*ST斯太(000760)湖北车桥2001年年度报告

湖北车桥股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整 性承担个别及连带责任 第一章 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 湖北车桥股份有限公司 英文名称 Hubei Axle Co.,Ltd 英文缩写 HBAXLE 二 公司法定代表人 陈宏超先生 三 公司董事会秘书 穆校平先生 联系地址 湖北省公安县城关荆江大道 178 号 电 话 0716-5225749 传 真 0716-8889165 证券事务代表 丁 翔先生 联系地址 湖北省公安县城关荆江大道 178 号 电 话 0716-5225925 传 真 0716-5228925 四 公司注册地址 湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道 178 号 办公地址 湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道 178 号 邮 编 434300 公司国际互联网址 www.Chinamep.com 1 E-mail hbaxle@public.js.hb.cn 五 公司指定信息披露报刊 中国证券报 证券时报 公司年度报告披露网址 http //www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 湖北车桥 股票代码 000760 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1988 年 6 月 公司首次注册登记地点 湖北省公安县工商局 企业法人营业执照注册号 4200001000247 税务登记号码 国税鄂字 421022706802435 公司聘请的会计师事务所名称 湖北大信会计师事务有限公司 办公地址 武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 AB 座 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要利润总额及构成 单位 元 项 目 金 额 利润总额 2,898,228.44 净利润 8,342,118.86 扣除非经常性损益后的净利润 4,987,755.16 主营业务利润 24,670,350.58 其它业务利润 1,103,941.36 营业利润 2,574,326.45 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 323,901.99 经营活动产生的现金流量净额 13,226,828.77 现金及现金等价物净增加额 -8,411,564.50 注 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 营业外收入 995,152.57 营业外支出 671,250.58 资金占用费收入 3,622,408.25 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 单位 元 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 157,046,360.39 167,260,690.82 167,260,690.82 211,940,896.00 211,940,896.00 净利润 8,342,118.86 24,827,848.78 31,498,048.78 24,556,692.48 22,479,789.09 总资产 437,005,818.12 470,580,783.48 502,978,434.75 468,439,047.47 490,433,697.50 股东权益 不含少数股东权益 351,666,222.83 341,754,140.43 391,754,221.70 321,790,734.33 355,099,022.27 每股收益 0.08 0.23 0.29 0.22 0.21 加权平均每股收益 0.08 0.23 0.29 0.22 0.21 每股净资产 3.22 3.13 3.58 2.94 3.25 调整后每股净资产 3.19 3.10 3.54 2.89 3.16 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.42 0.42 -0.05 -0.05 净资产收益率 % 2.37 7.26 8.04 7.63 6.33 3 三 报告期内股东权益变动情况 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 109,322,300 185,131,758.65 33,581,694.55 7,050,692.59 13,718,387.23 341,754,140.43 本期增加 0 1,569,963.54 1,668,423.77 417,105.94 6,673,695.09 9,912,082.40 期末数 109,322,300 186,701,722.19 35,250,118.32 7,467,798.53 20,392,082.32 351,666,222.83 变动原因: 1 资本公积本期增加 1,569,963.54 元 系本期取得的供应商货 款折让 1,528,761.51 元计入资本公积 及本期向湖北华通车桥集团 有限公司收取的资金占用费中有 41,202.03 元计入资本公积所致 2 盈余公积本期增加 1,668,423.77 元 系按本期净利润 8,342,118.86 元提取 10%的法定公积金 5%的法定公益金 5%的任意 公益金共计 1,668,423.77 元所致 3 未分配利润本期增加 6,673,695.09 元 系按本期实现的净利 润 8,342,118.86 元提取 10%的法定公益金 5%的任意公益金共计 1,668,423.77 元所致 4 股东权益本期增加 9,912,082.40 元,系本期资本公积增加 1,569,963.54 元 盈余公积增加 1,668,423.77 元 未分配利润增加 6,673,695.09 元所致 4 第三章 股本变动及股东情况 一 股份变动情况 1 公司股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 39,491,300 39,491,300 境内法人持有股份 18,000,000 18,000,000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 18,720 18,720 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 57,510,020 57,510,020 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 51,812,280 51,812,280 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 51,812,280 51,812,280 三 股份总数 109,322,300 109,322,300 2 股票发行与上市情况 1 1988 年 1 月 经中国人民银行湖北省分行鄂银发[1988]17 号文 关于同意湖北车桥股份有限公司发行股票的批复 批准 向社 会公众募集 550 万股 原湖北车桥厂以其帐面净资产 1110 万元入股 所有股份均按 1.00 元人民币/股发行,公司总股本为 1660 万股 2 1990 年 3 月 24 日 经中国人民银行湖北省分行鄂银发 [1990]164 号文批准 公司按 10 6 的比例实施配股 配售价每股 1.5 元,实际配售 304 万股 配售后总股本为 1964 万股 其中社会公众股 5 854 万股 3 1991 年 3 月 20 日 公司向原股东派送 570 万股红股 4 1993 年 6 月 公司向原股东派送 501 万股红股 5 1993 年 7 月 公司经湖北省体改委鄂改[1993]158 号批准 向社会法人定向募集发行 1000 万股法人股 6 1993 年 10 月公司转增股本 1345 万股 公司总股本增至 5380 万股 其中社会公众股 2215 万股 7 1997 年经中国证监会中证发[1997]358 号文批准 公司社 会公众股股票于 1997 年 6 月 27 日在深圳证券交易所挂牌上市 8 1997 年 9 月 公司实施以资本公积金每 10 股转增 1.5 股 以未分配利润每 10 股送红股 6.5 股的方案 9 1999 年 4 月 5 日 经湖北省证券监督管理委员会鄂证监函 [1998]50 号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5 号文批 准 公司向原有股东配售股票 12,482,300 股 公司总股本为 109,322,300 股 二 股东情况介绍 1 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据 截止于 2001 年 12 月 31 日 本公司股东总数为 22919 户 2 前 10 名股东持股情况 名次 股 东 名 称 年末持股数 股 持股占总股本比例 % 所持股份类别 1 湖北华通车桥集团有限公司 39,491,300 36.12 国家股 2 公安县经济开发投资公司 10,947,600 10.01 法人股 3 公安县振华物贸有限责任公司 4,962,200 4.54 法人股 4 公安县华通商贸有限责任公司 755,424 0.69 法人股 5 江苏亚星客车集团有限公司 710 200 0.65 法人股 6 武汉市汉阳商场股份有限公司 497 061 0.46 法人股 6 7 江苏虎豹集团日化有限公司 424 150 0.39 流通股 8 深圳市富友联实业有限公司 391 623 0.36 流通股 9 郜西岑 311 300 0.28 流通股 10 邹俊 263 750 0.24 流通股 说明 : 持有本公司 5%以上股份的股东均无质押 冻结情况 3 公司控股股东简介 本公司的控股股东为湖北华通车桥集团有限公司 该公司成立于 1998 年 6 月 3 日 法定代表人 郭桂华 主要业务和产品 从事汽车 配件 汽车改装车配件 农用运输车配件的制造 销售 摩托车及配 件 机械设备 五金交电 化工产品 不含化学危险品 机电产品 黑色金属材料及建筑材料销售 注册资本 500,000 千元 其股权结 构如下 (1)公安县振华物贸有限责任公司持有该公司 54%的股份 (2)公安县华通商贸有限责任公司持有该公司 13%的股份 (3)公安县经济开发投资公司持有该公司 25%的股份 (4)武汉华林机械制造有限公司持有该公司 8% 4 持股 10%以上的法人股东情况 公安县经济开发投资公司 法定代表人 李绪平 成立于 1992 年 9 月 18 日 主要业务和产品 开发工业 科技 房地产 商业企 业 引进外资 注册资本 290,000 千元 7 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 性 年 任 期 年 初 年 末 年度内股 姓 名 职 务 起止时间 持股数 持股数 份增减量 别 龄 陈宏超 男 董事长 35 2001.12-2003.7 0 0 郭桂华 男 董事 51 2000.7-2003.7 9,360 9,360 陈 林 男 董事 总经理 35 2001.12-2003.7 0 0 马小扣 男 董事 37 2000.7-2003.7 0 0 朱绪斌 男 董事 51 2001.5-2003.7 0 0 周维新 男 董事 54 2000.7-2003.7 2,340 2,340 李绪平 男 董事 40 2000.7-2003.7 0 0 管 琪 男 董事 39 2001.12-2003.7 0 0 张建红 女 董事 33 2001.12-2003.7 0 0 邓小明 男 监事会主席 40 2000.7-2003.7 4,680 4,680 童程松 男 监事 48 2000.7-2003.7 0 0 李政再 男 监事 51 2000.7-2003.7 0 0 冀学玲 女 监事 42 2001.5-2003.7 0 0 潘明军 男 监事 33 2000.7-2003.7 0 0 邓烈炎 男 副总经理 51 2001.5-2003.7 0 0 穆校平 男 副总经理 董事 39 2001.12-2003.7 0 0 彭东阳 男 副总经理 36 2001.12-2003.7 0 0 王先柱 男 副总经理 41 2000.7-2003.7 0 0 郭桂林 男 副总经理 39 2001.4-2003.7 0 0 刘正华 男 财务总监 48 2000.7-2003.7 0 0 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 郭桂华 湖北华通车桥集团有限公司 董事长 李绪平 公安县经济开发投资公司经理 总经理 马小扣 江苏亚星客车集团有限公司 副总经理 周维新 公安县振华物贸有限责任公司 总经理 二 年度报酬情况 目前 公司尚未实行高级管理人员年薪制 高级管理人员的工资 8 福利待遇按照 湖北车桥股份有限公司分配制度实施办法 制定并执 行 现任董事 监事 高级管理人员共 12 人在公司领取报酬 年度 报酬总额为 116400 元 金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 31920 元 金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 32640 元 董事 监事 高级管理人员年度报酬总额在 10000 元至 12000 元 5 人 年报酬总额在 8000 元至 10000 元 5 人 6000 元至 8000 元 2 人 报告期内公司尚未聘任独立董事 不在公司领取报酬 在股东单位领取报酬的董事 监事有郭桂华 李绪平 周维新 马小扣 朱绪斌 童程松 三 报告期内离任的董事 监事及高级管理人员 1 报告期内离任的董事 监事及高级管理人员姓名及离任原因 2001 年 12 月 23 日 本公司召开 2001 年度临时股东大会 对部 分董事会成员进行了调整 王先柱 邓烈炎 宋宏章和刘正华等四名 董事辞去董事职务 2001 年 12 月 23 日 公司召开第四届八次董事会议 王先柱先生 因岗位变动辞去总经理职务 2 报告期内聘任公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书 等高级管理人员情况 2001 年 12 月 23 日 公司召开第四届八次董事会议 聘任陈林先 生为公司总经理 穆校平先生为副总经理兼董事会秘书 王先柱先生 彭东阳先生为副总经理 四 员工情况 9 2001 年末 本公司在职员工总数为 1358 人 其中生产人员 950 人 销售人员 132 人 技术人员 86 人 财务人员 35 人 行政人员 115 人 上述人员中 具有大中专以上学历的有 450 人 其中硕士学历 的人员 3 人 占员工总数的 33.13% 公司需承担费用的离退休职工 人数为 142 人 10 第五章 公司治理结构 一 公司治理的实际状况 公司严格按照 公司法 证券法 及中国证监会 深圳证券交 易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求 不断完善公司治 理结构 规范公司运作 公司已先后制订了 董事会议事规则 监 事会议事规则 经理工作细则 等一系列规范性文件 目前已修订 了 公司章程 以使 三会 的运作更加规范 保护投资者的利益 目前公司治理情况如下 1 公司能够确保所有股东 特别是中小股东与大股东享有平等 地位和充分行使自己的权力 保持与股东有效的沟通渠道 认真接待 股东的来访和来电咨询 公司严格按照 公司章程 的规定召集 召 开股东大会 并有律师出席见证 公司关联交易公平 合理 没有损 害公司和股东利益的行为 2 公司严格按照 公司章程 的要求选聘董事 公司董事均能 诚信勤勉地履行职责 董事会能按照法律法规和公司章程的规定行使 职权 公司目前正按照有关规定研究建立独立董事制度 3 公司监事会能够认真履行职责 本着对股东负责的原则 对 公司经营管理活动以及董事 高级管理人员履行职责的合法合规性进 行了监督 维护了公司及股东的合法权益 4 公司正积极研究建立董事 高级管理人员的绩效考评标准 程序及相应的激励约束机制 5 公司按照有关法律法规和公司章程的规定 真实 完整 及 时 准确地履行了信息披露义务 11 二 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的 分开情况 1 业务独立 资产完整 本公司拥有独立的生产系统和辅助生 产系统 拥有独立的工业产权和非专利技术 拥有独立的商标使用权 不依赖于控股股东 公司拥有完整的生产经营性资产 独立经营 具 有面向市场的独立经营能力 2 人员独立 机构独立 公司设立了人力资源部负责公司的人 员招聘 培训 考核和工资管理 公司高级管理人员均在本公司领取 报酬 本公司设立了独立完整的机构和部门 各部门与控股股东不存 在隶属关系 3 财务独立 公司设立了独立的财务部 财务人员未在控股股 东单位担任职务 公司拥有独立的财务核算体系和银行帐户 12 第六章 股东大会情况简介 一 报告期内共召开了二次股东大会 具体情况如下 一 2000 年度股东大会 2001 年 4 月 5 日 公司在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 了关于 2001 年 5 月 8 日召开 2000 年度股东大会的公告 2001 年 5 月 8 日 2000 年度股东大会在公司二楼会议室召开 会议表决通过了以 下决议 1 公司 2000 年度董事会工作报告 2 公司 2000 年度监事会工作报告 3 公司 2000 年度财务决算报告 4 关于公司 2000 年度利润分配方案及 2001 年利润分配政策的 议案 5 关于公司董事会董事变动的报告 郝全源 杨学明辞去公司董事职务 选举朱绪斌 邓烈炎为公司 第四届董事会董事 6 关于公司监事会成员变动的议案 张汉生辞去公司监事职务 选举冀学玲为公司监事会监事 7 关于公司前次募集资金使用情况的说明 8 公司 2001 年度增资配股预案 9 关于 2001 年度配股募集资金投资项目的可行性报告 该决议公告刊登在 2001 年 5 月 9 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 二 2001 年度临时股东大会 13 2001 年 11 月 22 日 公司在 中国证券报 和 证券时报 上刊 登了关于 2001 年 12 月 23 日召开 2001 年度临时股东大会的公告 2001 年 12 月 23 日 2001 年度临时股东大会在公司二楼会议室召开 会议 表决通过了关于公司董事会成员变动的议案: 王先柱 邓烈炎 刘正华 宋宏章辞去公司董事职务 选举陈宏 超 陈林 管琪 张建红为公司董事 该决议公告刊登在 2001 年 12 月 25 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 14 第七章 董事会报告 一 报告期内公司的经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 1 主营业务范围 从事各类汽车前后桥总成及其驱动齿轮产品 的生产和销售 2 经营状况 占公司主营业务收入 10%以上的业务是制造 销售 各类汽车前后桥总成和汽车齿轮 所处的行业为汽车零部件制造业 目前 我公司生产的汽车前后桥和汽车齿轮 在市场占有率和技术水 平方面均位居全国同行业前列 报告期内实现主营业务收入 157,046,360.39 元 主营业务利润 24,670,350.58 元 二 主要控股公司的经营情况及业绩 报告期内公司没有控股其他公司 三 主要供应商及客户情况 报告期内公司前五名供应商合计的采购金额为 58,861,465.30 元 占年度采购总额的 49.71% 公司前五名客户销售额合计为 50,679,352.83 元 占公司年度销售总额的 32.27% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司目前在经营中出现的问题主要有两个 一是应收帐款的清收 压力大 成为制约公司发展的一个重要因素 二是缺乏适应现代企业 发展的各类专业人才 特别是管理人才 针对这些问题 公司正积极 采取措施 将在加强应收帐款的管理方面建立一套预警机制 完善相 关清收制度 安排骨干力量充实清收队伍 加大应收帐款的稽查清收 力度 另一方面 为了吸引人才 留住人才并用好人才 公司从制度 15 待遇 工作环境等各方面着手 做到人尽其才 才尽其用 二 报告期内的投资情况 公司在报告期内无重大投资行为 三 报告期内的公司财务状况 项目 2001 年 元 2000 年 元 增减 总资产 437,005,818.12 470,580,783.48 -33,574,965.36 长期负债 10,089,196.51 10,072,296.00 16,900.51 股东权益 351,666,222.83 341,754,140.43 9,912,082.40 主营业务利润 24,670,350.58 45,233,449.47 -20,563,098.89 净利润 8,342,118.86 24,827,848.78 -16,485,729.92 增减原因: 1 总资产减少 33,574,965.36 元 系根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 规定 经公司董事会决议 从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 对固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款计提减值准备 并按原长期待摊费用中的配股费 用摊销期限由原来的 5 年现改为按 2 年计提 公司对此项会计政策变 更采用追溯调整法 会计政策变更的累计影响数为 32,397,651.27 元 由此减少本期期末的总资产 32,397,651.27 元所致 2 股东权益本期增加 9,912,082.40 元 系本期资本公积增加 1,569,963.54 元 盈余公积增加 1,668,423.77 元 未分配利润增加 6,673,695.09 元所致 3 主营业务利润及净利润减少的主要原因是公司在 2001 年度的 经营业绩出现大幅下滑所致 四 生产经营环境 宏观政策 法规的重大变化对公司产生的影 响 我国已于 2001 年底加入 WTO 加入 WTO 对公司来说是机遇与挑 16 战并存 一方面有利于公司产品打入国际市场 同时还可以学习国外 先进的管理经验和生产制造技术 另一方面 国外技术水平先进的汽 车零配件产品更容易进入国内市场 将使公司面临更大的竞争 五 新年度的经营计划 根据公司 2001-2003 年战略发展规划 通过对市场环境和竞争对 手的情况分析 结合公司近年来的经营业绩 制定了 2002 年度的生 产经营计划 (一)结合公司实际情况 建章建制 推进企业管理规范化 随着企业的发展和管理活动中各种新问题的出现 原有的一些规 章制度已越来越不适用 甚至阻碍了企业管理的正常进行 按照现代 企业管理的要求 结合公司的实际 规范和完善公司的各项规章制度 显得尤为迫切 因此 搞好建章建制 使企业各项工作有章可循 有 据可依是 2002 年公司的一项重要工作 (二)搞好成本核算 降低生产成本 公司要想在市场竞争中取得优势 就必须控制好产品成本 目前 公司大部分产品生产所需的配套件约有 70%依赖于外购 因此降低采 购成本是降低产品成本的关键 2002 年 公司为此专门成立了物价处 并任命一名总经理助理专门负责成本控制管理 力争使产品成本降至 最低 (三)加快用工制度改革 搞好定岗定员 公司将在借鉴 2001 年人事改革成功经验的基础上 进一步深化 内部用工制度改革 彻底打破新的平均主义 对所有岗位实行跟踪量 化考核 对不合格者随时淘汰下岗 对工作出色者随时提拔任用 同 时裁撤合并职能相对重叠的部分机构 理顺机构隶属关系 使机构设 17 置更趋合理精简 运转更为灵活有效 四 坚持以市场为导向开发新产品 瞄准国际先进技术 提高 产品技术含量 为提高公司产品利润空间 2001 年公司加大了新产品开发的力 度 调整产品结构初见成效 中国汽车工业 十五 规划 明确提 出了产业结构调整的主要内容 十五 期间重点发展适应高速公路 需要的重型载货汽车 绿色环保的公交车 低地板公交汽车 适应于 高速公路需要的大中型客车 专用客车底盘及关键总成 通过对国家 产业政策以及我国汽车市场的发展趋势进行分析 在公司产品开发能 力和工艺 设备 质量保证能力得到提高的基础上 结合公司的发展 战略 2002 年新产品开发重点针对大中型客车及重型载货车市场 开 发 HT6850 高速客车后桥 HT6790 大偏置准低地板客车专用桥 6.5 吨级大落差前桥 超低地板客车后桥 13 吨级后桥 加快前盘后鼓豪 华客车前后桥的技术推广 同时全面采用 ABS 防抱死系统及自动间隙 调整臂等国外先进技术 提高产品技术含量 抢占技术制高点 (五)加大清收力度 盘活资产存量 清收是一项涉及面广 任务艰巨复杂的工作 是盘活资产存量 加快资金周转 预防资金流失的一项重要工作 因此我们将在 2002 年工作中将清收工作作为一个重点 加大清收力度 同时 公司还将 在应收帐款的管理方面建立一套预警机制 以降低公司的财务风险 将公司损失降至最低 (六)发挥党 团 工会的作用 增强企业凝聚力 企业的凝聚力来源于员工对公司文化的认同 在公司文化的塑造 中 党 团 工会组织具有很大的优势 相关的宣传组织应充分加强 18 党 团 工会的作用 加大对公司形象的宣传 调动员工的积极性 引起员工思想上的共鸣 达到增强企业凝聚力的目的 六 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会召开的会议情况 1 2001 年 4 月 3 日 公司董事会召开第四届四次会议 会议审 议并通过了如下决议 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务决算报告 2000 年利润分配预案 关于 2001 年度利润分配政策的议案 关于公司董事会成员变动的议案 关于公司高级管理人员变动的议案 关于公司前次募集资金使用情况说明的议案 公司 2001 年度增资配股预案 关于 2001 年度配股募集资金投资项目可行性报告 关于召开 2000 年度股东大会的议案 2 2001 年 6 月 12 日 公司召开第四届董事会五次会议 会议审 议并通过 关于收购湖北华通车桥集团有限公司 T630 型冷摆辗机设 备的议案 3 2001 年 8 月 5 日 第四届六次董事会议召开 会议审议并通 过了下列议案 2001 年度中期报告及其摘要 2001 年中期利润分配方案 关于计提资产减值准备的议案 19 4 2001 年 11 月 21 日 公司第四届七次董事会议召开 会议审 议并通过了以下议案 关于董事会成员变动的议案 关于召开 2001 年度临时股东大会的议案 5 2001 年 12 月 23 日 公司召开第四届八次董事会议 会议审 议并通过了以下议案 关于选举公司董事长的议案 关于董事会秘书变动的议案 关于公司总经理变动的议案 (4)关于公司高级管理人员变动的议案 二 董事会对股东大会决议的执行情况 1 2001 年 5 月 8 日 公司召开 2000 年年度股东大会 审议通过 了 2000 年度利润分配方案 以 2000 年末总股本 109,322,300 股为基 数 向全体股东以每 10 股派发现金红利 1.0 元 含税 扣税后 个 人股东实际每 10 股派发现金红利 0.8 元 2001 年 5 月 24 日 公司董 事会已向所有股东实施了上述分红派息方案 2 2001 年 5 月 8 日 公司召开 2000 年年度股东大会 审议通过 了关于增资配股的议案 该议案授权董事会全权处理增资配股的相关 事宜 此议案有效期为一年 2001 年 由于本公司扩大了经营范围 主营业务有所拓展 公司的发展思路面临调整 公司新拟定的投资项 目无法在本次配股有效期内报批完成 因此建议公司董事会放弃 2001 年配股方案 七 2001 年度利润分配预案 2001 年度公司实现净利润 8,342,118.86 元 按 10%提取法定盈 20 余公积金 834,211.89 元 按 5%分别提取 417,105.94 元的法定公益金 和任意盈余公积金后 加上年初未分配利润 13,718,387.23 元 2001 年度可供股东分配的利润为 20,392,082.32 元 因公司 2001 年度经营业绩出现了大幅下滑 与 2000 年度相比 实现利润总额减少 34,158,299 元 净利润减少 16,485,730 元 为了 保证公司的持续盈利能力和长远发展 建议 2001 年度公司不实施利 润分配 此分配方案与公司董事会在审议 2000 年年度报告时预计的 2001 年度利润分配政策不一致 21 第八章 监事会报告 一 报告期内监事会议的召开情况 报告期内公司监事会共召开了二次会议 具体如下 1 第四届监事会第三次会议于 2001 年 4 月 3 日在公司总部会议 室召开 会议审议并通过以下议案 1 公司 2000 年度监事会工作报告 监事会认为 2000 年度公司董事会按照股东大会决议 认真履行 了各项决议 决策 工作程序符合 公司法 和 公司章程 有有关 规定 公司董事 经理等高级管理人员在执行时没有发生违反法律 法规 公司章程及损害公司和股东利益的行为 2 公司监事会成员变动的议案 由于工作原因 张汉生辞去监事职务 并增补冀学玲为公司监 事会监事 2 公司第四届监事会第四次会议于 2001 年 8 月 5 日在公司总 部三楼会议室召开 会议审议通过了以下议案 1 公司 2001 年度中期报告及其摘要 2 公司 2001 年度中期利润分配预案 3 关于计提资产减值准备的议案 二 公司依法运作情况 1 报告期内公司已建立了完善的内部控制制度 公司各项决策 程序合法 公司董事 经理执行职务时无违反法律 法规 公司章程 或损害公司及股东利益的行为 三 检查公司财务状况 22 湖北大信会计师事务有限公司对本公司 2001 年度的财务状况出 具了标准无保留意见的审计报告 监事会认为其真实地反映了公司的 财务状况和经营成果 四 报告期内公司收购 出售资产交易价格合理 未发现内幕交 易 无损害公司股东利益和造成公司资产流失的情况 五 关联交易情况 本公司报告期内的关联交易严格按照公司与 关联方签订的有关协议执行 交易价格公允 没有损害公司及股东的 利益 23 第九章 重要事项 一 本报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本报告内收购 出售资产情况 2001 年 6 月 11 日 公司与湖北华通车桥集团有限公司签订 资 产收购协议 收购湖北华通车桥集团有限公司 T630 型冷摆辗机一台 交易价格以中审会计师事务所有限公司出具的中审评字第 [2001]20096 号评估报告确认的结果 合计为 17,614,000 元 交易方 式为冲抵湖北华通车桥集团有限公司所欠本公司欠款 2001 年 6 月 12 日 公司召开第四届五次董事会议 表决通过了上述资产收购议案 表决时 与本公司有关联关系的董事进行了回避 华龙证券有限责任公司对此次资产收购行为出具了独立财务顾问 报告 该报告认为 此次收购完成后 可以使公司的齿轮加工设备的 利用率得到强有力的保证 同时也将大大提高汽车后桥总成的装配能 力 降低公司的生产成本 在市场对车桥系列产品需求旺盛的形势下 收购该资产 必将提高本公司的盈利能力 增强公司的可持续发展能 力 进一步巩固公司在行业内的优势地位 并认为 公司本次关联交 易符合 公司法 证券法 深圳证券交易所股票上市规则 等有 关法律 法规 规章的有关规定 未发现本次收购存在对某一特定股 东产生利益损害的行为 本次收购方案体现了公开 公平 公正的原 则 有效地维护了全体股东的利益 有关此次资产收购事宜的公告已刊登在 2001 年 6 月 14 日的 中 国证券报 和 证券时报 上 三 报告期内发生的重大关联事项 1 购买商品 提供劳务发生的关联交易 报告期内 1 月 1 日至 5 月 8 日 公司向关联方荆州轻桥股份有限 24 公司销售货物 11,930,787.91 元 向关联方湖北农用车厂销售货物 4,472,265 元 合计占公司同期销售总额的 30.52% 向关联方荆州轻 桥股份有限公司采购货物 11,497,423.21 元 占公司同期采购总量的 29.3% 上述关联交易严格按照公司与关联方签订的协议执行 交易价格 以市场价格为依据 说明 2001 年 5 月 8 日 公安县人民政府以公政函[2001]26 号文决定不再授权湖北华通车桥集团有限公司经营管理国有股 同时 将湖北农用车厂及武汉华通车桥有限责任公司国有股一并划拨给荆 州轻桥股份有限公司经营管理 故荆州轻桥股份有限公司 湖北农用 车厂及武汉华通车桥有限责任公司 2001 年 5 月 8 日以后与公司不构 成关联方 2 资产 股权转让发生的关联交易 报告期内有关资产转让发生的关联交易是 2001 年 6 月 12 日公司 协议收购湖北华通车桥集团有限公司冷摆辗机事宜 有关情况本报告 前面已作介绍 四 报告期内重大合同及其履行情况 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的事项 也无重大担保事项 五 公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承 诺事项 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况 报告期内 由于公司原聘任的中审会计师事务所有限公司未能通 过中国注册会计师协会的年检 不能继续担任公司 2001 年度的财务 审计工作 故决定聘任湖北大信会计师事务有限公司为我公司 2001 25 年年度报告的审计机构 此事已于 2001 年 12 月 23 日在公司召开的 2002 年度第一次临时股东大会上通过 有关本公司 2001 年年度报告 审计业务的报酬支付问题 公司与湖北大信会计师事务有限公司已达 成初步意向 双方同意本次年度报告审计业务的总费用为人民币 22 万元 具体报酬支付事宜尚待公司董事会审议 报告期内公司支付给原聘任的中审会计师事务所有限公司 2000 年度财务审计费用为 27 元 没有产生其他费用 说明 1 中审会计师事务所有限公司的差旅费由本公司承担 2 公司支付给中审会计师事务所有限公司的报酬中无未付款项 3 上述报酬已取得中审会计师事务所有限公司的确认 七 报告期内股权转让及股权托管情况 2001 年 9 月 30 日 本公司第一大股东湖北华通车桥集团有限公 司 以下简称 华通集团 分别与北京嘉利恒德房地产开发有限公 司 以下简称 嘉利恒德 和坦博风险投资有限公司 以下简称 坦 博投资 签订了 股权转让协议书 将所持有的 3949.13 万股国家 股股权分别转让给嘉利恒德和坦博投资 转让价格为 2001 年中期经 审计的每股净资产 3.27 元 其中 嘉利恒德受让 2449.13 万股 占 本公司总股本的 22.40% 转让价为人民币 8008.6551 万元 坦博投资 受让 1500 万股 占本公司总股本的 13.72% 转让价为人民币 4905 万 元 此次股权转让事宜已获得湖北省人民政府和湖北省财政厅批复同 意 有关此次股权转让及批复情况的提示性公告已于 2001 年 10 月 11 日分别刊登在 中国证券报 证券时报 上 2001 年 11 月 20 日 华通集团分别与嘉利恒德和坦博投资签订了 国家股委托管理协议书 根据协议规定 华通集团分别授权嘉利 恒德和坦博投资管理其所持有的国家股 2449.13 万股和 1500 万股 26 嘉利恒德和坦博投资并享有所托管股权除处置权和 50%的收益权以外 的其他权力 有关次此股权托管的提示性公告已于 2001 年 11 月 21 日分别刊登在 中国证券报 证券时报 上 27 第十章 财务报告 第一节 审计报告 鄂信审字 2002 第 0173 号 湖北车桥股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 2001 年度的利润及利润分配表 2001 年度的现金流量表 这些报表 由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的 审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制 度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和 2001 年度的现金流量情 况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 汪巧琳 中国 • 武汉 中国注册会计师 刘万富 2002 年 3 月 14 日 28 第二节 会计报表 资 产 负 债 表 会股01表 编制单位 湖北车桥股份有限公司 2001年12月31日 单位 元 资 产 注释号 期末数 期初数 流动资产 货币资金 1 32,074,754.11 40,486,318.61 短期投资 应收票据 2 800,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 104,328,028.37 83,339,038.98 其他应收款 4 21,983,158.99 91,579,209.86 预付帐款 5 32,015,095.13 7,629,781.78 存 货 6 39,322,906.56 46,659,818.52 待摊费用 1,278,717.98 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 230,523,943.16 270,972,885.73 长期投资 长期股权投资 50,000.00 长期债权投资 长期投资合计 50,000.00 减:长期投资减值准备 长期投资净额 50,000.00 固定资产 固定资产原价 7 259,186,882.87 238,317,312.53 减 累计折旧 63,438,120.07 52,541,688.13 固定资产净值 195,748,762.80 185,775,624.40 固定资产减值准备 31,009,926.75 31,009,926.75 固定资产净额 164,738,836.05 154,765,697.65 在建工程 8 26,333,558.66 29,691,456.67 固定资产资产清理 工程物资 19,887.04 固定资产合计 191,092,281.75 184,457,154.32 无形资产及其他资产 无形资产 9 14,773,671.61 15,100,743.43 长期待摊费用 10 615,921.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,389,593.21 15,100,743.43 递延税项: 递延税款借项 资产总计 437,005,818.12 470,580,783.48 企业负责人 财务负责人: 制表人 29 资 产 负 债 表(续) 会股01表 编制单位 湖北车桥股份有限公司 2001年12月31日 单位 元 负债及股东权益 注释号 期末数 元 期初数 元 流动负债 短期借款 11 40,684,106.98 32,684,106.98 应付票据 10,000,000.00 应付帐款 12 30,313,118.23 44,274,110.44 预收帐款 13 3,725,180.56 1,856,044.87 应付工资 171,753.25 应付福利费 322,743.39 131,331.57 应付股利 14 109,237.80 14,826,960.52 应交税金 15 -3,298,994.40 10,009,111.64 其他未交款 16 -607,145.48 -145,816.82 其他应付款 17 3,802,151.70 4,526,744.60 预提费用 18 200,000.00 420,000.00 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 75,250,398.78 118,754,347.05 长期负债 长期借款 19 10,089,196.51 10,072,296.00 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,089,196.51 10,072,296.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 85,339,595.29 128,826,643.05 股东权益 股 本 20 109,322,300.00 109,322,300.00 资本公积 21 186,701,722.19 185,131,758.65 盈余公积 22 35,250,118.32 33,581,694.55 其中 公益金 7,467,798.53 7,050,692.59 未分配利润 23 20,392,082.32 13,718,387.23 外币报表折算差额 股东权益合计 351,666,222.83 341,754,140.43 负债与所有者权益合计 437,005,818.12 470,580,783.48 企业负责人 财务负责人: 制表人 30 利润及利润分配表 会股02表 编制单位 湖北车桥股份有限公司 2001年度 单位 元 注释 项 目 2001年度 2000年度 号 一 主营业务收入 24 157,046,360.39 167,260,690.82 减 折扣与折让 主营业务收入净额 157,046,360.39 167,260,690.82 减 主营业务成本 24 131,992,120.81 121,040,736.99 主营业务税金及附加 383,889.00 986,504.36 二 主营业务利润 24,670,350.58 45,233,449.47 加 其他业务利润 25 1,103,941.36 5,361,699.18 减 存货跌价损失 营业费用 26 7,530,293.50 8,952,563.78 管理费用 27 16,653,989.75 12,263,267.31 财务费用 28 -984,317.76 -1,070,059.72 三 营业利润 2,574,326.45 30,449,377.28 加 投资收益 867,479.25 补贴收入 1,853,400.76 营业外收入 29 995,152.57 4,600,466.99 减 营业外支出 30 671,250.58 714,196.30 加: 以前年度损益调整 四 利润总额 2,898,228.44 37,056,527.98 减 所得税 31 -5,443,890.42 12,228,679.20 加: 财政返回 减: 少数股东损益 五 净利润 8,342,118.86 24,827,848.78 加 年初未分配利润 13,718,387.23 4,788,338.21 盈余公积转入 六 可供分配的利润 22,060,506.09 29,616,186.99 减: 提取法定盈余公积 834,211.89 2,482,784.88 提取法定公益金 417,105.94 1,241,392.44 七 可供股东分配的利润 20,809,188.26 25,892,009.67 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 417,105.94 1,241,392.44 应付普通股股利 10,932,230.00 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 20,392,082.32 13,718,387.23 企业负责人 财务负责人 编表人: 31 利 润 表 附 表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.02 7.13 0.23 0.23 营业利润 0.73 0.74 0.02 0.02 净利润 2.37 2.41 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 1.42 1.44 0.05 0.05 32 现 金 流 量 表 会股03表 编制单位: 湖北车桥股份有限公司 2001年度 单 位:元 项 目 注释号 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 165,473,004.97 收到的税费返还 9,024,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 32 106,744,050.69 现金流入小计 281,241,055.66 购买商品 接受劳务支付的现金 172,979,643.67 支付给职工以及为职工支付的现金 7,950,202.67 支付的各种税费 23,323,551.88 支付的其他与经营活动有关的现金 33 63,760,828.67 现金流出小计 268,014,226.89 经营活动产生的现金流量净额 13,226,828.77 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 418,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 418,500.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,378,238.04 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 15,378,238.04 投资活动产生的现金流量净额 -14,959,738.04 三 筹资活动产生的现金净流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 42,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 42,000,000.00 偿还债务所支付的现金 34,000,000.00 分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 14,678,656.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 48,678,656.03 筹资活动产生的现金流量净额 -6,678,656.03 四 汇率变动对现金的影响 0.80 五 现金及现金等价物净增加额 -8,411,564.50 企业负责人: 财务负责人: 编表人: 33 附注 项 目 金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,342,118.86 加 计提的资产减值准备 4,236,516.79 固定资产折旧 11,570,472.84 无形资产摊销 327,071.82 长期待摊费用摊销 550,437.67 待摊费用减少(减:增加) 1,278,717.98 预提费用增加(减:减少) -220,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 296,804.84 财务费用 3,000,274.19 投资损失 减收益 递延税款贷项 减借项 存货的减少 减增加 6,603,308.41 经营性应收项目的减少 减增加 18,490,223.30 经营性应付项目的增加 减减少 -41,249,117.93 其 他 经营活动产生的现金净额 13,226,828.77 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金期末余额 32,074,754.11 减 现金的期初余额 40,486,318.61 加: 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金价物的净增加额 -8,411,564.50 34 资产减值准备明细表 编制单位 湖北车桥股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 项 目 年初金额 本期增加数 本期转回数 期未余额 一 坏帐准备合计 7,054,005.56 3,502,913.24 10,556,918.80 其中 应收帐款 5,308,729.06 1,982,912.20 7,291,641.26 其他应收款 1,745,276.50 1,520,001.04 3,265,277.54 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,453,482.42 2,187,085.97 1,453,482.42 2,187,085.97 其中 库存商品 2,187,085.97 2,187,085.97 原材料 1,453,482.42 1,453,482.42 低值易耗品 四 长期投资减值准备 其中 长期股权投资 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 31,009,926.75 31,009,926.75 其中 机器设备 28,109,366.74 28,109,366.74 房屋 1,352,582.28 1,352,582.28 运输设备 322,471.77 322,471.77 其他 1,225,505.96 1,225,505.96 六 无形资产减值准备 240,000.00 240,000.00 其中 专有技术 240,000.00 240,000.00 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 35 第三节 会计报表附注 一 公司概况 湖北车桥股份有限公司(以下简称公司)是由湖北车桥厂改组 成立的 1993 年 12 月 国家体改委以体改生[1993]262 号文 关 于同意湖北车桥股份公司进行规范化股份试点的批复 确认公司 为实行股份制试点的社会募集股份公司 公司股本总数为 5,380 万股 其中 国家股 2,165 万股 占 40.20 法人股 1,000 万 股 占 18.60 社会公众股 2,215 万股 占 41.20 1997 年经 中国证监会中证发[1997]358 号文批准 公司 2215 万社会公众股 直接在深圳证券交易所挂牌交易 1997 年 9 月 18 日,根据公司 1997 年第一次股东大会的决议并经湖北省证券管理委员会鄂证办函 [1997]39 号文批准的公司分红方案 用资本公积每 10 股转增 1.5 股 用未分配利润每 10 股送红股 6.5 股 公司股本变更为 9,684 万股 1999 年经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5 号 文批准 公司以总股本 9684 万股为基数 每 10 股配 3 股 实施 配股后 公司总股本变更为 10932.23 万股 公司经营范围 主 营 汽车配件制造 销售 经营本企业自产机电产品 成 套设备及相关技术的出口业务 兼 营 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 备品备件及技术的进口业务 公司注册商标为 华通 牌商标 主要产品为汽车后桥总成及齿轮 公司注册地 湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道 178 号 公司注册资金 10,932.23 万元 公司法定代表人 陈宏超 二 公司采用的重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 36 1 执行的会计制度 公司执行 企业会计制度 及其有关补充 规定 2 会计年度 采用公历年度即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记帐本位币 以人民币为记帐本位币 4 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成 本为计价原则 5 外币业务核算方法 采用发生外币业务时 以业务发生时的 基准汇率折合为人民币记帐 期末将各外币货币性账户余额按期末基 准汇率折合为人民币 与原帐面人民币金额之间的差额 作为汇兑损 益 其中属筹建期发生的汇兑损益计入长期待摊费用 属于购建固定 资产有关的借款产生的汇兑损益 根据 企业会计准则-借款费用 的规定进行处理 除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益 6 现金等价物确定标准 持有期限短于三个月 一般是指从购买日起不超过三个月 流 动性强 可随时变现为已知金额的现金 价值变动风险小的投资确定 为现金等价物 7 坏帐准备核算方法 (1) 坏帐损失采用备抵法进行核算 (2) 坏帐准备的计提 对应收款项 包括应收帐款 其他应收款 按帐龄分析法提取坏帐准备 计入当期损益 具体提取比例为 帐 龄 计提比例 % 1 年以内 5 1 2年 10 2 3年 15 3 4年 40 4 5年 50 5 年以上 80 37 (3) 坏帐的确认标准 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者 遗产清偿后仍无法收回的应收款项 (4) 坏帐的确认必须报董事会批准 8 存货核算方法 (1) 存货主要包括 原材料 产成品 自制半成品 包装物 低 值易耗品等 (2) 原材料 产成品 自制半成品 包装物 低值易耗品等入库 时按实际成本进行核算 发出和领用原材料 自制半成品和产成 品时 按移动平均法进行核算 低值易耗品在领用时 采用一次 摊销法进行摊销 (3) 公司存货如有通过债务重组 非货币性交易取得的则按相关 企业会计准则确定其入账价值 (4) 存货跌价准备计提方法 A 期末存货按成本与可变现净值孰低计量 当存货可变现净值 低于成本时 按其差价提取存货跌价准备 其方法采用单项比较法 B 于中期期末或年度终了 对各项存货进行全面清查 对由于 存货遭受损毁 全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因使 存货成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 C 已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复 应在原已确认 的存货跌价准备金额内转回 D 对领用 出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌 价准备 待中期期末或年度终了时再予以调整 (5) 存货盘存采用永续盘存制 9 固定资产和折旧核算方法 (1) 固定资产的标准 使用年限在一年以上的房屋及建筑物 机 器设备 运输设备 电子仪器仪表 输变电设备及其他与生产经营有 关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 单位价 38 值在 2000 元以上, 使用年限在两年以上的物品 (2) 固定资产的计价 固定资产按取得时的实际成本计价 同时根据取得的方式不同按 下列原则确定 A 购置 建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的 相关支出作为其入账价值 B 投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账 C 融资租入 非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关 企业会计准则的规定确定其入账价值 D 接受捐赠的固定资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上 标明的金额加上应支付的相关税费作为其入账价值 捐赠方没有提供 凭据的 同类或类似固定资产存在活跃市场的按同类或类似固定资产 的市场估计金额加上应支付的相关税费作为其入账价值 同类或类似 固定资产不存在活跃市场按该接受固定资产的未来现金流量现金作 为其入账价值 E 盘盈的固定资产 按同类或类似固定资产的市场价值减去按 该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值 F 经批准无偿调入的固定资产 按调出单位的账面价值加上发 生的运输费 安装费等相关费用作为其入账价值 (3) 固定资产减值准备 期末公司对固定资产逐项进行检查 如 果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值 则对可收回金额低于帐面价值的差额按 单个项目计提固定资产减值准备 10 在建工程核算方法 (1) 在建工程核算方法 在建工程是指为购建固定资产或对固定 资产进行改造在固定资产交付使用前发生的支出 包括已耗用的工程 物资 预付的工程款 未结算的工程支出等 与在建工程有关的借款 39 利息 在工程达到预定可使用状态前计入工程成本 工程达到预定可 使用状态后列入财务费用 虽达到预定可使用状态但尚未办理竣工决 算的工程 自达到预定可使用状态时按历史资料暂估转入固定资产 竣工决算手续办理完毕后 按决算数调整暂估价和已计提折旧 (2) 在建工程减值准备 期末对在建工程逐项进行检查 如果存 在在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 所建项目 无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部份按单个项目计提在建工 程减值准备 11 无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价和摊销 公司无形资产有土地使用权和专有 技术两大类 土地使用权在获得的土地使用年限内按直线法摊销 专 有技术在可确定的受益期内分期摊销 没有确定的受益期 则按 10 年摊销 购入的无形资产按实际支付的价款计价 股东投入的无形资 产按投资各方确认的价值作为入帐价值 接受捐赠的无形资产按有关 凭证标明的金额加上支付的税费 没有凭据的按照同类或类似无形资 产的市场价格估计的金额加上有关税费 不存在活跃市场的按接受捐 赠的无形资产的预计未来流量现值确定 自行开发并按法定程序取得 的无形资产按依法取得时发生的注册费 聘请律师等费用计价 通过 债务重组取得的无形资产按 企业会计准则 债务重组 确定其入帐 价值 通过非货币性交易取得的无形资产按 企业会计准则 非货币 性交易 确定其入帐价值 (2) 无形资产减值准备 期末对无形资产逐项进行检查 如果某 项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下降 在剩余 摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍 40 然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了 减值的情形 则对其可变现净值低于账面价值的差额按单个无形资产 项目计提无形资产减值准备 12 长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用以实际发生的支出入帐 开办费先在本科目归 集并于开始生产经营的当月起一次性计入当月损益 发行股票支付的 手续费和佣金减去冻结资金利息收入后不能够从溢价中抵销的部分 按 2 年期限摊销 其他长期待摊费用按受益期平均摊销 13 借款费用 (1) 借款费用是指企业因专门借款而发生的利息 折价或溢价的 摊销和辅助费用 以及因工程专门借入外币借款而发生的汇兑差额 (2) 专门借款费用在其符合以下条件下予以资本化 资产支出已 经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始 (3) 如固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续 超过 3 个月 含 3 个月 借款费用暂停资本化 将其确认为当期费 用 直至资产的购建活动重新开始 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 借款费用停止资本 化 (4) 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 应当于发 生当期确认为费用 14 收入的确认原则 (1) 销售商品在下列条件均能满足时确认收入 企业已将商品 所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 企业既没有保留通常与商 品所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与 交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能可靠地计 量 41 (2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入 劳务总收入和总 成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的 完成程度能够可靠地确定 (3) 他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入 与交 易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 15 所得税的会计处理方法 应付税款法 16 会计政策 会计估计变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通 知 规定 经公司董事会决议 从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会 计制度 现将会计政策变更列示如下 (1) 期末固定资产原不计提减值准备 现改为按账面价值与可收 回金额孰低计量 (2) 期末在建工程原不计提减值准备 现改为计提减值准备 (3) 期末无形资产原不计提减值准备 现改为按账面价值与可收 回金额孰低计量 (4)将原长期待摊费用中的配股费用摊销期限由原来 5 年现改为 按2年 上述会计政策变更中公司仅对固定资产及无形资产计提减值准 备 对长期待摊费用进行补充摊销 对此项会计政策变更已采用追溯 调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 会计政策变更的 累计影响数为 32,397,651.27 元 其中 计提固定资产减值准备 31,009,926.75 元,计提无形资产减值准备240,000.00 元,补充摊销长 期待摊费用 1,147,724.52 元 由于会计政策变更,调减了 1999 年及 以前年度净利润 32,397,651.27 元 调减了 2001 年年初留存收益 32,397,651.27 元(其中:盈余公积调减了 6,479,530.26 元,未分配利 润调减了 25,918,121.01 元),利润及利润分配表上年栏的年初未分配 利润调减了 25,918,121.01 元 42 B 重大会计差错更正 (1) 在 2000 年所得税返还款没有收到的情况下少计当年的所得 税 6,670,200.00 元,现予更正,调增 2000 年所得税 6,670,200.00 元, 相应追溯调减了当年净利润 6,670,200.00 元 (2) 2000 年公司利润分配方案为每 10 股派现金 1 元,共应分派现 金股利 10,932,230.00 元,2000 年年报时未作账务处理而在 2001 年进 行账务处理,现予更正,调整期初未分配利润并相应调整应付股利期 初数 10,932,230.00 元 (3)公司在 1999 年度财务报告中根据财政部财会字[1999]35 号 文 提取四项减值准备进行追溯调整时 不恰当地调减了应交所得税 3,667,738.60 元,2000 年对其进行更正调整时,误将其列入了当年的 所得税,现予更正,调减了 1998 年年初未分配利润 3,667,738.60 元, 相应调增 1999 年当年净利润 3,667,738.60 元 上述重大会计差错更正已采用追溯调整法 调整了年初留存收益 及相关项目的年初数 上述重大会计差错更正的累计影响数为 17,602,430.00 元 由于会计差错的更正 调减了 2000 年的净利润 6,670,200.00 元 调减了 2001 年年初留存收益 17,602,430.00 元 其中 未分配利润调减了 16,268,390.00 元 盈余公积调减了 1,334,040.00 元 三 税项 税 率 备 注 税 种 % 应交增值税按 17 计算的销项税额抵扣进项税额后 A 增值税 17 交纳 按应纳税所得额的 33 征收 由同级财政返还 18 , B 所得税 33 按国发[2000]2 号文的有关规定,该项税收优惠的有 效期截止至 2001 年 12 月 31 日 C 城市维护建设税 5 以应交流转税为计税依据 43 D 教育费附加 3 以应交流转税为计税依据 E 堤防维护费 2 以应交流转税为计税依据 F 营业税 5 以应纳税营业所得为计税依据 G 房产税 1.2 以房屋及建筑物的原值为计税依据 H 土地使用税 1 元/平方米 以生产使用的土地面积为计税依据 四 会计报表附注 一 资产负债表项目附注 1 货币资金期末余额 32,074,754.11 元 项 目 期末余额 期初余额 元 元 现 金 630,043.86 353,273.69 银行存款 30,994,710.25 31,440,602.64 其它货币资金 450,000.00 8,692,442.28 合 计 32,074,754.11 40,486,318.61 注 (1)期末银行存款中港币 1,000.00 元汇率为 1.0622 折合人民 币 1,062.20 元 (2) 银行存款中一年期定期存款 5,140,000.00 元,到期日 2002 年 11 月 20 日 2 应收票据期末余额 800,000.00 元 注 系银行承兑汇票 出票日 2001 年 12 月 22 日到期日 2002 年 6 月 12 日 3 应收帐款期末余额 104,328,028.37 元 帐 龄 期末余额 期初余额 金 额 比重 坏帐准备 金 额 比重 % 坏帐准备 元 % 元 元 元 1 年以内 99,835,006.75 89.44 4,991,750.35 81,100,469.47 91.49 4,055,023.47 44 1-2 年 7,390,110.05 6.62 739,011.00 4,806,820.23 5.42 480,682.02 2-3 年 2,298,708.49 2.06 344,806.27 1,578,551.90 1.78 236,782.78 3-4 年 818,860.41 0.73 327,544.16 447,224.32 0.50 178,889.73 4-5 年 443,525.55 0.40 221,762.78 714,702.12 0.81 357,351.06 5 年以上 833,458.38 0.75 666,766.70 合 计 111,619,669.63 100 7,291,641.26 88,647,768.04 100 5,308,729.06 注 (1) 期末余额中前 5 名总额为 36,592,463.20 元,占应收账款 期末余额的 32.78% (2)应收帐款中无持有公司 5 (含 5 ) 以上股份的股东单位 欠款 (3)应收账款较期初增加20,988,989.39元,主要系本期货款回 收滞后所致 (4)期末公司对应收账款账龄进行清查更正,其5 年以上的为杨 家喜欠款 833,458.38 元 4 其他应收款期末净额 21,983,158.99 元 帐 龄 期末余额 期初余额 金 额 比重 坏帐准备 金 额 比重 % 坏帐准备 元 % 元 元 元 1 年以内 21,596,289.73 85.70 1,079,814.49 89,905,328.05 96.33 260,834.15 1-2 年 229,640.77 0.92 22,964.08 389,409.41 0.42 38,940.94 2-3 年 267,519.19 1.06 40,127.88 763,619.94 0.82 114,542.99 3-4 年 221,107.59 0.88 88,443.04 1,143,283.49 1.22 457,313.39 4-5 年 1,043,917.78 4.14 521,958.89 82,104.71 0.09 41,052.35 5 年以上 1,889,961.47 7.30 1,511,969.16 1,040,740.76 1.12 832,592.68 合 计 25,248,436.53 100 3,265,277.54 93,324,486.36 100 1,745,276.50 注 (1) 期末余额中前 5 名总额为 15,437,163.69 元,占其它应收 款期末余额的 61.14% 45 (2) 持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东为湖北华通车桥集 团有限公司 欠款金额为 2,186,942.18 元 (3) 其它应收款较期初减少 76.0%,主要系湖北华通车桥集团 有限公司偿还欠款所致 (4) 期末公司清查货币资金,对长期未达账进行了调整转入了 其它应收款,对其它应收款账龄进行清查更正,故其 5 年以上的为 1,889,961.47 元 (5) 关联方的欠款情况 详见附注五 关联方关系及其交易 5 预付帐款期末净额 32,015,095.13 元 帐 龄 期末余额 期初余额 金 额 比 例 金 额 比 例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 16,678,205.52 52.09 4,881,543.56 63.98 1-2 年 12,734,254.10 39.78 960,816.27 12.59 2-3 年 865,213.56 2.70 563,480.74 7.39 3 年以上 1,737,421.95 5.43 1,223,941.21 16.04 合 计 32,015,095.13 100.00 7,629,781.78 100.00 注 (1) 预付款中持有公司 5 (含 5 )以上股份股东单位为湖北 华通车桥集团有限公司欠款 3,000,000.00 元 (2) 预付账款较上期增加 24,385,313.35 元,其主要原因为 A 公司在建工程中总装生产线原预付武汉华林机械有限公司 (关联公司)设备款 12,734,254.10 元,因设备尚未到货且该生产线尚 需继续安装故暂转入预付账款,账龄为 1-2 年 B 本期预付供应商货款尚未结算从应付账款重分类调整 14,658,372.16 元 (3) 关联方的欠款情况 46 详见附注五 关联方关系及其交易 6 存货期末净额 39,322,906.56 元 项 目 期末余额 期初余额 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料 14,557,947.28 28,638,605.01 1,453,482.42 在产品 7,559,482.81 7,771,225.19 产成品 19,392,562.44 2,187,085.97 11,703,470.74 合 计 41,509,992.53 2,187,085.97 48,113,300.94 1,453,482.42 注 (1) 原材料较期初减少 14,080,657.73 元,主要系我国加入 WTO,原材料采购市场进一步扩大,公司减少储备所致 (2) 产成品较期初增加 7,689,091.70 元,主要系销售下滑,生 产结存增加所致 7 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值期末余额 259,186,882.87 元 类 别 期初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额 元 元 元 元 房屋建筑物 40,891,555.32 2,348,166.58 43,239,721.90 机器设备 183,337,015.39 19,503,052.54 1,464,986.77 201,375,081.16 运输设备 3,313,092.53 7,640.00 51,002.00 3,269,730.53 其它设备 10,775,649.29 526,699.99 11,302,349.28 合 计 238,317,312.53 22,385,559.11 1,515,988.77 259,186,882.87 (2) 累计折旧期末余额 63,438,120.07 元 类 别 期初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额 47 元 元 元 元 房屋建筑物 10,270,679.36 1,296,618.56 11,567,297.92 机器设备 37,644,116.08 9,050,560.48 659,505.90 46,035,170.66 运输设备 1,458,921.43 270,548.46 14,535.00 1,714,934.89 其它设备 3,167,971.26 952,745.34 4,120,716.60 合 计 52,541,688.13 11,570,472.84 674,040.90 63,438,120.07 固定资产净值 185,775,624.40 195,748,762.80 (3) 固定资产减值准备期末余额 31,009,926.75 元 类 别 期初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额 元 元 元 元 房屋建筑物 1,352,582.28 1,352,582.28 机器设备 28,109,366.74 28,109,366.74 运输设备 322,471.77 322,471.77 其它设备 1,225,505.96 1,225,505.96 合 计 31,009,926.75 31,009,926.75 固定资产净额 154,765,697.65 164,738,836.05 注 (1) 本 期 增 加 的 固 定 资 产 中 由 在 建 工 程 转 入 数 为 20,578,971.17 元 (2) 固定资产减值准备系本期变更会计政策追溯调整所致,详 见附注二 16 (3) 固定资产抵押情况 A 公司以房屋原值 3,200.00 万元,机器设备原值 9,325.62 万 元于 2000 年 11 月 27 日与中国工商银行公安支行签订 8,500.00 万元 最高额抵押合同(合同编号 2000 年押字第 11-27 号),截止报告日公司 尚欠该行短期借款 27,947,000.00 元 B 公司于 1998 年 12 月 4 日与中国银行公安支行签订了房地 48 产及动产抵押合同(其中:房屋原值 1,363.00 万元,机器设备原值 4,200.00 万元),并办理了产权登记,由中国银行公安县分行转贷公司 瑞士政府混合贷款,截止报告日公司尚欠该行长期借款本金 1,989,000.00 瑞士法郎 利息计 47,575.80 瑞士法郎,折合人民币 10,089,196.51 元 8 在建工程期末余额 26,333,558.66 元 工程项目 年初余额 本年增加额 本期转入固定资产额 其它减少额 期末余额 资金 进度 元 元 元 元 元 来源 % 齿轮加工生产线 9,231,264.58 5,715,148.98 929,743.99 1,507,924.87 12,508,744.70 自筹 81 热处理生产线 194,039.80 1,844,224.83 439,800.00 754,227.15 844,237.48 自筹 85 精密计量实验室 230,500.00 76,000.00 306,500.00 自筹 95 减壳 差壳 桥壳生产 85 线 3,131,264.21 1,012,259.85 210,000.00 76,599.76 3,856,924.30 自筹 房屋建筑物 274,000.00 2,246,560.09 1,275,674.64 1,244,885.45 自筹 85 总装生产线 13,182,754.17 124,199.33 12,780,964.43 525,989.07 自筹 85 精锻齿轮生产线 3,447,633.91 18,720,124.25 17,723,752.54 4,444,005.62 自筹 80 奥利康齿轮生产线 1,903,640.42 1,903,640.42 银行借款 80 其它 827,183.62 128,552.00 698,631.62 自筹 80 合计 29,691,456.67 32,469,341.37 20,578,971.17 15,248,268.21 26,333,558.66 减值准备 在建工程净额 29,691,456.67 32,469,341.37 20,578,971.17 15,248,268.21 26,333,558.66 注 (1) 在建工程中利息资本化情况 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 期末余额 元 元 元 元 齿轮加工生产线 177,856.67 177,856.67 减壳 差壳 桥壳生产线 51,066.39 51,066.39 奥利康齿轮生产线索 15,502.23 15,502.23 49 合 计 228,923. 06 15,502.23 228,923.06 15,502.23 注 (1) 用于确定在建工程利息资本化的资本化率为 1.95 (月率) (2) 在建工程中其它减少额主要系预付设备款转出 9 无形资产期末余额 14,773,671.61 元 类 别 原始金额 期初余额 本年增加额 本期转出额 本年摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 元 元 元 元 元 元 元 年 专有技术 360,000.00 240,000.00 120,000.00 240,000.00 土地使用权(甲) 3,181,884.00 2,736,420.24 63,637.68 509,101.44 2,672,782.56 42 土地使用权(乙) 13,171,707.00 12,364,323.19 263,434.14 1,070,817.95 12,100,889.05 44 合 计 16,713,591.00 15,340,743.43 327,071.82 1,699,919.39 15,013,671.61 无形资产减值准备 240,000.00 240,000.00 无形资产净额 15,100,743.43 14,773,671.61 注 无形资产减值准备系本期对桥体技术进行清查,其已不具备使 用价值故全额计提减值准备并追溯调整所致,详见附注二 16 10 长期待摊费用期末余额 615,921.60 元 类 别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 年 职工买断工龄补偿金 477,007.40 477,007.40 159,002.47 159,002.47 318,004.93 2 渗碳线大修理费用 550,000.00 550,000.00 252,083.33 252,083.33 297,916.67 1.08 合 计 1,027,007.40 1,027,007.40 411,085.8 411,085.80 615,921.60 注 长期待摊费用期初余额原为 1,147,724.52 元 系会计政策变 更调整期初余额所致,详见附注 二 16 50 11 短期借款期末余额 40,684,106.98 元 借款类别 期末余额 期初余额 元 元 抵押借款 27,947,000.00 22,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 7,947,000.00 财政周转金 2,737,106.98 2,737,106.98 合 计 40,684,106.98 32,684,106.98 注 (1) 短期借款中已逾期未偿还的借款为 贷款单位 货款金额 货款利率 资金用途 未按期偿还原因 元 月利率 中国工商银行公安县支行 17,947,000.00 5.85 流动资金 准备办理展期手续 (2) 资产负债表日后该借款尚未偿还 展期手续尚未办妥 (3) 抵押借款情况详见附注四 7 12 应付账款期末余额 30,313,118.23 元 期初余额 44,274,110.44 元 帐 龄 期末余额 期初余额 金 额 比 例 金 额 比 例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 18,920,981.52 62.42 33,258,786.25 75.12 1-2 年 11,392,136.71 37.58 11,015,324.19 24.88 2-3 年 合 计 30,313,118.23 100.00 44,274,110.44 100.00 注 (1) 无欠持公司 5%以上股份的股东单位款项 (2)无超过三年以上的大额应付款 (3)应付账款较期初减少13,960,992.21元,主要系偿还供应商 货款所致 51 13 预收帐款期末余额 3,725,180.56 元 期初余额 1,856,044.87 元 注 (1) 无欠持公司 5%以上股份的股东单位款项 (2)无超过一年以上预收款 14 应付股利 股利类别 期末余额 期初余额 元 元 国家股 3,949,130.00 法人股 109,237.80 5,698,474.52 社会公众股 5,179,356.00 合 计 109,237.80 14,826,960.52 注 期初应付股利原为 3,894,730.52 元, 系会计差错调整期初余 额所致,详见附注二 16 15 未交税金期末余额 -3,298,994.40 元 税 种 期末余额 期初余额 元 (元) 增值税 -3,012,096.02 -1,047,924.40 城市维护建设税 -587,376.38 -31,047.72 所得税 300,378.00 11,035,768.42 土地使用税 24,757.00 印花税 100.00 100.00 车船使用税 房产税 27,458.34 合 计 -3,298,994.40 10,009,111.64 52 注 (1)公司税收政策见会计报表附注.三 (2)应交税金期初余额原为 3,338,911.64 元,因上年少提所得 税 6,670,200.00 元故调整期初余额,详见附注二 16 16 其它未交款期末余额 -607,145.48 元 税 种 期末余额 期初余额 元 (元) 教育费附加 -334,230.48 -50,433.68 堤防费 -272,915.00 -95,383.14 合 计 -607,145.48 -145,816.82 17 其他应付款期末余额 3,802,151.70 元 期初余额 4,526,744.60 元 注 (1) 无欠持公司 5%以上股份的股东单位款项 (2) 无超过三年以上的大额应付款 18 预提费用期末余额 200,000.00 元 费用类别 期末余额 期初余额 期末结存原因 (元) (元) 借款利息 200,000.00 320,000.00 未结算 烤火费 降温费 100,000.00 合 计 200,000.00 420,000.00 19 长期借款期末余额 10,089,196.51 元 借款种类 币种 借款金额 借款期限 年利率 借款条件 元 ( ) 银行借款 瑞士法郎 CHF1,989,000.00 2000.12.12-2011.1.12 SEBR+5/8 抵押 注 (1) 抵押情况详见附注四 7.固定资产及累计折旧 53 (2) 该借款系利用瑞士政府混合贷款,由中国银行公安支行转 贷,付息日自 2001 年 1 月 12 日始 20 股 本 项 目 期末余额 期初余额 (元) (元) 一 尚未流通的股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 39,491,300.00 39,491,300.00 境内法人持有股份 18,000,000.00 18,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 18,720.00 37,440.00 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 57,510,020.00 57,528,740.00 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 51,812,280.00 51,793,560.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 51,812,280.00 51,793,560.00 三 股份总数 109,322,300.00 109,322,300.00 21 资本公积期末余额 186,701,722.19 元 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 元 元 元 元 54 股票溢价 133,239,900.08 133,239,900.08 接受捐赠资产准备 6,814,504.00 6,814,504.00 其它资本公积转入 45,077,354.57 1,569,963.54 46,647,318.11 合 计 185,131,758.65 1,569,963.54 186,701,722.19 注 (1) 公司本期取得的供应商货款折让计入资本公积共 1,528,761.51 元 (2) 根据与湖北华通车桥集团有限公司签订的资金占用费结 算协议,本年度收取的资金占用费为 3,663,610.28 元,其中计入财务 费用 3,622,408.25 元,计入资本公积 41,202.03 元 22 盈余公积期末余额 35,250,118.32 元 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 元 元 元 元 盈余公积 14,101,385.17 834,211.89 14,935,597.06 公益金 7,050,692.59 417,105.94 7,467,798.53 任意盈余公积 12,429,616.79 417,105.94 12,846,722.73 合 计 33,581,694.55 1,668,423.77 35,250,118.32 注 公司盈余公积年初数原为 41,395,264.81 元,由于执行新的 企业会计制度 及会计差错调整,共调减期初盈余公积 7,813,570.26 元. 详见附注 二 16 23 未分配利润期末余额 20,392,082.32 元 项 目 本期发生额 上年同期发生额 (元) (元) 本年净利润 8,342,118.86 24,827,848.78 加 年初未分配利润 13,718,387.23 4,788,338.21 提取盈余公积金 834,211.89 2,482,784.88 提取公益金 417,105.94 1,241,392.44 提取任意盈余公积金 417,105.94 1,241,392.44 55 应付股利 10,932,230.00 年末未分配利润 20,392,082.32 13,718,387.23 注 公司2001 年初未分配利润年初数原为55,904,898.24 元, 2000 年年初未分配利润原为 30,706,459.22 元, 差异调整原因为会计政 策变更及会计差错调整, 详见附注 二 16 以上合计共调减 2001 年期初未分配利润 42,186,511.01 元.调减 2000 年期初未分配利润 25,918,121.01 元 24 主营业务收入和主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额 元 元 元 元 车桥系列 157,046,360.39 167,260,690.82 131 992 120 81 121 040 736 99 注 (1) 公司主营业务收入较 2000 年下降 6.11%,主营业务成本较 上年增长 9.05%,成本增长的原因系:公司的部分产品应客户的要求改 进设计,加装 ABS 系统装置,增加了公司的制作成本,但公司从服务 稳定客户的长远利益出发 没有同比例提高产品价格所致 (2) 公司前五名客户销售收入总额为 50,679,352.83 元 占全部 销售收入的 32.27% 25 其他业务利润本年发生额 1,103,941.36 元 上年同期发生额 5,361,699.18 元 其它业务收入 其它业务支出 税金及附加(元) 其它业务利润 项 目 (元) (元) (元) 原材料及废料销售 3,103,871.12 1,980,838.20 19,091.56 1,103,941.36 注 其它业务利润较上年减少 4,257,757.82 元,主要原因为 2001 年原材料销售减少所致 56 26 营业费用 项 目 本期发生额 上年同期发生额 (元) (元) 工资及福利费 389,673.57 256,110.13 运输费 4,250,437.37 3,695,199.53 差旅费 1,676,984.15 2,013,579.26 广告费 285,045.00 433,328.80 业务费 814,633.89 2,510,339.74 其他 113,518.52 42,006.32 合 计 7,530,293.50 8,952,563.78 注 营业费用较上年减少 1,422,270.28 元,主要系随着销售下滑, 业务费及差旅费下降较多所致 27 管理费用 项 目 本期发生额 上年同期发生额 (元) (元) 工资及福利费 1,389,970.63 1,560,294.66 差旅费 552,278.76 341,108.96 办公费 462,389.94 337,778.82 业务招待费 1,377,373.66 377,290.00 劳动保险费 806,316.34 332,381.25 技术开发费 662,750.25 303,563.96 折旧费 1,651,716.74 1,211,618.20 修理费 415,481.93 275,030.73 无形资产摊销 327,071.82 347,071.82 57 坏帐损失 3,040,002.09 1,553,119.91 房产税 245,848.06 260,000.00 计提存货跌价准备 733,603.55 土地使用税 277,243.00 394,000.00 印花税 39,346.00 110,000.00 审计费 467,694.60 432,000.00 长期待摊费用摊销 550,437.67 1,194,952.67 其他 3,654,464.71 3,233,056.33 合 计 16,653,989.75 12,263,267.31 注 管理费用较上年增长 4,390,722.44 元,主要系公司年末清理 应收款更正账龄补提坏账准备 1,486,882.18 元 计提存货跌价准备 733,603.55 元,另外随着企业开发新产品业务招待费及其它部分费用 也有增加 28 财务费用 类 别 本期发生额 上年同期发生额 (元) (元) 利息支出 2,976,877.68 6,603,738.90 减 利息收入 3,984,591.95 8,434,302.20 汇兑净损失 -218,790.80 3.50 其他(手续费) 242,187.31 760,500.08 合 计 -984,317.76 -1,070,059.72 注 本年收取的资金占用费为 3,663,610.28 元,其中计入财务费 用 3,622,408.25 元,计入资本公积 41,202.03 元 资金占用费根据公司与湖北华通车桥集团有限公司签订的资金占 用费结算协议按月率 6 计算 29 营业外收入本年发生额 995,152.57 元 58 上年同期发生额 4,600,466.99 元 项 目 本期发生额 上年同期发生额 (元) (元) 处置固定资产净收益 243,110.99 776,370.51 罚没收入 752,041.88 72,666.58 其 他 3,751,429.90 合 计 995,152.57 4,600,466.99 注 营业外收入较上年减少 78.37%,主要系公司执行>,将供应商的货款折让 1,528,761.51 元计入资本公积所致 30 营业外支出本年发生额 671,250.58 元 上年同期发生额 714,196.30 元 项 目 本期发生额 上年同期发生额 (元) (元) 处置固定资产净损失 539,915.53 234,283.34 罚没支出 23,200.00 159,187.93 捐赠支出 72,200.00 1,000.00 其 他 35,935.05 319,725.03 合 计 671,250.58 714,196.30 31 所得税 -5,443,890.42 元 注 本年应交所得税为 2,697,881.08 元,收到 2000 年所得税返还 6,670,200.00 元,预缴本年所得税 4,315,297.00 元,收到所得税返还 2,353,800.00 元,其中本年应纳税所得额 18%部分 1,471,571.50 元冲 减所得税费,故本年所得税费用实为-5,443,890.42 元 (二) 现金流量表项目注释 32 收到的其他与经营活动有关的现金 106,744,050.69 元 其 59 中 项 目 金 额 元 往来款 106,634,219.94 银行存款利息收入 107,928.75 33 支付的其他与经营活动有关的现金 63,760,828.67 元 其中 项 目 金 额 元 运输费 4,250,437.37 差旅费 1,676,984.15 广告费 285,045.00 业务及业务招待费 2,192,007.55 差旅费 552,278.76 办公费 462,389.94 技术开发费 662,750.25 修理费 415,481.93 审计费 467,694.60 往来款 52,309,809.51 五 关联方关系及其交易 一 关联方关系 A 存在控制关系的关联方 企业名称 湖北华通车桥集团有限公司 注册地址 湖北省公安县 主营业务 汽车配件 汽车改装车配件 农用运输车的制造及销售 60 与本企业的关系 母公司 经济性质或类型 有限责任公司 法定代表人 郭桂华 注册资本 人民币 50,000 万元 B 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 万元 % 万元 % 万元 % 万元 % 湖北华通车桥 3,949.13 36.12 3,949.13 36.12 集团有限公司 C 不存在控制关系的关联方及其变更 企业名称 与本企业的关系 荆州轻桥股份有限公司 同一母公司 武汉华通车桥有限责任公司 同一母公司 武汉华林机械有限公司 同一母公司 湖北农用车厂 同一母公司 D 不存在控制关系的关联方关系的变更 2001 年 5 月 8 日,公安县人民政府以公政函[2001]26 号文决定不 再授权湖北华通车桥集团有限公司经营管理荆州轻桥股份有限公司 国有股 同时将湖北农用车厂及武汉华通车桥有限责任公司国有股一 并划拨给荆州轻桥股份有限公司经营管理 故荆州轻桥股份有限公 司 武汉华通车桥有限责任公司及湖北农用车厂 2001 年 5 月 8 日以 后与公司不构成关联方 二 关联方交易 61 A 销售货物 企业名称 2001 年 1 月 1 日-5 月 8 日 上年发生额 荆州轻桥股份有限公司 11,930,787.91 8,939,057.64 湖北农用车厂 4,472,265.00 4,243,132.05 关联方销售占同期销售总额的比率(%) 30.52 7.88 B 采购货物 企业名称 2001 年 1 月 1 日-5 月 8 日 上年发生额 荆州轻桥股份有限公司 11,497,423.21 14,215,708.53 武汉华通车桥有限责任公司 0 2,470,079.49 关联方采购占同期采购总额的比率(%) 29.30 12.33 C 资金占用费 根据公司与湖北华通车桥集团有限公司签订的资金占用费结算 协议,资金占用费按月利率 6 收取,本年度共收取资金占用费 3,663,610.28 元,其中计入财务费用 3,622,408.25 元,计入资本公积 41,202.03 元. D 资产收购 2001 年 6 月 11 日 公司与湖北华通车桥集团有限公司签订协议 收购华通集团 T630 冷摆机一台 经双方协商一致 以中审会计师事 务有限公司出具的中审评报字[2001]20096 号评估报告确定的该设备 的净值 17,614,052.54 元为交易价格,结算方式为冲抵湖北华通车桥 集团有限公司所欠公司欠款 E 公司与关联方的应收 应付款项 1 应收账款 62 关联单位 2001 年 5 月 8 日 2000 年 12 月 31 日 元 (元) 湖北农用车厂 5,889,198.02 3,449,743.94 荆州轻桥股份有限公司 2,705,429.38 武汉华通车桥有限责任公司 322,876.45 2 其他应收款 关联单位 2001 年 12 月 31 日 2001 年 5 月 8 日 2000 年 12 月 31 日 元 元 (元) 湖北华通车桥集团有限公司 2,186,942.18 62,638,192.42 72,143,204.72 武汉华通车桥有限责任公司 8,888,356.88 12,545,440.43 3 预付账款 关联单位 2001 年 12 月 31 日 2001 年 5 月 8 日 元 元 湖北华通车桥集团有限公司 3,000,000.00 荆州轻桥股份有限公司 4,896,279.60 武汉华林机械有限公司 12,734,254.10 武汉华通车桥有限责任公司 2,000,000.00 六 重大事项 1 2001 年 9 月 30 日公司的股东湖北华通车桥集团有限公司分别 与北京嘉利恒德房地产开发有限公司 坦博风险投资有限公司签订了 股权转让合同 转让所持国家股 3,949.13 万股 并在此基础上签订 了国家股委托管理协议,将所持 3,949.13 万国家股委托北京嘉利恒德 房地产开发有限公司 坦博风险投资有限公司管理 上述股权转让行 为已经湖北省人民政府及湖北省财政厅同意,但尚未经财政部批准 2 根据公安县企业改革领导小组 公企改字[2000]2 号 文件 63 以及 2001 年 1 月 9 日公司关于用工制度改革的>,公司 2002 年将进行全面用工制度改革,对人员实行定编竞岗 买断工龄 3 经湖北省人民政府鄂政函[1997]57 号批准 公司企业所得税 按应纳税所得额的 33 征收 由同级财政返还 18 按国发[2000]2 号文及财税[2000]99 号文 财政部关于进一步认真贯彻落实国务院 关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知 的通知 的有关 规定,该项税收优惠公司 2001 年 12 月 31 日以后不再享有 七 或有事项 截止报告日公司没有需要披露的或有事项 八 承诺事项 截止报告日公司没有需要披露的承诺事项 九 期后事项 截止报告日公司没有需要披露的期后事项 十 补充资料 (1) 资产减值明细表 (2) 利润表附表 (3) 分部报表 64 第十一章 备查文件目录 一 载有公司董事长 财务负责人及会计机构负责人签名并盖章 的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的 2001 年度审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿 以上备查文件均完整备置于公司董事会办公室 湖北车桥股份有限公司 董事长 陈宏超 二 00 二年四月六日 65