云南城投(600239)红河光明2003年年度报告

云南红河光明股份有限公司 2003 年年度报告 §1 重要提示： 1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司董事 史宁生、丁峰峻、独立董事侯永庭、高学敏、兰炳炎委托 董事赵超参加会议并代为行使表决权，公司董事许虹委托董事张琳参加会议并代 为行使表决权，独立董事王明未参加本次董事会会议。 1.3 中和正信会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告,本公司 董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。 1.4 董事长赵超、财务总监邓品贤保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。 一、公司简介 1、公司法定中文名称：云南红河光明股份有限公司 公司中文名称缩写：红河光明 公司法定英文名称：YUNNAN HONGHE GUANGMING CO., LTD. 公司英文名称缩写：HHGM 2、公司法定代表人：赵超 3、公司董事会秘书：徐晖 联系地址：云南省开远市市西南路 120 号 电话：0873-7123420 传真：0873-7122528 电子信箱：hhgmltd@hotmail.com 4、公司注册地址：云南省开远市市西南路 120 号 公司办公地址：云南省开远市市西南路 120 号 邮政编码：661600 公司国际互联网网址：http://www.hhgm.com.cn 电子信箱：hhgmltd@hotmail.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司 2003 年年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司 2003 年年度报告备置地点：公司证券办 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：红河光明 股票代码：600239 7、公司首次注册或变更注册登记日期：公司首次注册日期为 1993 年 1 月,最后 一次变更注册登记为 2003 年 8 月。 企业法人营业执照注册号：5300001002428 税务登记号码：532502217923535 公司聘请的会计师事务所名称： 中和正信会计师事务所有限责任公司 1 办公地址：中国·北京金融街投资广场 18 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 -18,245,454.33 净利润 -17,724,058.29 扣除非经常性损益后的净利润 -13,355,543.07 主营业务利润 14,998,723.16 其他业务利润 -557,405.75 营业利润 -13,144,316.89 营业外收支净额 -4,889,911.26 经营活动产生的现金流量净额 -49,844,578.81 现金及现金等价物净增减额 -77,002,282.03 本报告期扣除非经常性损益项目及金额如下： 1、申购股票冻结资金利息收入： 807,650.24 元 2、其他收入： 3,420.00 元 3、固定资产报废清理损失： 2,431,480.86 元 4、印楝公司印楝种植基地建设损失： 3,269,500.64 元 净收益合计： -4,889,911.26 元 2、 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 本年比上年 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 增减(%) 主营业务收入 53,003,039.25 63,046,550.03 -15.93 69,411,949.75 利润总额 -18,245,454.33 15,656,481.52 -216.54 24,534,959.49 净利润 -17,724,058.29 9,288,503.52 -290.82 20,202,572.48 扣除非经常性损益 -13,355,543.07 8,085,286.27 -265.18 18,919,873.37 的净利润 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 341,362,728.90 352,755,184.52 -3.23 371,272,052.85 股东权益（不含 323,229,476.09 340,953,534.38 -5.20 331,665,030.86 少数股东权益） 经营活动产生的现 -29,038,378.14 17,880,393.09 -262.40 12,559,414.55 金流量净额 3.2 主要财务指标 本年比上 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 年增减(%) 每股收益 -0.100 0.052 -292.31 0.21 净资产收益率 -5.48 2.72 -301.47 6.09 扣除非经常性损益的净 利润为基数计算的净资 -4.13 2.37 -274.26 5.70 产收益率 每股经营活动产生的现 -0.16 0.10 -260.00 0.13 金流量净额 2 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 每股净资产 1.82 1.92 -5.21 3.37 调整后的每股净资产 1.79 1.89 -5.29 3.35 3、 公司报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 177,338,160.00 127,140,687.94 28,511,830.69 7,071,858.74 7,962,855.75 340,953,534.38 本期增加 本期减少 1,136,623.54 -17,724,058.29 -17,023,619.59 期末数 177,338,160.00 127,140,687.94 28,511,830.69 5,935,235.20 -9,761,202.54 323,229,476.09 三、 股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 公积金 增 本次变动后 其 他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,807,920 82,807,920 其中：国家持有股份 32,114,880 32,114,880 境内法人持有股份 50,693,040 50,693,040 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 82,807,920 82,807,920 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 94,530,240 94,530,240 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 94,530,240 94,530,240 三、股份总数 177,338,160 177,338,160 2003 年 5 月 16 日北京步长创业投资有限公司分别与开远市建筑安装经营公 司、石屏县城郊供销社签订了《股权转让协议》（详见本公司 5 月 20 日公告）， 受让两公司持有的本公司 1702.6168 万股法人股，占本公司总股本的 9.596%， 以上股权已于 2003 年 6 月完成过户。 2003 年 5 月 28 日北京步长创业投资有限公司与开远市国有资产管理局和开 远市市乡企业开发公司的承继主体开远市财政局共同签署了《股权转让协议》及 《股权托管协议书》 ：北京步长创业投资有限公司继续收购开远市国有资产管理 局承继主体开远市财政局持有的本公司 3211.488 万股国家股；收购开远市市乡 企业开发公司的承继主体开远市财政局持有的本公司 194.4 万股国有法人股，共 计 3405.888 万股，占总股本的 19.2%，以上股权于 2004 年 4 月完成过户。 3 上述收购完成后，北京步长创业投资有限公司持有本公司 5108.5048 万股， 占总股本的 28.796%,成为公司第一大股东。 2、股票发行与上市情况 公司于 1992 年 12 月以定向募集方式成立； 1999 年根据中国证券监督管理 委员会证监发行字[1999]110 号文《关于云南红河光明股份有限公司公开发行股 票的通知》，公司获准向社会公开发行人民币普通股 2000 万股，每股面值人民币 壹元。公司已于 1999 年 9 月 1 日成功发行，同年 12 月 2 日在上海证券交易所正 式挂牌上市； 2002 年 9 月 2 日，本公司 18,930,240 股内部职工股上市。 3、股东情况： 报告期末公司股东总数 16696 前十名股东持股表 单位；股 质押或冻 年度内 比例 股份类 股东性 股东名称 年末持股数量 结的股份 增减 （%） 别 质 数量 开远市国有资产管理局 32,114,880 18.11 非流通 未知 国有股 未知 国有法 驻昆解放军化肥厂 24,624,000 13.88 非流通 人股 非流通 质押 社 会 法 北京步长创业投资有限公司 17,026,168 9.60 人股 华鑫证券有限公司 7,355,794 4.15 流通 未知 流通股 非流通 未知 社会法 云南省小龙潭矿务局 5,832,000 3.29 人股 未知 国有法 开远市市乡企业开发公司 1,944,000 1.09 非流通 人股 社会法 开远市恒虹经贸公司 1,072,440 0.60 非流通 未知 人股 杜才信 481,286 0.27 流通 未知 流通股 赵志军 468,670 0.26 流通 未知 流通股 黄惠珍 464,500 0.26 流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或一致 前十名股东中发起人股东无关联关系，流通股东之间公司未知其关联关系，也 行动的说明 未知其一致行动的情况。 本公司第一大股东北京步长创业投资有限公司将其持有的本公司社会法人 股 1696.1368 万股(占本公司总股份的 9.56%)质押给上海浦发银行西安分行,质 押期限自 2003 年 12 月 22 日起至 2004 年 12 月 29 日止。 持有本公司 10%股份以上（含 10%）的法人股东： 股东名称 法人代表 成立日期 主要经营业务 注册资本 开远市国有资产管理局 丁朝华 国资管理 云南解放集团有限公司 苏乔宝 2002、1 化学肥料 3.758 亿 前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股数量 种类 杜才信 481286 A 4 赵志军 468670 A 黄惠珍 464500 A 周卫红 459654 A 胡立 451880 A 杨金华 438951 A 苏明 438460 A 杜海燕 437801 A 史会平 435756 A 马纶 435121 A 前十名流通股股东关联 未知 关系的说明 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事和高级管理人员持股变动 任期起止日 年初持 年末持股 姓名 职务 姓别 年龄 变动原因 期 股数 数 2003.6－ 赵超 董事长 男 37 0 0 2006.6 苏乔宝 副董事长 男 54 2002.1－ 0 0 2005.1 周长华 董事 男 52 2002.1－ 0 0 2005.1 张琳 董事 女 45 2002.1－ 3780 3780 2005.1 史宁生 董事 男 51 2002.1－ 0 0 2005.1 丁峰峻 董事 男 41 2002.1－ 0 0 2005.1 许虹 董事 男 35 2003.9－ 75508 75508 2006.9 王明 独立董事 男 61 2002.1－ 0 0 2005.1 侯永庭 独立董事 男 61 2003.6－ 0 0 2006.6 高学敏 独立董事 男 66 2003.6－ 0 0 2006.6 兰炳炎 独立董事 男 59 2003.6－ 0 0 2006.6 杨万成 监事会主 男 60 2002.1－ 148554 148554 席 2005.1 方建 监事 男 55 2002.1－ 0 0 2005.1 5 吴永庆 监事 男 32 2002.1－ 25515 25515 2005.1 张永葵 监事 男 32 2002.1－ 0 0 2005.1 赵兴德 监事 男 43 2002.1－ 0 0 2005.1 刘鲁湘 总经理 男 2003.9- 0 0 张仕发 副总经理 男 52 2002.1－ 153090 153090 饶利萍 副总经理 女 41 2003.4－ 0 0 谭冰 副总经理 男 33 2003.4－ 0 0 吕宏强 副总经理 男 42 2003.7 0 0 邓品贤 财务总监 女 54 2003.7 0 0 徐晖 董秘 男 35 2003.5 44037 44037 4.2 在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位 是否领取报 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 酬、津贴 周长华 云南省小龙潭矿务局 副局长 1998.7－ 领津贴 苏乔宝 云南解化集团有限公司 董事长 2002.1－ 领津贴 张永葵 云南解化集团有限公司 财务处长 2002.1－ 领津贴 赵兴德 云南省小龙潭矿务局 财务处长 2004.4 领津贴 赵超 北京步长创业投资有限公司 执行总裁 领津贴 丁峰峻 北京步长创业投资有限公司 总经理 领津贴 4.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 40 万元（董事津贴） 金额最高的前三名董事的报酬总额 9.6 万元（独立董事津贴） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 6.6 万元 独立董事津贴 每人每年 3.2 万元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 赵兴德、张永葵 报酬区间 人数 5 万元以上 0 2－5 万 2 2 元万元以下 0 4、员工情况 报告期内公司有员工 261 名，其中销售人员 52 名，技术人员 50 名，财务人 员 8 名，行政人员 18 名，生产人员 133 名，以上人员具有大专以上学历的 27 名，中专以上学历的 56 名，离退休职工 161 名。 6 五、公司治理结构 1、公司具有独立完整的生产经营系统及自主经营能力。 2、报告期内，公司改选了董事长及部分董事，并重新聘任了总经理、财务 总监。 3、报告期内，公司规范了独立董事人数，已达到中国证监会的基本要求。 六、股东大会情况简介 1、2003 年 5 月 30 日，公司召开 2002 年年度股东大会，审议通过了公司 2002 年年度报告、利润分配方案、续聘天一会计师事务所有限公司为公司财务审计机 构等议案，会议决议刊登在 2003 年 5 月 31 日的《上海证券报》上。 2、2003 年 6 月 30 日，公司召开 2003 年第一次临时股东大会，审议通过了 修改公司《章程》议案，同意冯斌泽、谭冰、徐晖、石剑勇、许虹董事，马德岭 独立董事辞职，选举赵超、史宁生、丁峰峻为董事，侯永庭、高学敏、兰炳炎为 独立董事等议案，会议决议刊登在 2003 年 7 月 2 日的《上海证券报》上。 3、2003 年 9 月 26 日，公司召开 2003 第二次临时股东大会，审议通过了免 去王铨、马宇鹏、石剑勇董事职务、选举许虹为董事、修改公司章程第 101 条内 容以及关于制定公司董事、独立董事津贴方案的议案，会议决议刊登在 2003 年 9 月 27 日的《上海证券报》上。 七、董事会报告 1、公司的经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，主要以啤酒等的生产、销 售为主，公司在认真总结了 2002 年度生产经营情况下，切合实际制定本年度经 营目标和生产销售策略：根据市场需求情况，灵活运用营销策略，在巩固现有销 售市场的同时，不断开拓新的市场，规范运作，强化管理，采取各种措施降低成 本，提高产品质量，增产促销。但由于公司受商标侵权纠纷一案及“非典型肺炎” 影响，加之公司股份转让后，新股东与原管理层在经营理念上的差异，使公司生 产经营受到影响，产品销售量下降，导致主营业务收入减少；又因上年度部分技 改项目投入运营，固定费用增加，受销售下降影响，产量减少，成本费用大幅增 加，从而导致主营业务利润、净利润均大幅下降。 ① 主营业务分行业、产品情况表 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 （%） 比上年增减（%） 比上年增减（%） 年增减（%） 啤酒制造业 52,066,406.67 31,397,642.93 39.70 -8.81 +18.60 -13.93 其中：关联交易 啤酒 52,066,406.67 31,397,642.93 39.70 -8.81 +18.60 -13.93 其中：关联交易 关联交易的定价 原则 关联交易必要性、 持续性的说明 7 ② 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 国内 45,907,406.84 -21.63 国外 7,095,632.41 +58.90 ③报告期内，公司主营业务及其结构与上年相比无重大变化。 ④主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比有大幅下降的主要原因是：公司 受商标侵权纠纷一案及“非典型肺炎”影响，加之公司股份转让后，新股东与原 管理层在经营理念上的差异，使公司生产经营受到影响，产品销售量下降，导致 主营业务收入减少；又因上年度部分技改项目投入运营，固定费用增加，受销售 下降影响，产量又减少，成本费用大幅增加，从而导致主营业务利润、净利润均 大幅下降。 （2）公司的控股子公司为云南光明印楝产业开发股份有限公司，该公司注 册资本 5000 万元，主要从事印楝树种苗销售、种植和印楝素的加工、开发、印 楝技术培训与推广，由于该公司正处于前期开发阶段，目前尚未产生效益。 （3）公司的控股子公司云南印楝研究院有限责任公司，该公司注册资本 4905 万元，主要经营生物制药、生物农药、生物日化产品、植物保护及制剂、 印楝农药物、印楝素产品的研制、生产和销售，由于该公司正处于筹备阶段，目 前尚未产生效益。 （4）采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 15,010,304.11 占采购总额比重 53.78 前五名销售客户销售金额合计 12,615,238.88 占销售总额比重 23.80 2、公司投资情况 （1）首次发行股票募集资金投资情况(万元) 本年度已使用募集资金总额 前次募集资金总额 10,288.3 已累计使用募集资金总额 5,621.32 是否符合计划 是否变更 产生收益 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 进度和预计收 项目 金额 益 新增发酵能力技改工程 2,898 是 498.20 105 符合 新增啤酒灌装生产线技改 2,650 否 2,683.00 566 符合 工程 环保及“三废”治理工程 847 是 327.80 69 符合 干葡萄酒生产线技改工程 2,700 否 1,740.81 99 否 销售网点建设 1,720 是 371.51 78 符合 合计 10,838 5,621.32 917 新增啤酒灌装生产线技改工程的投资已于 2001 年 12 月基本完成，并进入运行 阶段。 未达到计划进度和收益的 干葡萄酒生产线技改工程项目：由于开远市果酒厂净资产为负数，达不到原承 说明 诺的“零净资产承债式”兼并条件，经公司 2001 年 12 月 25 日股东大会决议， 决定放弃兼并开远市果酒厂，所以 2002 年停止了对干葡萄酒生产线技改工程 的投资，剩余资金仍存于银行。 8 按承诺项目投资后的剩余募股资金 4,267.5 万元，根据公司股东大会决议，已 变更原因及变更程序说明 全部投入云南光明印楝产业开发股份有限公司，从事印楝树的种植与印楝素的 加工、开发。 变更投资项目的 4,267.5 资金总额 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入 产生收益金 是否符合计划进度 变更后的项目 项目 入金额 金额 额 和预计收益 新增发酵能力 技改工程； 云南光明印楝产 环保及“三废” 0.00 业开发股份有限 4,267.5 4,267.5 否 治理工程 公司 销售网点建设 未达到计划进度 该投资项目投资周期较长，现处于建设阶段，本年度因公司正进行资产重组，该项目 和收益的说明 投资延迟，尚未产生效益。 （2）配股募集资金投资情况 本年度已使用募集资金总额 配股募集资金总额 14,320.96 已累计使用募集资金总额 4951.11 是否变更 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 项目 度和预计收益 云南省 100 万亩印楝 种植基地一期工程 4875 否 51.11 0.00 不符合 （15 万亩）建设项目 年产 60 吨印楝素干粉 4800 否 0.00 0.00 不符合 建设项目 云南印楝产业科技开 4905 否 4900.00 0.00 不符合 发研究院建设项目 合计 14,580 4951.11 未达到计划进度和收 该投资项目投资周期较长，现处于建设阶段，本年度因公司正进行资产重组，该 益的说明 项目投资延迟，尚未产生效益，尚未使用的募集资金存于银行。 （3）报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目 3、公司财务状况、经营成果 单位：元 项 目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 341,362,728.90 352,755,184.52 -3.23 股东权益 323,229,476.09 340,953,534.38 -5.20 主营业务利润 14,998,723.16 25,622,167.90 -41.46 净利润 -17,724,058.29 9,288,503.52 -290.82 现金及现金等价物净增加 -77,002,282.03 -13,941,862.11 -452.31 9 主要原因： 1) 总资产与上年度相比减少的原因系公司本年度亏损所致； 2) 股东权益与上年度相比减少的原因系公司本年度亏损所致 ； 3) 主营业务利润、净利润与上年度相比减少的原因系公司本年度受商标侵 权纠纷一案及“非典型肺炎”影响，加之公司股份转让后，新股东与原 管理层在经营理念上的差异，使公司生产经营受到影响，产品销售量下 降，导致主营业务收入减少；又因上年度部分技改项目投入运营，固定 费用增加，受销售下降影响，产量又减少，成本费用大幅增加，从而导 致主营业务利润、净利润均大幅下降。 4) 现金及现金等价物净增加额减少的原因系现金流出所致。 4、 生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化，已经、正在或将要对 公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 报告期内，公司因商标纠纷一案，使本公司货币资金继续被冻结 178 万元， 涉及的标的 400 万元。2003 年 11 月案件已终结，被判赔偿 69.1489 万元。由于 受此诉讼案件的影响，公司本年度销售下降，致使利润大幅下降。公司使用的啤 酒“光明”商标 2004 年末使用期限已到，公司 2004 年将全面投入新产品“滇泉” 啤酒的市场推广工作，预计 2004 年度的啤酒销售将受到不同程度影响。 5、会计师事务所出具保留意见的审计报告 由于公司主营业务—啤酒的国内市场竞争日益激烈，公司的主营业务收入及 利润逐年下降，为扭转这种被动局面，公司利用部分存量资金进行了短期投资(委 托理财)，但由于 2003 年国内证券市场持续低迷，造成公司短期投资(委托理财) 资金本金及收益无法回收。 6、新年度的经营计划 努力化解不利因素，稳定啤酒销售市场，加快印楝产业化发展，争取扭亏为 盈。 7、董事会日常工作情况 A、报告期内董事会会议及披露情况 （1）2003 年 1 月 23 日，公司召开四届七次董事会会议，审议通过《整改 报告》，因未达到披露条件，该决议未披露，报监管部门备案。 （2）2003 年 4 月 15 日，公司召开四届八次董事会会议，审议通过公司 2002 年年度报告，利润分配方案、续聘天一会计师事务所有限公司为公司财务审计机 构等议案，会议决议刊登在 2003 年 4 月 18 日的《上海证券报》上。 （3）2003 年 4 月 22 日，公司召开四届九次董事会会议，审议通过公司 2003 年第一季度报告、聘任饶利萍、谭冰为公司副总经理，会议决议刊登在 2003 年 4 月 24 日的《上海证券报》上。 （4）2003 年 5 月 18 日，公司召开四届十次董事会会议，同意罗超杰辞去 本公司董事职务，提名赵涛为公司董事候选人，会议决议刊登在 2003 年 5 月 20 日的《上海证券报》上。 （5）2003 年 5 月 28 日，公司召开四届十一次董事会会议，审议通过了修 改公司《章程》议案，关于冯斌泽、谭冰、徐晖、石剑勇、许虹董事辞去董事职 务，马德岭辞去独立董事职务的议案，关于提名赵超、史宁生、王益民、丁峰峻 为董事候选人，侯永庭、高学敏、兰炳炎为独立董事候选人的议案，会议决议刊 登在 2003 年 5 月 29 日的《上海证券报》上。 （6）2003 年 6 月 30 日，公司召开四届十二次董事会会议，选举赵超为公 10 司董事长、苏乔宝为副董事长，聘任王铨为公司总经理，聘任许虹、马宇鹏、吕 宏强、张仕发、饶利萍、谭冰为副总经理、邓品贤为公司财务总监、徐晖为董事 会秘书。会议决议刊登在 2003 年 7 月 2 日的《上海证券报》上。 （7）2003 年 8 月 21 日，公司召开四届十三次董事会会议，审议通过公司 2003 年半年度报告、免去王铨、马宇鹏、石剑勇董事职务、提名许虹为董事候 选人，修改公司章程、制定公司董事、独立董事津贴等议案，会议决议刊登在 2003 年 8 月 26 日的《上海证券报》上。 （8）2003 年 9 月 26 日，公司召开四届十四次董事会会议，解除对王铨担 任的总经理职务的聘任、聘任刘鲁湘为公司总经理，决定更换本公司委派到控股 公司――印楝公司及印楝研究院的股权代表，并建议其改选董事会及法定代表 人。会议决议刊登在 2003 年 9 月 27 日的《上海证券报》上。 （9）2003 年 10 月 29 日，公司召开四届十五次董事会会议，审议通过公司 2003 年第三季度报告，会议决议按规定未刊登。 B、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会已完全执行了 2002 年年度股东会、第一、二次临时股东会的各 项决议内容。 8、本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2003 年公司亏损 17,724,058.29 元，加上上年末未分配利润 7,962,855.75 元，可供股东分配的利润为-9,761,202.54 元，本报告期分配预案为：不分配， 不转增。 9、独立董事履职情况 报告期内，公司独立董事较为认真地履行了职责，一定程度上促进了公司的 发展，并对董事任免、公司规范化运作等问题发表了独立意见。 八、监事会报告 报告期内，公司监事通过列席董事会会议、股东会会议，认真履行了《公司 法》和公司《章程》的规定的义务，对公司的相关工作进行了必要的监督，认为 各项会议的召开符合法定程序。 1、2003 年 4 月 15 日，公司召开四届六次监事会会议，审议通过公司 2002 年年度报告，利润分配方案、续聘天一会计师事务所有限公司为公司财务审计机 构等议案，会议决议刊登在 2003 年 4 月 18 日的《上海证券报》上。 2、2003 年 8 月 21 日，公司召开四届七次监事会会议，审议通过公司 2003 年半年度报告，会议决议刊登在 2003 年 8 月 26 日的《上海证券报》上。 3、2003 年 10 月 29 日，公司召开四届八次监事会会议，审议通过公司 2003 年第三季度报告，会议决议按规定未刊登。 认同董事会对会计师事务所“非标意见”的说明，并将在今后的工作中加强 对公司治理及信息披露工作的监督力度。 九、重要事项 1、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，公司持续披露的商标纠纷一案，已于 2003 年 11 月审理终结，本 公司被判赔偿济南红河饮料制剂经营部 69.1489 万元，本公司被冻结货币资金 178 万元于 2004 年 2 月解冻。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项情况。 11 3、报告期内，公司无重大关联交易事项 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁上市公司资产的事项， （2）报告期内，公司无重大担保行为。 （3）报告期内，公司利用 3500 万元资金进行了委托理财业务，但由于 2003 年国内证券市场持续低迷，造成公司委托理财资金本金及收益无法回收。 （4）其他重大合同 报告期内，公司签订了麦芽购销合同，合同金额 876 万元，大米购销合同， 合同金额 185 万元，瓶盖购销合同，合同金额 124 万元，前述合同正在履行过程 中。 5、报告期内，公司或持股 5％以上股东没有作出任何承诺事项 6、报告期内，公司续聘中和正信（天一）会计师事务所有限公司为公司财 务审计机构，2003 年度支付给中和正信会计师事务所有限公司审计费 19 万元， 截止目前中和正信会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务 6 年。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受过任何行政处罚。 12 十、财务报告 审 计 报 告 中和正信审字(2004)第(5)-56 号 云南红河光明股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的云南红河光明股份有限公司（以下简称“红河 光明”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 2003 年度的利润及利润 分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是红河光明管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划 和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工 作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管 理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见 提供了合理的基础。 红 河 光 明 2003 年 12 月 31 日 银 行 存 款 账 面 余 额 为 122,223,923.28 元，经函证，截止 2003 年 12 月 31 日公司银行存款 实有余额为 87,223,923.28 元，差额为 35,000,000.00 元。受资料的 限制，我们无法实施满意的审计程序，获取充分适当的证据，确定上 述差额形成的原因及可能产生的影响，该事项的调整将会对本年度的 13 会计报表整体产生重大影响。 我们认为，除上述事项产生的影响外，上述会计报表符合国家颁 布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允 反映了红河光明 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 中和正信会计师事务所的限公司 中国注册会计师：黄俊 中国注册会计师：魏勇 地址：中国 . 北京 二 OO 四年六月二十八日 14 专项审核报告 中和正信审字(2004)第（5）-57 号 云南红河光明股份有限公司： 根据中国证监会[上市部函（2003）13 号]《关于上报上市公司 大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》规定和以及中国证 监会、国务院国有资产监督管理委员会[证监发（2003）56 号]《关 于规范上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们在对云南红河 光明股份有限公司（简称“红河光明” ）2003 年度会计报表进行审计 时，就大股东及关联方资金占用和对外担保情况进行了专项审计，现 将审计情况、意见报告如下： 一、红河光明大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与上市公司关系 北京步长创业投资有限公司 第一大股东 云南光明印楝产业开发股份有限公司 控股子公司 云南印楝研究院有限公司 控股子公司 二、大股东及其他关联方占用资金情况 截止 2003 年 12 月 31 日, 红河光明第一大股东及其他关联方无 占用资金的情况。 三、对外担保情况 根据红河光明提供的资料和本所在 2003 年度财务会计报表审计 15 过程中了解的情况和收集到的相关证据，截至 2003 年 12 月 31 日止， 红河光明及其控股子公司没有对控股股东及其所属企业提供担保。 本页无正文 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:黄 俊 中国注册会计师:王著琴 中国北京市 2004 年 6 月 28 日 16 云南红河光明股份有限公司 会计报表附注 二○○三年度 一、公司简介 云南红河光明股份有限公司(以下简称本公司)前身为云南光明啤酒股份有 限公司。本公司于 1992 年 12 月以定向募集方式成立，1998 年 10 月 23 日在云 南省工商行政管理局变更名称为云南红河光明股份有限公司，主要从事啤酒的生 产、销售等。 1999 年根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]110 号文《关于云 南红河光明股份有限公司公开发行股票的通知》，公司获准向社会公开发行人民 币普通股 2000 万股，每股面值人民币壹元。公司已于 1999 年 9 月 1 日成功发行， 共募集资金 108,800,000.00 元。 经本公司 2001 年第一次临时股东大会决议，本公司以 2000 年 12 月 31 日 的股本总额 5,056.6 万股为基数，向全体股东每 10 股送 4 股派 1.00 元现金 (含 税)；以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 1 股，共计增加注册资本 2,528.30 万元。此次送股及转增股本后，公司的注册资本变更为人民币 7,584.90 万元，并于 2001 年 6 月 22 日办理了变更登记手续。 经本公司 2001 年第二次临时股东大会决议，本公司以 2001 年 6 月 30 日的 股本总额 7,584.9 万股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股派 0.25 元现金(含税)； 以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 1 股；本公司 2000 年年度股东 大会审议通过的配股方案获中国证券监督管理委员会证监发行字(2001)91 号文 核准通过：以 2000 年 12 月 31 日总股本 5,056.6 万股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价为人民币每股 20 元，公司已于 2001 年 11 月 19 日实际收到募集资金 143,209,571.94 元。经送股、转增股本及配股后，公司的注册资本变更为人民 币 9,852.12 万元，并于 2001 年 12 月 17 日办理了变更登记手续。 经本公司 2001 年年度股东大会决议，本公司以 2001 年 12 月 31 日的股本 17 总额 9,852.12 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元现金(含税),每 10 股 以资本公积转增 8 股，共计增加注册资本 7,881.696 万元。此次转增股本后，公 司的注册资本变更为人民币 17,733.816 万元，已于 2002 年 10 月 26 日办理了变 更登记手续。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制 度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日外币汇率折合人民币入 账，期末将外币账户余额按期末外汇市场汇率进行调整，其差额列入当期损益。 6、外币会计报表的折算方法 本公司尚不存在外币会计报表的折算问题。 7、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确定标准为:本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 取得短期投资时以取得投资的实际成本入账;投资收益的确认以投资转让 或到期兑付时作为收益的实现，计入当期经营成果; 在期末时对短期投资按成本 与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 (1)确认坏账的标准: 18 A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应 收款项； B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法为备抵法，坏账准备按年末应收款项的账龄确定， 具体计提比例如下: A.一年以内(含一年)的，按该部分余额的 5%计提； B.1—2 年的，按该部分余额的 10%计提； C.2—3 年的，按该部分余额的 20%计提； D.3—4 年的，按该部分余额的 30%计提； E.4—5 年的，按该部分余额的 40%计提； F.5 年以上的，按该部分余额的 50%计提。 10、存货核算方法 (1)原材料的收入、发出和结余均按计划成本计价，实际成本与计划成本的 差额计入“材料成本差异”科目，期末通过“材料成本差异”科目将发出和期末 原材料调整为实际成本。产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，产成 品入库时按实际成本计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用； 低值易耗品采用一次摊销法摊销；包装物随产品销售时收取押金，报废时一次摊 销。 (2)本公司存货盘点方法为永续盘存制。 在期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差 额，计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资，如持股低于 20%按成本法核算，持股 20%及以上的按权 益法进行核算；股权投资差额借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按 不低于 10 年的期限摊销； (2)长期债权投资按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊 销；收益的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入 当期收益； (3)期末时按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 19 于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上，单位价值在 2000 元以上 的实物资产。 (2)固定资产按实际成本计价。本公司的固定资产主要为外购和自建。外购 的固定资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发 生的全部支出作为该项固定资产的原值入账。 (3)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限 扣除净残值(残值率为 3%)确定年折旧率。分类折旧率如下: 类 别 年 限 年折旧率 房屋、建筑物 10-35 年 2.77-9.7% 通用设备 8年 12.125% 专用设备 8年 12.125% 运输工具 8年 12.125% (4)期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额 低于账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本 高于其可变现净值的差额确定。 13、在建工程核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到 预定可使用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状 态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后 再作调整。 期末对在建工程逐项进行检查，如果存在:(1)在建工程长期停建并且预计 在未来 3 年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落 后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工 程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值 准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 20 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制 度》规定的方法确定。 本公司的无形资产为土地使用权，按 50 年分期摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果:(1)某项无形资产已被其他新技术等 所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2) 某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3) 某项无形资产已 超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已 经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分按单个无形资产项目计 提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。 16、销售商品、提供劳务等日常活动取得的收入确认方法 (1)商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； (2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实 现。 17、所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 本年度会计政策、会计估计未发生变更。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围 A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业; B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决 权; C.根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;有权任免董事 21 会等类似权力机构半数以上成员; D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。 (2)编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据， 按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如 子公司的主要会计政策与母公司的会计政策不一致，则按母公司的会计政策进行 调整。 在合并会计报表时对下列事项进行抵销： A、本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份； B、本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目； C、本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。 合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。 (3)本公司本年度需要并表的下属公司： A、云南光明印楝产业开发股份有限公司； B、云南印楝研究院有限公司。 本年度合并范围与上年一致，本公司及子公司采用的会计年度和会计政策 一致。 三、税项 1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税 种 计 税 依 据 税率或税额 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17% 消费税 啤酒销售量 220 元/吨 城建税 应纳流转税 7% 教育费附加 应纳流转税 3% 2、本公司执行 33%的企业所得税税率。 3、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。 4、子公司适用的流转税率及附加的税种税率如下： 根据财税[2001]113 号文，对批发零售的种子、种苗、化肥、农药、农机免 22 征增值税。 5、子公司执行 33%的企业所得税税率。 四、控股子公司、联营公司及合营企业 1、控股子公司的有关情况及合并范围 子公司全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 占权益比例 是否纳入合并 云南光明印楝产业开 印楝树种植、生物开发利 5000 万 4706 万元 94.12% 是 发股份有限公司 用、印楝素的加工销售 植物保护及制剂，印楝农 云南印楝研究院 4905 万 药、药物、印楝及印楝日化 4900 万元 99.90% 是 有限公司 产品的研制 五、合并会计报表有关项目注释 1、 货币资金 项目 2003.12.31 2002.12.31 现金 1,825,143.01 81,610.82 银行存款 122,223,923.28 200,969,737.50 合计 124,049,066.29 201,051,348.32 注：货币资金减少的主要原因为向其他企业提供借款及预付货款增加。 2、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 占总额比 占总额比 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例(%) 例(%) 1 年以内 5,284,478.86 84.69 448,618.25 4,123,913.25 80.97 212,160.10 1—2 年 1,725.00 0.03 172.50 898,205.97 17.64 89,820.60 2—3 年 894,153.97 14.33 894,153.97 11,530.20 0.23 2,306.04 3—4 年 --- --- --- --- --- --- 4—5 年 --- --- --- --- --- --- 23 5 年以上 59,515.63 0.95 29,757.81 59,515.63 1.16 29,757.82 合 计 6,239,873.46 100.00 1,372,702.53 5,093,165.05 100.00 334,044.56 净值 4,867,170.93 4,759,120.49 注:(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)欠款金额前五名的单位欠款情况: 单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间 思茅白文慧 销货款 1,528,243.85 1年以内 景洪陈宝才 销货款 1,268,646.06 1年以内 玉溪石剑勇 销货款 568,483.81 1年以内 昆明分公司啤酒部 销货款 286,650.44 1年以内 周云峰 销货款 187,401.85 1年以内 3、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 占总额比 占总额比 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例(%) 例(%) 1 年以内 23,912,765.55 55.48 1,176,295.82 1,408,583.43 8.55 84,052.38 1—2 年 4,084,820.40 9.48 177,385.42 7,972,509.01 48.37 437,191.17 2—3 年 8,555,913.71 19.85 4,111,182.74 5,032,336.22 30.53 1,006,467.24 3—4 年 4,840,330.61 11.23 1,452,099.18 2,007,399.61 12.18 602,219.88 4—5 年 1,688,979.11 3.91 749,393.66 61,631.00 0.37 24,652.40 5 年以上 21,631.00 0.05 15,815.50 --- --- --- 合 计 43,104,440.38 100.00 7,682,172.32 16,482,459.27 100.00 2,154,583.07 净值 35,422,268.06 14,327,876.20 注:(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； (2)欠款金额前五名的单位欠款情况: 单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间 昆明华银投资咨询有限公司 借款 14,193,799.33 1 年以内 开远市果酒厂 借款、代垫款 11,609,369.78 1年以内、1-4年 24 昆明振捷达有限公司 代垫款 6,000,000.00 1年以内 红河州驻京办事处 代购房屋款 4,384,285.00 2-3年 韦进武 备用金 753,793.61 1年以内 (3)其他应收款增加的主要原因是本期新增了对昆明华银投资咨询有限公司的 借款及代垫款的增加。 4.坏账准备说明 (1) 公司对有确凿证据表明收回可能性不大的应收账款 1,085,209.17 元、 其他应收款 2,542,896.00 元全额计提坏账准备； (2)公司在报告期内无以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大(60% 及以上)在本年度又收回的情况； (3)公司在报告期内亦无实际冲销的应收款项。 5、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 1 年以内 53,858,519.61 84.74 3,356,354.97 22.88 1—2 年 243,586.28 0.38 11,313,792.00 77.12 2—3 年 9,459,507.00 14.88 -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合 计 63,561,612.89 100.00 14,670,146.97 100.00 注:(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)欠款金额前五名的单位欠款情况: 单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间 昆明华银投资咨询有限公司 预付定金 35,000,000.00 1 年以内 昆明振捷达贸易有限公司 预付货款 26,156,200.67 1年以内、2-3年 昆明市高新区土地局 预付购地款 600,000.00 2-3年 日本富洋木材 预付货款 600,000.00 1年以内 南京轻工机械公司 预付货款 320,000.00 1年以内 25 (3)账龄超过一年的预付账款未收回的主要原因是未及时结算。 (4)预付账款增加的主要原因是本期预付货款增加。 6、存货及存货跌价准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2,438,024.89 16,272.00 2,444,203.59 7,662.50 在产品 3,921,019.43 -- 3,621,630.69 -- 低值易耗品 974,187.92 -- 752,708.39 -- 包装物 8,202,869.38 1,205,447.23 10,241,608.06 1,047,838.37 库存商品 2,093,443.59 236,619.69 2,587,666.89 236,619.69 合 计 17,629,545.21 1,458,338.92 19,647,817.62 1,292,120.56 存货净值合计 16,171,206.29 18,355,697.06 7、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 92,569.05 238,230.95 238,105.66 92,694.34 养路费 81,669.22 159,438.68 190,214.40 50,893.50 涂料技术转让费 4,000.00 -- 4,000.00 -- 其他 3,167.67 -- 3,167.67 -- 合 计 181,405.94 397,669.63 435,487.73 143,587.84 8、长期投资 (1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 211,226.18 -- -- -- 211,226.18 211,226.18 合 计 211,226.18 -- -- -- 211,226.18 211,226.18 26 (2)长期股权投资 其他股权投资: 占被投资单位 本期权益增 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 减额 云南红河光明销售有限公司 211,226.18 21% 211,226.18 -- 注：云南红河光明销售有限公司已基本清算完毕，清算结果表明该项投资已无法收回， 故全额计提减值准备。 9、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 固定资产原值: 房屋建筑物 29,331,515.76 9,923,259.84 -- 39,254,775.60 运输设备 6,046,716.29 2,265,347.78 102,590.00 8,209,474.07 专用设备 79,910,295.95 3,221,421.61 -- 83,131,717.56 通用设备 103,326.00 4,345,047.46 -- 4,448,373.46 小 计 115,391,854.00 19,755,076.69 102,590.00 135,044,340.69 累计折旧： 房屋建筑 4,711,319.26 1,672,729.85 -- 6,384,049.11 运输设备 2,873,594.43 722,180.27 99,517.56 3,496,257.14 专用设备 28,994,688.38 8,086,624.73 -- 37,081,313.11 通用设备 21,254.47 76,726.17 -- 97,980.64 小 计 36,600,856.54 10,558,261.02 99,517.56 47,059,600.00 固定资产净值 78,790,997.46 87,984,740.69 固定资产减值准备: 机器设备 4,891,798.78 -- 4,891,798.78 -- 小 计 4,891,798.78 -- 4,891,798.78 -- 固定资产净额 73,899,198.68 87,984,740.69 注:(1)本期在建工程转入固定资产 17,736,709.77 元； (2)固定资产减值准备减少系上期已计入固定资产清理的罗马灌装生产线本 27 期清理完毕，所对应的固定资产减值准备转销所致； (3)无融资租入的固定资产。 10、工程物资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 专用材料 59,153.00 284,089.20 11、在建工程 本期转入固定资 资金 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 产数 来源 200吨发酵罐 2,640,000 2,355,991.73 519,706.84 2,875,698.57 -- -- 自筹 80立方发酵罐改造 -- 288,238.27 -- -- 288,238.27 自筹 鲜啤罐装车间 -- 47,865.99 -- 47,865.99 -- -- 自筹 制冷改造 -- 391,878.08 270,452.89 -- -- 662,330.97 自筹 募股 葡萄酒生产线技改 9,793,600 352,995.12 57,417.15 410,412.27 -- -- 资金 募股 印楝种苗园 48,750,000 1,996,539.60 89,525.11 -- 1,575,000 511,064.71 资金 其他工程 -- 537,848.54 352,338.57 591,901.95 -- 298,285.16 自筹 厂部改造 -- 568,408.24 320,815.01 889,223.25 -- -- 自筹 生物制品厂 -- 8,493,331.02 4,428,276.72 12,921,607.74 -- -- 募股 研究院工程 -- 133,445.00 -- -- -- 133,445.00 自筹 银座写字楼 -- -- 3,401,564.88 -- -- 3,401,564.88 自筹 职工活动中心 -- -- 1,136,623.54 -- -- 1,136,623.54 自筹 合计 14,878,303.32 10,864,958.98 17,736,709.77 1,575,000 6,431,552.53 注：在建工程减少的主要原因是工程已完工，转入固定资产所致。 12、固定资产清理 项 目 2003.12.31 2002.12.31 罗马灌装生产线 -- 7,323,279.64 其他 -3,227.56 -- 合计 -3,227.56 7,323,279.64 注：固定资产清理减少的主要原因是罗马灌装生产线已清理完毕。 28 13、无形资产 种 本期 剩余摊 取得方式 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 类 增加 销年限 土地使 股东投入 1,783,949.00 1,498,517.07 --- 35,679.00 321,110.93 1,462,838.07 41 年 用权 合 计 1,783,949.00 1,498,517.07 --- 35,679.00 321,110.93 1,462,838.07 41 年 14、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销年限 房租 2,000,000.00 1,260,000.63 -- 80,000.04 1,180,000.59 16年零9个月 销售网点建设 282,727.48 54,974.82 -- 54,974.82 -- 合 计 1,314,975.45 -- 134,974.86 1,180,000.59 15、短期借款 借款条件 借款金额 信用借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 注：本期无已到期未偿还的短期借款。 16、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 1,414,009.92 1,234,038.70 注:(1)无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2)大额欠款单位情况: 单位名称 欠款原因 欠款金额 暂估入账材料 购货款 768,197.39 昆明克林轻工机械厂 购货款 424,000.00 重庆轻机厂 购货款 104,830.91 29 17、应付股利 2003.12.31 2002.12.31 -- 3,658,143.25 注:本期减少额系公司支付股利。 18、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 815,608.03 176,225.62 消费税 323,572.81 315,502.11 营业税 2,045.26 -- 企业所得税 -1,050,517.80 273,261.81 城市维护建设税 99,338.94 37,191.13 个人所得税 9,346.21 186.62 土地使用税 163,478.51 -- 车船使用税 -- -2,972.00 合 计 362,871.96 799,395.29 19、其它应付款 2003.12.31 2002.12.31 2,243,972.78 1,683,817.21 注：(1)无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项； (2)大额欠款单位情况: 欠款单位 欠款原因 欠款金额 塑料箱押金 暂收押金 512,999.00 上海华光啤酒厂 商标使用费 398,904.28 驻外经营部 应付销售费用 349,424.00 30 20、股本 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数量单位:万股 本次变动 本次变动增减(+,-) 本次变动后 前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1 发起人股份 8280.792 -- 8280.792 其中: 国家持有股份 3211.488 -- 3211.488 境内法人持有股份 5069.304 -- 5069.304 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 8280.792 -- 8280.792 二、已上市流通股份 1 人民币普通股 9453.024 -- 9453.024 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 9453.024 -- 9453.024 三、股份总数 17733.816 17733.816 21、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 127,140,687.94 -- -- 127,140,687.94 合 计 127,140,687.94 -- -- 127,140,687.94 31 22、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,047,417.40 -- -- 11,047,417.40 公益金 7,071,858.74 -- 1,136,623.54 5,935,235.20 任意盈余公积 10,392,554.55 1,136,623.54 -- 11,529,178.09 合 计 28,511,830.69 1,136,623.54 1,136,623.54 28,511,830.69 注：公益金减少的原因系本期公司建设职工活动中心支出 1,136,623.54 元所致。 23、未分配利润 年初未分配利润 7,962,855.75 加:净利润 -17,724,058.29 减:提取法定盈余公积 -- 提取法定公益金 -- 提取任意盈余公积 -- 期末未分配利润 -9,761,202.54 24、主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 啤酒 52,066,406.67 57,095,998.36 农用地膜 201,162.79 4,998,785.00 其他 735,469.79 951,766.67 合 计 53,003,039.25 63,046,550.03 25、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 啤酒 31,386,138.87 26,473,964.00 农用地膜 247,814.94 4,189,552.96 其他 758,969.78 2,202.72 合 计 32,392,923.59 30,665,719.68 32 26、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 酒糟 398,390.00 -- 398,390.00 342,473.00 -- 342,473.00 运输 13,591.45 231.07 13,360.38 44,663.43 759.29 43,904.14 零星材料 188,763.45 105,660.66 83,102.79 183,475.72 252,667.04 -69,191.32 房屋租赁 -- -- -- 39,598.28 673.17 38,925.11 包装物出租 789,116.76 1,853,986.36 -1,064,869.60 294,616.33 1,744,283.48 -1,449,667.15 其他收入 41,662.24 29,051.56 12,610.68 7,515.89 21,931.20 -14,415.31 合计 1,431,523.90 1,988,929.65 -557,405.75 912,342.65 2,020,314.18 -1,107,971.53 27、财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 403,692.13 -- 减:利息收入 1,556,757.63 4,585,588.81 汇兑损失 1,339.00 10,509.00 减:汇兑收益 -- -- 其他 373.40 1,544.40 合 计 -1,151,353.10 -4,573,535.41 28、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 无效申购资金利息收入 807,650.24 807,650.24 处置固定资产净收益 2,800.00 18,573.34 罚款收入 620.00 320.00 合计 811,070.24 826,543.58 33 29、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净损失 2,431,480.86 8,287.98 赔款损失 498.21 10,100.00 印楝基地建设损失 3,269,002.43 -- 合计 5,700,981.50 18,387.98 30、所得税 2003 年度 2002 年度 -- 6,409,356.42 31、收到的其他与经营活动有关的现金 4,014,418.81 元，其中的主要项目 和金额如下： 项 目 2003 年度 利息收入 1,542,827.61 暂收款 2,461,719.93 32、支付的其他与经营活动有关的现金 24,527,195.90 元，其中的主要项 目和金额如下： 项 目 2003 年度 咨询费 1,180,166.65 运杂费 2,502,447.08 办公费 442,292.48 财产保险费 238,803.11 垫付款 17,154,431.05 34 六、母公司会计报表注释 1.应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 占总额比 占总额比 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例(%) 例(%) 1 年以内 5,284,478.86 84.69 448,618.25 4,123,913.25 80.97 212,160.10 1—2 年 1,725.00 0.03 172.50 898,205.97 17.64 89,820.60 2—3 年 894,153.97 14.33 894,153.97 11,530.20 0.23 2,306.04 3—4 年 --- --- --- --- --- --- 4—5 年 --- --- --- --- --- --- 5 年以上 59,515.63 0.95 29,757.81 59,515.63 1.16 29,757.82 合 计 6,239,873.46 100.00 1,372,702.53 5,093,165.05 100.00 334,044.56 净值 4,867,170.93 4,759,120.49 注：(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款； (2)欠款金额前五名的单位欠款情况: 单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间 思茅白文慧 销货款 1,528,243.85 1年以内 景洪陈宝才 销货款 1,268,646.06 1年以内 玉溪石剑勇 销货款 568,483.81 1年以内 昆明分公司啤酒部 销货款 286,650.44 1年以内 周云峰 销货款 187,401.85 1年以内 2.其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 占总额 占总额 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 1 年以内 23,558,750.71 65.77 1,177,937.54 1,408,583.43 11.07 84,052.38 1—2 年 1,612,820.40 4.50 170,185.42 4,217,647.57 33.14 421,764.76 2—3 年 4,101,045.71 11.45 820,209.14 5,032,336.22 39.54 1,006,467.24 35 3—4 年 4,840,330.61 13.51 1,452,099.18 2,007,399.61 15.77 602,219.88 4—5 年 1,688,979.11 4.71 749,393.66 61,631.00 0.48 24,652.40 5 年以上 21,631.00 0.06 15,815.50 --- --- --- 合 计 35,823,557.54 100.00 4,385,640.44 12,727,597.83 100.00 2,139,156.66 净值 31,437,917.10 10,588,441.17 注：(1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款: (2) 欠款金额前五名的单位欠款情况: 单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间 昆明华银投资咨询有限公司 借款 14,193,799.33 1 年以内 开远市果酒厂 借款、代垫款 11,609,369.78 1年以内、1-4年 振捷达公司 代垫款 6,000,000.00 1年以内 韦进武 备用金 753,793.61 1年以内 刘学谦 备用金 739,845.38 1年以内 3.长期投资 占被投资 被投资单位 投资 本期 本期权益 初始投资额 期初余额 期末余额 减值准备 净值 单位注册 名称 期限 增加 增减额 资本比例 云南光明印楝 产业股份有限 长期 47,060,000.00 47,899,524.82 -- -7,795,381.20 40,104,143.62 -- 40,104,143.62 94.12% 公司 云南红河光明 210,000.00 211,226.18 -- -- 211,226.18 211,226.18 -- 21% 销售有限公司 云南印楝研究 长期 49,000,000.00 48,852,524.55 -- -2,930,450.82 45,922,073.73 -- 45,922,073.73 99.90% 院有限公司 合计 96,270,000.00 96,963,275.55 -- -10,725,832.02 86,237,443.53 211,226.18 86,026,217.35 36 4、固定资产和累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 固定资产原值: 房屋建筑物 29,331,515.76 5,813,968.70 -- 35,145,484.46 机器设备 79,910,295.95 3,221,421.61 102,590.00 83,029,127.56 运输设备 4,877,210.29 1,869,562.78 -- 6,746,773.07 小 计 114,119,022.00 10,904,953.09 102,590.00 124,921,385.09 累计折旧: 房屋建筑物 4,711,319.26 1,633,802.93 -- 6,345,122.19 机器设备 28,994,688.38 8,086,624.73 -- 37,081,313.11 运输设备 2,668,904.48 561,632.61 99,517.56 3,131,019.53 小 计 36,374,912.12 10,282,060.27 99,517.56 46,557,454.83 固定资产净值 77,744,109.88 78,363,930.26 固定资产减值准备: 机器设备 4,891,798.78 -- 4,891,798.78 -- 小 计 4,891,798.78 -- 4,891,798.78 -- 固定资产净额 72,852,311.10 78,363,930.26 5、主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 啤酒 52,066,406.67 57,095,998.36 农用地膜 201,162.79 4,998,785.00 其他 735,469.79 951,766.67 合 计 53,003,039.25 63,046,550.03 6、主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 啤酒 31,386,138.87 26,473,964.00 农用地膜 247,814.94 4,189,552.96 其他 758,969.78 2,202.72 合 计 32,392,923.59 30,665,719.68 37 7、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 投资损失 -211,226.18 -- 期末调整的被投资单位所有者权益净 -10,725,832.02 -807,402.74 增减的金额 合 计 -10,937,058.20 -807,402.74 七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1、存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定代 关联方名称 注册地址 主营业务 司关系 或类型 表人 云南光明印楝产业开发股 印楝树种植、生物开发利 股份有限 云南昆明 子公司 王铨 份有限公司 用、印楝素的加工销售 公司 植物保护及制剂，印楝农 有限责任 云南印楝研究院有限公司 云南昆明 药、药物、印楝及印楝日 子公司 王铨 公司 化产品的研制 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 云南光明印楝产业开发股份有限公司 5,000 -- -- 5,000 云南印楝研究院有限公司 -- 4,905 -- 4,905 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 云南光明印楝产业开发股份有限公司 4706 94.12% -- -- -- -- 4706 94.12% 云南印楝研究院有限公司 -- -- 4900 99.90% -- -- 4900 99.90% 38 4、不存在控制关系的关联方关系的性质: 关联方名称 与本公司的关系 驻昆解放军化肥厂 股东 北京步长创业投资有限公司 股东 云南省小龙潭矿务局 股东 (二)关联交易 1、接受劳务 本公司本期无接受关联方的劳务。 2、销售货物 本公司本期无向关联方的销售业务。 八、或有事项 本公司报告期无重大或有事项。 九、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、与本公司长期有业务往来的昆明振捷达贸易有限责任公司将其向本 公司借的 6,000,000.00 元已于 2004 年 5 月归还公司。另外,该公司与本公 司的采购印楝籽的款项均已结算,预收的货款 10,350,000.00 元已于 2004 年 5 月归还本公司； 2、中国工商银行开远市支行于 2004 年 5 月 18 日将本公司的银行存款 7,713,045.55 元转移到其帐户上，此款系开远市果酒厂 1998 年 2 月至 2004 年 3 月欠开远工行的贷款本金及罚息（贷款本金 505 万元），此事项尚在解 决中。 39 十一、其他重要事项 1、针对本公司已持续披露的商标侵权纠纷一案，2003 年 11 月中旬，山东 省济南市中级人民法院向本公司送达了民事判决书，判令本公司立即停止对济南 红河饮料制剂经营部“红河”商标专用权的侵权行为，在报刊上向其赔礼道歉、 赔偿经济损失 50 万元、支付其为制止侵权所支出的费用 101,474 元，驳回该部 其他诉讼请求；案件诉讼费共 42,980 元，由本公司承担 32,980 元。2004 年 2 月 16 日，济南市中级人民法院采取强制执行措施，扣划了本公司资金 69.1489 万元。因该纠纷案导致本公司被冻结的货币资金 178 万元，已于 2004 年 2 月 16 日被该法院解冻。 2、本公司第一大股东北京步长创业投资有限公司（以下简称“步长创投”） 于 2004 年 6 月 17 日与北京华清科源投资管理有限公司(以下简称“华清科源”) 签署《股权转让协议》，将其持有的本公司 5,108.5048 万股转让给华清科源。股 权转让后，华清科源持有本公司 5,108.5048 万股法人股，占公司总股本的 28.796%，成为本公司第一大股东，步长创投不再持有本公司的股份。上述收购 事宜有待中国证券监督管理委员会审核后实施。 云南红河光明股份有限公司 二ΟΟ三年六月二十八日 40 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 4、报告期内，公司无在其他证券市场公布的年度报告。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司 《章程》要求查阅时，公司将及时提供。 云南红河光明股份有限公司 董事长：赵超 二〇〇四年六月二十八日 41 合并资产负债表（一） 企 01 表 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 5-1 124,049,066.29 201,051,348.32 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 5-2 4,867,170.93 4,759,120.49 其它应收款 5-3 35,422,268.06 14,327,876.20 预付帐款 5-5 63,561,612.89 14,670,146.97 应收补贴款 32,759.28 存货 5-6 16,171,206.29 18,355,697.06 待摊费用 5-7 143,587.84 181,405.94 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 244,247,671.58 253,345,594.98 长期投资: 长期股权投资 5-8 - 211,226.18 长期债权投资 - 长期投资合计 - 211,226.18 固定资产: 固定资产原价 5-9 135,044,340.69 115,391,854.00 减:累计折旧 47,059,600.00 36,600,856.54 固定资产净值 87,984,740.69 78,790,997.46 减:固定资产减值准备 - 4,891,798.78 固定资产净额 87,984,740.69 73,899,198.68 工程物资 5-10 59,153.00 284,089.20 在建工程 5-11 6,431,552.53 14,878,303.32 固定资产清理 5-12 -3,227.56 7,323,279.64 固定资产合计 94,472,218.66 96,384,870.84 无形资产及其他资产: 无形资产 5-13 1,462,838.07 1,498,517.07 长期待摊费用 5-14 1,180,000.59 1,314,975.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,642,838.66 2,813,492.52 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 341,362,728.90 352,755,184.52 公司负责人: 赵超 财务负责人: 邓品贤 42 合并资产负债表（二） 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 5-15 10,000,000.00 - 应付票据 - 应付账款 5-16 1,414,009.92 1,234,038.70 预收账款 930,046.02 308,633.87 应付工资 2,836.00 3,244.20 应付福利费 518,190.83 249,976.41 应付股利 5-17 - 3,658,143.25 应交税金 5-18 362,871.96 799,395.29 其他应交款 40,423.83 14,453.46 其他应付款 5-19 2,243,972.78 1,683,817.21 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 15,512,351.34 7,951,702.39 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 807,650.24 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 807,650.24 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 15,512,351.34 8,759,352.63 少数股东权益 2,620,901.47 3,042,297.51 股东权益: 股本 5-20 177,338,160.00 177,338,160.00 减:已归还投资 - - 股本净额 177,338,160.00 177,338,160.00 资本公积 5-21 127,140,687.94 127,140,687.94 盈余公积 5-22 28,511,830.69 28,511,830.69 其中:法定公益金 5,935,235.20 7,071,858.74 未分配利润 5-23 -9,761,202.54 7,962,855.75 股东权益合计 323,229,476.09 340,953,534.38 负债和股东权益总计 341,362,728.90 352,755,184.52 公司负责人: 赵超 财务负责人: 邓品贤 43 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 5-24 53,003,039.25 63,046,550.03 减:主营业务成本 5-25 32,392,923.59 30,665,719.68 主营业务税金及附加 5,611,392.50 6,758,662.45 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 14,998,723.16 25,622,167.90 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5-26 -557,405.75 -1,107,971.53 减:营业费用 9,430,389.63 7,602,012.38 管理费用 19,306,597.77 6,637,393.48 财务费用 5-27 -1,151,353.10 -4,573,535.41 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -13,144,316.89 14,848,325.92 加:投资收益（损失以“-”号填列） -211,226.18 - 补贴收入 - - 营业外收入 5-28 811,070.24 826,543.58 减:营业外支出 5-29 5,700,981.50 18,387.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -18,245,454.33 15,656,481.52 减:所得税(33%) 5-30 - 6,409,356.42 减:少数股东损益 -521,396.04 -41,378.42 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -17,724,058.29 9,288,503.52 补充资料: 项 目 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 2,473,201.20 5.债务重组损失 - 6.其他 - 公司负责人: 赵超 财务负责人: 邓品贤 44 合并利润分配表 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 -17,724,058.29 9,288,503.52 加:年初未分配利润 7,962,855.75 532,052.94 其他转入 二、可供分配的利润 -9,761,202.54 9,820,556.46 减:提取法定盈余公积 5-23 - 928,850.35 提取法定公益金 5-23 - 464,425.18 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -9,761,202.54 8,427,280.93 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 5-23 - 464,425.18 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -9,761,202.54 7,962,855.75 公司负责人: 赵超 财务负责人: 邓品贤 45 合并现金流量表 会企 03 表 编制单位：云南红河光明股份有限公司 单位：人民币元 行 注释 项 目 次 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 57,996,134.35 收到的税费返还 4 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 5-31 4,014,418.81 现金流入小计 9 62,010,553.16 购买商品、接受劳务支付的现金 10 51,487,716.40 支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,324,772.78 支付的各项税费 15 10,709,246.22 支付的其他与经营活动有关的现金 20 5-32 24,527,195.90 现金流出小计 21 91,048,931.30 经营活动产生的现金流量净额 22 -29,038,378.14 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 23 - 取得投资收益所收到的现金 25 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26 9,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金 30 - 现金流入小计 31 9,100.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 54,006,193.12 投资所支付的现金 33 - 支付的其他与投资活动有关的现金 40 3,042.52 现金流出小计 41 54,009,235.64 投资活动产生的现金流量净额 42 -54,000,135.64 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 43 100,000.00 借款所收到的现金 45 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 50 - 现金流入小计 51 10,100,000.00 偿还债务所支付的现金 52 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54 4,063,768.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 62 - 现金流出小计 63 4,063,768.25 筹资活动产生的现金流量净额 64 6,036,231.75 四、汇率变动对现金的影响 65 - 五、现金及现金等价物净增加额 66 -77,002,282.03 单位负责人：赵超 财务负责人: 邓品贤 46 合并现金流量表附注： 单位:人民币元 补充资料 注释 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -17,724,058.29 加:少数股东损益(减:亏损) -521,396.04 计提的资产减值准备 6,760,845.80 固定资产折旧 11,173,891.60 无形资产摊销 35,679.00 长期待摊费用摊销 134,974.86 待摊费用减少(减:增加) -37,818.10 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 2,428,680.86 固定资产报废损失 财务费用 403,692.13 投资损失(减:收益) -211,226.18 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 3,135,921.49 经营性应收项目的减少(减:增加) -35,836,357.47 经营性应付项目的增加(减:减少) 1,218,792.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 -29,038,378.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 124,049,066.29 减:现金的期初余额 201,051,348.32 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -77,002,282.03 单位负责人：赵超 财务负责人: 邓品贤 47 母公司资产负债表（一） 会企 01 表 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 121,227,669.37 145,397,626.02 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6-1 4,867,170.93 4,759,120.49 其它应收款 6-2 31,437,917.10 10,588,441.17 预付账款 54,099,142.89 613,861.97 应收补贴款 32,759.28 存货 12,245,836.28 14,711,414.62 待摊费用 143,587.84 178,238.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 224,054,083.69 176,248,702.54 长期投资: 长期股权投资 6-3 86,026,217.35 96,963,275.55 长期债权投资 - 长期投资合计 86,026,217.35 96,963,275.55 固定资产: 固定资产原价 6-4 124,921,385.09 114,119,022.00 减:累计折旧 46,557,454.83 36,374,912.12 固定资产净值 78,363,930.26 77,744,109.88 减:固定资产减值准备 - 4,891,798.78 固定资产净额 78,363,930.26 72,852,311.10 工程物资 在建工程 6,258,107.53 8,717,991.94 固定资产清理 -3,227.56 7,323,279.64 固定资产合计 84,618,810.23 88,893,582.68 无形资产及其他资产: 无形资产 1,462,838.07 1,498,517.07 长期待摊费用 1,180,000.59 1,314,975.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,642,838.66 2,813,492.52 递延税项: 递延税款借项 资产总计 397,341,949.93 364,919,053.29 公司负责人: 赵超 财务负责人: 邓品贤 48 母公司资产负债表（二） 续表 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 10,000,000.00 应付票据 应付帐款 1,407,144.42 1,234,038.70 预收帐款 930,046.02 308,633.87 应付工资 2,836.00 3,244.20 应付福利费 423,355.42 182,247.80 应付股利 3,658,143.25 应交税金 362,436.96 799,070.29 其他应交款 40,423.83 14,453.46 其他应付款 64,508,818.50 16,958,037.10 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 77,675,061.15 23,157,868.67 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 807,650.24 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 807,650.24 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 77,675,061.15 23,965,518.91 股东权益: 股本 177,338,160.00 177,338,160.00 减:已归还投资 - 股本净额 177,338,160.00 177,338,160.00 资本公积 127,140,687.94 127,140,687.94 盈余公积 28,213,176.25 28,213,176.25 其中:法定公益金 5,865,236.08 6,997,195.13 未分配利润 -13,025,135.41 8,261,510.19 股东权益合计 319,666,888.78 340,953,534.38 负债和股东权益总计 397,341,949.93 364,919,053.29 公司负责人: 赵超 财务负责人: 邓品贤 49 母公司利润表 会企 02 表 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 6-5 53,003,039.25 63,046,550.03 减:主营业务成本 6-6 32,392,923.59 30,665,719.68 主营业务税金及附加 5,611,392.50 6,758,662.45 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 14,998,723.16 25,622,167.90 加:其他业务利润(亏损以“-”号 -557,405.75 -1,107,971.53 填列) 减:营业费用 9,430,389.63 7,602,012.38 管理费用 14,432,370.39 5,246,191.21 财务费用 -692,764.04 -4,026,214.30 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -8,728,678.57 15,692,207.08 加:投资收益（损失以“-”号填列） 6-7 -10,937,058.20 -807,402.74 补贴收入 营业外收入 811,070.24 826,543.58 减:营业外支出 2,431,979.07 13,487.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -21,286,645.60 15,697,859.94 减:所得税(33%) - 6,409,356.42 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -21,286,645.60 9,288,503.52 公司负责人: 赵超 财务负责人: 邓品贤 补充资料: 项 目 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 2,473,201.20 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 50 母公司利润分配表 编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 -21,286,645.60 9,288,503.52 加:年初未分配利润 8,261,510.19 830,707.38 其他转入 二、可供分配的利润 10,119,210.9 -13,025,135.41 0 减:提取法定盈余公积 928,850.35 提取法定公益金 464,425.18 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -13,025,135.41 8,725,935.37 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 464,425.18 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -13,025,135.41 8,261,510.19 公司负责人: 赵超 财务负责人: 邓品贤 51 母公司现金流量表 会企 03 表 编制单位：云南红河光明股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 57,996,134.35 收到的税费返还 4 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 3,554,922.25 现金流入小计 9 61,551,056.60 购买商品、接受劳务支付的现金 10 51,470,844.15 支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,112,646.01 支付的各项税费 15 10,688,152.98 支付的其他与经营活动有关的现金 20 22,412,595.66 现金流出小计 21 88,684,238.80 经营活动产生的现金流量净额 22 -27,133,182.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23 - 取得投资收益所收到的现金 25 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26 9,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金 30 - 现金流入小计 31 9,100.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 45,075,473.71 投资所支付的现金 33 - 支付的其他与投资活动有关的现金 40 3,042.52 现金流出小计 41 45,078,516.23 投资活动产生的现金流量净额 42 -45,069,416.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 43 借款所收到的现金 45 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 50 42,096,410.03 现金流入小计 51 52,096,410.03 偿还债务所支付的现金 52 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54 4,063,768.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 62 - 现金流出小计 63 4,063,768.25 筹资活动产生的现金流量净额 64 48,032,641.78 四、汇率变动对现金的影响 65 五、现金及现金等价物净增加额 66 -24,169,956.65 单位负责人：赵超 财务负责人: 邓品贤 52 母公司现金流量表附注： 单位:人民币元 补充资料 注释 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -21,286,645.60 加:计提的资产减值准备 3,451,360.03 固定资产折旧 10,882,060.27 无形资产摊销 35,679.00 长期待摊费用摊销 134,974.86 待摊费用减少(减:增加) 34,650.43 预提费用增加(减:减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 2,428,680.86 固定资产报废损失 - 财务费用 403,692.13 投资损失(减:收益) 10,937,058.20 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 2,465,578.34 经营性应收项目的减少(减:增加) -42,760,708.32 经营性应付项目的增加(减:减少) 6,140,437.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 -27,133,182.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 121,227,669.37 减:现金的期初余额 145,397,626.02 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -24,169,956.65 单位负责人：赵超 财务负责人: 邓品贤 53