻机大道 ７８ 号 联系电话 ０７２４ ７２２１５６０ ７２２２２２０－６６９ 联系传真 ０７２４ ７２２１５６０ 电子信箱 xiexp0821@sina.com 4 公司注册地址 湖北省京山县新市镇轻机大道 ７８ 号 办公地址 湖北省京山县新市镇轻机大道 ７８ 号 邮政编码 ４３１８００ 国际互联网网址 http://www.jspackmach.com 电子信箱 securities@jspackmach.com 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 京山轻机 股票代码 ０００８２１ 7 其他有关资料 （１）公司首次注册日期及地点 １９９３ 年 ３ 月 ３０ 日在湖北省工商行政管理局首次注册登记 最近一次变更注册日期及地点 １９９９ 年 １２ 月 ２３ 日在湖北省工商行政管理局变更注册 登记 （２）企业法人营业执照注册号 ４２００００１００００９２ （３）税务登记号码 国税鄂字 ４２０８２１２７１７５０９２＊ （４）公司聘请的会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址 武汉市武昌东湖路 ７ 号 - 3- 京山轻机 2001 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 1 报告期主要会计数据和业务数据 单位 人民币元 利润总额 113,493,108.54 净利润 88,706,801.67 扣除非经常性损益后的净利润 84,350,114.82 主营业务利润 156,002,695.52 其他业务利润 695,619.15 营业利润 104,314,077.93 投资收益 3,000,000.00 补贴收入 6,494,751.56 营业外收支净额 -211,533.04 经营活动产生的现金流量净额 184,427,731.46 现金及现金等价物净增加额 133,801,263.73 注 扣除非经常性损益的项目 涉及金额 单位 人民币元 扣除项目 涉及金额 补贴收入 4,351,483.55 营业外收支净额 -211,533.04 流动资产盘盈盘亏损益 216,736.34 以上项目涉及金额合计 4,356,686.85 ２ 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 １９９９ 年度 主营业务收入 ５９０，９０９，４０６．１４ ５３９，２８６，６９２．０７ ４５８，８２２，２９９．５３ 净利润 ８８，７０６，８０１．６７ ８９，５４８，６３１．３７ ９３，６１２，５０７．０３ 总资产 １，４０１，４６６，５０２．２９ １，１９３，１８７，３４２．６９ ８８５，６８９，１６２．２２ 股东权益 （不含少数股东权益） ８５３，５６１，４０３．９５ ８０１，０５８，７２４．６７ ７７３，２７４，３５９．７０ 每股收益 摊薄 ０．２９ ０．２９ ０．３０ 每股收益 加权 ０．２９ ０．２９ ０．３０ 每股净资产 ２．７６ ２．５９ ２．５０ 调整后的每股净资产 ２．７６ ２．５８ ２．４９ 每股经营活动产生的 - 4- 京山轻机 2001 年度报告 现金流量净额 ０．６０ ０．２３ －０．０６ 净资产收益率 ％ （摊薄）１０．３９ １１．１８ １２．１１ 净资产收益率 ％ （加权）１０．４９ １０．９５ １２．７４ 注１ 以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列 注 ２ ２００２ 年 １ 月 １７ 日－－－１ 月 ２１ 日 公司增发 ３６，４１７，４９９ 股人民币普通股 Ａ 股 使公司总股本达到 ３４５，２３８，７８１ 股 以此为基数 ２００１ 年度摊薄每股收益为 ０．２６ 元 ３ 报告期利润表附表 净资产收益率 ％ 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００１ 年 主营业务利润 １８．２８ １８．４５ ０．５１ ０．５１ 营业利润 １２．２２ １２．３４ ０．３４ ０．３４ 净利润 １０．３９ １０．４９ ０．２９ ０．２９ 扣除非经常性损益后的净利润 ９．８８ ９．９８ ０．２７ ０．２７ ２０００ 年 主营业务利润 １７．６７ １７．３０ ０．４６ ０．４６ 营业利润 １２．３２ １２．０６ ０．３２ ０．３２ 净利润 １１．１８ １０．９５ ０．２９ ０．２９ 扣除非经常性损益后的净利润 １０．１４ ９．９３ ０．２６ ０．２６ 注 以上指标按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第九号 的要求 计算 ４ 报告期内股东权益变动情况及变化原因 （１）股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３０８，８２１，３３２．００ ３０５，１５３，８７６．７０ １０９，３１３，７２４．９８ ３０，６０２，１４４．３０ ７７，７６９，７９０．９９ ８０１，０５８，７２４．６７ 本期增加 ８，６７６，９１９．１４ １５，７４９，３５６．７９ ５，１７６，８７０．８１ ２８，０７６，４０３．３５ ５３，５０２，６８３．１４ 本期减少 期末数 308,821,332.00 313,830,795.84 125,063,081.77 35,779,015.11 105,846,194.34 853,561,403.95 (2)变化原因 资本公积增加系国债技改项目 多色印刷开槽机资金贴息和债务重组方式形成的 收益转入所致 法定盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定盈余公积金 法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定公益金 未分配利润变化是因为报告期内实现净利润拟分配后的剩余数 股东权益变化是因为报告期内赢利所致 - 5- 京山轻机 2001 年度报告 第三章 股本变动及股东情况 1 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 项 目 本次变动前 配 送 公积金 本次变动后 增发 其 他 小 计 股 股 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 178,985,583 178,985,583 其中 国家持有股份 25,234,830 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 153,750,753 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 8,444,250 8,444,250 3 内部职工股 38,891,499 -38,750,499 -38,750,499 141,000 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 226,321,332 -38,750,499 -38,750,499 187,429,833 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 82,500,000 +38,750,499 +38,750,499 121,250,499 2 境内上市的外资股 1 境外上市的外资股 2 其他 已上市流通股份合计 82,500,000 121,250,499 三 股份总数 308,821,332 308,821,332 2 股票发行与上市情况 （１）１９９８ 年 ５ 月 经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９８］９６ 号和 ９７ 号文批准 公司向社会公开发行人民币普通股 Ａ 股 ５５００ 万股 每股面值 １ 元 按每股 ７．６４ 元于 １９９８ 年 ５ 月 １１ 日在深圳证券交易所上网定价发行 并于 １９９８ 年 ６ 月 ２６ 日在深圳证券交 易所挂牌交易 发行新股后的总股本为 ２０５，８８０，８８８ 股 （２）１９９９ 年 ８ 月 １８ 日 公司第三届二次董事会会议审议通过 经 １９９９ 年 ９ 月 ２３ 日 １９９９ 年第一次临时股东大会批准 公司于 １９９９ 年 １０ 月 １２日实施了每 １０ 股送 ２股派 ０．５０ 元 含税 转增 ３ 股的分配方案 送转后 公司总股本由 １９９８ 年末的 ２０５，８８０，８８８ 股 增加到 ３０８，８２１，３３２ 股 （３）公司于 １９９３ 年 ２ 月定向募集设立时发行 ２５，９２７，６６６ 股内部职工股 每股面值 １ 元 １９９８ 年 ５ 月 公司将内部职工股转至中国证券登记结算公司深圳分公司托管 １９９９ 年 １０ 月 １２ 日，公司实施了每 １０ 股送 ２ 股派 ０．５０ 元 含税 转增 ３ 股的分配方案后 - 6- 京山轻机 2001 年度报告 公司内部职工股增加到 ３８，８９１，４９９ 股 （４）经深圳证券交易所批准 公司内部职工股 ３８，７０４，５９９ 股于 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日上 市流通 其中高管持股 １８６，９００ 股份予以冻结 原董事左军先生辞去董事职务经 ２０００ 年 度股东大会批准后 其所持股份 ４５，９００ 股已于 ２００１ 年 １１ 月予以解冻 截止报告期末 流通股总数为 １２１，２５０，４９９ 股 董事 监事及高管持股冻结数为 １４１，０００ 股 ３ 股东情况介绍 （１）截止报告期末 公司股东总数为 ５５，１０９ 户 （２）公司前十名股东持股情况（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） 股 东 名 称 期初持股数 股 年内增 + 或减 - 期末持股数(股) 占总股本(%) 股份类别 湖北省京山轻工机械厂 １４５，５００，７５３ １４５，５００，７５３ ４７．１１ 境内法人股 京山县国有资产管理局 ２５，２３４，８３０ ２５，２３４，８３０ ８．１７ 国有法人股 湖北省第一轻工包装公司 ７，５００，０００ ７，５００，０００ ２．４３ 境内法人股 湖北省轻工业机械厂 ３，０００，０００ ３，０００，０００ ０．９７ 境内法人股 京山县天鸿轻工贸易公司 ２，２４６，２５０ ２，２４６，２５０ ０．７３ 境内法人股 湘财证券有限责任公司 ３，６１２，７０８ －２，６３５，００７ ９７７，７０１ ０．３２ 流通股 廖正活 ＋７６１，９００ ７６１，９００ ０．２５ 流通股 京山县电信局开发总公司 ７５０，０００ ７５０，０００ ０．２４ 境内法人股 湖北省京山县呢绒服装厂 ７５０，０００ ７５０，０００ ０．２４ 境内法人股 京山县棉花公司 ６００，０００ ６００，０００ ０．１９ 境内法人股 持股 ５％以上 含 ５％ 股东所持股份无质押或冻结情况 公司前十名股东无关联关系 持股 ５％以上 含 ５％ 股东变动情况：无 （３）主要 持股 １０％以上 法人股东情况 股东名称 湖北省京山轻工机械厂 法定代表人 孙友元 注册资本 ６０００ 万元 企业性质 集体所有制 企业成立时间 １９５７ 年 经营范围 机电产品 五金制品生产 零配件加工销售 汽车修理 水产养殖 报告期内湖北省京山轻工机械厂所持股份没有质押或冻结情况 （４）报告期内控股股东未发生变更 - 7- 京山轻机 2001 年度报告 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 孙友元 男 51 岁 董事长 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 15,000 15,000 李世发 男 47 岁 副董事长 总经理 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 李明辉 男 50 岁 副董事长 常务副总经理 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 李章贵 男 53 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 董方祥 男 46 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 金国明 男 53 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 戴正明 男 46 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 罗贤旭 男 39 岁 董事 副总经理 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 ____ ____ 谢春安 男 45 岁 董事 副总经理 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 田先平 男 38 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 徐全军 男 33 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 —— 张 兴 男 52 岁 监事会主席 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 张典学 男 39 岁 监事会副主席 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 戴文炳 男 53 岁 监事会副主席 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 郑 红 女 49 岁 监 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 程立华 男 47 岁 监 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 曾祥芳 女 28 岁 监 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 ____ ____ 何 杰 男 37 岁 监 事 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 5 月 22 日 ____ ____ 陈昭俊 男 51 岁 董秘 总会计师 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 注 1 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员持股无变动 2 在股东单位任职的董事 监事任职情况及任职期间 姓 名 任职情况 任职期间 孙友元 任湖北省京山轻工机械厂厂长 1984 年至今 2 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的确定依据 根据公司三届七次董事会会议通 过的 关于中高层高级管理人员激励基金的提取 详见 2001 年 7 月 28 日的 证券时报 - 8- 京山轻机 2001 年度报告 和 中国证券报 结合企业经营情况确定以上人员的薪酬 2 现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额 包括基本工资 各项奖金 福利 补贴 住房津贴及其他津贴等 571,400 元 3 金额最高的前三名董事的报酬总额为 116,000 元 4 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 101,000 元 5 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬区间 2 万元以下 2 人 2 万至 5 万 元 16 人 6 所有董事 监事 高级管理人员均在本公司领取报酬 3 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 报告期内 公司原董事左军先生因工作原因 于 2001 年 2 月 1 日向公司董事会提交 辞去董事职务的辞呈 2001 年 2 月 13 日 经公司三届五次董事会审议 同意左军先生的 辞职申请 并获 2001 年 5 月 8 日召开的公司 2000 年度股东大会批准 2001 年 2 月 13 日 公司监事会推举何杰先生为公司候选监事 并经 2001 年召开的 2001 年度股东大会审议通过 二 公司员工情况 截止报告期末 公司员工总数 ３，０６８ 人 专业技术人员 ７１０ 人 占员工总数的 ２３．１４％ 在专业技术人员中 高级职称 ５６ 人 占 ７．８８％ 中级职称 ２１０ 人 占 ２９．５８％ 初级职称 ４４４ 人 占 ６２．５４％ 员工素质情况 大专以上学历 ４１５ 人 占 １３．５３％ 中专学历的 ５１７ 人 占 １６．８５％ 员工构成情况 生产人员 １，７８９ 人 占 ５８．３１％ 专业技术及管理人员 １，０１２ 人 占 ３２．９９％ 售后服务人员 ２６７ 人 占 ８．７０％ 报告期末退休人员 ２２０ 人 按照国家 的有关规定参与了社会养老保险 第五章 公司治理结构 一 公司治理现状 为切实保护广大股东权益 本公司参照 上市公司治理准则 并结合公司的实际情 况 进一步完善了公司的治理结构 表现在 １ 维护股东合法权益 （１）保护股东合法权益 公司对法律 行政法规所规定的重大事项均在中国证监会指 - 9- 京山轻机 2001 年度报告 定的信息披露报纸及网站进行了及时 准确 完整的披露 以保证广大股东的知情权和 参与决定权 并一贯禁止公司股东和内幕人员进行内幕交易以及损害公司和股东利益的 关联交易 （２）公司的 股东大会议事规则 明确了股东大会是公司的权力机构 建立健全了股 东大会的议事规则和决策程序 （３）不断规范控股股东与公司之间的关系 本公司控股股东严格按照法律规定行使出 资人的权利 无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生 本公司的重大决策完全由股 东大会依法做出 本公司董事 监事的选举及高级管理人员的聘任 解聘均严格遵循法 律 行政法规 公司章程规定的程序 本公司与控股股东之间的人员 资产 财务 机 构和业务实行了 五分开 各自独立核算 独立承担责任和风险 （４）本报告期内不存在股东以各种形式占用 转移本公司的资产 资金及其他资源 也没有为股东及其关联单位提供担保的情况发生 2 董事会认真履行了诚信 勤勉义务与责任 1 公司董事会自始至终贯彻和执行股东大会的决定 按照法律 行政法规和公司 章程的规定行使职权 平等对待所有股东 2 公司董事会已经通过了 董事会议事规则 明确了董事会是公司的执行机构 决定公司的经营投资及内部管理 董事会会议定期召开 并根据需要及时召开临时会议 以确保工作效率与科学决策 ３ 公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议所议事项 实行出席会议的董事和 记录人在会议记录上签名的制度 并妥善地保存了会议记录 ４ 公司董事会遵循有关法律 法规 规则及公司章程的规定 严格履行作出的承 诺 ３ 充分发挥监事会的职能 １ 公司监事会向全体股东负责 在具体工作中以财务监督为核心 同时对公司董 事 经理及其他高级管理人员的尽职情况进行监督 保证资产安全 降低了公司财务和 经营风险 维护了公司和股东的合法权益 ２ 公司监事会通过了 监事会议事规则 明确了监事会的责任和义务 定期召 开监事会会议 并根据需要及时召开临时会议 监事会的工作严格按照规则和程序进行 - 10 - 京山轻机 2001 年度报告 ３ 公司监事会成员具有法律 财务 会计等方面的知识 具有与股东 职工和其 他相关利益者进行广泛交流的能力 保证了其监督工作的开展 ４ 公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度 并妥善保存会议 记录 ４ 公司严格按照法律 法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求 真实 准确 完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息 公司的治理现状与 上市公司治理准则 以下简称 准则 的要求相比 还有一 定的差距 如 准则 中规定要实施独立董事制度 公司由于各种原因还未实施 由于 地理条件的限制 有些外地股东因交通不便 没有出席公司股东大会的 公司将在 2002 年 6 月底以前聘任两名独立董事 不断完善公司的治理结构 提高公司的治理水平 同 时 公司将尽最大努力为广大中小股东参加公司股东大会做好准备 切实为广大股东服 务 二 独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事 董事会正根据中国证监会发布的 上市公司治理 准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 积极修改公司章程 和其他相关规则 董事会已提名两名武汉大学教授出任公司第四届董事会独立董事 待 中国证监会核准后 报 2001 年度股东大会批准 三 公司与控股股东 五分开 情况 本公司的控股股东是湖北省京山轻工机械厂 即 轻机厂 本公司目前已与轻机 厂在业务 资产 人员 机构和财务上做到 五分开 １ 业务独立情况 １ 生产经营的独立性 本公司的办公机构与轻机厂分开两地 生产经营场所也与轻机厂完全独立 不存在 混合经营 合署办公的情况 ２ 控股股东占用或使用公司资源的情况 截止 ２００１ 年 １２ 月底 轻机厂不存在违规占用本公司的资金 资产和其他资源的情 况 ２ 资产的完整性 - 11 - 京山轻机 2001 年度报告 本公司与轻机厂之间的产权权属明确 １９９３ 年 本公司改制设立定向募集公司之时 就与轻机厂严格按照财产所有权关系实施了剥离 划定了其归属 并按财产归属进行分 账管理与使用 公司设有资产管理部门 对固定资产 在建工程项目 各类低值易耗品 等实行建帐跟踪管理 各项资产公司均备有完整独立的账册进行单独核算和管理 本公司现拥有 ７ 宗土地的使用权 取得方式均为国家出让的形式 公司已办理了上 述土地的国有土地使用证 公司自行研制开发的技术成果已获得 ８ 项实用新型专利 属 公司所有 本公司目前所使用的 三王 牌商标已于 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日由控股股东无偿转让给 本公司 ３ 人员的独立性 １ 行政及人员管理的独立性 在行政管理方面 本公司建立了一套完整的 独立于轻机厂的劳动 人事及工资管 理制度 在人员管理方面 本公司自 １９９３ 年成立之时 就按产权关系实施了人员分流 属轻 机厂的人员 全部由轻机厂独立管理 不存在 两块牌子 一套人马 的情况 ２ 高管人员的兼职情况 本公司的总经理 副总经理 财务负责人 营销负责人 董事会秘书等高级管理人 员均专职在公司工作并在公司领取薪酬 上述高管人员未在轻机厂或其下属企业兼职 ４ 机构的独立性 公司具有健全的法人治理结构 自 １９９３ 年成立定向募集公司之时 公司设立了股东 大会 董事会 监事会 聘任了总经理 并设置了相关职能部门 公司的日常经营管理 工作由总经理负责 并通过总经理办公会议来讨论日常的决策工作 轻机厂及其职能部 门与本公司及公司职能部门之间不存在上下级关系 ５ 财务的独立性 １ 财务机构及制度的独立性 自 １９９３ 年改制时 公司就成立了独立于轻机厂的财务部门 并按照业务要求设置了 相关的财务人员 公司建立了 财务管理制度 以规范财务会计制度 加强财务管理 公司的财务部门按照股份有限公司会计制度的规定 实施股份公司的财务收支和经营核 - 12 - 京山轻机 2001 年度报告 算 无论从体系上还是运作上均保持了公司在财务上的完全独立 ２ 银行账户的独立性 １９９３ 年 公司就开设了独立的银行账户 不存在与轻机厂共用银行账户的情况 ３ 纳税的独立性 公司独立纳税 持有京山县国家税务局颁发的国税鄂字 ４２０８２１２７１７５０９２＊号纳税登 记证及京山县地方税务局颁发的地税鄂字 ４２１０２４６１０１０１００１１３２１１ 号纳税登记证 ４ 公司财务决策的独立性 在财务决策的运作上 公司实施董事会领导下的总经理负责制 公司财务决策均严 格依据公司财务管理制度进行 由公司董事会作出决议并报股东大会审议通过 不存在 控股股东干预公司资金使用的情况 三 报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实 施情况 公司从 2001 年初便从德 能 勤 绩 廉等方面对公司高级管理人员进行了全面考 评 并结合考评情况对部分人员进行了调整 年底公司董事会对照年初的生产经营目标 按照利润完成情况 并结合经营 管理 廉政 安全生产等对高级管理人员进行考核 奖惩 公司于 2001 年 7 月 25 日召开的三届七次董事会通过了 关于中高级管理人员激 励基金的提取 完善了高级管理人员的考评及激励机制 公司将严格按照 上市公司治理准则 的要求 进一步完善董事 监事和经理人员 的绩效评价标准和程序 第六章 股东大会简介 一 报告期内共召开了一次股东大会 2001 年 4 月 8 日 公司在 证券时报 中国证券报 刊登了“关于召开 2000 年年 度股东大会的通知” 2001 年 5 月 8 日 会议在公司宾馆三楼会议室如期召开 出席会议 股东及股东授权代表 101 人 代表股份数 18,863 万股 占公司总股本的 61.08% 见证律 师列席了会议 大会采取逐项审议和记名投票表决方式 形成如下决议 １ 审议通过了 ２０００ 年度董事会工作报告 ２ 审议通过了 ２０００ 年度监事会工作报告 - 13 - 京山轻机 2001 年度报告 ３ 审议通过了 ２０００ 年度财务决算报告 ４ 审议通过了 ２０００ 年年度报告 ５ 审议通过了 ２０００ 年技改改完成情况与 ２００１ 年技改投资计划议案 ６ 审议通过了 ２０００ 年度利润分配预案及 ２００１ 年利润分配政策的议案 ７ 审议通过了 关于修改公司章程的议案 ８ 审议通过了 关于左军辞去公司董事职务的议案 ９ 审议通过了 关于增选何杰先生为公司监事会监事议案 １０ 审议通过了 关于聘请中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构的 议案 １１ 审议通过了 关于本次公募增发符合 上市公司新股发行管理办法 有关条件 的议案 １２ 审议通过了 关于申请公募增发不超过 ５，０００ 万股人民币普通股 Ａ 股 的议案 １３ 审议通过了 关于增发 Ａ 股募集资金计划投资项目可行性的议案 １４ 审议通过了 关于前次募集资金使用情况的说明 １５ 审议通过了 关于本次公募增发 Ａ 股 完成后未分配利润由新老股东共享的议 案 １６ 审议通过了 关于提请 ２０００ 年年度股东大会审议并授权董事会办理本次公募增 发 Ａ股 相关事宜的议案 二 本次会议决议公告刊登于 2001 年 5 月 9 日的 证券时报 中国证券报 三 选举 更换公司董事 监事情况 本次股东大会同意左军辞去公司董事职务 选举何杰先生为公司三届监事会监事 第七章 董事会报告 一 报告期内经营情况 1 主营业务范围及经营状况 公司主营业务为 纸箱纸盒包装机械 印刷机械的制造 销售 配件销售 原材料 供应 高新技术开发 房地产开发 技术服务 1 经营情况介绍 公司是全国最大的纸箱 纸盒包装机械生产基地和出口基地 是原国家轻工业局和 - 14 - 京山轻机 2001 年度报告 中国包装总公司定点生产纸制品包装机械的最大的骨干企业 从 1994 年起连续被评为全 国质量效益型先进企业 是国家经贸委和中国人民银行总行确定的全国 520 家重点扶持 企业之一 1999 年 11 月 被中国包装技术协会评为 中国包装龙头企业 公司始终保 持同行业技术开发领先水平 1997 年 公司被评为 湖北省高新技术企业 1999 年 公司的企业技术中心被国家经贸委等四部委认定为国家级企业技术中心 2001 年 2 月 公司被科技部认定为 国家火炬计划重点高新技术企业 京山轻机为国内规模最大的纸制品包装机械生产企业 公司主要生产纸箱 纸盒两 大系列 80 个品种 175 个规格的包装机械 年产各类纸板生产线 160 余条 单机 3000 多台套 产品从三层 五层 七层瓦楞纸板生产线到印刷开槽 模切 捆扎一条龙配套 生产 截止报告期末 公司实现主营业务收入 590,909,406.14 元 实现净利润 88,706,801.67 元 按期末总股本计算 每 股 收 益 为 0.29 元 每 股 净 资 产 为 2.76 元 净资 产 收 益 率 为 10. 39 % 2 报告期分行业 地区 产品主营业务收入及成本构成 单位 人民币元 按行业 地区 项 目 主营营业收入 主营业务利润 工业 湖北 ５８３，７３２，７９８．９７ １５３，５６３，８０７．９４ 企业 小计 ５８３，７３２，７９８．９７ １５３，５６３，８０７．９４ 饮食 湖北 ７，１７６，６０７．１７ ２，４３８，８８７．５８ 服务业 小计 ７，１７６，６０７．１７ ２，４３８，８８７．５８ 合 计 ５９０，９０９，４０６．１４ １５６，００２，６９５．５２ 按产品 项 目 收 入 成 本 纸板包装机械 ４０７，４５１，９７８．１０ ２８４，９２９，７１９．７１ 纸盒包装机械 ９，２３９，８２７．６５ ７，３０４，８５４．８１ 印刷机械 ２９，６２８，３１５．６７ ２４，０４４，１６２．７６ 其他 １４４，５８９，２８４．７２ １１６，２９３，６３５．７８ - 15 - 京山轻机 2001 年度报告 合 计 ５９０，９０９，４０６．１４ ４３２，５７２，３７３．０６ 3 报告期内主营业务变动情况说明 本报告期内 公司坚持以主业为中心 不断开发新的产品 开拓新的市场 努力实 现产品多样化和企业的持续发展 使公司继续成为国内领先 国际上具有较强竞争实力 的纸制品包装机械厂商 2 主要控股公司经营情况及业绩 — — 湖北京丰机械有限公司 注册资金 ７０ 万美元 公司拥有 ７０％的控股权 主营 瓦楞纸箱印刷机械的制造 销售 报告期内该公司实现销售收入 ４３，２９２，３０７．７８ 元 净 利润 ４１１，６４７．８８ 元 — — 湖北京达机械有限公司 注册资金 ２４０ 万美元 公司拥有 ７０％的控股权 主营 纸盒机械等产品的制造 销售 该公司的产品属纸制品包装机械的配套产品和后续设备 市场潜力很大 ２００１ 年加大了技术改造力度 进一步提高了市场占有率 报告期内实现 销售收入 １１，５９５，７２６．５５ 元 净利润 １，４６３，４８１．４８ 元 — — 湖北省京山县轻机工贸有限责任公司 注册资本 ５００ 万元人民币 公司拥有 ９５％ 的控股权 主营包装机械及零配件 金属材料 机电产品 石油化工 农副产品购销 ２００１ 年实现销售收入 ２０６，９６０，１０３．３０ 元 净利润 １５，６２５，９０８．２５ 元 — — 武汉京山轻工机械有限责任公司 注册资本 ２，０００ 万元 公司拥有 ９５％的控股 权 主营高新技术开发 ２００１ 年实现销售收入 １３，７１１，１８１．７２ 元，净利润－７１７，９０５．２３ 元 3 主要供应商 客户情况 本公司供应商主要为各类钢材 电器经销企业 本报告期内 公司向前五名供应商 采购的金额合计为 16,437.75 万元 占年度采购总额的比例为 45% 前五名客户销售额为 4,258.55 万元 合计占公司销售总额的比例为 7% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 １ 纸制品包装机械行业近年来保持持续增长势头 但市场竞争也日益激烈 面对 新的挑战 公司将加强管理 加大技改力度 降低生产成本 提高产品竞争力 从而继 续保持行业龙头地位 本公司将大力开拓国际市场 但由于国际市场具有诸多不确定性 加上受全球 - 16 - 京山轻机 2001 年度报告 经济不景气的影响 公司的国际市场战略可能受到一定影响 因此 公司计划在海外建 立多个销售分公司 并健全出口代理商制度 ３ 本公司主要产品集中在纸制品包装机械领域 公司的发展在很大程度上受下游 产业即纸制品包装工业的制约 公司在继续精化主业 强化主业的同时 将积极寻找新 的项目 培育新的利润增长点 ４ 公司总部现在湖北省京山县 地处江汉平原腹地 离最近的大城市武汉有近 １６０ 公里的路程 尽管本公司已在武汉建有国家级企业技术中心 但在与外部的信息交流等 方面仍然存在诸多不便 公司将在总部建立计算机网络系统 同时在各分公司内部实现 小型局域网连接 保持与外部的信息交流渠道畅通 二 报告期内投资情况 1 募集资金项目使用情况 本公司 1998 年发行股票 扣除各项费用实际募集资金 4.05 亿 全部用于承诺的六个 项目 截止 2000 年 12 月 31 日 六个项目已全部完工 并经中勤万信会计师事务所有限 公司出具了 前次募集资金专项审核报告 本报告期内这六个项目共实现销售收入 453,110,412.86 元 实现利润 85,959,476.98 元 各项目情况如下 项 目 销售收入 元 利润 元 高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改项目 130,620,512.82 21,444,887.33 双层单面瓦楞纸板机技改项目 34,530,789.01 8,785,525.85 E 型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目 85,195,840.36 19,949,016.86 包装模切制箱设备技改项目 60,522,663.57 13,633,828.12 电脑分压及电脑堆码机技改项目 48,875,644.68 8,281,349.60 压力容器加工技改项目 93,364,962.42 13,864,869.22 2 其他投资情况 1 多色印刷开槽机是瓦楞纸板印刷制品的工作母机 可实现多彩连续自动印刷 本 项目预算投资 9,556 万元 其中固定资产投资 8,888 万元 该项目获得银行 7000 万元贴 息贷款 本期投入资金 7,376,414.22 元 累计投入 23,859,158.79 元 已完成工程进度的 26.84% - 17 - 京山轻机 2001 年度报告 2 蜂窝纸板是一种新兴环保材料 具有结构新颖 性能优越 承重大 强度高 弹 性好 节省原材料 等独特的优势 是公司一直跟踪国际先进技术的储备产品 该项目 预算投资 ２，９２３ 万元 报告期投入 ４３９，６２２．１２ 元 累计投入 ２０，６７１，４７７．３２ 元 已完成 工程进度的 ８１．１４％ 三 报告期内财务状况分析 １ 主要财务指标对比（单位 元） ２００１ 年度 ２０００ 年度 同比（＋／－） 总资产 １，４０１，４６６，５０２．２９ １，１９３，１８７，３４２．６９ ＋１７．４６％ 长期负债 ７０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ －２２．２２％ 股东权益 ８５３，５６１，４０３．９５ ８０１，０５８，７２４．６７ ＋６．５５％ 主营业务利润 １５６，００２，６９５．５２ １４１，５５９，２４１．９７ ＋１０．２０％ 净利润 ８８，７０６，８０１．６７ ８９，５４８，６３１．３７ －０．９４％ 2 以上主要财务指标变动情况说明 （１）总资产 股东权益和主营业务利润增加系公司报告期主营业务利润和负债增加所 致 （２）长期负债减少 ２０００ 万元是因为中行京山县支行 １０００ 万元的贷款到期已还 另外 工行京山县支行 １０００ 万元贷款将于 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日到期 已转为一年内到期的长期 借款 （３）净利润减少是由于国家在 ２０００ 年下文规范所得税后 公司下属的子公司 工贸公 司执行新的所得税税率 从而影响了公司的净利润 五 新年度经营计划 ２００２ 年 公司将以深化改革为契机 以经济效益为中心 以科技开发为重点 以开 拓市场为手段 以资本运营为纽带 加快公司发展步伐 １ 全面推行现代化管理 继续坚持市场化的运作机制和用人机制 加强领导班子建 设 加快内部机构和人员调整 健全各项管理制度 提高管理效益 ２ 加强募集资金管理 加快技改项目建设速度 加强营销网络的建设 并建立公司 的计算机管理系统 ３ 健全供应商资格评审委员会制度 继续加强物资采购管理 密切与原材料供应商 - 18 - 京山轻机 2001 年度报告 和配套厂商的战略合作伙伴关系 进一步完善物流管理控制体系 全面实施生产成本管 理 努力降低产品成本 增强产品市场竞争力 4 整合销售网络 并积极开拓国际市场 切实提高销售管理水平 加大货款回收力 度 5 充分利用国家级企业技术中心的优势 加大科技投入 加快纸制品包装机械自动 成型后续设备和配套设备的研制步伐 开发科技含量高 附加值高的新产品 6 公司将继续贯彻 以人为本 的指导思想 在积极引进人才的同时 采取多种方 式对员工进行培训 不断提高公司的整体素质 六 董事会工作情况 １ 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内 董事会共召开三次会议 — — 公司第三届五次董事会会议于 ２００１ 年 ２ 月 １３ 日上午在本公司总部办公楼二楼 会议室召开 会议应到董事 １２ 人 实到董事 １０ 人 ２ 名董事出差缺席 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 董事长孙友元先生主持了会议 公司监事会成员及高管人 员列席了本次会议 会议经审议 通过如下议案 １ ２０００ 年度董事会工作报告 ２ ２０００ 年度总经理业务工作报告 ３ ２０００ 年技改投资完成情况与 ２００１ 年技改投资计划议案 ４ ２０００ 年年度报告及报告摘要 ５ 关于修改公司章程的议案 ６ ２０００ 年度财务决算报告 ７ ２０００ 年度利润分配预案 ８ 关于选举李明辉先生为副董事长的议案 ９ 关于左军先生辞去公司董事职务的议案 １０ 关于聘任中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构的议案 本次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日的 证券时报 中国证券报 ——公司第三届六次董事会会议于 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日在公司总部办公楼二楼会议室 召开 会议应到董事 １２ 人 实到董事 １２ 人 符合 公司法 及 公司章程 的规定 - 19 - 京山轻机 2001 年度报告 公司监事及高级管理人员列席了会议 会议由董事长孙友元先生主持 经逐项审议 通 过如下议案 １ 关于本次公募增发符合 上市公司新股发行管理办法 有关条件的议案 ２ 关于申请公募增发不超过 ５，０００ 万股人民币普通股 Ａ股 的议案 ３ 关于增发 Ａ 股募集资金计划投资项目可行性的议案 ４ 关于前次募集资金使用情况的说明 ５ 关于本次公募增发 Ａ股 完成后未分配利润由新老股东共享的议案 ６ 关于提请 ２０００ 年年度股东大会审议并授权董事会办理本次公募增发 Ａ股 相关事宜的议案 ７ 关于召开 ２０００ 年年度股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日的 证券时报 中国证券报 — — 公司第三届七次董事会会议于 ２００１ 年 ７ 月 ２５ 日在公司办公楼二楼会议室召开 会议应到董事 １１ 人 实到 １１ 人 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 公司全 体监事和高管人员列席了会议 会议由董事长孙友元先生主持 经审议通过了如下议案 １ 公司 ２００１ 年中期报告及其摘要 ２ 公司 ２００１ 年中期利润分配预案 ３ 关于聘任林家奎先生为公司总工程师的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 7 月 28 日的 证券时报 中国证券报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照 公司法 和 公司章程 的规定 严格执行股东大会决议和股东 大会授权事项 １ 公司于 2001 年 5 月 日召开的 2000 年年度股东大会上审议通过了每 10 股派 2 元 含税 的 2000 年度利润分配方案 公司董事会已于 2001 年 6 月 1 日实施完毕 ２ 公司董事会按照 ２０００ 年年度股东大会决议 已续聘中勤万信会计师事务所有 限公司为常年会计审计机构 ３ 已完成公司章程的修改工作 董事会已按新的 公司章程 规范运作 ４ ２００１ 年公募增发不超过 ５０００ 万股人民币普通股 Ａ 股的工作因情况变化 在报 告期未实施完毕 ２００２ 年 １ 月 获中国证监会证监发行字［２００１］１０８ 号文核准 增发新 - 20 - 京山轻机 2001 年度报告 股 ３６，４１７，４４９ 股 募集资金 １９１，０５４，９０７．１５ 元（扣除发行费后）已到位 七 2001 年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计 本公司 2001 年共实现净利润 88,706,801.67 元 按 公司章程 的规定 提取法定公积金 10,353,741.62 元 提取法定公益金 5,395,615.17 元 本年度可供股东分配的利润为 72,957,444.88 元 加上以前年度未分配利润 77,769,790.99 元 本年末实际可供股东分配的利润为 150,727,235.87 元 按照 2000 年度 股东大会关于公司在 A 股 增发完成后 公司的未分配利润由新老股东共享的决议 董事会提议 本年度以 2002 年 1 月增发完成后的总股本 345,238,781 股 向全体股东按 每 10 股派发现金红利 1.30 元 含税 共计派发现金 44,881,041.53 元 尚余 105,846,194.34 元 结转下一年度分配 此方案还需 2001 年度股东大会通过 本年度不实施公积金转 赠股本 2002 年度利润分配政策为 1 拟在 2002 年度分配利润一次 2 2001 年度未分 配利润拟用于 2002 年度进行分配的比例为 30% 50% 3 2002 年度拟用于分配利润的 比例为当年可分配利润的 30% 50% 4 2002 年度利润分配拟以现金方式进行 上述 2002 年度利润分配政策为预计方案 公司董事会保留届时根据公司实际情况对 该政策进行调整的权利 第八章 监事会报告 一 监事会工作情况 报告期内 监事会共召开三次会议 — — ２００１ 年 ２月 １３日 公司第三届监事会第五次会议在本公司宾馆三楼会议室召开 应到监事 ６ 人 实到监事 ６ 人 会议经过认真讨论 通过了如下议案 １ ２０００ 年度监事会工作报告 ２ 公司 ２０００ 年度报告及年报摘要 ３ 公司 ２０００ 年度利润分配预案 ４ 推荐何杰先生为本公司监事会候选监事的议案 本次监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日 证券时报 中国证券报 ２００１ 年 ３ 月 ２ 日 公司第三届监事会第六次会议在本公司宾馆会议室召开 审 议了如下议案 - 21 - 京山轻机 2001 年度报告 １ 关于公募增发不超过 ５０００ 万股人民币普通股 Ａ股 的议案 ２ 公募增发 Ａ 股募集资金计划投资项目可行性的议案 ３ 关于前次募集资金使用情况说明的议案 ４ 关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案 ２００１ 年 ７月 ２５日 公司第三届监事会第七次会议在本公司宾馆三楼会议室召开 应到监事 ７ 人 实到监事 ７ 人 审议并通过如下议案 １ ２００１ 年中期报告及中期报告摘要 ２ ２００１ 年中期利润分配预案 ３ 京山轻机监事会议事规则 本次监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日的 证券时报 中国证券报 二 监事会独立意见 1 2001 年公司严格按照 公司法 证券法 公司章程和国家其它有关法律 法规规范运作 公司董事 经理执行公司职务时没有违反法律 法规 公司章程或损害 公司利益的行为 并建立了完善的内部控制管理制度 2 中勤万信会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告 真实 客观和 准确地反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司所募集的资金投入项目运行良好 并产生了良好的效益 4 公司关联交易 严格按市场原则进行 没有损害公司利益的行为 第九章 重要事项 一 本报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本报告期内 公司无收购及出售资产 关联交易 的情况 三 本报告期内没有发生重大关联交易事项 四 重大合同及其履行情况 1 报告期末 本公司没有发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 2 报告期内 公司无重大对外担保事项 3 报告期内 公司无委托理财事项 4 报告期内没有发生其他对公司有巨大影响的合同 五 报告期内公司或持股 5%以上股东的承诺事项 - 22 - 京山轻机 2001 年度报告 １９９７ 年 １０ 月 ２０ 日 第一大股东湖北省京山轻工机械厂向公司承诺转让 三王 牌 商标 双方曾于 １９９３ 年 ４ 月 １ 日签订了商标使用合同 使用期限 １１ 年 到 ２００４ 年 ４ 月 １ 日到期 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日 本公司与湖北省京山轻工机械厂签订了 商标转让协议 同年 ９ 月 １７ 日 公司收到国家工商行政管理局商标局转来的 核准转让注册商标通知单 和 核准转让注册商标证明 本公司正式无偿受让湖北省京山轻工机械厂的 三王牌 商标 六 聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 报告期内 公司继续聘任中勤万信会计师事务所有限公司为本公司审计单位 聘期 一年 按照双方签定的“审计业务约定书” 中勤万信会计师事务所有限公司对本公司及 控股子公司 ２００１ 年年度会计报表及相关资料进行审计 并出具审计报告 聘请会计师事 务所公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日的 证券时报 中国证券报 审计事项／审计年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 年度报告审计费 ２６０，０００ 元 ２１０，０００ 元 中期报告审计费 其他费用 合 计 ２６０，０００ 元 ２１０，０００ 元 （七）其他重大事项 1 中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响 我国加入 ＷＴＯ 后 国际先进产品 技术 工艺 设备和管理方法将全面进入我国 国际上的同行业公司如 美国的兰斯顿公司 太阳公司 法国的基尔公司对我国市场的争夺将日益激烈 这些企 业的经营管理更为国际化 市场化 规模经济程度更高 国内企业面临优胜劣汰的竞争 加入 ＷＴＯ 后 本公司尽管在对国内市场的熟悉程度 售后服务和产品改进反馈的速度等 方面具备一定优势 但在运用新技术和工艺控制水平等方面与国外公司还有一定的差距 因而加入 ＷＴＯ 本公司的产品市场 特别是中高档产品 可能会受到一定程度的冲击 从 而产生一定的经营风险 2 公司目前所使用的 三王 牌商标原属控股股东轻机厂所有 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日 本公司与湖北省京山轻工机械厂签订了 商标转让协议 同年 ９ 月 １７ 日 公司收到国 家工商行政管理局商标局转来的 核准转让注册商标通知单 和 核准转让注册商标证 - 23 - 京山轻机 2001 年度报告 明 本公司正式无偿受让湖北省京山轻工机械厂的 三王牌 商标 生效日期为 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日 ３ 公司于 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日召开了 ２０００ 年度股东大会 审议通过了增发不超过 ５０００ 万股人民币 Ａ 股的议案 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］１０８ 号文核准 公 司于 ２００２ 年元月 １７ 日至 ２１ 日采取对老股东配售方式 增发新股 ３６，４１７，４４９ 股 募集 资金 １９１，０５４，９０７．１５ 元（扣除发行费后），新增注册资本 ３６，４１７，４４９ 元，新增资本公积 １５４，６３７，４５８．１５ 元，增发新股后总股本为 ３４５，２３８，７８１ 元 本次变更注册资本业经中勤万 信会计师事务所有限公司勤信验字［２００２］００１ 号验资报告审验 公司将在修改公司章程后 办理变更登记手续 公司本次增发新股的招股说明书于 ２００２ 年元月 １５ 日刊登于 中国 证券报 上海证券报 证券时报 ４ 公司属 １９９６ 年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一 按湖北省鄂 发［１９９６］２ 号文规定所得税按 ３３％计征 由同级财政按 １５％ —１８％ 返还 经湖北省人民政府 鄂政函［１９９７］１３５ 号文批复确认，股票上市后，所得税按 ３３％征收，由京山县财政返还 １８％ 根据财政部财税［２０００］９９ 号文规定 上述所得税先征后返政策执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起 公司执行 ３３％的所得税税率 第十章 财务会计报告 审 计 报 告 勤信审字［２００２］第 ０３０ 号 湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表 ２００１ 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表 ２００１ 年度的现金流量表及合并 现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 - 24 - 京山轻机 2001 年度报告 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营 成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王永新 傅孝思 中国 北京 报告日期 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日 - 25 - 京山轻机 2001 年度报告 会计报表附注 一 公司基本情况 本公司是由湖北省京山轻工机械厂 湖北省第一轻工包装公司 京山县呢绒服装 厂共同发起 １９９３ 年 ２ 月 ２６ 日经湖北省体改委鄂体改［１９９３］１５ 号文批准组建的定向 募集股份有限公司 公司设立时总股本为 １２９ ６３８ ３３２ 股 １９９６ 年 ３ 月 ２９ 日经湖 北省体改委鄂体改［１９９６］６６ 号文批准 公司总股本扩增为 １５０ ８８０ ８８８ 股 １９９８ 年５月 经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９８］９６ 号文和证监发字［１９９８］９７ 号 文批准 公司于 １９９８ 年 ５ 月 １１ 日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公 众公开发行 ５５００ 万社会公众股 经股东大会批准 １９９９ 年 １０ 月 １２ 日公司实施 １０ 股 送红股 ２ 股 以资本公积金转增 ３ 股的分配方案后总股本为 ３０８ ８２１ ３３２ 股 本公 司的主要发起人湖北省京山轻工机械厂 １９８３ 年被国家轻工业部列为纸制品包装机械 的定点生产厂家 １９９３ 年被国务院发展研究中心和国家统计局列为中国 ５００ 家最佳经 济效益工业企业 本公司 １９９４ 年被国家经贸委列入全国 １０００ 家重点工业企业 １９９６ 年被国家经贸委 中国人民银行总行列为全国 ３００ 家重点扶持企业之一 现为全国 ５２０ 家重点扶持企业之一 １９９７ 年被湖北省认定为高新技术企业 公司的主营业务为纸 箱 纸盒包装机械及印刷机械的制造 销售 公司企业法人营业执照注册号：４２００００１００００９２ 公司注册资本 ３０，８８２ 万元 法定代表人 孙友元 法定地址 湖北省京山县新市镇轻机大道 ７８ 号 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 母公司执行 企业会计准则 及其补充规定和 企业会计制度 各子公司执行 相关行业会计制度 ２ 会计年度 采用公历制 即从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度 ３ 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 26 京山轻机 2001 年度报告 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 ５ 外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 １ 日基 准汇价折合为人民币记账 并于资产负债表日按基准汇价进行调整 由此产生的汇兑 损益计入当期财务费用 ６ 现金等价物的确认标准 公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 且价值变动风险很小 的投资确认为现金等价物 包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期 债券投资 但不包括其他货币资金中的定期存款 存入保证金等不能随时支取的款项 ７ 坏账核算方法 （１）坏账的确认标准为 因债务人破产或者死亡 以其破产或者遗产清偿后 仍 然不能收回的应收款项 或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收 回的应收款项 （２）坏账损失采用备抵法核算 公司根据债务单位财务状况 偿还能力等情况 按账龄分析法计提坏账准备 坏账准备计提的比例列示如下 账 龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １－－－２ 年 １０％ ２－－－３ 年 ２０％ ３ 年以上 ５０％ （３）执行行业会计制度规定计提坏账准备的子公司，在编制合并会计报表时，按母 公司会计政策进行了调整 ８ 存货核算方法 （１）公司存货主要包括 原材料 低值易耗品 委托加工材料 外购半成品 在产 品 库存商品 分期收款发出商品 （２）公司除低值易耗品采用实际成本核算外 其余全部采用计划成本核算 月末核 算差异 （３）领用的低值易耗品采用一次摊销法核算 （４）领用 发出存货 不含低值易耗品 以计划成本核算 月末结转应负担的成本 差异 调整为实际成本 27 京山轻机 2001 年度报告 （５） 公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价 按个别存货账面成本高于市价的 部分确定计提存货跌价准备 ９ 短期投资核算方法 （１）短期投资按发生时的实际成本计价 按当期实际收到已发放的现金股利和利 息除已计入应收项目的利息和股利外 冲减投资成本 （２）公司在报告期末或年度终了时 对短期投资按账面成本高于市价或高于可收 回金额的差额计提短期投资跌价准备 １０ 长期投资核算方法 （１）长期债券投资 股票投资按购入成本计价 按所获得的利息计入投资收益 （２）股权投资和其他投资 公司拥有被投资单位 ２０％以下的权益性资本时 采用成本法核算 根据被投资单 位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益 拥有被投资单位 ２０％以上 含 ２０％ 权 益性资本时 采用权益法核算 按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发 生的净亏损的份额调整投资的账面价值 并确认为当期损益 其中超过 ５０％以上权益 性资本或拥有实际经营管理控制权时 采用合并会计报表方式核算 被投资单位除净 损益以外的所有者权益的其他变动 根据具体情况调整投资的具体价值 （３）公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因 导致 其可收回金额低于长期投资的账面价值 并且这种降低价值在可预计的将来期间内不 可能恢复时 按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准 备 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复 在原已确认的投资损失的数额内转回 １１ 固定资产计价及折旧方法 （１）固定资产是指使用年限在一年以上 单位价值在 ２，０００ 元以上的房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子仪器及其他设备 （２）固定资产原价按购建时的实际成本计价 评估确认后的固定资产按完全价值计价 （３）固定资产折旧采用直线法 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 ％ 年折旧率 ％ 房屋及建筑物 ３０—３５ 年 ３ ２．７７—３．２３ 通用设备 １０—１５ 年 ３ ６．４７—９．７０ 运输工具 ８年 ３ １２．１２ 电子仪器及其他设备 ５ １８ 年 ３ ５．３９－１９．４０ 28 京山轻机 2001 年度报告 （４）对固定资产提取减值准备 期末 对固定资产逐项进行检查 如果固定资产 的市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备 提取时按单个 固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定 １２ 在建工程核算方法 在建工程指正在兴建 待安装或改造之中的房屋建筑物 设备 其他固定资产及 购置费用尚未归集完整待验收的运输设备 在建工程在完工或达到设定用途交付使用 时 按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算 为购建固定资产发生的借款利 息在固定资产达到预定可使用状态前予以利息资本化 对在建工程提取减值准备 期末 对在建工程逐项进行检查 如果存在 １ 在 建工程长期停建并且预计在未来 ３ 年内不重新开工的 ２ 所建项目不论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 ３ 其他 足以证明在建工程已发生减值的情形 则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建 工程减值准备 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定 １３ 无形资产计价及摊销方法 公司的无形资产在取得时 应按实际成本计量 取得时的成本按以下方法确定 １ 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 ２ 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 ３ 权换入的无形资产 按应收债权的账面价值加上相关税费 作为实际成本 目前 本公司无形资产主要系土地使用权 按 ５０ 年期限采用直线法平均摊销 对无形资产提取减值准备 期末对无形资产逐项进行检查 如果 １ 某项无形资 产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 ２ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 ３ 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值 ４ 其他足以证明某项 无形资产已经发生了减值的情形 提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变 现净值的差额确定 １４ 开办费 长期待摊费用摊销方法 开办费发生时先在长期待摊费用中归集 待企业开始生产经营起一次计入生产经 营当期的损益 目前本公司不存在开办费 长期待摊费用在受益期间内采用直线法平 29 京山轻机 2001 年度报告 均摊销 １５ 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件 则将其确认为负债 １ 该义务是企业承担的现时义务 ２ 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 ３ 该义务的金额能够可靠的计量 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则 最佳估计数按该范围的上 下限的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范 围 则最佳估计数按如下方法确定 １ 或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生的金额确定 ２ 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按最可能发生的金额计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基 本确定能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认的负债的账 面价值 １６ 收入的确认原则 （１）销售商品 以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与 销售该商品有关的成本能够可靠的计量时 确认营业收入的实现 （２）提供劳务 在劳务已经提供 收到价款或取得收取价款的证据时 确认营业 收入的实现 （３）他人使用本企业资产 他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使 用费收入 利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定 使用费收 入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确认并应同时满 足 ａ 与交易相关的经济利益能够流入企业 ｂ 收入的金额能够可靠地计量 １７ 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 １８ 合并报表的编制方法 本公司投资持有 ５０％以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围 根据 30 京山轻机 2001 年度报告 财政部财会字 １９９５ １１ 号 关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知 的规定采用 如下方法编制而成 （１） 母 子公司采用会计制度不同 由此产生的差异根据重要性原则决定是否调 整 （２） 母 子公司及子公司之间重大交易调整抵消 （３） 母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵消 （４） 子公司会计报表按母公司计提四项准备的政策调整后并表 １９ 利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配 （１）弥补以前年度亏损； （２）提取法定盈余公积 １０％； （３）提取法定公益金 ５％； （４）提取任意盈余公积 （提取比例由股东大会决定）； （５）分配股利（依据公司章程 由公司股东大会决定分配方案 １９ 会计政策与会计估计变更 公司会计政策的变更必须符合下列条件之一 即 １ 法律或会计准则等行业法规 规章的要求 ２ 这种变更能提供有关企业财务状况 经营成果和现金流量等更可靠 更相关的会计信息 会计政策变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字［２０００］２５ 号文 财 会字［２０００］１７ 号文的规定 公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新 企业会计制度 和 企 业会计准则 及其补充规定 改变以下会计政策 １ 期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额孰 低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 ２ 期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金 额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 ３ 期末无形资产原按账面价值计价 现改为按无形资产账面价值与可收回金 额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 ４ 对非货币交易中发生的损失 原作为损失处理 现改作换入资产的成本处 理 31 京山轻机 2001 年度报告 本报告期内未有因会计政策变更而进行追溯调整事项 本报告期内未发生会计估计变更 三 税项 ２０． 税项 （１）增值税销项税率为 １７％ 营业税率为 ５％ 城市维护建设税依应缴纳流转税计 征 ５％ 教育费附加依应缴纳的流转税计征 ３％ （２）所得税 公司属 １９９６ 年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一 按湖北省鄂 发［１９９６］２ 号文规定所得税按 ３３％计征 由同级财政按 １５％ — １８％返还 经湖北省人民 政府鄂政函［１９９７］１３５ 号文批复确认，股票上市后，所得税按 ３３％征收，由京山县财政返 还 １８％ 根据财政部财税［２０００］９９ 号文规定 上述所得税先征后返政策执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司控股子公司湖北京丰机械有限公司 湖北京达机械有限公司为中 外合资企业 企业所得税率为 ３０％ （３）其他税项包括房产税 车船使用税等依据有关税法计征 四 控股子公司 公司由母公司及下述各控股子公司组成 各控股子公司概况如下 注册资本 原始投资 股权 公司全称 经营范围 （ 万元） 额（ 万元） 比例 １．湖北京丰机械有限公司 ＵＳＤ７０ 印刷机械制造 销售等 ４９ ７０％ ２．湖北京达机械有限公司 ＵＳＤ２４０ 纸盒机械制造 销售等 １６８ ７０％ ３．京山县轻机工贸有限责任公司 ＲＭＢ５００ 包装机械及零配件等购销 ４７５ ９５％ ４．武汉京山轻机有限公司 ＲＭＢ２０００ 纸箱 纸盒 机械 纸品生产 销售等 １９００ ９５％ 五 合并会计报表项目注释 单位 人民币元 １ 货币资金 项 目 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 现 金 2,294,567.53 141,788.21 银行存款 116,866,265.51 247,791,408.86 其他货币资金 2,331,308.06 7,360,207.76 合 计 121,492,141.10 255,293,404.83 变动原因分析 货币资金较年初增加 １１０．１３％ 原因（１）本年收回短期投资 ３，６００ 万元；（２）新产品 32 京山轻机 2001 年度报告 销售形势较好，预收货款增加 ４，４４３ 万元；（３）采用分期支付方式结算货款，应付票据增 加 ５，６５０ 万元，减少了现金流出 ２ 短期投资和短期投资跌价准备 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 －－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－ 债券投资 ３６，００１，０００．００ １，０００．００ 其他投资 －－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－ 合 计 ３６，００１，０００．００ １，０００．００ 变动原因分析 短期投资在本年内已全部收回 ３． 应收票据 ３２，７５４，８０７．９１ 元 其中银行承兑汇票 ３２，０２６，７３２．８８ 元，商业承兑汇票 ７２８，０７５．０３ 元 ４． 应收股利 ４６，０８８．００ 元，系应收沙市活力 ２８（集团）股份有限公司红利（现已更名为 ＳＴ 天颐”） ５ ． 应收账款 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １４３，２２９，０７８．７０ ８８．６３ ７，１６１，４５３．９４ １２４，５３９，８２６．６５ 74.08 6,226,991.32 １－－－２ 年 ８，７７１，９５７．２６ ５．４３ ８７７，１９５．７３ ３２，５５４，２３６．７０ 19.37 3,255,423.67 ２－－－３ 年 ６，２５２，６６６．０９ ３．８７ １，２５０，５３３．２２ ９，３７５，２９３．６９ 5.58 1,875,058.73 ３ 年以上 ３，３４６，３１４．１７ ２．０７ １，６７３，１５７．０９ １，６３６，９８５．４６ 0.97 818,492.74 合 计 １６１，６００，０１６．２２ １００ １０，９６２，３３９．９８ １６８，１０６，３４２．５０ 100 12,175,966.46 欠款金额较大的单位 单位名称 金额 时间 原因 湖北仙桃宏扬包装彩印公司 １４，７００，０００．００ 一年以内 货款 京山县金宋机械有限公司 １４，３６５，４８９．８５ 一年以内 货款 四川成都簇桥福利纸箱厂 ４，９４１，４５９．８０ 一年以内 货款 辽宁灯塔市包装有限公司 ４，１６０，０００．００ 一年以内 货款 四川绵阳丰包装工业有限公司 ２，６８６，３６１．００ 一年以内 货款 注 其中不含持有公司 ５％以上股份股东及关联企业款项 ６ ． 其他应收款 33 京山轻机 2001 年度报告 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ４９，３００，８８５．８９ ８３．４９ ２，４６５，０４４．３０ 46,184,036.17 77.15 2,309,202.27 １－－－２ 年 ６，１５０，７０４．００ １０．４２ ６１５，０７０．４０ 7,254,299.70 12.12 725,429.97 ２－－－３ 年 ３，２３５，８１３．４０ ５．４８ ６４７，１６２．６８ 5,087,528.56 8.50 1,017,505.71 ３ 年以上 ３６０，０４４．８４ ０．６１ １８０，０２２．４２ 1,333,601.43 2.23 666,800.71 合 计 ５９，０４７，４４８．１３ １００ ３，９０７，２９９．８０ 59,859,465.86 100 4,718,938.66 注：欠款金额前五名单位明细如下 单位名称 金额 时间 原因 公司销售网点 ２４，９９１，３１５．１８ １ 年内 代垫款 湖北省京山轻工机械厂 ７，９７４，６１７．７６ １ 年内 垫付材料款 武汉泰通卫星技术发展公司 ４，２５０，０００．００ １－２ 年 往来款 湖北机电设备公司 ２，２００，０００．００ ２－３ 年 往来款 湖北京山人寿保险公司 １，７０５，０００．００ ３ 年以上 预付款 注：湖北省京山轻工机械厂系公司第一大股东，为公司的关联方往来 ７ ． 预付账款 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 １ 年以内 87,258,648.96 ８９．３９ 65,563,595.28 69.19 １－－－２ 年 8,457,307.00 ８．６６ 27,486,899.85 29.01 ２－－－３ 年 1,658,276.97 １．７０ 1,031,800.72 1.09 ３ 年以上 240,064.48 ０．２５ 671,186.30 0.71 合 计 97,614,297.41 １００ 94,753,482.15 100 欠款金额前五名单位明细如下 单位名称 金额 时间 原因 京山县金宋机械有限公司 ２８，９８５，３３５．５４ １ 年内 货款 湖北省京山轻工机械厂（注） ６，４００，０００．００ １ 年内 借款 金源五金制品厂 １０，１００，７３０．８３ １ 年内 货款 预付设备款 １２，３４１，２７９．００ １ 年内 设备款 销售科代垫运费 １１，６６８，９３７．５０ １－２ 年 代垫运费 说明 １ 注 系公司关联方往来 ２ １－２ 年的预付账款中 １３００ 万元系国债专项－－－多色印刷开槽机项目预付的设备定金 因该项 目建设周期较长 需根据项目进度逐台套购进设备 并进行安装调试 故设备款结算周期跨年度 另 34 京山轻机 2001 年度报告 外 销售科代垫运费 １１，６６８，９３７．５０ 元，是公司为客户代垫的产品运输费 形成原因：主要是公司主导 产品由单机转化成为生产流水线后 因产品组合部件多 运费总体扩大 且产品发出后需安装调试 有些产品还需根据客户具体条件和要求作现场改型和操作培训 故货款结算周期较长 而公司同客户 签订的合同都是由公司先垫付运费 结算货款时再由客户归还 随着货款结算周期拉长 垫付货款的 结算时间也随之延长 ８ ． 存货 项 目 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ４２，６４９，０９８．３７ ８，０７７，０３５．０４ 69,035,052.18 ８，０７７，０３５．０４ 库存商品 １０５，６９６，３７１．３３ ２２，１３２，５６７．４５ 85,469,205.52 ２３，５０９，０９６．５５ 在产品 ７８，３６４，４８２．１６ －－－－－－ 108,891,584.07 －－－－－－ 外购半成品 ３６，０２９，４００．６２ －－－－－－ 34,108,278.95 －－－－－－ 低值易耗品 １１７，００６．８１ －－－－－－ 66,527.04 －－－－－－ 委托加工材料 ９８５，２３９．６０ －－－－－－ 769,504.92 －－－－－－ 材料成本差异 ７，８８１，８７４．００ －－－－－－ -27,986,902.41 －－－－－－ 分期收款发出商品 －－－－－－ －－－－－－ 93,245,897.78 －－－－－－ 合 计 ２７１，７２３，４７２．８９ ３０，２０９，６０２．４９ 363,599,148.05 31,586,131.59 变动原因分析 存货比年初增加 ３３．８１％，主要原因：１）募集资金项目完工投产，生产规模扩大，新 产品生产周期加长，，原材料及在产品相应增加；２）因产品结构发生变化，主导产品以 生产流水线为主，客户购买后需安装调试验收后才能结算，导致发出商品增加；３）本年 度采用招标采购，材料购进成本比计划成本下降，材料成本差异负差增加 ９ ． 待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待摊保险费 －－－－－－ １４７，０９０．４６ １４２，１９０．４６ ４，９００．００ 待摊税金 －－－－－－ ７５０，０００．００ ７５０，０００．００ －－－－－－ 新股发行费（注） －－－－－－ ７７０，５９６．８８ －－－－－－ ７７０，５９６．８８ 合 计 －－－－－－ １，６６７，６８７．３４ ８９２，１９０．４６ ７７５，４９６．８８ 注：２００２ 年元月底，新股发行完毕，发行费用已按规定进行了调账 １ ０ ． 长期投资 项 目 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ７８０，０００．００ －－－－－－ ７８０，０００．００ －－－－－－ 35 京山轻机 2001 年度报告 长期债权投资 －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ 合 计 ７８０，０００．００ －－－－－－ ７８０，０００．００ －－－－－－ 其中 （１）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注 沙市活力 ２８（集团）股份有限公司（ＳＴ 天颐） Ａ股 ６７６０００ 股 ７８０，０００．００ 元 ＊ ＊注：公司持有沙市活力 ２８（集团）股份有限公司的股份占被投资单位注册资本的 ０．５％，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，ＳＴ 天颐收盘价为 １０．３２ 元／股，公司对该项投资未计提减值准备 １ １ ． 固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １７９，７０７，３１８．５２ 6,775,578.29 3,126,487.16 183,356,409.65 机械设备 ２５２，４２０，９６３．０２ 3,065,475.32 647,536.44 254,838,901.90 运输设备 １４，１６１，４３７．７７ 5,192,547.00 3,442,500.00 15,911,484.77 电子仪器及其他 ３９，０８３，６５４．６３ 1,871,896.70 48,390.50 40,907,160.83 合 计 ４８５，３７３，３７３．９４ 16,905,497.31 7,264,914.10 495,013,957.15 （２） 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １３，１５４，３７８．２７ 5,960,657.89 473,187.10 19,548,795.41 机械设备 ３７，６７４，０２３．８８ 16,401,381.67 493,183.84 52,675,275.36 运输设备 ５，５０５，６７０．８７ 1,662,399.94 192,136.81 6,975,934.00 电子仪器及其他 ４，０３９，０９１．１８ 2,281,001.47 5,619.02 6,314,473.63 合 计 ６０，３７３，１６４．２０ 26,305,440.97 1,164,126.77 85,514,478.40 １ ２ ． 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 项目进度 蜂窝纸板生产线 23,278,403.50 439,622.12 -------- 23,718,025.62 自筹 81 14% 其中资本化利息金额 多色印刷开槽机 16,482,744.57 7,376,414,.22 3,187,681.47 20,671,477.32 自筹 23 38% 其中资本化利息金额 4,046,460.00 １，３５３，８１６．３９ ５，４００，２７６．３９ 零星工程 2,686,019.79 １，９４１，０６９．６８ 3,408,388.59 １，２１８，７００．８８ 自筹 其中资本化利息金额 合 计 42,447,167.86 9,757,106.02 6,596,070.06 45,608,203.82 其中资本化利息金额 4,046,460.00 １，３５３，８１６．３９ ５，４００，２７６．３９ 注 本期资本化率 ５．９４％ 36 京山轻机 2001 年度报告 １ ３ ． 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计已摊销 期末数 摊余期限 土地使用权 22,764,856.00 19,228,861.79 ------- 455,297.16 3,991,291.37 18,773,564.63 41 年零 3 个月 专有技术 176,227.25 77,867.81 ------- 49,179.72 144,539.16 28,688.09 7 个月 合 计 22,941,083.25 19,306,729.60 ------- 504,476.88 4,135,830.53 18,802,252.72 ------- １ ４ ． 长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余期限 经营性固定资产改良支出 510,017.10 167,108.22 ------- 97,740.69 440,649.57 69,367.53 7 个月 合 计 510,017.10 167,108.22 ------- 97,740.69 440,649.57 69,367.53 ------- １ ５ ． 短期借款 项 目 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 抵押借款 －－－－－ －－－－－ 担保借款 －－－－－ －－－－－ 信用借款 ８００，０００．００ －－－－－ 合 计 ８００，０００．００ －－－－－ 注：本期短期借款已归还 １６ 应付票据 ５６，５００，０００．００ 元，全部为银行承兑汇票 １７． 应付账款 ８７，９１８，０１４．２８ 元 系应付购货款 其中不含持有公司 ５％以上股份的股 东及关联企业款项 账龄 金额 比例 １ 年以内 ８２，６４７，６７８．８８ ９４．０１％ １－２ 年 ２，６５０，０４４．４５ ３．０１％ ２－３ 年 １，２２６，８５３．８１ １．４０％ ３ 年以上 １，３９３，４３７．１４ １．５８％ 合计 ８７，９１８，０１４．２８ １００．００％ 变动原因分析 应付账款比期初增加 １２２％ 主要原因是由于本年产品结构变化 主导产品以流水 线为主 购入的产品配件增加 特别是电脑控制设备批量较大 价格较高 且有一个 调试过程 调试合格后才支付货款 故应付账款期末余额增幅较大 １８． 预收账款 ２０１，６６１，１３０．６１ 元 系预收购货单位货款 其中不含持有公司 ５％以上 股份的股东及关联企业款项 37 京山轻机 2001 年度报告 账龄 金额 比例 １ 年以内 171,234,213.34 84.91% １－２ 年 25,154,064.50 12.47% ２－３ 年 4,075,775.09 2.02% ３ 年以上 1,197,077.68 0.59% 合计 201,661,130.61 100.00% １９． 应付股利 ４６，８８８，９２８．５３ 元 系应付未付股东股利 其中 依据公司董事会 ２００１ 年度利润分配预案 拟以增发完成后的总股本 ３４５，２３８，７８１ 股 按每 １０ 股派发现金 １．３０ 元 含税 共计派发现金股利 ４４，８８１，０４１．５３ 元 （此方案尚需 ２００１ 年度股东 大会通过） ２ ０ ． 应交税金 项 目 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）增值税 １０，３７２，２１５．０３ 18,070,520.75 （２）营业税 －３３５，３１３．３８ 37,508.42 （３）城市维护建设税 ２３２，６５７．７１ 1,177,952.01 （４）所得税 －８３８，４１９．２３ 7,296,952.21 （５）个人所得税 －１６，１９６．２３ 139,317.28 （６）其他 －－－－－－ 37,084.10 合 计 ９，４１４，９４３．９０ 26,759,334.77 注：个人所得税系公司为职工代扣代交的税金 变动原因分析 期末应交税金较期初增加 １８４．２２％ 主要系增值税和企业所得税增加 其中因本 年度销售额增加 增值税增幅较大 ２ １ ． 其他应交款 ７０７，６６４．８９ 元 主要系未交教育费附加 ２２． 其他应付款 ２４，４８３，３５３．３９ 元 其中不含持有公司 ５％以上股份的股东及关联企业 款项 账龄 金额 比例 １ 年以内 20,703,943.26 84.56% １－２ 年 3,125,557.75 12.77% ２－３ 年 382,900.43 1.56% ３ 年以上 270,951.95 1.11% 合计 24,483,353.39 100.00% 38 京山轻机 2001 年度报告 ２ ３ ． 预提费用 项 目 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 大修理费用 ８９，１９４．１６ ２２９，０９７．１６ 预提水电费 ２６１，４７１．８５ ３３２，６８４．１７ 销售费用 －－－－－－－ ２，４００，０００．００ 其 他 ２，１２５，９９５．０８ ９３７，３６７．９７ 合 计 ２，４７６，６６１．０９ ３，８９９，１４９．３０ ２ ４ ． 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行京山县支行 10,000,000.00 1999.12.28-2002.12.28 5.94% 信用 合 计 10,000,000.00 ２ ５ ． 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行京山县支行 70,000,000.00 2000.3.29-2003.3.28 5.94% 担保 注 合 计 70,000,000.00 注 工行京山县支行国债专项－－多色印刷开槽机技改项目贷款 由公司第一大股东湖北省京山轻工机 械厂提供担保 ２ ６ ． 股本 本次变动增减（＋，－） 期初数 配 送 公积金 其他 小计 期末数 股 股 转股 一 尚未流通股份 １ 发起人股份 178,985,583 178,985,583 其中 国家持有股份 25,234,830 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 153,750,753 境外法人持有股份 其他 ２ 摹集法人股份 8,444,250 8,444,250 ３ 内部职工股 38,891,499 -38,750,499 -38,750,499 141,000(注) ４ 优先股或其他 未上市流通股份合计 226,321,332 -38,750,499 -38,750,499 187,616,733 二 已上市流通股份 １ 境内上市的人民币普通股 82,500,000 +38,750,499 +38,750,499 121,250,499 ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 82,500,000 +38,704,599 +38,704,599 121,250,499 三 股份总数 308,821,332 308,821,332 注：公司高管人员持股 １４１，０００ 股按有关规定暂未流通 39 京山轻机 2001 年度报告 ２ ７ ． 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ３０４，９９７，５７８．４０ －－－－－－ －－－－－－ ３０４，９９７，５７８．４０ 股权投资准备 １５６，２９８．３０ －－－－－－ －－－－－－ １５６，２９８．３０ 拔款转入（１） －－－－－－ ８，４００，０００．００ －－－－－－ ８，４００，０００．００ 其他（２） －－－－－－ ２７６，９１９．１４ －－－－－－ ２７６，９１９．１４ 合 计 ３０５，１５３，８７６．７０ ８，６７６，９１９．１４ －－－－－－ ３１３，８３０，７９５．８４ 注（１） 拔款转入系国债技改项目专项投资补助金 国经贸投资［１９９９］８８６ 号文 国经贸投字 ［２０００］９３１ 号文 ［２０００］１２３２ 号文 （２） “ 其他” 项系债务重组方式形成的收益转入 ２ ８ ． 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ６０，２６０，０４５．０４ １０，３５３，７４１．６２ ------ 70,613,786.66 公益金 ３０，６０２，１４４．３０ ５，１７６，８７０．８１ ------ 35,779,015.11 任意盈余公积 １７，５７８，０７３．５４ －－－－－－ ------ 17.578,073.54 储备基金 ６６７，７４０．１５ １１６，３００．６６ ------ 784.040.81 企业发展基金 ２０５，７２１．９５ １０２，４４３．７０ ------ 308,165.65 合 计 １０９，３１３，７２４．９８ １５，７４９，３５６．７９ ------ 125,063,081.77 ２ ９ ． 未分配利润 项 目 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 年初未分配利润 ６６，４２３，６０６．６５ ７７，７６９，７９０．９９ 加 本年净利润 ８９，５４８，６３１．３７ ８８，７０６，８０１．６７ 减 提取法定公积金 １０，７９３，６３０．４３ １０，３５３，７４１．６２ 提取法定公益金 ５，５０２，９８７．３６ ５，１７６，８７０．８１ 提取储备基金 ７０，７８１．４２ １１６，３００．６６ 提取企业发展基金 ７０，７８１．４２ １０２，４４３．７０ 分配普通股股利 ６１，７６４，２６６．４０ ４４，８８１，０４１．５３ 期末未分配利润 ７７，７６９，７９０．９９ １０５，８４６，１９４．３４ ３ ０ ． 主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 ４０７，４５１，９７８．１０ ３５０，２１４，２２６．８３ 纸盒包装机械 ９，２３９，８２７．６５ ９，４８９，６５６．６２ 印刷机械 ２９，６２８，３１５．６７ ２７，７４６，２１４．８５ 其他 １４４，５８９，２８４．７２ １５１，８３６，５９３．７７ 合 计 ５９０，９０９，４０６．１４ ５３９，２８６，６９２．０７ 公司向前五名销售商销售商品金额合计 ４２，５８５，５００ 元，占总销售额的 ７％ 40 京山轻机 2001 年度报告 ３ １ ． 主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 ２８４，９２９，７１９．７１ ２４３，８７２，７８１．４０ 纸盒包装机械 ７，３０４，８５４．８１ ７，５２５，４５５．９９ 印刷机械 ２４，０４４，１６２．７６ ２２，５１６，７８８．１０ 其他 １１６，２９３，６３５．７８ １２２，２０６，３００．６３ 合 计 ４３２，５７２，３７３．０６ ３９６，１２１，３２６．１２ ３ ２ ． 其他业务利润 １ 其他业务收入 本期发生数 上年同期数 材料销售 ２，３３７，１１９．１７ ３，１５５，００６．０１ 劳务 １６５，８４６．１５ ６８，３７６．０７ 租赁 ８００，０００．００ －－－－－－－ 其他 －－－－－－－ －－－－－－－ 合计 ３，３０２，９６５．３２ ３，２２３，３８２．０８ ２ 其他业务支出 本期发生数 上年同期数 材料销售 ２，０７２，３１１．５９ １，８６７，６０７．７８ 劳务 ４５５，８７１．９１ ４６，５２１．００ 租赁 －－－－－－－ －－－－－－－ 其他 ７９，１６２．６７ －－－－－－－ 合计 ２，６０７，３４６．１７ １，９１４，１２８．７８ ３ 其他业务利润 本期发生数 上年同期数 ６９５，６１９．１５ １，３０９，２５３．３０ ３３． 营业费用 １９，０９８，４５０．６０ 元 比上年同期增长 ５０．２９％ 主要是包装费 运输费 售后服务费 差旅费增加 ３ ４ ． 财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 3,838,397.21 １１０，７４９．５０ 减 利息收入 6,739,007.30 ５，５０７，２５６．２５ 汇兑损失 - ７８，８２９．２５ 减 汇兑收益 48,479.78 ２４，５０７．３０ 其 他 35,427.67 ２４，５９６．５８ 合 计 -2,913,662.20 －５，３１７，５８８．２２ ３ ５ ． 投资收益 41 京山轻机 2001 年度报告 项 目 本期发生数 上年同期数 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 ３，０００，０００．００ －－－－－－ １２，５６２．５９ －－－－－－ 长期股权投资 －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ 合 计 ３，０００，０００．００ －－－－－－ １２，５６２．５９ －－－－－－ 注： 本期短期投资收益系收回国债投资收益 ３ ６ ． 补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期数 技术改造项目科技三项费用补贴 ４００，０００．００ （注１） ５，８００，０００．００ 技术改造专项补贴 ３，３６０，０００．００ （注２） １５０，０００．００ 产品出口退税 ２，７３４，７５１．５６ ４３，６３３．９２ 合 计 ６，４９４，７５１．５６ ５，９９３，６６３．９２ 注： （１） 国科技发字［２０００］２７０ 号文 鄂科计［２０００］３１ 号文 （２） 技术改造专项补贴依据：荆财工字［２０００］４７９ 号 ５５６ 号文 ３ ７ ． 营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款收入 4,601.00 ５０．００ 处理固定资产收入 232,238.93 ９４４，７１８．９３ 冻结资金利息 1,725,900.44 １，７２５，９００．４３ 其 他 430,506.71 ７７，５８７．７４ 合 计 2,393,247.08 ２，７４８，２５７．１０ ３ ８ ． 营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款支出 ------- ------- 处理固定资产损失 762,822.52 ２８４，６０６．０５ 捐赠支出 600,000.00 １３３，２５０．００ 固定资产减值准备 ------- ６，０７０．１９ 其 他 1,346,145.51 ４，０００．００ 合 计 2,708,968.03 ４２３，９２６．２４ ３９． 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ３ ２，４３３，８８３．９８ 元 主要系支付管理费用 营业 费用 制造费用 六 关联方关系及其交易 42 京山轻机 2001 年度报告 一 存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本（ 万元） 与本公司关系 经济性质 湖北省京山轻工机械厂 湖北京山县宋河镇 ＲＭＢ６０００ 第一大股东 集体所有制 湖北京丰机械有限公司 湖北京山县宋河镇 ＵＳＤ７０ 子公司 有限责任公司 湖北京达机械有限公司 湖北京山县新市镇 ＵＳＤ２４０ 子公司 有限责任公司 京山县轻机工贸有限责任公司 湖北京山县新市镇 ＲＭＢ５００ 子公司 有限责任公司 武汉京山轻机有限公司 武汉江汉经济发展区 ＲＭＢ２０００ 子公司 有限责任公司 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 湖北省京山轻工机械厂 ＲＭＢ６０００ －－－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ６０００ 湖北京丰机械有限公司 ＵＳＤ７０ －－－－－－ －－－－－－ ＵＳＤ７０ 湖北京达机械有限公司 ＵＳＤ２４０ －－－－－－ －－－－－－ ＵＳＤ２４０ 京山县轻机工贸有限责任公司 ＲＭＢ５００ －－－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ５００ 武汉京山轻机有限公司 ＲＭＢ２０００ －－－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ２０００ 三 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 公司名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 湖北省京山轻工机械厂 ＲＭＢ１４５５０ ４７．１１ －－－－－－ －－ －－－－ －－ ＲＭＢ１４５５０ ４７．１１ 湖北京丰机械有限公司 ＵＳＤ７０ ７０ －－－－－－ －－ －－－－ －－ ＵＳＤ７０ ７０ 湖北京达机械有限公司 ＵＳＤ２４０ ７０ －－－－－－ －－ －－－－ －－ ＵＳＤ２４０ ７０ 京山县轻机工贸有限责任公司 ＲＭＢ４７５ ９５ －－－－ －－ －－－－ －－ ＲＭＢ４７５ ９５ 武汉京山轻机有限公司 ＲＭＢ１９００ ９５ －－－－ －－ －－－－ －－ ＲＭＢ１９００ ９５ 四 关联方交易及往来 １ 关联方交易 Ａ 根据协议规定 公司本期出口产品的包装业务 由湖北省京山轻工机械厂下属 控股子公司湖北金发红木家俱有限公司提供 本年交易金额 ８１７，２５２．５６ 元 价 格按市场价结算 Ｂ 湖北省京山轻工机械厂本年向公司临时借款 ６，４００，０００．００ 元，期限 １２ 个月，利 息按同期银行贷款利率计算 ２ 关联往来余额 Ａ 其他应收款 43 京山轻机 2001 年度报告 湖北京山轻工机械厂 ７，９７４，６１７．７６ 元 Ｂ 预付账款 湖北京山轻工机械厂 ６，４００，０００．００ 元 Ｃ 其他应付款 湖北金发红木家俱有限公司 ２２４，６５５．５３ 元 Ｄ 应付账款 湖北金发红木家俱有限公司 ３５２，９４１．７７ 元 七 期后事项 承诺事项 或有事项 根据公司 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日第三届六次董事会会议决议 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日召开 的 ２０００ 年度股东大会审议通过了增发不超过 ５０００ 万股人民币普通股 Ａ 股的议案 经 中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］１０８ 号文核准 公司于 ２００２ 年元月 １７ 日 ２１ 日采取对老股东配售方式 增发新股 ３６，４１７，４４９ 股 募集资金 １９１，０５４，９０７．１５ 元（扣除发行费后），新增注册资本 ３６，４１７，４４９ 元，新增资本公积 １５４，６３７，４５８．１５ 元， 增发新股后股本为 ３４５，２３８，７８１ 元 本次变更注册资本业经中勤万信会计师事务所有 限公司勤信验字［２００２］００１ 号验资报告审验 公司正在办理变更登记手续 公司本次 增发新股的招股说明书刊登于 ２００２ 年元月 １５ 日的 中国证券报 上海证券报 证券时报 截至审计报告日止 公司不存在应予披露而未披露的期后事项 截至审计报告日止 公司不存在对外债务担保等承诺事项 截至审计报告日止 公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼 索赔 税务纠 纷 应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失 八 母公司会计报表附注 １ ． 应收账款 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 1 年以内 127,408,489.87 88.05 6,370,424.49 107,340,413.24 72.10 5,367,020.66 1---2 年 7,880,989.50 5.45 788,098.95 32,554,236.70 21.87 3,255,423.67 2---3 年 6,252,666.09 4.32 1,250,533.22 7,560,237.77 5.08 1,512,047.55 3 年以上 3,158,044.78 2.18 1,579,022.39 1,425,515.67 0.96 712,757.84 合 计 144,700,190.24 100 9,988,079.05 148,880,403.38 100 10,847,249.72 欠款金额较大的单位 单位名称 金额 时间 原因 44 京山轻机 2001 年度报告 湖北仙桃宏扬包装彩印公司 １４，７００，０００．００ 一年以内 货款 四川成都簇桥福利纸箱厂 ４，９４１，４５９．８０ 一年以内 货款 辽宁灯塔市包装有限公司 ４，１６０，０００．００ 一年以内 货款 四川绵阳丰包装工业有限公司 ２，６８６，３６１．００ 一年以内 货款 注 其中不含持有公司 ５％以上股份股东及关联企业款项 ２ ． 长期投资 项 目 ２０００－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ５９，４０１，８３５．７６ －－－－－－ ４６，０４５，３３３．３３ －－－－－－ 其中： 对子公司投资 ５，８６２１，８３５．７６ －－－－－－ ４５，２６５，３３３．３３ －－－－－－ 其他股权投资 ７８０，０００．００ －－－－－－ ７８０，０００．００ －－－－－－ 长期债权投资 －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ 合 计 ５９，４０１，８３５．７６ －－－－－－ ４６，０４５，３３３．３３ －－－－－－ ３ ． 主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 ３５４，４６６，２３３．０７ ２４８，６８２，８９４．２６ 纸盒包装机械 ８，８７５，６４４．６８ ６，１０９，５１９．４９ 印刷机械 ２９，６２８，３１５．６７ ２７，７４６，２１４．８５ 其他 ６４，６８０，５１５．５０ ７８，５４４，０８３．３６ 合 计 ４５７，６５０，７０８．９２ ３６１，０８２，７１１．９６ 公司向前五名销售商销售商品金额合计 ４２，５８５，５００ 元，占总销售额的 ７％ ４ ． 主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 ２４９，７４９，８１８．５０ １７０，１７１，２３２．７５ 纸盒包装机械 ７，１０１，８４７．０９ ４，８６７，６１５．５９ 印刷机械 ２４，０４４，１６２．７６ ２２，５１６，７８８．１０ 其他 ５０，４９５，００３．８５ ５３，７４３，３９１．９７ 合 计 ３３１，３９０，８３２．２０ ２５１，２９９，０２８．４１ ５ ． 投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 ３，０００，０００．００ －－－－－－ １２，５６２．５９ －－－－－－ 45 京山轻机 2001 年度报告 长期股权投资 －－－－－－ １５，４６８，２６４．９４ －－－－－－ １９，３４１，３９２．８３ 合 计 ３，０００，０００．００ １５，４６８，２６４．９４ １２，５６２．５９ １９，３４１，３９２．８３ 注： 本期短期投资收益系收回国债投资收益 ６ ． 所得税 项 目 本期发生数 上年同期数 利润总额 １０３，６７１，０２６．００ １０１，７０９，８７３．５８ 加：纳税调整额 －３，７３７，０１７．７９ －１６，９６４，８０４．４０ 应纳税所得额 ９，９９３４，００８．２１ ８４，７４５，０６９．１８ 应纳所得税额 ３２，９７８，２２２．７１ ２７，９６５，８７２．８３ 第十一章 备查文件目录 一 载有法定代表人 总会计师 会计主管签名并盖章的会计报表 二 载有中勤万信会计师事务所有限公司盖章 注册会计师签名并盖章的审计 报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告 原稿 四 2001 年年度报告原件 董事长签名 湖北京山轻工机械股份有限公司 董 事 会 二 OO 二年三月十三日 46 京山轻机 2001 年度报告 资产负债表(合并) 会股 01 表 编制单位 湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单 位 元 附注 行 附注 资 产 年未数 年初数 负债及所有者权益 行次 年未数 年初数 号 次 号 流动资产 流动负债 货币资金 １ １ 255,293,404.83 121,492,141.10 短期借款 １５ ５２ - 800,000.00 短期投资 ２ ２ - 36,000,000.00 应付票据 １６ ５３ 56,500,000.00 - 应收票据 ３ ３ 32,754,807.91 2,841,905.79 应付账款 １７ ５４ 87,918,014.28 39,589,764.37 应收股利 ４ ４ 46,088.00 246,088.00 预收账款 １８ ５５ 201,661,130.61 157,233,376.22 应收利息 ５ - - 应付工资 ５６ 1,105,419.29 625,136.89 应收账款 ５ ６ 155,930,376.04 150,637,676.24 应付福利费 ５７ 7,819,747.22 5,683,940.04 其他应收款 ６ ７ 55,140,527.20 55,140,148.33 应付股利 １９ ５８ 46,888,928.83 62,011,827.67 预付账款 ７ ８ 94,753,482.15 97,614,297.41 应交税金 ２０ ５９ 26,759,334.77 9,414,943.90 应收补贴款 ９ - - 其他应交款 ２１ ６０ 707,664.89 149,657.28 存货 ８ １０ 332,013,016.46 241,513,870.40 其他应付款 ２２ ６１ 24,483,353.39 13,771,953.65 待摊费用 ９ １１ 775,496.88 - 预提费用 ２３ ６２ 3,899,149.30 2,476,661.09 一年内到期的长期 ２１ - - 预计负债 ６３ - - 债券投资 其他流动资产 ２４ - - 一年内到期的长期负债 ２４ ６４ 10,000,000.00 - 流动资产合计 ３１ 926,707,199.47 705,486,127.27 其他流动负债 ６５ - - - 流动负债合计 ６６ 467,742,742.58 291,757,261.11 长期投资 - 长期负债 - 长期股权投资 １０ ３２ 780,000.00 780,000.00 长期借款 ２５ ６７ 70,000,000.00 90,000,000.00 长期债权投资 ３３ - - 应付债券 ６８ - 长期投资合计 ３４ 780,000.00 780,000.00 长期应付款 ６９ - 其中 合并价差 ３５ - - 专项应付款 ７０ - ３６ - - 其他长期负债 ７１ - 固定资产 - - 长期负债合计 ７２ 70,000,000.00 90,000,000.00 固定资产原价 １１ ３７ 495,013,957.15 485,373,373.94 - 减 累计折旧 １１ ３８ 85,514,478.40 60,373,164.20 递延税项 - 固定资产净值 ３９ 409,499,478.75 425,000,209.74 递延税款货项 ７３ - 减 固定资产减值 ４０ - - 负债合计 ７４ 537,742,742.58 381,757,261.11 准备 固定资产净额 ４１ 409,499,478.75 425,000,209.74 - 工程物资 ４２ - - 少数股东权益 ７５ 10,162,355.76 10,371,356.91 在建工程 １２ ４３ 45,608,203.82 42,447,167.86 所有者权益 股东权益 - 固定资产清理 ４４ - - 实收资本 股本 ２６ ７６ 308,821,332.00 308,821,332.00 固定资产合计 ４５ 455,107,682.57 467,447,377.60 无形资产及其他资 - 减 已归还投资 ７７ - - 产 无形资产 １３ ４６ 18,802,252.72 19,306,729.60 实收资本 股本 净额 ７８ 308,821,332.00 308,821,332.00 长期待摊费用 １４ ４７ 69,367.53 167,108.22 资本公积 ２７ ７９ 313,830,795.84 305,153,876.70 其他长期资产 ４８ - 盈余公积 ２８ ８０ 125,063,081.77 109,313,724.98 无形资产及其他资 ４９ 18,871,620.25 19,473,837.82 其中 法定公益金 ８１ 35,779,015.11 30,602,144.30 产合计 - 未分配利润 ２９ ８２ 105,846,194.34 77,769,790.99 所有者 股东 权益合 递延税项 - ８３ 853,561,403.95 801,058,724.67 计 递延税项借项 ５０ - 外币折算差额 ８４ - 负债及所有者 股东 资产总计 ５１ 1,401,466,502.29 1,193,187,342.69 ８５ 1,401,466,502.29 1,193,187,342.69 权益总计 企业负责人 财务负责人 制表人 47 京山轻机 2001 年度报告 资 产 负 债 表(母公司) 会股 01 表 编制单位 湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单 位 元 资 产 附注 行 年未数 年初数 负债及所有者权益 附注 行次 年未数 年初数 号 次 号 流动资产 流动负债 货币资金 １ 199,968,305.61 82,101,980.49 短期借款 ５２ - 800,000.00 短期投资 ２ - 36,000,000.00 应付票据 ５３ 56,500,000.00 - 应收票据 ３ 30,604,807.91 2,841,905.79 应付账款 ５４ 51,212,819.70 30,284,903.94 应收股利 ４ 70,854.97 246,088.00 预收账款 ５５ 201,399,654.10 157,071,828.14 应收利息 ５ - - 应付工资 ５６ 696,992.98 339,555.73 应收账款 ６ 138,033,153.66 134,712,111.19 应付福利费 ５７ 6,582,360.85 5,418,678.86 其他应收款 ７ 60,791,276.71 58,342,404.56 应付股利 ５８ 45,149,041.53 61,764,266.40 预付账款 ８ 91,955,409.80 101,129,133.06 应交税金 ５９ 18,104,986.25 2,901,999.12 应收补贴款 ９ - - 其他应交款 ６０ 535,849.80 146,746.09 存货 １０ 319,462,842.64 227,545,267.55 其他应付款 ６１ 19,393,333.37 9,190,882.36 待摊费用 １１ 770,596.88 - 预提费用 ６２ 2,953,294.33 1,916,994.12 一年内到期的长期债 ２１ - - 预计负债 ６３ - - 券投资 其他流动资产 ２４ - - 一年内到期的长期负债 ６４ 10,000,000.00 - 流动资产合计 ３１ 841,657,248.18 642,918,890.64 其他流动负债 ６５ - - 长期投资 - 流动负债合计 ６６ 412,528,332.91 269,835,854.76 长期股权投资 ３２ 46,045,333.73 59,401,835.76 长期负债 - 长期债权投资 ３３ - - 长期借款 ６７ 70,000,000.00 90,000,000.00 长期投资合计 ３４ 46,045,333.73 59,401,835.76 应付债券 ６８ - - 其中 合并价差 ３５ - 长期应付款 ６９ - - 固定资产 - 专项应付款 ７０ - - 固定资产原价 ３７ 463,554,241.39 455,217,375.32 其他长期负债 ７１ - - 减 累计折旧 ３８ 79,320,851.24 56,154,352.12 长期负债合计 ７２ 70,000,000.00 90,000,000.00 固定资产净值 ３９ 384,233,390.15 399,063,023.20 递延税项 - 减 固定资产减值准 ４０ - - 递延税款货项 ７３ - 备 固定资产净额 ４１ 384,233,390.15 399,063,023.20 负债合计 ７４ 482,528,332.91 359,835,854.76 工程物资 ４２ - - 少数股东权益 ７５ - 在建工程 ４３ 44,389,502.94 39,207,528.50 - 固定资产清理 ４４ - - - 固定资产合计 ４５ 428,622,893.09 438,270,551.70 所有者权益 股东权益 - - 实收资本 股本 ７６ 308,821,332.00 308,821,332.00 无形资产及其他资 - 减 已归还投资 ７７ - - 产 无形资产 ４６ 18,773,564.63 19,228,861.79 实收资本 股本 净额 ７８ 308,821,332.00 308,821,332.00 长期待摊费用 ４７ 69,367.53 167,108.22 资本公积 ７９ 313,830,795.84 305,153,876.70 其他长期资产 ４８ - - 盈余公积 ８０ 119,529,181.82 106,225,261.33 无形资产及其他资产 ４９ 18,842,932.16 19,395,970.01 其中 法定公益金 ８１ 33,983,702.78 29,549,062.62 合计 - 未分配利润 ８２ 110,458,764.59 79,950,923.32 递延税项 - 所有者 股东 权益合计 ８３ 852,640,074.25 800,151,393.35 递延税项借项 ５０ - 外币折算差额 ８４ - - 资 产 总 计 ５１ 1,335,168,407.16 1,159,987,248.11 负债及所有者 股东 权 ８５ 1,335,168,407.16 1,159,987,248.11 益总计 企业负责人 财务负责人 制表人 48 京山轻机 2001 年度报告 合 并 利 润 表 会股 ０２ 表 编制单位 湖北京山轻工机械股份有限公司 ２００１ 年 单 位：元 项 目 附注号 行次 ２００１年度 ２０００年度 一 主营业务收入 ３０ １ 590,909,406.14 539,286,692.07 减 主营业务成本 ３１ ２ 432,572,373.06 396,121,326.12 主营业务税金及附加 ３ 2,334,337.56 1,606,123.98 二 主营业务利润 ４ 156,002,695.52 141,559,241.97 加 其他业务利润 ３２ ５ 695,619.15 1,309,253.30 减 一 营业费用 ３３ ６ 19,098,450.60 12,707,773.92 二 管理费用 ７ 36,199,448.34 36,794,531.99 三 财务费用 ３４ ８ -2,913,662.20 -5,317,588.22 三 营业利润 ９ 104,314,077.93 98,683,777.58 加 投资收益 ３５ １０ 3,000,000.00 12,562.59 补贴收入 ３６ １１ 6,494,751.56 5,993,663.92 营业外收入 ３７ １２ 2,393,247.08 2,748,257.10 减 营业外支出 ３８ １３ 2,708,968.03 423,926.24 四 利润总额 １４ 113,493,108.54 107,014,334.95 减 所得税 １５ 23,468,317.19 17,092,871.72 少数股东损益 １６ 1,317,989.68 372,831.86 五 净利润 １７ 88,706,801.67 89,548,631.37 补充资料 项 目 上年实际安数 本年累计数 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 企业负责人 财务负责人 制表人 49 京山轻机 2001 年度报告 合 并 利 润 分 配 表 会股 ０２ 表 编制单位 湖北京山轻工机械股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 单 位：元 项 目 附注号 行次 ２００１年度 ２０００年度 一 净利润 １ 88,706,801.67 89,548,631.37 加 年初未分配利润 ２ 77,769,790.99 66,423,606.65 其他转入 ３ - - 二 可供分配的利润 ４ 166,476,592.66 155,972,238.02 减 提取法定盈余公积 ５ 10,353,741.62 10,935,193.27 提取法定公益金 ６ 5,176,870.81 5,502,987.36 提取职工奖励及福利基金 ７ - - 提取储备基金 ８ 116,300.66 - 提取企业发展基金 ９ 102,443.70 - 利润归还投资 １０ - - 三 可供投资者分配的利润 １１ 150,727,235.87 139,534,057.39 减 应付优先股股利 １２ - - 提取任意盈余公积 １３ - - 应付普通股股利 １４ 44,881,041.53 61,764,266.40 转作资本 股本的 普通股股利 １５ - - 四 未分配利润 １６ 105,846,194.34 77,769,790.99 企业负责人 财务负责人 制表人 50 京山轻机 2001 年度报告 利 润 表 母公司 会股 ０２ 表 编制单位 湖北京山轻工机械股份有限公司 ２００１ 年 １２ 单 位：元 项 目 附注号 行次 ２ ０ ０ １ 年度 ２ ０ ０ ０ 年度 一 主营业务收入 １ 457,650,708.92 361,082,711.96 减 主营业务成本 ２ 331,390,832.20 251,299,028.41 主营业务税金及附加 ３ 1,897,303.05 1,249,037.01 二 主营业务利润 ４ 124,362,573.67 108,534,646.54 加 其他业务利润 ５ -155,756.17 980,579.85 减 一 营业费用 ６ 17,524,437.63 11,602,257.50 二 管理费用 ７ 31,316,856.18 29,123,076.97 三 财务费用 ８ -2,756,491.64 -5,272,466.00 三 营业利润 ９ 78,122,015.33 74,062,357.92 加 投资收益 １０ 18,468,264.94 19,353,955.42 补贴收入 １１ 6,494,751.56 5,993,663.92 营业外收入 １２ 1,997,030.85 2,723,760.67 减 营业外支出 １３ 1,411,036.68 423,864.35 四 利润总额 １４ 103,671,026.00 101,709,873.58 减 所得税 １５ 14,978,222.71 12,711,760.38 少数股东损益 １６ - - 五 净利润 １７ 88,692,803.29 88,998,113.20 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际安数 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 企业负责人 财务负责人 制表人 51 京山轻机 2001 年度报告 利 润 分 配 表 母公司 会股 ０２ 表 编制单位 湖北京山轻工机械股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 单 位：元 项 目 附注号 行次 ２ ０ ０ １ 年度 ２ ０ ０ ０ 年度 一 净利润 １ 88,692,803.29 88,998,113.20 加 年初未分配利润 ２ 79,950,923.32 66,066,793.50 其他转入 ３ - - 二 可供分配的利润 ４ 168,643,726.61 155,064,906.70 减 提取法定盈余公积 ５ 8,869,280.33 8,899,811.30 提取法定公益金 ６ 4,434,640.16 4,449,905.68 提取职工奖励及福利基金 ７ - - 提取储备基金 ８ - - 提取企业发展基金 ９ - - 利润归还投资 １０ - - 三 可供投资者分配的利润 １１ 155,339,806.12 141,715,189.72 减 应付优先股股利 １２ - - 提取任意盈余公积 １３ - - 应付普通股股利 １４ 44,881,041.53 61,764,266.40 转作资本 股本的 普通股股 １５ - - 利 四 未分配利润 １６ 110,458,764.59 79,950,923.32 企业负责人 财务负责人 制表人 52 京山轻机 2001 年度报告 现 金 流 量 表 合并数 会股 03 表 编制单位 湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 单位 元 项 目 附注 行次 金 额 项 目 附注 行次 金 额 号 号 一 经营活动产生的现金流量 1 将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 703,237,000.60 净利润 57 88,706,801.67 收到的税费返还 20,734,751.56 加: 计提的资产减值准备 58 12,146,086.10 收到的其他与经营活动有关的现金 8 10,550,115.01 固定资产折旧 59 26,002,826.97 现金流入小计 9 734,521,867.17 无形资产摊销 60 504,476.88 购买商品 接受劳务支付的现金 10 430,059,371.31 长期待摊费用摊销 61 97,740.69 支付给职工以及为职工支付的现金 12 27,180,266.04 待摊费用减少(减:增加) 64 -775,496.88 支付的各项税费 13 60,420,614.38 预提费用增加(减:减少) 65 1,422,488.21 支付的其他与经营活动有关的现金 39 18 32,433,883.98 处置固定资产 无形资产和其他长期 66 530,583.59 资产的损失 减 收益 现金流出小计 20 550,094,135.71 固定资产报废损失 67 经营活动产生的现金流量净额 21 184,427,731.46 财务费用 68 -2,913,662.20 二 投资活动产生的现金流量 投资损失 减 收益 69 -3,000,000.00 收回投资所收到的现金 22 36,000,000.00 递延税款贷项 减 借项 70 取得投资收益所收到的现金 23 3,000,000.00 存货的减少 减 增加 71 -90,499,146.06 处置固定资产 无形资产和其他长期 25 253,000.00 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -37,231,246.13 资产收回现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 200,000.00 经营性应付项目的增加 减 减少 73 136,058,137.71 现金流入小计 29 39,453,000.00 其他 74 53,378,140.91 购建固定资产 无形资产和其他长期 30 20,066,533.27 经营活动产生的现金流量净额 75 184,427,731.46 资产所支付的现金 投资所支付的现金 31 2 不涉及现金收支的投资和筹资活 动 支付的其他与投资活动有关的现金 35 债务转为资本 76 现金流出小计 36 20,066,533.27 一年内到期的可转换公司债券 77 投资活动产生的现金流量净额 37 19,386,466.73 融资租入固定资产 78 三 筹资活动产生的现金流量 3 现金及现金等价物净增加情况 吸收投资所收到的现金 38 货币资金的期末余额 79 255,293,404.83 借款所收到的现金 40 减 货币资金的期初余额 80 121,492,141.10 收到的与其他筹资活动有关的现金 43 8,400,000.00 加 现金等价物的期末余额 81 现金流入小计 44 8,400,000.00 减 现金等价物的期初余额 82 偿还债务所支付的现金 45 10,800,000.00 现金及现金等价物净增加额 83 133,801,263.73 分配股利 利润或偿付利息所支付的 46 66,842,337.58 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 770,596.88 现金流出小计 53 78,412,934.46 筹资活动产生的现金流量净额 54 -70,012,934.46 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 133,801,263.73 企业负责人 财务负责人 制表人 53 京山轻机 2001 年度报告 现 金 流 量 表 母公司 会股 03 表 编制单位 湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 单位 元 项 目 附注号 行次 金 额 项 目 附注 行次 金 额 号 一 经营活动产生的现金流量 1 将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 548,871,173.02 净利润 57 88,692,803.29 收到的税费返还 3 20,734,751.56 加: 计提的资产减值准备 58 11,889,962.70 收到的其他与经营活动有关的现金 8 10,428,754.27 固定资产折旧 59 24,217,553.33 现金流入小计 9 580,034,678.85 无形资产摊销 60 455,297.16 购买商品 接受劳务支付的现金 10 352,484,841.38 长期待摊费用摊销 61 297,740.69 支付给职工以及为职工支付的现金 12 22,809,643.19 待摊费用减少(减:增加) 64 -770,596.88 支付的各项税费 13 44,070,393.65 预提费用增加(减:减少) 65 1,036,300.21 处置固定资产 无形资产和其他长 支付的其他与经营活动有关的现金 18 29,827,734.36 66 -480,449.95 期资产的损失 减 收益 现金流出小计 20 449,192,612.58 固定资产报废损失 67 经营活动产生的现金流量净额 21 130,842,066.27 财务费用 68 -2,756,491.64 二 投资活动产生的现金流量 投资损失 减 收益 69 -18,468,264.94 收回投资所收到的现金 22 36,000,000.00 递延税款贷项 减 借项 70 取得投资收益所收到的现金 23 31,824,766.97 存货的减少 减 增加 71 -93,294,104.19 处置固定资产 无形资产和其他长期 25 253,000.00 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -35,302,958.68 资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 200,000.00 经营性应付项目的增加 减 减少 73 104,743,576.85 现金流入小计 29 68,277,766.97 其他 74 50,581,698.32 购建固定资产 无形资产和其 30 13,518,840.51 经营活动产生的现金流量净额 75 130,842,066.27 他长期资产所支付的现金 2 不涉及现金收支的投资和筹资活 投资所支付的现金 31 动 支付的其他与投资活动有关的现金 35 债务转为资本 76 现金流出小计 36 13,518,840.51 一年内到期的可转换公司债券 77 投资活动产生的现金流量净额 37 54,758,926.46 融资租入固定资产 78 三 筹资活动产生的现金流量 3 现金及现金等价物净增加情况 吸收投资所收到的现金 38 货币资金的期末余额 79 199,968,305.61 借款所收到的现金 40 减 货币资金的期初余额 80 82,101,980.49 收到的与其他筹资活动有关的现金 43 8,400,000.00 加 现金等价物的期末余额 81 现金流入小计 44 8,400,000.00 减 现金等价物的期初余额 82 偿还债务所支付的现金 45 10,800,000.00 现金及现金等价物净增加额 83 117,866,325.12 分配股利 利润或偿付利息所 46 65,334,667.61 支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 76,134,667.61 筹资活动产生的现金流量净额 54 -67,734,667.61 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 117,866,325.12 企业负责人 财务负责人 制表人 54