漳州发展(000753)2003年年度报告摘要

福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 董事庄淑涴女士因公务在身无法出席本次董事会议，委托董事长庄道火先生代为 表决。 １．４ 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 本公司董事长庄道火先生、主管会计工作的总经理洪火木先生和财务会计机构负 责人林亚勇先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 漳州发展 股票代码 000753 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼 地址 邮政编码 363000 公司国际互联网 www.zzdc.com.cn 网址 电子信箱 zzdc@zzdc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈国忠 李勤 联系地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼 21 楼 电话 0596-2671753 0596-2671753 传真 0596-2671876 0596-2671876 电子信箱 stock@zzdc.com.cn stock@zzdc.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 143,485,315.76 214,435,625.19 -33.09% 119,046,997.53 利润总额 78,436,916.74 93,484,576.48 -16.10% 57,462,959.77 净利润 55,789,528.70 61,232,201.30 -8.89% 51,932,969.09 扣除非经常性损益 25,631,966.73 84,067,291.00 -69.51% 53,799,652.43 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,446,326,343.80 1,257,863,646.96 14.98% 1,221,418,100.76 股东权益（不含少 927,551,106.55 871,747,847.25 6.40% 818,656,854.27 数股东权益） 经营活动产生的现 117,507,000.47 194,615,360.60 -39.62% -78,635,327.97 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.15 0.17 -8.90% 0.23 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.15 -- -- -- 计算） 净资产收益率 6.01% 7.02% -14.39% 6.34% 扣除非经常性损 益的净利润为基 2.85% 9.64% -70.44% 6.57% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.33 0.54 -39.63% -0.35 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.57 2.42 6.40% 3.63 调整后的每股净 2.56 2.41 6.39% 3.63 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 212,244,211 0 212,244,211 －2－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 其中：国家持有股份 26,427,955 0 26,427,955 境内法人持有股份 185,816,256 0 185,816,256 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 212,244,211 0 212,244,211 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 148,511,998 0 148,511,998 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 148,511,998 0 148,511,998 三、股份总数 360,756,209 0 360,756,209 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 36,302 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 福建省漳州建筑瓷 0 99,288,595 27.52 未流通 2,800,000 国有股东 厂 漳州公路交通实业 0 46,433,011 12.87 未流通 46,430,000 总公司 福建省漳州建筑瓷 0 35,082,778 9.72 未流通 0 厂工会 漳州市财政局 0 26,427,955 7.33 未流通 0 国有股东 漳州建业公司 0 3,685,056 1.02 未流通 0 漳州市建筑劳务纸 0 1,221,389 0.34 未流通 0 箱厂 罗天贵 0 653,430 0.18 已流通 0 上海向高投资咨询 0 416,125 0.12 已流通 0 有限公司 北京市京西实业公 19,893 406,933 0.11 已流通 0 司 姚振兴 0 388,497 0.11 已流通 0 前十名股东关联关系或一致行动 漳州建筑瓷厂工会委员会为福建省漳州建筑瓷厂的工会组织， 的说明 漳州建业公司及漳州市建筑劳务纸箱厂是福建省漳州建筑瓷厂 牵头组建的集体企业，以上三者与福建省漳州建筑瓷厂存在关 联关系。其余各法人股股东没有关联关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 罗天贵 653,430 A股 上海向高投资咨询有限公司 416,125 A股 北京市京西实业公司 406,933 A股 姚振兴 388,497 A股 －3－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 陈永志 384,700 A 股 任建华 335,350 A 股 曹兴高 331,271 A 股 徐书兰 331,000 A 股 史晓彤 308,200 A 股 包可为 301,222 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司未知以上流通股股东是否存在关联关系，是否属于《上市 明 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为福建省漳州建筑瓷厂，全民所有制企业，成立于 1958 年，注册资本为 3511.4 万元， 法定代表人朱煜煊，注册地址为漳州市东郊，经营范围为建筑陶瓷制造。 2001 年 7 月，福建省漳州建筑瓷厂与福建漳龙实业有限公司签订了股权托管协议，福建省漳州建筑 瓷厂将其持有的本公司 27.52%的国有法人股股权托管给福建漳龙实业有限公司。由此，福建漳龙实 业有限公司成为公司实际控制人。2003 年 3 月 6 日，漳州市人民政府漳政[2003]综 29 号文批复同意 将福建省漳州建筑瓷厂持有的本公司国有法人股股权划拨给福建漳龙实业有限公司持有。由于福建 省漳州建筑瓷厂所持有的股份中有 2,800,000 股因司法冻结无法实现整体划转，经漳政〔2003〕综 148 号文批复，同意将划转数量调整为 96,488,595 股，并于 2004 年 3 月 10 日取得福建省人民政府批准。 目前有关股权划拨手续目前正在加紧办理中。 福建漳龙实业有限公司成立于 2001 年 7 月 11 日，注册资本 120,546 万元，法定代表人庄道火先生， 企业性质为国有独资有限责任公司。企业住所为漳州市胜利东路漳州发展广场 20 层，经营范围为经 营管理漳州市政府授权所属的国有资产。漳州市政府为福建漳龙实业有限公司的实际控制人。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 庄道火 董事长 男 60 2001.8-2004.6 0 0 李尚福 副董事长 男 51 2001.6-2004.6 0 0 赵海城 副董事长 男 62 2001.6-2004.6 8,910 8,910 董事、总 洪火木 男 50 2001.8-2004.6 0 0 经理 董事、总 林阿头 男 40 2001.6-2004.6 8,910 8,910 经理助理 潘锦池 董事 男 58 2001.6-2004.6 0 0 吴水澎 独立董事 男 62 2001.9-2004.6 0 0 傅廷美 独立董事 男 38 2001.9-2004.6 0 0 庄淑涴 独立董事 女 50 2001.9-2004.6 0 0 廖泉文 独立董事 女 58 2003.4-2004.6 0 0 监事会召 陈海泉 男 53 2001.6-2004.6 8,911 8,911 集人 林长平 监事 男 38 2001.6-2004.6 0 0 黄丽娟 监事 女 28 2001.6-2004.6 0 0 盛剑 监事 男 30 2002.8-2004.6 0 0 许浩荣 监事 男 29 2002.8-2004.6 0 0 马力 副总经理 男 37 2003.4-2004.6 0 0 －4－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 杨智元 副总经理 男 36 2003.4-2004.6 0 0 财务负责 林亚勇 男 32 2001.8-2004.6 0 0 人 总经理助 李勤 男 32 2003.4-2004.6 0 0 理 研究中心 陆辉 男 33 2003.4-2004.6 0 0 主任 研究中心 潘长风 男 41 2003.10-2004.6 0 0 副主任 董事会秘 陈国忠 男 31 2001.8-2004.6 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 庄道火 福建漳龙实业有限公司 董事长 2001.7 至今 否 漳州公路交通实业总公 李尚福 总经理 2001.12 至今 是 司 潘锦池 漳州建筑瓷厂工会 工会主席 2001.7 至今 是 陈海泉 福建漳龙实业有限公司 党群办副主任 2001.10 至今 是 漳州公路交通实业总公 林长平 子公司计财部副经理 2001.7 至今 是 司 黄丽娟 福建漳龙实业有限公司 财务部副经理 2002.6 至今 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 64.25 金额最高的前三名董事的报 30.77 酬总额 金额最高的前三名高级管理 22.73 人员的报酬总额 独立董事津贴 4.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 独立董事行使独立董事职权时发生的费用在公司据实报销。除独立董 事津贴外，不再享有其他待遇。 不在公司领取报酬、津贴的 李尚福、赵海城、潘锦池、陈海泉、林长平、黄丽娟仅在公司领取董 董事、监事姓名 事、监事津贴。 报酬区间 人数 5 万元以上 9 3-5 万元 2 1-3 万元 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 二○○三年，受漳诏高速公路建成通车影响，国道 324 线漳州至诏安段车辆大量分流，导致公司控 股子公司漳州通达道路开发有限公司的公路收费收入呈较大幅度下滑，公司外部经营环境出现重大 变化。在公路收费业务承受巨大冲击的不利形势下，公司董事会积极引进高素质人才，坚持以投资 运作为重点，运用资本经营手段，鼓励经营层大胆创新，努力培育优质资产和利润增长点，初步取 得了一定的成效。 －5－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 交通运输辅 9,036.25 3,731.18 58.71 -55.15 -17.00 -18.98 助业 自来水的生 3,752.23 1,909.66 49.11 300.00 297.00 0.28 产和供应业 其他行业 1,558.45 530.53 65.96 335.61 365.00 -2.14 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 公路经营 9,036.25 3,731.18 58.71 -55.15 -17.00 -18.98 制水 3,752.23 1,909.66 49.11 300.00 297.00 0.28 废弃物处理 1,558.45 530.53 65.96 335.61 365.00 -2.14 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 福建省漳州市 14,348.53 -33.09 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 0.00 占销售总额比重 0.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内由于公司公路经营收入显著下降，制水收入和废弃物处理收入占占主营业务收入的比重明 显上升，主营业务收入结构较前一年度呈现较大变化。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司公路经营项目的盈利能力比上一年度下降 １８．９８％，原因是 ２００２ 年底本地区漳诏高速 公路建成通车影响，造成国道 ３２４ 线漳州至诏安段车辆大量分流，导致公司控股子公司漳州通达道 路开发有限公司的公路收费收入呈较大幅度下滑，而征管费用下降幅度较小。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 －6－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司主营业务收入呈较大幅度下降，主要原因是本地区漳诏高速通车造成国道 ３２４ 线通 行车辆分流，本公司控股子公司漳州通达道路开发有限公司通行费收入显著减少。利润构成中制水 业务和废弃物处理业务比重大幅增加，系公司水务分公司和城市垃圾综合处理分公司均于 ２００２ 年 １０ 月起正式投入运作，前一年度利润仅涵括第四季度业绩，而本年度为全年度业绩。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、漳诏高速修成通车后，导致国道 ３２４ 线漳州至诏安段车辆大量分流，公司控股子公司漳州通达道 路开发有限公司位于诏安、常山及木棉的三个收费站通行费收入因此有较大幅度下降。２、漳州至龙 岩的漳龙高速公路预计将于 ２００４ 年末建成通车，届时将对国道 ３１９ 线漳州段形成车辆分流，公司控 股子公司漳州漳信发展有限公司位于南靖牛崎头的收费站 ｊ 将受到影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 24,883.00 2,983.00 24,883.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 福建省信息交换 中心及主节点建 18,840.00 是 124.00 0.00 否 设项目 双面、多层及挠性 印制版生产线项 7,000.00 是 138.00 0.00 否 目 合计 25,840.00 — 262.00 0.00 — 未 达 到 计 划 进 度 详见 2002 年度报告 和收益的说明（分 具体项目） 变 更 原 因 及 变 更 详见 2002 年度报告 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 24,930.00 资金总额 －7－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 收购漳州市区三 福建省信息交 是 个水厂并成立水 换中心及主节 16,900.00 16,720.00 1,772.00 务公司 点建设项目 收购漳州九龙岭 双面、多层及 是 垃圾无害化处理 挠性印制板生 8,030.00 7,901.00 763.02 场并成立废弃物 产线项目 净化公司 合计 — 24,930.00 24,621.00 2,535.02 — 未达到计划进度 无 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 购买龙海市西溪大桥项 10,000.00 已投入 6000 万元 实现营业利润 213.91 万 目优先收益权 元 购买漳浦县山旧线麦园 11,000.00 已投入 11000 万元 实现营业利润 411.53 万 埔段优先收益权 元 投资漳州金峰工业园 3,800.00 完成总评、环评等工作 尚处于投入期，年度内 （漳州发展）综合开发 未产生收益。 有限公司 投资福州玖玖汽车销售 765.00 4S 销售服务店在建 尚未产生收益 服务有限公司 合计 25,565.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年度实现利润总额 78,436,916.74 元，税后利润 55,789,528.70 元，根据《公司章程》规定，提取法定盈余公积金 5,587,579.83 元，提取储备基金 1,424,394.85 元，提取企业发展基金 949,596.55 元，提取法定公益金 4,467,475.78 元，加上年初未分 配利润 140,408,166.46 元，本年度实际可供分配的利润为 183,768,648.15 元。董事会预计 2004 年公 司将加大投资力度，资金需求量较大，经公司三届董事会第二十一次会议审议决定 2003 年度利润不 分配，也不实施资本公积金转增股本。 此预案尚须经公司 2003 年度股东大会审议批准。 §7 重要事项 －8－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 向龙海市西溪大桥 2002 年 04 月 25 10,000.00 143.32 否 开发有限公司购买 日 西溪桥项目 15 年 优先收益权 向漳浦县路港交通 2002 年 04 月 30 11,000.00 275.73 否 有限公司漳浦县山 日 旧线麦园埔项目 15 年优先收益权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 向薛琼转让漳州 2003 年 12 月 23 1,860.00 151.88 0.00 否 风驰汽车租赁有 日 限公司等三家汽 车贸易公司的全 部股权 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 报告期内投资收购龙海西溪大桥优先收益权等项目，充分发挥了公司的资源优势，增加公司其他业 务收入，提高了盈利能力。出售漳州风驰汽车租赁有限公司等三家汽车贸易公司的股权，规避了由 于进口汽车贸易管理政策变化可能带来的经营不确定性风险。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 －9－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 建立了《独立董事制度》，并经公司 2002 年度股东大会审议，增选廖泉文女士为公司第 三届董事会独立董事。公司董事会现有独立董事四名，占董事会成员的三分之一以上， 分别为财务、人力资源及行业方面的专家。四位独立董事均已取得独立董事任职资格。 公司独立董事在履行职责中保持充分的独立性，关注公司运作的规范性，勤勉尽责，能 亲自或授权其他董事参加公司董事会会议，在审议各项议案过程中能充分发挥自己的专 业知识和工作经验，发表独立见解，对公司决策的科学性、合理性、前瞻性及保护广大 股东的利益等方面发挥了重要作用。 §8 监事会报告 2003 年度，公司监事会根据《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的规定，本着对 全体股东负责的态度，尽职尽责，积极开展监事会的工作。 一、监事会工作情况 报告期内公司监事会依据《公司法》 、《公司章程》以及其他法律法规，依法履行了监督 职能。公司监事会列席了报告期内召开的 2002 年度股东大会和公司董事会历次会议， 并召开了二次会议： 1、2003 年 3 月 18 日第三届监事会召开第七次会议，会议通过以下决议：（1）审议通过 2002 年监事会工作报告；（2）审议通过公司 2002 年年度报告及其摘要。本次监事会会 议决议公告刊登于 2003 年 3 月 30 日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、2003 年 7 月 24 日第三届监事会召开第八次会议，会议通过以下决议：（1）公司《2003 年半年度报告》及报告摘要；（2）审议通过了公司《关于会计差错更正的议案》。本次 监事会会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》。 二、报告期内，监事会认真履行职责，就下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况：监事会依照国家有关法律法规和《公司章程》，对公司依法运作 情况进行了监督，认为公司的决策程序合法；公司建立了完整有效的内部控制制度；公 司董事、经理和高管人员在履行职责中，均能廉洁守法，尽职尽责，无违反法律、法规、 《公司章程》和损害上市公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：监事会认真检查和审核了公司的财务状况和财务结构，认为本 年度公司财务运作状况良好，公司 2003 年财务报告真实反映了公司的财务状况和经营 成果，福建华兴有限责任会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的审计报告是客 观公正的。 3、报告期内公司募集资金使用情况：公司最近一次募集资金实际投资项目的变更履行 了合法的变更程序。 4、报告期内公司收购、出售资产情况：监事会认为公司收购、出售资产交易价格合理， 不存在内幕交易，未发现损害公司利益或损害部分股东利益的行为。 5、报告期内，公司关联交易遵循公平原则，没有损害上市公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 闽华兴所(2004)审字 B-031 号 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润 －10－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的数据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成 果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：吴 丹 中国·福州 二○○四年三月二十四日 9.2 资产负债表 编制单位：福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 196,261,527.47 168,905,586.37 189,419,430.50 66,496,164.94 短期投资 2,400,000.00 2,400,000.00 29,690,462.12 1,689,534.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2,532,087.63 25,964,172.45 8,365,546.78 其他应收款 113,906,367.45 210,024,230.25 95,043,344.44 253,652,834.03 预付账款 114,456,226.15 71,323,563.15 3,026,159.20 593,496.20 应收补贴款 存货 110,403.90 100,403.90 34,231.51 34,231.51 待摊费用 234,230.92 84,197.24 520,796.19 383,234.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 429,900,843.52 452,837,980.91 343,698,596.41 331,215,041.73 长期投资: 长期股权投资 133,227,824.78 508,700,725.70 146,309,427.74 773,274,735.35 长期债权投资 长期投资合计 133,227,824.78 508,700,725.70 146,309,427.74 773,274,735.35 其中：合并价差 121,599,824.78 128,153,427.74 固定资产: 固定资产原价 879,790,209.04 238,401,101.02 875,318,669.07 236,745,811.45 减：累计折旧 226,676,119.09 28,925,937.91 187,391,921.54 14,026,587.96 固定资产净值 653,114,089.95 209,475,163.11 687,926,747.53 222,719,223.49 减：固定资产减值准备 15,610,247.11 15,205,589.51 固定资产净额 637,503,842.84 209,475,163.11 672,721,158.02 222,719,223.49 工程物资 在建工程 311,665.00 2,252,945.70 350,000.00 固定资产清理 －11－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 固定资产合计 637,815,507.84 209,475,163.11 674,974,103.72 223,069,223.49 无形资产及其他资产: 无形资产 243,096,944.54 162,233,333.37 91,526,944.49 长期待摊费用 2,285,223.12 1,670,609.35 1,354,574.60 598,152.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 245,382,167.66 163,903,942.72 92,881,519.09 598,152.48 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,446,326,343.80 1,334,917,812.44 1,257,863,646.96 1,328,157,153.05 流动负债: 短期借款 381,000,000.00 381,000,000.00 171,000,000.00 171,000,000.00 应付票据 应付账款 4,132,104.92 630,252.34 25,721,808.59 754,499.79 预收账款 应付工资 应付福利费 961,239.31 8,297.75 2,857,538.12 52,011.09 应付股利 13,056.00 13,056.00 应交税金 10,658,590.05 9,270,293.17 30,000,423.17 29,164,787.56 其他应交款 1,587,161.04 1,551,548.34 3,816,663.83 3,788,824.31 其他应付款 6,334,397.64 11,616,151.15 6,904,757.30 249,002,533.16 预提费用 486,508.75 486,508.75 638,686.04 638,686.04 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 405,160,001.71 404,563,051.50 240,952,933.05 454,414,397.95 长期负债: 长期借款 3,548,092.11 2,803,654.39 3,084,907.85 1,994,907.85 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,548,092.11 2,803,654.39 3,084,907.85 1,994,907.85 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 408,708,093.82 407,366,705.89 244,037,840.90 456,409,305.80 少数股东权益 110,067,143.43 142,077,958.81 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 360,756,209.00 360,756,209.00 360,756,209.00 360,756,209.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 360,756,209.00 360,756,209.00 360,756,209.00 360,756,209.00 资本公积 302,859,201.27 302,859,201.27 302,845,470.67 302,845,470.67 盈余公积 80,167,048.13 73,486,893.17 67,738,001.12 63,444,778.00 其中：法定公益金 32,666,109.49 32,660,841.41 28,198,633.71 28,197,679.11 未分配利润 183,768,648.15 190,448,803.11 140,408,166.46 144,701,389.58 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 927,551,106.55 927,551,106.55 871,747,847.25 871,747,847.25 负债和所有者权益（或股东权益） 1,446,326,343.80 1,334,917,812.44 1,257,863,646.96 1,328,157,153.05 总计 利润及利润分配表 编制单位：福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 －12－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 一、主营业务收入 143,485,315.76 53,122,805.76 214,435,625.19 12,963,003.19 减：主营业务成本 61,713,628.98 24,401,859.58 50,966,257.93 6,011,317.96 主营业务税金及附加 6,130,372.12 1,112,495.77 11,437,083.99 260,501.39 二、主营业务利润（亏损以“-”号 75,641,314.66 27,608,450.41 152,032,283.27 6,691,183.84 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 8,579,025.67 8,521,235.87 2,002,685.25 1,845,654.40 号填列） 减：营业费用 108,381.85 管理费用 27,493,135.75 14,466,000.20 25,987,856.64 10,486,619.94 财务费用 1,857,795.32 3,478,029.22 11,382,368.45 15,303,378.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 54,761,027.41 18,185,656.86 116,664,743.43 -17,253,160.52 加：投资收益（损失以“-”号 -3,787,661.41 42,518,854.93 -6,898,680.21 78,572,996.01 填列） 补贴收入 28,000,000.00 营业外收入 52,272.90 146,200.50 减：营业外支出 588,722.16 178,719.65 16,427,687.24 87,634.19 四、利润总额（亏损总额以“-”号 78,436,916.74 60,525,792.14 93,484,576.48 61,232,201.30 填列） 减：所得税 7,061,615.45 4,736,263.44 3,341,432.47 减：少数股东损益 15,585,772.59 28,910,942.71 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 55,789,528.70 55,789,528.70 61,232,201.30 61,232,201.30 加：年初未分配利润 140,408,166.46 144,701,389.58 94,490,984.51 94,490,984.51 其他转入 六、可供分配的利润 196,197,695.16 200,490,918.28 155,723,185.81 155,723,185.81 减：提取法定盈余公积 5,587,579.83 5,578,952.87 6,099,318.53 6,123,220.13 提取法定公益金 4,467,475.78 4,463,162.30 4,899,530.70 4,898,576.10 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 1,424,394.85 2,589,702.07 提取企业发展基金 949,596.55 1,726,468.05 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 183,768,648.15 190,448,803.11 140,408,166.46 144,701,389.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 183,768,648.15 190,448,803.11 140,408,166.46 144,701,389.58 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 1,647,225.77 1,647,225.77 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 177,188,911.24 78,875,612.55 －13－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 43,406,262.72 101,881,107.61 经营活动产生的现金流入小计 220,595,173.96 180,756,720.16 购买商品、接受劳务支付的现金 19,588,883.75 9,257,760.57 支付给职工以及为职工支付的现金 13,448,839.29 5,696,455.96 支付的各项税费 37,682,022.43 31,886,285.33 支付的其他与经营活动有关的现金 32,368,428.02 10,374,354.08 经营活动产生的现金流出小计 103,088,173.49 57,214,855.94 经营活动产生的现金流量净额 117,507,000.47 123,541,864.22 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 88,749,048.50 60,748,120.38 取得投资收益所收到的现金 808,249.78 93,186,530.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 5,851,948.89 5,850,848.89 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,136,531.21 3,136,152.99 投资活动产生的现金流入小计 98,545,778.38 162,921,652.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 219,868,295.27 176,570,358.74 的现金 投资所支付的现金 155,745,470.12 201,395,470.12 支付的其他与投资活动有关的现金 2,225,862.23 投资活动产生的现金流出小计 375,613,765.39 380,191,691.09 投资活动产生的现金流量净额 -277,067,987.01 -217,270,038.38 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 9,350,000.00 借款所收到的现金 571,279,000.00 571,279,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 580,629,000.00 571,279,000.00 偿还债务所支付的现金 360,828,820.69 360,483,258.41 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,942,181.36 14,651,562.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,583.03 6,583.03 筹资活动产生的现金流出小计 411,777,585.08 375,141,404.41 筹资活动产生的现金流量净额 168,851,414.92 196,137,595.59 四、汇率变动对现金的影响 -2,448,331.41 五、现金及现金等价物净增加额 6,842,096.97 102,409,421.43 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 55,789,528.70 55,789,528.70 加：计提的资产减值准备 785,111.37 760,838.25 固定资产折旧 40,014,035.21 14,952,611.00 无形资产摊销 18,429,999.95 7,766,666.63 长期待摊费用摊销 585,433.47 373,258.18 待摊费用减少（减：增加） 287,182.92 299,037.03 预提费用增加（减：减少） -152,177.29 -152,177.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 3,975.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,845,168.59 3,465,024.27 投资损失（减：收益） 3,787,283.19 -42,518,854.93 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -76,172.39 -66,172.39 经营性应收项目的减少（减：增加） -51,476,271.11 22,439,899.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 30,452,845.18 60,382,532.97 其他 1,645,285.09 49,672.55 少数股东本期收益 15,585,772.59 0.00 经营活动产生的现金流量净额 117,507,000.47 123,541,864.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: －14－ 福建闽南（漳州）经济发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 现金的期末余额 196,261,527.47 168,905,586.37 减：现金的期初余额 189,419,430.50 66,496,164.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,842,096.97 102,409,421.43 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 报告期内，公司将年度内投资控股的漳州金峰工业园（漳州发展）综合开发有限公司和 福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司纳入合并报表范围。报告期内公司注销了福建三网 信息交换有限公司和漳州双菱电子有限公司，本期不再纳入合并范围。 －15－