广东甘化(000576)2003年年度报告会计差错更正的公告

股票简称：广东甘化 股票代码：０００５７６ 公告编号：２００４－１１ 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司关于 ２００３ 年年度报告会计差错更正的公告 本公司及董事局全体成员保证公告内容的真实、准确、 完整，对公告的虚假记载、误导性陈叙或者重大遗漏负连带 责任。 根据公司 ２００４ 年 ８ 月 １１ 日第四届董事局第十五次会议 审议通过的《关于对 ２００３ 年年度报告会计差错进行更正的 议案》以及中国证监会关于发布《公开发行的公司信息披露 编报规则》第 １９ 号的通知（证监会计字【２００３】１６ 号）有 关财务信息的更正及相关披露的要求，公司对 ２００３ 年度财 务报表中的会计差错进行了更正，现将有关事项公告如下： 一、公司董事局和管理层对会计差错更正事项性质及原 因的说明 公司经检查并通过加强对有关规定的学习，发现 ２００３ 年年度报告中对在建工程的处理有欠妥当之处，因对会计制 度的理解有偏差，造成“在建工程”科目中制浆及废液综合 治理项目有部分已达到预计可使用状态的工程未及时结转 固定资产，现根据实际情况和有关规定，对 ２００３ 年年度报 告中的会计差错进行更正。公司董事局认为，通过对这些会 计差错更正，使更正后的财务报告更能真实、准确地反映公 司的财务状况和经营成果。 二、会计差错更正事项对公司财务状况、经营成果的影 1 响及更正后的相关财务指标 因本公司制浆及废液综合治理在建项目中有部分工程 于 ２００３ 年 １ 月已达到预计可使用状态，应转未转固定资产 ７６，７１７，３６０．３３ 元，因该项会计差错应补提 ２００３ 年 １—１２ 月折 旧 ４，７０５，１５６．０８ 元 ， 其 中 ： 应 调 整 增 加 主 营 业 务 成 本 ３，４２２，５７６．４５ 元，应调整增加存货 １，２８２，５７９．６３ 元。经过该 项会计差错调整减少了 ２００３ 年末总资产 ３，４２２，５７６．４５ 元，减 少了 ２００３ 年末股东权益 ３，４２２，５７６．４５ 元，减少了 ２００３ 年度 净 利 润 ３，４２２，５７６．４５ 元， 减 少 了 ２００３ 年末未分配利润 ３，４２２，５７６．４５ 元 。 更正后的相关财务指标 2003 年 调整前 调整后 主营业务收入 ５０４，６９３，５０９．０３ 504,693,509.03 净利润 ９，５４８，２０５．１８ 6,125,628.73 总资产 １，４９７，１７１，３１１．６３ 1,493,748,735.18 股东权益（不含少数股东权益） ７３０，７６５，００１．９３ 727,342,425.48 每股收益 ０．０３８６ 0.0247 加权平均每股收益 ０．０３８６ 0.0247 扣除非经常性损益后的每股收益 ０．０１５１ 0.0012 每股净资产 ２．９５１４ 2.9376 调整后的每股净资产 ２．８７２５ 2.8586 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．０１５１ 0.0151 净资产收益率（%） １．３１ 0.84 加权平均净资产收益率（%） １．３１ 0.84 2 三、更正后经审计的 ２００３ 年度财务报表及涉及更正事 项的相关财务报表附注 附表 １：资产负债表 附表 ２：利润及利润分配表 附表 ３：现金流量表 附注六、合并会计报表主要项目注释 ７．存货及存货跌价准备 存货明细: 2003-12-31 2002-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 60,911,634.90 1,334,000.00 59,577,634.90 60,978,673.51 1,334,000.00 59,644,673.51 在产品 6,745,483.83 125,347.30 6,620,136.53 6,019,476.51 - 6,019,476.51 库存商品 72,626,612.42 734,126.62 71,892,485.80 64,413,602.85 2,149,649.60 62,263,953.25 其他 1,976,331.08 - 1,976,331.08 2,686,468.82 - 2,686,468.82 合计 142,260,062.23 2,193,473.92 140,066,588.31 134,098,221.69 3,483,649.60 130,614,572.09 １０．固定资产及累计折旧 类别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 311,888,113.46 22,248,684.47 18,169,295.03 315,967,502.90 3 专用设备 31,339,932.19 - 142,177.00 31,197,755.19 通用设备 476,203,566.06 58,106,371.17 12,985,238.45 521,324,698.78 运输设备 15,516,378.43 1,021,467.48 3,122,575.00 13,415,270.91 其他设备 6,953,845.66 134,809.57 2,298,937.58 4,789,717.65 合计 841,901,835.80 81,511,332.69 36,718,223.06 886,694,945.43 累计折旧： 房屋建筑物 111,083,989.69 6,550,739.67 7,836,987.61 109,797,741.75 专用设备 13,606,342.31 2,106,241.94 72,511.75 15,640,072.50 通用设备 259,008,321.87 27,398,976.16 7,068,486.80 279,338,811.23 运输设备 10,307,094.61 1,412,010.25 1,617,511.68 10,101,593.18 其他设备 3,556,406.04 207,039.78 1,017,335.11 2,746,110.71 合计 397,562,154.52 37,675,007.80 17,612,832.95 417,624,329.37 净值 4 444,339,681.28 469,070,616.06 １２．在建工程 工程项目名称 2002-12-31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2003.12.31 资金来源 进度 制浆及废液综合治理 180,972,462.66 3,961,218.76 76,717,360.33 - 108,216,321.09 募股、贷款 95% 其中:利息资本化金额 10,380,440.13 - 7,358,963.58 - 3,021,476.55 - - 新闻纸涂布纸工程 60,726,038.57 - - - 60,726,038.57 自筹、贷款 停工 其中:利息资本化金额 13,744,439.83 - - - 13,744,439.83 - - 杜阮房地产 1,129,950.00 - - 1,129,950.00 - - - 高新区 40#地新厂房工程 20,057,883.57 - - 20,057,883.57 - - - 高新区 40#地新厂房工程- 5,838,986.24 - - 5,838,986.24 - - - 设备安装工程 其他 9,652,051.12 12,049,058.90 2,999,722.30 68,831.06 18,632,556.66 - - 合计 278,377,372.16 16,010,277.66 79,717,082.63 27,095,650.87 187,574,916.32 其中:利息资本化 24,124,879.96 - 7,358,963.58 - 16,765,916.38 减：减值准备 40,726,038.57 - - - 40,726,038.57 净额 237,651,333.59 - - - 146,848,877.75 本期完工在建工程转入固定资产 ７９，７１７，０８２．６３ 元。 ２９．未分配利润 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 未分配利润 -220,196,695.50 6,125,628.73 - -214,071,066.77 ３０．主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 轻工企业 395,801,894.03 744,676,944.47 325,150,544.36 726,863,865.91 70,651,349.67 17,813,078.56 5 生化制药 99,168,417.19 175,828,670.11 68,085,536.12 147,237,492.87 31,082,881.07 28,591,177.24 机械制造 9,723,197.81 17,663,763.64 8,074,210.37 15,225,868.49 1,648,987.44 2,437,895.15 合计 504,693,509.03 938,169,378.22 401,310,290.85 889,327,227.27 103,383,218.18 48,842,150.95 附注七、母公司会计报表主要项目注释 ４．主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 工业企业 395,801,894.03 751,604,854.64 325,150,544.36 733,791,776.08 70,651,349.67 17,813,078.56 生化制药 47,901,456.92 46,384,370.22 32,077,503.72 39,619,530.87 15,823,953.20 6,764,839.35 合计 443,703,350.95 797,989,224.86 357,228,048.08 773,411,306.95 86,475,302.87 24,577,917.91 附注十五、相关指标情况 １．本公司 ２００３ 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.66% 13.69% 0.4014 0.4014 营业利润 -0.12% -0.12% -0.0037 -0.0037 净利润 0.84% 0.84% 0.0247 0.0247 扣除非经营性损益后的利润 0.04% 0.04% 0.0012 0.0012 四、深圳鹏城会计师事务所为本公司更正后的 ２００３ 年 度财务报表出具了标准无保留意见的审计报告 特此公告。 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董事局 二 ＯＯ 四年八月十三日 6 附表一： 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 资产负债表 ２００３年１２月３１日 金额单位:人民币元 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 六.1 144,766,328.11 125,383,158.99 160,923,622.41 147,548,775.67 短期投资 六.2 1,411,428.32 1,411,428.32 46,526,738.13 46,526,738.13 应收票据 六.3 8,557,780.00 8,485,300.00 4,223,146.40 4,125,146.40 应收股利 - - 应收帐款 六.4 七.1 117,698,491.87 108,183,809.05 137,720,683.17 113,824,028.59 其他应收款 六.5 七 .2 166,637,879.72 221,645,232.56 132,717,528.64 181,456,991.40 预付帐款 六.6 52,438,968.81 51,111,904.80 40,597,429.45 37,232,540.38 应收补贴款 - - 存货 六.7 140,066,588.31 133,710,142.73 130,614,572.09 109,026,768.51 待摊费用 六.8 - - 42,000.01 - 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 631,577,465.14 649,930,976.45 653,365,720.30 639,740,989.08 长期投资: 长期股权投资 六.9 七 .3 61,745,850.35 128,943,958.36 40,906,354.53 127,815,174.45 长期债权投资 - - 长期投资合计 61,745,850.35 128,943,958.36 40,906,354.53 127,815,174.45 其中:合并价差 - - - - 股权投资差额 六.9 3,600,025.79 - 固定资产: 固定资产原价 六.10 886,694,945.43 678,547,428.21 841,901,835.80 602,765,865.95 减:累计折旧 六.10 417,624,329.37 298,934,856.56 397,562,154.52 273,164,215.96 固定资产净值 469,070,616.06 379,612,571.65 444,339,681.28 329,601,649.99 减:固定资产减值准备 六.11 7,977,017.44 7,115,412.53 7,977,017.44 7,115,412.53 固定资产净额 461,093,598.62 372,497,159.12 436,362,663.84 322,486,237.46 工程物资 19,550.00 - 3,920.00 - 在建工程 六.12 146,848,877.75 145,075,086.07 237,651,333.59 211,308,886.89 固定资产清理 - - 5,809.53 - 固定资产合计 607,962,026.37 517,572,245.19 674,023,726.96 533,795,124.35 无形资产及其他资产: 无形资产 六.13 191,675,059.79 124,202,300.00 209,273,012.11 127,214,300.00 长期待摊费用 六.14 788,333.53 - 2,914,430.10 - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 192,463,393.32 124,202,300.00 212,187,442.21 127,214,300.00 递延税项： 递延税项借项 - - 资产合计 1,493,748,735.18 1,420,649,480.00 1,580,483,244.00 1,428,565,587.88 7 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 资产负债表(续） ２００３年１２月３１日 金额单位 :人民币元 2003-12-31 2002-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 六.15 384,570,000.00 384,570,000.00 398,980,000.00 380,570,000.00 应付票据 六.17 - - 60,000,000.00 60,000,000.00 应付帐款 六.18 50,506,210.31 44,367,805.41 68,145,258.07 44,545,172.86 预收帐款 六.19 17,971,519.09 13,860,300.40 27,422,393.14 19,600,131.90 应付工资 4,318,633.53 4,318,633.53 9,429,801.05 9,226,392.99 应付福利费 778,908.44 - 947,387.78 407,011.94 应付股利 - - - - 应交税金 六.20 (167,164.10) (1,178,137.12) 3,243,583.13 1,050,863.96 其他应交款 473,879.99 1,880.98 605,846.56 49,395.93 其他应付款 六.21 131,884,306.15 109,683,497.35 94,658,327.63 42,932,628.03 预提费用 六.22 1,299,120.00 1,200,000.00 1,444,120.00 1,300,000.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 六.16 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 流动负债合计 601,635,413.41 566,823,980.55 674,876,717.36 569,681,597.61 长期负债: 长期借款 六.23 129,423,905.01 129,423,905.01 139,658,466.18 139,658,466.18 应付债券 - - - - 长期应付款 六.24 34,379,303.49 - 33,580,853.00 - 专项应付款 六.25 300,000.00 300,000.00 4,250,000.00 1,500,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 164,103,208.50 129,723,905.01 177,489,319.18 141,158,466.18 递延税项 递延税项贷项 - - - - 负债合计 765,738,621.91 696,547,885.56 852,366,036.54 710,840,063.79 少数股东权益: 少数股东权益 667,687.79 - 4,759,982.67 - 股东权益: 股本 六.26 247,598,624.00 247,598,624.00 247,598,624.00 247,598,624.00 资本公积 六.27 596,908,640.95 596,908,640.95 599,049,068.99 600,368,763.68 盈余公积 六.28 96,906,227.30 95,953,318.40 96,906,227.30 95,953,318.40 其中:法定公益金 六.28 19,259,721.12 19,259,721.12 19,259,721.12 19,259,721.12 未确认的投资损失 - - 未分配利润 六.29 (214,071,066.77) (216,358,988.91) (220,196,695.50) (226,195,181.99) 其中:股利 - - - - 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 727,342,425.48 724,101,594.44 723,357,224.79 717,725,524.09 负债及所有者权益总计 1,493,748,735.18 1,420,649,480.00 1,580,483,244.00 1,428,565,587.88 ( 附注系会计报表的组成部分 ) 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 : 8 附表二： 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 2003年度 金额单位:人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 六.30 七.4 504,693,509.03 443,703,350.95 938,169,378.22 797,989,224.86 减:主营业务成本 六.30 七.4 401,310,290.85 357,228,048.08 889,327,227.27 773,411,306.95 主营业务税金及附加 4,007,704.06 3,525,737.72 5,515,283.69 5,097,850.78 二.主营业务利润 99,375,514.12 82,949,565.15 43,326,867.26 19,480,067.13 加:其他业务利润 六.31 882,859.46 338,056.84 1,380,034.37 703,382.98 减:营业费用 7,602,908.96 6,038,372.69 19,358,877.63 12,425,876.53 管理费用 六.32 65,933,429.20 46,505,031.70 214,322,013.56 178,611,982.44 财务费用 六.33 27,626,860.44 25,271,908.80 37,842,505.75 30,365,539.89 三.营业利润 (904,825.02) 5,472,308.80 (226,816,495.31) (201,219,948.75) 加:投资收益 六.34 七.5 8,556,707.95 5,095,653.10 846,042.61 (28,203,588.59) 补贴收入 六.35 181,559.34 181,559.34 1,356,437.44 859,141.00 营业外收入 六.36 122,067.50 121,987.50 158,556.80 158,221.80 减:营业外支出 六.37 1,120,580.88 1,035,315.66 23,434,065.11 23,027,810.36 四.利润总额 6,834,928.89 9,836,193.08 (247,889,523.57) (251,433,984.90) 减:所得税 六.38 693,725.17 - (820,757.19) (705,959.58) 少数股东损益 15,574.99 - (1,037,636.63) - 未确认投资损失 - - 五.净利润 6,125,628.73 9,836,193.08 (246,031,129.75) (250,728,025.32) 加:年初未分配利润 六.29 (220,196,695.50) (226,195,181.99) 26,787,343.15 24,532,843.33 其他转入 - - 六.可供分配的利润 (214,071,066.77) (216,358,988.91) (219,243,786.60) (226,195,181.99) 减:提取法定盈余公积 952,908.90 - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 (214,071,066.77) (216,358,988.91) (220,196,695.50) (226,195,181.99) 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 (214,071,066.77) (216,358,988.91) (220,196,695.50) (226,195,181.99) 利润表补充资料： 项 目 2003 年度 2002年度 出售 、处理部门或被投资单位所得收益 4,926,390.40 - 自然灾害发生的损失 - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -3,431,773.56 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -42,931,463.47 债务重组损失 - - 其他 - - (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 : 9 合并利润表及利润分配表附表１： 分部报表（地区分部） 编制单位：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 ２００３年１２月 金额单位：人民币元 项 目 地区（出口销售） 地区（国内销售） 其他地区 抵销 未分配项目 合计 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 ７，８５４，１９６．４８ ２６５，７１３，３２６．４５ ４９６，８３９，３１２．５５ ６７２，４５６，０５１．７７ ５０４，６９３，５０９．０３ ９３８，１６９，３７８．２２ 其中：对外营业收入 ７，８５４，１９６．４８ ２６５，７１３，３２６．４５ ４９６，８３９，３１２．５５ ６７２，４５６，０５１．７７ ５０４，６９３，５０９．０３ ９３８，１６９，３７８．２２ 分部间营业收入 ０．００ ０．００ 二、销售成本合计 ６，０２０，５６２．０７ ２６４，７３５，０２３．８１ ３９５，２８９，７２８．７８ ６２４，５９２，２０３．４６ ４０１，３１０，２９０．８５ ８８９，３２７，２２７．２７ 其中：对外销售成本 ６，０２０，５６２．０７ ２６４，７３５，０２３．８１ ３９５，２８９，７２８．７８ ６２４，５９２，２０３．４６ ４０１，３１０，２９０．８５ ８８９，３２７，２２７．２７ 分部间销售成本 ０．００ ０．００ 三、期间费用合计 １，５７４，３３２．９８ ７６，９０２，３０２．１７ ９９，５８８，８６５．６２ １９４，６２１，０９４．７７ １０１，１６３，１９８．６０ ２７１，５２３，３９６．９４ 四、营业利润合计 －１４，０８１．１７ －６４，２４０，１７５．４５ －８９０，７４３．８５ －１６２，５７６，３１９．８６ －９０４，８２５．０２ －２２６，８１６，４９５．３１ 五、资产总额 ２３，２４６，１７９．８１ ４４７，６３２，８７９．４３ １，４７０，５０２，５５５．３７ １，１３２，８５０，３６４．５７ １，４９３，７４８，７３５．１８ １，５８０，４８３，２４４．００ 六、负债总额 １１，９１６，６６１．２６ ２４１，４１１，６４７．１７ ７５３，８２１，９６０．６５ ６１０，９５４，３８９．３７ ７６５，７３８，６２１．９１ ８５２，３６６，０３６．５４ 10 合并利润表及利润分配表附表２： 分部报表（业务分部） 编制单位：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 ２００３年１２月 金额单位：人民币元 项 目 轻工企业 生化制药 机械制造 抵销 未分配项目 合计 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 ３９５，８０１，８９４．０３ ７４４，６７６，９４４．４７ ９９，１６８，４１７．１９ １７５，８２８，６７０．１１ ９，７２３，１９７．８１ １７，６６３，７６３．６４ ５０４，６９３，５０９．０３ ９３８，１６９，３７８．２２ 其中：对外营业收入 ３９５，８０１，８９４．０３ ７４４，６７６，９４４．４７ ９９，１６８，４１７．１９ １７５，８２８，６７０．１１ ９，７２３，１９７．８１ １７，６６３，７６３．６４ ５０４，６９３，５０９．０３ ９３８，１６９，３７８．２２ 分部间营业收入 ０．００ ０．００ 二、销售成本合计 ３２５，１５０，５４４．３６ ７２６，８６３，８６５．９１ ６８，０８５，５３６．１２ １４７，２３７，４９２．８７ ８，０７４，２１０．３７ １５，２２５，８６８．４９ ４０１，３１０，２９０．８５ ８８９，３２７，２２７．２７ 其中：对外销售成本 ３２５，１５０，５４４．３６ ７２６，８６３，８６５．９１ ６８，０８５，５３６．１２ １４７，２３７，４９２．８７ ８，０７４，２１０．３７ １５，２２５，８６８．４９ ４０１，３１０，２９０．８５ ８８９，３２７，２２７．２７ 分部间销售成本 ０．００ ０．００ 三、期间费用合计 ７９，３３６，４３８．６４ ２１５，５２３，１４３．５６ １９，８７７，７９５．３４ ５０，８８８，０３６．７４ １，９４８，９６４．６２ ５，１１２，２１６．６４ １０１，１６３，１９８．６０ ２７１，５２３，３９６．９４ 四、营业利润合计 －７０９，６０１．８７ －１８０，０３６，８０２．１０ －１７７，７９１．２０ －４２，５０９，２１３．８５ －１７，４３１．９５ －４，２７０，４７９．３６ －９０４，８２５．０２ －２２６，８１６，４９５．３１ 五、资产总额 １，１７１，４６０，６３５．０４ １，２５４，５１６，９９９．０１ ２９３，５１０，２０９．８５ ２９６，２０９，０５７．１０ ２８，７７７，８９０．２９ ２９，７５７，１８７．８９ １，４９３，７４８，７３５．１８ １，５８０，４８３，２４４．００ 六、负债总额 ６００，５２４，４５９．８２ ６７６，５７０，０８４．６７ １５０，４６１，７８６．７２ １５９，７４７，６８５．３７ １４，７５２，３７５．３７ １６，０４８，２６６．５０ ７６５，７３８，６２１．９１ ８５２，３６６，０３６．５４ 11 附表三： 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 现 金 流 量 表 2003年度 金额单位 :人民币元 2003年度 项 目 附注 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品 、提供劳务收到的现金 525,419,196.07 468,714,274.67 收到的税费返还 254,223.47 254,223.47 收到的其他与经营活动有关的现金 六.39 5,065,337.22 19,085,627.65 现金流入小计 530,738,756.76 488,054,125.79 购买商品 、接受劳务支付的现金 372,121,935.15 339,841,641.29 支付给职工以及为职工支付的现金 79,439,578.57 70,599,274.00 支付的各项税费 42,144,681.23 34,401,699.14 支付的其他与经营活动有关的现金 六.40 33,301,771.65 47,466,712.74 现金流出小计 527,007,966.60 492,309,327.17 经营活动产生的现金流量净额 3,730,790.16 (4,255,201.38) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 34,420,708.97 34,420,708.97 取得投资收益所收到的现金 5,032,120.00 5,032,120.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 272,847.50 263,889.50 收到的其他与投资活动有关的现金 六.41 17,713,892.06 17,713,892.06 现金流入小计 57,439,568.53 57,430,610.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,271,743.18 17,369,165.65 投资所支付的现金 1,210,928.22 1,210,928.22 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 20,482,671.40 18,580,093.87 投资活动产生的现金流量净额 36,956,897.13 38,850,516.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 377,570,000.00 377,570,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六.42 73,000,000.00 73,000,000.00 现金流入小计 450,570,000.00 450,570,000.00 偿还债务所支付的现金 401,307,751.42 401,307,751.42 分配股利 、利润或偿付利息所支付的现金 28,952,145.02 28,952,145.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 六.43 60,071,035.52 60,071,035.52 现金流出小计 490,330,931.96 490,330,931.96 筹资活动产生的现金流量净额 (39,760,931.96) (39,760,931.96) 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 926,755.33 (5,165,616.68) 12 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 现 金 流 量 表（续） 2003年度 金额单位：人民币元 2003年度 项 目 附注 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 : 净利润 6,125,628.73 9,836,193.08 加:少数股东本期损益 15,574.99 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 (626,366.22) (332,025.69) 固定资产折旧 37,675,007.80 28,151,426.08 无形资产摊销 4,464,642.12 3,012,000.00 长期待摊费用摊销 947,033.71 - 待摊费用的减少（减增加） - - 预提费用的增加（减减少） (145,000.00) (100,000.00) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 814,360.66 814,440.66 财务费用 27,626,860.44 25,271,908.80 投资损失( 减: 收益 ) (8,556,707.95) (5,095,653.10) 存货的减少(减:增加) (9,452,016.22) (24,683,374.22) 递延税款贷项(减 :借项 ) - - 经营性应收项目的减少 (减 :增加) (42,089,773.35) (61,445,460.50) 经营性应付项目的增加(减:减少) (13,068,454.55) 20,315,343.51 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 3,730,790.16 -4,255,201.38 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 111,766,328.11 92,383,158.99 减 :现金的期初余额 110,839,572.78 97,548,775.67 加:现金等价物的期末余额 - - 减 :现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 926,755.33 (5,165,616.68) ( 附注系会计报表的组成部分 ) 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 13