博闻科技(600883)富邦科技2003年年度报告

云南富邦科技实业股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事高鹏飞先生因公出差委托张亚东董事代理出席并代为行使表决权。 公司负责人刘志波先生、主管会计工作负责人张亚东女士、会计机构负责人李凯 勋先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 云南富邦科技实业股份有限公司董事会 目 录 第一节 重要提示及目录…………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介………………………………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………… 2 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………… 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………… 7 第六节 公司治理结构……………………………………………………… 9 第七节 股东大会情况简介………………………………………………… 11 第八节 董事会报告………………………………………………………… 12 第九节 监事会报告………………………………………………………… 19 第十节 重要事项…………………………………………………………… 20 第十一节 财务报告………………………………………………………… 22 第十二节 备查文件目录…………………………………………………… 52 1 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：云南富邦科技实业股份有限公司 公司英文名称：Yunnan Fortune Science&Technology Industry Co., Ltd. 英文名称缩写：YFSTIC 二、公司法定代表人 公司法定代表人：刘志波先生 三、公司信息披露人员及其联系方式 董事会秘书：赵建军 联系地址：云南省保山市隆阳区人民路 78 号 联系电话：0875-2218496 传 真：0875-2218498 电子信箱：f883@163.com 四、公司地址及邮政编码 公司注册地址：云南省保山市隆阳区汉庄镇黑石头（邮政编码：678000） 董事会办公室地址：云南省保山市隆阳区人民路 （邮政编码：678000） 五、公司信息披露媒体 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所 上市交易所：上海证券交易所 股票简称：富邦科技 股票代码：600883 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 6 月 5 日 公司首次注册登记地点：云南省保山地区行署工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 20 日 公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5300001001938 税务登记号码：滇国税字 533001218920600、滇地税字 533001218920600 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦 815 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 金额单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 1,902,186.76 净利润 1,875,372.25 扣除非经常性损益后的净利润* 3,093,727.92 主营业务利润 18,347,968.54 其他业务利润 -55,532.81 2 营业利润 -6,707,808.60 投资收益 4,995,380.51 补贴收入 4,231,604.82 营业外收支净额 -616,989.97 经营活动产生的现金流量净额 -4,644,359.35 现金及现金等价物净增加额 44,502,624.97 *说明： “扣除非经常性损益后的净利润”指标系按照《公开发行证券公司信息披 露规范问答第 1 号——非经常性损益》的要求确定和计算，本年度年度扣除的非经常 性损益为-1,218,355.67 元，所得税影响数为 402,057.37 元，涉及的项目或金额如下： 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的 损益为-1,177,804.86 元； 2、委托投资损益为-64,978.63 元； 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业 外收入、支出为 18,838.60 元； 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回数为 5,589.22 元。 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2002 年度 本年比上年 2001 年度 2003 年度 增减（%） 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 130,369,659.28 70,715,499.71 70,715,499.71 84.36 71,184,128.72 71,184,128.72 利润总额 1,902,186.76 7,186,407.11 7,213,252.81 -73.53 10,832,945.07 11,081,345.07 净利润 1,875,372.25 4,821,567.72 5,321,562.94 -61.10 9,525,485.26 9,773,885.26 扣除非经常性损 3,093727.92 4,573,258.98 5,073,254.20 -32.35 9,286,987.44 9,535,387.44 益的净利润 本年末比 2002 年末 2001 年末 2003 年末 上年末增 调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前 469,652,664.50 469,652,664.50 18.52 320,719,952.5 总资产 556,649,540.13 321,813,811.31 9 股东权益（不含 252,869,105.8 257,473,090.16 253,876,053.80 254,376,049.01 1.42 253,962,964.60 少数股东权益） 8 经营活动产生的 31,237,928.0 -4,644,359.35 -110,201,032.35 -110,201,032.35 95.79 31,237,928.04 现金流量净额 4 2002 年度 本年比上 2001 年度 2003 年度 年增减 调整后 调整前 （%） 调整后 调整前 每股收益 0.009 0.024 0.027 -62.5 0.087 0.089 净资产收益率（%） 0.74 1.90 2.09 -61.05 3.77 3.85 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 1.21 1.80 1.99 32.78 3.67 3.75 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的 -0.023 -0.46 -0.46 95.00 0.284 0.284 现金流量净额 2002 年末 本年末比 2001 年末 2003 年末 上年末增 调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前 每股净资产 1.299 1.281 1.284 1.41 2.297 2.307 调整后的每股净资产 1.276 1.269 1.272 0.55 2.288 2.298 3 注 1：以上数据和指标均以合并会计报表数据填列或计算。 注 2：报告期末至报告披露日，公司股本总额未发生变化。 三、股东权益变动情况及变化原因： 金额单位：人民币元 其中： 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期 初 数 198,180,000.00 25,000,442.71 19,611,326.46 7,849,749.51 3,234,535.12 253,876,053.80 本期增加 -- 1,721,664.11 -508,709.30 -225,676.09 1,875,372.25 本期减少 -- -- -734,385.39 期 末 数 198,180,000.00 26,722,106.82 19,102,617.16 7,624,073.42 5,844,292.76 257,473,090.16 报告期实现净利 变动原因 无 股权投资准备 冲回前期多提数 冲回前期多提数 润增加及冲回上 年度多提数 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表 （股份单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持股 国有法人持股 27,000,000 27,000,000 境内法人持股 境外法人持股 其 他 2、募集法人股 108,000,000 108,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份小计 135,000,000 135,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,180,000 63,180,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份小计 63,180,000 63,180,000 三、股份总数 198,180,000 198,180,000 注：本公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售 股份、一般法人配售股份。 （二）股票发行与上市情况 1、以前年度股票发行与股份增减变动情况 1988 年 5 月经云南省保山地区行署办复（1988）6 号文批准，由保山地区水泥厂 （后更名为云南省保山建材实业集团公司）发起筹建“永昌水泥股份有限公司” 。1988 年 7 月经中国人民银行云南省分行（1988）云银复字第 91 号文件批准，向社会公众 发行个人股股票 1250 万元，每股面值 1000 元；1990 年 1 月经中国人民银行保山地区 4 分行（90）保地银字第 3 号文批准，再次向社会公众发行个人股股票 550 万元，每股 面值 1000 元。1990 年 5 月经保山地区行署经济委员会保署经企字（1990）13 号文批 准，由发起人保山地区水泥厂以其 1989 年 12 月 31 日的全部账面资产 1960 万元折为 1960 万元公司国有法人股股票，每股面值 1000 元；同时，经云南省保山地区行署保 署复（1990）10 号文批准，正式成立“云南省保山地区永昌水泥股份有限公司” （以 下简称公司）。1992 年 3 月，公司向保山地区水泥厂再次发行国有法人股 507 万元。 1992 年 11 月，根据《股份有限公司规范意见》的要求，经云南省经济体制改革委员 会云体改（1992）53 号文批准，公司股份由原来的每股面值 1000 元拆细为每股面值 1 元，同时将公司名称变更为： “云南省保山水泥股份有限公司” 。1993 年 4 月，公司 向社会募集法人股 1000 万股；同年 11 月公司又向保山地区水泥厂扩增国有法人股 1533 万元。1993 年 11 月经保山行署财政局保署财国资字（1993）26 号文和 1994 年 3 月经云南省国有资产管理局（1994）云国资字第 8 号文对公司 4000 万元国有法人股 予以确认。截止 1993 年 12 月 31 日，公司股份总数为 6800 万股，其中国有法人股 4000 万股，社会法人股 1000 万股，社会公众股 1800 万股。其中，公司发行的社会公众股 股票 1800 万股，经中国证监会证监发审字（1995）72 号文复审通过，并经上海证券 交易所上证上（95）第 023 号文审核批准，于 1995 年 12 月 8 日在上海证券交易所挂 牌交易，股票简称“云南保山”，股票代码“600883”，其后由于公司主要股东变更及 主营业务的扩展，公司名称及股票简称均进行了相应的变更。 1993 年末至 1999 年末，公司股份总数未发生增减变动，仍为 6800 万股。1997 年 11 月 26 日云南省保山建材实业集团公司经批准将其所持本公司国有法人股的一部 分，共计 3000 万股，分别转让给北京中鼎创业科技发展股份有限公司 880 万股，洋 浦鑫叶科技开发有限公司 800 万股，洋浦新九洲实业有限公司 800 万股，海南展视贸 易有限公司 520 万股。至此，公司股本结构也相应变更为国有法人股 1000 万股，社 会法人股 4000 万股，社会公众股 1800 万股。 2000 年度，公司以 1999 年末股份总数 6800 万股为基数，按每 10 股送红股 5 股 的比例实施了分配方案，股份总数由 6800 万股增加为 10200 万股，股权结构变更为： 国有法人股 1500 万股，社会法人股 6000 万股，社会公众股 2700 万股。 2001 年，经中国证监会证监发行字（2001）87 号文核准，公司实施了以 2000 年末股份总数 10200 为基数，按 10:3 的比例进行配股的增资配股方案，本次配股股 权登记日为 2001 年 10 月 26 日，除权基准日为 2001 年 10 月 29 日，配股缴款起止日 期为 2001 年 10 月 29 日起至 2001 年 11 月 9 日止(期内交易日)，此次配股共向社会 公众股股东配售了人民币普通股 810 万股（根据股东大会批准的配股方案，国有法人 股东及社会法人股东放弃其全部可配股份）。经上海证券交易所安排，公司本次配股 新增可流通股份 810 万股于 2001 年 11 月 30 日上市交易。配股完成后，公司股份总 数增加至 11010 万股，其中国有法人股 1500 万股，社会法人股 6000 万股，社会公众 股 3510 万股。 2002 年度，公司实施了按 10:8 的比例以资本公积金（股本溢价部分）转增股本 的方案，转增完成后，公司股份总数增加至 19818 万股，其中国有法人股 2700 万股， 社会法人股 10800 万股，社会公众股 6318 万股。 （详见 2002 年 5 月 18 日《上海证券 报》）。 2、报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转 换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因而引起公司股份总 数及股本结构变动的情况。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数及前十名股东持股情况（股份单位：股） 5 报告期末股东总数 27509 户 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称（全称） 年内增减 （已流通 （国有股东或 数量（股） （％） 的股份数量 或未流通） 外资股东） 深圳市得融投资发展有限公司 0 40500000 20.44 未流通 - 社会法人股东 北京北大资源科技有限公司 0 28800000 14.53 未流通 - 社会法人股东 云南省保山建材实业集团公司 0 27000000 13.62 未流通 13500000* 国有法人股东 云南圣地投资有限公司 0 25200000 12.72 未流通 25200000* 社会法人股东 云南省设计院 0 2700000 1.36 未流通 社会法人股东 云南省腾冲县保腾商号 0 2700000 1.36 未流通 社会法人股东 深圳市通乾投资股份有限公司* 810000 810000 0.41 未流通 社会法人股东 保山市永昌村镇建设有限公司 0 599400 0.30 未流通 社会法人股东 保山地区建筑工程总公司 0 540000 0.27 未流通 社会法人股东 保山地区化轻建材公司 0 540000 0.27 未流通 社会法人股东 前十名股东中，云南省腾冲县保腾商号为云南省保山建材实业集团公 前十名股东关联关系或一致行动的说明 司的子公司。其余股东间不存在关联关系或属《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持 股东名称 约定持股期限 股期限的说明 无 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 李祥珍 229770 A股 王友朝 176760 A股 丁言康 160000 A股 王德明 158520 A股 崔淑琴 156420 A股 王玉福 155700 A股 王 友 153180 A股 闫金炎 135000 A股 邹雪珍 132960 A股 何 英 126640 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 本公司未知前十名股东之间是否存在关联关系。 *说明： 1、公司国有法人股东云南省保山建材实业集团公司将其持有的本公司国有法人 股 2700 万股中的 1350 万股（占本公司总股本的 6.81%）质押给中国建设银行保山市 分行，为其自身贷款提供质押担保，质押期限自 2003 年 2 月 13 日至 2004 年 2 月 12 日，截止本报告披露日，上述质押尚未解除。 2、公司社会法人股东云南圣地投资有限公司将其持有的本公司法人股股权 2520 万股全部质押给中国建设银行保山市分行，为保山华企贸易有限公司在该行的贷款提 供质押担保，质押期限自 2003 年 7 月 23 日至 2004 年 7 月 17 日。 3、公司社会法人股东深圳市通乾投资股份有限公司报告期内增加的股份，系买 入由深圳市诚信德拍卖行有限公司拍卖的本公司原法人股东云南省建筑材料机械厂 所持本公司社会法人股 81 万股所致，拍卖成交日期为 2003 年 7 月 21 日。 （二）公司控股股东情况简介 控股股东名称：深圳市得融投资发展有限公司 法定代表人：王绥义 成立日期：1997 年 8 月 29 日 注册资本：人民币 2000 万元（其中自然人股东王绥义出资 1920 万元，占 96%； 自然人股东杨惠珍出资 60 万元，占 3%；自然人股东阎冬出资 20 万元，占 1%） 经营范围：投资兴办实业（具体项目另行审批），国内商贸、物资供销业（不含 专营、专控、专卖商品） 6 深圳市得融投资发展有限公司的实际控制人是自然人，即其法定代表人王绥义， 王绥义先生的国籍为中国，未取得其他国家或地区居留权。 （三）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东简介 1、北京北大资源科技有限公司 法定代表人：巩运明 成立日期：1998 年 12 月 3 日 注册资本：10000 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营； 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 2、云南省保山建材实业集团公司 法定代表人：许策 成立日期：1985 年 企业性质：国有企业 注册资本：7000 万元 经营范围：普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造，炉渣小型空心砌块、石灰、水泥 预制构件等。 3、云南圣地投资有限公司 法定代表人：彭红 成立日期：1996 年 1 月 17 日 注册资本：7000 万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：绿色食品开发，高科技农业新技术、新产品开发、加工，投资咨询服 务（不含金融、期货、房地产），机电产品（含国产汽车不含小轿车），化工产品及原 料（不含管理商品），对建材、农业、高新技术产业、房地产、旅游业等项目进行投 资，旅游资源开发、生物资源开发、计算机硬件与软件、汽车配件、电子器件。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初/年末持股（股） 刘志波 董事长 男 41 2003/06/27-2006/06/26 0/0 施 阳 副董事长兼总经理 男 36 2003/06/27-2006/06/26 0/0 许 策 副董事长 男 47 2003/06/27-2006/06/26 0/0 吴远之 董事 男 38 2003/06/27-2006/06/26 0/0 张亚东 董事兼财务总监 女 49 2003/06/27-2006/06/26 0/0 高鹏飞 董事兼总工程师 男 38 2003/06/27-2006/06/26 0/0 吴 革 独立董事 男 37 2003/06/27-2006/06/26 0/0 陈贵雄 独立董事 男 36 2003/06/27-2006/06/26 0/0 张仕新 独立董事 男 62 2003/06/27-2006/06/26 0/0 吴 军 监事会召集人 男 36 2003/06/27-2006/06/26 0/0 袁昌君 监事 男 38 2003/06/27-2006/06/26 0/0 梅润忠 监事 男 52 2003/06/27-2006/06/26 13500/13500 钟晓宾 副总经理 男 41 2003/06/27-2006/06/26 0/0 赵建军 董事会秘书 男 31 2003/06/27-2006/06/26 0/0 7 说明： 1、公司董事、监事及高级管理人员报告期内所持股份无变动。 2、公司董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 津贴（是或否） 许 策 云南省保山建材实业集团公司 总经理 自 2002 年 3 月起 是 （二）年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员 2003 年度在公司领取年度报酬（包括基本工 资、各项奖金、福利、补贴及其他津贴）的情况如下： 姓 名 职 务 年度报酬（万元） 备 注 刘志波 董事长 0.00 未在本公司领取报酬 施 阳 副董事长兼总经理 5.76 许 策 副董事长 6.00 吴远之 董事 0.00 未在本公司领取报酬 张亚东 董事兼财务总监 0.00 未在本公司领取报酬 高鹏飞 董事兼总工程师 0.00 未在本公司领取报酬 吴 革 独立董事 3.00 陈贵雄 独立董事 3.00 张仕新 独立董事 3.00 吴 军 监事会召集人 5.04 袁昌君 监事 4.80 梅润忠 监事 1.72 钟晓宾 副总经理 5.04 赵建军 董事会秘书 3.60 说明： 年度报酬总额 40.96 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 14.76 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 14.40 万元 独立董事津贴 9.00 万元 独立董事其他待遇 参加董事会和股东大会的差旅费在公司据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘志波、吴远之、张亚东、高鹏飞 报酬区间 人数 2 万元以下（不含 2 万元） 1人 2-4 万元（含 2 万元） 4人 4-6 万元（含 4 万元） 4人 6 万元以上（含 6 万元） 1 人 未在公司领取报酬、津贴的董事、监事在股东单位或其他关联企业领取报酬的情 况说明：公司董事长刘志波先生、董事吴远之先生二人在本公司的控股子公司北京富 邦信通科技发展有限公司领取报酬；公司董事张亚东女士、总工程师高鹏飞先生二人 在北京富邦信通科技发展有限公司的子公司北京算通科技发展有限公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、董事、监事离任情况 报告期内，公司 2002 年度股东大会审议批准了关于换届选举第五届董事会成员 的报告和关于换届选举第五届监事会成员的报告，并选举产生了新的董事、监事，其 中公司原任董事章炳、郑汝昌不再担任公司董事职务；原任监事赵艳虹女士不再担任 公司监事职务。 8 2、高级管理人员离任情况 2003 年 6 月 27 日，公司召开的第五届董事会第一次会议，选举产生了董事长、 副董事长，并聘任了公司高级管理人员，其中原总经济师章炳先生因退休原因，现已 不再担任本公司总经济师职务，此外，公司的其他高管人员无变动。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工总数为 538 人。其中生产人员 365 人、销售人员 22 人、技术人员 85 人、财务人员 11 人、行政人员 55 人；以上人员中大专及以上学历 的有 54 人、高中及中专（含职高、中技）以上的有 246 人、初中及以下的有 238 人。 公司需要承担费用的离退休职工人数有 12 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理实际状况 公司严格按照有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结 构，规范运作。本公司具有规范完整的法人治理结构，已建立健全了股东大会、董事 会、监事会、经理层相互制衡的管理体制；已制定了《公司章程》、 《股东大会条例》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》以及各专门委员会《议 事规则》等制度，这些制度基本符合现行有关法律法规的规定和公司实际。 公司治理实际状况主要内容说明如下： 1、关于股东与股东大会。公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位 和能够充分行使其权利；公司股东大会的召集、召开和表决程序严格按照《章程》及 《股东大会条例》的规定依法运作；公司自成立以来股东大会所作的决议没有违反法 律、法规规定的情况。公司关联交易目前仅涉及向国有法人股东（发起人）云南省保 山建材实业集团公司销售水泥，此等交易均签订书面协议并遵循平等、自愿、等价、 有偿的原则，协议内容明确、具体，关联交易的价格不偏离市场独立第三方的价格标 准。公司没有为股东及其关联方提供担保。 2、关于控股股东与上市公司。公司实际控股股东为深圳市得融投资发展有限公 司，该公司严格依法行使出资人的权利，并无损害本公司和其他股东合法权益和利用 其特殊地位谋取额外利益的情况，也没有直接或间接干预公司的决策及依法开展生产 经营活动的情况。该股东单位与本公司人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公 司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定程序选聘董事，在股东 大会召开前披露董事候选人的详细资料，以保证股东在投票时对候选人有足够的了 解。公司全体董事严格遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，以及其公开做出 的承诺。本公司董事会的人数为 9 人，其中独立董事 3 人，符合有关法律、法规的要 求。公司不仅在《章程》中规定了董事会议事规则，而且建立了专门的《董事会议事 规则》，以确保董事会高效运作和科学决策，促进董事认真履行其职责。 随着公司业务的不断拓展和公司规范化运作要求的不断提高，今后公司将加强对 现任董事的外部培训的工作，提高全体董事的业务素质和工作技能，促进公司规范运 作水平迈上新的台阶。 4、关于监事和监事会。公司在《章程》中规定了监事会议事规则，并建立了相 应的《监事会议事规则》，监事会严格按照规定的程序运作。本公司监事会现由 3 名 监事组成，其中职工代表出任的监事为 1 名，其人数及构成符合法律法规的规定，其 人员结构能够确保其独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的 监督和检查。 9 5、关于利益相关者。本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、 供应商、社区等利益相关者的合法权利，并为维护其权益提供必要的条件，同时与各 利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，包括建立 信息披露制度、接待来访、回答咨询和联系股东等。公司自成立以来，一直严格按照 法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并保证 所有股东有平等的机会获得信息。公司严格按照有关规定，及时披露大股东或实际控 制人的详细资料、其增持、减持或质押公司股份等情况，以及其他可能引起股份变动 的重要事项。 二、公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定， 本公司已对公司章程作了相应的修改，建立了独立董事制度，并设立董事会下战略、 审计、提名以及薪酬与考核委员会等四个专门委员会，确定了各个专门委员会的人员 组成，制订了四个专门委员会的议事规则，进一步完善了董事会及其下属四个专门委 员会的决策职能，充分发挥各个机构的作用，为公司规范化运作和可持续发展构筑良 好的制度环境。报告期内，公司独立董事以维护全体股东和公司利益为原则，认真负 责地履行了独立董事的职责，积极参加公司召开的董事会议和股东大会，认真审议各 项议案并积极发表独立意见，发挥了自己的专业特长和工作经验，促进了公司的良性、 健康发展。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主 经营能力。 2、人员方面。本公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度；公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，上述人员在股东单位无担任重要职务 的情况。 3、资产方面。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施以及采购 和销售系统；公司生产经营所需的土地使用权由本公司独立拥有；公司水泥产品所需 的“太保山”牌注册商标的所有权属公司发起人暨国有法人股股东云南省保山建材实 业集团公司，本公司与该公司签署了《商标许可使用合同》，合同约定本公司在 2010 年以前无偿使用该商标，到期后双方再按有关规定续签合同。 4、机构方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股 东合署办公的情况。 5、财务方面。本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计信息体系和 财务管理制度；本公司独立在银行开户。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立与实施情况 公司目前对高级管理人员的考评，主要以公司各项业务的拓展情况及全年实现净 利润情况为考核依据，尚未建立完善的关于董事、监事、经理人员的绩效评价与考核 的制度。为了进一步完善公司治理，提高公司管理水平，以管理促效益，公司正在探 讨并拟建立一套公正透明的董事、监事、经理人员绩效评价标准和程序以及经理人员 的激励与约束机制，并争取尽快实施。在经理人员的聘任方面，公司尽可能采取公开、 透明的方式进行，严格履行法定的程序，并向社会公告。 10 第七节 股东大会情况简介 一、报告期股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司召开了一次股东大会即 2002 年年度股东大会。经公司董事会决 定，召开本次股东大会的通知和《关于延期召开 2002 年度股东大会的公告》、《关于 变更 2002 年度股东大会会议地点的公告》分别刊登于 2003 年 4 月 28 日和 5 月 21 日、 6 月 13 日的《上海证券报》、。 2003 年 6 月 27 日公司 2002 年度股东大会在昆明市中玉酒店如期召开，到会股 东及股东代表 6 人，代表股份 8,390.52 万股，占公司股份总数的 42.23%。符合《公 司法》及公司《章程》的规定，大会由公司董事长刘志波先生主持。 二、股东大会通过的决议及其披露情况 经到会股东投票表决后，本次股东大会通过了以下决议： 1、批准董事会 2002 年度工作报告。 2、批准监事会 2002 年度工作报告。 3、批准公司 2002 年度财务决算报告。 4、批准公司 2002 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案。 大会决定，公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年末公司总股本 19,818 万 股为基数，按每 10 股派送现金红利 0.20 元（含税）实施利润分配，分配后的公司未 分配利润结转下年度。2002 年度公司不进行资本公积金转增股本。 5、决定续聘中磊会计师事务所为公司 2003 年度审计机构。 6、通过关于授予董事会投资及资产处置审批权限的提案。 7、通过关于变更部分配股募集资金用途的议案。 大会决定放弃投资原配股募集资金投资项目之一——“云南鲜花直送超市网络系 统”建设项目，原拟用于该项目的资金 3,163.16 万元，变更为投资基础教育项目， 新项目的实施方案授权董事会进行落实（详细内容可参见本公司于 2003 年 4 月 26 日 在《上海证券报》刊登的改变募集资金用途的公告）。 8、通过关于将部分配股募集资金改为投资基础教育项目的报告。 9、通过关于修改公司《章程》部分条款的议案。 10、通过关于换届选举第五届董事会成员的报告，并选举产生了第五届董事会董 事。经大会选举，刘志波先生、吴远之先生、许策先生、施阳先生、张亚东女士、高 鹏飞先生、吴革先生、陈贵雄先生、张仕新先生当选为公司第五届董事会董事，其中 吴革先生、陈贵雄先生和张仕新先生三人为独立董事。 11、通过关于换届选举第五届监事会成员的报告，并选举产生了第五届监事会监 事。经大会选举，吴军先生、袁昌君先生当选为由股东代表出任的监事。公司另一名 监事为由职代会选举产生的梅润忠先生。 公司本次股东大会经北京市同达律师事务所律师韩前进先生见证，并为此出具了 法律意见书，该律师认为，公司本次年度股东大会的召集、召开程序符合法律、法规 及《公司章程》的规定；出席会议的人员资格合法有效；表决程序合法有效。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日的《上海证券报》。 三、选举更换公司董事、监事情况 鉴于本公司第四届董事会、监事会已于报告期内任期届满，经到会股东投票表决， 大会选举产生了第五届董事会董事和第五届监事。公司原任董事章炳先生和郑汝昌先 生不再担任公司董事职务，原任监事赵艳虹女士不再担任公司监事职务。 11 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务范围： 计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐水泥、水泥熟料及其 他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开发、服务、转让；商贸、 劳务服务。经营（国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）及本企业自产的水 泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的 14 种进口商品除外）及本企业生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。 2、报告期内生产经营状况： （1）2003 年公司共实现主营业务收入 13,036.97 万元，较 2002 年度的 7,071.55 万元， 增长 84.36%，其中：水泥生产实现主营业务收入 3,829.84 万元，占全部主营业务收入 的 29.38%，较 2002 年 3,806.33 万元，增加 0.62%，主要是水泥销量比上年增加所致； 计算机信息技术及服务实现主营业务收入 1,217.48 万元，占全部主营业务收入 9.34%，较 2002 年度的 1,694.74 万元，减少 28.16%，主要是业务量较去年减少所致； 商品贸易销售收入为 7,989.35 万元，占全部主营业务收入的 61.28％。 （2）2003 年公司共实现净利润 187.54 万元，较 2002 年度的 482.16 万元，减少 61.10%。主要原因有：本年度公司管理费用和财务费用较去年同期大幅增加；子公司 2003 年度商品贸易业务毛利率极低；公司参股的新疆众和股份有限公司实现的净利润 未达预计盈利水平。 本年度公司主营业务收入及成本按经营活动分类如下表： 主营业务收 主营业务成 毛利率比 毛利率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 上年增减 (%) 减（％） 减（％） （％） 水泥制造销售 38,298,448.62 29,741,264.44 22.34 0.62 -1.48 7.97 信息技术及服务 12,174,803.63 3,568,721.27 70.69 -28.16 -58.64 44.00 商品贸易销售 79,893,507.03 78,025,027.44 2.34 -- -- -- 其他 2,900.00 -- -- -29.82 -- -- 合 计 130,369,659.28 111,335,013.15 14.60 84.36 130.16 -53.78 注：主营业务成本不包括营业税金及附加。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况 1、保山银晨有限责任公司 该公司注册资本为 220 万元，本公司投资额为 150.70 万元，占其注册资本的 68.50%。该公司于 1996 年注册成立，主营业务为纸塑复合和塑编复膜水泥袋制造、 销售，金属结构件、钢铝门窗制作、安装。1998 年该公司获得国家建材局水泥包装 袋定点生产企业资格。该公司 2003 年末总资产为 29.03 万元，报告期实现主营业务 收入为 0.43 万元，净利润为-114.71 万元。 2、北京富邦宏盛置业有限公司 该公司前身为深圳市天域利实业发展有限公司，自 2002 年 10 月 31 日由深圳迁 址北京，公司注册资本为 1000 万元，本公司投资额为 800 万元，占其注册资本的 80%。 该公司经营范围为法律法规禁止的不得经营，应经审批的，未经审批前不得经营，企 业自主选择经营项目。该公司迁入北京后，与另一子公司北京富邦信通科技发展有限 公司之间的业务进行了重新整合，其原有业务基本并入了富邦信通公司。该公司 2003 年末的总资产为 2,623.64 万元；报告期净利润为-42.36 万元。 12 3、北京富邦信通科技发展有限公司 该公司注册资本为 7218.82 万元，本公司投资额为 6558.82 万元，占其注册资本 的 90.86%，其中北京富邦宏盛置业有限公司拥有其 9.14%的权益，本公司直接或间接 拥有该公司 98.172%的权益。该公司经营范围为：技术开发、转让、咨询、服务；电 子计算机外部设备、通讯设备、电子元器件；承接计算机网络系统工程；信息咨询等。 该公司于 1998 年 10 月 14 日注册成立，于 1998 年 11 月 2 日被北京市新技术产业开 发试验区认定为高新技术企业，1998 年至 2000 年免征企业所得税，2001 年至 2003 年减半征收企业所得税，即适用税率为 7.5%。该公司 2003 年末的总资产为 15,060.47 万元；报告期共实现主营业务收入 7,122.70 万元，与去年同期相比增长幅度较大， 主要是本年度增加了大量的商品贸易业务；实现净利润-136.58 万元，与去年同期比 下降幅度较大，主要是商品贸易业务成本增加和管理费用增加所致。 4、大理大保物资仓储中转有限公司 该公司注册资本为 330 万元，本公司投资额为 181.50 万元，占其注册资本的 55%。 该公司于 1999 年注册成立，主要经营业务为：物资仓储、中转；国内贸易（专项商 品按规定经营）。该公司 2003 年末的总资产为 288.03 万元，报告期实现主营业务收 入 0.29 万元，净利润为-1.21 万元。 5、北京算通科技发展有限公司 该公司成立于 1997 年，注册资本为 4,777.90 万元，本公司之控股子公司富邦信 通投资该公司 3218.47 万元，占其注册资本的 67.362%。主要经营范围为：技术开发、 咨询、培训、服务、转让；通讯设备、机械电器设备、办公用品。该公司 2003 年末 的总资产为 6,943.72 万元，报告期实现主营业务收入 1,220.77 万元，实现净利润为 229.70 万元。 6、新疆众和股份有限公司（参股公司） 参股公司名称 新疆众和股份有限公司 占上市公司净 本期贡献的投资收益 664.13 万元 354.13% 利润的比重 经营范围 生产铝锭、铝杆、铝型材、精铝、铝合金、电子铝箔等。 参股公司 净利润 3,543.79 万元 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 8,642.17 万元 占采购总额比重 86.39% 前五名销售客户销售金额合计 8,630.06 万元 占销售总额比重 66.20% 公司向前五名供应商合计采购金额为 8,642.17 万元，占公司采购总额的 77.62%， 其中从北京首信股份有限公司采购商品 6,944.02 万元，占采购总额的 76.23%；公司 向前五名客户的销售总额为 8,630.06 万元，占公司全部销售收入的 66.20%，其中向 北京东信普泰科技发展有限公司销售商品 6,431.20 万元占全部销售收入的 49.33%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，公司所在地水泥市场需求略有回升，公司全年共生产水泥 15.24 万吨， 比上年增长 13.6%；销售水泥 15.44 万吨，比上年增长 16.09%。但由于其他水泥厂家 的低价赊销和无序的竞争情况并没有好转，致使公司的水泥销售价格也不断下滑，加 之自去年下半年以来，由于原燃材料的大幅涨价和限电等因素严重影响了公司的水泥 生产成本，故水泥业务的获利空间越来越小。此外，由于报告期内公司管理费用和财 务费用大幅度增加、各控股子公司业务拓展不甚理想、盈利能力较低，造成了公司本 年度的经营业绩大幅度下降。 13 针对上述困难，公司主要采取了如下措施：（1）继续采用灵活有效的营销策略， 以优质的产品和完善的服务稳定公司用户群体，销售上侧重供应当年开工建设的各个 大型重点工程，并以企业信誉高、货款回收较好的客户为主，既确保了适当的销量， 稳定了市场占有份额，也减轻了公司的财务负担和压力。（2）进一步加强生产管理工 作，通过多渠道、多方法节能降耗，严格控制公司生产成本，增强公司产品的市场竞 争能力。 （3）加强对控股子公司的监督与管理，同时对现在盈利能力较低，今后发展 前景也不容乐观的项目进行调整，通过转让等方式收回对部分公司的投资，集中人、 财、物力发展公司主要业务，为今后获得较好的投资回报打下基础。 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司未通过配股、增发或其他方式实施再融资。以下内容主要为公司 于 2001 年度配股所募集资金延续至 2003 年度使用的情况，具体为： 1、投资 3,881.00 万元用于新建“商品混凝土搅拌站”项目 作为与该项目配套进行的水泥生产工艺技改工程，公司自 2002 年起逐步投入， 至本报告期末共投入了 600 多万元，其中大部分工程已完工并获得了较好的效益。用 于搅拌站专项建设的配套工程合计投入 1989.39 万元（主要是支付了保山华企贸易有 限公司用于购买搅拌站设备及工程物资所需资金 1974.28 万元），两项合计共投入 2600 多万元。按照股东大会关于配股募集资金未用完部分用于补充公司流动资金的决 议，该项目节余资金 1200 多万元用于补充公司生产经营所需的流动资金。 本公司考虑到该项目今后的发展前景不甚乐观，本着股东利益最大化的原则，拟 将该项目的部分权益转让给保山华企贸易有限公司。 2、投资 3163.16 万元用于“云南鲜花直送超市网络系统”项目 经公司 2002 年度股东大会审议批准，该项目已变更为投资基础教育项目，即由 本公司与北京富邦信通科技发展有限公司（下称：富邦信通）共同出资，新设立以举 办基础教育学校为主要投资方向的有限责任公司。该公司名称为：广东博闻教育投资 有限公司（下称：博闻教育）；注册资本为：3300 万元（其中：本公司出资 2970 万元， 占 90%；富邦信通出资 330 万元，占 10%）；业务范围及运作模式：投资办学、教育服 务输出、远程教育、教学相关产品研制开发与销售。 新项目计划投资进度：2003 年 6 月一次性投入后，由新设立的公司进行操作。 有关募集资金使用的具体情况列表说明如下： 本年度已使用募集资金总额 5,083.96 万元 募集资金总额 10,962.98 万元 已累计使用募集资金总额 9,498.78 万元 是否变 实际投入 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 更项目 金额 金额 度和预计收益 商品混凝土搅拌站项目 3881.00 万元 否 2625.10 万元 197.79 万元 否 投资基础教育项目 2970.00 万元 是 2970.00 万元 0 是 合计 6851.00 万元 — 5595.10 万元 197.79 万元 — 未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 商品混凝土搅拌站项目 因市场变化原因，公司计划安排推迟建设，故未达计划进度和预计收益。 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 投资基础教育项目 经公司第四届十九次董事会议通过，并经公司 2002 年度股东大会批准，公司 原配股承诺投入的项目“云南鲜花直送超市网络系统建设项目”，由于市场变 化原因，变更为“投资基础教育项目”（具体内容详见本公司于 2003 年 4 月 26 日在《上海证券报》刊登的“关于改变募集资金用途的公告”）。 14 变更投资项目的资金总额 3163.16 万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟 实际投入金 产生收 是否符合计划进 投入金额 额 益金额 度和预计收益 投资基础教育项目 云南鲜花直送超市 2970.00 万元 2970.00 万元 0 是 网络系统建设项目 合计 — 2970.00 万元 2970.00 万元 0 是 未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 投资基础教育项目 该项目承诺于 2003 年内完成投资，预计产生收益时间为 2004 年底。 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目。 三、报告期内的财务状况、经营成果分析 （一）资产总额：55,664.95 万元，较 2002 年末 46,965.27 万元，增长 18.52%， 其中： 1、流动资产年末数为 37,388.95 万元，较 2002 年的 35,703.63 万元增长 4.72%， 主要是公司短期借款增加，导致货币资金增加； 2、长期投资年末为 9,167.41 万元，较 2002 年 480.90 万元增加了 8,686.51 万 元。长期投资全为股权投资，增加额主要是对新疆众和股份有限公司的股权投资； 3、无形资产及其他长期资产年末数为 1,627.50 万元，减少了 26.19 万元，减幅为 1.58%。 （二）负债总额：27,862.59 万元（其中流动负债为 27,597.84 万元），较 2002 年末的 18,802.33 万元增长 48.19%，主要是公司因经营周转所需，报告期内短期借款 增加所致。 （三）主营业务利润：1,834.80 万元，较上年度减少 12.66%，主要是本年度商 品贸易业务成本较高，毛利率较低。 （四）净利润：187.54 万元，较上年度下降 61.10%，主要是报告期公司管理费用和 财务费用增加所致。 （五）股东权益总额：25,747.31 万元，较 2002 年末增长 1.42%，其中： 1、股本 19818 万元，报告期内无变动； 2、资本公积 2,672.21 万元，较 2002 年 2,500.04 万元，增加 172.17 万元，变 动主要原因为参股公司新疆众和股份有限公司资本公积增加，本公司按持股比例相应 增加所致； 3、盈余公积 2,672.67 万元，较 2002 年 2,746.11 万元，减少 73.44 万元，主要 是本年度冲回上年度合并会计报表时多计提的盈余公积金； 4、未分配利润期末数为 584.43 万元，较 2002 年末增加 260.98 万元，主要为本 年净利润增加以及冲回上年度多计提的盈余公积和公益金所致。 （六）现金及现金等价物净增加额 4,460.26 万元，较 2002 年的-9,020.96 万元 增加 13,481.22 万元，增幅 149.44%。主要原因为： 经营活动产生的现金流量净额较 2002 年增加 10,555.67 万元，主要原因是 2002 公司预付的购买新疆众和股权款 7,826 万元，2003 年转为投资所致； 投资活动产生的现金流量净额较 2002 年增加 852.09 万元，主要原因为本公司控 股子公司北京富邦信通科技发展有限公司，报告期内，将其持有的天津开发区建瑞房 地产开发有限公司 90%的股权全部转让给北京博盈科技投资发展有限公司，转让价款 2,100 万元，2003 年收回现金 1,050 万元所致； 筹资活动产生的现金流量净额较 2002 年增加 2,073.46 万元，主要是报告期内公 司因经营周转所需，增加了银行贷款。 15 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 本公司企业所得税原执行 33%的税率，经公司申请并报经云南省地方税务局批复， 自 2003 年至 2010 年期间，减按 15%的税率征收企业所得税，此项变化对公司相关期 间的净利润将产生一定的影响。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了五次董事会议，各次会议基本情况及决议内容如下： 1、第四届董事会第十八次（临时）会议于 2003 年 3 月 20 日以通讯方式召开， 应参会董事 9 人，实际参会董事 9 人。经参会董事表决，形成如下决议： （1）通过关 于推荐刘志波、张英千和叶丽宁三人为新疆众和股份有限公司董事候选人，推荐吴军 先生为新疆众和股份有限监事候选人的决议； （2）通过关于授权公司财务部办理资产 评估有关事宜的议案。 2、第四届董事会第十九次会议，于 2003 年 4 月 23 日在北京召开。应到会董事 9 人，实到会董事 9 人，公司全体监事和董事会秘书列席了本次会议。会议由董事长 刘志波先生主持。本次会议通过的决议内容有： （1）批准总经理 2002 年度工作报告； （2）同意公司财务部提交的关于以前年度闲置固定资产计提折旧会计处理事项的报 告； （3）通过公司 2002 年年度报告及年度报告摘要； （4）通过公司 2003 年第一季度 报告摘要；（5）决定聘请北京同达律师事务所为公司 2003 年度法律顾问；（6）通过 关于北京富邦信通科技发展有限公司增持北京算通科技发展有限公司股权的议案； （7）通过董事会 2002 年度工作报告； （8）通过公司 2002 年度财务决算报告（9）通 过公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； （10）通过关于续聘中磊会计 师事务所有限责任公司为本公司 2003 年审计机构的提案； （11）通过关于提请股东大 会授予董事会投资及资产处置审批权的提案；（12）通过关于变更配股募集资金用途 的提案；（13）通过关于投资基础教育项目的提案；（14）通过关于修改《公司章程》 部分条款的议案；（15）通过关于换届选举第五届董事会成员的议案和第五届董事会 董事候选人人选；（16）决定关于召开 2002 年度股东大会有关事宜。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 28 日的《上海证券报》。 3、第五届董事会第一次（临时）会议，于 2003 年 6 月 27 日下午在昆明召开。 应到会董事 9 人，实到会董事 9 人，公司全体监事及董秘列席了会议。本次会议决议 内容有： （1）选举刘志波先生为公司董事长，许策先生、施阳先生二人为公司副董事 长； （2）聘任施阳先生为公司总经理，钟晓宾先生为公司副总经理； （3）聘任张亚东 女士为公司财务总监暨财务负责人。 （4）聘任高鹏飞先生为公司总工程师； （5）聘任 赵建军先生为公司董事会秘书。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日的《上海证券报》。 4、第五届董事会第二次会议，于 2003 年 8 月 13 日在昆明召开。应到会董事 9 人，实到会董事 8 人，委托代理出席 1 人，公司全体监事列席了会议。本次会议通过 的决议有： （1）批准总经理 2003 年上半年工作报告； （2）通过公司 2003 年半年度报 告全文及半年报摘要；（3）通过关于调整董事会下各个专门委员会人选的议案；（4） 通过关于子公司富邦信通出让天津建瑞公司股权的议案； （5）通过关于撤消昆明分公 司改设为驻昆明办事处的议案。 （6）通过关于 2003 年水泥生产技术改造项目的建议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 16 日的《上海证券报》。 5、第五届董事会第三次（临时）会议，于 2003 年 10 月 28 日以通讯方式召开。 应参会董事 9 人，实际参会董事 9 人。本次会议决议内容为：表决通过公司 2003 年 第三季度季度报告。 公司 2003 年第三季度季度报告刊登于 2003 年 10 月 30 日的《上海证券报》。 16 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、关于利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况 公司股东大会通过的 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以 2002 年末公司总股本 19,818 万股为基数，按每 10 股派送 0.20 元（含税）的比例分配现 金红利；2002 年度不进行资本公积转增股本。 公司董事会于 2003 年 8 月 16 日在《上海证券报》刊登了《公司 2002 年度分红 派息实施公告》（临 2003-13 号），确定本次分红派息的股权登记日为：2003 年 8 月 20 日；除息日为：2003 年 8 月 21 日；红利发放日为：2003 年 8 月 27 日，至此，公 司 2002 年度分红派息方案已于报告期内实施完毕。 2、公司 2002 年度股东大会审议批准了关于变更募集资金用途的议案，大会决定 将原配股募集资金投资项目“云南鲜花直送超市网络系统建设项目”变更为“投资基 础教育项目”，报告期内，公司已完成此项投资。 六、2003 年度财务报告审计情况 中磊会计师事务所有限责任公司对本公司 2003 年度财务报告进行了审计并出具 了标准无保留意见的审计报告。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年度，公司实现主营业务收入 130,369,659.28 元，实现主营业务利润 18,347,968.54 元，实现净利润 1,875,372.25 元，按照公司《章程》的规定，分别按 母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 183,990.69 元、按 5%提取法定公益金 91,995.34 元，加上年初未分配利润和冲回上年多计提法定公积金和公益金，年末未 分配利润为 5,844,292.76 元。根据公司生产经营的实际需要，经公司第五届四次董 事会议审议通过，公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：公司 2003 年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。 以上预案尚须提交公司 2003 年度股东大会审议批准。 八、其他重要事项 （一）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 （二）公司独立董事吴革、陈贵雄、张仕新对公司累计和当期对外担保情况、执 行中国证监会证监发（2003）56 号的情况发表的专项说明及独立意见： 我们作为上市公司云南富邦科技实业股份有限公司的独立董事，按照中国证监会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况的通知》要求，对富 邦科技及其子公司 2003 年度的对外担保情况进行了审慎查验，并就有关情况询问了 公司相关人员。根据中磊会计师事务所出具的公司 2003 年度审计报告，现就富邦科 技累计和当期对外担保情况、执行中国证监会有关规定的情况进行如下专项说明并发 表独立意见如下： 1、公司第五届董事会第四次会议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》 并决定提交公司 2003 年度股东大会审议批准，修改后的公司章程明确了公司对外担 保的内控制度条款。 2、报告期内，公司严格控制担保风险，没有出现其控股股东或其他关联方强制 要求公司为他人进行担保的事项。 3、报告期内，公司也没有为控股股东及持股 50%以下其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保的情况。 （三）根据中国证监会证监发（2003）56 号的规定，中磊会计师事务所对公司控 股股东及其他关联方占用资金情况进行了审核并出具了专项说明，具体如下： 17 中磊核字[2004]0023 号 关于公司资金被控股股东及关联方占用情况的专项说明 云南富邦科技实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对云南富邦科技实业股份有限公司（以下简称“富邦科技”）2003 年度会计报表进行了审计。依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的精神，现对 2003 年度“富 邦科技”控股股东及关联方占用公司资金的情况说明如下： 一、2003 年度公司大股东及关联方占用公司资金的情况 股东或关联方名称 项 目 2002.12.31 借方发生额 贷方发生额 2003.12.31 款项性质 云 南 省 保 山 建材 实 业 应收账款 16,441,146.45 17,804,672.76 16,919,162.00 17,326,657.21 水泥款 集团公司 二、资金占用方与公司的关系 云南省保山建材实业集团公司为“富邦科技”第三大股东。 三、资金占用方 2003 年度偿还资金的情况 2003 年度，公司第三大股东偿还公司资金 1,691.92 万元。 四、公司为大股东及关联方提供担保的情况 本年度未发生。 中磊会计师事务所有限责任公司 二 00 四年四月二十一日 18 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 本公司监事会一如既往地以确保公司利益及全体股东权益为原则，严格按照《公 司法》和公司章程的有关规定，认真履行职责，积极开展各项工作。 本年度，监事会共召开了四次会议，各次会议基本情况如下： 1、第四届监事会第九次会议，于 2003 年 4 月 23 日下午在北京召开。应到会监 事 3 人，实到会监事 3 人。经会议审议表决，通过如下决议： （1）通过公司《监事会 2002 年度工作报告》，并决定提交公司 2002 年度股东大会审议批准； （2）通过关于改 变募集资金用途的报告；（3）通过公司 2002 年年度报告及年度报告摘要，并通过了 年度报告中“监事会报告”部分的内容； （4）通过公司 2003 年第一季度季度报告； （5） 通过关于换届选举第五届监事会成员的报告，同意由吴军先生、袁昌君先生二人作为 股东代表出任的监事候选人。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日的《上海证券报》。 2、第五届监事会第一次会议，于 2003 年 6 月 27 日在昆明召开，会议由公司监 事吴军先生主持，监事会成员袁昌君先生、梅润忠先生出席了会议。本次会议主要表 决并通过关于推举吴军先生为本公司第五届监事会召集人的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日的《上海证券报》。 3、第五届监事会第二次会议，于 2003 年 8 月 13 日星期三下午 3:00 时在昆明召 开。公司全体监事出席了均会议，会议由监事会召集人吴军先生主持。本次会议通过 的决议为：通过公司 2003 年半年度报告正文及摘要。 4、第五届监事会第三次会议，于 2003 年 10 月 28 日以通讯方式召开。应参会 监事 3 人，实际参会监事 3 人，会议由监事会召集人吴军先生召集。本次会议决议为： 通过公司 2003 年第三季度季度报告。 此外，监事会还列席了各次董事会议，对董事会议讨论的事项进行监督和审查， 确保其依法运作；不定期地对公司财务或关联交易事项进行相关检查。为了更好地发 挥监事会的监督作用，本监事会还加强了监事法律法规的学习力度，逐步形成提高自 身理论水平的自觉性，为监事会今后更加有效地开展工作打下基础。 二、监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 监事会通过列席公司董事会议，以及在日常工作中的深入调查了解，对公司 2003 年度有关事项进行了必要的监督检查，监事会认为： 1、公司依法运作情况： 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会 决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况以及公司与控股股东之间的“五 分开”情况进行了监督与检查。认为董事会 2003 年度的工作是认真负责的，其作出 的各项决策是科学合理的，公司的管理制度规范、科学并且不断完善；公司建立的内 控体系较为良好，能较好的防范公司的管理和财务风险；公司的董事、高级管理人员 在执行职务时没有违反国家法律、法规，以及公司章程，也未有任何损害公司利益和 股东权益的情况发生。 2、检查公司财务的情况： 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财 务结构合理，财务状况良好。公司 2003 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况 和经营成果，经会计师事务所审计的财务报告是客观、公正的。 19 3、公司本报告年度的募集资金使用情况： 本年度公司没有募集资金。但公司于 2001 年度配股所募集资金的使用延续至本 报告期。具体情况为： （1）投资 3,881.00 万元用于新建“商品混凝土搅拌站”项目。 公司自 2002 年起逐步投入，进行了与该项目配套部分的水泥生产工艺技改工程，至 本报告期末共投入了 600 多万元，其中大部分工程已完工并获得了较好的效益。用于 搅拌站专项建设的资金合计投入 1989.39 万元（主要是支付了保山华企贸易有限公司 用于购买搅拌站设备及工程物资所需资金 1974.28 万元），两项合计共投入 2600 多万 元。按照股东大会关于配股募集资金未用完部分用于补充公司流动资金的决议，该项 目节余资金 1200 多万元用于补充公司生产经营所需的流动资金。本公司考虑到该项 目今后的发展前景不甚乐观，本着股东利益最大化的原则，现拟将该项目的部分权益 转让给保山华企贸易有限公司。 （2）投资 3163.16 万元用于“云南鲜花直送超市网络 系统”项目。经公司 2002 年度股东大会审议批准，该项目已变更为“投资基础教育 项目”，即由本公司与北京富邦信通科技发展有限公司（下称：富邦信通）共同出资， 新设立以举办基础教育学校为主要投资方向的有限责任公司。该公司名称为：广东博 闻教育投资有限公司（下称：博闻教育）；注册资本为：3300 万元（其中：本公司出 资 2970 万元，占 90%；富邦信通出资 330 万元，占 10%）；业务范围及运作模式：投 资办学、教育服务输出、远程教育、教学相关产品研制开发与销售。该项目现已投资 完成。按照股东大会决议，项目变更后节余资金用于补充公司流动资金。 监事会认为，董事会及股东大会作出的关于变更募集资金投向的决议其变更程序 符合有关法律法规和公司章程的规定，变更后的项目也比原项目具更好的发展前景， 为公司的可持续发展创造了条件。 4、收购、出售资产情况： 报告期内，公司董事会批准了关于控股子公司北京富邦信通科技发展有限公司 （下称：富邦信通）受让北京博盈科技有限公司持有的北京算通科技发展有限公司 16.99%的股权的议案；批准了富邦信通关于出让所持天津建瑞开发区房地产开发有限 公司（下称：建瑞公司）90%股权的议案。经监事会对以上交易事项进行检查后认为， 以上两项交易符合公司进行业务整合，集中人财物力发展计算机信息技术业务的总体 规划，交易价格合理，监事会也未发现上述交易存在内幕交易和损害股东权益或造成 公司资产流失的情况。 5、关联交易情况： 公司 2003 年度的关联交易有：向公司第三大股东保山建材实业集团公司销售水 泥。经检查有关销售合同，监事会认为，公司本年度发生的关联交易是公平、公正的， 交易价格根据市场情况合理定价，交易中并无损害公司或公司股东利益的情形。 6、对董事会对执行股东大会决议的监督情况： 公司监事会出席股东大会和列席了董事会会议，对公司董事会提交股东大会的各 项议案和内容，监事会均无异议。监事会认真检查了公司董事会一年来对股东大会决 议的执行情况，认为公司董事会能够认真执行股东大会的各项决议。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司没有重大收购、出售资产以及吸收合并事项。 三、报告期内的重大关联交易情况（详见“财务报告”部分） 关联方名称：云南省保山建材实业集团公司 20 关联关系：本公司第三大股东，报告期末持有本公司股份 2700 万股，占本公司 总股本的 13.62% 交易内容：销售本公司生产的水泥产品 定价原则及交易价格：按照交易当时市场价格进行交易 交易金额：4,741,971.37 元，占同类交易金额的比例为 12.38% 上述交易事项属一般代理销售关系，该公司代理销售本公司产品，减少了公司的 市场拓展费用。但并非本公司必须依赖的经营方式，对公司净利润不会产生显著影响。 四、重大合同及履行情况 1、托管、承包、租赁资产情况 报告期内公司没有托管、承包或租赁其他公司资产的情况，也没有其他公司托管、 承包或租赁本公司资产的情况。 2、重大担保 报告期内公司没有发生对外担保或其他属中国证监会证监发（2003）56 号文规定 的违规担保的情况。 本公司参股的新疆众和股份有限公司,报告期内担保情况如下:（金额单位：万元） 担保对 发生日期 担保 担保类型 担保期 是否履 是否为关 象名称 （协议签署日） 金额 行完毕 联方担保 2003 年 2 月 9 日 900 连带责任担保 2003.02.09-2004.02.08 否 否 新疆 2003 年 2 月 27 日 1500 连带责任担保 2003.02.27-2004.02.26 否 否 中国 2002 年 12 月 27 日 1000 连带责任担保 2002.12.27-2003.12.27 否 否 彩棉 2002 年 12 月 6 日 500 连带责任担保 2002.12.06-2003.12.06 否 否 股份 2003 年 4 月 22 日 1500 连带责任担保 2003.04.22-2003.10.22 否 否 有限 2003 年 5 月 27 日 500 连带责任担保 2003.05.27-2004.05.07 否 否 公司 2003 年 4 月 24 日 1400 连带责任担保 2003.04.24-2004.04.24 否 否 小计 7300 2002 年 5 月 16 日 1200 连带责任担保 2002.05.16-2003.05.16 否 否 2001 年 9 月 17 日 300 连带责任担保 2001.09.17-2002.09.17 否 否 2003 年 1 月 15 日 1000 连带责任担保 2003.01.15-2003.05.14 否 否 新疆 2002 年 4 月 26 日 482 连带责任担保 2002.04.26-2003.03.25 否 否 中收 2001 年 8 月 20 日 1000 连带责任担保 2001.08.20-2002.08.11 否 否 农机 2003 年 1 月 21 日 4900 连带责任担保 2003.01.21-2003.08.18 否 否 股份 1999 年 11 月 12 日 1000 连带责任担保 1999.11.10-2002.10.26 否 否 有限 1997 年 9 月 25 日 188 连带责任担保 1997.09.25-2002.09.24 否 否 公司 2001 年 4 月 16 日 350 连带责任担保 2001.04.16-2002.04.16 否 否 2001 年 8 月 28 日 650 连带责任担保 2001.08.28-2002.08.26 否 否 2002 年 8 月 21 日 1300 连带责任担保 2002.08.21-2003.03.18 否 否 小计 12370 新 疆 中 2001 年 12 月 05 日 6485 连带责任保证 2001.12.05-2006.12.04 否 否 基实业 2001 年 12 月 05 日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2005.06.05 否 否 股 份 有 2001 年 12 月 05 日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2005.12.05 否 否 限公司 2001 年 12 月 05 日 3000 连带责任保证 2001.12.05-2006.06.05 否 否 小计 15485 新 疆 啤 2003 年 05 月 20 日 1000 连带责任保证 2003.05.22-2003.11.19 否 否 酒 花 股 2003 年 03 月 18 日 3000 连带责任保证 2003.03.18-2004.02.17 否 否 份 有 限 2003 年 01 月 27 日 3000 连带责任保证 2003.01.27-2004.01.26 否 否 公司 2002 年 10 月 28 日 1500 连带责任保证 2002.10.27-2003.10.27 否 否 小计 8500 担保发生额合计 43655 担保余额合计 43655 21 其中：关联担保余额合计 0 对控股子公司担保发生额合计 0 违规担保总额 21285 担保总额占公司净资产的比例 142.65% 以上担保发生额合计 43655 万元，按照本公司持股比例 25.23%计算，本公司承担 的担保额为 11,014.16 万元。上述担保对本公司的生产经营不会带来太大影响。 3、委托理财事项 报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股 5%的股东承诺事项 公司或持有公司股份 5%以上股东报告期内均内无承诺事项，也没有持续到报告期 内的承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所及其报酬情况 经公司 2002 年度股东大会批准，2003 年，公司续聘中磊会计师事务所有限责任 公司为公司审计机构，关于向其支付报酬的事项由股东大会授权董事会决定。2003 年度公司支付的审计费用为 30 万元（含为公司控股子公司进行审计的费用，会计师 事务所为本公司及子公司进行审计所需的差旅费由本公司承担此外，本公司没有向会 计师事务所支付其他任何形式的报酬）。截止 2003 年，中磊会计师事务所连续 3 年为 本公司提供审计服务。 七、监管部门对公司监管情况 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 八、其他重大事件 报告期内本公司没有变更公司名称和股票简称的情况。 第十一节 财务报告 一、审计意见 中磊审字[2004]0066 号 审 计 报 告 云南富邦科技实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的云南富邦科技实业股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2003 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表、2003 年度母公司及合并利润及利 润分配表、2003 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：杨建成 中国注册会计师：邱淑珍 中国·北京 二○○三年四月二十一日 22 二、会计报表 1、资产负债表及其附表 资 产 负 债 表 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 行次 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 序号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 1 五-1 146,175,169.20 124,554,848.21 101,572,544.23 67,091,975.48 短期投资 2 五-2 400,000.00 400,000.00 350,000.00 350,000.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五-3 34,376,647.37 31,537,983.87 33,242,668.79 24,484,752.73 其他应收款 7 五-4 31,861,491.26 3,575,283.58 14,617,924.42 2,696,339.05 预付账款 8 五-5 132,639,552.33 112,952,130.33 148,989,449.96 138,767,691.20 应收补贴款 9 存货 10 五-6 27,132,410.58 7,284,869.79 57,380,357.05 9,793,432.43 待摊费用 11 五-7 1,304,207.16 790,876.00 883,335.70 534,642.51 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 373,889,477.90 281,095,991.78 357,036,280.15 243,718,833.40 长期投资： 长期股权投资 15 五-8 91,674,054.46 179,395,124.85 4,809,000.00 96,807,770.02 长期债权投资 16 长期投资合计 17 91,674,054.46 179,395,124.85 4,809,000.00 96,807,770.02 合并价差 7,664,130.14 14,420,448.73 固定资产： 固定资产原价 18 五-9 134,757,676.25 128,589,281.38 132,827,703.63 123,902,179.00 减：累计折旧 19 五-9 68,145,634.06 66,225,823.69 61,532,996.65 59,337,338.40 固定资产净值 20 66,612,042.19 62,363,457.69 71,294,706.98 64,564,840.60 减：固定资产减值准备 21 五-9 314,944.84 473,687.72 固定资产净额 22 66,297,097.35 62,363,457.69 70,821,019.26 64,564,840.60 工程物资 23 五-10 104,225.17 104,225.17 78,675.17 78,675.17 在建工程 24 五-11 734,452.71 734,452.71 5,950,349.01 5,950,349.01 固定资产清理 25 五-12 11,079.23 固定资产合计 26 67,146,854.46 63,202,135.57 76,850,043.44 70,593,864.78 无形资产及其他资产: 无形资产 27 五-13 14,034,296.35 2,940,165.23 16,277,477.47 3,013,669.31 长期待摊费用 28 五-14 2,240,726.82 2,190,726.82 259,414.71 259,414.71 其他长期资产 29 无形资产及其他资产合计 30 16,275,023.17 5,130,892.05 16,536,892.18 3,273,084.02 递延税项： 递延税款借项 31 资 产 总 计 32 556,649,540.13 528,824,144.25 469,652,664.50 414,393,552.22 23 资 产 负 债 表（续） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 行次 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 序号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 33 五-15 181,000,000.00 146,000,000.00 132,700,000.00 120,000,000.00 应付票据 34 五-16 75,000,000.00 75,000,000.00 应付账款 35 五-17 5,537,052.25 2,327,529.31 5,719,414.35 4,925,768.31 预收账款 36 五-18 6,720,713.00 58,878.00 7,748,849.63 38,604.63 应付工资 37 五-19 37,892.84 37,892.84 776,907.54 762,626.93 应付福利费 38 2,059,877.99 513,608.35 2,278,730.80 995,407.27 应付股利 39 五-20 2,246,047.40 2,131,843.50 4,152,361.40 4,038,157.50 应交税金 40 五-21 478,875.68 705,446.81 2,064,612.09 485,907.30 其他应交款 41 五-22 130,865.82 20,739.46 191,293.74 6,125.79 其他应付款 42 五-23 2,716,313.02 44,237,188.03 31,703,683.48 29,094,722.01 预提费用 43 五-24 50,770.00 23,186.52 预计负债 44 一年内到期的长期负债 45 其他流动负债 46 流动负债合计 47 275,978,408.00 271,033,126.30 187,359,039.55 160,347,319.74 长期负债： 长期借款 48 应付债券 49 长期应付款 50 专项应付款 51 五-25 2,647,466.70 247,466.70 664,252.24 64,252.24 其他长期负债 52 长期负债合计 53 2,647,466.70 247,466.70 664,252.24 64,252.24 递延税项： 递延税款贷项 54 负债合计 55 278,625,874.70 271,280,593.00 188,023,291.79 160,411,571.98 少数股东权益 56 20,550,575.27 27,753,318.91 股东权益： 实收资本（或股本） 57 五-26 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 减：已归还投资 58 实收资本（或股本）净额 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 资本公积 59 五-27 26,722,106.82 26,722,106.82 25,000,442.71 25,000,442.71 盈余公积 60 五-28 26,726,690.58 18,340,537.34 27,461,075.97 18,064,551.31 其中：法定公益金 61 7,624,073.42 5,936,975.73 7,849,749.51 5,763,474.28 未分配利润 62 五-29 5,844,292.76 14,300,907.09 3,234,535.12 12,736,986.22 股东权益合计 63 257,473,090.16 257,543,551.25 253,876,053.80 253,981,980.24 负债和股东权益总计 64 556,649,540.13 528,824,144.25 469,652,664.50 414,393,552.22 24 合并资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,648,527.23 691,528.72 441,478.04 1,898,577.91 其中：应收账款 1,115,321.05 388,644.12 221,811.00 1,282,154.17 其他应收款 533,206.18 302,884.60 219,667.04 616,423.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 112,041.47 -4,946.93 6,631.16 100,463.38 其中：库存商品 3,707.09 -3,707.09 原材料 108,334.38 -1,239.84 6,631.16 100,463.38 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 473,687.72 -11,192.88 147,550.00 314,944.84 其中:房屋、建筑物 机器设备 473,687.72 -11,192.88 147,550.00 314,944.84 六、无形资产减值准备 5,712,500.00 5,712,500.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 母公司资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,002,113.67 466,844.91 1,468,958.58 其中：应收账款 725,798.69 433,082.35 1,158,881.04 其他应收款 276,314.98 33,762.56 310,077.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 105,410.11 -4,946.73 100,463.38 其中：库存商品 原材料 105,410.11 -4,946.73 100,463.38 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 25 股东权益增减明细表 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 1 年初余额 2 198,180,000.00 110,100,000.00 本年增加数 3 88,080,000.00 其中：资本公积转入 4 88,080,000.00 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 198,180,000.00 198,180,000.00 二、资本公积： 10 年初余额 11 25,000,442.71 112,931,462.52 本年增加数 12 1,721,664.11 148,980.19 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 1,721,664.11 148,980.19 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 资本评估增值准备 19 其他资本公积 20 本年减少数 21 88,080,000.00 其中：转增资本（或股本） 22 88,080,000.00 年末余额 23 26,722,106.82 25,000,442.71 三、法定和任意盈余公积： 24 年初余额 25 19,611,326.46 17,685,781.70 本年增加数 26 -508,709.30 1,925,544.76 其中：从净利润中提取数 27 -508,709.30 1,925,544.76 其中：法定盈余公积 28 -451,352.16 1,760,752.60 任意盈余公积 29 -57,357.14 164,792.16 储备基金 30 企业发展基金 31 法定公益金转入数 32 本年减少数 33 其中：弥补亏损 34 转增资本（或股本） 35 分派现金股利或利润 36 分派股票股利 37 年末余额 38 19,102,617.16 19,611,326.46 其中：法定盈余公积 39 16,820,630.37 16,473,627.48 储备基金 40 企业发展基金 41 四、法定公益金： 42 年初余额 43 7,849,749.51 6,969,373.18 本年增加数 44 -225,676.09 880,376.33 其中：从净利润中提取数 45 -225,676.09 880,376.33 本年减少数 46 其中：集体福利支出 47 年末余额 48 7,624,073.42 7,849,749.51 五、未分配利润： 49 年初未分配利润 50 3,234,535.12 5,182,488.48 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 51 1,875,372.25 4,821,567.72 本年利润分配 52 -734,385.39 6,769,521.08 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 53 5,844,292.76 3,234,535.12 26 2、利润表及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 行 附注 2003 年度 2002 年度 项 目 次 序号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 1 五-30 130,369,659.28 46,960,721.99 70,715,499.71 38,063,290.56 减：主营业务成本 2 五-30 111,335,013.15 38,239,797.28 48,373,914.36 30,187,406.15 主营业务税金及附加 3 五-31 686,677.59 168,923.79 1,334,787.82 171,450.66 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 18,347,968.54 8,552,000.92 21,006,797.53 7,704,433.75 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 -55,532.81 -96,146.64 -65,231.91 -229,694.98 减：营业费用 6 2,738,485.50 867,715.35 2,668,989.75 1,095,525.44 管理费用 7 14,966,704.55 7,105,086.25 9,579,960.64 4,386,225.33 财务费用 8 五-32 7,295,054.28 6,735,733.22 3,007,290.82 3,175,204.41 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9 -6,707,808.60 -6,252,680.54 5,685,324.41 -1,182,216.41 加：投资收益（损失以“-”号填列） 10 五-33 4,995,380.51 4,418,956.43 802,808.39 5,930,756.69 补贴收入 11 五-34 4,231,604.82 3,603,321.46 726,100.18 503,089.93 营业外收入 12 五-35 727,986.10 82,846.47 41,570.13 41,570.13 减：营业外支出 13 五-36 1,344,976.07 12,536.92 69,396.00 33,948.46 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14 1,902,186.76 1,839,906.90 7,186,407.11 5,259,251.88 减：所得税 15 -2,398.41 1,156,204.37 473,149.52 少数股东损益 16 29,212.92 1,208,635.02 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17 1,875,372.25 1,839,906.90 4,821,567.72 4,786,102.36 加：年初未分配利润 18 3,234,535.12 12,736,986.22 5,182,488.48 13,034,252.72 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 5,109,907.37 14,576,893.12 10,004,056.20 17,820,355.08 减：提取法定盈余公积 21 -451,352.16 183,990.69 1,760,752.60 746,512.57 提取法定公益金 22 -225,676.09 91,995.34 880,376.32 373,256.29 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供投资者分配的利润 27 5,786,935.62 14,300,907.09 7,362,927.28 16,700,586.22 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 -57,357.14 164,792.16 应付普通股股利 30 3,963,600.00 3,963,600.00 转作资本（或股本）的普通股股利 31 八、未分配利润 32 五-29 5,844,292.76 14,300,907.09 3,234,535.12 12,736,986.22 利 润 表 附 表 净资产收益率（%） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.13 7.16 0.093 0.093 营业利润 -2.61 -2.63 -0.034 -0.034 净利润 0.73 0.74 0.009 0.009 扣除非经常性损益后的净利润 1.20 1.21 0.016 0.016 27 3、现金流量表 现 金 流 量 表 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 144,945,089.06 46,525,338.83 收到的税费返还 3 4,425,087.35 3,603,321.46 收到的其他与经营活动有关的现金 4 五-37 12,920,535.44 35,468,310.30 现金流入小计 5 162,290,711.85 85,596,970.59 购买商品、接受劳务支付的现金 6 133,288,874.33 30,159,178.38 支付给职工以及为职工支付的现金 7 13,287,715.03 7,899,422.27 支付的各项税费 8 7,051,631.66 5,140,925.55 支付的其他与经营活动有关的现金 9 五-37 13,306,850.18 2,001,994.00 现金流出小计 10 166,935,071.20 45,201,520.20 经营活动产生的现金流量净额 11 -4,644,359.35 40,395,450.39 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 8,772,899.58 2,436,960.00 其中：处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,835,939.58 取得投资收益所收到的现金 14 573,343.43 72,452.71 取得债券利息收入所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16 1,521,716.23 4,900.01 收到的其他与投资活动有关的现金 17 165,579.46 现金流入小计 18 11,033,538.70 2,514,312.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 2,389,465.86 2,048,382.86 投资所支付的现金 20 11,206,147.00 746,147.00 其中：购买子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 21 现金流出小计 22 13,595,612.86 2,794,529.86 投资活动产生的现金流量净额 23 -2,562,074.16 -280,217.14 三、筹资活动产生的现金流量： 24 吸收投资所收到的现金 25 1,000,000.00 其中：子公司吸收投资收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 26 191,000,000.00 156,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 27 200,125.81 200,000.00 现金流入小计 28 192,200,125.81 156,200,000.00 偿还债务所支付的现金 29 130,700,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30 9,517,991.89 8,679,300.08 其中：子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 31 173,075.44 173,060.44 现金流出小计 32 140,391,067.33 138,852,360.52 筹资活动产生的现金流量净额 33 51,809,058.48 17,347,639.48 四、汇率变动对现金的影响 34 五、现金及现金等价物净增加额 35 44,602,624.97 57,462,872.73 28 现 金 流 量 表（续） 附注 补 充 资 料 行次 合并数 母公司 序号 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 1,875,372.25 1,839,906.90 少数股东损益 38 29,212.92 加：计提的资产减值准备 39 693,961.63 461,897.78 固定资产折旧 40 7,921,712.81 7,100,675.29 无形资产摊销 41 2,006,581.12 73,504.08 长期待摊费用摊销 42 759,703.30 809,703.30 待摊费用减少（减：增加） 43 -309,634.46 -250,233.49 预提费用增加（减：减少） 44 31,300.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 45 621,817.57 -580.01 固定资产报废损失 46 财务费用 47 8,053,928.54 7,489,880.52 投资损失（减:收益） 48 -4,995,380.51 -4,418,956.43 递延税款贷项（减:借项） 49 存货的减少（减:增加） 50 -6,671,002.24 2,513,509.37 经营性应收项目的减少（减:增加） 51 -149,708,814.80 -60,849,459.31 经营性应付项目的增加（减:减少） 52 135,045,672.76 85,624,392.63 其他 53 1,209.76 1,209.76 经营活动产生的现金流量净额 54 -4,644,359.35 40,395,450.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3、现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 五-1 146,175,169.20 124,554,848.21 减：现金的期初余额 61 五-1 101,572,544.23 67,091,975.48 加：现金等价物的期末余额 62 减：现金等价物的期初余额 63 现金及现金等价物净增加额 64 44,602,624.97 57,462,872.73 29 三、会计报表附注 （一）公司基本情况 本公司 1988 年筹备并发行股票，1990 年 5 月正式成立，1993 年经国家体改委批 准确认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995 年 12 月 8 日本公司发行的社会公 众股股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企 业第一家上市公司。随着公司经营范围的不断扩大，经本公司 1999 年临时股东大会 批准，并报经有关部门审核同意，自 2000 年 3 月 7 日起本公司名称由原“云南省保山 水泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”，并自 2000 年 3 月 13 日起，本公司上市股票简称由原“云南保山”更名为“富邦科技”。2002 年 5 月， 公司股本总额增加为 19,818 万元。 公司所处行业为：综合类。 公司经营范围为：计算机硬件生产，软件开发和网络开发，信息服务；硅酸盐水泥， 水泥熟料及其他建材产品的制造、销售，生物资源，农业产品开发，技术开发，服务， 转让，商贸，劳务服务。经营（国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）及本 企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的 14 种进口商品除外）及 本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务。 公司主要产品为：普通硅酸盐水泥 52.5R、普通硅酸盐水泥 42.5R、复合硅酸盐 水泥 42.5R、复合硅酸盐水泥 32.5R 等；条件接收用户管理系统 V1.0（SMS）软件模 块、IvdetoCA 机顶盒软件移植、数字视频采集和转换软件 V2.0/TJGD、有条件接收系 统（CA）及用户管理系统（SMS）软件模块。 （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。 2、 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 会计年度内发生的外币业务，按其发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为 人民币记账；期末对外币账户的外币余额按市场汇率进行调整；所发生的汇兑损益属 于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换） 、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 （1） 短期投资的计价 短期投资在取得时，按照取得时的投资成本入账。投资成本具体按以下原则确定： a.以现金购入的，按实际支付的全部价款，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、 或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本； b.投资者投入的，按投资各方确认的价值作为投资成本； c.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按照应 收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费作为投资成本； 收到补价的，按照应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，扣除已宣 30 告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成 本；支付补价的，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价，扣除已宣 告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成 本； d.以非货币性交易换入的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为 投资成本；收到补价的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的 收益，减去已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息及补 价后的余额作为投资成本；支付补价的，按照换出资产的账面价值扣除已宣告但尚未 领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费和补 价后的余额作为投资成本。 （2） 短期投资收益的确认 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益（如有应收项目的，先扣除已列入 应收项目的现金股利或利息），作为冲减短期投资成本处理；出售短期投资所获得的 价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余 额作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3） 短期投资跌价准备的确认与计提 期末按成本与市价孰低计价；跌价准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计 入当期损益；如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备 的范围内转回。 8、应收款项坏账的核算方法 （1） 坏账的确认标准 符合下列条件之一时，确认为坏账： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可 能性极小的应收款项。 （2） 坏账损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备是根据债务单位的财务状况、现金 流量等情况，按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并计入当期损益。 （3）坏账准备的计提方法与计提比例 期末，按规定的计提比例计提坏账准备，与上年度已计提的坏账准备的差额，计 提当期损益。坏账准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 备 注 一年以内 5‰ 对财务及现金流量状况良好、信誉高的企业 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三至四年 30% 四至五年 80% 五年以上 100% （4）坏账核销 对确实无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取 的坏账准备。 9、存货的核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品(含库存商品)、委 托加工物资、在产品(含科技开发成本)等。 31 （2）存货的计价 ①原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料成 本差异将计划成本调整为实际成本； ②半成品、产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用“加权平均法”计算结转 产品销售成本。 （3）存货的盘存制度 实行永续盘存制。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法，分别采用一次摊销或分期摊销法。 （5）存货跌价准备的确认与计提 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价(可变现净值是指在正常生产经营过程 中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值)，并按单个存 货项目计提存货跌价准备，计入当期损益。按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准 备的确定依据是，对存货中的原材料和其他用于产品生产的材料，其生产的产品能按 成本或高于成本的价值出售的，即可变现净值高于成本的，其期末存货价值仍以成本 计价而不计提跌价准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本即 可变现净值低于成本的存货，按照可变现净值计价，并按成本和可变现净值两者差额 计提跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 （1） 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本 按以下原则确定： ① 以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的 余额作为初始投资成本； ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；收到补价的，按应收债权 的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费扣除已宣告但尚领取的现金股利后的余 额作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和 补价减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认 的收益，减去已宣告但尚未领取的现金股利和补价后的余额作为初始投资成本；支付 补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，减去已宣告但尚未领 取的现金股利后的余额作为初始投资成本。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；占该单位有表决权资本总额 50%（不 含 50%）以上，或虽低于 50%但对该单位具有实质控制权的，编制合并会计报表；占 该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （3）长期股权投资差额的摊销方法和期限 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有 规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。根据财会[2003]10 号规定，2003 年 3 月 17 日后的长期股权投资贷方差额计入资本公积。 （4）长期股权投资减值准备的确认与计提 期末，长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项投资计提减值 准备。长期股权投资减值准备计提的确认依据是，长期股权投资未来可收回的金额高 32 于账面值的，不计提减值准备；长期股权投资未来可收回的金额低于账面值的，按两 者差额计提减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本 的确认比照长期股权投资执行。 （2）长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债务利息、未到 期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为债券溢价或 折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法平均 摊销。 （3）长期债券投资收益的确认方法 长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢、折价的，加上折价 或减去溢、折价的摊销金额），作为投资收益，计入当期损益；到期收回或未到期提 前处置的债权投资，按实际取得的价款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后 的余额确认为当期投资收益。 （4）长期债权投资的减值准备比照长期股权投资执行。 12、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的计价 委托贷款按实际委托贷款的金额入账。 （2）委托贷款利息的确认 期末，按规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回 时，则停止计提，并冲回原已计提的利息。 （3） 委托贷款减值准备的确认与计提 期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可回收金额低于委托贷款 本金的差额计提委托贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢 复，应在已计提的范围内转回。 13、固定资产的核算方法 （1）固定资产的标准 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限超过两年、且单位价值在 2,000 元以上的非生产经营主要设备。 （2）固定资产的计价方法 ①购入的不需要经过建造过程即可使用的，按实际支付的买价加上支付的运输 费、保险费、包装费、安装调试费和缴纳的有关税金等计价； ②自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； ③投资者投入的，按投资各方确认的价值计价； ④融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者计价； ⑤在原有的基础上进行改建、扩建的，按原账面价值加上由于改建、扩建而使该 项资产达到预定可使用状态前发生的净支出计价； ⑥接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的，按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按应收债权的账面价值减 去补价，加上应支付的相关税费后的余额计价；支付补价的，按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费和补价计价； ⑦以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价， 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益减去补价 33 后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价计 价。 ⑧接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付的相关 税费计价；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金 额，加上应支付的相关税费计价，如同类或类似固定资产不存在活跃市场的，则按该 接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价； ⑨盘盈的，按照同类或类似固定资产的市场价格，扣除按该项资产的新旧程度估 计的价值损耗后的余额计价。 （3）固定资产的分类及折旧方法 公司根据行业特点划分固定资产类别；固定资产实行分类折旧，采用平均年限法 计算折旧额，净残值为固定资产原价的 3%。有关固定资产分类及折旧年限和折旧率 如下： 序号 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 1 房 屋 40 2.43 2 建 筑 物 25 3.88 3 传导设备 28 3.46 4 动力设备 18 5.39 5 工作机器及设备 5-14 6.93－19.40 6 工具仪器及生产用具 14 6.93 7 运输设备 10 9.70 （4）固定资产减值准备的确认与计提 期末，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资产计提减 值准备。固定资产减值准备的计提确认依据：期末由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。全额计提固定资产减值准备的确认依据：①长期闲 置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步 等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固 定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质 上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不 再计提折旧。 14、在建工程的核算方法 （1）本公司在建工程按全部实际支出入账。因专门借款而发生的利息、溢折价摊 销和汇兑损益，在该项资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建工程成本；在 该项资产达到预定可使用状态之后发生的，计入当期损益。在建工程在已达到预定可 使用状态时转入固定资产核算并计提固定资产折旧。 （2）在建工程减值准备的确认与计提 期末，在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项在建工程计提减值 准备。在建工程减值准备的确认依据：①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开 工的在建工程；②所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来 的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；③其他足以证明已经发生减值情形的在 建工程。 15、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状 态后发生的，计入财务费用。除为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用外， 其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。 34 16、无形资产的核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本按以下规定确 定： ①购入的，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的，按应收 债权账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本；收到补价的，按应收债权的账 面价值加上应支付的相关税费、减去补价后的余额，作为实际成本；支付补价的，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本； ④以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 实际成本；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税 费减去补价后的余额，作为实际成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费和补价，作为实际成本； ⑤接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费，作为实际成本；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市 场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如同类或类似无形资产 不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际 成本； ⑥自行开发并按法律程序申请取得的，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费 等费用，作为实际成本； ⑦购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付 的价款作为实际成本，待该项土地开发时，再将其账面价值转入相关在建工程。 （2）无形资产的摊销方法与摊销年限 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产 采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有 效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限按二者孰短者； ④合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的确认与计提 期末，无形资产按账面价值与预计可收回金额孰低计价，并按单项无形资产计提 减值准备。无形资产减值准备的确认依据是，①已被其他新技术等所替代，使其为企 业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限 内预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值的；④其他足以 证明实质上已经发生了减值情形。对于：①已被其他新技术等所替代，并且已无使用 价值和转让价值的无形资产；②已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利 益的无形资产；③其他足以证明已经丧失了使用价值和转让价值的无形资产，将其账 面价值全部转入当期损益。 17、长期待摊费用的摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，并按费用项目受益期限采用直线法摊销。 18、收入的确认原则 （1）产品（商品）销售 公司已将产品（商品）所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留 35 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关 的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实 现。 （2）提供劳务 在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的依据时， 确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交 易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的实际计息时间和适用利率计算确 定；转让无形资产等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收 费时间和方法计算确定；涉及关联交易事项的，按关联交易的有关规定执行。上述收 入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入和成本的金 额能够可靠地计算。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 20、会计政策、会计估计的变更及对公司财务报表的影响 本年度无会计政策、会计估计的变更。 21、会计差错的内容和更正金额及其影响 本年度公司根据税务部门的意见，补交了上年度的购销、借款合同印花税 26,845.70 元、企业所得税 473,149.52 元，致使上年度的管理费用增加 26,845.70 元， 所得税增加 473,149.52 元，净利润减少 499,995.22 元；因而致使年初未分配利润减少 424,995.94 元，盈余公积减少 74,999.28 元(其中公益金 24,999.76 元)。 22、合并会计报表的范围及编制方法 （1）合并会计报表范围的确定原则 对持有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业以及具有实质控制的其他 被投资企业，长期股权投资按权益法核算的同时，编制合并会计报表。 （2）编制合并会计报表所采用的会计方法 根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》（财会字[1995]11 号） 的规定进行编制。 （三）税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 主要税种 税 率 计税基数 增值税 17% 销项税额-进项税额 资源税 石灰石 2.00 元/T，粘土 0.50 元/T 当期生产量 矿产资源补偿费 2%费率*回采率系数 0.30 当期产品销售收入 营业税 5% 当期营业收入 城市维护建设税 1%、7% 当期应交流转税额 企业所得税 7.5%、15%、33% 注：1、本公司生产资源综合利用产品，经云南省资源综合利用认定委员会认定（证 书编号：资认字 403 号），并经云南省保山市隆阳区国家税务局批复（隆国税发[2002]162 号），同意依照财税字[2001]198 号文规定，对在生产原料中掺有高于 30%的“三废” 原料所生产的普通 32.5 级、42.5 级水泥产品和复合 32.5 级、42.5 级水泥产品，自 2002 年 10 月 1 日起至 2004 年 9 月 30 日止期间所实现的应纳增值税额实行即征即退待遇。 2、本公司企业所得税原执行 33%的税率，根据保山市地方税务局《转发〈云南 省地方税务局关于保山市地方税务局上报 2003 年符合国家鼓励类企业认定的批复〉 36 的通知》 （保地税政字[2003]79 号），自 2003 年至 2010 年期间，减按 15%的税率征收 企业所得税。 3、 合并会计报表中的保山银晨有限责任公司，企业所得税适用税率为 33%。 4、 合并会计报表中的北京富邦宏盛置业有限公司，企业所得税适用税率为 15%。 5、 合并会计报表中的北京富邦信通科技发展有限公司，经北京市新技术产业开 发试验区认定为高新技术企业（证书号：新准字 GF1747）。根据《北京市地方税务局 关于明确企业所得税若干政策业务问题的通知》（京地税企[1995]573 号）以及北京市 海淀区地方税务局《减税、免税批复通知》 （海地税所字[1999]第 1113 号）和《减税、 免税批复通知》 （海地税企免字[2001]1269 号）的规定，自 1998 年 11 月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日止免征企业所得税；自 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止，减 半征收企业所得税，即适用税率为 7.5%。自 2004 年 1 月 1 日起，减按 15%征收企业 所得税。 6、 合并会计报表中的云南大理大保物资仓储中转有限公司企业所得税税率为 33%。 （四）控股子公司及合营企业 序 控股子公司 注册资本 公司对其投 所占权益比例(%) 法定代表人 经营范围 号 名 称 （万元） 资额（万元） 直接 间接 合 计 1、 保山银晨有限责 穆立兴 220.00 水泥包装袋加工 150.70 68.50 68.50 任公司 2、 北京富邦信通科 刘志波 7,218.82 技术开发、服务、转让、 6,558.82 90.86 7.31 98.17 技发展有限公司 商贸 3、 北京富邦宏盛置 刘志波 1,000.00 电脑高科技开发；计算 800.00 80.00 80.00 业有限公司 机软硬件开发、商贸 4、 云南大理大保物资 吴远之 330.00 物资仓储、中转 181.50 55.00 55.00 仓储中转有限公司 5、 新疆众和股份有 刘杰 10,338.90 铝及铝制品的生产、 7,860.61 25.23 25.23 限公司 销售 注：（1）本公司对北京富邦信通科技发展有限公司间接拥有 7.31%的权益，是指 本公司拥有北京富邦宏盛置业有限公司 80%的权益。北京富邦宏盛置业有限公司同时 又拥有北京富邦信通科技发展有限公司 9.14%的权益。 （2）北京富邦信通科技发展有限公司下属控股子公司股权变化包括：①2002 年 7 月 4 日投资北京算通科技发展有限公司，持股比例 50.367%，2003 年 4 月 30 日追加投 资后，持股比例为 67.362%；②2003 年 8 月 27 日与北京博盈科技投资发展有限公司签 订《股份转让协议》，将所持有的天津开发区建瑞房地产开发有限公司 90%的股权全部 转让，转让价为 2,100 万元，因而，本年度未将其纳入合并会计报表的范围。 （3）2003 年 2 月 20 日，天津市塘沽区人民法院《民事裁定书》（塘执字[2003]第 312 号）裁定，将天津市华麟行投资有限公司持有的新疆众和股份有限公司的股票 2,608.7 万股抵偿给本公司，本公司已于 2003 年 2 月 28 日在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司办理了股权过户手续。 （五）合并会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 593,815.23 590,523.94 银行存款 120,424,857.09 100,925,295.43 其他货币资金 25,156,496.88 56,724.86 合 计 146,175,169.20 101,572,544.23 37 注：货币资金期末数较期初数增加 4,460.26 万元，增加 43.91%，主要原因为资金 结算加快及增加借款所致。 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 其他投资 400,000.00 350,000.00 合 计 400,000.00 350,000.00 注： 2003 年 7 月认购宝康消费品基金 40 万元。 3、应收账款 期 数末 期数 初 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 32,382,206.66 90.81 525,645.87 1.62 31,623,194.45 92.04 588,389.93 1.86 1 至 2 年 1,641,658.05 4.60 164,165.81 10 624,600.14 1.82 62,460.01 10 2 至3 年 604,600.14 1.70 90,690.03 15 1,693,585.31 4.93 254,037.80 15 3 年以上 1,030,336.69 2.89 501,652.46 48.69 416,609.94 1.21 210,433.31 50.51 合 计 35,658,801.54 100.00 1,282,154.17 34,357,989.84 100.00 1,115,321.05 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提 比例为 48.69%），皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小， 根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏 账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因： 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 原 因 提比例 云南省保山建材实业集团公司 17,326,657.21 一年以内 5‰ 根据董事会通过的 坏账准备计提政策, 保山重点公路投资公司 3,018,266.65 一年以内 5‰ 本公司对财务及现 云南官房地基基础有限公司 896,455.00 一年以内 5‰ 金流量状况好、信誉 高的大宗老客户一 日电（中国）有限公司 784,900.00 一年以内 5‰ 年内的欠款按 5‰计 长治市广播电视总台 510,000.00 一年以内 5‰ 提坏账准备。 （3）持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 占总额 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 17,326,657.21 一年以内 48.59% 水泥款 （4）本账户前五名合计为 2,349.25 万元，占期末余额的 65.88%。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 31,282,706.70 96.32 242,359.58 0.77 12,511,618.40 82.58 150,201.63 1.20 1至2年 737,818.86 2.27 73,781.89 10 1,288,129.71 8.50 128,812.97 10 2至3年 76,329.32 0.24 11,449.40 15 127,906.26 0.84 19,185.94 15 3 年以上 381,060.12 1.17 288,832.87 75.80 1,223,476.23 8.08 249,094.64 20.36 合 计 32,477,915.00 100.00 616,423.74 15,151,130.60 100.00 533,206.18 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计 提比例为 75.80%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的 坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。 38 （2）坏账准备计提低于 5%且金额较大的单位及原因： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因 北京博盈科技投资有限公司 10,500,000.00 一年以内 5‰ 根据董事会通过的坏 天津德恩商贸有限公司 3,850,000.00 一年以内 5‰ 账准备计提政策,本公 司对财务及现金流量 保山重点公路建设投资管理有限责任公司 1,260,032.50 一年以内 5‰ 状况好、信誉高的大 保山华企贸易公司 1,226,800.00 一年以内 5‰ 宗老客户一年内的欠 海峡两岸法交流促进会 1,000,000. 00 一年以内 5‰ 款按 5‰计提坏账准 广东博闻教育科技投资有限公司 850,000.00 一年以内 5‰ 备。 北京博闻时代教育有限公司 700,000.00 一年以内 5‰ （3）本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）本账户前五名合计为 2,333.68 万元，占期末余额的 71.85%。 （5）本账户期末数较期初数增加 1,732.68 万元，增加 114.36%，主要原因为：本 公司控股子公司北京富邦信通科技发展有限公司于 2003 年 8 月 27 日与北京博盈科技 投资发展有限公司签订了《股份转让协议》，将所持有的天津开发区建瑞房地产开发 有限公司 90%的股权全部转让，转让价为 2,100 万元，2003 年 12 月 30 日收到 1,050 万元，尚差 1,050 万元未收到所致。 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 99,455,942.62 74.98 147,920,664.03 99.28 1至2年 32,699,829.20 24.65 714,066.60 0.48 2至3年 142,581.74 0.11 350,580.33 0.24 3 年以上 341,198.77 0.26 4,139.00 0. 00 合 计 132,639,552.33 100.00 148,989,449.96 100.00 注：（1）账龄超过 1 年且金额较大的预付账款列示如下： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 未收回原因 鞍钢集团国际贸易公司东北分公司 30,010,500.00 一至二年 交易尚在进行中 西安西核精达仪器有限公司 339,394.53 三年以上 对该公司所提供的设备质量 有异议，未予验收。 （2）本账户无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）预付深圳市中讯天创通讯有限公司无线市话终端款 4,500 万元银行承兑汇 票，于 2004 年 5 月 21 日到期 。 6、存货 期 末 数 期 初 数 跌价准备期末比 项 目 期初增(+)减(-) 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 变动情况 原材料 6,719,317.43 100,463.38 8,347,521.17 108,334.38 -7,871.00 包装物 133,401.60 304,726.67 低值易耗品 99,871.37 156,229.09 在产品 9,325,409.81 42,438,931.73 466.85 -466.85 自制半成品 237,776.11 产成品 1,340,048.12 2,236,319.80 3,240.24 -3,240.24 库存商品 9,150,947.10 2,719,157.07 委托加工物资 -39,356.12 623,607.21 分期收款发出商品 265,458.54 665,905.78 合 计 27,232,873.96 100,463.38 57,492,398.52 112,041.47 -11,578.09 注：（1） 年末对跌价准备调减 1.16 万元，主要是本公司的控股子公司保山银晨 有限责任公司处置已计提跌价准备的资产而转回的存货跌价准备。 （2）存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价 减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 39 （3） 本期末存货较年初数减少 3,025.95 万元,减少 52.63%,主要原因为北京富邦 信通科技发展有限公司将持有的天津开发区建瑞房地产开发有限公司股份转让后未 纳入合并范围所致（该公司上年末存货余额为 3,870.00 万元）。 7、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 结存原因 报刊杂志费 8,544.76 8,546.46 2004 年度报刊杂志费 财产保险费 243,005.54 2004 年度财产保险费 汽车保险费 30,375.74 22,905.96 2004 年度汽车保险费 房租 110,031.12 168,670.50 2004 年度房租费 电话费 16,000.00 展位费 105,400.00 养路费 42,367.48 95,398.98 2004 年度养路费 律师费 200,000.00 2004 年度律师费 其他待摊费用 669,882.52 466,413.80 合 计 1,304,207.16 883,335.70 注：本账户期末数比期初数增加 42.09 万元，增幅为 47.65%，主要原因为增加 2004 年度的财产保险费 24.30 万元、律师费 20 万元等所致。 8、长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 91,674,054.46 4,809,000.00 合 计 91,674,054.46 4,809,000.00 注：（1）其他股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 册资本比例（%） 浪潮电子信息产业股份有限公司 长期 2.33 6,870,000.00 新疆众和股份有限公司 长期 25.23 78,606,147.00 合 计 85,476,147.00 （2）采用权益法核算的被投资单位 被投资单位 分得的现 累计增 被投资单位名称 初始投资额 权益增减额 金红利额 减 额 新疆众和股份有限公司 78,606,147.00 8,975,296.99 2,086,960.00 6,888,336.99 合 计 78,606,147.00 8,975,296.99 2,086,960.00 6,888,336.99 （3）股权投资差额摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 新疆众和股份有限公司 8,285,154.25 溢价投资 2003.3-2013.2 690,429.53 7,594,724.72 （4）本账户期末数比期初数增加 8,686.51 万元，增幅为 1806.30%，主要原因为 增加对新疆众和股份有限公司的股权投资 8,480.41 万元所致。 40 9、固定资产 （1）固定资产原值 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 53,489,545.96 10,207.91 823,819.27 52,675,934.60 通用设备 11,645,281.95 95,093.20 2,322,882.16 9,417,492.99 专用设备 61,298,120.07 4,958,218.94 66,256,339.01 运输工具 6,394,755.65 294,257.00 281,103.00 6,407,909.65 合 计 132,827,703.63 5,357,777.05 3,427,804.43 134,757,676.25 （2）累计折旧 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 17,685,202.24 1,634,573.59 257,927.96 19,061,847.87 通用设备 4,542,072.21 1,066,331.40 851,362.38 4,757,041.23 专用设备 35,981,099.00 4,819,841.20 40,800,940.20 运输工具 3,324,623.20 468,146.43 266,964.87 3,525,804.76 合 计 61,532,996.65 7,988,892.62 1,376,255.21 68,145,634.06 （3）固定资产净值 71,294,706.98 66,612,042.19 （4）固定资产减值准备计提情况 项目 期 初 数 本期增加数 本期转销数 期 末 数 计提原因 通用设备 473,687.72 158,742.88 314,944.84 可收回金额低于账面价值 注：（1）本期增加主要为在建工程完工转入 477.25 万元。 （2）本期减少主要为子公司保山银晨有限责任公司处置固定资产 281.76 万元。 （3）固定资产减值准备本期转销数主要是本公司的控股子公司保山银晨有限责 任公司出售固定资产而转回的减值准备。 （4）本公司因调整固定资产类别，使专用设备原值增加、通用设备原值减少 11.31 万元，专用设备累计折旧增加、通用设备累计折旧减少 6.72 万元。 （5）因车辆报废减少运输设备原值 21.65 万元，累计折旧 21.22 万元。 （6）本公司将 1#水泥生产线、2#水泥生产线和公司本部资产评估作价 6,606.14 万元，抵押给建设银行保山市分行，借入短期借款 4,000 万元，时间为 2003 年 8 月 28 日至 2004 年 8 月 27 日。 （7）本公司将水泥厂 2 号窑整体设备和本部的辅助设备评估作价 2,600 万元（抵 押物评估现值 3,771 万元，折扣率 70%），抵押给昆明商业银行科技支行，借入短期借 款 2,600 万元，时间为 2003 年 7 月 31 日至 2004 年 7 月 31 日。 10、工程物资 类 别 期 末 数 期 初 数 专用设备 104,225.17 78,675.17 合 计 104,225.17 78,675.17 注：本账户期末数比期初数增加 2.56 万元，增幅为 32.48%，主要原因专用设备 增加 2.56 万元所致。 11、在建工程 工程投 预 算 数 本期转入 资金 项目名称 期 初 余 额 本 期 增 加 其 他 减 少 期 末 余 额 入占预 （万元） 固定资产 来源 算比例 待摊投资和费用 900.10 204.00 1,104.10 混凝土搅拌站 151,146.89 151,146.89 自筹 烧成系统技改工程 527.36 4,441,790.07 1,124,073.79 3,368,395.55 1,682,503.96 514,964.35 自筹 105.54% 制成系统技改工程 88.91 961,103.25 126,410.76 1,019,429.54 68,084.47 自筹 122.32% 生料系统技术工程 48.05 339,725.97 146,324.16 371,660.09 114,133.04 257.00 自筹 101.16% 矿山车间技改工程 10.00 42,682.73 42,682.73 自筹 42.68% 3 吨电子衡技改 1.30 13,000.00 13,000.00 自筹 合 计 675.62 5,950,349.01 1,397,012.71 4,772,485.18 1,840423.83 734,452.71 41 注：（1）本年度未发生借款费用资本化。 （2）本账户期末数比期初数减少 521.59 万元，减幅为 87.66%，主要原因为技改资 产达到预定可使用状态转入固定资产，以及大修理资产完工转入长期待摊费用所致。 12、固定资产清理 项 目 期 末 数 期 初 数 固定资产清理 11,079.23 合 计 11,079.23 13、无形资产 剩余摊销 项 目 取得方式 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 余 额 年限 40 年- 土地使用权 5,954,314.81 5,092,185.89 456,633.28 1,318,762.20 4,635,552.61 43 年 6 个月 视频点播系统 9,195,000.00 5,976,750.00 919,500.00 4,137,750.00 5,057,250.00 5 年 6 个月 专有技术 信通商标 105,000.00 72,625.00 10,500.00 42,875.00 62,125.00 5 年 11 个月 VOD 8,700,000.00 7,131,212.92 191,287.08 1,760,074.16 6,939,925.84 6 年 5 个月 算通付费电视 7 年 6 个月 智能卡应用系 866,882.50 816,314.50 166,152.23 216,720.23 650,162.27 统 购入 算通条件接收 购入 997,849.49 939,644.49 191,249.54 249,454.54 748,394.95 7 年 6 个月 用户管理系统 算通智能卡发 7 年 6 个月 行系统 购入 461,000.00 434,106.00 88,362.33 115,256.33 345,743.67 算通数字条件 7 年 6 个月 接收系统 购入 1,600,000.00 1,506,669.00 306,662.66 399,993.66 1,200,006.34 金蝶软件 购入 27,420.67 20,469.67 6,996.00 13,947.00 13,473.67 2年 MPEG-2 编码 自创转投 100,000.00 100,000.00 5,838.00 5,838.00 94,162.00 9 年 5 个月 传输系统 资 合 计 28,007,467.47 21,989,977.47 100,000.00 2,343,181.12 8,260,671.12 19,746,796.35 减值准备 5,712,500.00 5,712,500.00 无形资产净额 16,277,477.47 14,034,296.35 注：（1）无形资产 VOD 减值准备计提情况： 项目 期初数 本期增加数 本期转销数 期末数 计提原因 VOD 5,712,500.00 5,712,500.00 可收回金额低于账面价值 （2）本公司将土地使用权（土地他项权利证明书 2003-197 汉庄）评估作价 5,137 万元，抵押给建设银行保山市分行，借入短期借款 3,000 万元，时间为 2003 年 5 月 30 日至 2004 年 5 月 29 日。 14、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊销年限 固定资产大修理支出 139,137.68 1,528,059.85 558,276.84 1,108,920.69 17 个月 修理用耐火砖 117,717.17 58,858.56 58,858.61 9 个月 修理用衬板 16,602.39 16,602.39 装修费用 87,640.61 47,771.04 39,869.57 5-11 个月 修路用水泥 1,067,321.52 106,732.15 960,589.37 9年 CA 测试费 50,000.00 50,000.00 3年 其他长期待摊费用 16,034.03 27,916.87 21,462.32 22,488.58 合 计 259,414.71 2,741,015.41 809,703.30 2,240,726.82 注： （1）公司本部修路用水泥按 10 年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分 局《关于云南富邦科技实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》 （保地 税直字[2004]01 号），同意公司自 2003 年度起至 2012 年 10 个纳税年度内，在企业所 得税前平均摊销扣除公司修路所出资金 150 万元。 （ 2 ） 国家广播电影电视总局数字电视广播条件 接 收 系 统 网 测 试 认 证 证 书 NO.C004 CA 测试费 5 万元，时间 2003 年 12 月 17 日—2006 年 12 月 17 日。 42 （3）本账户期末数比期初数增加 198.13 万元，增幅为 763.76%，主要原因为固定 资产大修理完工转入 110.89 万元，修理用水泥 96.06 万元等所致。 15、短期借款 借 款 条 件 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 96,000,000.00 82,300,000.00 保 证 借 款 23,000,000.00 50,400,000.00 质 押 借 款 62,000,000.00 合 计 181,000,000.00 132,700,000.00 注：（1）本账户期末数比期初数增加 4,830 万元，增幅为 36.40%，主要原因为公 司业务拓展所致。 （2）本公司将持有的保证金帐面净值 1,000 万元、水泥特别提货单账面净值 4,000 万元（出厂价 60%计算）等，以最高额出质权利质押给广东发展银行昆明分行江岸支 行，借入短期借款 5,000 万元，时间为 2003 年 11 月 5 日至 2004 年 11 月 4 日。 （3）本公司的控股孙公司北京算通科技发展有限公司将所持有的浪潮电子信息产 业股份有限公司持股证 500 万股，评估作价 1,900 万元，质押给北京市商业银行股份 有限公司中关村支行，借入短期借款 1,200 万元，时间为 2003 年 4 月 3 日至 2004 年 4 月 2 日，该项借款已于 2004 年 4 月 1 日归还。 16、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 期 限 到 期 日 银行承兑汇票 30,000,000.00 六个月 2004 年 3 月 24 日 银行承兑汇票 45,000,000.00 六个月 2004 年 5 月 21 日 合 计 75,000,000.00 注： （1）应付云南碧海缘经贸有限公司热轧带肋钢筋款 3,000 万元银行承兑汇票， 已于 2004 年 3 月 24 日承兑。 （2）应付深圳市中讯天创通讯有限公司无线市话终端款 4,500 万元，于 2004 年 5 月 21 日到期。 17、应付账款 项 目 期 末 数 期 初 数 应付账款 5,537,052.25 5,719,414.35 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 项 目 期 末 数 期 初 数 预收账款 6,720,713.00 7,748,849.63 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19 、应付工资 项 目 期 末 数 期 初 数 应付工资 37,892.84 776,907.54 合 计 37,892.84 776,907.54 注：（1）本账户期末余额是以前年度累计结余的工资数。 （2）本账户期末数比期初数减少 73.90 万元，减幅为 95.12%，主要原因为支付 职工工资 73.90 万元所致。 20、应付股利 股 东 名 称 期 末 数 期 初 数 原 因 深圳市得融投资发展有限公司 810,000.00 已发放,未领取 北大资源科技有限公司 576,000.00 已发放,未领取 云南圣地投资有限公司 504,000.00 已发放,未领取 43 其他法人股东 356,047.40 188,761.40 已发放,未领取 2002 年股利分配预案 3,963,600.00 合 计 2,246,047.40 4,152,361.40 注：本账户期末数比期初数减少 190.63 万元，减幅为 45.91%，主要为支付了 2002 年度股利。 21、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率 增值税 478,496.07 605,516.25 营业税 12,650.29 775,988.79 城市建设维护税 23,813.59 70,123.34 资源税 5,121.91 24,301.61 企业所得税 144,196.77 452,152.65 代扣税金 8,958.38 房产税 463.20 个人所得税 54,032.21 106,923.82 其他 29,142.43 合 计 478,875.68 2,064,612.09 注：本账户期末数比期初数减少 158.57 万元，减幅为 76.81%，主要原因为缴纳 营业税 76.33 万元，缴纳企业所得税 59.63 万元等所致。 22、其他应交款 种 类 期末数 期初数 性 质 计缴标准 教育费附加 130,865.82 191,293.74 增值税、营业税 3% 注：本账户期末数比期初数减少 6.04 万元，减幅为 31.59%，主要是缴纳教育费 附加所致。 23、其他应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 2,716,313.02 31,703,683.48 注：（1）本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）本账户期末数较期初数减少 2,898.74 万元，减幅为 91.43%，主要是本公司 子公司北京富邦信通科技发展公司将其持有的天津开发区建瑞房地产开发有限公司 股份转让后未纳入合并范围所致（该公司上年末其他应付款余额为 2,109.33 万元）。 24、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 借款利息 50,770.00 23,186.52 利息未结算 注：本账户期末数较期初数增加 2.76 万元，增幅为 118.97%，主要原因为借款利 息未支付所致。 25、专项应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 用 途 散装水泥设施基金 64,252.24 专项用于散装水泥设施建设 247,466.70 交互式数字电视网关系统 1,200,000.00 600,000.00 专项用于交互式数字电视网关系统 虚拟人手语视频开发 300,000.00 专项用于虚拟人手语视频开发 MPEG-4IP 核研究开发 900,000.00 专项用于 MPEG-4 核研究开发 合 计 2,647,466.70 664,252.24 44 注：（1）交互式数字电视网关系统是北京市科学技术委员会拨款的项目,总拨款 180 万元,2002 年度拨款 60 万元，本年度拨款 60 万元。 （2）MPEG-4 核研究开发是中华人民共和国科学技术部拨款的项目，总拨款 90 万元，本年度拨款 90 万元。 （3） 面向广电节目的虚拟人手语视频显示平台是中华人民共和国科学技术部拨 款的项目，总拨款 82 万元，本年度拨款 30 万元。 （4）本账户期末数较期初数增加 198.32 万元，增幅为 298.56%，主要原因为收 到交互式数字电视网关系统拨款 60 万元、虚拟人手视频开发拨款 30 万元、MPEG-4IP 核研究开发拨款 90 万元等所致。 26、股本 本次变动增减（+、-） 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 27,000,000 27,000,000 其中: 国家持有股份 27,000,000 27,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 108,000,000 108,000,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,000 135,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 63,180,000 63,180,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 63,180,000 63,180,000 三、股份总数 198,180,000 198,180,000 27、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 13,628,980.19 13,628,980.19 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,721,664.11 1,721,664.11 拨款转入 1,065,554.72 1,065,554.72 外币资本折算差额 其他资本公积 10,305,907.80 10,305,907.80 合 计 25,000,442.71 1,721,664.11 26,722,106.82 注：本账户期末数较期初数增加 172.17 万元，主要原因为本公司参股公司新疆众 和股份有限公司的拨款项目─铝箔二期工程完工转入固定资产 542 万元、无法支付的 款项 109.42 万元，合计 651.42 万元，计入资本公积。本公司按持股比例 25.23%，相 应地享有 164.35 万元所致。 28、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 16,473,627.48 -451,352.16 16,022,275.32 法定公益金 7,849,749.51 -225,676.09 7,624,073.42 45 任意盈余公积 3,137,698.98 -57,357.14 3,080,341.84 合 计 27,461,075.97 -734,385.39 26,726,690.58 注：(1)任意盈余公积系根据《北京市高新技术产业开发试验区暂行条例实施办法》 的规定，北京富邦信通科技发展有限公司以前年度减、免企业所得税转入本账户所致。 (2)本年度冲回上年度合并会计报表时多计提的 101.04 万元（其中：天津开发区建 瑞房地产开发有限公司 53.42 万元），本年度按净利润的 15%计提 27.60 万元。 29、未分配利润 项 目 金 额 提取比例 净利润 1,875,372.25 年初未分配利润 3,234,535.12 减：提取法定盈余公积 -451,352.16 按本年净利润的 10%提取 减：提取法定公益金 -225,676.09 按本年净利润的 5%提取 减：提取任意盈余公积 -57,357.14 按实际减免税额提取 减：应付普通股股利 年末未分配利润 5,844,292.76 注： （1）按本年净利润的 10%提取法定盈余公积 18.40 万元，按本年净利润的 5% 提取法定公益金 9.20 万元。 （2）本年度公司根据税务部门的意见，补交上年度的购销、借款合同印花税 2.68 万元，企业所得税 47.31 万元，致使年初未分配利润减少 42.50 万元，盈余公积减少 7.50 万元（其中公益金 2.50 万元）。 （3）本账户期末数比期初数增加 260.98 万元，增幅为 80.68%，主要原因为本年 净利润 187.54 万元，冲回上年度多计提的盈余公积和公益金 101.04 万元所致。 30、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务性质 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 水泥制造及销售 38,298,448.62 38,063,290.56 29,741,264.44 30,187,406.15 信息技术及服务 12,174,803.63 16,947,357.07 3,568,721.27 8,628,574.74 房地产开发 15,700,720.00 9,557,118.83 商品销售 9,893,507.03 78,025,027.44 其 他 2,900.00 4,132.08 814.64 合 计 130,369,659.28 70,715,499.71 111,335,013.15 48,373,914.36 注：（1）前五名客户销售的收入总额 8,630 万元，占公司全部销售收入的 66.20%。 （2）主营业务收入本年数较上年数增加 5,965.42 万元，增幅为 84.36%，主要原因 为本年度商品贸易业务量增加，取得销售收入 7,989.35 万元等所致；主营业务成本本 年数较上年数增加 6,296.11 万元，增幅为 130.16%，主要为公司本年度商品贸易业务 支付成本 7,802.50 万元所致。 31、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 计缴标准 营业税 396,866.75 1,032,717.91 5% 城市维护建设税 126,851.00 119,537.25 1%、7% 教育费附加 162,959.84 175,478.30 3% 文化事业建设费 7,054.36 合 计 686,677.59 1,334,787.82 注：本账户本年数较上年数减少 64.81 万元，减幅为 48.56%，主要原因为应交流 转税减少所致。 46 32、财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 8,085,754.09 3,535,087.22 减：利息收入 872,166.62 566,071.48 汇兑损失 13.36 其他 81,466.81 38,261.72 合 计 7,295,054.28 3,007,290.82 注：本账户本年数较上年数增加 428.78 万元，增幅为 142.58%，主要原因为银行 短期借款增加，应付利息支出相应增加所致。 33、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 基金投资收益 73,343.43 联营或合营公司分配来的利润 500,000.00 608.88 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 7,324,404.86 股权投资差额摊销 -2,346,380.49 股权投资转让收益 -555,987.29 802,199.51 合 计 4,995,380.51 802,808.39 注： （1）2003 年 3-12 月，取得新疆众和股份有限公司股权投资收益 733.18 万元， 投资成本 7, 032.10 万元，投资金额 7,860.61 万元。 （2）本年度无投资收益汇回的重大限制。 （3）本账户本年数比上年数增加 419.26 万元，增幅 522.24％，主要原因为取得新 疆众和股份有限公司股权投资收益 733.18 万元所致。 34、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 增值税退税 4,231,604.82 726,100.18 注：（1）公司本部水泥厂废料利用增值税返还情况： 项 目 金 额 来 源 依 据 批准文件 批准机关 文件时效 增值税退税 3,603,321.46 资认字 财税字[2001]198 隆国税发 保山市隆阳区 2002 年10 月1 日至 403 号证书 号 [2002]162 号 国家税务局 2004 年9 月30 日 （2）公司所属控股孙公司北京算通科技发展有限公司软件、集成电路先征后退增 值税： 项 目 金 额 来 源 依 据 批准文件 批准机关 文件时效 增值税退税 628,283.36 软件产品增值税即征 财税 [2000] 京国税 国家税务 2000 年6 月24 日 即退 审核确认表 25 号 [2000]187 号 总局 至2010 年底 注：本账户本年数比上年数增加 350.55 万元，增幅 482.79％，主要原因为增值税 退税增加所致。 35、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚没收入 82,266.46 40,231.16 固定资产清理净收入 580.01 处置无形资产净收益 645,139.63 其 他 1,338.97 合 计 727,986.10 41,570.13 注：本账户本年数比上年数增加 68.64 万元，增幅 1651.23％，主要原因为本公司 子公司保山银晨有限责任公司处置土地使用权取得净收益 64.51 万元所致。 36、营业外支出 47 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产减值准备 14,011.00 23,657.75 罚款支出 50,714.73 40,801.25 捐赠支出 2,578.00 4,937.00 处置固定资产净收益 1,267,537.21 其他 10,135.13 合 计 1,344,976.07 69,396.00 注：本账户本年数比上年数增加 127.56 万元，增幅 1838.18％，主要原因为本公司 子公司保山银晨有限责任公司处置固定资产发生净损失 126.75 万元所致。 37、其他与经营活动有关的现金流量 项 目 金 额 收到的其他与经营活动有关的现金 12,920,535.44 支付的其他与经营活动有关的现金 13,306,850.18 注： （1）收到的其他与经营活动有关的现金 1,292.05 万元，主要为收到保山华 企贸易有限公司退还代垫款 969.90 万元，国家科技部及北京市科委科技拨款 180 万元。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 1,330.69 万元，主要为支付深圳国际创新技 术研究院代垫款 650 万元，天津德恩商贸有限公司往来款 385 万元， 各种期间费用 200.20 万元。 （六）母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 30,446,629.16 93.12 515,967.98 1.69 22,600,026.26 89.64 229,277.20 1.01 1 至2 年 726,569.15 2.22 72,656.92 10 521,070.04 2.07 52,107.04 10 2 至3 年 501,070.40 1.53 75,160.57 15 1,693,585.31 6.72 254,037.80 15 3 年以上 1,022,596.20 3.13 495,095.57 48.42 395,869.45 1.57 190,376.65 48.09 合 计 32,696,864.91 100 1,158,881.04 25,210,551.42 100.00 725,798.69 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提 比例为 48.42%），皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小， 根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏 账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因： 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 原 因 提比例 云南省保山建材实业集团公司 17,326,657.21 一年以内 5‰ 根据董事会通过的坏账 保山重点公路建设投资管理有限责任公司 3,018,266.65 一年以内 5‰ 准备计提政策,本公司对 云南官房地基基础有限公司 896,445.00 一年以内 5‰ 财务及现金流量状况 云南保山苏帕河水电开发有限公司 475,140.00 一年以内 5‰ 好、信誉高的大宗老客 云南省官房建筑集团公司保山公司 472,980.00 一年以内 5‰ 户一年内的欠款按 5‰ 计提坏账准备。 （3）持有本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 17,326,657.21 一年以内 水泥款 （4）本账户前五名合计为 2,326.51 万元，占期末余额的 71.15%。 2、其他应收款 48 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 3,450,647.89 88.81 52,442.90 1.52 2,636,838.95 88.70 25,902.29 0.98 1 至2 年 191,682.54 4.94 19,168.25 10 77,947.39 2.62 7,794.74 10 2 至3 年 5,163.00 0.13 774.45 15 3 年以上 237,867.69 6.12 237,691.94 99.92 257,867.69 8.68 242,617.95 94.09 合 计 3,885,361.12 100 310,077.54 2,972,654.03 100.00 276,314.98 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计 提比例为 99.92%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的 坏账准备计提政策，公司对其计提了较大的坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且金额较大的单位及原因： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因 履约保证金,合同履行 保山重点公路投资公司 1,260,032.50 一年以内 5‰ 完毕即收回。 保山华企贸易公司 1,226,800.00 一年以内 5‰ 信用好,还款快。 （3）本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）本账户前五名合计为 327.33 万元，占期末余额的 84.25%。 （5）本账户期末数较期初数增加 91.27 万元，增幅为 30.70%。 3、长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 94,591,070.39 96,807,770.02 其他股权投资 84,804,054.46 合 计 179,395,124.85 96,807,770.02 注：（1）对控股子公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例（％） 保山银晨有限责任公司 68.50 1,507,000.00 云南大理大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 55.00 1,815,000.00 北京富邦信通科技发展有限公司 1998-2018 90.86 65,588,200.00 北京富邦宏盛置业有限公司 1998-2018 80.00 8,000,000.00 合 计 76,910,200.00 （2）其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例（％） 新疆众和股份有限公司 长期 25.23 78,606,147.00 合 计 78,606,147.00 （3）采用权益法核算的被投资单位 追加投 被投资单位 分得的现 累计增 被投资单位名称 初始投资额 资 额 权益增减额 金红利额 减 额 保山银晨有限责任公司 1,507,000.00 -1,468,308.91 -1,468,308.91 云南大理大保物资仓储中转有限公司 1,815,000.00 -291,020.16 -291,020.16 北京富邦信通科技发展有限公司 16,000,000.00 49,588,200.00 11,146,612.47 11,146,612.47 北京富邦宏盛置业有限公司 9,500,000.00 -1,500,000.00 8,150,607.05 8,150,607.05 新疆众和股份有限公司 78,606,147.00 8,975,296.99 2,086,960.00 6,888,336.99 合 计 107,428,147.00 48,088,200.00 26,513,187.44 2,086,960.00 24,426,227.44 49 （4）股权投资差额摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 新疆众和股份有限公司 8,285,154.25 溢价投资 2003.3-2013.2 690,429.53 7,594,724.72 北京富邦信通科技发展有限公司 -903,031.48 折价投资 2002.6-2012.5 -142,979.94 -760,051.54 合 计 7,382,122.77 547,449.59 6,834,673.18 （5）本账户期末数比期初数增加 8,258.74 万元，增幅为 85.31％，主要原因为增 加新疆众和股份有限公司的股权投资 8,480.41 万元所致。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务性质 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 水泥制造及销售 38,294,183.53 38,063,290.56 29,701,335.74 30,187,406.15 商品销售 8,666,538.46 8,538,461.54 合 计 46,960,721.99 38,063,290.56 38,239,797.28 30,187,406 注：前五名客户销售的收入总额 2,360.20 万元，占公司全部销售收入的 50.26%。 5、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 基金投资收益 72,452.71 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 4,893,953.31 5,128,557.18 股权投资差额摊销 -547,449.59 股权投资转让收益 802,199.51 合 计 4,418,956.43 5,930,756.69 注：（1）2003 年 3-12 月取得新疆众和股份有限公司股权投资收益 733.18 万元， 投资成本 7,032.10 万元，投资金额 7,860.61 万元。 （2）本年度无投资收益汇回的重大限制。 （七）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法 定 关 联 方 名 称 注册地址 主营业务 司关系 或 类 型 代表人 深圳市得融投资发展有限公司 广东深圳 投资、商贸 控股股东 有限责任 王绥义 保山银晨有限责任公司 云南保山 工业加工 子公司 有限责任 穆立兴 北京富邦信通科技发展有限公司 北 京 市 技术信息 子公司 有限责任 刘志波 北京富邦宏盛置业有限公司 北 京 市 技术信息 子公司 有限责任 刘志波 云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转 子公司 有限责任 吴远之 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关 联 方 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 保山银晨有限责任公司 2,200,000.00 2,200,000.00 北京富邦信通科技发展有限公司 72,188,200.00 72,188,200.00 北京富邦宏盛置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 云南大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 50 企业名称 北京富邦信 云南大理大 保山银晨有限 北京富邦宏盛 通科技发展 保物资仓储 责任公司 置业有限公司 项 目 有限公司 中转有限公司 直接投资额 1,507,000.00 65,588,200.00 1,815,000.00 8,000,000.00 期 直接拥有股份比例 68.50% 90.86% 55% 80% 初 间接拥有股份比例 7.31% 数 合计拥有股份比例 68.50% 98.17% 55% 80% 本 直接投资额 期 直接拥有股份比例 增 间接拥有股份比例 加 合计拥有股份比例 本 直接投资额 期 直接拥有股份比例 减 间接拥有股份比例 少 合计拥有股份比例 直接投资额 1,507,000.00 65,588,200.00 1,815,000.00 8,000,000.00 期 直接拥有股份比例 68.50% 90.86% 55% 80% 末 间接拥有股份比例 7.31% 数 合计拥有股份比例 68.50% 98.17% 55% 80% （4）不存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 与本公司的关系 北京北大资源科技有限公司 本公司第二大股东（持有本公司 14.53％股份） 云南省保山建材实业集团公司 本公司第三大股东（持有本公司 13.62%股份） 新疆众和股份有限公司 本公司参股公司（持有该公司 25.23%股份） 2、关联交易 （1）涉及关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于正常的情况。 （2） 水泥销售 2003 年发生数 2002 年发生数 关 联 方 名 称 金 额 占销售额比例(%) 金 额 占销售额比例(%) 云南省保山建材实业集团公司 4,741,971.37 12.38 2,926,751.64 7.69 （3）关联方应收、应付款项 占全部应收、应付 项 目 期末余额 款项余额的比重(%) 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 应收账款 云南省保山建材实业集团公司 17,326,657.21 16,441,146.45 48.59 47.85 （八）或有事项 本公司报告期内无需说明的或有事项。 （九）承诺事项 本公司报告期内无需说明的承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 1、本公司 2003 年 9 月 24 日开出银行承兑汇票，应付云南碧海缘经贸有限公司 购热轧带肋钢筋款，到期日为 2004 年 3 月 24 日，该汇票已于到期日承兑。 2、本公司控股的孙公司北京算通科技发展有限公司将所持有的浪潮电子信息产业 股份有限公司的股权 500 万股，质押给北京市商业银行股份有限公司中关村支行，借 入短期借款 1,200 万元，期限为 2003 年 4 月 3 日至 2004 年 4 月 2 日。该项借款已于 2004 年 4 月 1 日归还。 （十一）其他重要事项 本公司报告期内无其他重要事项。 51 第十二节 备查文件目录 公司备查文件目录包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 4、公司章程。 备查文件存放地点：公司董事会办公室（云南省保山市隆阳区人民路 78 号）。 云南富邦科技实业股份有限公司 董事长：刘志波 2004 年 4 月 21 日 52