华北制药(600812)2002年年度报告

华北制药股份有限公司 二〇〇二年年度报告 华北制药股份有限公司董事会 ２００３ 年 ３ 月 ２９ 日 华北制药股份有限公司 二〇〇二年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司负责人董事长常幸先生、主管会计工作负责人公司副总经理李东久先生、 会计机构负责人财务处处长周枎女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 - 1- 目 录 第一章 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 第二章 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４ 第三章 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６ 第五章 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ８ 第六章 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ９ 第七章 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ９ 第八章 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １４ 第九章 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １５ 第十章 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １９ 第十一章 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４９ - 2- 第一章 公司基本情况简介 一、 公司简介 １、公司法定名称：华北制药股份有限公司 英文名称：ＮＯＲＴＨ ＣＨＩＮＡ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＣＯＭＰＡＮＹ．ＬＴＤ 英文缩写：ＮＣＰＣ ２、公司法定代表人： ３、公司董事会秘书： 曹正平 证券事务代表： 许建文 联 系 地 址：河北省石家庄市和平东路 ３８８ 号 联 系 电 话：（０３１１）５０５１１３３－２０３９ 传 真：（０３１１）６０６０９４２ 电 子 信 箱：ｇｕｆｅｎｂａｎ＠ｎｃｐｃ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址： 河北省石家庄市和平东路 ３８８ 号 公司办公地址：河北省石家庄市和平东路 ３８８ 号 邮 政 编 码： ０５００１５ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｎｃｐｃ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股 票 简 称：华北制药 股 票 代 码：６００８１２ ７、公司的其他有关资料 （１）公司首次注册登记日期：１９９２ 年 ８ 月 ２５ 日 地点：石家庄市工商行政管理局 （２）企业法人营业执照注册号： １３００００１０００５０９ （３）税务登记号码： １３０１０２１０４３９７７００ （４）公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算公司上海分公司 （５）聘请的会计师事务所名称： 河北华安会计师事务所有限公司 聘请的会计师事务所办公地址： 河北省石家庄市裕华西路 １５８ 号 - 3- 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计和业务数据摘要 指标项目 单位：元 本年度实现利润总额 246,889,644.68 净利润 130,916,604.72 扣除非经常性损益后的净利润 130,639,567.23 主营业务利润 829,236,177.16 其他业务利润 3,068,153.07 营业利润 254,729,230.86 投资收益 -1,847,936.17 补贴收入 28,000.00 营业外收支净额 -6,019,650.01 经营活动产生的现金流量净额 738,500,978.74 现金及现金等价物净增加额 138,870,267.56 注：扣除非经常性损益的项目和涉及的金额 (1)营业外收支净额（元） -6,019,650.01 (2)河北省财政厅市场开拓补贴（元） 28,000.00 (3)向关联方收取资金占用费（元） 6,268,687.50 合 计 277,037.49 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 序号 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入 3,003,474,213.22 2,837,305,628.89 2,830,811,625.68 1,667,889,472.36 2,358,939,127.37 2 净利润 130,916,604.72 139,786,185.47 110,951,880.64 111,182,351.31 81,498,681.94 3 总资产 6,958,987,345.18 7,335,089,716.65 7,147,564,949.04 5,971,115,837.17 6,541,967,647.29 4 股东权益 2,450,151,777.62 2,439,906,646.07 2,326,214,394.77 2,527,735,164.38 2,268,396,351.50 （不含少数股东权益） 5 每股收益（元）摊薄 ０．１１ ０．１２ ０．０９ ０．１０ ０．０７ ６ 每股净资产（元） ２．１０ ２．０９ １．９９ ２．１６ １．９４ ７ 调整后的每股净资产（元） １．７５ １．９８ １．８８ ２．０６ １．８３ ８ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．６３ ０．３１ ０．３１ ０．１１ ０．１５ ９ 净资产收益率 ５．３４％ ５．７３％ ４．７７％ ４．４０％ ３．５９％ 注：２０００ 年“调整前”数据为当年数，“调整后”数据为经过 ２００１ 年、２００２ 年两次调整。 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 2002 年度的加权净资产收益率和加权每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ８２９，２３６，１７７．１６ ３３．８４ ３４．６７ ０．７１ ０．７１ 营业利润 ２５４，７２９，２３０．８６ １０．４０ １０．６５ ０．２２ ０．２２ 净利润 １３０，９１６，６０４．７２ ５．３４ ５．４７ ０．１１ ０．１１ 扣除非经常性损益后的净利润 １３０，６３９，５６７．２３ ５．３３ ５．４６ ０．１１ ０．１１ 四、本报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １１６９３９４１８９ １０７８２３１４２４．３５ ２９２３８５４９０．９６ ５４１９２２６３．９２ －２１３７９６７０９．５４ ２３２６２１４３９４．７７ 本期增加 ９３２９５７０．１０ ３０２００１７７．０６ ５７３７８５０．１０ １３０９１６６０４．７２ １７０４４６３５１．８８ 本期减少 ４６５０８９６９．０３ ４６５０８９６９．０３ 期末数 １１６９３９４１８９ １０８７５６０９９４．４５ ３２２５８５６６８．０２ ５９９３０１１４．０２ －１２９３８９０７３．８５ ２４５０１５１７７７．６２ - 4- 变动原因： １、资本公积增加是由于股权投资准备增加及拨款转入所致。 ２、盈余公积与法定公益金增加系按公司章程从当年净利润中提取所致。 ３、未分配利润增加是由于当年实现净利润所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、２００２ 年公司股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋ －） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 （一）未上市流通股份 １．发起人股份 其中： 国家持有股份 ７００１２５５６５ ７００１２５５６５ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股合计 ７００１２５５６５ ７００１２５５６５ （二）已上市流通股份 １．人民币普通股 ４６９２６８６２４ ４６９２６８６２４ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ４６９２６８６２４ ４６９２６８６２４ （三）股份总数 １１６９３９４１８９ １１６９３９４１８９ （二）、股票发行与上市情况 １、本公司近三年未发行股票。 ２、根据上海证券交易所的规定，本公司国家股转配股 １６５９９１３９ 股于 ２０００ 年 ７ 月 ３ 日上市流通，该部分转配股流通后，公司社会流通公众股份总数由原来的 ４５２６６９４８５ 股增加为 ４６９２６８６２４ 股，占公司股本总额的 ４０．１３％，公司股本总额未发生变化。 二、股东情况介绍 （一）、截止 ２００２ 年末，本公司股东数量为：２３１８２９ 户。 （二）、主要股东持股情况（截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日交易结束后的前 １０ 名股东） 股东名称 年末持股数（股） 占总股本％ 股份性质 股份质押、冻 结 １．华北制药集团有限 责任公司 ６９４２５５５６５ ５９．３７ 国有股东 无 ２．金鑫基金 ８９７４７８８ ０．７７ 社会公众股 不详 - 5- ３．经贸投资 ５８７００００ ０．５０ 国有股东 不详 ４．金泰基金 ５０８４２４２ ０．４４ 社会公众股 不详 ５．富国平衡 ４４９９９５７ ０．３９ 社会公众股 不详 ６．景宏基金 ３８９２９９９ ０．３３ 社会公众股 不详 ７．丰和价值 ３５３２２２１ ０．３０ 社会公众股 不详 ８．兴和基金 ３４６１５７４ ０．３０ 社会公众股 不详 ９．景福基金 ２２３７６５０ ０．１９ 社会公众股 不详 １０．久富基金 １９８００００ ０．１７ 社会公众股 不详 第一大股东与其他股东之间无关联关系，其他股东之间不详。 注：根据《河北省人民政府关于将邯钢等五家集团公司持有的上市公司部分国家 股权变更为河北省经贸投资有限公司持有的通知》（冀政函［２００２］３３ 号）及《财政部 关于邯郸钢铁集团股份有限公司等五家上市公司部分国家股权划转有关问题的批复》 （财企［２００２］３３２ 号）的要求，华北制药集团有限责任公司将持有的我公司 ７００１２５５６５ 股国家股中的 ５８７００００ 股划转至河北省经贸投资有限公司帐户，股份划转登记日为 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日。 （三）、公司控股股东情况 公司控股股东是代表国家持有股份的华北制药集团有限责任公司，于 １９９５ 年 １２ 月由原华北制药厂改制设立的国有独资公司，法定代表人：吕渭川，注册资本人民币 ６６２３０ 万元。主要经营范围为：经营国家授权的国有资产；经营医药化工、医药保健 产品及相关产品和通讯器材、电子产品、运输、房地产、金融、商贸服务等。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 在股东单位任职情况 （股） （股） 吕渭川 董事长 男 ５８ ２００２．６－２００５．６ 董事长、党委书记 刘寿文 副董事长 男 ５６ ２００２．６－２００５．６ ３６２５１ ３６２５１ 副董事长、总经理、 党委副书记 许留明 副董事长 男 ５７ ２００２．６－２００５．６ ３０４９８ ３０４９８ 副董事长、党委 副书记、纪委书记 连发辙 董事 男 ５６ ２００２．６－２００５．６ ２８７９５ ２８７９５ 董事、副总经理 李建昭 董事 女 ５７ ２００２．６－２００５．６ ２７８８５ ２７８８５ 董事、副总经理 韩德银 董事 男 ５９ ２００２．６－２００５．６ ５０７０ ５０７０ 董事、副总经理 齐谋甲 独立董事 男 ７０ ２００２．６－２００５．６ 管维立 独立董事 男 ６０ ２００２．６－２００５．６ 陈立友 独立董事 男 ６９ ２００２．６－２００５．６ 程国雄 监事会主席 男 ５６ ２００２．６－２００５．６ ３６３３５ ３６３３５ 工会主席 吴星玉 监事 女 ４６ ２００２．６－２００５．６ ２９１９ ２９１９ 纪委副书记 安慧森 监事 男 ５０ ２００２．６－２００５．６ 王春祥 监事 男 ４５ ２００２．６－２００５．６ 张丁酉 监事 男 ４５ ２００２．６－２００５．６ 俞志敏 总经理 男 ５７ ２００２．６－２００５．６ ４２００ ４２００ 张玉祥 副总经理 男 ３９ ２００２．６－２００５．６ 刘广春 副总经理 男 ３６ ２００２．６－２００５．６ 李东久 副总经理 男 ３８ ２００２．６－２００５．６ 曹正平 董事会秘书 男 ３８ ２００２．６－２００５．６ - 6- 二、年度报酬情况 执行年薪制的人员根据公司年薪制实施办法确定年薪，实行每月预付一定数额的 基本工资，年终根据经审计的年度生产经营报告确定最终的年薪；未执行年薪制的人 员根据公司岗位技能工资实施细则及经济责任制管理办法，按月领取薪酬。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 １５ 名，年度报酬总额合计 ９４ 万元， 其中金额最高的前三名董事的报酬总额合计 ３８ 万元；金额最高的前三名高管人员的报 酬总额合计 １８．７ 万元。年度报酬为 １０－１５ 万元的 ３ 人，５－１０ 万元 ２ 人，５ 万元以下 １０ 人。 不在公司领取报酬的董、监事姓名：连发辙、李建昭、韩德银、吴星玉。上述不 在公司领取报酬的董事、监事均在股东单位领取报酬。 公司向聘请的独立董事支付的津贴为每年 ５ 万元（含税）。本报告期实际执行两个 季度，每人 ２．５ 万元，共 ７．５ 万元（含税）。独立董事出席公司董事会、股东大会的差 旅费及按公司章程行使职权的合理费用实报实销。 注：董事及高管人员所拿报酬为实际预付额。所用数字均为税前数字。 三、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 １、２００２ 年 １ 月 ２２ 日，公司董事会审议决定聘任张玉祥先生、刘广春先生、李东 久先生为公司副总经理；聘任曹正平先生为公司董事会秘书，李妍如女士因年龄原因 辞去公司董事会秘书职务。 （详见 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日《中证报》、《上证报》。） ２、２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司 ２００１ 年度股东大会通过《关于董事会换届选举和设立 独立董事的议案》，同意吕渭川先生、刘寿文先生、许留明先生、连发辙先生、李建昭 女士、韩德银先生、齐谋甲先生、管维立先生、陈立友先生担任公司第四届董事会董 事；其中齐谋甲先生、管维立先生、陈立友先生为独立董事。王永维先生、王淑媛女 士因工作原因不再担任公司董事。通过《关于监事会换届选举的议案》，同意程国雄先 生、吴星玉女士、安惠森先生与职工监事王春祥先生、张丁酉先生共同组成公司第四 届监事会。 （详见 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《中证报》、《上证报》。） ３、２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司董事会第四届一次会议选举吕渭川先生为董事长，刘 寿文先生、许留明先生为副董事长。续聘俞志敏先生为公司总经理，张玉祥先生、刘 广春先生、李东久先生为公司副总经理；续聘曹正平先生为董事会秘书，许建文先生 为董事会证券事务代表。（详见 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《中证报》、《上证报》。） ４、２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司监事会第四届一次会议选举程国雄先生为监事会主席。 （详见 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《中证报》、《上证报》。） 四、公司员工情况 本公司现有员工 １２７７１ 人。 专业结构 人数 占员工比例 生产人员 １０５１７ ８２％ 销售人员 ２３８ ２％ 技术人员 １４３７ １１％ 财务人员 １５２ １％ 行政人员 ４２７ ３％ 学历结构 人数 占员工比例 大专及大专以上 ３４７８ ２７％ - 7- 中专、高中及技校 ６６２５ ５２％ 高中及技校以下 ２６６８ ２１％ 公司现有离退休人员 ３１５０ 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构完善情况 公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等 法律法规及中国证监会的有关要求，规范运作，并制定了各种规范性的文件和规章制 度，逐步建立起了较规范的法人治理结构。 ２００２ 年 ４ 月，中国证监会和国家经贸委联合发出《关于开展上市公司建立现代企 业制度检查的通知》后，公司按照通知要求和有关文件精神，进行了认真的自查和整 改，并形成了自查报告。在 ９ 月份进行的河北省上市公司重点检查中，公司认真准备， 提交了近三年来的各种书面材料、财务报表及相关帐簿，并就公司的自查和整改情况 向检查组进行了详细的汇报，较为顺利地通过了对公司的各项检查工作。 公司今后将继续加强和完善董事会的各专业委员会的建设和独立董事制度。完善 董事、监事和高级管理人员的绩效评价和激励约束机制，进一步规范公司与控股股东 的关系。 二、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要 求，经 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日董事会提名，６ 月 ２７ 日股东大会审议通过聘任齐谋甲先生、 管维立先生、陈立友先生为本公司独立董事。自上任以来，三名独立董事都能积极出 席董事会会议，参与董事会专门委员会的建设及决策，尽职尽责，审查并批准了公司 的重大关联交易，并出具了专项意见；同时为公司重大决策提供专业及建设性建议， 维护了公司和全体股东的合法权益。 三、报告期内，本公司已基本做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财 务上的“五分开”，具体表现在： （一）业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 公司拥有独立的原材料采购和产品的生产系统。销售系统除制剂品种当初为避免同业 竞争而由集团销售公司统一销售，其他产品的销售皆为独立销售系统。而且对于制剂 销售已承诺实现公司自行销售，目前正在积极运作中。 （二）人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其 关联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股 股东推荐董事和经理人员均通过合法程序进行。 （三）资产：公司拥有独立的生产系统及配套设施等资产。 （四）机构：公司完全按照《公司法》和《上市公司治理准则》等法律法规设立 股东大会、董事会、监事会和经理部门，法人治理结构完整。同时，本公司拥有独立 的办公场所，设立了符合管理职能的管理部门，并做到了精简高效。 （五）财务：公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务 管理制度，同时在银行独立开户，依法独立纳税。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 ２００２ 年公司对高管人员继续按 ２００１ 年确定的考核办法实行年薪制。 - 8- 第六章 股东大会情况简介 一、２００１ 年度股东大会简介 ２００１ 年度股东大会的召开通知刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海 证券报》上。参会股东的登记时间为 ２００２ 年 ６ 月 １８－１９ 日。会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日 在华药大厦三楼星光厅召开。出席会议股东及股东代表 ４０ 名，代表股份 ７００４０６４２０ 股， 占公司总股本的 ５９．８９％。河北信联律师事务所具有证券从业资格的任洪涛律师到会做 现场见证并出具了法律意见书。公司本次股东大会的召集、召开程序、出席本次大会 的人员资格及本次大会的表决程序均符合《公司法》、《规范意见》、公司章程及其他相 关法律、法规的规定，会议形成的决议合法、有效。会议审议通过了如下决议： （１） 《董事会 ２００１ 年度工作报告》； （２） 《监事会 ２００１ 年度工作报告》； （３） 《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； （４） 《公司 ２００１ 年度利润分配方案》； （５） 《关于董事会换届选举和设立独立董事的议案》； （６） 《关于监事会换届选举的议案》； （７） 《关于确定独立董事津贴及费用的议案》； （８） 《关于修改公司章程的议案》。 （９） 《关于修订股东大会议事规则的议案》； （１０） 《关于修订董事会议事规则的议案》； （１１） 《关于修订监事会议事规则的议案》； （１２） 《关于续聘河北华安会计师事务所为本公司 ２００２ 年度财务审计单位的议案》。 公司股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司 ２００１ 年度股东大会通过《关于董事会换届选举和设立独 立董事的议案》，同意吕渭川先生、刘寿文先生、许留明先生、连发辙先生、李建昭女 士、韩德银先生、齐谋甲先生、管维立先生、陈立友先生担任公司第四届董事会董事； 其中齐谋甲先生、管维立先生、陈立友先生为独立董事。王永维先生、王淑媛女士因 工作原因不再担任公司董事。通过《关于监事会换届选举的议案》，同意程国雄先生、 吴星玉女士、安惠森先生与职工监事王春祥先生、张丁酉先生共同组成公司第四届监 事会。 （详见 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《中证报》、《上证报》。） 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）、主营业务范围及经营情况： １、公司处于医药化工行业，是我国目前最大的抗生素生产基地。公司主营业务为 医药化工产品的生产和销售。占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的产品主要包 括青霉素、半合成青霉素、头孢菌素、硫酸链霉素、维生素 Ｃ、维生素 Ｂ１２ 等多品种 原料药和粉针注射剂、水针注射剂、片剂、胶囊剂、口服液、栓剂等多剂型制剂药。 - 9- Ａ．行业分布： 行 业 ２００２ 年度主营业务收入 ２００２ 年度主营业务利润 医药化工 ３ ００３ ４７４ ２１３．２２ ８２９ ２３６ １７７．１６ Ｂ．地区分布：本公司产品的产地均为河北省。 ２、２００２ 年是我国经济持续快速发展的一年，医药经济也保持了稳步增长。在这 种环境下，公司全体员工团结一致，抓住了青霉素等产品出现的市场机遇，调整产品 结构，降低生产成本，抓技术进步，上技改措施，加大市场开发力度，克服了部分产 品降价，玉米、化工原料及能源大幅涨价等不利因素的影响，在处理了一些历史遗留 问题，逐渐做实的基础上，主要经济指标有较大幅度的增长。２００２ 年公司实现主营业 务收入 ３００３４７ 万元，利润总额 ２４６８９ 万元，净利润 １３０９２ 万元；分别比去年同期增长 ６．１％、２３．６％、１８％。 ３、主要产品市场占有率情况 按照中国医药工业公司北京中北医药开发咨询公司发布的统计数据，我公司 ２００２ 年主要产品占国内化学工业企业产品总量的份额为： 产品 份额 原料药及中间体： 青霉素工业盐 ３３．７７％ 青霉素钠 ３２．８８％ 头孢拉定原料 ３２．５８％ 青霉素 Ｖ 钾 ９９．５５％ 硫酸链霉素 ６４．５４％ 维生素 Ｃ ２０．２５％ 维生素 Ｂ１２ ８７．８２％ 制剂产品： 青霉素钠 ３１．５２％ 氨苄青霉素钠 １８．２２％ 头孢唑啉钠 ５．９７％ 头孢拉定 ９．６１％ 安灭菌粉针 ３２．００％ 阿莫西林胶囊 ９．４４％ 青霉素 Ｖ 钾片 １４．５９％ 硫酸链霉素 ５８．９７％ ４、各类主要产品的销售收入（万元），销售成本（万元）及毛利率： 产品 销售收入 占总收入比重 销售成本 毛利率 青霉素类 １４１５８９ ４７．１４％ １０４４４５ ２６．２３％ 半合青 ５７０４７ １８．９９％ ４５７８８ １９．７４％ 头孢类 ３５５２４ １１．８３％ ３０３５６ １４．５５％ 维生素类 ４４３８４ １４．７８％ ３３７４５ ２３．９７％ - 10- （二）、公司主要控股公司及参股公司的经营业绩： （万元） 被投资企业全称 行业 主要产品 注册资本 资产总额 净利润 华北制药威可达有限公司 医药 ＶＢ１２ ５１６．２０ 万美元 １３，００１ １２４６ 华北制药华胜有限公司 医药 链霉素及相关产品 １３２８．４０ 万美元 ３５，４０８ ２６０６ 华北制药康欣有限公司 医药 葡萄糖淀粉 ＶＢ１２ 及制剂 １４９６ 万美元 ４８，４８８ １０５４ 华北制药集团制剂有限公司 医药 粉针颗粒剂水针胶囊 ３１１８．５４ 万元 ２０，９５３ －４３ 华北制药集团倍达有限公司 医药 半合抗及中间体 ２７２０ 万美元 ７１，９６５ ７３１５ 华北制药集团北元有限公司 医药 氨卞青霉素等 １２００ 万美元 ４６，９８１ ２６７８ 河北维尔康制药有限公司 医药 ＶＣ ２３００ 万美元 ６７，７０２ １４２７ 华北制药天星有限公司 医药 土霉素 ４６３３．４９ 万元 ７，２５７ ０．５ 华北制药秦皇岛有限公司 医药 医药化工 ７００ 万元 ３，１２９ －３２６ 华北制药股份有限公司天津化工公司 医药 苯乙酸等相关产品 １５００ 万元 ３，０７１ １ 华北制药集团财务有限责任公司 金融 存贷款及投资业务 ３００００ 万元 ８２，０５５ ２３３ 华北制药集团海翔医药有限责任公司 医药 化学原料药的生产 １３２０ 万元 ３，９８６ ２６ 广东九州通医药有限公司 医药 药品销售 １０００ 万元 （三）、公司主要供应商、客户情况： 公司 2002 年向前五名供应商采购产品包括生产用原材料、原料药及包装材料，合 计采购金额占年度采购总额 23.88%。 公司 2002 年向前五名客户销售各类制剂产品、原料药产品和半合抗中间体产品， 合计销售额占公司销售总额 43.12%。 二、公司报告期内的投资情况 １、报告内非募集资金投资项目情况： 截止本报告期末，公司长期投资总额为 ５３，４７７ 万元，比期初增加了 １，５８３ 万元， 增长幅度为 １０３％，具体情况如下： 公司名称 主要经营活动 占投资公司权益的比例 华北制药集团海翔医药有限责任公司 化学原料药的生产 ５１％ 广东九州通医药有限公司 药品销售 ５１％ 黄石华诚制药有限责任公司 生产销售抗生素原料药 ３４％ 华北制药集团大药房有限公司 药品销售 ４０％ Ｎ．Ｂ．－维尔康化工有限公司 生产维生素 Ｃ ３０％ 以上投资 ２００２ 年收益为 １３ 万元。 ２、在报告期内公司未募集资金且报告期之前募集资金的使用也未延续到本报告 期。 - 11- 三、公司财务状况 单位：万元 指标项目 2002 年 2001 年（调整后） 增长比例(%) 总资产 695,899 714,756 -2.64 股东权益 245,015 232,621 5.33 主营业务利润 82,924 74,794 10.87 净利润 13,092 11,095 18.00 现金及现金等价物净增加额 13,887 11,144 24.61 变动情况简要说明： １、总资产减少系由于应收帐款、其他应收款减少所致。 ２、股东权益增加系本年实现利润增加所致。 ３、主营业务利润增加系主营业务收入增加及主营业务成本降低所致 ４、净利润增加系营业利润增加所致。 5、现金及现金等价物净增加额增加是由于本报告期加大了清欠力度。 以上情况表明，报告期内公司的财务状况仍保持着健康向上的发展状况。 四、新年度业务发展计划： 面对我国正在进行的医疗体制改革及医药市场环境的变化，在新的竞争生存环境 下，我们必须增强危机意识和责任感，主动出击，积极创造条件，从体制、营销、技 术、质量等方面开拓创新。为此公司在 ２００３ 年将重点进行以下工作： （１）围绕主导产品，降低成本，扩大销量，拉动企业效益持续增长 （２）加强市场开发，推进结构调整 （３）优化内部结构，提高企业现代化管理水平 （４）加强科研管理，加快质量认证 五、董事会日常工作情况 （一）、董事会会议情况及决议内容 ２００２ 年本公司董事会召开了 ９ 次会议。 １、第一次会议于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日召开，会议审议通过了如下决议： （１）经总经理俞志敏先生提名，决定聘任张玉祥先生、刘广春先生、李东久先生 为公司副总经理； （２）因年龄原因同意李妍如女士辞去公司董事会秘书职务；聘任曹正平先生为公 司董事会秘书。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ２、第二次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日召开，会议审议通过了如下事项： （１）公司 ２００１ 年年度报告正本及摘要； （２）公司 ２００１ 年度利润分配预案； （３）公司 ２００２ 年度股利分配政策； （４）关于确定 ２００１ 年度会计师事务所审计报酬的议案； （５）聘任许建文先生为公司董事会证券事务代表。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ３、第三次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开，会议审议通过了公司的第一季度季度报 告。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ４、第四次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日召开，会议审议通过了如下事项： （１）审议通过《董事会 ２００１ 年度工作报告》； - 12- （２）审议通过《２００１ 年度总经理工作报告》； （３）审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； （４）审议通过《关于董事会换届选举和设立独立董事的议案》； （５）审议通过《关于确定独立董事津贴及费用的议案》； （６）审议通过《关于设立薪酬与考核委员会的议案》； （７）审议通过关于修改《公司章程》条款的议案； （８）审议通过关于修订公司《股东大会议事规则》的议案； （９）审议通过关于修订公司《董事会议事规则》的议案； （１０）审议通过关于修订公司《信息披露管理制度》的议案； （１１）审议通过《公司独立董事制度》；（详见上交所网站） （１２）审议通过关于修订公司《总经理工作细则》的议案； （１３）审议通过关于修订公司《董事会秘书工作细则》的议案； （１４）审议通过《关于续聘河北华安会计师事务所为公司 ２００２ 年度财务审计单位 的议案》； （１５）审议通过了关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ５、第五次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日召开，会议审议通过了如下事项： （１）会议选举吕渭川先生为董事长；刘寿文先生、许留明先生为副董事长。 （２）续聘俞志敏先生为公司总经理；张玉祥先生、刘广春先生、李东久先生为公 司副总经理；曹正平先生为董事会秘书；许建文先生为证券事务代表。 （３）通过了上市公司建立现代企业制度检查的自查报告。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ６、第六次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ９ 日召开，会议审议通过了公司的 ２００２ 年半年度报 告正本和摘要。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ７、第七次会议于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日召开，会议审议通过了对部分资产进行处理的 事宜。 ８、第八次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了如下事项： （１）审议通过公司第三季度报告； （２）关于委托华北制药集团新药研究开发有限责任公司开发菌丝综合利用项目事 宜。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ９、第九次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日召开，会议审议通过了关于常年委托华北制 药集团新药研究开发有限责任公司进行新产品开发的议案。 会议决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》和《公司章程》以及有关法律、法规的要 求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会的各项决议，修订和完善了 公司的各项治理制度并汇编成册；同时圆满完成了利润分配等决议的实施工作。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经河北华安会计师事务所审计，本公司 ２００２ 年度实现利润总额 １４６９３２１２３．９１ 元 （母公司），净利润 １１４７５７００２．０５ 元。按规定提取 １０％的法定公积金 １１４７５７００．２１ 元， 提取 ５％公益金 ５７３７８５０．１０ 元。但由于 ２００２ 年财政部要求三资企业执行新的《企业会 计制度》，并要求上市公司补提未使用固定资产折旧，公司遵循这一要求，改变了会计 - 13- 政 策 ， 并 作 了 追 溯 调 整 使 期 初 留 存 收 益 减 少 １２１７８４６９９．４４ 元 ， 加 上 上 年 留 存 ３０４４６２１４．３３ 元，使得年初未分配利润为－９１３３８４８５．１１ 元，因此导致公司本年可供股 东分配的利润为 ６２０４９６６．６３ 元，经董事会研究 ２００２ 年度不分配不转增，未分配利润 结转下一年度。 本预案尚需提交股东大会审议。 七、其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 １、报告期内共召开四次监事会会议，列席了公司各次董事会，并出席了股东大 会。 （１）第一次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日召开，会议审议通过了公司 ２００１ 年年度报 告正本及摘要；公司 ２００１ 年度利润分配方案；公司 ２００２ 年度利润分配政策。 （２）第二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开，会议审议通过了公司第一季度季度报 告。 （３）第三次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日召开，会议审议通过了公司 ２００１ 年度监事 会工作报告；公司 ２００１ 年度财务决算报告；关于公司监事会换届的议案；关于修订《监 事会议事规则》的议案。 （４）第四次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日召开，会议选举程国雄先生为公司第四届监 事会主席。 （５）第五次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ９ 日召开，会议审议通过了公司 ２００２ 年半年度报 告正文及摘要。 （６）第六次会议于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日召开，会议审议通过了公司对部分资产进行 处理的事宜。 （７）第七次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了如下事项： （１）审议通过公司第三季度报告； （２）关于委托华北制药集团新药研究开发有限责任公司开发菌丝综合利用项目事 宜。 （８）第八次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日召开，会议审议通过了公司关于常年委托 华北制药集团新药研究开发有限责任公司进行新产品开发的议案。 二、监事会独立意见 报告期内监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事会的职责， 对公司经营活动的重大决策、公司财务状况等进行了有效的监督。 １、监事会认为，公司在报告期内严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作， 无违法违纪行为。公司董事、经理在行使职权时无违犯法律法规、公司章程及损害公 司利益的行为。 ２、监事会认为，公司财务报告真实、完整地反映了公司报告期内的财务状况和经 营成果。 ３、本报告期公司未募集资金。 ４、公司收购、出售资产价格合理，无内幕交易及损害股东利益或造成公司资产流 - 14- 失行为。 ５、监事会认为，公司的关联交易公平合理，无损害上市公司利益的行为。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购资产情况。 三、重大关联交易事项 １、关联方债权、债务： ① 应收账款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团销售有限公司 ４１７ ２５９ ２９４．９３ ６９０ ２７２ ０７５．８３ 货款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司 ６５ ５２４ ８９７．９７ ７２ ６９９ ３９５．２３ 货款 河北华日药业有限公司 ２６ １７２ ４２０．１６ ２５ ５６６ ３８２．８６ 货款 华北制药天星有限公司 １ ２６０ ２１５．７４ ３ ５０２ １２１．３５ 货款 深圳华药南方制药有限公司 ２ ９２５ ２６５．７７ ２ ９９０ ８１９．２７ 货款 华北制药集团动物保健品有限责任公司 １４ ９２４ １２０．６３ ８ ８１７ ５７１．３１ 货款 华北制药集团华栾有限公司 ６ ４０８ ７６８．９２ １５ ６０３ ５４４．１７ 货款 华北制药集团有限责任公司 １２ ４４６ ２９０．３１ １２ ０６９ ８７２．０２ 货款 海口华药实业公司 １１ ５５８ ８５１．２６ １１ ５５８ ８５１．２６ 货款 华北制药集团爱诺有限公司 ６ ６４４ ３２７．２９ ６ ７７５ ８３３．７９ 货款 华北制药华盈有限公司 ４ ８４６ ９９８．３２ ４ ８４０ ０６３．３２ 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 ６１ ６１５ ２６１．８３ ７４ ５４６ ８３８．８１ 货款 华北制药集团海翔医药有限责任公司 ４ ２００ ９０７．０１ —— 货款 华北制药秦皇岛有限公司 ４ ０６７ ３００．５５ ２ ３４８ ７７５．６６ 货款 合 计 ６３９ ８５４ ９２０．６９ ９３１ ５９２ １４４．８８ ② 其他应收款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药华盈有限公司 ２２ ９５６ ８７５．２１ ２２ ６６４ ８６８．６８ 动力费、材料 华北制药集团销售有限公司 ３７２ ６４３ ７９６．２９ ２０４ ５７６ ３６９．８９ 动力费、借款 河北华日药业有限公司 １ ４８４ ７５５．９６ １ ４５８ ４４１．３７ 动力费、材料 华北制药集团新药研究开发中心 ２３ ６０４ ４００．９０ １０ ７７２ １９６．８９ 动力费、材料 华北制药集团有限责任公司 ７３０ ３７０ ４５３．３４ ７４１ ３６５ ２５６．４３ 动力费、借款 华北制药集团爱诺有限公司 ５ ２０７ ４２４．６８ １０ ０７６ ７６３．１１ 动力费、材料 华北制药金坦生物技术股份有限公司 １４ ３４１ ０９５．３２ １０ ０１４ ８６４．９０ 材料、借款 海口华药实业公司 ７ ５３８ ４７０．４９ ８ ２８８ ４７０．４９ 借款 华北制药集团宏信商务公司 ５ ２１２ ５３０．２８ １ ８０２ １６２．７５ 动力费 合 计 １ １８３ ３５９ ８０２．４７ １ ０１１ ０１９ ３９４．５１ —— ③ 应付帐款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团有限责任公司 ９ ８９７ ３７７．０２ —— 应付工程款 华北制药集团综合实业有限公司 ２５ ５５７ ０１３．１６ ５ ６０６ ７９２．５９ 货款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司 １５ ４７９ ０１０．８３ ８ ９０９ ２５９．５８ 货款 华北制药华盈有限公司 １ ７３１ ８８３．４９ ３ ５９０ ７９２．９５ 货款 华北制药集团销售有限公司 ３ ８６２ １８４．９５ ８ ２５６ ７７２．６０ 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 ４９ ６７３ ０１０．５５ ３４ ７４９ ６０８．３８ 货款 华北制药股份天津化工有限公司 ３ ６２０ ６３６．０５ —— 货款 华北制药集团北安有限公司 ６ ８６６ １０３．５３ —— 货款 合计 １１６ ６８７ ２１９．５８ ６１ １１３ ２２６．１０ —— - 15- ④ 其他应付款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团环境保护研究所 ３ ５８９ ７９６．５７ ——应付环境治理费 ⑤ 应收票据 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团先泰药业有限公司 ２ ８５３ ４００．００ ３ ２５１ ４００．００ 货款 河北华日药业有限公司 ３ ０００ ０００．００ —— 货款 华北制药集团销售有限公司 —— ２ ９０１ ９９９．８０ 货款 合计 ５ ８５３ ４００．００ ６ １５３ ３９８．８０ ⑥ 预付账款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团有限责任公司 １ ２１７ ３７３．６３ —— 预付设备款 华北制药集团华泰药业有限公司 ８ ３９６ ９２４．８８ —— 预付货款 合计 ９ ６１４ ２９８．５１ —— ⑦ 预付工程款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团有限责任公司 ３ ０８５ ７２５．００ —— 预付工程款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司１２ ８５１ ５６０．００ —— 进口设备款 合计 １５ ９３７ ２８５．００ —— ⑧ 应付票据 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药华盈有限公司 ５５ １００ ０００．００ —— 货款 华北制药股份天津化工有限公司 ２ ６１０ ０００．００ —— 货款 华北制药集团北安有限公司 １ ７００ ０００．００ —— 货款 华北制药集团嘉华化工有限公司 １ ０００ ０００．００ —— 货款 合计 ６０ ４１０ ０００．００ —— ４、关联交易 ① 向关联方销售货物 关联方名称 ２００２ 年销售金额 销售比例（％） 累计未结算金额 ２００１ 年发生额 华药集团销售有限公司 ９６２ ５２３ ４７２．８６ ３２．０５ ４１７ ２５９ ２９４．９３ ９７１ ００７ ４５９．１４ 华药集团进出口贸易公司 １３１ ５０５ ９６１．０１ ４．３８ ６５ ５２４ ８９７．９７ １０６ ５０５ ８２８．１７ 河北华日药业有限公司 ３４ ６６９ ２６４．９５ １．１５ ２６ １７２ ４２０．１６ ２９ １５５ ６６４．７７ 华药集团先泰药业公司 １００ ９５４ ２８２．０７ ３．３６ ６１ ６１５ ２６１．８３ １４１ ４８７ ０７１．０５ 华药集团动物保健品公司 １２ ７４１ ２７２．８６ ０．４２ １４ ９２４ １２０．６３ ９ ４７２ ７３８．８１ 华药集团爱诺有限公司 ４ ０８３ １０７．３５ ０．１４ ６ ６４４ ３２７．２９ ７ ０６０ ６７４．８８ 深圳华药南方制药有限公司 １ ０２１ ３９７．９５ ０．０３ ２ ９２５ ２６５．７７ ６ ９４３ ６１５．５７ 华药集团华栾有限公司 ２８５ ５２４．２８ ０．０１ ６ ４０８ ７６８．９２ ７ １６４ ０５８．１７ 华北制药集团海翔医药公司 ４ ５８７ １６８．４７ ０．１５ ４ ２００ ９０７．０１ —— 合 计 １ ２５２ ３７１ ４５１．８０ ４１．７０ ６０５ ６７５ ２６４．５１ １ ２７８ ７９７ １１０．５６ - 16- ② 向关联方销售动力 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 华北制药集团新药研究开发中心 动力费 ３ ０９４ ７５７．６８ ７ ７３９ ９５０．４０ 华药集团综合实业有限公司 动力费 ７９２ ８４９．８１ ５７１ ５３０．７５ 华北制药集团有限责任公司 动力费 ２ ８８５ ５８７．９６ ３ ７２８ ３７２．８２ 华北制药集团宏信商务公司 动力费 ２ ４９２ ８９７．０３ —— 合 计 ９ ２６６ ０９２．４８ １２ ０３９ ８５３．９７ ③ 向关联方采购商品 关联方名称 ２００２ 年采购金额 占采购相同产品比例（％） ２００１ 年发生额 华北制药集团先泰药业有限公司 １２３ ９９８ ７８９．９２ ９０ ８０ ４７５ ５９２．６９ 华北制药集团综合实业公司 ４２ ６１３ ９１８．５８ ４８ ２９ ８６８ ９５７．５９ 华北制药集团进出口贸易公司 ３０ ９０９ １２４．８８ １００ —— 华北制药华盈有限公司 ２３ １５９ ０３８．８６ ６５ １７ １２４ ４１６．０５ 华北制药集团北安有限公司 １４ ５５３ ３３０．８０ ５５ １７ ３８９ １１８．８０ 华北制药集团华栾有限公司 １２ ７２５ １２２．２０ １７ １ ９７４ １３６．０１ 华北制药股份有限公司天津公司 １１ ８７６ ８２２．９７ ４５ ９ ４８２ ０８０．３６ 石家庄经济技术开发区煤气热电公司 ８ ９３７ ３７５．６３ —— —— 华北制药集团嘉华化工有限公司 ７ ７６８ ０８３．４０ ７５ １１ ８９３ ０６２．６６ 华北制药集团销售有限公司 ５ １５６ ６８７．２４ ７ １ ４４１ ３１７．６１ 华北制药集团华泰药业公司 ３ ７５３ ３０２．１４ ７ —— 合计 ２８５ ４５１ ５９６．６２ —— １６９ ６４８ ６８１．７７ 说明： １．以上三项关联交易的定价原则均为市场价。 ２．向关联方销售对利润的影响：向关联方销售货物——使毛利增加 ２６２６２ 万元； 向关联方销售动力——使利润增加 ９０ 万元。 ④ 收取关联方借款利息（单位：万元） 关联方名称 资金本金 ２００２ 年实收利息 ２００１ 年实收利息 华北制药集团有限责任公司 １１ ０００ ５９２．２１ ６４３．５０ 华北制药金坦股份公司 ５００ ３７．１８ —— 其他小额借款 —— ５．００ ８．６１ 合 计 —— ６３４．３９ ６５２．１１ ⑤ 向集团公司上交各项费用 年度 管理费 技术开发费 商标使用费 综合服务费 ２００２ 年 １０ ５７４ ４６０．０３ ２２ ９８１ ０５２．２６ ６ ３８３ ９８１．７１ ９ ８０１ ７６８．９１ ２００１ 年 １２ ６６２ ０１４．６７ ７ ４８１ ５０７．０１ ６ ２００ ７２４．９５ ７ ７４４ ８８８．１３ ⑥ 向关联方提供连带责任担保： 单位名称 担保金额 河北维尔康制药有限公司 ２５ ７７０ 万元 华北制药康欣有限公司 １９ ０９２ 万元 华北制药华胜有限公司 １１ ９９０ 万元 华北制药集团北元有限公司 １１ ０００ 万元 华北制药集团制剂有限公司 ６ ８１０ 万元 河北华日药业有限公司 ３ ０５０ 万元 华北制药天星有限公司 ２ ３９５ 万元 华北制药威可达有限公司 ６００ 万元 - 17- 华北制药集团海翔医药有限责任公司 ３００ 万元 华北制药股份有限公司秦皇岛公司 ４５０ 万元 合 计 ８１ ４５７ 万元 ⑦ 接受关联方担保： 截止本报告期末本公司控股股东华药集团为本公司提供了 １６５，０９０ 万元的借款担 保。 ⑧ 委托关联方进行技术开发 本公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日与华北制药集团新药研究开发有限责任公司签订了 《青霉素菌丝综合利用》项目委托开发合同，项目总金额 １０００ 万元，合同期限 ２００２ 年 １１ 月至 ２００３ 年 １０ 月。截止本报告期末，本公司已支付项目经费 ２００ 万元。 ⑨ 对关联方进行债权投资 本公司通过华北制药集团财务有限责任公司向华北制药金坦生物技术股份有限 公司提供了委托贷款 ４，６００ 万元。 四、重大合同及其履行情况 １、重大担保事项：本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款 ３４，７７７ 万 元，其中除 １，３９７ 万元贷款期限为两年外，其余均为一年内到期；为石家庄钢铁股份 有限公司担保借款 ２０００ 万元，借款期限为一年内到期；上述担保的性质均为互保单 位。此外，本公司还为河北光华实业公司担保借款 ９００ 万元，以应付给该公司的土地 租赁费作为担保。担保的决策程序为由财务处提出书面报告，在不超过公司最近经审 计的净资产总额 １０％以内由董事会决定，如果超过由股东大会审议批准。 ２、本报告期内增加委托贷款 ４６００ 万元。 五、本年度公司财务报告审计单位为河北华安会计师事务所。审计费用为 ７５ 万元， 全部为财务审计费用。以上费用均不含差旅费。目前河北华安会计师事务所已为公司 提供审计服务 ８ 年。 六、中国证监会石家庄特派员办事处会同河北省经贸委于 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日至 １３ 日对我公司进行了关于建立现代企业制度的重点检查，公司认真准备，提交了近三年 来的各种书面材料、财务报表及相关帐簿，并就公司的自查和整改情况向检查组进行 了详细的汇报，较为顺利地通过了各项检查。 七、期后事项： ２００３ 年 ２ 月，因工作原因，吕渭川先生已不再担任华北制药集团公司领导职务， 为此本人申请辞去公司董事长及董事职务。经公司四届六次董事会和 ２００３ 年第一次临 时股东大会通过，吕渭川先生现已不再担任公司董事长及董事职务。同时，经公司四 届六次董事会和 ２００３ 年第一次临时股东大会审议通过，并经公司四届七次董事会选 举，增补常幸先生为公司董事并担任董事长职务。 注：详见 ２００３ 年公司各次董事会决议及临时股东大会决议公告。 - 18- 第十章 财务报告 （一）审 计 报 告 审 计 报 告 冀华会审字［２００３］１０１１ 号 华北制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了华北制药股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司及合并资产负债表、２００２ 年度公司和合并利润及利润分配表、２００２ 年度 公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关 财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务 状况及 ２００２ 年度的经营成果和 ２００２ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘国忠、廖志勇 中国·石家庄市裕华西路 １５８ 号 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司概况 华北制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是由原华北制药厂（现 华北制药集团有限责任公司，以下简称“华药集团” ）投入其全部生产经营性资产， 并经募股于 １９９２ 年 ８ 月组建的股份制企业。１９９３ 年 １１ 月 ８ 日，本公司股票上网发行， 股票名称为“华北制药”，股票代码为 ６００８１２，发行数量为 ７０００ 万股；１９９４ 年 １ 月 １４ 日，本公司股票在上海证券交易所挂牌上市；从股票上市至今历经三次配股：以 １９９５ 年 ６ 月 ３０ 日为股权登记日进行配股，每 １０ 股配 ３ 股；以 １９９７ 年 ７ 月 ２８ 日为股权登 记日进行配股，每 １０ 股配 １．８１８ 股；以 １９９９ 年 １ 月 ２６ 日为股权登记日进行配股，每 １０ 股配 ３ 股。公司的注册资本为 １ １６９ ３９４ １８９ 元，注册地址为河北省石家庄市和平 东路 ３８８ 号，法定代表人为吕渭川。公司主要生产青霉素、链霉素、林可霉素等医药 产品，是目前我国最大的抗生素生产基地，公司所使用的“华北牌”商标是抗生素产 品的著名品牌。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 执行财政部颁布的《企业会计制度》。 ２．会计年度 以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 - 19- ３．记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４．记帐基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记帐基础，资产计价以历史成本为原则。 ５．外币业务的核算方法 外币业务按发生当月一日中国人民银行公布的国家外汇牌价折合人民币记帐，期 末按报表日汇率调整各种外币账户的余额，差额记入财务费用中的汇兑损益；属于资 本性支出的计入相关资产价值。 ６．外币资产、负债项目本报告期末的折算汇率为 １ 美元兑 ８．２７７３ 元人民币。 ７．现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 ８．应收款项的坏帐核算方法 坏帐损失的确认标准：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不 足或者死亡等情况，导致无法收回的应收款项，经公司的相应权力机构批准作为资产 损失。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提方法：采用余额百分比法，按期末应收账款及其他应收款扣除关 联公司往来后的余额计提 ５％的坏帐准备。 对于欠款人财务状况不佳、帐龄超过三年的款项根据可能发生坏帐的金额计提专 项准备。 ９．存货核算方法 （１）分类：存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 （２）计价方法：原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料 成本差异；产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时采 用一次摊销法。 （３）盘存制度：永续盘存制。 （４）存货跌价准备计提标准及方法： 存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本时按其可 变现净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。原材料的市价依各会计期间最后一个 月的平均采购价计算；产成品的市价按各会计期间最后一个月的平均销售价计算。 存货跌价准备的计提方法：主要原材料及产成品按品种计提跌价准备；其他按类 别计提跌价准备。 １０．长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 长期股权投资收益的确认：当采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股 利或分派利润时确认；当采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实现净利润 的份额确认。 股权投资差额的摊销方法：按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定期限的， 借方差额按不超过 10 年摊销，贷方差额按不低于 10 年摊销。 - 20- 长期债权投资在取得时按照实际成本作为初始投资成本入帐，依合同约定利率按 期计算确认利息收入。 长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时应提 取长期投资减值准备。 长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 １１．固定资产计价和折旧方法 （１）本公司固定资产的确认标准为使用年限在 １ 年以上，单位价值在人民币 ２０００ 元以上的房屋建筑物、机器设备、交通运输工具等；固定资产按实际成本计价。折旧 计提方法采用平均年限法，按照固定资产的类别、使用状况，确定使用年限及分类折 旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（％） 房 屋 ２０—４５ ２．２— ４．９ 建 筑 物 １５—２５ ３．９— ６．５ 动力设备 １１—１８ ５．４— ８．８ 传导设备 １５—２８ ３．５— ６．５ 生产设备 ７—１４ ６．９—１３．９ 工具仪器 ８—１４ ６．９—１２．１ 运输设备 ６—１２ ８．１—１６．２ 管理设备 ５—２２ ４．４—１９．４ 其他设备 ５—２２ ４．４—１９．４ （２）公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额 计算确定。计提减值准备的资产按照账面净额及尚可使用年限重新计算确定折旧率， 并计提折旧。 １２．在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程决算或 估计价值转入固定资产核算。 在建工程减值准备：本公司于各期末按照单项工程已经发生的减值金额计算确定。 １３．借款费用的核算方法 为购建固定资产发生的借款费用满足《借款费用》准则中资本化条件的计入工程 成本；否则计入当期损益。 １４．无形资产核算方法 按取得无形资产时发生的实际支出计价，依据预计受益期限采用直线法摊销。 无形资产按照其价值减损的金额计提减值准备。 １５．长期待摊费用核算方法 按受益期限采用直线法摊销。 １６．收入确认原则 ① 销售商品：当公司已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 不再对产品、商品实施继续管理权或实际控制，与交易相关的经济利益能够流入本公 司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 ② 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；跨 - 21- 期劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③ 他人使用本公司资产：按双方协商的结果确认收取的使用费。 １７．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １８．主要会计政策、会计估计变更及会计差错调整 （１）２００２ 年公司按照《固定资产准则》的要求，补提了未使用资产的折旧，并 作了追溯调整使期初留存收益减少了 １１，７２１，５７３．４８ 元； （２）会计差错调整：使期初留存收益减少了 ５８，７６０，５６７．８４ 元； （３）投资收益调整：由于子公司中有七家为外商投资企业，根据财政部规定于 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》，并进行了追溯调整，使本公司期初留存收 益减少了 ７２，７９３，９７５．６７ 元； （４）上述三项调整相应调减盈余公积 ２１，４９１，４１７．５５ 元； （５）合并报表范围内子公司以前年度利润分配调整使期初未分配利润减少 ７，８４５，８８０．２６ 元； （６）综合上述五项内容共计减少期初留存收益 １４３，２７６，１１６．９９ 元，减少期初盈 余公积 １３，６４５，５３７．２９ 元，合计减少期初未分配利润 １２９，６３０，５７９．７０ 元。会计差错调 整的内容如下（下表中数据均为扣除所得税影响后的净额，负数表示减少利润）： 项 目 ２００１ 年度 ２００１ 年度以前 合计 １、补提坏帐准备 －９，１５５，７６１．５０ －２６，８８７，５７８．０９ －３６，０４３，３３９．５９ ２、补提存货跌价准备 —— －３，８６９，１５２．１８ －３，８６９，１５２．１８ ３、固定资产减值准备 １３３，０３６．１６ －４，８４５，６７１．５１ －４，７１２，６３５．３５ 调整 ４、调整少转成本 —— －９，６４８，９２９．９７ －９，６４８，９２９．９７ ５、所得税汇算清缴 －６，３３２，０２７．１０ —— －６，３３２，０２７．１０ ６、其他 １３，０３１．１２ １，８３２，４８５．２３ １，８４５，５１６．３５ 合 计 －１５，３４１，７２１．３２ －４３，４１８，８４６．５２ －５８，７６０，５６７．８４ １９．合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：对拥有被投资单位 50%以上表决权资本或可以控制其 经营活动的被投资单位，编制合并会计报表。但符合以下情况的子公司不纳入合并报 表范围： ａ．已关停并转的子公司； ｂ．按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； ｃ．已宣告破产的子公司； ｄ．准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； ｅ．非持续经营的所有者权益为负数的子公司； ｆ．受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司； ｇ．根据财政部财会字（１９９６）２ 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： ①子公司期末资产总额合计低于母公司及全部子公司期末资产总额合计的 １０％； - 22- ②子公司当期主营业务收入合计低于母公司及全部子公司当期主营业务收入合计 的 １０％； ③子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润的 １０％； ④本期末无累计未弥补亏损且本期未发生亏损。 ｈ．根据财政部财会字（１９９６）２ 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 特殊行业的子公司可不纳入合并报表范围。 本报告期符合上述情况的子公司如下： 华北制药集团海翔医药有限责任公司、华北制药股份有限公司天津化工有限公司、 广州九州通医药有限公司符合上述条件 ｇ；华北制药天星有限公司、华北制药秦皇岛 有限公司符合上述条件 ｄ； 华北制药集团财务有限责任公司符合上述条件 ｈ，因而未 纳入本报告期合并报表范围。 （2）编制方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规 定〉的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他相关资料 为依据，合并各项目数额，并对长期投资与权益、重大的内部交易、资金往来及未实 现利润相互抵销后编制而成。 （3）子公司与母公司均执行《企业会计制度》。 三、税项 （１）增值税：按《增值税暂行条例》规定的税率计算增值税； （２）营业税：税率为 ５％； （３）城建税：税率为 ７％； （４）教育费附加：税率为 ３．５％； （５）所得税： 母公司税率：按法定税率 ３３％征收； 子公司华北制药华胜有限公司系中外合资企业，适用 ２４％的优惠税率， ２００２ 年被 评为先进技术企业，所得税减半征收，实际执行税率 １２％； 子公司华北制药威可达有限公司系中外合资企业，２００２ 年适用 ２４％的优惠税率， 地方所得税 １．５％，合计 ２５．５％。 子公司华北制药集团倍达有限公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政 策，２００２ 年是所得税减半征收的第二年，实际执行税率 １２％； 子公司华北制药集团制剂有限公司执行 ３３％的所得税税率； 子公司华北制药康欣有限公司公司系中外合作企业，２００２ 年适用 １２％的优惠税率； 子公司河北维尔康制药有限公司系中外合作企业，２００２ 年适用 ２４％的优惠税率； 地方所得税 １．５％，合计 ２５．５％。 子公司华北制药集团北元有限公司系中外合作企业，２００２ 年适用 ２４％的优惠税率； 地方所得税 １．５％，合计 ２５．５％。 - 23- 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司、合营企业情况及合并范围： 被投资企业全称 持股比例 注册地 法人代表 注册资本 经营范围 是否合并 华北制药威可达有限公司 ６０％ 中国石家庄 刘寿文 ５１６．２０ 万美元 生产销售 ＶＢ１２ 是 华北制药华胜有限公司 ５１％ 中国石家庄 刘寿文 １３２８．４０ 万美元 生产销售链霉素及相关产品 是 华北制药康欣有限公司 ７４．６％ 中国石家庄 李建昭 １４９６ 万美元 产销葡萄糖淀粉 ＶＢ１２ 及制剂 是 华北制药集团制剂有限公司 １００％ 中国石家庄 吕渭川 ３１１８．５４ 万元 产销粉针颗粒剂水针胶囊 是 华北制药集团倍达有限公司 ４９．４１％ 中国石家庄 吕渭川 ２７２０ 万美元 产销半合抗及中间体 是 华北制药集团北元有限公司 ７５％ 中国石家庄 吕渭川 １２００ 万美元 生产销售氨卞青霉素等 是 河北维尔康制药有限公司 ６５．２％ 中国石家庄 刘寿文 ２３００ 万美元 生产销售 ＶＣ 是 华北制药天星有限公司 ６５％ 中国承德 李建昭 ４６３３．４９ 万元 化学医药生产和销售 否 华北制药秦皇岛有限公司 １００％ 中国秦皇岛 李建昭 ７００ 万元 医药化工 否 华北制药股份有限公司天津化工公司 ５１％ 中国天津 李建昭 １５００ 万元 医药化工 否 华北制药集团财务有限责任公司 ８３．３３％ 中国石家庄 连发辙 ３００００ 万元 存贷款及投资业务 否 华北制药集团海翔医药有限责任公司 ５１％ 中国石家庄 吕渭川 １３２０ 万元 化学原料药的生产 否 广东九州通医药有限公司 ５１％ 中国中山 俞志敏 １０００ 万元 药品销售 否 黄石华诚制药有限责任公司 ３４％ 中国黄石 褚现英 ６０５０ 万元 生产销售抗生素原料药 —— 华北制药集团进出口贸易有限责任公司 ３０％ 中国石家庄 吕渭川 ３２０ 万元 出口抗生素原料、制剂等 —— 河北华日药业有限公司 ３５．４８％ 中国石家庄 吕渭川 ３１０ 万美元 生产普鲁卡因青霉素 —— 华北制药集团大药房有限公司 ４０％ 中国石家庄 吕渭川 １０００ 万元 药品销售 —— Ｎ．Ｂ．－维尔康化工有限公司 ３０％ 印度孟买 ２３ 万美元 生产维生素 Ｃ —— 华北制药集团新药研究开发中心 ４４％ 中国石家庄 吕渭川 ９４３ 万元 中西药、生物技术产品 —— １．本报告期纳入合并范围的子公司共七家，分别为华北制药华胜有限公司、华 北制药威可达有限公司、华北制药集团倍达有限公司、华北制药集团制剂有限公司、 华北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药集团北元有限公司。 ２．本公司将华北制药集团倍达有限公司纳入合并范围的原因：持有该公司 ４９．４１％ 的股权占据控股地位，且能够控制其财务与经营政策。 ３．根据河北永正得会计师事务所有限责任公司冀永正得验字［２００２］第 ０１０ 号验 资报告，本公司于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日与本公司控股股东华药集团共同投资设立华北制 药集团大药房有限公司，该公司注册资本为 １０００ 万元。本公司出资 ４００ 万元，持股比 例为 ４０％。 ４．根据湖北华诚会计师事务有限公司鄂华会验字［２００２］第 １２９ 号验资报告，本 公司与河北诚信有限责任公司、本公司控股子公司华北制药康欣有限公司（以下简称 “康欣公司”）于 ２００２ 年 １１ 月共同投资设立黄石华诚制药有限责任公司。该公司注册 资本为 ６０５０ 万元，本公司以技术投资 １２００ 万元，持股 ２０％；康欣公司出资 ８５０ 万元， 持股 １４％。目前该公司正处于筹建期。 ５．２００２ 年 １１ 月本公司与武汉均大实业有限公司共同投资设立了广东九州通医药 有限公司，注册资本为 １０００ 万元，本公司出资 ５１０ 万元，持股 ５１％，该公司主营业务 为药品销售。 五、合并会计报表主要项目注释 １．货币资金 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） 现 金 ２０１ ３８１．９６ ２３１ ３１４．３０ 银行存款 ４６８ ０１３ ７２８．８１ ３７１ ３４７ ９０１．９７ 其他货币资金 ７４ ８７３ ５８３．３５ ３２ ６３９ ２１０．２９ 合 计 ５４３ ０８８ ６９４．１２ ４０４ ２１８ ４２６．５６ - 24- 说明： ① 期末余额中外币存款为 １１，２６３，９２０．４３ 美元，按 ８．２７７３ 的折算汇率折合人民 币 ９３，２３４，８４８．５８ 元。其中 ５，３０８，３４１．６３ 美元折合人民币 ４３，９３８，７３６．１７ 元为信用 证保证金存款。 ② 人民币存款中存在以下专用款项： 票据质押存款—— ４７，８２７，６２８．５７ 元，专用于承兑应付票据。 其他货币资金—— ７４，５８０，４４４．８２ 元，性质为保证金。 ２．应收票据 本报告期末余额为 １４１，１０２，７６５．２８ 元，其中除 ７３０，０００．００ 元外均为银行承兑汇 票。 说明：期末余额中质押在银行的票据金额为 ３１，３２７，６２８．５７ 元。 ３．应收股利 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 股 东 名 称 金额（元） 金额（元） 华北制药集团财务有限公司 ２ ６１１ ７０３．５６ ２ １８１ ８５２．２５ 洋浦庆北医药有限公司 —— ２３５ ５３２．５４ 合 计 ２ ６１１ ７０３．５６ ２ ４１７ ３８４．７９ ４．应收款项 （１） 应收账款 ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ６４７ ２６５ ６１１．８８ ４９．２２ ２８ ５０７ ７７６．４３ １至２ 年 １４４ ８９０ ３３５．０７ １１．０２ ５ ０８６ ０３４．２２ ２至３ 年 １０２ ８９３ ５３３．１１ ７．８２ ２ ８１２ ８４５．０４ ３ 年以上 ４１９ ９９２ ４３３．１０ ３１．９４ ９４ ９６８ １２９．８８ 合 计 １ ３１５ ０４１ ９１３．１６ １００．００ １３１ ３７４ ７８５．５７ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ７３２ ３９４ ５６１．７１ ４５．０４ ４２ ３８０ ０３８．８１ １至２ 年 １９９ ０３７ ９２２．５４ １２．２４ ８ ４３２ ００１．５１ ２至３ 年 ５７０ ３６３ ４８３．７６ ３５．０８ ４５ ３０３ ６９４．１７ ３ 年以上 １２４ １９２ １１２．７３ ７．６４ ４９ ２２６ ５８８．８４ 合 计 １ ６２５ ９８８ ０８０．７４ １００．００ １４５ ３４２ ３２３．３３ 说明： ① 期末余额中应收持有本公司 ５％以上股份的股东欠款为： 华北制药集团有限责任公司 １２ ４４６ ２９０．３１ 元 ② 本期末应收外汇账款 １８，０９０，４１２．３３ 美元，折合人民币 １４９，７３９，７６９．９８ 元。 ③ 期末余额中前五名债务人欠款合计 ６３６，２３３，２８３．３８ 元，占总额比例为 ４８．３８％。 - 25- ④ 专项计提的坏帐准备： 对欠款人财务状况不佳、帐龄超过三年的款项计提了专项准备，截止本报告期末 专项准备为 １０５，０４２，０７６．６４ 元。 （２）其他应收款 ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ７０７ ５６７ ２９９．４４ ５４．１５ ２１ ０６１ ５５８．７２ １至２年 ４４３ ９０６ ９７６．０４ ３３．９７ ６ ７６９ ９２８．４０ ２至３年 ５５ ４６６ ３６１．３３ ４．２４ ７０９ ６０３．２５ ３ 年以上 ９９ ７８８ ６５１．９１ ７．６４ ３９ １３４ ５３７．３４ 合 计 １ ３０６ ７２９ ２８８．７２ １００．００ ６７ ６７５ ６２７．７１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ６４８ ８１０ ０４４．７９ ４７．３０ １２ ９７１ １５４．７０ １至２年 ５６９ ３９１ ５４７．２２ ４１．５１ ３ ５２２ ８４８．３２ ２至３年 ９５ ２８７ ６９６．９６ ６．９５ ３ ０６０ ９７２．２９ ３ 年以上 ５８ ２２３ １２６．５３ ４．２４ １５ ６７５ ０９１．３８ 合 计 １ ３７１ ７１２ ４１５．５０ １００．００ ３５ ２３０ ０６６．６９ 说明： ① 期末余额中应收持有本公司 ５％以上股份的股东欠款为： 华北制药集团有限责任公司 ７３０ ３７０ ４５３．３４ 元 ② 期末余额中前五名债务人欠款合计为 １，１６３，９１６，６２１．０６ 元，占总额的比例为 ８９％。 ③ 专项计提的坏帐准备： 对欠款人财务状况不佳、帐龄超过三年的款项计提了专项准备，截止本报告期末 专项准备为 ６３，３８７，７９５．５２ 元。 ５．预付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） １ 年以内 ３４ ２４６ ７２７．４０ ６７．５６ ５０ ４８３ ３７２．８９ ５１．３１ １至２年 ３ ３３９ ７２４．６４ ６．５９ ３７ ３３１ ６９９．７４ ３７．９５ ２至３年 ９ ０９４ ９１０．５６ １７．９４ ８ ４７４ ５２０．６２ ８．６１ ３ 年以上 ４ ００７ ０７６．１１ ７．９１ ２ ０９１ １４７．１６ ２．１３ 合 计 ５０ ６８８ ４３８．７１ １００．００ ９８ ３８０ ７４０．４１ １００．００ 说明：本期末预付外汇账款 １４１，６１４．７３ 美元，折合人民币 １，１７２，１８７．５９ 元。本 报告期末一年以上的预付款项的主要原因为货已到发票未到。 - 26- ６．应收补贴款 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应收出口退税 ６４ ６１７ ５５６．２７ ６８ ６３９ ２８０．３５ ７．存货 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额（元） 跌价准备 金额（元） 跌价准备 原 材 料 １７８ ９０８ ２６０．２９ ７ ８３９ ９０１．８９ １６４ ８６３ ６２１．６３ ２ ７１１ ９７１．３８ 在 产 品 １４６ ０９２ １７３．６６ —— １２８ ６４０ ４４１．２９ —— 库存商品 １９６ ３８５ ６３４．４５ ９ ４６４ ２１６．６０ １９０ ０２０ ５０８．００ １２ ０１８ ２４７．２２ 低值易耗品 ４ ７６６ ４８２．７４ —— ６ ６３９ ５６４．０８ —— 包装物 ２ ２４６ ６８３．４１ ３９ ２０３．０７ １ ４９５ ９６０．７５ —— 材料采购 １ ０１３ ８１３．１２ —— １ ７４０ ５４０．４７ —— 委托加工物资 ９３２ ６４５．４６ —— ４４９ ０８８．８８ —— 自制半成品 ４ ９９４ ９８４．０７ —— ５ ０５６ １６０．７０ —— 材料成本差异 －３ ３７０ ０９２．１２ —— —— —— 合 计 ５３１ ９７０ ５８５．０８ １７ ３４３ ３２１．５６ ４９８ ９０５ ８８５．８０ １４ ７３０ ２１８．６０ ８．待摊费用 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 停工损失 ６９４ ２１５．９１ —— ６９４ ２１５．９１ —— 跨期受益 采暖费 １ １１３ １１０．００ ４ ２７４ ４７８．５０ ３ ９３３ ９６６．５０ １ ４５３ ６２２．００ 跨期受益 大修费 ９６２ ４２３．７９ —— ９６２ ４２３．７９ —— 跨期受益 保险费 １８６ ２４７．２３ ７ ５０７ ５０５．３０ ７ ５１６ ２０６．２３ １７７ ５４６．３０ 跨期受益 其他 ５０３ ５０６．４８ １８ ３９３ ２１０．８５ １７ ３６２ ４９１．４６ １ ５３４ ２２５．８７ 跨期受益 合计 ３ ４５９ ５０３．４１ ３０ １７５ １９４．６５ ３０ ４６９ ３０３．８９ ３ １６５ ３９４．１７ ９．长期投资 （１）长期股权投资： ① 长期股权投资合计： 权益法核算的其他长期股权投资 ３５９ ３７７ ３８２．１４ 股权投资差额 －１７ ６９７ ３２７．１７ 成本法核算的其他长期股权投资 １１０ ０８１ ０００．００ 合 计 ４５１ ７６１ ０５４．９７ ② 成本法核算的其他长期股权投资： 被投资单位名称 投资金额 股权比例 华北制药华盈有限公司 １２ ６６５ ０００．００ １９．８７０％ 河北证券有限责任公司 ４０ ０００ ０００．００ １０．７３０％ 华北制药金坦生物技术股份有限公司 ２６ ８３０ ０００．００ １８．０００％ 华北制药集团销售有限公司 ６００ ０００．００ ２．０００％ - 27- 华北制药集团先泰有限公司 ７ ６３６ ０００．００ １０．０００％ 海南亚欧股份有限公司 １０ ０００ ０００．００ ７．５７０％ 海口爱华城 １１ ３３０ ０００．００ １１．９２５％ 华北制药集团动物保健品有限责任公 ４２０ ０００．００ １５．０００％ 司 其他小额投资 ６００ ０００．００ 合 计 １１０ ０８１ ０００．００ - 28- ③ 权益法核算的其他长期股权投资： 投资成本 损益调整 投资准备 被投资单位名称 期末余额 股权比例 累计投资成本 本期增减净额 本期增加 本期分配 累计增减额 本期增减额 累计增减额 华北制药集团 进出口贸易有限责任公司 960 000.00 423 276.83 1 392 192.83 2 352 192.83 30.00% 华北制药股份 7 650 000.00 3 314.22 300 524.27 7 950 524.27 51.00% 天津化工有限公司 河北华日药业有限公司 9 382 086.39 372 434.49 -4 985 267.00 4 396 819.39 35.48% 华北制药秦皇岛有限公司 7 000 000.00 -3 210 396.45 -11 281 080.04 -4 845.53 13 620 542.32 9 339 462.28 100.00% 华北制药天星有限公司 30 117 656.00 2 991.67 -12 150 178.89 162 250.13 3 160 068.54 21 127 545.65 65.00% 华北制药集团 250 000 000.00 1 621 038.74 608 118.17 5 802 319.07 255 802 319.07 83.33% 财务有限责任公司 华北制药集团 4 149 070.94 3 864 546.44 10 492 096.21 4 180 000.00 18 821 167.15 44.00% 新药研究开发中心 洋浦庆北医药公司 150 000.00 41 564.57 191 564.57 30.00% 河北华维化工制药 650 000.00 15 367.79 1 057 951.32 1 707 951.32 65.00% 设备有限公司 石家庄市维美食品有限公司 1 259 200.00 -112 275.57 -48 021.36 1 211 178.64 71.71% 华北制药集团 6 730 000.00 6 730 000.00 130 791.33 130 791.33 6 860 791.33 51.00% 海翔医药有限责任公司 华北制药集团 3 748 489.85 3 748 489.85 -304 320.62 -304 320.62 3 444 169.23 40.00% 大药房有限公司 广东九州通医药有限公司 5 100 000.00 5 100 000.00 5 100 000.00 51.00% Ｎ．Ｂ．－维尔康化工有限公司 571 696.41 571 696.41 571 696.41 30.00% 黄石华诚制药有限责任公司 20 500 000.00 20 500 000.00 20 500 000.00 34.00% 合 计 347 968 199.59 36 650 186.26 2 806 768.87 608 118.17 -9 551 428.31 157 404.60 20 960 610.86 359 377 382.14 ④ 股权投资差额： 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本年摊销金额 期末摊余金额 华北制药集团进出口贸易有限公司 -13 651.87 10 年 -1 365.19 -5 460.76 华北制药集团财务有限责任公司 -3 207 312.46 10 年 -391 216.28 -2 594 198.26 华北制药集团大药房有限公司 251 510.15 10 年 25 151.02 226 359.13 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -3 693 363.64 10 年 -369 336.36 -3 324 027.28 黄石华诚制药有限责任公司 -12 000 000.00 50 年 —— -12 000 000.00 合 计 -18 662 817.82 -736 766.81 -17 697 327.17 （２）长期债权投资 投资项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电力集资 37 010 000.00 —— —— 37 010 000.00 委托贷款 55 000 000.00 26 000 000.00 6 720 000.00 74 280 000.00 其中：贷给华北制药集团倍 达公司职工持股会 35 000 000.00 —— 6 720 000.00 28 280 000.00 其中：贷给华北制药金坦生 物技术股份有限公司 20 000 000.00 26 000 000.00 —— 46 000 000.00 合 计 92 010 000.00 26 000 000.00 6 720 000.00 111 290 000.00 其中一年内到期的委托贷款金额为：２８ ２８０ ０００．００ 元。 （３）明细项目 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 426 934 610.33 —— 24 697 796.00 -128 648.64 451 761 054.97 —— 长期股权投资 92 010 000.00 —— 26 000 000.00 6 720 000.00 111 290 000.00 —— 长期债权投资 518 944 610.33 —— 50 697 796.00 6 591 351.36 563 051 054.97 —— 合 计 （４）合并价差： 本报告期末的合并价差为 １２，７２０，６８４．６６ 元，是由对纳入合并范围的子公司华北 制药集团倍达有限公司、华北制药集团制剂有限公司、河北维尔康制药有限公司、华 北制药康欣有限公司、华北制药集团北元有限公司的股权投资差额及合作企业价差形 成，金额如下： 合并子公司 期末股权投资差额 期末合作企业价差 华北制药集团倍达有限公司 ４ １３８ ９６８．７７ 华北制药集团制剂有限公司 ２５ ８９２ １６４．５６ 华北制药集团北元有限公司 ６ ４５８ ４２５．０５ －８８２ ３５７．３２ 河北维尔康制药有限公司 －９ ０４７ １３７．６２ 华北制药康欣有限公司 －１３ ８３９ ３７８．７８ 小 计 ３６ ４８９ ５５８．３８ －２３ ７６８ ８７３．７２ １０．固定资产及累计折旧 Ａ．固定资产原值 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ８５５ ７３９ ３３１．４１ １１８ ９３１ ４８５．０８ ５６ ８３６ ８２７．８６ ９１７ ８３３ ９８８．６３ 机器设备 ２ ４６８ ０３１ １６７．１７ ２６９ ７０３ ９９２．８９ １４８ ０３８ ６２４．０５ ２ ５８９ ６９６ ５３６．０１ 电子设备 １０７ １７１ ００２．７０ １８ ５９７ ４３３．４２ １ ４４３ ７０６．５０ １２４ ３２４ ７２９．６２ 运输设备 ４３ ７１９ ０８７．９６ ２ ６１４ ８８８．８４ ２ ４９４ ５６５．５８ ４３ ８３９ ４１１．２２ 其他 ２１９ ５２３ ４４１．４２ ６ ３５９ ４０４．７６ ２１ ２６１ ６５３．９１ ２０４ ６２１ １９２．２７ 合计 ３ ６９４ １８４ ０３０．６６ ４１６ ２０７ ２０４．９９ ２３０ ０７５ ３７７．９０ ３ ８８０ ３１５ ８５７．７５ Ｂ．累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 １９９ ２１２ ３５５．１７ ２４ ４０８ ８４９．１６ ３ ７９９ １８１．１２ ２１９ ８２２ ０２３．２１ 机器设备 ９６５ １４４ ２９７．１１ １６１ １８６ ７９４．３７ ２４ ７５０ ２６５．７０ １ １０１ ５８０ ８２５．７８ 电子设备 ６０ ５１３ ２７０．４１ １０ ２４５ ３８９．１６ ７５７ ８７８．７５ ７０ ０００ ７８０．８２ 运输设备 ２５ ６２５ ４５４．１５ ３ ２２３ ７４６．６１ ５ ０１５ ３２９．１７ ２３ ８３３ ８７１．５９ 其他 ７９ ７５５ ９７８．６７ １４ ８１７ ０２４．４０ １ １２１ １００．１２ ９３ ４５１ ９０２．９５ 合计 １ ３３０ ２５１ ３５５．５１ ２１３ ８８１ ８０３．７０ ３５ ４４３ ７５４．８６ １ ５０８ ６８９ ４０４．３５ 固定资产净值２ ３６３ ９３２ ６７５．１５２０２ ３２５ ４０１．２９１９４ ６３１ ６２３．０４ ２ ３７１ ６２６ ４５３．４０ 固定资产减值６６ ８０７ ４４５．４０ ８ １１４ ５５３．８２ １４ ２６９ １５９．２４ ６０ ６５２ ８３９．９８ 固定资产净额２ ２９７ １２５ ２２９．７５１９４ ２１０ ８４７．４７１８０ ３６２ ４６３．８０ ２ ３１０ ９７３ ６１３．４２ 说明： １．本期增加数中由在建工程转入的金额为 １５７，７２２，６８４．９９ 元。 ２．本 报 告 期 出 售 的 资 产 原 值 为 ４，７６１，３６８．１３ 元 ， 处 置 的 资 产 原 值 为 ４０，４２６，２５８．９６ 元。 ３．本报告期末已提足折旧资产原值为 ３２４，４５０，９３６．９２ 元，暂时闲置的资产原值 为 ３０１，１５５，９１８．４５ 元。 ４．本报告期计提折旧的金额为 ２０８，９２８，９０８．０７ 元。 - 31- Ｃ．固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ４ ９２４ ５２３．９６ ２ ６８７ ００１．４４ ４ ２１５ ５２０．５３ ３ ３９６ ００４．８７ 机器设备 ５３ ４５３ ０７４．０７ ４ １２５ ５８６．０４ ６ ８３８ ０１２．９５ ５０ ７４０ ６４７．１６ 电子设备 ２ ９３１ １８５．６９ １４７ ７７３．８８ １ ９２８ ５７２．０８ １ １５０ ３８７．４９ 运输设备 ９３１ ４７６．６５ １０３ ９８１．２８ ５３ ４７３．９５ ９８１ ９８３．９８ 其他 ４ ５６７ １８５．０３ １ ０５０ ２１１．１８ １ ２３３ ５７９．７３ ４ ３８３ ８１６．４８ 合计 ６６ ８０７ ４４５．４０ ８ １１４ ５５３．８２ １４ ２６９ １５９．２４ ６０ ６５２ ８３９．９８ 说明：固定资产减值准备的计提原因主要是技术落后、污染严重。 １１．在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 完工程度 股份本部更新工程 5 090 653.07 7 249 665.36 8 009 424.10 4 330 894.33 44.74% 股份二甲胺四环素工程 —— 1 981 922.04 —— 1 981 922.04 23.88% 股份头孢五号工程 —— 13 364 955.29 —— 13 364 955.29 24.30% 预付工程款 8 847 840.50 46 478 561.27 5 531 665.77 49 794 736.00 —— 原料药分厂更新改造 18 255 269.16 27 400 577.44 34 349 450.44 11 306 396.16 88.35% 原料药分厂钠盐扩建 —— 4 262 695.47 —— 4 262 695.47 6.61% 制剂分厂技措工程 2 108 334.04 5 470 581.01 1 749 127.48 5 829 787.57 43.08% 玻璃厂改造工程 4 342 744.18 834 120.56 5 117 645.81 59 218.93 —— 倍达环保工程 5 570 000.00 2 300 000.00 7 870 000.00 —— —— 倍达一期收尾工程 10 522 184.51 3 947 015.54 11 000 000.00 3 469 200.05 —— 倍达 2002 年技措工程 —— 4 302 840.83 657 373.00 3 645 467.83 —— GMP 改造工程 21 422 134.20 19 877 360.84 24 424 119.80 16 875 375.24 —— 华胜技措工程 3 616 270.25 14 491 542.62 5 221 994.70 12 885 818.17 73.21% 威可达提炼车间技改 2 518 949.36 945 840.59 2 751 275.34 713 514.61 —— 威可达发酵扩产工程 —— 9 857 654.67 4 382 459.70 5 475 194.97 97.60% 北元技措工程 291 943.00 101 081.00 393 024.00 —— —— 康欣综合工艺工程 15 072 778.76 15 131 337.61 22 344 064.31 7 860 052.07 —— 维尔康技改工程 54 544 627.34 33 643 784.96 29 002 628.97 59 185 783.33 —— 维尔康扩产工程 —— 7 808 532.13 —— 7 808 532.13 28.92% 合计 152 203 728.37 219 450 069.24 162 804 253.42 208 849 544.19 在建工程减值准备 1 430 466.18 —— 1 430 466.18 —— 在建工程净额 150 773 262.19 208 849 544.19 说明： ① 本期转入固定资产的金额为 １５７，７２２，６８４．９９ 元。 ② 本报告期发生的借款费用资本化金额为 ５０，００９．８１ 元，资本化率为 ５．４９％。 ③ 减值准备转回的原因为该项目已转销。 １２．固定资产清理 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） ＧＭＰ 改造报废资产 １８１ ５６６．２０ ７０５ ４１４．６９ - 32- １３．无形资产 项 目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 剩余摊销年限 土地使用权 1 79 268 305.50 61 272 083.75 -1 506 636.36 1 585 366.12 58 180 081.27 39 土地使用权 2 3 724 000.00 3 430 000.00 —— 70 000.00 3 360 000.00 45 土地使用权 3 9 501 000.00 7 980 840.00 —— 190 020.00 7 790 820.00 42 土地使用权 4 17 705 046.00 14 604 405.80 —— 1 003 855.20 13 600 550.60 5 工业产权及专有技术 46 673 834.47 31 405 442.42 5 313 860.93 8 916 340.27 27 802 963.08 3-10 合计 156 872 185.97 118 692 771.97 3 807 224.57 11 765 581.59 110 734 414.95 无形资产减值 209 284.40 —— 40 777.02 168 507.38 无形资产净额 118 483 487.57 3 848 001.59 11 765 581.59 110 565 907.57 说明： ① 取得方式为股东投入。 ② 计提减值准备的原因为价值减损。 １４．长期待摊费用 项 目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 剩余摊销年限 车间领用树脂 —— 2 664 884.62 4 358 153.44 4 675 010.25 2 348 027.81 —— 车间大修费 3 658 251.63 —— 2 888 251.63 108 678.00 2 779 573.63 2年 其他递延支出 6 220 585.80 5 046 872.49 600 000.00 961 255.72 4 685 616.77 合计 7 711 757.11 7 846 405.07 5 744 943.97 9 813 218.21 １５．短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 担保借款 ２ ４７５ ６００ ０００．００ １ ７６４ ７８０ ０００．００ 说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。 １６．应付票据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １５２，２４５，６１９．９８ 元，均为银行承兑汇票。 说明：期末余额中无应付持有本公司 ５％以上股权的股东款项。 １７．应付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） １ 年以内 ４０９ ７０８ ４９２．６８ ７５．６８ ３０９ １３５ ３８７．６６ ６２．３０ １至２年 ４７ ３７５ ０９７．３０ ８．７５ ７９ ８４２ ７６８．９６ １６．０９ ２至３年 １９ ０１７ １６３．１１ ３．５１ １０ ５５１ ０３３．２１ ２．１２ ３ 年以上 ６５ ２７９ ９３２．６５ １２．０６ ９６ ７０６ ３５０．９５ １９．４９ 合 计 ５４１ ３８０ ６８５．７４ １００．００ ４９６ ２３５ ５４０．７８ １００．００ 说明： ① 期末余额中无应付持有本公司 ５％以上股份股东的款项。 ② 本期末应付外汇账款 １２６，２４８．２５ 美元，折合人民币 １，０４４，９９４．６４ 元。 - 33- １８．预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） １ 年以内 ３６ ２２２ ０９１．６９ ８０．２８ ３６ ６８８ １８２．３２ ７３．９７ １至２年 １ ７７６ ５３６．２９ ３．９４ ２ ８５３ １１４．００ ５．７５ ２至３年 １ ７２８ ８３２．０９ ３．８３ ２ ４７３ ９６３．０４ ４．９９ ３ 年以上 ５ ３９３ ９６９．２１ １１．９５ ７ ５８４ ２４７．３２ １５．２９ 合 计 ４５ １２１ ４２９．２８ １００．００ ４９ ５９９ ５０６．６８ １００．００ 说明：期末余额中一年以上的款项金额为 ８，８９９，３３７．５９ 元，主要是客户未及时 清理的预付货款。 １９．应付股利 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 股 东 名 称 金额（元） 金额（元） 应付国家股股利 —— ３５ ００６ ２７８．２５ 应付个人股股利 ５．８０ ２３ ４６３ ４３４．１０ 香港华美洋行 ６６２ １８４．００ ８２７ ６６０．００ 华北制药集团有限责任公司 ２７ ８４３ ４４６．４７ １３ ８８９ ４００．００ 日本日绵株式会社 １５ １１５ ６４８．２３ ９ ９００ ０００．００ 日绵（中国）有限公司 １５ １１５ ６４８．２３ ９ ９００ ０００．００ 香港长盈财务公司 ２０ ７５６ ０１８．３３ １３ ０７４ ３９４．７２ 美国永胜国际有限公司 ３ ６２８ ４０６．５３ ３ ７６１ ６１５．１７ 石家庄富维工贸中心 ９８６ ７２１．６０ ９８０ ０７２．１０ 香港三威国际有限公司 ３ ９２２ ２９８．３５ １６ ８３４ ３８８．５２ 香港金现有限公司 １ ０３３ ８３０．０４ ３ １４７ ７６８．８３ 合 计 ８９ ０６４ ２０７．５８ １３０ ７８５ ０１１．６９ 说明：上述欠付股利主要为本期分配利润。 ２０．应交税金 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） 企业所得税 ５ １２６ ６１４．９５ －４ ６３７ ４９７．２９ 增值税 ５ ３６２ ０７７．９９ ４１ ５３４ ６７２．２２ 个人所得税 ８５５ ４０３．５３ ４４７ ３９５．７５ 城建税 ５５３ １８４．９３ ７８９ ５１７．６６ 营业税 ６６ ００３．７４ －１８８ ９３１．０６ 合 计 １１ ９６３ ２８５．１４ ３７ ９４５ １５７．２８ 说明：报告期执行的法定税率详见附注三。 - 34- ２１．其他应交款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） 教育费附加 ２７６ ５９２．４１ １７８ ７１３．０６ 住房公积金 ８ ４３７ ９２７．４４ １１ ０３８ ８９２．８９ 合 计 ８ ７１４ ５１９．８５ １１ ２１７ ６０５．９５ 说明：报告期执行的费率详见附注三。 ２２．其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） １ 年以内 ５４ ０１０ ０８３．１５ ４６．０７ １９０ ９９６ ５６３．３７ ６２．４２ １至２年 ３７ ８５９ １７４．９３ ３２．７４ ４１ ８４６ ９９４．１７ １３．６８ ２至３年 １０ ９８０ ４４４．６８ ９．４９ ５８ ５７９ ６２６．６０ １９．１５ ３ 年以上 １２ ７９６ ０２５．０６ １１．０６ １４ ５４１ ２１６．７０ ４．７５ 合 计 １１５ ６４５ ７２７．８２ １００．００ ３０５ ９６４ ４００．８４ １００．００ 说明：期末余额中无应付持有本公司 ５％以上股权的股东款项。 ２３．预提费用 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 结存原因 金 额（元） 金 额（元） 修理费 １ ９０２．４６ ２０５ ９６４．９３ 尚未结算 水电汽费 ４ ８７１ ４３２．６０ ３ ４９１ ５２２．８０ 尚未结算 土地使用税 —— １１０ ０００．００ 单据未到 销售费用 ２ ５２２ ２３５．２８ ２ １７９ ８９８．７７ 单据未到 利息 １５４ ４４０．００ ４３０ ２９４．９３ 单据未到 其他 ８１ ８６３．９４ ２０７ ６８２．０３ —— 合计 ７ ６３１ ８７４．２８ ８ ４７４ ６１６．８４ ２４．一年内到期的长期负债 借款条件 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 担保借款 ４９７ ５００ ０００．００ ８３３ ５００ ０００．００ 说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。 ２５．长期借款 借款条件 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 担保借款 ２０２ ９２０ ０００．００ ６４７ ４２０ ０００．００ 说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。 - 35- ２６．长期应付款 项 目 初始金额 应计利息 期末金额 商标技术使用费 ２６ ０００ ０００．００ —— １８ ０００ ０００．００ 其他 —— —— ６３６ ４９１．３７ 合 计 ２６ ０００ ０００．００ —— １８ ６３６ ４９１．３７ ２７．专项应付款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 资金来源 环保工程拨款 ３ ６００ ０００．００ ２ ３００ ０００．００ 河北省污染防治专项资金 ２８．股本 本次增减变动（＋、－） 年初余额 配 股 年末余额 （一）尚未流通股份 （１）发起人股份 ７００ １２５ ５６５．００ ７００ １２５ ５６５．００ 其中：国家股份 ７００ １２５ ５６５．００ ７００ １２５ ５６５．００ （２）尚未流通股 合 计 ７００ １２５ ５６５．００ ７００ １２５ ５６５．００ （二）已流通股份 境内上市人民币 普通股 ４６９ ２６８ ６２４．００ ４６９ ２６８ ６２４．００ （三）股份总额 １ １６９ ３９４ １８９．００ １ １６９ ３９４ １８９．００ ２９．资本公积 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） 股本溢价 ９９５ ７８２ １１８．３４ ９９５ ７８２ １１８．３４ 接受捐赠非现金资产准备 ６ ８００．００ ６ ８００．００ 股权投资准备 ２９ ２８３ ８４６．６９ ２１ ９８５ ３７６．４５ 拨款转入 ２ ０００ ０００．００ —— 其他资本公积 ６０ ４８８ ２２９．４２ ６０ ４５７ １２９．５６ 合 计 １ ０８７ ５６０ ９９４．４５ １ ０７８ ２３１ ４２４．３５ 说明：本报告期增加数的内容包括：股权投资准备 ７，２９８，４７０．２４ 元、拨款转入 增加 ２，０００，０００．００ 元、其他资本公积增加 ３１，０９９．８６ 元。 ３０．盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 １１５ ７３５ ００２．６１ １１ ４７５ ７００．２１ —— １２７ ２１０ ７０２．８２ 公 益 金 ５４ １９２ ２６３．９２ ５ ７３７ ８５０．１０ —— ５９ ９３０ １１４．０２ 储备基金 ３３ ２３７ ４１４．６６ ８ ５５４ １８６．０１ —— ４１ ７９１ ６００．６７ 企业发展基金 ６ ４９３ １７８．１２ ２ ２７８ ９１３．３５ —— ８ ７７２ ０９１．４７ 利润归还投资 ８２ ７２７ ６３１．６５ ２ １５３ ５２７．３９ —— ８４ ８８１ １５９．０４ 合 计 ２９２ ３８５ ４９０．９６ ３０ ２００ １７７．０６ —— ３２２ ５８５ ６６８．０２ - 36- ３１．未分配利润 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未分配利润－２１３ ７９６ ７０９．５４ １３０ ９１６ ６０４．７２ ４６ ５０８ ９６９．０３ －１２９ ３８９ ０７３．８５ 说明：２００２ 年期初未分配利润与 ２００１ 年年报的期末未分配利润的差额为 －１２９，６３０，５７９．７０ 元，主要是由于子公司执行《企业会计制度》进行追溯调整及会计 差错更正形成的，详见附注三第 １８ 项。 ３２．主营业务收入 Ａ．行业分布： 行 业 ２００２ 年度 ２００１ 年度 医药化工 ３ ００３ ４７４ ２１３．２２ ２ ８３０ ８１１ ６２５．６８ Ｂ．地区分布：本公司产品的产地均为河北省。 Ｃ．集中程度： 期 间 前五名销售商销售总额 占全部收入的比例 ２００２ 年度 １ ２９５ ０７７ ２３５．１８ ４３．１２％ ２００１ 年度 １ ３３２ ０２０ ５８９．７６ ４６．９５％ ３３．主营业务成本 行 业 ２００２ 年度 ２００１ 年度 医药化工 ２ １６３ ０２０ １３０．９２ ２ ０７２ ８３７ １１３．０８ ３４．主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税 ７ ４７８ ６０３．４１ ６ ６８５ ０９５．２９ 教育附加费 ３ ７３９ ３０１．７３ ３ ３５０ ２９２．１８ 合计 １１ ２１７ ９０５．１４ １０ ０３５ ３８７．４７ ３５．其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 材料 －３３２ ０４５．６５ －３０２ ９６７．０９ 加工 １ ５８１ ２５２．９１ ２ ０２７ ６００．５３ 检验费 １ ２７８ ３５２．３２ ５ ４６１ ４３３．８４ 废旧物资销售 ２ ３９４ ８９９．３６ —— 动力 －２ ３３１ ６９８．６３ ３９ ５７８．１３ 无形资产转让 １６６ ２５０．００ —— 其他 ３１１ １４２．７６ ４４ ０１８．４７ 合计 ３ ０６８ １５３．０７ ７ ２６９ ６６３．８８ ３６．财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １７８ ２８６ １２７．９２ １８６ ４１８ １９８．６６ 其中：银行贷款利息 １７８ ２８６ １２７．９２ １８４ ７６４ ２３８．６６ - 37- 关联方借款利息支出 —— １ ６５３ ９６０．００ 减：利息收入 ８ ９７７ ２２５．２７ １０ ９２２ ５６９．４４ 其中：银行利息收入 ２ ６３３ ３１２．７７ ４ ４０１ ４４４．４４ 资金占用费利息收入 ７５ ２２５．００ —— 关联方借款利息收入 ６ ２６８ ６８７．５０ ６ ５２１ １２５．００ 汇兑损失 １ ０１４ ５９１．１４ １ ０４７ ２４５．８９ 减：汇兑收益 １７３ ４７７．９１ １６８ ８０７．３０ 其他 ２ ２０３ ９５９．８０ １ ５３７ ５４２．４４ 其中：手续费 １ ９１８ ５６３．３１ １ ５３７ ５４２．４４ 现金折扣 ２８５ ３９６．４９ —— 合 计 １７２ ３５３ ９７５．６８ １７７ ９１１ ６１０．２５ ３７．投资收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 金额（元） 金额（元） 长期股权投资收益 －４ ４７２ ５７４．１１ －１１ ７２０ ５９０．３３ 其中：成本法 —— ４５５ ８３３．３３ 权益法 ２ ８０６ ７６８．８７ －６ ３２５ ３２３．７５ 股权投资差额摊销 －５ １５５ ５６７．２６ －５ ８５１ ０９９．９１ 股权转让收益 －２ １２３ ７７５．７２ —— 长期债券投资收益 ２ ６２４ ６３７．９４ —— 投资收益合计 －１ ８４７ ９３６．１７ －１１ ７２０ ５９０．３３ 说明：被投资公司的股利汇回不存在重大限制。 ３８．补贴收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 市场开拓补贴 ２８ ０００．００ ４ ４００．００ 合 计 ２８ ０００．００ ４ ４００．００ ３９．营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 固定资产清理净收益 ３６８ ３９２．３５ ２６４ ６８０．３３ 罚款收入 １７ ６３４．００ １４２ ４３４．６４ 劳务收入 １２ ４８３．１６ ２８３ ０８７．７７ 赔偿收入 —— ２７６ ４１０．００ 固定资产减值准备冲回 —— １３３ ０３６．１６ 其他 １ ５４５．４２ ９７８ ３６３．９７ 合计 ４００ ０５４．９３ ２ ０７８ ０１２．８７ - 38- ４０．营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净损失 ３ ３３５ ５５７．０７ ７ ９２９ ０８３．７０ 子女学费 １ ４０２ ７８１．１３ １ ８７２ ９５５．００ 罚款支出 ５０１ ２８１．７９ ４８７ ８７２．７０ 赔偿 ４３２ ６５０．８０ —— 捐赠支出 ２２０ ８００．００ ４９ ９６５．００ 其他 ５２６ ６３４．１５ １ ８３４ ０７９．２８ 合计 ６ ４１９ ７０４．９４ １２ １７３ ９５５．６８ ４１．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 存款利息收入 ２２８ 万元 环保工程拨款 ３６０ 万元 营业外收入 ７ 万元 补贴收入 ３ 万元 关联方往来款项 ７ ４１８ 万元 合计 ８ ０１５ 万元 ４２．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 管理费用 ６ ２８５ 万元 销售费用 ３ ６８９ 万元 工会经费 ４４ 万元 教育经费 ２０ 万元 制造费用 ３ ６１１ 万元 维修支出 ９４ 万元 关联方往来款项 ７ ２７５ 万元 其他 ５６０ 万元 合计 ２１ ５７８ 万元 ４３．非经常性损益 ２００２ 年度利润表附表中所列的非经常性损益 ２７７，０３７．４９ 元，其中包括营业外收 入减营业外支出的净额－６，０１９，６５０．０１ 元；２００２ 年收到的河北省财政厅市场开拓补贴 ２８，０００．００ 元；以及向关联方收取的资金占用费 ６，２６８，６８７．５０ 元。 - 39- 六、母公司会计报表主要项目注释 １．应收账款 ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ３０４ ４７３ ３５１．６３ ４０．０３ ５ １９５ ９０７．４４ １至２年 ７５ ６５２ ７３５．７０ ９．９４ ２ ６８３ ３９７．４４ ２至３年 ６２ ４６９ ５４１．５３ ８．２１ １ ０１２ ４３８．７６ ３ 年以上 ３１８ １９８ ５７７．３２ ４１．８２ ４９ ８９０ ８３２．７１ 合 计 ７６０ ７９４ ２０６．１８ １００．００ ５８ ７８２ ５７６．３５ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ３８３ ４９４ ８９４．８１ ３７．９２ ２８ １０７ ５５１．００ １至２年 ５８ ５２８ ４１３．７２ ５．７９ １２ ３５１ ５０８．５８ ２至３年 ５０５ ９５５ ４９７．７５ ５０．０３ ２２ ２１１ ８５８．３１ ３ 年以上 ６３ ３３４ ４２６．２６ ６．２６ ４ ９４０ １６７．２４ 合 计 １ ０１１ ３１３ ２３２．５４ １００．００ ６７ ６１１ ０８５．１３ ２．其他应收款 ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ７７９ ２２５ １１６．３２ ５２．８２ １２ ０７１ ６３１．４２ １至２年 ５７１ ２０５ １９７．２７ ３８．７２ ５ １６９ ０９８．２１ ２至３年 ５４ ７０７ １４２．２０ ３．７１ １９ ８２０．７３ ３ 年以上 ７０ ０５３ ２６１．００ ４．７５ ３７ ５５７ ６８１．４２ 合 计 １ ４７５ １９０ ７１６．７９ １００．００ ５４ ８１８ ２３１．７８ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ７６４ ５３４ ８６８．４３ ５４．９０ ９ １００ ０６１．８３ １至２年 ５３０ ３５３ ２２０．８５ ３８．０８ ２ ５９０ ４１５．９７ ２至３年 ５７ ５７１ ０８２．６５ ４．１３ １ ３７８ ５５４．１３ ３ 年以上 ４０ ２２９ ８８７．２３ ２．８９ １５ ３６７ ９２９．４２ 合 计 １ ３９２ ６８９ ０５９．１６ １００．００ ２８ ２３６ ９６１．３５ ３．长期投资： （１）长期债权投资 投资项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电力集资 ３５ ０１０ ０００．００ —— —— ３５ ０１０ ０００．００ - 40- （２）长期股权投资： ① 成本法核算的其他长期股权投资： 被投资单位名称 投资金额 股权比例 华北制药华盈有限公司 １２ ６６５ ０００．００ １９．８７％ 河北证券有限责任公司 ４０ ０００ ０００．００ １０．７３％ 华北制药金坦生物技术股份有限公司 ２６ ８３０ ０００．００ １８．００％ 华北制药集团销售有限公司 ３００ ０００．００ １．００％ 华北制药集团动物保健品公司 ４２０ ０００．００ １５．００％ 海南亚欧股份有限公司 １０ ０００ ０００．００ ７．５７％ 海口爱华城 １１ ３３０ ０００．００ １１．９２５％ 其他小额投资 ６００ ０００．００ 合计 １０２ １４５ ０００．００ ② 长期股权投资合计： 权益法核算的其他长期股权投资 ９１７ ０１４ ８５４．１１ 股权投资差额 １７ ８１５ ２３７．９０ 成本法核算的其他长期股权投资 １０２ １４５ ０００．００ 合 计 １ ０３６ ９７５ ０９２．０１ ③ 股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销 摊余金额 华北制药集团制剂有限公司 42 900 057.00 10 年 4 151 618.43 24 909 710.49 华北制药集团财务有限责任公 -3 207 312.46 10 年 -391 216.28 -2 594 198.26 司 华北制药集团倍达有限公司 5 415 054.29 10 年 541 504.70 4 138 968.77 华北制药集团北元有限公司 10 764 041.77 10 年 1 076 404.18 6 458 425.05 华北制药集团大药房有限公司 251 510.15 10 年 25 151.02 226 359.13 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -3 693 363.64 10 年 -369 336.36 -3 324 027.28 黄石华诚制药有限责任公司 -12 000 000.00 50 年 —— -12 000 000.00 40 429 987.11 5 034 125.69 17 815 237.90 合 计 - 41- ④ 权益法核算的其他长期股权投资： 投资成本 损益调整 投资准备 被投资单位名称 期末余额 股权比例 累计投资成本 本期增减净额 本期增加 本期分配 累计增减额 本期增减额 累计增减额 华北制药集团制剂有限公司 13 233 077.69 -1 470 341.97 -931 029.41 4 512 942.66 4 506 541.12 4 506 541.12 22 252 561.47 90.00% 华北制药集团北元有限公司 92 982 448.95 23 436 990.40 12 061 914.96 17 398 740.72 103 127.93 103 127.93 110 484 317.60 75.00% 华北制药集团倍达有限公司 108 989 347.72 32 527 468.93 33 485 645.26 11 193 170.90 14 421.54 1 985 129.51 122 167 648.13 49.41% 华北制药康欣有限公司 94 341 726.43 7 830 514.53 15 203 767.79 810 622.79 58 905.39 109 604 399.61 74.60% 华北制药华胜有限公司 56 562 672.00 11 960 517.05 10 045 200.10 4 500 721.24 6 456.60 -347 697.35 60 715 695.89 51.00% 华北制药威可达有限公司 24 668 040.00 6 000 000.00 6 728 209.13 3 946 886.40 6 345 333.35 149 057.05 1 719 898.59 32 733 271.94 60.00% 河北维尔康制药有限公司 120 232 318.84 12 845 739.53 21 812 069.46 1 050 111.82 1 506 511.82 143 550 900.12 65.20% 华北制药股份 7 650 000.00 3 314.22 300 524.27 7 950 524.27 51.00% 天津化工有限公司 河北华日药业有限公司 9 382 086.39 372 434.49 -4 985 267.00 4 396 819.39 35.48% 华北制药秦皇岛有限公司 6 900 000.00 -3 210 396.45 -11 281 080.04 -4 845.53 13 620 542.32 9 239 462.28 98.57% 华北制药天星有限公司 30 117 656.00 2 991.67 -12 150 178.89 162 250.13 3 160 068.54 21 127 545.65 65.00% 华北制药集团 220 000 000.00 1 548 061.64 535 141.07 5 802 319.07 225 802 319.07 73.33% 财务有限责任公司 华北制药集团 4 149 070.94 3 864 546.44 10 492 096.21 4 180 000.00 18 821 167.15 44.00% 新药研究开发中心 洋浦庆北医药公司 150 000.00 41 564.57 191 564.57 30.00% 华北制药集团 6 730 000.00 6 730 000.00 130 791.33 130 791.33 6 860 791.33 51.00% 海翔医药有限责任公司 华北制药集团 3 748 489.85 3 748 489.85 -304 320.62 -304 320.62 3 444 169.23 40.00% 大药房有限公司 广东九州通医药有限公司 5 100 000.00 5 100 000.00 5 100 000.00 51.00% Ｎ．Ｂ．－维尔康化工有限公司 571 696.41 571 696.41 571 696.41 30.00% 黄石华诚制药有限责任公司 12 000 000.00 12 000 000.00 12 000 000.00 20.00% 合 计 817 508 631.22 32 679 844.29 96 805 832.88 60 074 787.79 69 013 195.02 6 797 743.45 30 493 027.87 917 014 854.11 ４．主营业务收入： ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 金 额（元） 金 额（元） 药用玻璃瓶 ４６ ０９２ １２５．２６ ４４ ４５１ ８８９．３６ 医药产品 １ ３４９ ８８１ ４１９．５４ １ ３０７ ７８４ ８２５．３１ 合 计 １ ３９５ ９７３ ５４４．８０ １ ３５２ ２３６ ７１４．６７ ５．主营业务成本： ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 金 额（元） 金 额（元） 药用玻璃瓶 ３５ １３９ ５６１．２１ ３２ ８１０ ９８９．２１ 医药产品 ９６７ ０３２ ８５６．７８ ９８９ ３９５ １６１．２５ 合 计 １ ００２ １７２ ４１７．９９ １ ０２２ ２０６ １５０．４６ ６．投资收益： ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 金额（元） 金额（元） 长期股权投资收益 ９０ １９２ ３２８．６８ ７２ ９６４ ４６５．４７ 其中：成本法 —— ４５５ ８３３．３３ 权益法 ９７ ３５０ ２３０．０９ ７８ ３６１ ０９７．２１ 股权投资差额摊销 －５ ０３４ １２５．６９ －５ ８５２ ４６５．０７ 股权转让收益 －２ １２３ ７７５．７２ —— 七、合并报表变动超过 ３０％的项目的注释 １．货币资金增加了 ３４％，主要原因为本报告期加大了清欠力度。 ２．短期借款增加了 ４０％，一年内到期的长期借款下降了 ４０％，长期借款下降了 ６９％， 主要原因为本报告期将部分长期借款转为短期。 ３．营业费用增加了 ４９％，主要原因是本报告期拓宽销售渠道。 ４．所得税增幅为 ９７％，主要原因是 ２００２ 年度本公司不再享受地方财政返还所得税 的优惠政策。 八、关联方关系及其交易 １、关联方及关联方关系 公 司 名 称 经济性质 法人代表 主 营 业 务 与本公司关系 持股比例 注册地 华北制药集团有限责任公司 国有 吕渭川 化学医药化工 母公司 ５９．８７％中国石家庄 华北制药天星有限公司 合营 李建昭 化学医药生产和销售 子公司 ６５％ 中国承德 华北制药秦皇岛有限公司 合营 李建昭 化学医药生产和销售 子公司 １００％ 中国秦皇岛 华北制药股份有限公司天津化工公司 合营 李建昭 医药化工 子公司 ５１％ 中国天津 华北制药集团财务有限责任公司 合营 连发辙 存贷款及投资业务 子公司 ７３．３３％中国石家庄 海口华药实业公司 国有 刘寿文 化工原料 子公司 １００％ 中国海口 华北制药集团海翔医药有限责任公司 合营 吕渭川 化学原料药的生产 子公司 ５１％ 中国石家庄 广东九州通医药有限公司 合营 俞志敏 药品销售 子公司 ５１％ 中国中山 华北－安万特药业有限公司 合资 吕渭川 加工制造销售药品 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团爱诺有限公司 合资 吕渭川 阿维菌素、伊维菌素等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团宏信国际商务有限公司 合资 连发辙 餐饮、文化娱乐服务等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团房地产开发公司 国有 连发辙 房地产综合经营 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团动物保健品有限公司 国有 韩德银 兽药生产 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团环境保护研究所 国有 吕渭川 环保治理及服务 同级子公司 中国石家庄 深圳华药南方制药有限公司 股份制 吕渭川 生产经营抗生素类原料药 同级子公司 中国深圳 华北制药集团进出口贸易有限公司 国有 吕渭川 出口抗生素原料、制剂等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团新药研究开发中心 国有 吕渭川 中西药、生物技术产品等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团销售有限公司 国有 吕渭川 化学原料药中西药制剂等 同级子公司 中国石家庄 华北制药金坦生物技术股份有限公司 合资 吕渭川 生物制药 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团先泰药业有限公司 合资 吕渭川 产销半合抗及中间体 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团综合实业有限责任公司 国有 吕渭川 包装箱加工、标签印刷 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团华泰药业有限公司 国有 吕渭川 化学制剂、空心胶囊 同级子公司 中国栾城 华北制药集团华栾有限公司 股份制 吕渭川 产销洁霉素、庆大霉素等 同级子公司 中国栾城 华北制药集团华苏化工有限公司 国有 韩德银 丙醋酸、邓盐、脂类产品 同级子公司 中国栾城 华北制药集团嘉华化工有限公司 国有 毛耀明 苯甘氨酸邓盐系列产品 同级子公司 中国栾城 华北制药集团北安有限公司 股份制 韩德银 化工产品销售及开发 同级子公司 中国石家庄 石家庄经济技术开发区煤气热电公司 国有 吕渭川 电、蒸汽等 同级子公司 中国藁城 华北制药华盈有限公司 合作 李建昭 生产丙丁总溶剂及山梨膏 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团维灵保健品有限公司 合资 吕渭川 产销卵磷脂、深海鱼油 同级子公司 中国石家庄 ２、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联企业名称 年初余额 年末余额 华北制药集团有限责任公司 ６６ ２３０．００ 万元 ６６ ２３０．００ 万元 华北制药集团财务有限责任公司 ３０ ０００．００ 万元 ３０ ０００．００ 万元 华北制药天星有限公司 ４ ６３３．４９ 万元 ４ ６３３．４９ 万元 华北制药秦皇岛有限公司 ７００．００ 万元 ７００．００ 万元 华北制药股份有限公司天津化工有限公司 １ ５００．００ 万元 １ ５００．００ 万元 海口华药实业公司 １００．００ 万元 １００．００ 万元 华北制药集团海翔医药有限责任公司 —— １ ３２０．００ 万元 广东九州通医药有限公司 —— １ ０００．００ 万元 ３、 关联方债权、债务： ① 应收账款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团销售有限公司 ４１７ ２５９ ２９４．９３ ６９０ ２７２ ０７５．８３ 货款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司 ６５ ５２４ ８９７．９７７２ ６９９ ３９５．２３ 货款 河北华日药业有限公司 ２６ １７２ ４２０．１６ ２５ ５６６ ３８２．８６ 货款 华北制药天星有限公司 １ ２６０ ２１５．７４ ３ ５０２ １２１．３５ 货款 深圳华药南方制药有限公司 ２ ９２５ ２６５．７７ ２ ９９０ ８１９．２７ 货款 华北制药集团动物保健品有限责任公司１４ ９２４ １２０．６３ ８ ８１７ ５７１．３１ 货款 华北制药集团华栾有限公司 ６ ４０８ ７６８．９２ １５ ６０３ ５４４．１７ 货款 华北制药集团有限责任公司 １２ ４４６ ２９０．３１ １２ ０６９ ８７２．０２ 货款 海口华药实业公司 １１ ５５８ ８５１．２６ １１ ５５８ ８５１．２６ 货款 华北制药集团爱诺有限公司 ６ ６４４ ３２７．２９ ６ ７７５ ８３３．７９ 货款 华北制药华盈有限公司 ４ ８４６ ９９８．３２ ４ ８４０ ０６３．３２ 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 ６１ ６１５ ２６１．８３ ７４ ５４６ ８３８．８１ 货款 华北制药集团海翔医药有限责任公司 ４ ２００ ９０７．０１ —— 货款 华北制药秦皇岛有限公司 ４ ０６７ ３００．５５ ２ ３４８ ７７５．６６ 货款 合 计 ６３９ ８５４ ９２０．６９ ９３１ ５９２ １４４．８８ ② 其他应收款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药华盈有限公司 ２２ ９５６ ８７５．２１ ２２ ６６４ ８６８．６８动力费、材料 华北制药集团销售有限公司 ３７２ ６４３ ７９６．２９ ２０４ ５７６ ３６９．８９动力费、借款 河北华日药业有限公司 １ ４８４ ７５５．９６ １ ４５８ ４４１．３７动力费、材料 华北制药集团新药研究开发中心 ２３ ６０４ ４００．９０ １０ ７７２ １９６．８９动力费、材料 华北制药集团有限责任公司 ７３０ ３７０ ４５３．３４ ７４１ ３６５ ２５６．４３动力费、借款 华北制药集团爱诺有限公司 ５ ２０７ ４２４．６８ １０ ０７６ ７６３．１１动力费、材料 华北制药金坦生物技术股份有限公司１４ ３４１ ０９５．３２ １０ ０１４ ８６４．９０ 材料、借款 海口华药实业公司 ７ ５３８ ４７０．４９ ８ ２８８ ４７０．４９ 借款 华北制药集团宏信商务公司 ５ ２１２ ５３０．２８ １ ８０２ １６２．７５ 动力费 合 计 １ １８３ ３５９ ８０２．４７１ ０１１ ０１９ ３９４．５１ —— ③ 应付帐款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团有限责任公司 ９ ８９７ ３７７．０２ —— 应付工程款 华北制药集团综合实业有限公司 ２５ ５５７ ０１３．１６ ５ ６０６ ７９２．５９ 货款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司１５ ４７９ ０１０．８３ ８ ９０９ ２５９．５８ 货款 华北制药华盈有限公司 １ ７３１ ８８３．４９ ３ ５９０ ７９２．９５ 货款 华北制药集团销售有限公司 ３ ８６２ １８４．９５ ８ ２５６ ７７２．６０ 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 ４９ ６７３ ０１０．５５ ３４ ７４９ ６０８．３８ 货款 华北制药股份天津化工有限公司 ３ ６２０ ６３６．０５ —— 货款 华北制药集团北安有限公司 ６ ８６６ １０３．５３ —— 货款 合计 １１６ ６８７ ２１９．５８ ６１ １１３ ２２６．１０ —— ④ 其他应付款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团环境保护研究所 ３ ５８９ ７９６．５７ ——应付环境治理费 ⑤ 应收票据 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团先泰药业有限公司 ２ ８５３ ４００．００ ３ ２５１ ４００．００ 货款 河北华日药业有限公司 ３ ０００ ０００．００ —— 货款 华北制药集团销售有限公司 —— ２ ９０１ ９９９．８０ 货款 合计 ５ ８５３ ４００．００ ６ １５３ ３９８．８０ ⑥ 预付账款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团有限责任公司 １ ２１７ ３７３．６３ —— 预付设备款 华北制药集团华泰药业有限公司 ８ ３９６ ９２４．８８ —— 预付货款 合计 ９ ６１４ ２９８．５１ —— ⑦ 预付工程款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团有限责任公司 ３ ０８５ ７２５．００ —— 预付工程款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司１２ ８５１ ５６０．００ —— 进口设备款 合计 １５ ９３７ ２８５．００ —— ⑧ 应付票据 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药华盈有限公司 ５５ １００ ０００．００ —— 货款 华北制药股份天津化工有限公司 ２ ６１０ ０００．００ —— 货款 华北制药集团北安有限公司 １ ７００ ０００．００ —— 货款 华北制药集团嘉华化工有限公司 １ ０００ ０００．００ —— 货款 合计 ６０ ４１０ ０００．００ —— ４、关联交易 ① 向关联方销售货物 关联方名称 ２００２ 年销售金额 销售比例（％） 累计未结算金额 ２００１ 年发生额 华药集团销售有限公司 ９６２ ５２３ ４７２．８６ ３２．０５ ４１７ ２５９ ２９４．９３ ９７１ ００７ ４５９．１４ 华药集团进出口贸易公司 １３１ ５０５ ９６１．０１ ４．３８ ６５ ５２４ ８９７．９７ １０６ ５０５ ８２８．１７ 河北华日药业有限公司 ３４ ６６９ ２６４．９５ １．１５ ２６ １７２ ４２０．１６ ２９ １５５ ６６４．７７ 华药集团先泰药业公司 １００ ９５４ ２８２．０７ ３．３６ ６１ ６１５ ２６１．８３ １４１ ４８７ ０７１．０５ 华药集团动物保健品公司 １２ ７４１ ２７２．８６ ０．４２ １４ ９２４ １２０．６３ ９ ４７２ ７３８．８１ 华药集团爱诺有限公司 ４ ０８３ １０７．３５ ０．１４ ６ ６４４ ３２７．２９ ７ ０６０ ６７４．８８ 深圳华药南方制药有限公司 １ ０２１ ３９７．９５ ０．０３ ２ ９２５ ２６５．７７ ６ ９４３ ６１５．５７ 华药集团华栾有限公司 ２８５ ５２４．２８ ０．０１ ６ ４０８ ７６８．９２ ７ １６４ ０５８．１７ 华北制药集团海翔医药公司 ４ ５８７ １６８．４７ ０．１５ ４ ２００ ９０７．０１ —— 合 计 １ ２５２ ３７１ ４５１．８０ ４１．７０ ６０５ ６７５ ２６４．５１ １ ２７８ ７９７ １１０．５６ ② 向关联方销售动力 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 华北制药集团新药研究开发中心 动力费 ３ ０９４ ７５７．６８ ７ ７３９ ９５０．４０ 华药集团综合实业有限公司 动力费 ７９２ ８４９．８１ ５７１ ５３０．７５ 华北制药集团有限责任公司 动力费 ２ ８８５ ５８７．９６ ３ ７２８ ３７２．８２ 华北制药集团宏信商务公司 动力费 ２ ４９２ ８９７．０３ —— 合 计 ９ ２６６ ０９２．４８ １２ ０３９ ８５３．９７ ③ 向关联方采购商品 关联方名称 ２００２ 年采购金额 占采购相同产品比例（％） ２００１ 年发生额 华北制药集团先泰药业有限公司 １２３ ９９８ ７８９．９２ ９０ ８０ ４７５ ５９２．６９ 华北制药集团综合实业公司 ４２ ６１３ ９１８．５８ ４８ ２９ ８６８ ９５７．５９ 华北制药集团进出口贸易公司 ３０ ９０９ １２４．８８ １００ —— 华北制药华盈有限公司 ２３ １５９ ０３８．８６ ６５ １７ １２４ ４１６．０５ 华北制药集团北安有限公司 １４ ５５３ ３３０．８０ ５５ １７ ３８９ １１８．８０ 华北制药集团华栾有限公司 １２ ７２５ １２２．２０ １７ １ ９７４ １３６．０１ 华北制药股份有限公司天津公司 １１ ８７６ ８２２．９７ ４５ ９ ４８２ ０８０．３６ 石家庄经济技术开发区煤气热电公司 ８ ９３７ ３７５．６３ —— —— 华北制药集团嘉华化工有限公司 ７ ７６８ ０８３．４０ ７５ １１ ８９３ ０６２．６６ 华北制药集团销售有限公司 ５ １５６ ６８７．２４ ７ １ ４４１ ３１７．６１ 华北制药集团华泰药业公司 ３ ７５３ ３０２．１４ ７ —— 合计 ２８５ ４５１ ５９６．６２ —— １６９ ６４８ ６８１．７７ 说明： １．以上三项关联交易的定价原则均为市场价。 ２．向关联方销售对利润的影响：向关联方销售货物——使利润增加 ２６，２６２ 万元； 向关联方销售动力——使利润增加 ９０ 万元。 ④ 收取关联方借款利息（单位：万元） 关联方名称 资金本金 ２００２ 年实收利息 ２００１ 年实收利息 华北制药集团有限责任公司 １１ ０００ ５９２．２１ ６４３．５０ 华北制药金坦股份公司 ５００ ３７．１８ —— 其他小额借款 —— ５．００ ８．６１ 合 计 —— ６３４．３９ ６５２．１１ ⑤ 向集团公司上交各项费用 年度 管理费 技术开发费 商标使用费 综合服务费 ２００２ 年 １０ ５７４ ４６０．０３ ２２ ９８１ ０５２．２６ ６ ３８３ ９８１．７１ ９ ８０１ ７６８．９１ ２００１ 年 １２ ６６２ ０１４．６７ ７ ４８１ ５０７．０１ ６ ２００ ７２４．９５ ７ ７４４ ８８８．１３ ⑥向关联方提供连带责任担保： 单位名称 担保金额 河北维尔康制药有限公司 ２５ ７７０ 万元 华北制药康欣有限公司 １９ ０９２ 万元 华北制药华胜有限公司 １１ ９９０ 万元 华北制药集团北元有限公司 １１ ０００ 万元 华北制药集团制剂有限公司 ６ ８１０ 万元 河北华日药业有限公司 ３ ０５０ 万元 华北制药天星有限公司 ２ ３９５ 万元 华北制药威可达有限公司 ６００ 万元 华北制药集团海翔医药有限责任公司 ３００ 万元 华北制药股份有限公司秦皇岛公司 ４５０ 万元 合 计 ８１ ４５７ 万元 ⑦接受关联方担保： 截止本报告期末本公司控股股东华药集团为本公司提供了 １６５，０９０ 万元的借款担 保。 ⑧委托关联方进行技术开发 本公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日与华北制药集团新药研究开发有限责任公司签订了《青 霉素菌丝综合利用》项目委托开发合同，项目总金额 １０００ 万元，合同期限 ２００２ 年 １１ 月至 ２００３ 年 １０ 月。截止本报告期末，本公司已支付项目经费 ２００ 万元。 ⑨对关联方进行债权投资 本公司通过华北制药集团财务有限责任公司向华北制药金坦生物技术股份有限公 司提供了委托贷款 ４，６００ 万元。 ⑩向关键管理人员支付报酬（单位：人民币万元） 关键管理人员名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 董事长：吕渭川 １３．９ １０．０ 副董事长：刘寿文 １３．９ １０．０ 副董事长：许留明 １０．３ ７．５ 独立董事：齐谋甲 ２．５ —— 独立董事：管维立 ２．５ —— 独立董事：陈立友 ２．５ —— 总经理：俞志敏 ９．６ ７．６ 副总经理：张玉祥 ３．１ —— 副总经理：刘广春 ４．３ —— 副总经理：李东久 ４．８ —— 说明：以上报酬均为实际预付的金额，其中独立董事的报酬为 ２００２ 年 ７ 月至 １２ 月 支付的薪酬。 九、或有事项 根据中喜会计师事务所出具的中喜审字［２００３］０１０７５ 号带说明段无保留意见审计报 告，本公司拥有 ８３．３３％股权的华北制药集团财务有限责任公司本报告期末存在逾期贷款 ３８５６ 万元。 十、承诺事项 本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款 ３４，７７７ 万元，其中除 １，３９７ 万 元贷款期限为两年外，其余均为一年内到期；为石家庄钢铁股份有限公司担保借款 ２０００ 万元，借款期限为一年内到期；上述担保的性质均为互保单位。此外，本公司还为河北 光华实业公司担保借款 ９００ 万元，以应付给该公司的土地租赁费作为担保。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日本公司出资 ３７５ 万美元与印度奥奇德化学制药有限公司共同设立 了华北制药奥奇德药业有限公司。该公司已经河北省人民政府以外经贸冀石字 ［２００２］００４３ 号批准证书批准成立，系中外合资企业，注册资本为 １０００ 万美元，双方股 权各占 ５０％。 十二、债务重组事项 本报告期无重大债务重组事项。 十三、其他重要事项 截至审计报告日，华北制药集团财务有限责任公司正在办理与增资相关的审批及变 更登记手续。 十四、重大不确定事项 根据国家关于城镇住房制度改革的相关规定，本公司应按照国家规定的标准向 “１９９８ 年 １２ 月 ３１ 日以前参加工作的无房老职工”和“住房未达标老职工”支付一次性 住房补贴，并相应调整期初未分配利润。由于政府尚未对企业适用的一次性住房补贴标 准做出明确规定，执行此项政策对本公司财务状况的影响尚无法准确计算。目前本公司 控股股东华北制药集团有限责任公司正在对华药第一生活区进行改造，兴建经济适用住 房，预计 ２００３ 年完工，届时本公司将有 ８４４ 名职工享受一次性住房补贴。 48 第十一章 备查文件目录 公司的备查文件齐备、完整。 即： （１）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （２）载有河北华安会计师事务所有限公司盖章，刘国忠、廖志勇注册会计师亲笔签 名的审计报告原件。 （３）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 华北制药股份有限公司董事会 二〇〇三年三月二十九日 49 资产负债表 编制单位：华北制药股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 543,088,694.12 334,784,645.54 404,218,426.56 233,797,974.13 短期投资 应收票据 141102765.28 88,241,166.93 154,452,332.29 116,315,573.30 应收股利 2611703.56 74,941,080.26 2,417,384.79 92,833,312.24 应收利息 应收账款 1,183,667,127.59 702,011,629.83 1,480,645,757.41 943,702,147.41 其他应收款 1,239,053,661.01 1,420,372,485.01 1,336,482,348.81 1,364,452,097.81 预付账款 50,688,438.71 10,040,190.75 98,380,740.41 16,613,583.87 应收补贴款 64,617,556.27 68,639,280.35 存货 514,627,263.52 279,369,044.27 484,175,667.20 240,295,568.56 待摊费用 3,165,394.17 1,880,501.34 3,459,503.41 2,925,243.83 一年内到期的长期债权投资 28,280,000.00 其他流动资产 流动资产合计 3,770,902,604.23 2,911,640,743.93 4,032,871,441.23 3,010,935,501.15 长期投资： 长期股权投资 451,761,054.97 1,036,975,092.01 426,934,610.33 983,946,185.14 长期债权投资 83,010,000.00 35,010,000.00 92,010,000.00 35,010,000.00 长期投资合计 534,771,054.97 1,071,985,092.01 518,944,610.33 1,018,956,185.14 其中：合并价差 12,720,684.66 20,736,794.44 固定资产： 固定资产原价 3,880,315,857.75 1,921,360,473.61 3,694,184,030.66 1,867,395,277.83 减：累计折旧 1,508,689,404.35 845,431,598.41 1,330,251,355.51 785,588,235.63 固定资产净值 2,371,626,453.40 1,075,928,875.20 2,363,932,675.15 1,081,807,042.20 减：固定资产减值准备 60,652,839.98 47,235,008.23 66,807,445.40 52,684,198.96 固定资产净额 2,310,973,613.42 1,028,693,866.97 2,297,125,229.75 1,029,122,843.24 工程物资 209,151.73 86,741.53 212,951.73 86,741.53 在建工程 208,849,544.19 95,751,785.31 150,773,262.19 37,214,374.77 固定资产清理 181,566.20 705,414.69 固定资产合计 2,520,213,875.54 1,124,532,393.81 2,448,816,858.36 1,066,423,959.54 无形资产及其他资产： 无形资产 110,565,907.57 69,330,901.27 118,483,487.57 72,682,923.75 长期待摊费用 9,813,218.21 150,000.00 7,711,757.11 450,550.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 120,379,125.78 69,480,901.27 126,195,244.68 73,133,473.75 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,958,987,345.18 5,177,639,131.02 7,147,564,949.04 5,169,449,119.58 50 流动负债： 短期借款 2,475,600,000.00 1,625,900,000.00 1,764,780,000.00 1,139,400,000.00 应付票据 152,245,619.98 66,845,602.38 178,722,002.68 79,722,002.68 应付账款 541,380,685.74 327,712,252.60 496,235,540.78 262,531,836.72 预收账款 45,121,429.28 14,530,097.14 49,599,506.68 10,512,899.80 应付工资 33,645,523.81 4,000,000.00 38,443,221.53 7,038,099.61 应付福利费 87,518,892.39 26,913,774.20 82,396,355.33 22,828,604.48 应付股利 89,064,207.58 5.80 130,785,011.69 58,469,712.35 应交税金 11,963,285.14 2,930,559.90 37,945,157.28 -7,067,720.08 其他应交款 8,714,519.85 3,450,931.64 11,217,605.95 6,056,441.36 其他应付款 115,645,727.82 82,614,268.28 305,964,400.84 124,900,257.49 预提费用 7,631,874.28 341,398.95 8,474,616.84 42,590.40 预计负债 0.00 - 0.00 - 一年内到期的长期负债 497,500,000.00 415,500,000.00 833,500,000.00 645,500,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 4,066,031,765.87 2,570,738,890.89 3,938,063,419.60 2,349,934,724.81 长期负债： 长期借款 202,920,000.00 155,000,000.00 647,420,000.00 491,000,000.00 应付债券 长期应付款 18,636,491.37 20,600,000.00 专项应付款 3,600,000.00 2,100,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 225,156,491.37 157,100,000.00 670,320,000.00 493,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 4,291,188,257.24 2,727,838,890.89 4,608,383,419.60 2,843,234,724.81 少数股东权益 217,647,310.32 212,967,134.67 股东权益： 股本 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00 1,169,394,189.00 资本公积 1,087,560,994.45 1,087,060,267.66 1,078,231,424.35 1,078,231,424.35 盈余公积 322,585,668.02 187,140,816.84 292,385,490.96 169,927,266.53 其中：法定公益金 59,930,114.02 59,930,114.02 54,192,263.92 54,192,263.92 未分配利润 -129,389,073.85 6,204,966.63 -213,796,709.54 -91,338,485.11 外币报表折算差额 0.00 股东权益合计 2,450,151,777.62 2,449,800,240.13 2,326,214,394.77 2,326,214,394.77 负债及股东权益总计 6,958,987,345.18 5,177,639,131.02 7,147,564,949.04 5,169,449,119.58 公司董事长：常幸 主管会计工作负责人：李东久 财务处负责人：周枎 51 利润及利润分配表 编制单位：华北制药股份有限公司 单位：元 本期数 上期数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 3,003,474,213.22 1,395,973,544.80 2,830,811,625.68 1,352,236,714.67 减：主营业务成本 2,163,020,130.92 1,002,172,417.99 2,072,837,113.08 1,022,206,150.46 主营业务税金及附加 11,217,905.14 10,515,343.07 10,035,387.47 9,562,806.22 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 829,236,177.16 383,285,783.74 747,939,125.13 320,467,757.99 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,068,153.07 7,115,340.93 7,269,663.88 16,999,447.95 减: 营业费用 70,774,095.04 32,423,085.49 47,582,930.85 14,824,792.77 管理费用 334,447,028.65 180,635,172.21 308,068,520.05 172,171,990.47 财务费用 172,353,975.68 117,736,897.40 177,911,610.25 113,864,181.66 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 254,729,230.86 59,605,969.57 221,645,727.86 36,606,241.04 加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,847,936.17 90,192,328.68 -11,720,590.33 72,964,465.47 补贴收入 28,000.00 - 4,400.00 - 营业外收入 400,054.93 318,800.25 2,078,012.87 598,453.68 减：营业外支出 6,419,704.94 3,184,974.59 12,173,955.68 8,412,984.21 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 246,889,644.68 146,932,123.91 199,833,594.72 101,756,175.98 减：所得税 64,374,162.44 32,175,121.86 32,685,704.68 6,778,127.29 减：少数股东损益 51,598,877.52 - 56,196,009.40 - 五、净利润（亏损以“-”号填列） 130,916,604.72 114,757,002.05 110,951,880.64 94,978,048.69 加：年初未分配利润 -213,796,709.54 -91,338,485.11 -219,307,261.51 -116,818,326.89 其他转入 六、可供分配的利润 -82,880,104.82 23,418,516.94 -108,355,380.87 -21,840,278.20 减：提取法定盈余公积 11,475,700.21 11,475,700.21 7,352,331.64 7,352,331.64 提取法定公益金 5,737,850.10 5,737,850.10 3,676,165.82 3,676,165.82 提取职工奖励及福利基金 16,308,791.97 - 15,973,831.95 - 提取储备基金 8,554,186.01 - 7,760,182.49 - 提取企业发展基金 2,278,913.35 - 2,159,349.97 - 利润归还投资 2,153,527.39 - 10,049,757.35 - 七、可供投资者分配的利润 -129,389,073.85 6,204,966.63 -155,327,000.09 -32,868,775.66 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 58,469,709.45 58,469,709.45 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 八、未分配利润 -129,389,073.85 6,204,966.63 -213,796,709.54 -91,338,485.11 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -16,949,657.94 -12,989,189.46 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 公司董事长：常幸 主管会计工作负责人：李东久 财务处负责人：周枎 52 现金流量表 编制单位：华北制药股份有限公司 单位：元 ２００２ 年度 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品． 提供劳务收到的现金 ３，５２４，６９５，３９８．４５ １，７８５，５３２，７９６．６４ 收到的税费返还 ２９，３９７，３９５．５０ ３３１，５００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８０，１５１，８４０．３０ １０８，６９４，６７７．０５ 现金流入小计 ３，６３４，２４４，６３４．２５ １，８９４，５５８，９７３．６９ 购买商品．接受劳务支付的现金 ２，０１７，１００，９２０．１４ １，０４９，６８７，６０７．８８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３８０，１１２，５９３．４８ ２１５，５３３，８５０．４０ 支付的各项税费 ２８２，７４８，８４４．１２ １４７，２６３，１０８．０７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２１５，７８１，２９７．７８ ７７，９００，９８７．２０ 现金流出小计 ２，８９５，７４３，６５５．５２ １，４９０，３８５，５５３．５５ 经营活动产生的现金流量净额 ７３８，５００，９７８．７４ ４０４，１７３，４２０．１５ 二、投资活动产生的现金流量： － － 收回投资所收到的现金 ６，７２０，０００．００ － 取得投资收益所收到的现金 ２，６９７，６１５．０４ ４１，１２５，１７８．４０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２，０２３，４８０．２７ １，１８２，６９７．３５ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 １１，４４１，０９５．３１ ４２，３０７，８７５．７５ 购建固定资产．无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２２４，６８４，５４６．５６ ７３，０４９，４２９．５７ 投资所支付的现金 ３６，０９１，６９６．４１ １０，０９１，６９６．４１ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ２６０，７７６，２４２．９７ ８３，１４１，１２５．９８ 投资活动产生的现金流量净额 －２４９，３３５，１４７．６６ －４０，８３３，２５０．２３ 三、筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 ２，４７７，６０８．２８ － 借款所收到的现金 ２，７９６，２６０，０００．００ １，８３６，１６０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ２，７９８，７３７，６０８．２８ １，８３６，１６０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２，８８６，０４０，０００．００ １，９１５，６６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６２，３６５，９７２．３０ １８２，８５３，４９８．５１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ３，１４８，４０５，９７２．３０ ２，０９８，５１３，４９８．５１ 筹资活动产生的现金流量净额 －３４９，６６８，３６４．０２ －２６２，３５３，４９８．５１ 四、汇率变动对现金的影响额 －６２７，１９９．５０ － 五、现金及现金等价物净增加额 １３８，８７０，２６７．５６ １００，９８６，６７１．４１ 公司董事长：常幸 主管会计工作负责人：李东久 财务处负责人：周枎 53 现金流量表附表 编制单位：华北制药股份有限公司 单位：元 ２００２ 年度 项 目 合并 母公司 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 １３０，９１６，６０４．７２ １１４，７５７，００２．０５ 加：少数股东收益 ５１，５９８，８７７．５２ － 加：未确认投资损失 － － 加：计提的资产减值准备 ５８，６３４，８８４．００ ５５，０９６，８６４．１５ 固定资产折旧 ２０６，７４８，９２５．５０ ８３，５９２，９７７．２２ 无形资产摊销 ７，９１７，５８０．００ ３，３５２，０２２．４８ 长期待摊费用摊销 ４，０８７，０４５．８５ ３００，５５０．００ 待摊费用减少（减：增加） ２９４，１０９．２４ １，０４４，７４２．４９ 预提费用增加（减：减少） －２３，０１６．４４ １，１１８，５３４．６７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２，８９０，６４２．７３ １，１６２，１６９．７１ 固定资产报废损失 － － 财务费用 １７９，７３８，７８９．８４ １２４，６３１，４９７．３１ 投资损失（减：收益） １，９２０，９１３．２７ －９０，１９２，３２８．６８ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －３９，３９５，８６８．４２ －４７，５２１，３１８．４０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４４，２３２，９８５．６７ ３６，６６４，７７６．２６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ８８，９３８，５０５．２６ １２０，１６５，９３０．８９ 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 ７３８，５００，９７８．７４ ４０４，１７３，４２０．１５ 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 － － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － 三、现金及现金等价物净增加情况 － － 现金的期末余额 ５４３，０８８，６９４．１２ ３３４，７８４，６４５．５４ 减：现金的期初余额 ４０４，２１８，４２６．５６ ２３３，７９７，９７４．１３ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 １３８，８７０，２６７．５６ １００，９８６，６７１．４１ 公司董事长：常幸 主管会计工作负责人：李东久 财务处负责人：周枎 54 资产减值准备表 编制单位：华北制药股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １８０，５７２，３９０．０２ ３２，４４５，５６１．０２ １３，９６７，５３７．７６ １９９，０５０，４１３．２８ 其中：应收帐款 １４５，３４２，３２３．３３ － １３，９６７，５３７．７６ １３１，３７４，７８５．５７ 其他应收款 ３５，２３０，０６６．６９ ３２，４４５，５６１．０２ ６７，６７５，６２７．７１ 二、短期投资跌价损失准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １４，７３０，２１８．６０ ５，１２７，９３０．５１ ２，５５４，０３０．６２ １７，３４３，３２１．５６ 其中：库存商品 １２，０１８，２４７．２２ － ２，５５４，０３０．６２ ９，４６４，２１６．６０ 原材料 ２，７１１，９７１．３８ ５，１２７，９３０．５１ ７，８３９，９０１．８９ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６６，８０７，４４５．４０ ８，１１４，５５３．８２ １４，２６９，１５９．２４ ６０，６５２，８３９．９８ 其中：房屋、建筑物 ４，９２４，５２３．９６ ２，６８７，００１．４４ ４，２１５，５２０．５３ ３，３９６，００４．８７ 机器设备 ５３，４５３，０７４．０７ ４，１２５，５８６．０４ ６，８３８，０１２．９５ ５０，７４０，６４７．１６ 其 他 ８，４２９，８４７．３７ １，３０１，９６６．３４ ３，２１５，６２５．７６ ６，５１６，１８７．９５ 六、无形资产减值准备 ２０９，２８４．４０ － ４０，７７７．０２ １６８，５０７．３８ 其中：专利权 商标权 其 他 ２０９，２８４．４０ ４０，７７７．０２ １６８，５０７．３８ 七、在建工程减值准备 １，４３０，４６６．１８ － １，４３０，４６６．１８ － 八、委托贷款减值准备 公司董事长：常幸 主管会计工作负责人：李东久 财务处负责人：周枎 55 利润表附表 编制单位：华北制药股份有限公司 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３３．８４％ ３４．６７％ ０．７１ ０．７１ 营业利润 １０．４０％ １０．６５％ ０．２２ ０．２２ 净利润 ５．３４％ ５．４７％ ０．１１ ０．１１ 扣除非经常性损益后的净利润 ５．３３％ ５．４６％ ０．１１ ０．１１ 公司董事长：常幸 主管会计工作负责人:李东久 财务处负责人：周枎 56 资产负债表 编制单位：华北制药集团财务有限责任公司 单位：元 项目 行次 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产 现金 银行存款 １ １，５０９，６４５．７４ １，３５０，７７１．５３ 其他货币资金 ２ － － 存放中央银行款项 ３ １８，４１８，８４３．０２ ２４，８５０，７１６．３２ 存放同业款项 ４ ５８，２９３，１３０．３４ １４９，２９１，５１８．４５ 存放联行款项 ５ 拆出资金 ６ ８，５００，０００．００ ８，４３３，３１７．６７ 拆放金融性公司 ７ 短期贷款 ８ ３７０，２２０，０００．００ ５３６，１７０，０００．００ 应收进出口抵押 ９ 应收帐款 １０ ７，２２４，３３９．０９ ６，０４６，２１４．０１ 减：坏帐准备 １１ － － 其他应收款 １２ ６，１９２，２８５．４６ ５，５６８，９３５．７２ 贴现 １３ 短期投资 １４ 委托贷款及委托投资 １５ ２０，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ 自营证券 １６ 代理证券 １７ 买入返售证券 １８ 代处理流动资产净损失 １９ 一年内到期的长期投资 ２０ 流动资产合计 ２１ ４９０，３５８，２４３．６５ ７７７，７１１，４７３．７０ 长期资产 中长期贷款 ２２ 逾期贷款 ２３ ４９，１１３，１００．００ ３８，５６０，１００．００ 减：贷款呆帐准备 ２４ ４，７８０，８６２．００ ６，３３４，８３２．００ 应收租赁款 ２５ 减：未收租赁收益 ２６ 应收转租贷款 ２７ 租赁资产 ２８ 减：代转租赁资产 ２９ 经营租赁资产 ３０ 减：经营租赁资产折旧 ３１ 长期投资 ３２ ９，９９０，０００．００ ９，９９０，０００．００ 减：投资风险准备 ３３ － － 固定资产原值 ３４ １，１６４，２６１．８１ １，３４９，５０１．８１ 减：累计折旧 ３５ ６０２，９６０．２９ ７３３，６８７．６７ 固定资产净值 ３６ ５６１，３０１．５２ ６１５，８１４．１４ 固定资产清理 ３７ － － 在建工程 ３８ － － 代处理固定资产净损失 ３９ 长期资产合计 ４０ ５４，８８３，５３９．５２ ４２，８３１，０８２．１４ 无形、递延及其他资产 ４１ 无形资产 ４２ － ８，４７６．７０ 递延资产 ４３ － － 57 其他资产 ４４ 其他资产合计 ４５ － ８，４７６．７０ 资产总计 ５４５，２４１，７８３．１７ ８２０，５５１，０３２．５４ 流动负债 短期存款 ４６ １５２，２３３，９４８．１２ ４０４，０５３，７９８．６９ 短期储蓄存款 ４７ 财政性存款 ４８ 向中央银行借款 ４９ 同业存放款项 ５０ 联行存放款项 ５１ 拆入资金 ５２ ５８，０００，０００．００ ４５，８００，０００．００ 金融性公司拆入 ５３ 应解汇款 ５４ 汇出汇款 ５５ 委托存款 ５６ ２０，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ 应付代理证券款项 ５７ 买出回购证券款 ５８ 应付帐款 ５９ ６７７，４００．００ １６５，９００．００ 其他应付款 ６０ ３，７６８，９３７．４４ ４，７３１，２９１．６０ 应付工资 ６１ １１，４００．００ － 应付福利费 ６２ １１７，６８４．１３ ９６，８６０．３８ 应交税金 ６３ ４７９，６０５．３９ １，１４１，２８３．２０ 应付利润 ６４ ３，３９８，７７３．４０ ２，６１１，７０３．５５ 预提费用 ６５ ９，１０２．８８ ２３，９４５．２１ 发行短期债券 ６６ 一年内到期的长期负债 ６７ 流动负债合计 ６８ ２３８，６９６，８５１．３６ ５０４，６２４，７８２．６３ 长期负债 长期存款 ６９ － ８，０００，０００．００ 长期储蓄存款 ７０ 保证金 ７１ 应付转租赁租金 ７２ 发行长期债券 ７３ 长期借款 ７４ 长期应付款 ７５ 长期负债合计 ７６ － ８，０００，０００．００ 其他负债 ７７ 所有者权益 实收资本 ７８ ３００，０００，０００．００ ３００，０００，０００．００ 资本公积 ７９ － － 盈余公积 ８０ ４，６３５，０３３．５５ ５，１０１，０４８．３７ 未分配利润 ８１ １，９０９，８９８．２６ ２，８２５，２０１．５４ 本年利润 ８２ － － 所有者权益合计 ８３ ３０６，５４４，９３１．８１ ３０７，９２６，２４９．９１ 负债及所有者权益合计 ５４５，２４１，７８３．１７ ８２０，５５１，０３２．５４ 主管：李艳芳 复核：陈凤玲 制表：杨双艳 58 利润表 编制单位：华北制药集团财务有限责任公司 单位：元 项 目 行次 本年实际数 上年实际数 一、营业收入 １ １７，０２６，２１２．５６ １４，７２０，３３８．６６ 利息收入 ２ １５，２６８，３５５．２１ １２，８７６，９２９．４６ 金融企业往来收入 ３ １，６５９，５４７．３５ １，８４３，４０９．２０ 手续费收入 ４ ９８，３１０．００ 证券销售差价收入 ５ 证券发行差价收入 ６ 租赁收益 ７ 汇兑收益 ８ 其他营业收入 ９ 二、营业支出 １０ １０，２４２，９８９．０９ １２，４３２，１０５．９６ 利息支出 １１ ８３１，１２１．７４ ９４０，６４９．１０ 金融企业往来支出 １２ ３，５６２，８００．００ ５，１２４，５５０．００ 手续费支出 １３ 营业费用 １４ ４，２９５，０９７．３５ ３，４０３，８１１．０８ 汇兑损失 １５ 其他营业支出 １６ １，５５３，９７０．００ ２，９６３，０９５．７８ 三、营业税金及附加 １７ １，００２，６７４．９１ ９６８，９８８．９５ 四、营业利润 １８ ５，７８０，５４８．５６ １，３１９，２４３．７５ 加：投资收益 １９ ３５５，５５５．２０ 加：营业外收入 ２０ １，２６０．００ 减：营业外支出 ２１ ２，００３，０２０．０５ ３，７８４．４８ 五、利润总额 ２２ ３，７７７，５２８．５１ １，６７２，２７４．４７ 减：所得税 ２３ １，４４７，４５４．４１ ７６０，０６０．７１ 六、净利润 ２４ ２，３３０，０７４．１０ ９１２，２１３．７６ 主管：李艳芳 复核：陈凤玲 制表：杨双艳 59 利润分配表 编制单位：华北制药集团财务有限责任公司 单位：元 项 目 行次 本年实际 上年实际 一、利润总额 １ ３，７７７，５２８．５１ １，６７２，２７４．４７ （减：）应交所得税 ２ １，４４７，４５４．４１ ７６０，０６０．７１ 二、税后利润 ３ ２，３３０，０７４．１０ ９１２，２１３．７６ （减：）应交特种基金 ４ （加：）年初未分配利润 ５ １，９０９，８９８．２６ ３，６１３，９６９．５８ 上年利润调整 ６ －２１８，９８５．００ （减：）上年所得税调整 ７ 三、可供分配利润 ８ ４，０２０，９８７．３６ ４，５２６，１８３．３４ （加：）盈余公积补亏 ９ （减：）提取盈余公积 １０ ４６６，０１４．８２ １８２，４４２．７６ 应付利润 １１ ７２９，７７１．００ ２，４３３，８４２．３２ 四、期末未分配利润 １２ ２，８２５，２０１．５４ １，９０９，８９８．２６ 主管：李艳芳 复核：陈凤玲 制表：杨双艳 60 现金流量表 编制单位：华北制药集团财务有限责任公司 单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 贷款利息收入 １ 金融机构往来收入 ２ １，６５９，５４７．３５ 其他营业收入收到的现金 ３ 活期存款吸收与支付净额 ４ １１９，７０９，６２５．２７ 吸收的定期存款 ５ 收回的各项贷款 ６ 收回已于前期核销的贷款 ７ 同业存放和系统内存放款项吸收与支付净额 ８ 金融机构其他往来收到的现金净额 ９ ６６，６８２．３３ 委托存款与委托贷款、委托投资的差额 １０ 手续费收入 １１ 证券业务收到的现金净额 １２ 收到的其他与经营活动有关的现金 １３ ２７，００６．５１ 现金流入小计 １４ １２１，４６２，８６１．４６ 存款利息支出 １５ 金融机构往来支出 １６ ４，１８２，５４０．００ 活期存款吸收与支付净额 １７ 其他营业支出支付的现金 １８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １９ ５９２，４８７．１３ 支付的定期存款 ２０ 短期贷款发放与收回净额 ２１ 发放的中长期贷款 ２２ 支付营业税金及附加 ２３ １，０６７，９９１．０８ 支付的所得税款 ２４ ７３９，２３７．３６ 支付的除营业税及附加、所得税以外的其他税费 ２５ ２０，４９５．２３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２６ ３，６６８，３３１．２２ 与其他金融机构拆借资金净额 ２７ １２，２００，０００．００ 现金流出小计 ２８ ２２，４７１，０８２．０２ 经营活动产生的现金流量净额 ２９ ９８，９９１，７７９．４４ 二、投资活动产生的现金流量 ３０ 收回投资所收到的现金 ３１ 分得股利或利润所收到的现金 ３２ 取得的债券利息收入所收到的现金 ３３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ３４ 收回的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流入小计 ３６ ０．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３７ ６０２，７４０．００ 权益性投资所支付的现金 ３８ 债券性投资所支付的现金 ３９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４０ 现金流出小计 ４１ ６０２，７４０．００ 投资活动产生的现金流量净额 ４２ －６０２，７４０．００ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 ４３ 61 发行债券所收到的现金 ４４ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４５ 现金流入小计 ４６ ０．００ 偿还债务所支付的现金 ４７ 发生筹资费用所支付的现金 ４８ 分配股利或利润所支付的现金 ４９ １，１１７，６５２．２４ 偿付利息所支付的现金 ５０ 融资租赁所支付的现金 ５１ 减少注册资本所支付的现金 ５２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５３ 现金流出小计 ５４ １，１１７，６５２．２４ 筹资活动产生的现金流量净额 ５５ －１，１１７，６５２．２４ 四、汇率变动对现金流量的影响额 ５６ 五、现金及现金等价物净增加额 ５７ ９７，２７１，３８７．２０ 补充资料 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 ５８ 以固定资产偿还债务 ５９ 对外投资偿还债务 ６０ 以固定资产进行长期投资 ６１ 融资租赁固定资产 ６２ 接受捐赠非现金资产 ６３ 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 ６４ 净利润 ６５ ２，３３０，０７４．１０ 加：计提呆帐准备金或转销的呆帐 ６６ １，５５３，９７０．００ 计提的坏帐准备或转销的坏帐 ６７ ２，０００，０００．００ 计提的投资风险准备金或转销的投资 ６８ 固定资产折旧 ６９ １４０，４３８．７７ 无形资产摊销 ７０ ７２３．３０ 递延资产摊销 ７１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ７２ 固定资产报废损失 ７３ 投资损失（减收益） ７４ 其他项目 ７５ －９，２７１，５３４．８４ 经营性应收项目的减少（减增加） ７６ －１７，４７１，５１７．１６ 经营性应付项目的增加（减减少） ７７ １１９，７０９，６２５．２７ 经营活动产生的现金流量净额 ７８ ９８，９９１，７７９．４４ 3.现金及现金等价物净增加情况 ７９ 现金的期末余额 ８０ １７５，４９３，００６．３０ 减：现金的期初余额 ８１ ７８，２２１，６１９．１０ 现金等价物的期末余额 ８２ 减现金等价物的期初余额 ８３ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ９７，２７１，３８７．２０ 主管：李艳芳 复核：陈凤玲 制表：杨双艳 62